ACC — Annual Report 2021

Aug 6, 2021

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遠東集團 FAR EASTERN GROUP

股票代號：1102 http://mops.twse.com.tw http://www.acc.com.tw

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亞洲水泥股份有限公司 110 年度股東常會 議事手冊

開會日期：中華民國 110 年 6 月 25 日（星期五）上午 9 時整 ( 原訂 ) 開會地點：台北市長沙街一段 20 號 ( 台北國軍英雄館一樓宴會廳 )( 原訂 )

亞洲水泥股份有限公司 110年度股東常會議事手冊

目 錄

開會程序…………………………………………………………… 1 報告事項 一、109年度營業報告書 …………………………………… 3 二、109年度財務報告 ………………………………………10 三、審計委員會查核109年度決算表冊報告書 ……………29 四、本公司109年度董事及員工酬勞報告案 ………………30 五、本公司募集公司債報告…………………………………31 六、修正本公司「企業永續政策」部分條文案。…………35 承認事項 一、109年度決算表冊 ………………………………………39 二、109年度盈餘分派案 ……………………………………40 討論事項 一、修正本公司「董事選舉辦法」部分條文案……………41 臨時動議……………………………………………………………43 章 則 一、公司章程…………………………………………………45 二、股東會議事規則…………………………………………51 附 錄 一、董事持股明細表…………………………………………55 二、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及 股東投資報酬率之影響…………………………………56

亞洲水泥股份有限公司 110年度股東常會開會程序

• 一、大會開始

• 二、主席就位

• 三、全體肅立

四、唱 國 歌

• 五、向國旗暨 國父遺像行三鞠躬禮

• 六、主席致詞

• 七、來賓致詞

• 八、報告事項

• 九、承認事項

• 十、討論事項

十 、臨時動議 一 十 、散 會 二

• 1 -

• 2 -

報 告 事 項

• 3 -

一、亞洲水泥股份有限公司109年度營業報告書 壹、2020年國際暨國內經濟情勢回顧

2020年國際經濟情勢回顧

受COVID-19新型冠狀病毒肺炎疫情影響，2020年世界各國普遍採取高 度的防疫封鎖措施，導致全球經濟成長動能大幅減緩，根據中華經濟研究 院分析，受創最重的產業，以航空、旅遊、餐飲、旅館、以及娛樂業為 主，雖然物流、電子商務、以及遠距通訊等產業因需求大增而受惠，但全 球經濟還是陷入1930年代大蕭條以來的最大衰退。

許多國家儘管採取寬鬆貨幣政策，來緩和衝擊，但成效有限，歐美等 疫情嚴重國家，均出現數十年來經濟成長最大跌幅；部分新興市場國家， 例如印度、墨西哥……，因為疫情嚴峻，經濟萎縮幅度更超過7.5%，反倒 是防疫有成的越南、中國大陸及臺灣等亞洲國家，在刺激內需政策，和外 需擴張助益下，內部經濟有2%以上的正成長。

根據IHS Markit分析，去年全球經濟成長率為-3.9%，是2010年以來首 度負成長；國際貨幣基金IMF所發布的世界經濟展望報告，2020年全球經 濟成長率為-3.3%，為10年來最低。

2020年國內經濟情勢回顧

2020年COVID-19疫情席捲全球，臺灣2020年代表字「疫」字獲得最多 名人推薦，顯示疫情翻轉了大眾生活，也改變了全世界經濟格局。

各國為了防止疫情擴散，紛紛採取封城、管制邊境、限制人員活動等 嚴格措施，導致各類活動與需求幾乎停擺，受到國際經濟衰退拖累，臺灣 上半年景氣也明顯下滑；所幸政府和國民齊心協力，防疫有成，生產、製 造、消費等活動得以持續，各項振興方案效果逐漸發揮成效，維持一定程 度消費。

臺灣經濟研究院分析，第三季起，各主要國家經濟逐步重啟，國內傳 統產業景氣，隨著海外需求回升而復甦，電子資訊產業受惠於遠距商機需 求，半導體大廠接獲歐美新訂單，以及中國大陸廠商在美方制裁下急單湧 現，讓臺灣下半年製造業景氣逐漸轉強。

行政院主計總處公布的2020年臺灣經濟成長率為3.11%，是自1991年 來，首度超越中國大陸，更居已開發國家之冠。

• 3 -

2020年公司營業表現

• 一、 2020年中國大陸整體水泥消耗量約23.77億公噸，較2019年增長 1.6%。同年本公司轉投資大陸地區公司熟料總產量為2,391萬公噸， 較2019年衰退3.76%；水泥、熟料及礦渣粉合計銷售量為2,918萬公 噸，較2019年衰退5.36%。

• 2020年亞洲水泥（中國）控股公司【下稱亞泥（中國）】歸屬該公司 擁有人之稅後淨利為新臺幣（以下同）11,392,945仟元，本公司及子 公司合計認列了8,202,920仟元的投資利益。

• 二、 國內水泥產業方面，依據臺灣區水泥工業同業公會統計，2020年各同 業公司合計銷售水泥11,862,124公噸，較2019年增加4.28%，其中內 銷9,595,630公噸，外銷2,266,494公噸，與2019年比較，內銷增加 5.97%，外銷減少2.35%。本公司2020年內銷水泥2,745,789公噸，占 國產業者28.61%，占全臺水泥銷量的22.73%。2020年相對於傳統產業 受疫情影響，經營環境普遍不佳，水泥產業在政府與民間需求共同帶 動下，表現逆勢上揚，國內水泥耗用量為12,105,825公噸，較2019年 增加6.38%，每人年平均消耗量為514公斤，較2019年的482公斤增加 6.64%，整體市場呈現穩定成長的現象。

• 三、 本公司2020年合併營業收入為新臺幣（以下同）78,240,880仟元，較 2019年衰退12.43%，合併營業利益19,670,138仟元，較2019年衰退 10.85%。另本公司按權益法認列之轉投資事業，主要為中國山水水 泥、遠東新世紀及裕民航運等公司，共認列投資利益4,639,504仟 元，總計合併稅後純益18,773,807仟元，稅後純益率23.99%，合併稅 後純益歸屬於本公司業主為14,710,486仟元。2020年盈餘分派，經本 公司第27屆董事會第4次會議議定，每股分配現金股利3.55元。

貳、2020年經營績效

一、生產部分︰

單位︰仟公噸

項目 公司別	水 泥	較2019 年 增(減)	％	熟 料	較2019 增 (減)	％
亞泥(台灣)	3,624	88	2.49	3,490	104	3.07

• ＊關鍵績效指標： 水泥生產總量為3,624仟公噸，計畫生產總量為3,576仟公噸， 達成率為101.34%；

熟料生產總量為3,490仟公噸，計畫生產總量為3,572仟公噸， 達成率為97.70%。

• 4 -

單位︰仟公噸

項目 公司別	水 泥	較2019 年 增(減)	％	熟 料	較2019 年 增(減)	％
亞泥(中國)	27,017	(1,730)	(6.02)	23,908	(935)	(3.76)

• ＊關鍵績效指標： 水泥生產總量為27,017仟公噸，計畫生產總量為28,748仟公 噸，達成率為93.98%；

熟料生產總量為23,908仟公噸，計畫生產總量為24,684仟公 噸，達成率為96.86%。

二、銷售部分︰

亞泥(台灣)

單位：仟公噸，新臺幣仟元

	亞泥(台灣)	亞泥(台灣)	亞泥(台灣)	亞泥(台灣)	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元
量值 產品	2020 年				較2019 年增(減)
	內 銷		外 銷
	量	值	量	值	量	％	值	％
水泥、熟料	2,762	6,142,157	997	1,588,607	112	3.07	102,775	1.35

• ＊關鍵績效指標： 自產水泥、熟料銷售總量為3,759仟公噸，計畫銷售總量為3,822仟公 噸，達成率為98.35%。

亞泥(中國)

單位：仟公噸，新臺幣仟元

	亞泥(中國)	亞泥(中國)	亞泥(中國)	亞泥(中國)	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元	單位：仟公噸，新臺幣仟元
量值 產品	2020 年				較2019 年增(減)
	內 銷		外 銷
	量	值	量	值	量	％	值	％
水泥、熟料	29,110	43,279,889	-	-	(1,728)	(5.60)	(6,514,021)	(13.08)

• ＊關鍵績效指標： 自產水泥、熟料銷售總量為29,110仟公噸，計畫銷售總量為30,368仟 公噸，達成率為95.86%。

參、大陸轉投資事業佈局

• 一、本公司是政府實行開放政策，准許國內企業赴大陸投資水泥事業後， 第一家依法前往中國大陸投資的水泥公司，迄今已有25年。

• 二、轉投資的亞泥（中國）於2008年5月20日在香港聯交所主板上市，下 轄一貫化水泥製造廠、研磨廠、水泥製品廠、運輸公司及投資公司等 五大類型合計共21家公司及3家策略合作夥伴公司，資產總額超過210 億人民幣。

• 5 -

• 三、現階段在大陸的營運據點，主要是在江西、四川、湖北、江蘇及上海 等地，並分別以江西亞東、四川亞東、湖北亞東等3家水泥公司為東 南、西南、華中地區之核心經營主公司，加上四川蘭豐水泥公司、黃 岡亞東水泥公司、武漢亞鑫水泥公司及揚州亞東研磨廠、武漢亞東研 磨廠、南昌亞東研磨廠，再搭配南昌亞力、成都亞力、四川亞力、武 漢亞力等4家水泥製品廠，與江西亞利、四川亞利、湖北亞利3家運輸 公司和策略合資的武漢長亞航運公司、湖北鑫龍源建材有限公司、湖 北中建亞東混凝土公司，加上泰州亞東建材公司、瑞昌亞東新材料有 限公司及營運中的3座水泥中轉站，12個營業所，形成一個嚴密而有 效率的產、運、銷網路。

肆、大陸轉投資事業概況

• 一、江西亞東水泥公司︰擁有6套旋窯，合計年產能約1,130萬公噸熟料， 約可產製1,400萬公噸水泥，不但是江西省最大的水泥生產基地，單 廠規模也位居大陸前列。6套旋窯的廢熱回收發電設備年發電量可達 33,800萬度，有效降低了用電成本及減少對外來電力之倚賴。

• 二、四川亞東水泥公司︰擁有3套旋窯，合計年產能約495萬公噸熟料，約 可產製600萬公噸水泥。3套旋窯的廢熱回收發電設備年發電量可達 14,500萬度，有效降低了用電成本及減少對外來電力之倚賴。

• 自關口轉運站延伸至廠區之長皮帶工程，可將石灰石從礦山通過長皮帶 直接運送到廠，除提高運輸效率、降低原料成本、確保生產用量外，並 可完全避免路運礦石對周邊環境、道路及居民生活所產生的影響。

• 三、湖北亞東水泥公司︰擁有2套旋窯，合計年產能約330萬公噸熟料，約 可產製400萬公噸水泥。2套旋窯的廢熱回收發電設備年發電量可達 10,500萬度，有效降低了用電成本及減少對外來電力之倚賴。

• 四、黃岡亞東水泥公司：擁有1套年產能約165萬公噸熟料之旋窯，約可產 製200萬公噸水泥。1套旋窯的廢熱回收發電設備年發電量可達4,100 萬度，有效降低了用電成本及減少對外來電力之倚賴。

• 五、武漢亞鑫水泥公司：為加強「洋房牌水泥」在武漢市的主導地位，提 高市場佔有率，湖北亞東水泥公司於2010年7月收購同為新型幹法熟 料生產線之武漢鑫淩雲水泥公司，年產能約100萬公噸熟料，每年約 可產銷150萬公噸水泥。同時配備了年發電量可達1,700萬度之廢熱回 收發電設備。

