ACC — Interim / Quarterly Report 2026

May 14, 2026

公開資訊觀測站

合併現金流量表

本資料由亞泥公司提供

「投資人若需了解更詳細資訊可至XBRL資訊平台或電子書查詢」
本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國115年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 115年01月01日至115年03月31日 | 114年01月01日至114年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 2,141,327 | 1,760,077 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 2,141,327 | 1,760,077 |
| 折舊費用 | 924,319 | 1,064,588 |
| 攤銷費用 | 107,745 | 70,889 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | -11,623 | 51,744 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -381,700 | 252,218 |
| 利息費用 | 403,498 | 365,770 |
| 利息收入 | -234,945 | -285,742 |
| 股利收入 | -41,211 | -51,833 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -499,253 | -34,448 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -4,639 | 42,814 |
| 處分投資性不動產損失（利益） | 2,630 | -1,152 |
| 處分投資損失（利益） | -38,878 | -58,504 |
| 非金融資產減損迴轉利益 | -19,852 | -8,843 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -71,131 | -88,718 |
| 投資性不動產公允價值調整損失（利益） | -23,816 | -64,335 |
| 其他項目 | 0 | -150,000 |
| 收益費損項目合計 | 111,144 | 1,104,448 |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少 | -91,197 | 211,411 |
| 合約資產（增加）減少 | -2,010 | 39,359 |
| 應收票據（增加）減少 | -430,650 | -220,691 |
| 應收帳款（增加）減少 | 1,248,733 | 907,442 |
| 其他應收款（增加）減少 | 97,634 | -4,765 |
| 存貨（增加）減少 | -25,446 | 355,378 |
| 預付款項（增加）減少 | 455,934 | -169,510 |
| 其他流動資產（增加）減少 | -32,689 | 128 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 1,220,309 | 1,118,752 |
| 合約負債增加（減少） | -52,646 | 121,981 |
| 應付帳款增加（減少） | -1,420,365 | -1,312,040 |
| 負債準備增加（減少） | -373 | 4,673 |
| 淨確定福利負債增加（減少） | -64 | -317 |
| 遞延貸項增加（減少） | -10,905 | 75,396 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -1,484,353 | -1,110,307 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -264,044 | 8,445 |
| 調整項目合計 | -152,900 | 1,112,893 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 1,988,427 | 2,872,970 |
| 收取之利息 | 106,141 | 281,870 |
| 收取之股利 | 32,530 | 169,574 |
| 支付之利息 | -261,007 | -285,321 |
| 退還（支付）之所得稅 | -114,634 | -265,337 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 1,751,457 | 2,773,756 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 2,047,690 | 3,638,886 |
| 取得採用權益法之投資 | -80,711 | 0 |
| 預付投資款增加 | 0 | -576 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -826,439 | -716,961 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 46,597 | 19,979 |
| 存出保證金增加 | -37,366 | -2,216 |
| 取得無形資產 | -224,913 | -2,112 |
| 取得投資性不動產 | 0 | -310 |
| 處分投資性不動產 | 10,291 | 1,380 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 935,149 | 2,938,070 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 0 | 1,541,169 |
| 短期借款減少 | -114,682 | 0 |
| 應付短期票券增加 | 6,135,000 | 0 |
| 應付短期票券減少 | 0 | -1,392,000 |
| 舉借長期借款 | 330,000 | 1,352,607 |
| 償還長期借款 | -6,936,490 | -4,257,266 |
| 存入保證金增加 | 207 | 0 |
| 存入保證金減少 | 0 | -1,929 |
| 租賃本金償還 | -53,205 | -50,490 |
| 其他非流動負債增加 | 570 | 780 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -638,600 | -2,807,129 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 206,489 | 189,375 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 2,254,495 | 3,094,072 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 12,981,458 | 13,259,732 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 15,235,953 | 16,353,804 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 15,235,953 | 16,353,804 |