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A ONE ALFORM CO., LTD. — Annual Report 2020
Mar 30, 2021
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Annual Report
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사업보고서 4.2 주식회사에이원알폼 N A 110111-3216276 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
사 업 보 고 서
&cr&cr
(제 16 기)
2020년 01월 01일2020년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021년 03월 30일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 에이원알폼 |
| 대 표 이 사 : | 안 호 중 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길 46 |
| (전 화) 043-760-7800 | |
| (홈페이지) http://www.aonealform.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 김 경 모 |
| (전 화) 043-760-7800 | |
목 차
&cr【대표이사 등의 확인】&cr&crⅠ. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등&cr 7. 정관에 관한 사항&cr&crⅡ. 사업의 내용&cr 1. 사업의 개요&cr 2. 주요 제품, 서비스 등&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr 4. 생산 및 설비 등에 관한 사항&cr 5. 매출에 관한 사항&cr 6. 수주현황&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr 8. 경영상의 주요계약 등&cr 9. 연구개발활동&cr 10. 그 밖에 투자자 의사결정에 필요한 사항&cr&crⅢ. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 기타 재무에 관한 사항&cr&crⅣ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr 1. 예측정보에 대한 주의사항&cr 2. 경영진단의 개요&cr 3. 재무상태 및 영업실적&cr 4. 성과지표&cr 5. 유동성 및 자금조달과 지출&cr 6. 부외거래&cr 7. 그 밖에 투자자의사결정에 필요한 사항&cr 8. 기타 참고사항&cr&crⅤ. 감사인의 감사의견 등&cr 1. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토) 의견 등 &cr 2. 감사용역 체결현황&cr 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 &cr 4. 감사위원회와의 커뮤니케이션&cr 5. 내부회계관리제도 검토의견&cr&crⅥ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr&crⅦ. 주주에 관한 사항&cr 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr 2. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr 3. 주식소유 현황&cr 4. 소액주주 현황&cr 5. 주식사무&cr 6. 주가 및 주식 거래실적&cr&crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원 등의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항&cr 1. 계열회사의 현황&cr&crⅩ. 이해관계자와의 거래내용&cr 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 자금거래&cr&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr 1. 주주총회 의사록 요약&cr 2. 우발채무 등&cr 3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr 4. 직접금융 자금의 사용&cr&cr【전문가의 확인】&cr&cr 1. 전문가의 확인&cr 2. 전문가와의 이해관계&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등 확인서(210330).jpg 대표이사 등 확인서(210330) I. 회사의 개요
1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11011#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