• 6 -

• 六、四川蘭豐水泥公司：為增強市場的主導權，提升大成都市場之市占 率，使在市場、成本、經營面產生綜效，四川亞東水泥公司於2014年 5月併購了四川蘭豐水泥公司100%股權。該公司於彭州市擁有2條新型 幹法熟料生產線，合計年產能約380萬公噸熟料，水泥年產能500萬公 噸，同時配備了年發電量可達13,000萬度之廢熱回收發電設備。

• 七、揚州亞東水泥公司：每年約可研磨230萬公噸水泥，供應揚州地區市 場。另興建有攪拌站產製預拌混凝土銷售市場。

• 八、武漢亞東水泥公司︰每年可研磨180萬公噸水泥，供應武漢地區市場。

• 九、南昌亞東水泥公司︰每年可研磨60萬公噸礦渣粉，供應南昌地區市場。

伍、2021年國際暨國內經濟情勢展望

2021年國際經濟情勢展望

綜合國內外各方分析，2021年全球經濟在COVID-19疫苗問世下，只要 能有效控制COVID-19疫情，全球經濟將可望溫和成長，有利帶動復甦腳 步，惟受影響較大的服務業，就業狀況仍低迷。另外，美中之間貿易緊 張，可能減緩復甦的步伐。IHS Markit預測，在中國大陸高度成長驅動 下，2021年全球經濟成長率為4.2%；國際貨幣基金（IMF）在美國採行財 政刺激措施，以及疫苗接種增加帶動經濟回溫，兩度上修2021年全球經濟 成長預估值，預測全球經濟成長率將達到6.0%。

金融市場方面，先進國家的央行，在2020年時，因應疫情可能產生的 金融危機，紛紛採取史無前例的極寬鬆貨幣政策，使多國的債、股市價格 頻創歷史新高。但此一政策終將退場，金融市場恐將出現恐慌，進而衝擊 債、股市，為影響經濟前景最大的不確定性。

2021年國內經濟情勢展望

展望2021年，全球經濟復甦指日可待，我國的投資與消費也將回復成 長動能，對外貿易持續穩固擴張。根據臺灣經濟研究院報告指出，受臺商 將部分生產線轉移回臺，和全球資訊科技需求暢旺等影響，臺灣出口表現 將大幅成長；加上半導體廠商持續投資先進製程，而且受惠全球供應鏈重 組，政府大力推動綠能建設，吸引外商來臺投資，都有助於帶動內需表 現。整體而言，若無其他突發因素，內、外需都同步轉好。

根據國際貨幣基金IMF全球經濟展望調查，預估臺灣今年經濟成長率 可望達到4.7%；行政院主計總處也大幅上修2021年經濟成長率為4.64%， 創近7年來高點。

• 7 -

儘管情勢一片大好，但也有專家提醒，除了COVID-19疫情控管不宜掉 以輕心外，臺灣也有熱錢炒房炒股現象，且臺幣仍有升值壓力，將衝擊部 分產業，兩者均能導致貧富差距惡化，不利需求成長。展望今年經濟情 勢，樂觀當中仍有隱憂，仍宜審慎以對，力求穩當。

陸、海峽兩岸水泥業的營運展望

一、中國大陸部分：

得益於常態化疫情防控機制的建立，中國大陸經濟在疫情衝擊下 表現了強大韌性和充沛的增長動能，經濟運行穩中向好。預計市場需 求全面恢復，全年GDP有望達到8%以上。

預期今年原油及煤炭價格將不斷上移，但在有關單位積極採取穩 定原燃料價格的措施情況下，預計原燃料成本的增加對水泥業的影響 有限。

茲將中國大陸水泥業的營運展望說明如下：

• (一)“十四五”期間，國家級政策頻發，專項資金支撐水泥需求。

• 根據《綜合立體交通網規劃綱要》，構建70萬公里交通網線，積 極推進重大項目建設，佈局穩投資。而根據《2021年新型城鎮化 和城鄉融合發展重點任務》，到2025年中國城鎮化率將達65.5%。

• 地方政府專項債券3.65萬億元，連同往年結餘，繼續用於促進 區域協調發展的重大工程，將大幅帶動水泥行業的市場需求。

• 專項投資支持粵港澳大灣區、長江三角洲區域一體化發展，有 利區域內水泥需求。

• (二) 水泥行業將進入全面錯峰生產時代，產能置換日趨嚴格，行業供 給繼續收緊。

• (三)綠色優先，自主減排：中國大陸國家能源局要求2021年煤炭消費 比重下降到56%以下，充分利用可替代原燃料，厲行環境保護、 節能減排、低碳發展及協同處置任務持續增加。

• (四) 數字化、智能製造、智慧礦山等是水泥企業未來的發展方向。

• (五) 擴充優勢，延伸產業鏈：常態化環保管制下，資源開發將更為重 視生態環保。河砂限採、劣勢礦山關停或產線被迫退出，砂石資 源將具有不可替代之作用。未來具有資源優勢的龍頭企業將充分 掌握市場話語權。

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二、國內部分：

在營建內需方面，政府將延續擴張政策，加速推動及執行各項公共建 設計畫與標案，以擴大內需。依行政院主計總處公告，2021年總預算編列 公共建設計畫經費1,324億元，加計前瞻基礎建設計畫第3期特別預算編列 1,041億元，以及營業與非營業特種基金編列2,975億元，合計共5,340億 元，較2020年度增加962億元，約增22%。

不動產方面，內政部公布2020年全臺房市買賣移轉棟數為32.6萬棟， 創下近7年以來新高，相較2019年約30萬棟，年增率達8.6%，顯現房市買 氣持續復甦，買賣移轉棟數更是自2017年來連續四年擴量成長。2021年房 市基本面仍維持自住需求的穩健結構，不過近期政府為抑制短期炒作，除 進行信用調控，並通過房地合ㄧ稅2.0版，將為房市成長投下變數。

整體而言，2021年在政府調控房市、營建缺工嚴重及新冠疫情持續影 響下，景氣充滿不確定性，但在政府加速公共工程施行的推動下，全臺水 泥總需求預估仍將較去年成長。

柒、2021年本公司的營運計畫

2021年，臺灣亞泥預計熟料生產總量為3,610仟公噸，水泥生產總量 為3,810仟公噸，自產水泥及熟料銷售總量為3,871仟公噸。亞泥（中國） 則預計熟料生產總量為25,338仟公噸，水泥生產總量為29,008仟公噸，自 產水泥及熟料銷售總量為30,539仟公噸。

捌、2021年本公司第1季營運狀況

2021年第1季本公司合併營業收入為17,877,389仟元，較2020年同期的 13,138,882仟元增加36%，合併稅後淨利3,849,242仟元，較2020年同期的 1,130,599仟元增加240%，其歸屬本公司業主稅後純益為3,200,039仟元。

董事長： 經理人： 會計主管：

• 9 -

二、本公司109年度財務報告

• (一)109年12月31日合併資產負債表

• (二)109年1月1日至12月31日合併綜合損益表

(三)109年1月1日至12月31日合併權益變動表

• (四)109年1月1日至12月31日合併現金流量表

(五)109年12月31日個體資產負債表

• (六)109年1月1日至12月31日個體綜合損益表

• (七)109年1月1日至12月31日個體權益變動表

• (八)109年1月1日至12月31日個體現金流量表

附勤業眾信聯合會計師事務所戴信維、范有偉會計師查核報告， 完整財務報告內容請至公開資訊觀測站查詢下載， 網址http://mops.twse.com.tw

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亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

	民國109 年及10	8	年12 月31 日
代 碼 1100 1110 1120 1136 1140 1150 1170 1180 1200 1220 130X 1410 1470 11XX 1550 1517 1535 1600 1755 1760 1780 1840 194D 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2110 2120 2130 2170 2180 2216 2219 2230 2250 2280 2313 2320 21XX 2530 2540 2550 2570 2580 2630 2640 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 31XX 36XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動 按攤銷後成本衡量之金融資產－流動 合約資產－流動 應收票據－非關係人 應收帳款－非關係人 應收帳款－關係人 其他應收款 本期所得稅資產 存貨 預付款項 其他流動資產 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 按攤銷後成本衡量之金融資產－非流動 不動產、廠房及設備淨額 使用權資產 投資性不動產淨額 無形資產 遞延所得稅資產 應收融資租賃款－非流動 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款 應付短期票券 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 合約負債－流動 應付款項及費用－非關係人 應付款項及費用－關係人 應付股利及酬勞金 其他應付款－其他 本期所得稅負債 負債準備－流動 租賃負債－流動 遞延收入－流動 一年內到期長期負債 流動負債總計 非流動負債 應付公司債 長期借款 負債準備－非流動 遞延所得稅負債 租賃負債－非流動 長期遞延收入 淨確定福利負債－非流動 其他非流動負債 非流動負債總計 負債總計 歸屬於本公司業主之權益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 本公司業主權益總計 非控制權益 權益總計 負 債 與 權 益 總 計		109年12月31日 額 ％ $ 25,911,732 9 14,864,809 5 4,252,727 2 16,575,640 6 98,607 - 7,046,851 2 8,850,968 3 650,797 - 580,809 - 9,434 - 6,596,268 2 1,050,301 - 535,004 - 87,023,947 29 84,873,235 29 11,127,995 4 52,778 - 52,820,212 18 4,938,963 2 36,589,248 12 7,254,262 2 690,705 - 7,392,214 3 4,323,296 1 210,062,908 71 $ 297,086,855 100 $ 19,214,889 7 13,881,948 5 425,693 - 1,117,842 - 9,316,509 3 247,171 - 238,361 - 139,378 - 2,954,930 1 52,000 - 222,101 - 75,912 - 16,140,876 6 64,027,610 22 38,800,000 13 10,944,833 4 749,480 - 10,115,317 4 1,158,824 - 771,981 - 173,189 - 458,669 - 63,172,293 21 127,199,903 43 33,614,472 11 1,492,584 1 18,473,057 6 65,267,773 22 27,842,666 10 111,583,496 38 1,078,007 - 147,768,559 50 22,118,393 7 169,886,952 57 $ 297,086,855 100		單位：新台幣仟元 108年12月31日
		金	額 $ 25,911,732 14,864,809 4,252,727 16,575,640 98,607 7,046,851 8,850,968 650,797 580,809 9,434 6,596,268 1,050,301 535,004 87,023,947 84,873,235 11,127,995 52,778 52,820,212 4,938,963 36,589,248 7,254,262 690,705 7,392,214 4,323,296 210,062,908 $ 297,086,855 $ 19,214,889 13,881,948 425,693 1,117,842 9,316,509 247,171 238,361 139,378 2,954,930 52,000 222,101 75,912 16,140,876 64,027,610 38,800,000 10,944,833 749,480 10,115,317 1,158,824 771,981 173,189 458,669 63,172,293 127,199,903 33,614,472 1,492,584 18,473,057 65,267,773 27,842,666 111,583,496 1,078,007 147,768,559 22,118,393 169,886,952 $ 297,086,855	金	額 $ 24,735,495 4,728,223 3,978,366 23,016,985 68,412 11,159,687 10,159,263 803,340 481,800 6,785 7,789,794 1,812,789 501,127 89,242,066 84,412,240 11,692,138 36,064 50,681,281 5,080,287 36,176,439 7,000,317 474,929 8,170,867 4,311,884 208,036,446 $ 297,278,512 $ 23,811,603 18,932,294 112,070 987,496 13,266,966 256,803 230,151 312,069 2,957,672 50,661 190,607 75,912 13,151,315 74,335,619 19,280,807 20,820,990 715,432 9,991,422 1,264,765 847,893 164,208 408,338 53,493,855 127,829,474 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 108,564,355 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 $ 297,278,512	％
						8 2 1 8 - 4 3 - - - 3 1 - 30 28 4 - 17 2 12 2 - 3 2 70 100 8 6 - - 5 - - - 1 - - - 5 25 7 7 - 3 1 - - - 18 43 11 - 6 22 9 37 1 49 8 57 100

