AboCom — Annual Report 2015

Jul 27, 2016

友旺科技股份有限公司一○五年股東常會議事錄

• 時間：中華民國一○五年六月八日上午九時

• 地點：苗栗縣竹南鎮友義路 77 號 ( 本公司會議室 )

• 出席：出席股東及股東代理人代表股份 55 ,703,755 股，佔本公司發行股份總數 85,437,518 股之 65.19% 。

主席：歐陽董事長自坤 紀錄：唐俐

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列席人員：陳監察人坤錦、勤業眾信聯合會計師事務所陳會計師錦章 碩彥法律事務所任律師秀妍

• 壹、宣佈開會 ( 先報告出席股份總數已達開會法定成數，宣佈開會 )

• 貳、主席致詞 ( 略 )

• 肆、討論事項一

第一案 (董事會提)

案由：「公司章程」修正案，提請 討論。

• 說明：一、因應公司法第235 條之增訂及基於事實需要修正本公司章程部分條文。

• 二、「公司章程」修正後與修正前條文對照表，請參閱附件一 (P.6 ~ P.7 )。

• 決議：本議案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

• 伍、報告事項

第一案 ( 董事會提 )

案由：一○四年度董監酬勞及員工酬勞報告，報請公鑒。

• 說明：一、為配合公司法增訂第235 條之1 及第235 條修正之規定，董事會已通過修正公 司章程第29 條所訂員工及董監酬勞之來源、順序與比率。

• 二、本公司104 年稅前獲利新台幣28,585,191 元，依修正後公司章程第29 條規 ，

• 定，先保留盈餘新台幣1,399,411 元來彌補「確定福利計畫再衡量數」後 再 提撥10%員工酬勞新台幣2,718,578 元及2%董監酬勞新台幣543,716 元，全數 皆以現金發放。

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第二案 ( 董事會提 )

案由：一○四年度營業報告，報請公鑒。

• 說明：一○四年度營業報告書，請參閱附件二（P.8 ~ P.9）。

第三案 (董事會提)

• 案由：監察人審查一○四年度決算報告，報請公鑒。

• 說明：一、本公司一○四年度財務決算表冊，業經會計師查核竣事，並經監察人審查完 竣後，繕具審查報告書，請參閱附件三（P.10）。

• 二、敦請監察人宣讀審查報告書。

第四案 ( 董事會提 )

案由：募集公司債原因及有關事項報告，報請公鑒。

• 說明：一、本公司為了償還銀行借款及充實營運資金發行國內第二次有擔保轉換公司債。

• 二、可轉換公司債主要發行條件如下：

  • (1)名稱：友旺科技股份有限公司國內第二次有擔保轉換公司債

  • (2)發行總面額：新台幣3 億元整。

  • (3)發行價格(佰元價)：新台幣100 元(依票面金額100%發行)。

  • (4)發行日：104 年6 月29 日。

  • (5)到期日：107 年6 月29 日。

  • (6)發行期限：3 年。

  • (7)票面利率：固定利率0%。

  • (8)發行用途：償還銀行借款及充實營運資金。

• 三、本公司發行用途已於104 年第三季100%執行完成。

陸、承認事項

第一案 ( 董事會提 )

案由：一○四年度決算表冊，提請 承認。

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• 說明：一、本公司一○四年度資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表業經 勤業眾信聯合會計師事務所陳錦章及陳明煇會計師查核完竣，並經105 年3 月16 日第八屆第15 次董事會決議通過，上述表冊及營業報告書，並送監察 人審查認無不合，並出具書面查核報告在案。

• 二、本公司一○四年度營業報告書及上述決算表冊，請參閱附件二(P.8 ~ P.9) 及附件四(P.11~P.24)，敬請 承認。

決議：本議案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

第二案 ( 董事會提 )

案由：一○四年度盈餘分配案，提請 承認。

• 說明：一、一○四年度稅後淨利新台幣25,322,897 元，減調整後累積虧損新台幣1,399,411 元，減提列10%法定公積新台幣2,392,349 元及依法提列特別盈餘公積新台幣 8,371,601 元後，本期可供分配盈餘新台幣13,159,536 元。本次擬配發股東紅 利新台幣12,815,627 元，期末未分配盈餘新台幣343,909 元。

• 二、本次股東紅利每股配發現金股利新台幣0.15 元，總計新台幣12,815,627 元； 本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿一元之畸零 款合計數，轉入本公司職工福利委員會。俟本次股東會決議通過後，授權董 事會另訂配息基準日，辦理現金發放事宜。

• 三、如嗣後因辦理可轉換公司債及員工認股權憑證依發行及轉換辦法轉換或其他 情形，致流通在外總股數有所變動時，則股東配息率因此發生變動者，擬提 請股東會授權董事會全權處理。

