ActBlue Co., Ltd. — Annual Report 2019

Apr 27, 2020

安徽艾可蓝环保股份有限公司 2019 年年度报告摘要

证券代码：300816 证券简称：艾可蓝 公告编号：2020-031

安徽艾可蓝环保股份有限公司 2019 年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒 体仔细阅读年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明：无

所有董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本年度公司财务报告的审计意见为：标准的无保留意见。 非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.6 元（含 税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1 、公司简介

股票简称	艾可蓝	股票代码		300816
股票上市交易所	深圳证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	刘凡
办公地址	安徽省池州市高新区玉镜路12号
传真	0566-5255693
电话	0566-5256999
电子信箱	akl@act-blue.com

2 、报告期主要业务或产品简介

（一）公司主要业务

公司主营业务为发动机尾气后处理产品及与大气环保相关产品的研发、生产和销售，报告期内主要产品包括符合机动 车国V/国VI排放标准的柴油机尾气净化产品和汽油机尾气净化产品，同时形成小规模的VOCs废气治理设备收入。 公司的核心技术为尾气后处理催化剂配方及涂覆技术、电控技术、匹配及标定技术、系统集成技术四大核心技术。在四

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1

安徽艾可蓝环保股份有限公司 2019 年年度报告摘要

大核心技术的基础上，通过不同技术的综合应用，形成12项核心技术（均为自主研发，其中6项核心技术为原始创新），公 司逐步布局形成了多种符合国家排放标准的产品，产品符合柴油机国V、国VI标准及汽油机国V、国VI标准，并且已实现柴 油机国VI产品的小批量供货及汽油机国VI产品的批量供货。同时，公司已在非道路移动机械与多家客户开展产品预研、标 定试验。

（二）经营模式

1 、业务模式

报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，以及用于在用车的尾气治理改造。

公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据客户的订单计划进行排产，生 产完成后运送至客户或其指定的第三方物流仓库。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。

下游发动机厂商和整车厂商客户采取“上线结算”模式，在上线装机结算前，产品的所有权仍属于公司。

根据国家机动车尾气排放的相关法规标准，发动机及整车需进行排放达标的能力审核，再经环保部核准通过并发放型 式核准证书后方可合法生产和销售。因此，公司的产品一般与发动机和整车进行协同开发，经国家检测中心的测试、有权部 门的核准后，方可实现配套销售。2017年1月1日起，环保部不再对发动机及整车的排放达标情况进行核准并发放型式核准证 书，但公司的产品仍需与发动机或整车厂协同开发并经国家检验中心根据排放法规的规定进行检验（即型式检验）。

2 、采购模式

公司采购的原材料主要包括电子元器件、泵体材料、载体、贵金属、尿素箱、衬垫、化学材料等。公司一般会综合考 虑订单情况、生产计划、安全库存等以制定采购计划。对市场价格波动较大的原材料如贵金属，公司一般根据市场走势，在 价格较低的情况下结合当期生产计划加大采购量。此外，部分进口原材料的运输周期较长，公司也会根据订单计划制定备货 计划。

公司制定了完善的供应商选择、开发和管理的制度和体系。公司需要先对供应商的综合能力进行评定，确认其具备供 货的资质后双方签署开发协议，然后进行样件的提交认可、质量管理体系的评审和现场审核、小批量试制和验证，从而确定 其批量供货能力和质量保证能力。公司不定期抽查供应商的现场管控水平，以及定期对合格供应商进行绩效评定，评定内容 涵盖质量、价格、交期、服务、创新等多方面的内容，根据评定的结果对供应商采取不同的措施，如限期整改、调整配套份 额等。

3 、生产模式

公司采取“以销定产”的生产方式，根据客户提供的年度、月度采购计划制定生产预测计划，并根据每周订单制定每周 实际生产计划。

公司也灵活采用委托加工模式，比如将电子元器件的贴片工序以委托加工方式完成。通过上述模式，公司可以充分利 用受托方的技术优势和规模效应，满足市场需求、减少前期投入、提高供货效率。

4 、销售与结算模式

报告期内，公司产品主要为发动机厂商和整车厂商配套，以及用于在用车尾气治理改造。发动机厂商和整车厂商配套

采用直销模式，在用车尾气治理改造销售根据客户类型、市场需求和特点，兼有直销和经销模式且以直销为主。

（三）公司所属行业的发展阶段、周期性特点及公司所处的行业地位

公司细分子行业为发动机尾气后处理行业。发动机尾气后处理应用于以内燃机为动力源的机动车、非道路移动机械和 船舶等领域。从我国发动机尾气后处理市场发展阶段来说，发动机尾气后处理产品主要还是应用于道路机动车行业，非道路 移动机械和船舶尾气后处理市场尚在起步阶段。近年来，随着发动机尾气对环境影响的加剧及人们环保意识的提高，发动机 尾气后处理行业处于快速发展中。