&cr가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '주식회사 에이원알폼' 이라고 표기합니다.&cr또한 영문으로는 'A ONE ALFORM CO., LTD.'라 표기합니다.&cr&cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 2005년 4월 26일 설립되었으며, 2015년 12월 21일자로 코넥스시장에 상장하였습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소&cr (1) 주소 : 충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길 46&cr(2) 전화 : 043-760-7800&cr(3) 홈페이지 : http://www.aonealform.co.kr&cr &cr 라. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법 제2조 및 동법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당됩니다. (2019.04월부터 중견기업에서 중소기업으로 재분류) &cr &cr 마. 주요 사업의 내용&cr 당사는 건축용 가설재인 거푸집류중 알루미늄폼, 테이블폼, 갱폼 등을 제조, 판매, 임대하는 업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| 1. 건설 가설재 제조 및 임대 판매업 2. 부동산 개발 및 임대업 3. 건설업 4. 건설 가설재 관련 무역업 5. 건설장비 판매 및 임대업 6. 건설 알미늄 거푸집 제조 및 임대 판매업 7. 금속 구조물 창호업 8. 비계, 구조물 해체 9. 철근 콘크리트 10. 철장재 설치 공사 11. 시설물 유지 관리업 12. 실내건축공사업 13. 건축내외장재의 수출입업 14. 건축내외장재의 판매업 15. 건축내외장재의 시공업 16. 각 호에 부대되는 사업일체 |
회사가 영위하고 있는 사업 |
주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 바. 연결대상 종속회사 개황&cr 공시서류 작성기준일 현재 당사의 연결대상 종속회사 및 계열회사는 없습니다. &cr &cr 사 . 회 사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코넥스 상장2015년 12월 21일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 변 경 일 | 본 점 소 재 지 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2005.04.26 | 서울 송파구 잠실동 196 올림피아B/D 309호 | - |
| 2005. 08. | 서울 송파구 잠실동 304 유진빌딩 202호 | - |
| 2008. 08. | 서울 송파구 잠실동 299 신흥빌딩 202호 | - |
| 2011. 07. | 경기 성남 분당구 판교로 697 테크노파크 A동 906-2 | - |
| 2017.01.05 | 충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길 46 | - |
&cr 나. 회사의 연혁&cr 2005.04 회사 설립(서울 송파구 잠실동 196 올림피아B/D 309호)
2005.08 본사 이전 (서울 송파구 잠실동 304 유진빌딩 202호)
2007.04 자회사 알폼스㈜ 설립(충북 충주시 주덕읍 장록리 산 50-1)
2008.01 충주 제1공장 준공(충북 충주시 주덕읍 장록리 129)
2008.08 본사 이전 (서울 송파구 잠실동 299 신흥빌딩 202호)
2011.07 본사 이전 (경기 성남 분당구 판교로 697 테크노파크 A동 906-2)
2015.01 IBK기업은행의 지분참여 및 전환사채 인수
2015.07 KDB산업은행의 전환사채 인수
2015.09 기업공개(IPO) 플랜 수립 및 코넥스 상장 추진
2015.11 괴산 대세산업단지 분양계약 체결
2015.12 주식액면분할 (5,000원 → 500원)
2015.12 코넥스(KONEX) 상장
2016.04 괴산 공장 신축공사 착공&cr 2016.11 괴산 공장 준공(공장용지 55,127㎥, 건물 9,831.8㎥)&cr 2017.01 본점 이전 (충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길 46)&cr 2018.10 포세린 판넬 영업 개시 (강남구 논현동 소재 전시관 개장)&cr 2018.12 자회사 알폼스(주)와의 흡수합병 (소규모 간이합병)&cr 2019.12 對 베트남 수출 $100만불 판매&cr 2020.08 주주배정 유상증자 38,115주 완료 (자본금 17.85억)&cr 2020.09 회 생절차 개시신청 (수원지방법원) &cr 2020.10 회 생절차 개시결정 (수원지법 2020회합164호)
다. 경영진의 중요한 변동 &cr 공시대상 기간중 당사의 경영진 변동현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 변경일 | 변경전 | 변경후 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 2015.11.24 | 백은아 | 김경모 | 교체, 2019.03 재선임 |
| 사외이사 | 2015.11.24 | - | 김나영 | 신규, 2019.03 재선임 |
| 사내이사 | 2016.03.30 | 안증호 | 남반열 | 교체 등기 |
| 사내이사 | 2017.03.30 | - | 송정호 | 신규선임, 등기 |
| 사외이사 | 2017.03.30 | - | 용원영 | 신규선임, 등기 |
| 사내이사 | 2018.03.23 | 송정호 | - | 중도사임 |
| 사외이사 | 2018.03.30 | - | 신동기 | 신규선임, 등기 |
| 사내이사 | 2019.03.28 | - | 양승열 | 신규선임, 등기 |
※ 보고서 제출일 현재 총 7명의 등기임원(사내이사 4명, 사외이사 3명)이 있습니다.&cr &cr 라 . 최 대주주 의 변 동 &cr 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 안증호이며, 과거 5년간 최대주주의 변동은 없습니다.