• 四、一○四年度盈餘分配表，請參閱附件五(P.25) ，敬請 承認。

決議：本議案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

柒、選舉與討論事項二

第一案 ( 董事會提 )

案由：補選獨立董事及監察人案。

• 說明：一、依據公司法第192 條之1 及公司章程第15、16 條之規定，獨立董事及監察人 之選任採候選人提名制度，現提名獨立董事候選人二名、監察人候選人一名。

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• ， ，

• 二、所提名獨立董事及監察人候選人名單 依公司法第192 條之1 規定審核後 各候選人皆符合規定 ， 其相關資料如下 ：

獨立董事及監察人之候選人名單

職稱	候選人姓 名	學歷	主要經歷	現職	持有股數 (註)
獨立董事	林宗燕	●美國東新墨西哥州立大 學企業(管理)碩士 ●國立政治大學法學院法 律研究所碩士	●勤業眾信會計師事 務所合夥會計師 ●眾信聯合會計師事 務所新竹分所主持人	林宗燕會計 師事務所主 持會計師	0 股
獨立董事	吳德人	●美國范德堡大學電機博 士 ●美國東北大學企管碩士	●美國德州儀器公司 經理 ●比利時Melexis 經 理	蘇州派立康 電子科技有 限公司總經 理	0 股
監察人	眾旺投資 股份有限 公司 代表人： 張介堯	●Newcastle University(Australia), Master of Marketing ●Thompson Rivers University,BBA	●盛達電業股份有限 公司ESCO 業務經理 ●寶來證券研究員與 外法業務專員	台中銀證券 法人業務經 理	853,091 股

註 : 截至 105 年 4 月 10 日止之持有股數。

三、新任獨立董事及監察人之任期自105 年6 月8 日起至106 年6 月24 日止。 四、敬請選舉。

選舉結果：

當選名單

當選名單
本公司職稱	戶號或身份證字號	戶名或姓名	得票權數
獨立董事	62296	吳德人	55,732,748
	62297	林宗燕	55,674,762
監察人	19962	眾旺投資股份有限公司 代表人：張介堯	55,703,755

第二案 ( 董事會提 )

案由：解除獨立董事競業禁止之限制案，提請 討論。

說明：一、本公司因業務上需要，獨立董事有為自己或他人屬於公司營運範圍內行為之必 要，得從事其他屬於本公司營業範圍內之業務。

二、依據公司法第209 條規定辦理，解除新任獨立董事競業禁止之限制，有關新任

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獨立董事兼任情形如下：

本公司職稱	姓名	擔任他公司職務
獨立董事	林宗燕	林宗燕會計師事務所主持會計師
	吳德人	蘇州派立康電子科技有限公司總經理

擬請股東會許可解除前述董事自就任各該同業公司董事之期間 競業禁止之限制。

決議：本議案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。

捌、臨時動議：無。

散 會 ( 散會時間： 9:25am)

。 本次股東會議事錄僅載明會議進行要旨，會議進行內容及程序仍以會議影音紀錄為準

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一 附件

「公司章程」修正條文對照表

條次	原條文	修正後條文	備註
第五條	本公司資本總額定為新台幣伍拾億元正，分為 伍億股，每股新台幣壹拾元正，授權由董事會 分次發行。 前項資本總額中保留新台幣貳億元，分為貳仟 萬股，供發行員工認股權憑証，得依董事會決 議分次發行。	本公司資本總額定為新台幣貳拾陸億元正，分 為貳億陸仟股，每股新台幣壹拾元正，授權由 董事會分次發行。 前項資本總額中保留新台幣貳億元，分為貳仟 萬股，供發行員工認股權憑證，得依董事會決 議分次發行。	配合科管 局要求修 正。
第二十九條	一、本公司每年決算後所得純益，除依法扣繳 所得稅外，應先彌補已往年度虧損，次提 存百分之十為法定盈餘公積金，再就其餘 額發放百分之十五為員工紅利，百分之二 為董監事酬勞，股東紅利則由董事會依據 本公司之股利政策擬具分派議案，提請股 東會決議分派之。 二、股利政策：由於本公司業務正值成長期， 為有效掌握適當之投資機會，並兼顧資本 適足率，採行剩餘股利政策；即依據本公 司未來之資本預算規劃衡量未來年度之 資金需求，先以保留盈餘轉增資融通所需 之資金後，剩餘之盈餘分派現金股利，惟 現金股利以不低於股利總額之百分之十。	本公司年度如有獲利，應提撥10%～15%為員	配合公司 法增訂第 235條之1 及 第235條修 正。
		工酬勞及不高於2%為董監酬勞。但公司尚有
		累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項
		比例提撥員工酬勞及董監酬勞。 員工酬勞得以股票或現金為之，其發放對象包
		括符合一定條件之從屬公司員工。前項董監酬
		勞僅得以現金為之。 第一項所謂獲利係指稅前利益扣除分派員工
		酬勞及董監酬勞前之利益。 員工及董事酬勞應由董事會以董事三分之二
		以上之出席及出席董事過半數同意決議行
		之，並報告股東會。
第二十九之 一條	(新增)	本公司年度總決算如有本期稅後淨利，應先彌	同上
		補累積虧損後，依法提撥10%為法定盈餘公
		積；但法定盈餘公積已達本公司實收資本總額
		時，得不再提列；次依法令規定提撥或迴轉特
		別盈餘公積；如尚有盈餘，連同期初未分配盈
		餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會
		決議分派股東股息紅利。 本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計
		畫、考量投資環境、資金需求及國內外競爭狀
		況，並兼顧股東利益等因素，每年就可供分配