董事長： 經理人： 會計主管：

• 11 -

亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

代碼 4000營業收入 5000營業成本 5900營業毛利 5910未實現銷貨利益 5950已實現營業毛利 營業費用 6200 管理費用 6450 預期信用減損損失 6000 營業費用合計 6900營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7060 採用權益法之關聯企業 及合資損益份額 7000 營業外收入及支出 合計 7900稅前淨利 7950所得稅費用 8200本年度淨利 （接次頁）	109年 度

• 12 -

（承前頁）

109年 度 108年 度 代碼 金 額 ％ 金 額 ％ 8300其他綜合損益（稅後淨額） 8310 不重分類至損益之項目： 8316 透過其他綜合損益按 公允價值衡量之權 益工具投資未實現 評價損益 ( $ 978,258 ) ( 1 ) $ 1,193,292 1 8311 確定福利計畫之再衡 量數 ( 64,126 ) - 486,711 1 8320 採用權益法之關聯企 業及合資其他綜合 損益份額 ( 254,143) ( 1) 1,778,252 2 ( 1,296,527) ( 2) 3,458,255 4 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8361 國外營運機構財務報 表換算之兌換差額 885,825 1 ( 2,635,629 ) ( 3 ) 8370 採用權益法之關聯企 業及合資其他綜合 損益份額 ( 778,629) ( 1) ( 1,439,930) ( 2) 107,196 - ( 4,075,559) ( 5) 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） ( 1,189,331) ( 2) ( 617,304) ( 1) 8500本年度綜合損益總額 $ 17,584,476 22 $ 21,626,649 24 淨利歸屬於： 8610 本公司業主 $ 14,710,486 19 $ 17,459,673 20 8620 非控制權益 4,063,321 5 4,784,280 5 8600 $ 18,773,807 24 $ 22,243,953 25 綜合損益總額歸屬於： 8710 本公司業主 $ 13,255,580 17 $ 17,652,536 20 8720 非控制權益 4,328,896 5 3,974,113 4 8700 $ 17,584,476 22 $ 21,626,649 24 每股盈餘 9710 基 本 $ 4.70 $ 5.56 9810 稀 釋 $ 4.41 $ 5.25 董事長： 經理人： 會計主管：	108年 度
		％

• 13 -

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股2.8元 C7 採用權益法認列關聯企業之變動數 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 O1 子公司股東現金股利 Q1 關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具投資 T1 其他－採用權益法認列關聯企業權益變動數 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股3元 C7 採用權益法認列關聯企業之變動數 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 M5實際取得子公司部分權益 M7對子公司所有權權益變動 O1 子公司股東現金股利 Q1 關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值 衡量之權益工具 T1 其他－採用權益法認列關聯企業權益變動數 Z1 109年12月31日餘額	歸	亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產未 實 現現金流量 本公司業主 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險其他權益合計權 益 總 計非控制權益權 益 總 額 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 $ 21,156,116 $ 158,905,242 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 4,784,280 22,243,953 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 ( 810,167) ( 617,304) - - - - - - - - - - - ( 1,748,520) ( 1,748,520) - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) ( 29) ( 15,781) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 4,063,321 18,773,807 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) 265,575 ( 1,189,331) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) ( 3,966,552) ( 5,391,054) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) 20,704 - - - - - - - - - - - - ( 1,646,335) ( 1,646,335) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559 $ 22,118,393 $ 169,886,952	亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產未 實 現現金流量 本公司業主 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險其他權益合計權 益 總 計非控制權益權 益 總 額 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 $ 21,156,116 $ 158,905,242 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 4,784,280 22,243,953 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 ( 810,167) ( 617,304) - - - - - - - - - - - ( 1,748,520) ( 1,748,520) - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) ( 29) ( 15,781) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 4,063,321 18,773,807 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) 265,575 ( 1,189,331) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) ( 3,966,552) ( 5,391,054) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) 20,704 - - - - - - - - - - - - ( 1,646,335) ( 1,646,335) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559 $ 22,118,393 $ 169,886,952	亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產未 實 現現金流量 本公司業主 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險其他權益合計權 益 總 計非控制權益權 益 總 額 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 $ 21,156,116 $ 158,905,242 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 4,784,280 22,243,953 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 ( 810,167) ( 617,304) - - - - - - - - - - - ( 1,748,520) ( 1,748,520) - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) ( 29) ( 15,781) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 4,063,321 18,773,807 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) 265,575 ( 1,189,331) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) ( 3,966,552) ( 5,391,054) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) 20,704 - - - - - - - - - - - - ( 1,646,335) ( 1,646,335) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559 $ 22,118,393 $ 169,886,952	亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產未 實 現現金流量 本公司業主 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險其他權益合計權 益 總 計非控制權益權 益 總 額 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 $ 21,156,116 $ 158,905,242 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 4,784,280 22,243,953 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 ( 810,167) ( 617,304) - - - - - - - - - - - ( 1,748,520) ( 1,748,520) - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) ( 29) ( 15,781) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 4,063,321 18,773,807 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) 265,575 ( 1,189,331) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) ( 3,966,552) ( 5,391,054) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) 20,704 - - - - - - - - - - - - ( 1,646,335) ( 1,646,335) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559 $ 22,118,393 $ 169,886,952	亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 屬 於 本 公 司 業 主 之 權 益 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產未 實 現現金流量 本公司業主 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險其他權益合計權 益 總 計非控制權益權 益 總 額 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 $ 21,156,116 $ 158,905,242 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 4,784,280 22,243,953 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 ( 810,167) ( 617,304) - - - - - - - - - - - ( 1,748,520) ( 1,748,520) - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) ( 29) ( 15,781) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 23,381,680 169,449,038 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 4,063,321 18,773,807 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) 265,575 ( 1,189,331) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) ( 3,966,552) ( 5,391,054) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) 20,704 - - - - - - - - - - - - ( 1,646,335) ( 1,646,335) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559 $ 22,118,393 $ 169,886,952
	股
	股數(仟股)
	3,361,447 - - - - - - - - - 3,361,447 - - - - - - - - - - - 3,361,447	$ 33,614,472 - - - - - - - - - 33,614,472 - - - - - - - - - - - $ 33,614,472	$ 1,362,554 - - - 93,500 - - - - - 1,456,054 - - - 36,112 - - 418 - - - - $ 1,492,584	$ 15,615,380 1,111,709 - - - - - - - - 16,727,089 1,745,968 - - - - - - - - - - $ 18,473,057	$ 63,945,145 - 518,281 - - - - - - - 64,463,426 - 804,347 - - - - - - - - - $ 65,267,773	$ 158,905,242 - - ( 9,412,052) 93,500 22,243,953 ( 617,304) ( 1,748,520) - ( 15,781) 169,449,038 - - ( 10,084,341) 36,112 18,773,807 ( 1,189,331) ( 5,391,054) - ( 1,646,335) - ( 60,944) $ 169,886,952

==> picture [40 x 39] intentionally omitted <==

董事長： 經理人： 會計主管：

亞洲水泥股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國109 年及108 年1 月1 日	至12 月31 日	至12 月31 日
代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 預期信用減損損失 A20400 透過損益按公允價值衡量金融資產 及負債之淨損失（利益） A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法之關聯企業及合資損益 份額 A22500 處分不動產、廠房及設備損失 A22800 處分無形資產損失 A23100 處分投資利益 A23200 處分採用權益法之投資(利益)損失 A23700 提列不動產、廠房及設備減損損失 A23800 存貨跌價及呆滯損失（回升利益） A24000 聯屬公司間已實現利益 A24100 未實現外幣兌換利益 A24600 投資性不動產公允價值調整利益 A29900 處分子公司損失 A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31115 強制透過損益按公允價值衡量之金 融資產 A31125 合約資產 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32125 合約負債 A32150 應付款項及費用 A32200 負債準備 A32240 淨確定福利負債 A32250 遞延收入 A33000 營運產生之現金流入 A33100 收取之利息 A33200 收取之股利 （接次頁）	單位：新台幣仟元 109 年度 108 年度 $ 24,143,883 $ 28,393,182 4,628,688 4,827,418 318,863 1,292,725 543,918 191,031 240,993 ( 1,129,040) 1,163,645 1,820,623 ( 1,085,263 ) ( 1,126,001) ( 786,481 ) ( 761,309) ( 4,639,504 ) ( 5,490,375) 72,151 44,225 1,886 - ( 306,543 ) ( 365,192) ( 2,774 ) 5,761 13,212 - 8,690 ( 18,619) ( 3,997 ) - ( 121,120 ) ( 295,492) ( 237,856 ) ( 197,647) 58,871 - ( 8,743 ) - ( 9,769,641 ) 5,660,259 ( 30,195 ) 79,116 4,193,907 1,351,524 1,548,211 273,510 ( 69,801 ) 1,769,088 1,221,677 1,857,463 730,120 ( 408,758) ( 44,399 ) ( 34,246) 130,407 256,481 ( 614,462 ) 697,124 33,048 35,916 ( 11,295 ) ( 5,682) ( 75,912) ( 75,912) 21,244,184 38,647,173 1,021,397 1,161,528 3,938,949 4,062,869
		$ 28,393,182 4,827,418 1,292,725 191,031 ( 1,129,040) 1,820,623 ( 1,126,001) ( 761,309) ( 5,490,375) 44,225 - ( 365,192) 5,761 - ( 18,619) - ( 295,492) ( 197,647) - - 5,660,259 79,116 1,351,524 273,510 1,769,088 1,857,463 ( 408,758) ( 34,246) 256,481 697,124 35,916 ( 5,682) ( 75,912) 38,647,173 1,161,528 4,062,869

• 15 -

（承前頁）

代 碼 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B00020 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量 之金融資產 B00050 處分（取得）取得按攤銷後成本衡量之 金融資產 B01800 取得關聯企業 B01900 處分關聯企業之淨現金流入 B02000 預付長期投資款增加 B02300 處分子公司之淨現金流出 B02400 採用權益法之被投資公司減資退回股款 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B02900 預收投資款增加 B03800 存出保證金減少 B04500 取得無形資產 B05350 取得使用權資產 B05400 取得投資性不動產 B06700 其他非流動資產（增加）減少 B09900 處分使用權資產價款 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00200 短期借款減少 C00600 應付短期票券（減少）增加 C01200 發行公司債 C01300 償還公司債 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03000 存入保證金減少 C04020 租賃本金償還 C04400 其他非流動負債增加 C04500 發放現金股利 C05400 取得子公司股權 C05800 非控制權益變動 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額 董事長： 經理人：	109 年度 108年度 ($ 1,106,774 ) ( $ 1,803,500) ( 5,482,574) ( 4,796,169) 19,615,182 37,271,901 ( 1,597,817 ) ( 275,281) 909,341 - 5,931,149 ( 8,715,533) ( 6 ) ( 3,326,114) 2,774 63,008 ( 67,474 ) ( 11,224) ( 2,857 ) - 16,467 - ( 6,293,577 ) ( 3,754,851) 189,913 37,708 150,000 - 69,924 596,780 ( 3,779,208 ) ( 58,941) ( 66,453 ) - ( 2,343 ) ( 27,224) ( 37 ) 5,300 34,143 - ( 4,506,061) ( 15,466,372) ( 4,390,372 ) ( 704,248) ( 5,050,100 ) 369,075 28,800,000 10,000,000 ( 3,000,000 ) ( 4,000,000) 64,307,163 86,653,202 ( 77,052,903 ) ( 92,064,122) ( 281,771 ) ( 10,073) ( 236,111 ) ( 267,792) 15,717 21,680 ( 10,084,585 ) ( 9,412,164) ( 5,391,054 ) - ( 1,646,335) ( 1,748,520) ( 14,010,351) ( 11,162,962) 77,467 ( 836,483) 1,176,237 9,806,084 24,735,495 14,929,411 $ 25,911,732 $ 24,735,495 會計主管：	108年度