| (단위 : 주, %) |
| 변경일자 | 변 경 전 | 변 경 후 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주명 | 보유주식수 | 지분율 | 최대주주명 | 보유주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2014-10-01 | 백은아 | 1,222,710 | 30.32 | 안증호 | 1,273,465 | 32.61 |
주) 회사설립시 액면가는 주당 5,000원이었으나, 2015.12.07 액면이 500원으로 분할 되어, 보유주식수는 액면분할후 주식수를 기준으로 표기하였습니다.&cr 주) 백은아는 대표이사 안호중의 처이며, 안증호는 대표이사 안호중의 친동생임.&cr
&cr 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용&cr&cr 해당사항 없습니다.&cr
바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr
해당사항 없습니다.&cr
3. 자본금 변동사항
가. 증자(감자)현황
2020.12.31(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2005.04.26유상증자(일반공모)보통주10,0005,0005,0002005.07.12유상증자(주주배정)보통주90,0005,0005,0002006.03.23유상증자(제3자배정)우선주40,0005,00015,0002009.11.17전환권행사우선주40,0005,000-15,0002009.11.17전환권행사보통주40,0005,00015,0002009.12.24유상증자(제3자배정)보통주60,0005,00010,0002010.12.30유상증자(제3자배정)보통주100,0005,0005,0002011.02.01유상증자(제3자배정)우선주90,0005,00010,0002013.07.10상환권행사우선주20,0005,000-10,0002014.07.10상환권행사우선주50,0005,000-10,0002015.01.14전환권행사우선주20,0005,000-10,0002015.01.15전환권행사보통주20,0005,00010,0002015.01.15유상증자(제3자배정)우선주33,3325,00060,0002015.07.17유상증자(제3자배정)우선주33,3325,00060,0002015.12.07주식분할보통주2,880,0005005002015.12.07주식분할우선주599,9765005002015.12.21전환권행사우선주166,660500-6,0002015.12.21전환권행사보통주166,6605006,0002016.12.16전환권행사보통주166,6665006,0002018.09.19상환권행사우선주166,660500-6,0002020.08.27유상증자(주주배정)보통주38,1155006,700
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| 우선주 전환 |
| 우선주 전환 |
| - |
| - |
| - |
| 우선주 상환 |
| 우선주 상환 |
| 우선주 전환 |
| 우선주 전환 |
| - |
| - |
| 액면분할 |
| 액면분할 |
| 우선주 전환 |
| 우선주 전환 |
| 전환사채 전환 |
| 우선주 상환 |
| - |
&cr나. 전환사채 등 발행현황&cr&cr(1) 미상환 전환사채
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 12월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모&cr전환사채제3회2016.10.072022.10.072,500기명식&cr보통주2020.10.07~2022.10.06100158612,500157,6192019.10.07&cr만기연장사모&cr전환사채제6회2018.06.082021.06.084,000기명식&cr보통주2019.06.08~2021.06.07100139004,000287,769-6,500---6,500445,388-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주) 전환조건의 전환가액 단위는 원으로 표기하였습니다. &cr주) 제3회 및 제6회 사모전환사채는 회사의 회생절차 개시신청으로 기한의 이익이 상실되었으며, 법원인가를 받은 회생계획에 따라 일부 변제 및 출자전환 방식으로 변제에 갈음될 예정입니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11011#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
&cr 가. 주식의 총수&cr&cr 당사의 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, &cr현재까지 발행한 주식의 총수는 5,538,081 이며, &cr우선주의 상환 및 전환 등으로 현재까지 감소한 주식의 총수는 1,633,320 이고,&cr작성일 현재 유통주식총수는 우선주 333,320주를 제외한 3,571,441주 입니다. &cr
나. 주식의 총수 현황
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주25,000,00025,000,00050,000,000-3,571,4411,966,6405,538,081--1,633,3201,633,320----------866,660866,660우선주상환-766,660766,660우선주전환3,571,441333,3203,904,761-----3,571,441333,3203,904,761-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주) 회사설립시 액면가는 주당 5,000원이었으나, 2015.12.07 액면이 500원으로 분할되어, 유통주식수는 액면분할후 주식수를 기준으로 표기하였습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11011#*자기주식취득및처분현황.dsl
다. 다양한 종류의 주식 현황&cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11011#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
(1) 제1차 상환전환우선주 발행현황
(단위 : 원) 2006.06.2315,0005,000600,000,00040,00000보통주에 대하여 우선권 적용보통주에 대하여 우선권 적용전환상환우선주의 일부 또는 전부인수인의 상환요구가 있는 날로 부터 1개월 이내에 현금으로 상환2009년 12월 31일 까지 유가증권시장에 상장 또는 협회중개시장에 등록되지 못할 경우15,000해당사항없음전환상환우선주의 일부 또는 전부최초발행일 이후부터 존속기간 만료 전일까지보통주-의결권 보유-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
24_종류주식발행현황
&cr (2) 제2차 상환전환우선주 발행현황