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條次	原條文	修正後條文	備註
		盈餘提撥不低於40%分配股東股息紅利，惟累
		積可供分配盈餘低於實收股本1%時，得不予
		分配；分配股東股息紅利時，得以現金或股票
		方式為之，其中現金股利不低於股利總額之
		10%。
第三十二條	本章程訂立於民國八十四年五月廿四日。 第一次修正於民國八十五年一月十五日。 第二次修正於民國八十六年四月十日。 第三次修正於民國八十六年四月三十日。 第四次修正於民國八十七年四月十五日。 第五次修正於民國八十八年一月十四日。 第六次修正於民國八十八年三月十三日。 第七次修正於民國八十九年七月一日。 第八次修正於民國九十年五月十五日。 第九次修正於民國九十一年六月十八日。 第十次修正於民國九十三年五月二十七日。 第十一次修正於民國九十四年六月十日。 第十二次修正於民國九十五年五月十六日。 第十三次修正於民國九十六年六月十五日。 第十四次修正於民國九十八年六月十六日。 第十五次修正於中華民國九十九年六月十五 日。 第十六次修正於中華民國一○○年六月十 日。 第十七次修正於中華民國一○一年六月十 五日。 第十八次修正於中華民國一○三年六月二 十五日。 第十九次修正於中華民國一○四年六月十 一日。	本章程訂立於民國八十四年五月廿四日。 第一次修正於民國八十五年一月十五日。 第二次修正於民國八十六年四月十日。 第三次修正於民國八十六年四月三十日。 第四次修正於民國八十七年四月十五日。 第五次修正於民國八十八年一月十四日。 第六次修正於民國八十八年三月十三日。 第七次修正於民國八十九年七月一日。 第八次修正於民國九十年五月十五日。 第九次修正於民國九十一年六月十八日。 第十次修正於民國九十三年五月二十七日。 第十一次修正於民國九十四年六月十日。 第十二次修正於民國九十五年五月十六日。 第十三次修正於民國九十六年六月十五日。 第十四次修正於民國九十八年六月十六日。 第十五次修正於中華民國九十九年六月十五 日。 第十六次修正於中華民國一○○年六月十 日。 第十七次修正於中華民國一○一年六月十 五日。 第十八次修正於中華民國一○三年六月二 十五日。 第十九次修正於中華民國一○四年六月十 一日。 第二十次修正於中華民國一○五年六月八	增訂第20 次修正日 期。
		日。

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附件二

友旺科技股份有限公司 104 年度營業報告

一、經營方針：

客戶導向，全員參與，持續改善。

• 二、施實概況與成果： 在業務方面：1.全年營收NT$16.27 億，達成全年目標84%。

• --WiFi 系列產品營收NT$6.00 億 ，佔 全年營收37%。

• --PDA 產品營收NT$0.74 億，佔全年營收5%。

• --Modem 產品營收NT$0.73 億，佔全年營收4%。

• --PLC 產品營收NT$4.30 億，佔全年營收26%。

• --WiHD 產品營收NT$1.09 億，佔全年營收7%。

• 。

• --EMS 代工營收NT$1.55 億，佔全年營收10%

• --其他產品營收NT$1.86 億，佔全年營收11%。

  • 2.全力support number one 客戶在歐洲市場銷售成長

  • 3.與客戶合作積極開拓WiFi 新興市場。

• 4.持續耕耘WiHD 市場 ， 深耕客戶提升雙方合作關係 。 。

• 5.與客戶共同合作開發物聯網產品推廣市場

• 在技術方面：1.提升RD 研發技能,縮短研發時程。

  • 2.增加軟體人才儲備及培訓。

• 3.持續與專業研發團隊共同合作開發產品。

• 在生產方面：1.增加代工訂單，滿足產能需求.

