ACBT — Interim / Quarterly Report 2020

May 15, 2020

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合併現金流量表

本資料由全宇生技-KY公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國109年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 109年01月01日至109年03月31日 | 108年01月01日至108年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | -24,527 | 4,362 |
| 本期稅前淨利（淨損） | -24,527 | 4,362 |
| 折舊費用 | 12,545 | 13,123 |
| 攤銷費用 | 227 | 248 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | 4,066 | -6,811 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -544 | -441 |
| 利息費用 | 1,228 | 3,264 |
| 利息收入 | -5,926 | -2,398 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -887 | -34 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | -172 | 191 |
| 非金融資產減損損失 | 5,448 | 0 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | -7,039 | 5,164 |
| 收益費損項目合計 | 8,946 | 12,306 |
| 應收帳款（增加）減少 | 56,599 | 297,152 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | 15,693 | -73,024 |
| 其他應收款（增加）減少 | 2,676 | -56 |
| 其他應收款－關係人（增加）減少 | 3,702 | 0 |
| 存貨（增加）減少 | -501 | -85,940 |
| 預付款項（增加）減少 | -97,558 | 4,006 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -19,389 | 142,138 |
| 合約負債增加（減少） | -1,109 | 309 |
| 應付帳款增加（減少） | -9,771 | -9,959 |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 3,582 | 0 |
| 其他應付款增加（減少） | 2,173 | 159 |
| 其他流動負債增加（減少） | -247 | -6 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -5,372 | -9,497 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -24,761 | 132,641 |
| 調整項目合計 | -15,815 | 144,947 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -40,342 | 149,309 |
| 收取之利息 | 5,538 | 2,579 |
| 支付之利息 | -1,196 | -3,264 |
| 退還（支付）之所得稅 | -7,150 | -30,378 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -43,150 | 118,246 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 131 | 9,127 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -11,135 | -6,638 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 173 | 28 |
| 存出保證金減少 | 479 | 2,099 |
| 其他應收款－關係人增加 | 0 | -533 |
| 其他應收款－關係人減少 | 7 | 0 |
| 取得無形資產 | 0 | -144 |
| 其他金融資產增加 | -55,465 | -31,346 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -65,810 | -27,407 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 90,813 | 123,554 |
| 短期借款減少 | -9,088 | -36,326 |
| 償還長期借款 | -3,857 | -5,984 |
| 存入保證金增加 | 701 | 0 |
| 其他應付款－關係人減少 | -1 | -2 |
| 租賃本金償還 | -646 | -643 |
| 非控制權益變動 | 5,750 | 9,063 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 83,672 | 89,662 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | -37,457 | 4,871 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -62,745 | 185,372 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 837,590 | 591,505 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 774,845 | 776,877 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 774,845 | 776,877 |