• 16 -

會計師查核報告

亞洲水泥股份有限公司 公鑒：

查核意見

亞洲水泥股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動 表、合併現金流量表以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計 師查核竣事。

依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱 其他事項段），上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解 釋及解釋公告編製，足以允當表達亞洲水泥股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財 務績效及合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說 明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與亞洲水 泥股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信 已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對亞洲水泥股份有限公司及其子公司 民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表 整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

對亞洲水泥股份有限公司及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

應收帳款減損評估

亞洲水泥股份有限公司之子公司針對應收帳款之估計減損，係基於對違約率及預 期損失率之假設，並考量歷史經驗、現時市場情況及前瞻性資訊，以作成假設並選擇 減損評估之輸入值。若未來實際現金流量少於預期，可能會產生重大減損損失，請參 閱合併財務報表附註五及十。由於應收帳款減損評估過程所採用重要假設及輸入值涉 及管理階層之重大估計及判斷且存在不確定性，因是列為關鍵查核事項之一。

本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解管理階層針對應收帳款備抵損失提列之相關內部控制程序。

2. 於資產負債表日測試應收帳款帳齡，以瞭解並量化應收帳款逾期之潛在風險，俾評 估備抵損失提列金額之合理性。

3. 對應收帳款期後現金收款核至相關憑證以測試款項之可回收性。

4. 對於應收帳款之估計減損，依據對該客戶過去違約紀錄與現時財務狀況、是否提供 擔保品、產業經濟情勢及未來展望之了解，評估管理階層提列備抵損失之適足性。

5. 17 -

投資性不動產之公允價值評估

亞洲水泥股份有限公司及其子公司對帳列投資性不動產後續衡量係採公允價值評 價，並委由具備我國不動產估價師資格且符合證券發行人財務報告編製準則規定條件 之估價師進行公允價值估價，請參閱合併財務報表附註五及十七。由於不動產評價涉 及管理階層重大會計估計及判斷且存在不確定性，因是列為關鍵查核事項之一。

本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下：

1. 評估管理階層所委託之獨立評價人員之專業能力及獨立性，並瞭解評價人員之工作 範圍及委任方式以確認未存有影響其獨立性或限制其工作範圍之情事。

2. 瞭解並評估管理階層評價時所使用之假設及方法之合理性。

3. 抽核驗證管理階層評價時所使用之資料包括有效總收入、總費用與土地及建物產權 之合理性暨核算公允價值之計算結果。

其他事項

列入上開民國 109 及 108 年度之合併財務報表中，部分採權益法評價之被投資公司 （中國山水水泥集團有限公司）係由其他會計師查核，因此本會計師對上開合併財務 報表所表示之意見中，其相關之採用權益法之投資餘額及其損益份額，係依據其他會 計師之查核報告認列。民國 109 年及 108 年 12 月 31 日對上述被投資公司採用權益法之 投資餘額分別為新台幣（以下同） 14,380,609 仟元及 12,024,837 仟元，分別佔合併資產 總額之 5% 及 4% ，民國 109 及 108 年度對上述被投資公司採權益法認列之關聯企業損 益份額分別為 2,146,467 仟元及 2,211,559 仟元，分別佔合併稅前淨利之 9% 及 8% 。

亞洲水泥股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表，並經本會計 師出具無保留意見加其他事項段落之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之 合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報 表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估亞洲水泥股份有限公司及其 子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理 階層意圖清算亞洲水泥股份有限公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無 實際可行之其他方案。

亞洲水泥股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報 導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作：

• 18 -

• 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對亞洲水泥股份有限公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使亞洲 水泥股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否 存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定 性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或 於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取 得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致亞洲水泥股份有限公司及其子公 司不再具有繼續經營之能力。

• 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表 是否允當表達相關交易及事件。

• 對於亞洲水泥股份有限公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執 行，並負責形成亞洲水泥股份有限公司及其子公司查核意見。

• 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核 發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會 計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對亞洲水泥股份有限公司及其子公司 民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事 項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核 報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利 益。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 戴 信 維

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會 計 師 范 有 偉

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證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0930128050 號

證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

中 華 民 國 1 1 0 年 3 月 3 1 日

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亞洲水泥股份有限公司 個體資產負債表 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

	個體資產負債表 民國109 年及108 年12 月31 日
代 碼 1100 1110 1120 1137 1150 1170 1180 1200 130X 1410 1470 11XX 1550 1517 1600 1755 1760 1780 1840 1990 15XX 1XXX 代 碼 2110 2120 2130 2170 2180 2216 2230 2280 2313 2320 21XX 2530 2540 2550 2570 2580 2630 2670 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 3XXX	109 年12 月31 日 資 產金 額 ％ 流動資產 現金及約當現金 $ 4,228,490 2 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1,939,437 1 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1,899,303 1 按攤銷後成本衡量之金融資產 1,038,147 - 應收票據－非關係人 90,204 - 應收帳款－非關係人 432,838 - 應收帳款－關係人 517,239 - 其他應收款 96,468 - 存貨 1,385,906 1 預付款項 144,765 - 其他流動資產 6,637 - 流動資產總計 11,779,434 5 非流動資產 採用權益法之投資 146,952,667 68 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產－非流動 6,051,238 3 不動產、廠房及設備淨額 4,137,094 2 使用權資產 477,318 - 投資性不動產淨額 42,479,693 20 無形資產 3,171 - 遞延所得稅資產 94,337 - 其他非流動資產 3,923,293 2 非流動資產總計 204,118,811 95 資 產 總 計 $ 215,898,245 100 負 債 及 權 益 流動負債 應付短期票券 $ 2,199,722 1 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 425,693 - 合約負債－流動 89,566 - 應付款項及費用－非關係人 1,717,146 1 應付款項及費用－關係人 165,403 - 應付股利及酬勞金 235,301 - 本期所得稅負債 326,235 - 租賃負債－流動 76,819 - 遞延收入－流動 75,912 - 一年內到期長期負債 9,370,305 5 流動負債總計 14,682,102 7 非流動負債 應付公司債 38,800,000 18 長期借款 3,950,000 2 負債準備－非流動 98,000 - 遞延所得稅負債 9,733,184 5 租賃負債－非流動 64,629 - 長期遞延收入 771,981 - 其他非流動負債 29,790 - 非流動負債總計 53,447,584 25 負債總計 68,129,686 32 權益 普通股股本 33,614,472 15 資本公積 1,492,584 1 保留盈餘 法定盈餘公積 18,473,057 9 特別盈餘公積 65,267,773 30 未分配盈餘 27,842,666 13 保留盈餘總計 111,583,496 52 其他權益 1,078,007 - 權益總計 147,768,559 68 負 債 與 權 益 總 計 $ 215,898,245 100	單位：新台幣仟元 108 年12 月31 日
		金 額 $ 2,475,739 1,690,528 2,237,578 1,763,189 80,634 513,070 447,234 75,865 1,545,309 45,581 6,234 10,880,961 135,143,849 6,588,692 4,234,288 441,661 42,114,210 4,957 16,463 4,515,418 193,059,538 $ 203,940,499 $ 10,757,906 112,070 83,726 1,478,744 201,804 224,335 298,368 40,370 75,912 3,000,000 16,273,235 19,280,807 11,795,000 98,000 9,503,629 44,787 847,893 29,790 41,599,906 57,873,141 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 108,564,355 2,432,477 146,067,358 $ 203,940,499	％
			1 1 1 1 - - - - 1 - - 5 67 3 2 - 21 - - 2 95 100 5 - - 1 - - - - - 2 8 9 6 - 5 - - - 20 28 17 1 8 32 13 53 1 72 100

董事長： 經理人： 會計主管：

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亞洲水泥股份有限公司 個體綜合損益表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

代碼 4000營業收入 5000營業成本 5900營業毛利 5920與子公司及關聯企業之未實 現利益 5950已實現營業毛利 營業費用 6200 管理費用 6450 預期信用減損（利益） 損失 6000 營業費用合計 6900營業淨利（損） 營業外收入及支出 7100 利息收入 7010 其他收入 7020 其他利益及損失 7050 財務成本 7070 採用權益法之子公司及 關聯企業損益份額 7000 營業外收入及支出 合計	109年 度

（接次頁）

• 21 -

（承前頁）

109年 度 108年 度 代碼 金 額 ％ 金 額 7900稅前淨利 $ 15,463,530 172 $ 18,156,100 7950所得稅費用 753,044 9 696,427 8200本年度淨利 14,710,486 163 17,459,673 本年度其他綜合損益（稅後 淨額） 不重分類至損益之項目： 8316 透過其他綜合損益 按公允價值衡量 之權益工具投資 未實現評價損益 ( 875,729 ) ( 10 ) 329,435 8360 確定福利計畫之再 衡量數 ( 42,895 ) - 467,246 8380 採用權益法之子公 司及關聯企業其 他綜合損益份額 ( 372,105) ( 4) 2,650,225 8310 ( 1,290,729) (14) 3,446,906 後續可能重分類至損益 之項目： 8380 採用權益法之子公 司及關聯企業其 他綜合損益份額 ( 164,177) ( 2) ( 3,254,043) ( 8360 ( 164,177) ( 2) ( 3,254,043) ( 8300 本年度其他綜合損 益（稅後淨額） ( 1,454,906) (16) 192,863 8500本年度綜合損益總額 $ 13,255,580 147 $ 17,652,536 每股盈餘 9710 基 本 $ 4.70 $ 5.56 9810 稀 釋 $ 4.41 $ 5.25 董事長： 經理人： 會計主管：	108年 度
		％
		202 8 194 4 5 29 38 36) 36) 2 196

• 22 -

代碼 A1 108年1月1日餘額 107年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 現金股利－每股2.8元 C7採用權益法認列子公司及關聯企業之變動數 D1 108年度淨利 D3 108年度稅後其他綜合損益 Q1關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具投資 T1其他－採用權益法認列子公司及關聯企業權益 變動數 Z1 108年12月31日餘額 108年度盈餘分配 B1 法定盈餘公積 B3 特別盈餘公積 B5 現金股利－每股3元 C7採用權益法認列子公司及關聯企業之變動數 D1 109年度淨利 D3 109年度稅後其他綜合損益 M5實際取得子公司部分權益 M7對子公司所有權權益變動 Q1關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡 量之權益工具投資 T1其他－採用權益法認列子公司及關聯企業權益 變動數 Z1 109年12月31日餘額	股	亞洲水泥股份有限公司 個體權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產不 動 產現金流量 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險合 計總 計 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559	亞洲水泥股份有限公司 個體權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產不 動 產現金流量 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險合 計總 計 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559	亞洲水泥股份有限公司 個體權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產不 動 產現金流量 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險合 計總 計 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559	亞洲水泥股份有限公司 個體權益變動表 民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日 單位：除另予註明者外，係新台幣仟元 其 他 權 益 項 目 透過其他綜合 國外營運機構損益按公允價值 本 保 留 盈 餘財務報表換算衡量之金融資產不 動 產現金流量 普通股股本資本公積法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘之兌換差額未實現損益重估增值避 險合 計總 計 $ 33,614,472 $ 1,362,554 $ 15,615,380 $ 63,945,145 $ 20,215,361 ($ 2,641,364) $ 5,268,916 $ 307,728 $ 60,934 $ 2,996,214 $ 137,749,126 - - 1,111,709 - ( 1,111,709) - - - - - - - - - 518,281 ( 518,281) - - - - - - - - - - ( 9,412,052) - - - - - ( 9,412,052) - 93,500 - - - - - - - - 93,500 - - - - 17,459,673 - - - - - 17,459,673 - - - - 676,889 ( 3,271,837) 2,719,118 77,486 ( 8,793) ( 484,026) 192,863 - - - - 79,711 - ( 79,711) - - ( 79,711) - - - - - ( 15,752) - - - - - ( 15,752) 33,614,472 1,456,054 16,727,089 64,463,426 27,373,840 ( 5,913,201) 7,908,323 385,214 52,141 2,432,477 146,067,358 - - 1,745,968 - ( 1,745,968) - - - - - - - - - 804,347 ( 804,347) - - - - - - - - - - ( 10,084,341) - - - - - ( 10,084,341) - 36,112 - - - - - - - - 36,112 - - - - 14,710,486 - - - - - 14,710,486 - - - - ( 103,026) ( 195,754) ( 1,491,574) 331,756 3,692 ( 1,351,880) ( 1,454,906) - 418 - - ( 1,424,920) - - - - - ( 1,424,502) - - - - ( 20,704) - - - - - ( 20,704) - - - - 2,590 - ( 2,590) - - ( 2,590) - - - - - ( 60,944) - - - - - ( 60,944) $ 33,614,472 $ 1,492,584 $ 18,473,057 $ 65,267,773 $ 27,842,666 ($ 6,108,955) $ 6,414,159 $ 716,970 $ 55,833 $ 1,078,007 $ 147,768,559
	股數(仟股)
	3,361,447 - - - - - - - - 3,361,447 - - - - - - - - - - 3,361,447	$ 33,614,472 - - - - - - - - 33,614,472 - - - - - - - - - - $ 33,614,472	$ 1,362,554 - - - 93,500 - - - - 1,456,054 - - - 36,112 - - 418 - - - $ 1,492,584	$ 15,615,380 1,111,709 - - - - - - - 16,727,089 1,745,968 - - - - - - - - - $ 18,473,057	$ 137,749,126 - - ( 9,412,052) 93,500 17,459,673 192,863 - ( 15,752) 146,067,358 - - ( 10,084,341) 36,112 14,710,486 ( 1,454,906) ( 1,424,502) ( 20,704) - ( 60,944) $ 147,768,559