(단위 : 원) 2011.01.3110,0005,000900,000,00090,00000최저이익배당율은 발행가의 6%이며, 보통주에 대하여 우선권 적용보통주에 대하여 우선권 적용전환상환우선주의 일부 또는 전부투자자가 상환일로부터 1개월 이상의 기간 전에 상환청구서 발송발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지10,000해당사항없음전환상환우선주의 일부 또는 전부발행일로부터 4년이 경과한 날로부터 보통주로 전환 가능보통주-의결권 보유-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
24_종류주식발행현황
&cr (3) 제3차 상환전환우선주 발행현황
(단위 : 원) 2015.01.1560,0005001,999,920,000333,3201,999,920,000333,320보통주에 대하여 우선권 적용보통주에 대하여 우선권 적용전환상환우선주의 일부 또는 전부상환청구시점으로 부터 1개월 이내에 상환가액을 현금으로 지급주식 발행일로부터 3년이내에 유가증권시장, 코스닥시장 또는 코넥스시장에 상장되지 못할 경우 주식발행일로부터 3년이 경과한 날부터 상환청구 가능6,000해당사항없음우선주 1주당 보통주 1주주식발행 익일부터 존속기간 말일 전일까지보통주333,320의결권 보유-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
24_종류주식발행현황
(4) 제4차 상환전환우선주 발행현황
(단위 : 원) 2015.07.1760,0005001,999,920,000333,32000보통주에 대하여 우선권 적용보통주에 대하여 우선권 적용전환상환우선주의 일부 또는 전부주주의 상환요구가 있는 날로부터 30일 이내에 현금으로 상환발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지6,000해당사항없음전환상환우선주의 일부 또는 전부발행일 익일부터 발행일로부터 10년 경과일까지(또는 존속기간 말일 전까지)&cr (존속기간만료일에 보통주식으로 자동 전환)보통주-의결권 보유-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건&cr(전환비율 변동여부 포함) |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 의결권 현황
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주3,571,441-우선주333,320-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주3,571,441-우선주333,320-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr&cr 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제10조 (신주의 배당기산일)
본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.
&cr 제53조 (이익금의 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분
&cr 제54조 (이익배당)
①이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
②전항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
&cr 제55조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
①배당금은 배당이 확정된 날로부터 5년이 경과하여도 수령되지 않는 때에는 당 회사는 지급의무를 면하는 것으로 한다.
②전항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.
③이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.&cr
&cr 나. 주요배당지표&cr
500500500----9,831-1,2071,348-2,750-342349---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
&cr
◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11011#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력
다. 배당이력&cr&cr 최근 5년간 배당한 이력은 없습니다.
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 정관에 관한 사항
◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11011#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력
가. 정관 변경 이력&cr&cr본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일과 주요 변경사항은 다음과 같습니다.
2019.03.28
제14기
정기주주총회
&cr제7조( 주식및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록)&cr
제17조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록&cr&cr제52조(외부감사인의 선임) 선임후 &cr 보고 및 통지,공고 방법 변경&cr
&cr전자증권법 시행에 따른 자구 정비&cr&cr"&cr&cr&cr&cr외감법 개정에 따른 자구정비&cr
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11011#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
&cr (1) 산업의 특성&cr &cr 당해 산업은 일반 건설현장 의 골조공사(콘크리트 타설)용 거푸집 자재를 알루미늄 소재의 일체형 거푸집(알폼)으로 제조 하여 건설현장에 임대 또 는 판매하는 산업입니다.&cr&cr특히 당사의 주요 취급품목인 알루미늄폼(알폼)은 주 로 주거생활용 아파트 및 주상복합건물 건설현장에 적합한 건설자재로, 그 건설품질과 공정측면에 있어 기존의 재래식 유로폼 방식에 비해 시공의 편리성과 시공기간의 단축 등으로 인건비를 포함한 전체경비를 큰폭으로 절감시킴은 물론 시공의 안정성과 친환경 및 자원재활용 측면에서도 그 효과가 두드러져 최근 국내 대형주택 건설현장에서는 알폼에 의한 시공방법이 표준으로 채택되고 있으며, 최근에는 소음절감시스템의 개발로 공사시 발생할 수 있는 민원문제까지 해결하는 등 경제적 효과를 창출하는 임대사업으로 크게 변화하고 있습니다.&cr&cr동 알루미늄폼 임대산업은 임대용 자산의 제조 및 유지를 위한 초기 자본투여와 건설현장에서의 관련 시공경험과 기술력이 뒷바탕이 되어야 하는 업종으로, 기존 재래식 거푸집 산업에 비해 다소 진입장벽이 높아 수년간 4~5개 업체가 과점형태의 경쟁을 해왔으나, 최근들어 다수의 신규업체들이 시장에 진입하여 치열한 경쟁을 하고 있는 상황입니다.