  • 2.持續製程改善，導入生產自動化。

  • 3.提升產品良率與生產線維修速度。 4.落實4M & 5S 品質政策。

• 在行政方面：1.每月KPI 績效管理，落實目標管理。

  • 2.人員職能提升訓練。

三、預算執行情形：

損益表

	全年實際數	全年實際數
銷貨收入	1,627,020	100%
銷貨毛利	283,613	18%
推銷費用	(163,158)	(10%)
管理費用	(105,038)	(7%)

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研發費用	(51,927)	(3%)
營業費用	(320,123)	(20%)
營業淨損	(36,510)	(2)%
營業外收支	61,833	4%
稅前損益	25,323	2%
稅後損益	25,323	2%

四、獲利能力分析：

分析：
分析項目	104年度	103年度
資產報酬率(%)	2.01	3.67
權益報酬率(%)	2.75	5.35
稅前純益占實收資本比率(%)	2.96	5.67
純益率(%)	1.56	2.97
每股盈餘(元)	0.30	0.57

五、研究發展狀況：

• 由消費性電子與IT 產業結合的數位家庭已是重要的發展主流，其中結合智慧手機、

• 平板與物聯網的無線生活更是趨勢，由於物物相連的互聯網市場商機可期，將朝開 發高速、穩定、普及化之無線網路相關應用產品來發展。

• 1.發展高速通訊技術PLC+WiFi 整合性產品。

• 2.整合既有通訊技術開發具前瞻性IP Camera。

• 3.與客戶持續合作Super WiFi Indoor & Outdoor 產品。

• 4.開發IOT、Smart City 聯網設備產品。

六、未來展望：

• 友旺在無線應用領域已耕耘多年，尤其運用在數位家庭、醫療、節能產業上的產品都 逐年成長，隨著3G/4G/ WiFi 大量普及化，我們也開發網路攝影機進入安全監控市場。 在無線應用產品開發上一直與晶片廠及客戶有密切合作，由於消費者對高速高清、大 量資料傳輸需求越來越大，我們已投資更多資源研究開發無線應用產品來爭取物聯網 廣大的商機，預估今年營收及整體財務都會有所表現。

• 為了讓股東盡快享受到獲利成果，明年提高經營獲利能力為重點，我們不開發沒錢途 產品，不銷售不賺錢產品，不生產會賠錢產品，如此勢必會提高每股盈餘。

董事長： 經理人： 會計主管：

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附件三

友旺科技股份有限公司

監察人查核報告書

董事會造送本公司民國一○四年度營業報告書、財務報表、合併財務報 表暨盈餘分派議案，其中財務報表及合併財務報表業經勤業眾信聯合會計師 事務所陳錦章會計師及陳明煇會計師查核完峻，並出具查核報告。上述營業 報告書、財務報表、合併財務報表暨盈餘分派議案經本監察人等查核，認為 尚無不合，爰依公司法第二百一十九條之規定報告如上，敬請鑒核。

此致

友旺科技股份有限公司一○五年股東常會

監察人：眾旺投資股份有限公司 代表人：謝沛卿

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監察人：陳坤錦

中 華 民 國 一○五 年 三 月 二十五 日

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附件四

會計師查核報告

友旺科技股份有限公司 公鑒：

友旺科技股份有限公司及其子公司民國104 年及103 年12 月31 日之合併資產負 債表，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合併權益變 動表與合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階 層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查 核工作，以合理確信合併財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取合併財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報 表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估合併財務報表整體之表達。本會 計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、 解釋及解釋公告編製，足以允當表達友旺科技股份有限公司及其子公司民國104 年及 103 年12 月31 日之合併財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之合 併財務績效及合併現金流量。

友旺科技股份有限公司業已編製民國104 及103 年度之個體財務報表，並經本會 計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

勤業眾信聯合會計師事務所 會 計 師 陳 錦 章

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會 計 師 陳 明 煇

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號 台財證六字第0930128050 號 中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 1 6 日

