ACBT — Interim / Quarterly Report 2021

May 12, 2021

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合併現金流量表

本資料由全宇生技-KY公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國110年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 110年01月01日至110年03月31日 | 109年01月01日至109年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 42,127 | -24,527 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 42,127 | -24,527 |
| 折舊費用 | 12,180 | 12,545 |
| 攤銷費用 | 127 | 227 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | -25,754 | 4,066 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -379 | -544 |
| 利息費用 | 1,267 | 1,228 |
| 利息收入 | -3,339 | -5,926 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -173 | -887 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 29 | -172 |
| 非金融資產減損損失 | 1,632 | 5,448 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 2,609 | -7,039 |
| 收益費損項目合計 | -11,801 | 8,946 |
| 應收帳款（增加）減少 | 178,041 | 56,599 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 5,684 | 15,693 |
| 其他應收款（增加）減少 | -4,754 | 2,676 |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 0 | 3,702 |
| 存貨（增加）減少 | -197,547 | -501 |
| 預付款項（增加）減少 | -64,797 | -97,558 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -83,373 | -19,389 |
| 合約負債增加（減少） | 1,332 | -1,109 |
| 應付帳款增加（減少） | 34,934 | -9,771 |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | -684 | 3,582 |
| 其他應付款增加（減少） | -2,902 | 2,173 |
| 其他流動負債增加（減少） | -239 | -247 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 32,441 | -5,372 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -50,932 | -24,761 |
| 調整項目合計 | -62,733 | -15,815 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -20,606 | -40,342 |
| 收取之利息 | 3,420 | 5,538 |
| 支付之利息 | -1,021 | -1,196 |
| 退還（支付）之所得稅 | -10,698 | -7,150 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -28,905 | -43,150 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | -78,591 | -55,465 |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 104,902 | 0 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 131 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -11,663 | -11,135 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 173 |
| 存出保證金減少 | 1,346 | 479 |
| 其他應收款－關係人減少 | 15 | 7 |
| 預付設備款增加 | -1,481 | 0 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 14,528 | -65,810 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 152,278 | 90,813 |
| 短期借款減少 | -45,183 | -9,088 |
| 償還長期借款 | -3,173 | -3,857 |
| 存入保證金增加 | 0 | 701 |
| 其他應付款－關係人減少 | -410 | -1 |
| 租賃本金償還 | -650 | -646 |
| 非控制權益變動 | -1,779 | 5,750 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 101,083 | 83,672 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -22,486 | -37,457 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 64,220 | -62,745 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 761,806 | 837,590 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 826,026 | 774,845 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 826,026 | 774,845 |