==> picture [40 x 39] intentionally omitted <==

董事長： 經理人： 會計主管：

	亞洲水泥股份有限公司	亞洲水泥股份有限公司	亞洲水泥股份有限公司
	個體現金流量表
	民國109 年及108 年1 月1 日至12 月31 日
				單位：新台幣仟元
代 碼		109 年度			108年 度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨利	$ 15,463,530			$ 18,156,100
A20010	收益費損項目
A20100	折舊費用		476,738		523,626
A20200	攤銷費用		2,155		3,589
A20300	預期信用減損（利益）損失	(	3,386)		3,753
A20400	透過損益按公允價值衡量金融資
	產及負債之淨損失（利益）		64,714	(	673,850)
A20900	財務成本		365,013		369,349
A21200	利息收入	(	241,043)	(	299,327)
A21300	股利收入	(	316,139)	(	422,860)
A22300	採用權益法之子公司及關聯企業
	損益份額	(	14,891,791)	(	17,111,219)
A22500	處分不動產、廠房及設備淨利益	(	509)	(	40)
A23900	與子公司及關聯企業之未實現利益		2,479		8,442
A24100	未實現外幣兌換損失		89,606		143,442
A24600	投資性不動產公允價值調整利益	(	363,140)	(	399,682)
A30000	營業資產及負債之淨變動數
A31130	應收票據	(	9,570)		14,578
A31150	應收帳款	(	1,550)		27,930
A31180	其他應收款	(	25,096)	(	35,221)
A31200	存 貨		156,566		67,546
A31230	預付款項	(	99,184)		107,544
A31240	其他流動資產	(	403)		5,891
A32240	淨確定福利資產	(	37,541)	(	48,810)
A32125	合約負債		5,840		43,065
A32150	應付款項及費用		129,525		57,642
A32250	遞延收入	(	75,912)	(	75,912)
A33000	營運產生之現金流入		690,902		465,576
A33100	收取之利息		245,536		288,178
A33200	收取之股利		6,780,804		7,345,508
A33300	支付之利息	(	208,551)	(	257,528)
A33500	支付之所得稅	(	562,772)	(	35,186)
AAAA	營業活動之淨現金流入		6,945,919		7,806,548

（接次頁）

• 24 -

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00010 取得透過其他綜合損益按公允價值衡 量之金融資產 B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 B00050 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 B02700 取得不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B03800 存出保證金淨減少 B04500 取得無形資產 B05400 取得投資性不動產 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00600 應付短期票券減少 C01200 發行公司債 C01300 償還公司債 C01600 舉借長期借款 C01700 償還長期借款 C03100 存入保證金減少 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C05400 取得子公司股權 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加（減少） E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額 董事長： 經理人：	109年 度 108年 度 $ - ( $ 123,395 ) - ( 1,365,160 ) 695,706 - ( 253,796 ) ( 183,122 ) 525 46 567,920 679,526 ( 369 ) ( 202 ) ( 2,343) ( 24,834) 1,007,643 ( 1,017,141) ( 8,560,000 ) ( 680,000 ) 28,800,000 10,000,000 ( 3,000,000 ) ( 4,000,000 ) 4,643,000 58,508,000 ( 12,488,000 ) ( 61,746,000 ) - ( 785 ) ( 83,756 ) ( 86,929 ) ( 10,084,585 ) ( 9,412,164 ) ( 5,390,490) - ( 6,163,831) ( 7,417,878) ( 36,980) ( 61,585) 1,752,751 ( 690,056 ) 2,475,739 3,165,795 $ 4,228,490 $ 2,475,739 會計主管：	108年 度

• 25 -

會計師查核報告

亞洲水泥股份有限公司 公鑒：

查核意見

亞洲水泥股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金 流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。 依本會計師之意見，基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告（請參閱 其他事項段），上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製，足以允當表達亞洲水泥股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體財 務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流 量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工 作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說 明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與亞洲水 泥股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠 及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對亞洲水泥股份有限公司民國 109 年 度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成 查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

茲對亞洲水泥股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：

採權益法之被投資公司之應收帳款減損評估

亞洲水泥股份有限公司集團內採權益法之被投資公司針對應收帳款之估計減損， 係基於對違約率及預期損失率之假設，並考量歷史經驗、現時市場情況及前瞻性資 訊，以作成假設並選擇減損評估之輸入值。若未來實際現金流量少於預期，可能會產 生重大減損損失。由於應收帳款減損評估過程所採用重要假設及輸入值涉及管理階層 ， 之重大估計及判斷且存在不確定性 因是列為關鍵查核事項之一。

本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下：

1. 瞭解管理階層針對應收帳款備抵損失提列之相關內部控制程序。

2. 於資產負債表日測試應收帳款帳齡，以瞭解並量化應收帳款逾期之潛在風險，俾評 估備抵損失提列金額之合理性。

3. 對應收帳款期後現金收款核至相關憑證以測試款項之可回收性。

4. 對於應收帳款之估計減損，依據對該客戶過去違約紀錄與現時財務狀況、是否提供 擔保品、產業經濟情勢及未來展望之了解，評估管理階層提列備抵損失之適足性。

5. 26 -

投資性不動產之公允價值評估

亞洲水泥股份有限公司及其集團內採權益法之被投資公司對帳列投資性不動產後 續衡量係採公允價值評價，並委由具備我國不動產估價師資格且符合證券發行人財務 報告編製準則規定條件之估價師進行公允價值估價，請參閱個體財務報表附註五及十 五。由於不動產評價涉及管理階層重大會計估計及判斷且存在不確定性，因是列為關 鍵查核事項之一。

本會計師對於上述事項已執行之主要查核程序如下：

1. 評估管理階層所委託之獨立評價人員之專業能力及獨立性，並瞭解評價人員之工作 範圍及委任方式以確認未存有影響其獨立性或限制其工作範圍之情事。

2. 瞭解並評估管理階層評價時所使用之假設及方法之合理性。

3. 抽核驗證管理階層評價時所使用之資料包括有效總收入、總費用與土地及建物產權 之合理性暨核算公允價值之計算結果。

其他事項

列入上開民國 109 及 108 年度之個體財務報表中，部分採權益法評價之被投資公司 （中國山水水泥集團有限公司）係由其他會計師查核，因此本會計師對上開個體財務 報表所表示之意見中，其相關之採用權益法之投資餘額及其損益份額，係依據其他會 計師之查核報告認列。民國 109 年及 108 年 12 月 31 日對上述被投資公司採用權益法之 投資餘額分別為新台幣（以下同） 14,380,091 仟元及 12,022,105 仟元，分別佔資產總額 之 7% 及 6% ，民國 109 及 108 年度對上述被投資公司採權益法認列之關聯企業損益份 額分別為 2,146,187 仟元及 2,211,060 仟元，分別佔稅前淨利之 14% 及 12% 。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報 表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導 因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估亞洲水泥股份有限公司繼續 經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清 算亞洲水泥股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

亞洲水泥股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責 任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊 或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依 照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實 表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期 將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本 會計師亦執行下列工作：

• 27 -

• 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險 設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基 礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出 導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟 其目的非對亞洲水泥股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使亞洲 水泥股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不 確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查 核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係 屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為 基礎。惟未來事件或情況可能導致亞洲水泥股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

• 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表 是否允當表達相關交易及事件。

• 對於亞洲水泥股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以 對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形 成亞洲水泥股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核 發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會 計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會 計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對亞洲水泥股份有限公司亞洲水泥股 份有限公司民國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中 敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決 定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進 之公眾利益。

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證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0930128050 號

證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784 號

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• 28 -

三、審計委員會查核109年度決算表冊報告書

亞洲水泥股份有限公司

審計委員會查核109年度決算表冊報告書

茲准

董事會造送本公司109年度營業報告書、盈餘分派案及經勤業 眾信聯合會計師事務所戴信維、范有偉會計師查核簽證之財 務報表，經本審計委員會查核完竣，認為尚無不合，爰依照 證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定，繕具報告， 敬請 鑒核。

此致

本公司110年度股東常會

審計委員會召集人：朱 雲 鵬

中 華 民 國 110 年 5 月 13 日

• 29 -

四、本公司109年度董事及員工酬勞報告案

• (一) 按本公司章程第25條規定，當年度如有獲利，應提撥0.1%～4.0% 為員工酬勞，及不高於2.5%為董事酬勞。

• (二) 本公司109年度計提撥董事酬勞166,104,411元(1.05%)及員工酬 勞189,833,613元(1.20%)；上述金額全數以現金發放。

• (三) 本案業經第27屆董事會第4次會議通過在案。

• (四) 敬請 公鑒。

• 30 -

五、本公司募集公司債報告

(一)本公司於109年度共發行4筆公司債：

次 別	次 別	一○九年度第一次 無擔保普通公司債
金 額		NT$7,700,000,000
年 息		0.66%
期 限		5 年
募集原因		償還借款
償還辦法		到期乙次還本
保證金融 機 構		無擔保
董事會核准發行日		108 年11 月8 日
核 准 機 關	單 位	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
	日 期	109 年4 月9 日、109 年4 月15 日
	文 號	證櫃債字第10900033311、10900035312 號函
附 註		已於109 年4 月20 日依法募集在案

• 31 -

次 別	次 別	一○九年度第二次 無擔保普通公司債
金 額		NT$5,500,000,000 甲券：NT$2,800,000,000 乙券：NT$2,700,000,000
年 息		甲券：0.75%、乙券：0.83%
期 限		甲券：5 年、乙券：7 年
募集原因		償還借款
償還辦法		到期乙次還本
保證金融 機 構		無擔保
董事會核准發行日		108 年11 月8 日與109 年 3 月25 日
核 准 機 關	單 位	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
	日 期	109 年6 月9 日、109 年6 月17 日
	文 號	證櫃債字第10900060051、10900061612 號函
附 註		已於109 年6 月18 日依法募集在案