&cr&cr (2) 산업의 성장성&cr &cr 당해 산업은 전방산업인 부동산 경기 및 주택건설 시장의 영향을 많이 받는 구조이며&cr또한 정부의 부동산 정책 및 금리변동성 등에 매우 민감한 산업입니다.&cr&cr 2012년 부터 시작된 혁신도시와 정부부처 및 공공기관의 이전, 보금자리주택제도의 다양화와 신도시 개발정책 및 주택 40만호 건설 , 수도권 및 지방의 재건축 수요 등으로 동 산업은 수년간의 호황국면을 이어 왔으나, 2018년 하반기부터 주택시장의 공급물량 감소 및 정부 부동산 규제정책 등으로 시장이 크게 위축되고 있습니다. &cr &cr&cr (3) 경기변동의 특성&cr &cr 당해 산업은 전방산업인 부동산 및 건설경기와 직결되는 관계로 정부의 부동산시장에 대한 정책의지와 사회전반적 경기변동 등에 연동하여 움직이는 구조적 한계점을 가지고 있습니다.&cr&cr경기변동요인에 더하여 주요 거래처인 건설사들의 재정안정성에 따라 부실채권 발생요인이 항상 잠재되어 있어 기업생존에 위험요소가 되고 있습니다.&cr계절적인 요인으로는 동절기인 12월∼2월까지는 실질적 공사가 시행되기 힘든 비수기로, 동절기 월평균 매출액은 전체평균 대비 약 20~30% 정도 감소되기도 합니다. &cr &cr
(4) 경쟁요소&cr &cr 기존 재래식 거푸집 사업은 약간의 경험만으로도 생산설비 없이 생산업체와 연계한 사업이 가능해, 시장 진입장벽이 그리 높지 않고 따라서 업계의 생성소멸도 잦은 구도를 보이고 있습니다. &cr&cr이에 반해 알폼 임대사업은 초기 투자비용이 크며, 자체 생산공장이 없이는 시장진입이 어려운 편이며, 상위 3∼4개업체를 제외하고는 열악한 자본력으로 업계의 기존구도에 큰영향을 미친다고 보기는 어려울 수 있습니다.&cr&cr국내 알폼 임대산업의 선도업체 4~5개의 시장점유율은 매우 높은 편이며(80~90%수준), 이는 임대산업 특성상 원가 측면에서도 강력한 경쟁력이 되고 있습니다.&cr&cr그러나, 최근 신규 소규모업체의 시장진입으로 인하여 단가 경쟁이 가속화되면서 기존 업체들의 수익성 악화가 심화될 우려가 있습니다&cr&cr &cr (5) 자원 조달상의 특성&cr &cr 당해 산업의 주요 취급품목인 알루미늄폼(알폼)의 주요 원자재인 알루미늄은 국내에서 수급하고 있으며, 국제 원자재가격 및 환율변동요인에 따라 가격 및 수급상의 변동요인이 항상 존재하고 있으며, 원가구조상 원자재 비중이 높아 원자재의 안정적인 조달과 구매단가가 영업환경과 회사의 재무구조에 미치는 영향이 매우 크다고 할 수 있습니다.&cr&cr 그러나 알루미늄 금속은 비철금속 중 부존양이 가장 많고, 알루미늄 제조원가 중 큰 비중을 차지하는 부문이 제련을 위한 전력비인 관계로 상대적인 가격 변동성은 타 비철금속에 비해 낮은 편이며, 조달가격의 등락폭 또한 그리 심하지 않은 편입니다.&cr &cr
나. 회사의 현황
(1) 영업개황 및 사업부문의 구분
