ACBT — Interim / Quarterly Report 2018

May 10, 2018

公開資訊觀測站

合併現金流量表

本資料由全宇生技-KY公司提供

「投資人若需了解更詳細資訊可至XBRL資訊平台或電子書查詢」
本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)

| 民國107年第1季 | | | | | | |
| --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | |
| 會計項目 | 107年01月01日至107年03月31日 | 106年01月01日至106年03月31日 |
| | 金額 | 金額 |
| 營業活動之現金流量－間接法 | | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 87,336 | 99,159 |
| 本期稅前淨利（淨損） | 87,336 | 99,159 |
| 折舊費用 | 11,086 | 9,727 |
| 攤銷費用 | 215 | 217 |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 867 | -4,026 |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | -1,100 | -1,325 |
| 利息費用 | 5,517 | 2,591 |
| 除列按攤銷後成本衡量金融資產淨損失（利益） | 0 | 0 |
| 金融資產重分類淨損失（利益） | 0 | 0 |
| 利息收入 | -3,471 | -2,600 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 2 | 0 |
| 非金融資產減損損失 | 1,005 | 3,246 |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 747 | -3,175 |
| 其他項目 | 572 | 937 |
| 收益費損項目合計 | 15,440 | 5,592 |
| 持有供交易之金融資產（增加）減少 | 0 | -223,246 |
| 應收帳款（增加）減少 | -86,282 | -1,586 |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | -126,579 | -5,363 |
| 其他應收款（增加）減少 | -12,551 | 11 |
| 存貨（增加）減少 | -105,853 | 50,899 |
| 預付款項（增加）減少 | -59,581 | -39,755 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | -390,846 | -219,040 |
| 合約負債增加（減少） | -1,910 | 0 |
| 應付帳款增加（減少） | 89,275 | 78,555 |
| 其他應付款增加（減少） | 7,835 | 7,879 |
| 預收款項增加（減少） | 0 | -9 |
| 其他流動負債增加（減少） | -70 | 0 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 95,130 | 86,425 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | -295,716 | -132,615 |
| 調整項目合計 | -280,276 | -127,023 |
| 營運產生之現金流入（流出） | -192,940 | -27,864 |
| 收取之利息 | 3,826 | 2,849 |
| 收取之股利 | 0 | 0 |
| 支付之利息 | -5,517 | -2,885 |
| 支付之股利 | 0 | 0 |
| 退還（支付）之所得稅 | -6,045 | -3,022 |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | -200,676 | -30,922 |
| 投資活動之現金流量 | | |
| 取得指定為透過損益按公允價值衡量之金融資產 | -67,109 | 0 |
| 取得不動產、廠房及設備 | -19,013 | -4,286 |
| 存出保證金增加 | 0 | 0 |
| 存出保證金減少 | 2,909 | 577 |
| 其他應收款－關係人增加 | 0 | -49 |
| 取得無形資產 | -1,219 | 0 |
| 其他金融資產增加 | -149,329 | -7,584 |
| 預付設備款增加 | -6,386 | 0 |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | -240,147 | -11,342 |
| 籌資活動之現金流量 | | |
| 短期借款增加 | 197,761 | 0 |
| 短期借款減少 | 0 | -166,083 |
| 償還長期借款 | -5,714 | -6,875 |
| 存入保證金減少 | 0 | -21 |
| 其他應付款－關係人減少 | 0 | -2 |
| 應付租賃款減少 | -192 | -998 |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 191,855 | -173,979 |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 13,912 | -27,263 |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | -235,056 | -243,506 |
| 期初現金及約當現金餘額 | 993,829 | 692,707 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 758,773 | 449,201 |
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 758,773 | 449,201 |