• 32 -

次 別	次 別	一○九年度第三次 無擔保普通公司債
金 額		NT$6,200,000,000 甲券：NT$4,000,000,000 乙券：NT$2,200,000,000
年 息		甲券：0.65%、乙券：0.73%
期 限		甲券：5 年、乙券：7 年
募集原因		償還債務
償還辦法		到期乙次還本
保證金融 機 構		無擔保
董事會核准發行日		109 年3 月25 日
核 准 機 關	單 位	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
	日 期	109 年9 月14 日、109 年9 月18 日
	文 號	證櫃債字第10900110451、10900112172 號函
附 註		已於109 年9 月23 日依法募集在案

• 33 -

次 別	次 別	一○九年度第四次 無擔保普通公司債
金 額		NT$9,400,000,000 甲券：NT$4,100,000,000 乙券：NT$5,300,000,000
年 息		甲券：0.57%、乙券：0.65%
期 限		甲券：5 年、乙券：7 年
募集原因		償還借款
償還辦法		到期乙次還本
保證金融 機 構		無擔保
董事會核准發行日		109 年 3 月25 日
核 准 機 關	單 位	財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
	日 期	109 年12 月14 日、109 年12 月18 日
	文 號	證櫃債字第10900142951、10900144512 號函
附 註		已於109 年12 月23 日依法募集在案

(二)謹依照公司法第246條之規定報告如上，敬請 公鑒。

• 34 -

六、修正本公司「企業永續政策」部分條文案

• (一) 依金融監督管理委員會109年8月25日公告發布「公司治理3.0永續發展藍圖」，及台灣證券交易所109年2月13日發文修正「 上市上櫃公司企業社會責任實務守則」部分條文，擬修正本公 司企業永續政策相關條文，修正後本公司「企業永續政策」全 部條文如附件。

• (二) 敬請 公鑒。

• 35 -

亞洲水泥股份有限公司企業永續政策

中華民國103 年11 月11 日董事會訂定 中華民國110 年05 月13 日董事會修正

第一章 總則

• 第一條 本公司為實踐企業永續，並促進經濟、社會與環境生態之進步及永續發展， 爰參酌「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂定本政策。

• 第二條 本政策適用範圍為本公司及各子公司(以下合稱本公司)之整體營運活動。 本公司於從事企業經營之同時，應辨識公司之利害關係人，透過適當溝通方

• 式，瞭解並尊重利害關係人之合理期望、需求及權益。

• 本公司在追求永續經營與獲利之同時，應重視環境、社會與公司治理之因素

• ，並將其納入公司管理方針與營運活動。

• 第三條 本公司為健全企業永續之管理，董事會應設置指導推動企業永續之「企業永 續委員會」，負責督導企業永續政策、制度或相關管理方針之落實，並定期 向董事會報告推動情形。

• 本公司應設置「企業永續推行委員會」，負責執行企業永續相關事項， 並 由秘書處主管擔任總召集人，「企業永續推行委員會」工作內容如下：

• 一、 企業永續資訊彙整與揭露。

• 二、企業永續專案之規劃與推行。

• 三、企業永續外部評鑑事宜之資料統籌與提交。

• 第四條 本公司應依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題 之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略，以管理其對經濟、環境及社 會風險與影響。

• 第五條 本公司對於企業永續之實踐，以下列原則為之：

• 一、 落實公司治理。

• 二、發展永續環境。

• 三、維護社會公益。

• 四、加強企業永續資訊揭露。

第二章 落實公司治理

• 第六條 本公司董事會應盡善良管理人之注意義務，以督促公司實踐永續責任，並檢 討其實施成效及持續改進，確保企業永續政策之落實。

• 本公司履行企業永續時，宜充分考量利害關係人之利益並包括下列事項：

• 一、 制定「永續策略藍圖」與企業永續相關管理方針。

• 二、將企業永續納入公司之營運活動與發展方向，並核定企業永續之具體推 動計畫。

• 三、確保企業永續相關資訊揭露之即時性與正確性。

本公司宜對相關人員舉辦履行企業永續之教育訓練。

• 第七條 本公司應建置有效之公司治理架構及相關道德標準及事項，以健全公司治理。

• 36 -

• 第八條 本公司從事營運活動應遵循相關法規，避免從事不公平競爭之行為，與反賄 賂貪瀆，以營造公平競爭環境。

第三章 發展永續環境

• 第九條 本公司應遵循環境相關法規及相關之國際準則，建立環境管理制度，包括：

• 一、 收集與評估營運活動對自然環境所造成影響之充分且及時之資訊。

• 二、建立可衡量之環境永續目標，並檢討其發展之持續性及相關性。

• 三、訂定具體計畫或行動方案等執行措施，檢討其運行之成效。

• 本公司應設立環境管理專責單位或人員，以擬訂、推動及維護相關環境管理 制度及具體行動方案，並宜舉辦對相關人員之環境教育課程。

• 本公司於執行營運活動及內部管理時，應考慮營運對生態效益之影響，致力 於達成本公司之環境目標，降低對自然環境及人類的衝擊。

• 第十條 本公司宜評估氣候變遷對營運活動潛在的風險與機會，並採取氣候相關議題 之因應措施。

• 第十一條 本公司應致力於提升各項能(資)源之利用效率，減少產品與服務之能源及水 資源消耗，增進原料或產品之可回收性與再利用。

• 第十二條 本公司應興建與強化相關環境保護處理設施，並妥善處理廢棄物，減少污染 物、有毒物及廢棄物排放至水、空氣與土地，採行適當的污染防治和控制技 術之措施。

• 第十三條 本公司應採用國內外通用之標準或指引，統計溫室氣體排放量、取水量、能 源耗用量及各類廢棄物量，且予以揭露。

第四章 維護社會公益

• 第十四條 本公司應遵守相關勞動法規、遵循國際人權公約，保障員工之合法權益，不 得有危害勞工基本權利之情事，並提供員工營運所在地國家之勞動法律及其 享有權利之資訊。

• 本公司應制定並檢討人權相關管理政策與程序。

• 本公司應確認雇用政策無性別、種族、社經階級、年齡、婚姻與家庭狀況等差 別待遇，落實就業、福利、報酬、雇用條件、訓練、考評與升遷機會之平等。

• 第十五條 本公司應建立與員工雙向溝通之管道，尊重員工代表行使協商之權力，並以 合理方式通知員工可能造成重大影響之營運變動。

• 對於危害勞工權益之情事，本公司應提供有效及適當之申訴機制，確保申訴 過程之平等、透明。

• 第十六條 本公司應提供員工安全與健康之工作環境，包括提供必要之健康與急救措施 ，並致力於降低對員工安全與健康之危害因子，宜對相關人員實施安全與健 康教育訓練，以預防職業上災害。

• 第十七條 本公司宜為員工之職涯發展創造良好環境，並建立有效之職涯能力發展培訓 計畫。

• 本公司應訂定及實施合理之薪資報酬政策、員工福利措施，確保相關規劃符 合組織策略目標及利害關係人利益，且能將經營績效成果反映於員工薪酬或 福利。

• 37 -

• 第十八條 本公司應依政府法規與產業之相關規範，確保產品與服務品質，於研發、採 購、生產及作業等流程確保產品之安全性。

• 本公司對產品或服務之安全合規、客戶商業機密、行銷與廣告，應遵循相關 法規或國際準則，不得有欺騙、誤導、詐欺等行為。

• 第十九條 本公司宜評估採購行為對供應商所在社區之環境與社會的影響，並與供應商 及商業夥伴合作，共同致力提升企業永續。

• 本公司宜訂定供應商管理政策，與主要供應商簽訂契約時，宜包含遵守雙方 之企業永續政策。

• 本公司宜避免與牴觸本公司永續政策供應商進行交易。若供應商違反本公司 供應商政策且對供應來源社區之環境與社會造成顯著影響時，得終止或解除 契約。

• 第廿條 本公司宜評估公司經營對社區之影響，並適當聘用營運所在地之人力，以增 進社區認同。

• 本公司得藉由投資、商業活動、捐贈、企業志工服務或其他專業服務， 將 資源投入透過商業模式解決社會或環境問題之組織，或參與社區發展及社區 教育之公民組織、慈善公益團體及地方政府機構之相關活動，以促進社區發 展。

第五章 加強企業永續資訊揭露

• 第廿一條 本公司應依相關法規辦理資訊公開，並揭露具攸關性及可靠性之企業永續相 關資訊，以提升資訊透明度。

• 第廿二條 本公司應依相關法規要求，採用國際上廣泛認可之準則或指引對外揭露推動 企業永續情形與績效，並取得第三方確信或保證，以提高資訊可靠性。 企業永續對外揭露資訊內容應包括：

• 一、 實施企業永續政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫。

• 二、主要利害關係人及其關注之議題。

• 三、公司於落實公司治理、發展永續環境、維護社會公益及促進經濟發展之 執行績效與檢討。

• 四、未來之改進方向與目標。

第六章 附則

• 第廿三條 本公司應注意國內外企業永續相關準則之發展及企業環境之變遷，據以檢討 並改進所建置之企業永續制度，以提升履行企業永續成效。

第廿四條 本政策經董事會通過後實施，並提股東會報告，修正時亦同。

• 38 -

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承 認 事 項
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• 39 -

第 一 案

案由：本公司109年度決算表冊，敬請 承認。

董事會 提

說明：

• (一) 本公司109年度決算表冊（包括營業報告書、財務報表，請參閱第3 頁至第28頁），業經本公司審計委員會查核完畢，認為尚無不合， 並出具書面查核報告在案。

• (二)敬請 承認。

決議：

• 39 -

第 二 案

第 二 案	第 二 案
案由：本公司109年度盈餘分派案，敬請 承認。 說明： (一) 依公司章程第26條規定擬具本公司109年度盈餘 分派如下： 1.期初未分配盈餘數 加：追溯適用及追溯重編之影響數 調整後期初未分配盈餘數 加：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具投資，累積損益直接移轉至保留 盈餘 加：因採用權益法之投資調整保留盈餘 加：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 調整後未分配盈餘數 109年度稅後純益 減：提列法定盈餘公積 減：依法提列特別盈餘公積 小 計 加：調整後未分配盈餘數 本期可供分派之盈餘 本年度擬分派之盈餘 期末未分配盈餘 2.本年度擬分派之盈餘分派如次： 現金股利3.55元/股 合計		董事會 提 單位：新台幣元 $ 14,739,184,628 0 14,739,184,628 2,588,830 (1,506,566,612) (103,026,637) $13,132,180,209 $ 14,710,485,716 1,310,348,130 1,209,096,086 $ 12,191,041,500 13,132,180,209 25,323,221,709 11,933,137,553 $13,390,084,156 $11,933,137,553 $11,933,137,553
	(一) 依公司章程第26條規定擬具本公司109年度盈餘 分派如下：
	1.期初未分配盈餘數
	加：追溯適用及追溯重編之影響數
	調整後期初未分配盈餘數
	加：處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之 權益工具投資，累積損益直接移轉至保留 盈餘
	加：因採用權益法之投資調整保留盈餘
	加：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘
	調整後未分配盈餘數
	109年度稅後純益
	減：提列法定盈餘公積
	減：依法提列特別盈餘公積
	小 計
	加：調整後未分配盈餘數
	本期可供分派之盈餘
	本年度擬分派之盈餘
	期末未分配盈餘
	2.本年度擬分派之盈餘分派如次：
	現金股利3.55元/股
	合計

• (二)本次分配擬優先動用109年度之盈餘，現金股利之分派俟本(110)年股 東常會通過後，授權董事長另訂定除息基準日分配之。

• (三)現金股利配發各股東一律計算至元為止，元以下捨去，該畸零款合計 數將轉列其他收入。惟如嗣後因本公司於配息權利基準日前依證券交 易法第28條之2及其他法令規定，致本公司配息權利基準日之流通在 外股數有所增減變動者，授權董事長依本次決議之現金股利金額，按 配息權利基準日實際流通在外股數，調整股東配息率。