发动机尾气后处理行业受政策影响较大，国际、国内的排放法规升级直接推动了尾气后处理行业的发展。同时，汽车 发动机尾气后处理行业作为汽车零部件行业之一，与汽车制造行业的发展相关性较强，而汽车消费受宏观经济的波动而波动， 特别是商用车行业。

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根据中国汽车工业协会统计数据及公司产品销量，报告期内公司主要产品（SCR）在轻型柴油货车的市场占有率为12.29%。

3 、主要会计数据和财务指标

（ 1 ）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入	565,979,161.95	445,249,156.50	27.12%	372,940,495.85
归属于上市公司股东的净利润	103,378,091.24	82,889,503.56	24.72%	44,318,697.32
归属于上市公司股东的扣除非经
	92,458,052.42	74,491,933.19	24.12%	42,140,269.91
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	78,484,081.14	58,065,077.30	35.17%	1,244,132.32
基本每股收益（元/股）	1.72	1.38	24.64%	0.74
稀释每股收益（元/股）	1.72	1.38	24.64%	0.74
加权平均净资产收益率	41.74%	48.85%	-7.11%	36.67%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额	578,087,117.26	446,329,192.81	29.52%	451,327,989.01
归属于上市公司股东的净资产	299,353,940.22	195,975,848.98	52.75%	143,080,565.75

（ 2 ）分季度主要会计数据

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	130,296,456.66	128,493,862.51	152,703,710.34	154,485,132.44
归属于上市公司股东的净利润	29,021,816.87	21,967,913.38	29,089,627.90	23,298,733.09
归属于上市公司股东的扣除非经	28,512,224.73	21,356,178.09	28,397,150.34	14,192,499.26
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	4,067,922.80	27,162,090.92	-16,547,875.76	63,801,943.18

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否

4 、股本及股东情况

（ 1 ）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
		15			16,641				0	年度报告披露 日前一个月末 表决权恢复的 优先股股东总 数		0
			年度报告披露
报告期末普通			日前一个月末				报告期末表决
							权恢复的优先
股股东总数			普通股股东总
							股股东总数
			数
				前10		名股东持股情况
								持有有限售条件的			质押或冻结情况
东名称		东性质		持比例		持数量
股		股		股		股		股份数量			股份状态	数量

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刘屹	境内自然人	53.85%	32,308,600	32,308,600
ZHU QING（朱庆）	境外自然人	19.38%	11,629,500	11,629,500
广发信德	境内非国有法 人	6.86%	4,113,400	4,113,400
池州南鑫	境内非国有法 人	5.68%	3,406,300	3,406,300
朱弢	境内自然人	3.76%	2,258,200	2,258,200
志道投资	境内非国有法 人	3.00%	1,800,000	1,800,000
蒋海燕	境内自然人	1.69%	1,016,200	1,016,200
朱明瑞	境内自然人	1.69%	1,016,200	1,016,200
汪涛	境内自然人	0.94%	564,500	564,500
沈志彬	境内自然人	0.94%	564,500	564,500
上述股东关联关系或一致行动的说明		蒋海燕为朱明瑞之母亲，朱明瑞系未成年人，蒋海燕系朱明瑞法定代理人。

（ 2 ）公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（ 3 ）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

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5 、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

三、经营情况讨论与分析

1 、报告期经营情况简介

（一）报告期总体经营情况

2019年，我国汽车产业面临的压力进一步加大，全年汽车产销分别完成2,572.1万辆和2,576.9万辆，同比分别下降7.5% 和8.2%。在基建投资回升、国Ⅲ汽车淘汰、治超加严等利好因素促进下，商用车产销好于乘用车，分别完成436万辆和432.4 万辆，产量同比增长1.9%，销量下降1.1%，其中货车产销分别完成388.8万辆和385万辆，产量同比增长2.6%，销量同比下降