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			單位：新台幣仟元	103 年12 月31 日	金 額 ％			$ 243,645 16		248,052 17		2,546 -	65,874 5	5,848 -	565,965 38					- -		- -	154 -	154 -		566,119 38				854,375 57	26,972 2		- -	48,551 3	- -	929,898 62		$ 1,496,017 100
友旺科技股份有限公司及子公司	合併資產負債表	民國104 年及103 年12 月31 日		104 年12 月31 日 103 年12 月31 日 104 年12 月31 日	代碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 代碼 負 債 及 權 益 金 額 ％	流動資產 流動負債	1100 現金及約當現金（附註四、六及 2100 短期借款（附註四、十六及二	二九） $ 240,495 15 $ 219,450 15 九） $ 80,000 5	1147 無活絡市場之債務工具投資－流 2170 應付票據及帳款（附註十七及二	動（附註四、九、二九及三 九） 240,260 14	一） 45,600 3 10,000 1 2180 應付帳款－關係人（附註十七、	1170 應收票據及帳款淨額（附註四、 二九及三十） 1,109 -	五、十及二九） 287,098 17 315,139 21 2219 其他應付款（附註十九及二九） 79,546 5	1180 應收帳款－關係人（附註四、五 2399 其他流動負債（附註十九） 49,192 3	、十、二九及三十） 2,902 - 94 - 21XX 流動負債總計 450,107 27	1200 其他應收款（附註四、十、二四	及二九） 129,120 8 11,890 1 非流動負債	130X 存貨（附註四、五及十一） 229,852 14 217,971 14 2500 透過損益按公允價值衡量之金融	1476 其他金融資產－流動（附註二九 負債－非流動（附註四、五、	及三一） 11,500 1 24,000 1 七、十八及二九） 1,380 -	1479 其他流動資產（附註十五） 41,438 2 12,487 1 2530 應付公司債（附註四、十八及二	11XX 流動資產總計 988,005 60 811,031 54 九） 286,482 18	2645 存入保證金（附註二七及二九） 44 -	非流動資產 25XX 非流動負債總計 287,906 18	1523 備供出售金融資產－非流動（附	註四、五、八及二九） 65,599 4 73,971 5 2XXX 負債總計 738,013 45	1600 不動產、廠房及設備（附註四、	五、十三、三一及三二） 469,622 29 496,825 33 權益（附註二一）	1780 其他無形資產（附註四及十四） 2,489 - 4,533 - 股 本	1840 遞延所得稅資產（附註四、五及 3110 普通股股本 854,375 52	二四） 96,396 6 96,396 7 3200 資本公積 36,471 2	1915 預付設備款（附註四及三二） 19,558 1 679 - 保留盈餘	1920 存出保證金（附註二九） 804 - 804 - 3310 法定盈餘公積 4,845 -	1975 淨確定福利資產－非流動（附註 3350 累積盈餘 23,924 2	四、五及二十） 5,311 - 11,280 1 3400 其他權益 ( 8,372 ) ( 1 )	1981 人壽保險現金解約價值 1,472 - 498 - 3XXX 權益總計 911,243 55	15XX 非流動資產合計 661,251 40 684,986 46	1XXX 資 產 總 計 $ 1,649,256 100 $ 1,496,017 100 負 債 與 權 益 總 計 $1,649,256 100	請參閱財務報表之附註。	董事長：歐陽自坤 經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍

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友旺科技股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

代 碼 4110 營業收入（附註四、二二、三十 及三五） 5110 營業成本（附註二三及三十） 5900 營業毛利 營業費用（附註二三） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業（淨損）淨利 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四、二三及 二七） 7020 其他利益及損失（附註二 三） 7210 處分不動產、廠房及設備利 益（附註四及十三） 7510 利息費用（附註十八及二 三） 7000 營業外收入及支出合 計 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二四） 8200 本年度淨利 （接次頁）	104年度
	金 額 $ 1,627,020 ( 1,343,407) 283,613 ( 163,158 ) ( 105,072 ) ( 51,927) ( 320,157) ( 36,544) 4,806 5,984 58,740 ( 7,663) 61,867 25,323 - 25,323

-13-

（承前頁）

代 碼 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數（附註四及二 十） 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8362 備供出售金融資產未 實現損失（附註四 及二一） 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二五） 9710 基 本 9810 稀 釋	104年度		％ - 1) 1) 1	103年度
	金 額 ( $ 2,386 ) ( 8,372) ( 10,758) $ 14,565 $ 0.30 $ 0.29			金 額 $ 99 - 99 $ 48,551 $ 0.57 $ 0.56		％
		( (				- - - 3

請參閱財務報表之附註。

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董事長：歐陽自坤 經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍

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						總 額	881,347			-		-	48,452	99		48,551	-	929,898			-	42,719 )		9,499	25,323	10,758 )	14,565	911,243
友旺科技股份有限公司及子公司	合併權益變動表	民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日	單位：新台幣仟元	其 他 權 益	股 本 保 留 盈 餘 備供出售金融資產	代碼 股數（仟股） 金 額 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 累 積 盈 餘 未實現損失 權 益	A1 103 年1 月1 日餘額 135,059 $ 1,350,595 $ 31,003 $ - $ 1,604 ( $ 501,855) $ - $	102 年度虧損撥補		B15 特別盈餘公積彌補虧損 - - - - ( 1,604) 1,604 -	其他資本公積變動	C11 資本公積彌補虧損 - - ( 4,031) - - 4,031 -	D1 103 年度淨損 - - - - - 48,452 -	D3 103 年度稅後其他綜合損益 - - - - - 99 -		D5 103 年度綜合損益總額 - - - - - 48,551 -	F1 減資彌補虧損 ( 49,622 ) ( 496,220) - - - 496,220 -	Z1 103 年12 月31 日餘額 85,437 854,375 26,972 - - 48,551 -	103 年度盈餘指撥及分配		B1 法定盈餘公積 - - - 4,845 - ( 4,845) -	B5 本公司股東現金股利 - - - - - ( 42,719) - (	其他資本公積變動	C5 發行可轉換公司債認列權益組成部分 - - 9,499 - - - -	D1 104 年度淨利 - - - - - 25,323 -	D3 104 年度稅後其他綜合損益 - - - - - ( 2,386) ( 8,372 ) (	D5 104 年度綜合損益總額 - - - - - 22,937 ( 8,372 )	Z1 104 年12 月31 日餘額 85,437 $ 854,375 $ 36,471 $ 4,845 $ - $ 23,924 ( $ 8,372 ) $		請參閱財務報表之附註。	董事長：歐陽自坤 經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍

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友旺科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融負 債淨損失 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備利 益 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A24100 未實現外幣兌換淨利益 A29900 存貨報廢損失 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據及帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據及帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金 A33100 收取之利息 AAAA 營業活動之淨現金（流出）流入	104年度 $ 25,323 38,012 3,129 123,936 570 7,663 ( 1,416 ) ( 58,740 ) 2,105 - ( 3,014 ) 1,782 ( 96,044 ) ( 117,230 ) ( 15,768 ) ( 28,951 ) 12,500 3,583 ( 9,851 ) 13,684 43,524 ( 55,203 ) 1,416 ( 53,787)	103年度
		$ 48,452 34,700 5,932 - - 8,015 ( 1,603 ) ( 600 ) - ( 5,859 ) ( 10,235 ) 8,055 47,354 ( 4,138 ) 1,526 ( 1,166 ) - ( 981 ) 23,485 8,230 2,762 163,929 1,603 165,532

（接次頁）

-16-

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00600 取得無活絡市場之債務工具投資 B00700 出售無活絡市場之債務工具投資價款 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 購置無形資產 B06500 人壽保險現金解約價值增加 B07100 預付設備款增加 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C01700 償還長期借款 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04500 支付本公司業主股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流入（流出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	104年度 $ - ( 35,600 ) - ( 26,346 ) 117,694 ( 1,085 ) ( 974 ) ( 62,296) ( 8,607) 582,216 ( 745,861 ) 294,258 - ( 110 ) ( 42,719 ) ( 5,322) 82,462 977 21,045 219,450 $ 240,495	103年度
		( $ 29,900 ) - 6,831 ( 10,573 ) 600 ( 1,659 ) ( 498 ) ( 10,903) ( 46,102) 942,714 ( 1,026,306 ) ( 6,683 ) 20 ( 38 ) - ( 8,010) ( 98,303) 3,200 24,327 195,123 $ 219,450

請參閱財務報表之附註。

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董事長：歐陽自坤 經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍

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會計師查核報告

友旺科技股份有限公司 公鑒：

友旺科技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民 國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體 現金流量表業經本會計師查核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任，本 會計師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查 核工作，以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報 表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估個體財務報表整體之表達。本會 計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人 財務報告編製準則編製，足以允當表達友旺科技股份有限公司民國104 年及103 年12 月31 日之個體財務狀況，暨民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績 效與個體現金流量。

友旺科技股份有限公司民國104 年度個體財務報表重要會計項目明細表，主要係 供補充分析之用，亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予以查核。據本會計師之 意見，該等項目明細表在所有重大方面與第一段所述個體財務報表相關資訊一致。

勤業眾信聯合會計師事務所

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財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第0920123784 號 台財證六字第0930128050 號 中 華 民 國 1 0 5 年 3 月 1 6 日