• (四)敬請 承認

決議：

• 40 -

討論事項

• 41 -

第 一 案

案由：擬修正本公司「董事選舉辦法」部分條文，敬請 公決。 董事會 提 說明：

• (一) 擬依本公司實務運作情形及臺灣證券交易所股份有限公司公告「○ ○股份有限公司董事選任程序」參考範例之內容，修正本公司「董 事選舉辦法」部分條文如對照表所示。

條 次		修 正 後 條 文		原 條 文	原 條 文
第三條	本公司	董事之選舉，依應選出人數，	本公司	獨立董事及非獨立董事之選舉
	分別計算獨立董事及非獨立董事之選		，依應選出人數，		一併進行選舉，分
	舉權，由所得選舉票代表選舉權數較		別計算獨立董事及非獨立董事之選舉
	多者分別依次當選。如有二人以上得		權，由所得選舉票代表選舉權數較多
	選舉權數相同而超過應選出人數時，		者分別依次當選。如有二人以上得選
	由得選舉權數相同者抽籤決定，未出		舉權數相同而超過應選出人數時，由
	席者由主席代為抽籤。		得選舉權數相同者抽籤決定，未出席
			者由主席代為抽籤。
	本公司董事之選舉，依公司法第一百		本公司董事之選舉，依公司法第一百
	九十二條之一規定採候選人提名制度。		九十二條之一規定採候選人提名制度。
	本公司董事之選任，應考量董事會之		本公司董事之選任，應考量董事會之
	整體配置。董事會成員組成應考量多		整體配置。董事會成員組成應考量多
	元化，並就本身運作、營運型態及發		元化，並就本身運作、營運型態及發
	展需求以擬訂適當之多元化方針，宜		展需求以擬訂適當之多元化方針，宜
	包括但不限於以下二大面向之標準：		包括但不限於以下二大面向之標準：
	一、 基本條件與價值：性別、年齡、		一、 基本條件與價值：性別、年齡、
	國籍及文化等。		國籍及文化等。
	二、 專業知識技能：專業背景（如法		二、 專業知識技能：專業背景（如法
	律、會計、產業、財務、行銷或		律、會計、產業、財務、行銷或
	科技）、專業技能及產業經驗等。		科技）、專業技能及產業經驗等。
	董事會成員應普遍具備執行職務所必		董事會成員應普遍具備執行職務所必
	須之知識、技能及素養，其整體應具		須之知識、技能及素養，其整體應具
	備之能力如下：		備之能力如下：
	一、營運判斷能力。		一、營運判斷能力。
	二、會計及財務分析能力。		二、會計及財務分析能力。
	三、經營管理能力。		三、經營管理能力。
	四、危機處理能力。		四、危機處理能力。

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條 次	修 正 後 條 文	原 條 文
	五、產業知識。	五、產業知識。
	六、國際市場觀。	六、國際市場觀。
	七、領導能力。	七、領導能力。
	八、決策能力。	八、決策能力。
	獨立董事之資格、獨立性條件及其他	獨立董事之資格、獨立性條件及其他
	事宜，應符合公開發行公司獨立董事	事宜，應符合公開發行公司獨立董事
	設置及應遵循事項辦法及其他相關法	設置及應遵循事項辦法及其他相關法
	令之規定。	令之規定。
第六條	被選舉人為自然人，選舉人應於選舉 票上填明被選舉人姓名。被選舉人為 政府或法人股東，應填明該政府或法 人股東名稱。被選舉人為政府或法人 股東之代表人，應填明該政府或法人 股東名稱及其代表人姓名。	被選舉人為自然人，其具股東身分， 選舉人應於選舉票上填明被選舉人戶 名及股東戶號；其不具股東身分，應 填明被選舉人姓名及身分證明文件編 號。被選舉人為政府或法人股東，除 應填明戶號外，另應填明該政府或法 人名稱，亦得填明該政府或法人名稱 及其代表人姓名；代表人有數人時， 應分別加填代表人姓名。
第七條	選舉票有下列情形之一者無效： (1) 不用本辦法規定之選舉票者。 (2) 同一張選舉票填列被選舉人二人 以上者。 (3) 未經選舉人填寫之空白選舉票。 (4)除填被選舉人及分配選舉權數外 ，夾寫其他文字者。 (5) 字跡模糊，無法辨認者。 (6) 所填被選舉人與董事候選人名單 經核對不符者。 (7)選舉人於選舉票上分配之選舉權 數總和超過其持股之選舉權數者。	選舉票有下列情形之一者無效： (1) 不用本辦法規定之選舉票者。 (2) 同一張選舉票填列被選舉人二人 以上者。 (3) 未經選舉人填寫之空白選舉票。 (4)未依第六條之規定填寫選舉票或 夾寫其他文字者。 (5) 字跡模糊，無法辨認者。 (6) 所填被選舉人資料經核對不符者。

(二) 敬請 公決。

決議：

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臨 時 動 議

• 43 -

臨時動議：

• 43 -

• 44 -

章 則

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亞洲水泥股份有限公司章程

民國109年6月23日 股東常會修正通過

第一章 總 則

• 第 一 條 本公司依照公司法股份有限公司之規定組織之，定名為亞洲水 泥股份有限公司。

• 第 二 條 本公司之營業範圍如下：

• 01.C901030 水泥製造業

• 02.C901040 預拌混凝土製造業

• 03.B601010 土石採取業

• 04.C901050 水泥及混凝土製品製造業

• 05.C901990 其他非金屬礦物製品製造業

• 06.F111090 建材批發業

• 07.F211010 建材零售業 08.F401010 國際貿易業 09.IZ06010 理貨包裝業

• 10.A201010 造林業

• 11.H701010 住宅及大樓開發租售業

• 12.H701020 工業廠房開發租售業

• 13.H703100 不動產租賃業

• 14.H703090 不動產買賣業

15.JE01010 租賃業

• 16.G202010 停車場經營業 17.G801010 倉儲業 18.I103060 管理顧問業

• 19.J101040 廢棄物處理業 本公司除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。

• 第 三 條 本公司得依背書保證作業程序之規定對外保證。

• 第 四 條 本公司轉投資他公司而為有限責任股東時，所有投資總額得不 受公司法第十三條不得超過實收股本百分之四十規定之限制， 惟應由董事會通過同意之。

• 第 五 條 本公司設總公司於臺北市，於臺灣省新竹縣橫山鄉大肚村及花 蓮縣新城鄉新城村設製造廠，並視生產及營業情形，於國內外 設立分公司或分廠。

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第二章 股 份

• 第 六 條 本公司資本總額定為新台幣四百億元，分為四十億股，每股新 台幣十元，其中未發行之股份，授權董事會分次發行。 前項資本總額中新台幣一億元，分為一仟萬股，每股新台幣十 元，供發行員工認股權憑證。

• 第 七 條 本公司發行之股份，得免印製股票，惟應洽證券集中保管事業 機構登錄。

本公司得發行特別股。

• 本公司與他公司合併時，就合併有關事項無須經特別股股東會 決議。

• 第 八 條 本公司股務事宜悉依「公開發行股票公司股務處理準則」及其 他相關法令之規定辦理。

• 第 九 條 每屆股東常會前六十日內，臨時會前三十日內，或公司決定分 派股息及紅利，或其他利益之基準日前五日內，停止股票過戶。

第三章 股 東 會

• 第 十 條 股東會分常會、臨時會二種：

• 一、常會於每年會計年度終了後六個月內召開之。

• 二、臨時會之召集，依相關法令行之。

• 第十一條 股東常會之召集，應於開會三十日前；臨時會之召集，應於開 會十五日前，將開會之日期、地點及召集事由，通知各股東並 依法公告之。

• 第十二條 股東會開會時，除公司法另有規定外，須有代表已發行股份總 數過半數股東之出席，方得開會，其決議以出席股東表決權過 半數之同意行之。

• 第十三條 股東得出具委託書，委託代理人出席股東會。除信託事業或經 證券管理機關核准之股務代理機構外，一人同時受二人以上股 東之委託時，其代理之表決權，不得超過已發行股份總數表決 權之百分之三，超過時其超過之表決權，不予計算。 股東委託出席之辦法，除公司法另有規定外，悉依「公開發行 公司出席股東會使用委託書規則」辦理之。

• 第十四條 股東會開會時，除公司法及本章程另有規定外，悉依本公司股 東會議事規則辦理。

• 第十五條 股東會應置議事錄，載明會議日期、地點、到會股東（或代理 人）代表股數、表決權數、主席姓名、決議事項及其決議方式 ，由主席簽名或蓋章，連同股東出席簽到簿（卡）及代理出席 之委託書依法保存之。

前項議事錄之製作及分發，得以電子及公告方式為之。

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第四章 董事及經理人

• 第十六條 本公司設董事十三至十九人，由股東會就有行為能力之人選任 之。全體董事所持有本公司記名股票之股份總數悉依「公開發 行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」所規定之標準訂 定之。

董事任期為三年，得連選連任。

董事中獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次五分 之一。

董事之選舉採公司法第一百九十二條之一之候選人提名制度， 由股東就候選人名單中選任之。獨立董事及非獨立董事應一併 進行選舉，分別計算當選名額。

• 第十六條之一 本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會 ，由全體獨立董事組成，負責執行公司法、證券交易法暨 其他法令規定監察人之職權。

• 審計委員會成員、職權行使及其他應遵行事項，依相關法 令或公司規章之規定辦理，其組織規程由董事會另訂之。

• 第十七條 董事組織董事會，以行使董事職權，由董事互選一人為董事長 代表公司，一人為副董事長。董事長請假，或因故不能行使職 權時，由副董事長代理之。副董事長亦請假，或因故不能行使 職權時，由董事長指定董事一人代理之。未指定時，由董事互 推一人代理之。

• 第十八條 董事會由董事長召集之，每季召開一次，除公司法另有規定外 ，應有過半數董事之出席方得開會，其決議以出席董事過半數 之同意行之，有緊急情事時得由董事長隨時召開臨時會議。 董事不能親自出席董事會時，得依法委託其他董事代理之。 董事會召集通知得以書面、電子郵件或傳真方式為之。

• 第十九條 (刪除)

• 第二十條 執行業務之董事，得比照職工支給薪資，並由董事會參酌相關 同業及上市公司之水準核定之。

• 第廿一條 本公司設總經理一人，副總經理若干人，總稽核、總廠長、總 工程師各一人，協理、副總稽核、經理、廠長若干人，由董事 會以董事過半數之出席，及出席董事過半數之同意任免之。

• 第廿二條 本公司董事長、副董事長、總經理，依照董事會決議案，處理 公司日常事務。

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第五章 會 計

第廿三條 本公司會計年度自一月一日起至十二月卅一日止，於年度終了 辦理決算。

第廿四條 本公司決算，由董事會依法造具各項表冊，提交股東常會請求 承認。

前項表冊之查核簽證會計師，其選任、解任及報酬，由董事會 通過同意定之。

第廿五條 本公司年度如有獲利，應提撥百分之0.一至百分之四為員工酬 勞，及不高於百分之二•五為董事酬勞。但公司尚有累積虧損 時，應預先保留彌補數額。

員工酬勞得以股票或現金為之，實際分派之比率、數額、方式 及股數由董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數 同意之決議行之，並報告股東會。董事酬勞實際分派之比率及 數額亦由董事會議定，並報告股東會。

第廿六條 本公司每年決算如有盈餘，於依法繳納營利事業所得稅後，應 先彌補歷年虧損，如尚有盈餘，再以本期稅後淨利加計本期稅 後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額提列法定盈餘公 積百分之十，並依法令規定提列特別盈餘公積後，連同上年度 累積未分配盈餘，作為可供分配之盈餘，惟得視業務狀況酌予 保留一部分後，按全部股份平均分派股東紅利，但遇增加資本 時，其當年度新增股份應分派之紅利，依照股東會之決議辦理。 本公司股利應參酌所營事業景氣變化之特性，考量各項產品或 服務所處生命週期對未來資金之需求與稅制之影響，在維持股 利穩定之目標下分派之。股利之發放，除有改善財務結構及支 應轉投資、產能擴充或其他重大資本支出等資金需求外，不低 於當年度稅後淨利扣除彌補虧損金額、法定盈餘公積及特別盈 餘公積後餘額之百分之五十，其現金股利部分不低於當年度股 東紅利之百分之十。