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安徽艾可蓝环保股份有限公司 2019 年年度报告摘要

0.9%。面对复杂严峻的国内外经济形势，公司管理层认真贯彻董事会的战略指挥，坚持以项目为王的业务理念，以销售为 龙头，以应用开发为抓手，以技术研发为驱动，在经营业绩、项目开发、技术研发方面均取得一定成果。2019年，公司实现 营业收入56,597.92万元，较上年同期增长27.12 %；归属于上市公司股东的净利润10,337.81万元，较上年同期增长24.72 %； 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9,245.81万元，较上年同期增长24.12%。报告期末总资产57,808.71万元， 较去年同期增长29.52%。

（二）报告期内公司重点工作

1 、技术开发方面

在汽车后处理领域，2019年公司完成了符合国六排放标准的催化剂配方的全系开发（DOC、DPF、SCR、ASC、TWC） 和电控喷射系统开发，具备了国六标准柴油机尾气后处理系统（DOC+DPF+SCR+ASC）供货能力和汽油机尾气后处理 （TWC+GPF）供货能力，并在2019年分别实现了小批量和规模化供货。同时，为不断优化性能，公司新一代电控喷射系统 也已完成结构设计、软件设计、电路设计和系统验证，并实现小批量投产。在非道路移动机械领域，公司有20余款机型处于 标定试验阶段，为非道路四阶段标准正式出台后申报公告试验做准备。

2 、市场开发方面

2019年，随着公司国五产品的大规模市场应用，市场竞争力逐步增强，在国产化替代和配套客户增加的双重作用下，公 司市场份额不断上升，根据中国汽车工业协会统计数据及公司产品销量，2019年公司主要产品（SCR）在轻型柴油货车的市 场占有率为12.29%，较2018年上升2.49%。此外，2019年公司抓住排放标准升级的契机，在为现有客户提供排放升级服务的 同时，不断开拓新的合作客户，公司现有的汽车国六、非道路移动机械等领域合作客户不仅涵盖了全柴动力、云内动力、福 田汽车等原有客户，还新增了三一重工、东风汽车、中国重汽、江淮汽车、江西五十铃、五菱柳机等行业内知名企业，实现 公司主要业务由轻卡领域向中重卡领域、由柴油机领域向汽油机领域、由汽车领域向非道路移动机械领域的拓展。2019年， 公司国六标准汽油机后处理产品实现了规模化销售，国六标准柴油机后处理产品实现了小批量供货，VOCs废气治理产品开 始实现收入。

3 、研发能力建设和产能建设方面

为应对越来越多的开发项目，2019 年公司新建成一间发动机台架实验室，用于补充发动机台架试验资源的不足，并开 始投建汽车转毂实验室，用于整车标定测试。为应对产能瓶颈，2019 年公司投建了国六全自动浆料搅拌平台、国六汽油全 自动涂覆生产线、柔性封装生产线等，在扩大产能的同时进一步提高了生产一致性以及精细化管控能力。

4 、管理提升方面

2019年，公司通过生产布局优化，进一步提高了产品生产效率和场地利用效率；通过实施项目制度改革，以客户项目为 主线成立跨部门的项目组，实现客户项目的快速反应；通过优化各项管理，强化各级管理人员职能，持续培训提升员工素质， 从而进一步提升了管理效率，实现了管理优化增效。

2 、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3 、占公司主营业务收入或主营业务利润 10% 以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业利润比上年	毛利率比上年同
产品名称	营业收入	营业利润	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
柴油机尾气净化产品	524,201,760.97	197,000,169.43	37.58%	19.86%	23.00%	0.96%

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4 、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5 、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生 重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6 、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7 、涉及财务报告的相关事项

（ 1 ）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（一）会计政策变更

2019年4月30日，财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会【2019】6号），要求对 已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：

资产负债表中将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负 债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付 票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明 细项目。

2019年9月19日，财政部发布了《关于修订印发《合并财务报表格式（2019版）》的通知》（财会【2019】16号），与 财会【2019】6号配套执行。

本公司根据财会【2019】6号、财会【2019】16号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财 务报表列报。

财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计 准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017 年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。 要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。本公司于2019年1月1日执行上述新金融工具准则，对会计政策的 相关内容进行调整。

于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金 融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新 账面价值之间的差额计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019年5月9日，财政部发布《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》（财会【2019】8号），根据要求，本公司将对 2019年1月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换， 不进行追溯调整。

2019年5月16日，财政部发布《企业会计准则第12号—债务重组》（财会【2019】9号），根据要求，本公司对2019年1 月1日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不进 行追溯调整。

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安徽艾可蓝环保股份有限公司 2019 年年度报告摘要

（ 2 ）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（ 3 ）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

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