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			單位：新台幣仟元	103 年12 月31 日	金 額 ％		$ 243,645 16	248,052 17		2,546 -	65,874 4	10,342 1	570,459 38					- -	- -	154 -	154 -	570,613 38				854,375 57	26,972 2		- -	48,551 3	- -	929,898 62					$1,500,511 100
友旺科技股份有限公司	個體資產負債表	民國104 年及103 年12 月31 日		103 年12 月31 日 104 年12 月31 日	金 額 ％ 代碼 負 債 及 權 益 金 額 ％	流動負債	2100 短期借款（附註十六及二九） $ 80,000 5	$ 219,029 14 2170 應付票據及帳款（附註十七及二九） 240,260 14	2180 應付帳款－關係人（附註十七、二九	10,000 1 及三十） 1,109 -	2219 其他應付款（附註十九及二九） 79,546 5	315,139 21 2399 其他流動負債（附註十九及三十） 49,192 3	21XX 流動負債總計 450,107 27	94 -	非流動負債	11,890 1 2500 透過損益按公允價值衡量之金融負債	217,971 14 －非流動（附註四、五、七、十八	及二九） 1,380 -	24,000 2 2530 應付公司債（附註四、十八及二九） 286,482 18	12,487 1 2645 存入保證金（附註二七及二九） 44 -	810,610 54 25XX 非流動負債總計 287,906 18	2XXX 負債總計 738,013 45		73,971 5 權益（附註二一）	4,915 - 股 本	3110 普通股股本 854,375 52	496,825 33 3200 資本公積 36,471 2	4,533 - 保留盈餘	3310 法定盈餘公積 4,845 -	96,396 7 3350 累積盈餘 23,924 2	679 - 3400 其他權益 ( 8,372 ) ( 1)	804 - 3XXX 權益總計 911,243 55		11,280 1	498 -	689,901 46	$ 1,500,511 100 負 債 與 權 益 總 計 $ 1,649,256 100	請參閱財務報表之附註。	經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍
				104 年12 月31 日	代碼 資 產 金 額 ％	流動資產	1100 現金及約當現金（附註四、六及二	九） $ 240,495 15	1147 無活絡市場之債務工具投資－流動	（附註四、九、二九及三一） 45,600 3	1170 應收票據及帳款淨額（附註四、五、	十及二九） 287,098 17	1180 應收帳款－關係人（附註四、五、十	、二九及三十） 2,902 -	1200 其他應收款（附註四、十、二四及二	九） 129,120 8	130X 存貨（附註四、五及十一） 229,852 14	1476 其他金融資產－流動（附註二九及三	一） 11,500 1	1479 其他流動資產（附註十五） 41,438 2	11XX 流動資產總計 988,005 60	非流動資產	1523 備供出售金融資產－非流動（附註四	、五、八及二九） 65,599 4	1550 採用權益法之投資（附註四及十二） - -	1600 不動產、廠房及設備（附註四、五、	十三、三一及三二） 469,622 29	1780 其他無形資產（附註四及十四） 2,489 -	1840 遞延所得稅資產（附註四、五及二	四） 96,396 6	1915 預付設備款（附註四及二三） 19,558 1	1920 存出保證金（附註二九） 804 -	1975 淨確定福利資產－非流動（附註四、	五及二十） 5,311 -	1981 人壽保險現金解約價值 1,472 -	15XX 非流動資產合計 661,251 40	1XXX 資 產 總 計 $ 1,649,256 100		董事長：歐陽自坤

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友旺科技股份有限公司

個體綜合損益表

民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元

104年度 代 碼 金 額 4110 營業收入（附註四、二二及三十） $ 1,627,020 5110 營業成本（附註二三及三十） (1,343,407) 5900 營業毛利 283,613 營業費用（附註二三） 6100 推銷費用 ( 163,158 ) 6200 管理費用 ( 105,038 ) 6300 研究發展費用 ( 51,927) 6000 營業費用合計 ( 320,123) 6900 營業（淨損）淨利 ( 36,510) 營業外收入及支出 7010 其他收入（附註四、二三及 二七） 4,806 7020 其他利益及損失（附註二 三） 5,984 7210 處分不動產、廠房及設備利 益（附註四及十三） 58,740 7510 利息費用（附註十八及二 三） ( 7,663 ) 7775 採用權益法認列之子公 司、關聯企業及合資損失 份額（附註四及十二） ( 34) 7000 營業外收入及支出合 計 61,833	104年度

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二四） 8200 本年度淨利 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再衡 量數（附註四及二 十） 8360 後續可能重分類至損益之 項目： 8362 備供出售金融資產未 實現損失（附註四 及二一） 8300 本年度其他綜合損益 （稅後淨額） 8500 本年度綜合損益總額 每股盈餘（附註二五） 9710 基 本 9810 稀 釋	104年度		％ 2 - 2 - 1) 1) 1	103年度
	金 額 $ 25,323 - 25,323 ( 2,386 ) ( 8,372) ( 10,758) $ 14,565 $ 0.30 $ 0.29			金 額 $ 48,452 - 48,452 99 - 99 $ 48,551 $ 0.57 $ 0.56		％
		( (				3 - 3 - - - 3

請參閱財務報表之附註。

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董事長：歐陽自坤

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經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍

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友旺科技股份有限公司	個體權益變動表	民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日	單位：新台幣仟元	其 他 權 益	股 本 保 留 盈 餘 備供出售金融資產	代碼 股數（仟股） 金 額 資 本 公 積 法定盈餘公積 特別盈餘公積 累 積 盈 餘 未 實 現 損 失 權 益 總 額	A1 103 年1 月1 日餘額 135,059 $ 1,350,595 $ 31,003 $ - $ 1,604 ( $ 501,855 ) $ - $ 881,347	102 年度虧損撥補	102 年度虧損撥補	B15 特別盈餘公積彌補虧損 - - - - ( 1,604 ) 1,604 - -	其他資本公積變動	C11 資本公積彌補虧損 - - ( 4,031 ) - - 4,031 - -	D1 103 年度淨利 - - - - - 48,452 - 48,452	D3 103 年度稅後其他綜合損益 - - - - - 99 - 99	D3 103 年度稅後其他綜合損益 - - - - - 99 - 99	D5 103 年度綜合損益總額 - - - - - 48,551 - 48,551		F1 減資彌補虧損 ( 49,622 ) ( 496,220) - - - 496,220 - -	Z1 103 年12 月31 日餘額 85,437 854,375 26,972 - - 48,551 - 929,898	103 年度盈餘指撥及分配	B1 法定盈餘公積 - - - 4,845 - ( 4,845 ) - -	B5 本公司股東現金股利 - - - - - ( 42,719 ) - ( 42,719 )	其他資本公積變動	C5 發行可轉換公司債認列權益組成部分 - - 9,499 - - - - 9,499	D1 104 年度淨利 - - - - - 25,323 - 25,323	D3 104 年度稅後其他綜合損益 - - - - - ( 2,386 ) ( 8,372 ) ( 10,758 )	D5 104 年度綜合損益總額 - - - - - 22,937 ( 8,372 ) 14,565	Z1 104 年12 月31 日餘額 85,437 $ 854,375 $ 36,471 $ 4,845 $ - $ 23,924 ($ 8,372 ) $ 911,243	請參閱財務報表之附註。	董事長：歐陽自坤 經理人：歐陽自坤 會計主管：周蕙萍
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友旺科技股份有限公司 個體現金流量表