第廿七條 本公司特別股分派賸餘財產，以派足股份票面金額為限。

第六章 附 則

第廿八條 本公司組織規程及辦事細則另訂之。

第廿九條 本章程如有未盡事宜，悉依公司法及其他相關法令之規定辦理。 第三十條 本公司每屆會計年度終了，應將董事會所造具之各項表冊於股 東常會承認後依公司法第二百三十條第一項規定分發各股東。 第卅一條 本章程訂立於中華民國四十六年元月二十七日創立會，自呈奉 主管機關核准之日起生效。修改時經股東會通過後生效。

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第 一 次修正於民國四十七年三月 五 日 第 二 次修正於民國四十九年二月 五 日 第 三 次修正於民國 五十 年十月 二十 日 第 四 次修正於民國五十一年四月 十一 日 第 五 次修正於民國五十二年三月二十四日 第 六 次修正於民國五十二年十月二十二日 第 七 次修正於民國五十三年七月二十八日 第 八 次修正於民國五十四年十月二十二日 第 九 次修正於民國五十五年四月二十三日 第 十 次修正於民國五十六年四月 十五 日 第 十一 次修正於民國五十七年四月二十二日 第 十二 次修正於民國五十八年四月 三十 日 第 十三 次修正於民國五十九年四月二十五日 第 十四 次修正於民國五十九年七月 八 日 第 十五 次修正於民國 六十 年四月二十八日 第 十六 次修正於民國六十二年四月二十七日 第 十七 次修正於民國六十三年五月 三 日 第 十八 次修正於民國六十四年四月二十八日 第 十九 次修正於民國六十五年四月 八 日 第 二十 次修正於民國六十五年九月二十四日 第二十一次修正於民國六十六年四月 十五 日 第二十二次修正於民國六十七年四月二十一日 第二十三次修正於民國六十八年四月二十六日 第二十四次修正於民國六十九年四月二十一日 第二十五次修正於民國 七十 年四月二十四日 第二十六次修正於民國七十一年四月二十八日 第二十七次修正於民國七十二年四月二十八日 第二十八次修正於民國七十三年四月二十五日 第二十九次修正於民國七十四年四月二十九日 第 三十 次修正於民國七十五年四月二十三日 第三十一次修正於民國七十六年四月 十六 日 第三十二次修正於民國七十七年四月 十二 日 第三十三次修正於民國七十九年四月 十二 日 第三十四次修正於民國 八十 年四月 十二 日 第三十五次修正於民國八十一年五月 七 日 第三十六次修正於民國八十二年五月 七 日 第三十七次修正於民國八十三年五月 六 日

• 49 -

第三十八次修正於民國八十四年四月二十八日 第三十九次修正於民國八十五年五月 十七 日 第 四十 次修正於民國八十六年五月 十四 日 第四十一次修正於民國八十七年五月 十三 日 第四十二次修正於民國八十八年五月 十四 日 第四十三次修正於民國八十九年五月 十二 日 第四十四次修正於民國 九十 年五月 十六 日 第四十五次修正於民國九十一年六月 七 日 第四十六次修正於民國九十四年六月 九 日 第四十七次修正於民國九十五年六月 七 日 第四十八次修正於民國九十七年六月 十七 日 第四十九次修正於民國一○○年六月二十二日 第 五十 次修正於民國一○二年六月二十一日 第五十一次修正於民國一○五年六月二十一日 第五十二次修正於民國一○六年六月二十七日 第五十三次修正於民國一○七年六月二十六日 第五十四次修正於民國一○八年六月二十四日 第五十五次修正於民國一○九年六月二十三日

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亞洲水泥股份有限公司股東會議事規則

民國52年3月24日股東常會決議通過 民國86年5月23日股東常會決議通過修正 民國87年5月13日股東常會決議通過修正 民國91年6月07日股東常會決議通過修正 民國102年6月21日股東常會決議通過修正 民國109年6月23日股東常會決議通過修正

• 第 一 條 本公司股東會議依本規則行之。

• 第 二 條 本公司股東會召開之地點，應於本公司所在地或便利股東（或 代理人）出席且適合股東會召開之地點為之，會議開始時間不 得早於上午九時或晚於下午三時。

• 股東（或代理人）出席會議時，應配戴出席證，繳交簽到卡以 代簽到。

• 本公司召開股東會時，應將電子方式列為表決權行使管道之一 ，其行使方法應載明於股東會召集通知。以電子方式行使表決 權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股東會之臨時動議 及原議案之修正案或替代案，均視為棄權。

股東會之出席，應以股份為計算基準。出席股數依繳交之簽到 卡，加計以電子方式行使表決權之股數計算之。

公司得指派所委任之律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應配戴識別證或臂章。

股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之；董事長請 假或因故不能行使職權時，由副董事長代理之；無副董事長或 副董事長亦請假或因故不能行使職權時，由董事長指定董事一 人代理之；未指定代理人者，由董事互推一人代理之。由董事 會以外之其他召集權人召集者，主席由該召集權人擔任之，召 集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

公司應將股東會之開會過程全程錄音或錄影，並至少保存一年。

• 第 三 條 股東會有代表已發行股份總數過半數之股東（或代理人）出席 時，由主席宣布開會。如已逾開會時間尚不足法定數額時，主 席得宣布延長之。其延後次數以二次為限，延後時間合計不得 超過一小時。延長二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分 之一以上股東（或代理人）出席時，得以出席股東（或代理人） 表決權過半數之同意就普通決議事項為假決議。

進行前項假決議後，如出席股東（或代理人）所代表之股數已 足法定數額時，主席得將作成之假決議提請大會追認。

• 51 -

• 第 四 條 股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，開會悉依 照議程所排之程序進行，非經決議不得變更之。

• 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之 規定。

• 前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議 ，主席不得逕行宣布散會。

股東會開會時，主席違反前項規定，宣布散會者，得以出席股 東表決權過半數之同意推選一人擔任主席，繼續開會。 會議經決議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續 行開會。

• 第 五 條 股東（或代理人）發言前，須以發言條填明出席證號碼、戶名 及發言要旨，由主席指定其發言先後。

• 出席股東（或代理人）僅提發言條而未發言者，視為未發言。 發言內容與發言條記載不符者，以經確認之發言內容為準。

• 第 六 條 議案之提出，須以書面行之。除議程所列議案外，股東（或代 理人）對原議案之修正案、替代案或以臨時動議提出之其他議 案，應有其他股東（或代理人）附議，議程之變更、散會之動 議亦同。提案人連同附議人所代表之股權應達壹拾萬股。

• 第 七 條 提案之說明以五分鐘為限。詢問或答覆之發言，每人以三分鐘 為限。但經主席之許可，得延長三分鐘。

• 股東（或代理人）發言逾時、逾次或超出議題範圍者，主席得 制止其發言。出席股東（或代理人）發言時，其他股東（或代 理人）除經徵得主席及發言股東（或代理人）同意外，不得發 言干擾，違反者主席應予制止。

不服主席之制止，第十四條規定準用之。

• 第 八 條 同一議案每人發言不得超過兩次。

法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。

法人股東指派二人以上之代表人出席股東會時，僅得推由一人 發言。

• 第 九 條 出席股東（或代理人）發言後，主席得親自或指定相關人員答 覆。

• 討論議案時，主席得於適當時間宣告討論終結，必要時並得宣 告停止討論。

• 第 十 條 經宣告討論終結或停止討論之議案，主席即提付表決。 非為議案，不予討論或表決。

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議案表決之監票及計票等工作人員，由主席指定之，監票人員 應具有股東身分。

• 第十一條、議案之表決，除法令或公司章程另有規定外，以出席股東（或 代理人）表決權過半數之同意通過之。如股東對議案有異議， 議案應採投票表決，主席得裁示採逐案表決，或就各項議案（ 含選舉案）採分次或一次之方式進行投票並分別計票。

• 同一議案有修正案或替代案時，由主席定其表決之順序，如其 中一案已獲通過時，其他議案即視為否決，勿庸再行表決。 表決及選舉之結果，應於計票完成後當場宣布，並做成紀錄。

• 第十二條 會議進行時，如發生不可抗力之情事，主席得裁定暫時停止會 議，並視情況宣布續行開會之時間。

• 第十三條 主席得指揮糾察員（或保全人員）協助維持會場秩序。 糾察員（或保全人員）在場協助維持秩序時，應佩戴「糾察員」 字樣臂章。

• 第十四條 股東（或代理人）應服從主席、糾察員（或保全人員）關於維 持秩序之指揮。對於妨害股東會之人，主席或糾察員（或保全 人員）得予以排除。

• 第十五條 本規則未規定事項，悉依公司法、證券交易法及其他相關法令 之規定辦理。

• 第十六條 本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。

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• 54 -

附 錄

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一、董事持股明細表

職 稱	姓 名 及 名 稱	法人 代表	持有股數	持股 比率
董事長	徐旭東	-	23,278,334	0.69%
獨 立 董 事	薛 琦	-	0	0.00%
	陳 樹	-	0	0.00%
	朱雲鵬	-	0	0.00%
董 事	遠東新世紀股份有限公司	張才雄	750,511,324	22.29%
		席家宜
		陳長文
	百揚投資股份有限公司	歐晉德	3,849,468	0.11%
	裕鼎實業股份有限公司	李坤炎	1,895,136	0.06%
	財團法人徐有庠先生紀念基金會	徐旭平	6,218,800	0.18%
		張振崑
	大聚化學纖維股份有限公司	陳瑞隆	1,560,068	0.05%
	醫療財團法人徐元智先生醫藥基金會	李冠軍	181,566,797	5.39%
	裕民股份有限公司	李光燾	1,505,585	0.04%
	全體董事持有股數		970,385,512	28.81%

註：

1. 本表之持股比率係以本公司截至本年度股東常會股票停止過戶日110年4月 27日發行股份總數3,367,379,460股計。

2. 依證券交易法第26條及公開發行公司董事股權成數及查核實施規則第2條第 1項第6款規定，本公司全體董事最低應持有股數為80,817,107股。

3. 本公司全體董事持股已達法定成數標準。

4. 55 -

二、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資 報酬率之影響

報酬率之影響	報酬率之影響	報酬率之影響
年 度 項目			110 年度 (預估)
期初實收資本額			33,614,471,980元
本年度 配股配息 情 形	每股現金股利		3.55元
	盈餘轉增資每股配股數		0.00股
	資本公積轉增資每股配股數		0.00股
營業績效 變化情形	營業利益		不適用(註)
	營業利益較去年同期增(減)比率		〃
	稅後純益		〃
	稅後純益較去年同期增(減)比率		〃
	每股盈餘		〃
	每股盈餘較去年同期增(減)比率		〃
	年平均投資報酬率(年平均本益比倒數)		〃
擬制性 每股盈餘 及本益比	若盈餘轉增資全數 改配放現金股利	擬制每股盈餘	〃
		擬制年平均投資報酬率	〃
	若未辦理資本公積 轉增資	擬制每股盈餘	〃
		擬制年平均投資報酬率	〃
	若未辦理資本公積 且盈餘轉增資改以 現金股利發放	擬制每股盈餘	〃
		擬制年平均投資報酬率	〃

註：本公司並未編製並公告110年度財務預測，依財政部證券暨期貨管理 委員會89年2月1日(89)台財證(一)字第00371號函規定，無須揭露本 項資訊。

董事長： 經理人： 會計主管：

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