ACBT — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 13, 2019

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合併現金流量表

本資料由全宇生技-KY公司提供

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國108年第2季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 108年01月01日至108年06月30日 | 107年01月01日至107年06月30日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 46,513 | 249,284 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 46,513 | 249,284 |
| 折舊費用 | 26,259 | 22,316 |
| 攤銷費用 | 497 | 448 |
| 預期信用減損損失（利益）數∕呆帳費用提列（轉列收入）數 | 37,647 | -7,831 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -817 | -4,010 |
| 利息費用 | 6,843 | 13,282 |
| 利息收入 | -6,810 | -7,052 |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | -33 | 0 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 280 | 1,310 |
| 非金融資產減損損失 | 3,488 | 1,530 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 3,153 | -4,302 |
| 其他項目 | 0 | 1,152 |
| 收益費損項目合計 | 70,507 | 16,843 |
| 應收帳款（增加）減少 | 302,193 | -228,569 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | -148,065 | -115,684 |
| 其他應收款（增加）減少 | -8,222 | -33,205 |
| 存貨（增加）減少 | 162,364 | -412,471 |
| 預付款項（增加）減少 | 11,243 | 50,204 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 319,513 | -739,725 |
| 合約負債增加（減少） | -1,047 | 1,465 |
| 應付帳款增加（減少） | -24,589 | 37,503 |
| 其他應付款增加（減少） | -9,828 | -10,504 |
| 其他流動負債增加（減少） | -6 | -70 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | -35,470 | 28,394 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 284,043 | -711,331 |
| 調整項目合計 | 354,550 | -694,488 |
| 營運產生之現金流入（流出） | 401,063 | -445,204 |
| 收取之利息 | 6,642 | 7,147 |
| 支付之利息 | -6,843 | -13,282 |
| 退還（支付）之所得稅 | -51,418 | -10,580 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 349,444 | -461,919 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | -65,138 |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 9,126 | 0 |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 0 | -2,100 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -9,257 | -28,659 |
| 處分不動產、廠房及設備 | 28 | 178 |
| 存出保證金減少 | 2,270 | 2,896 |
| 其他應收款－關係人增加 | -576 | 0 |
| 取得無形資產 | -143 | -1,592 |
| 其他金融資產增加 | -35,229 | -1,791 |
| 預付設備款增加 | 0 | -7,431 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -33,781 | -103,637 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 95,093 | 570,060 |
| 短期借款減少 | -108,398 | -121,695 |
| 償還長期借款 | -12,001 | -11,426 |
| 存入保證金增加 | 3 | 8 |
| 其他應付款－關係人減少 | -7 | 0 |
| 應付租賃款減少 | 0 | -387 |
| 租賃本金償還 | -1,406 | 0 |
| 非控制權益變動 | 9,063 | 0 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | -17,653 | 436,560 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 7,170 | 25,027 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 305,180 | -103,969 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 591,505 | 993,829 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 896,685 | 889,860 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 896,685 | 889,860 |