民國104 年及103 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 本年度稅前淨利 不影響現金流量之收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20300 呆帳費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融負 債淨損失 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A22400 採用權益法之子公司、關聯企業及 合資損益之份額 A22500 處分及報廢不動產、廠房及設備利 益 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23800 存貨跌價及呆滯回升利益 A24100 未實現外幣兌換淨利益 A29900 存貨報廢損失 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據及帳款 A31180 其他應收款 A31200 存 貨 A31240 其他流動資產 A31250 其他金融資產 A31990 淨確定福利資產 A32130 應付票據及帳款 A32180 其他應付款 A32230 其他流動負債 A33000 營運產生之現金 A33100 收取之利息 AAAA 營業活動之淨現金（流出） 流入	104年度 $ 25,323 38,012 3,129 123,936 570 7,663 ( 1,416 ) 34 ( 58,740 ) 2,105 - ( 3,014 ) 1,782 ( 96,044 ) ( 117,230 ) ( 15,768 ) ( 28,951 ) 12,500 3,583 ( 9,851 ) 13,864 38,850 ( 59,663 ) 1,416 ( 58,247)	103年度
		$ 48,452 34,700 5,932 - - 8,015 ( 1,603 ) 32 ( 600 ) - ( 5,859 ) ( 10,235 ) 8,055 47,354 ( 4,138 ) 1,526 ( 1,166 ) - ( 981 ) 23,485 8,230 2,762 163,961 1,603 165,564

（接次頁）

-23-

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00600 取得無活絡市場之債務工具投資 B00700 出售無活絡市場之債務工具投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B02800 處分不動產、廠房及設備價款 B04500 購置無形資產 B06500 人壽保險現金解約價值增加 B07100 預付設備款增加 B02400 子公司清算退回股款（附註十二） BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C00200 短期借款減少 C01200 發行公司債 C01700 償還長期借款 C03000 收取存入保證金 C03100 存入保證金返還 C04500 支付本公司業主股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流入（流出） DDDD 匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 現金及約當現金淨增加 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	104年度 $ - ( 35,600 ) - ( 26,346 ) 117,694 ( 1,085 ) ( 974 ) ( 62,296 ) 4,881 ( 3,726) 582,216 ( 745,861 ) 294,258 - - ( 110 ) ( 42,719 ) ( 5,322) 82,462 977 21,466 219,029 $ 240,495	103年度
		( $ 29,900 ) - 6,831 ( 10,573 ) 600 ( 1,659 ) ( 498 ) ( 10,903 ) - ( 46,102) 942,714 ( 1,026,306 ) - ( 6,683 ) 20 ( 38 ) - ( 8,010) ( 98,303) 3,200 24,359 194,670 $ 219,029

請參閱財務報表之附註。

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董事長：歐陽自坤

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經理人：歐陽自坤

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會計主管：周蕙萍

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附件五	友旺科技股份有限公司 一○四年度盈餘分配表	友旺科技股份有限公司 一○四年度盈餘分配表	單位：新台幣元 額 合 計 $986,832 $(2,386,243) $(1,399,411) $25,322,897 $(2,392,349) $(8,371,601) $13,159,536 $12,815,627 $343,909
	項 目	金	額
		小 計	合 計
	期初累積盈餘 確定福利計畫再衡量數認列保留盈餘 調整後累積虧損 本期稅前淨利 減：所得稅 本期稅後淨利 提列法定盈餘公積10% 依法提列特別盈餘公積 本期可供分配盈餘 分配項目 股東股息(每股0.15 元) 期末未分配盈餘	$25,322,897 $0	$986,832 $(2,386,243)
			$(1,399,411)
			$25,322,897 $(2,392,349) $(8,371,601)
			$13,159,536 $12,815,627
			$343,909

董事長： 經理人： 會計主管：

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