&cr (가) 영업개황&cr &cr 국내 알폼 임대시장은 2010년 이후 국내 부동산 및 주택건설경기의 호황과 맞물려 그 시장규모가 크게 확대되어 왔으며, 이에 당사도 국내 알폼임대 입찰시장에 본격적으로 참여하면서 국내 대형 건설사와 직거래 계약이 매출성장의 근간을 이루게 되었으며 이는 매출의 꾸준한 성장과 함께 매출채권의 건전성을 제고하여 왔습니다. &cr&cr다만 최근 주택공급 과잉과 가계부채 확대문제가 크게 대두되면서, 이에 대한 정부의 부동산 규제정책이 계속 시행된 영향으로 2017년 하반기부터 감소하기 시작한 신규분양물량의 감소 추세는 당분간 계속 이어질 것으로 전망됩니다.&cr&cr이러한 정부의 신규 주택공급물량 축소정책의 실시 등으로 향후 시장전망이 어려울 것으로 예상되어, 당사는 수익사업의 전문화 및 비효율적인 사업부문의 구조조정을 위해 지분 100% 자회사인 알폼스(주)와 소규모 합병을 추진키로 하고, 지난 2018년 12월 합병을 완료하였으며, 향후 동 합병효과의 제고를 통한 수익성 및 업무효율화의 지속적인 추진으로 주력사업의 경쟁력을 더욱 강화시켜 나갈 계획입니다.&cr
(나) 공시대상 사업부문의 구분&cr
당사 주요 매출의 구성은 1)알루미늄 폼 임대 매출 약 82% 2)갱폼판매가 약 5.6% 3)알폼수출(판매)이 약 9.1%로 알폼과 갱폼의 임대 및 판매가 96.7% 입니다.
(단위 : 백만원)
| 매출&cr유형 | 제 품 명 | 2020년도(제16기) | 2019년도(제15기) | |||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| 임대 및 기타매출 | 매출1위 | 알폼 임대 | 25,815 | 82.0% | 24,443 | 74.3% |
| 기 타 | 갱폼 판매 | 1,779 | 5.6% | 5,535 | 16.8% | |
| 알폼 판매 | 2,882 | 9.1% | 2,056 | 6.2% | ||
| 소 계 | 30,476 | 96.7% | 32,034 | 97.4% | ||
| 포세린판넬 판매 | 1,024 | 3.3% | 872 | 2.6% | ||
| 매 출 총 계 | 31,500 | 100.0% | 32,906 | 100.0% | ||
| 업 종 코 드 | 산업용 기계 및 장비 임대업 (147603) |
&cr&cr(2) 시장점유율
[ 국내 알폼 임대업체 시장 점유율 현황 ]
| 시장점유율 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 설립일 |
| 삼목에스폼 | 40% | 39% | 40% | 1985.06 |
| 금강공업 | 28% | 36% | 38% | 1979.08 |
| 현대알루미늄 | 7% | 8% | 7% | 2002.01 |
| 에이원알폼 | 5% | 9% | 9% | 2005.04 |
| 기타 업체 | 20% | 8% | 6% | |
| 합 계 | 100% | 100% | 100% |
주) 알폼 임대시장에 대한 공식적인 통계가 집계되지 않고 있고, 공시대상 사업년도의 시장규모 및 시장점유율 파악에 애로가 있어 동업종 상장회사 등의 전년도(2019년) 사업보고서 및 감사보고서 등을 참조하여 산정하였습니다. &cr 출처) 삼목에스폼(사업보고서), 금강공업(사업보고서), 현대알루미늄(감사보고서)
(3) 시장의 특성&cr
알폼임대시장은 전방산업인 주택건설경기에 민감하고 주요 거래처인 건설회사의 사업시행규모와 밀접한 관계를 갖고 있는 바, 보다 차별화된 고품질의 시공을 위해 새로운 공법의 개발과 적용범위를 확대시켜 나가는 것이 시장경쟁력을 유지 확대해 나가는 관건이 되고 있습니다.&cr &cr
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
&cr(가) 국내사업부분&cr&cr 당사가 주력으로 공급하고 있는 알폼 시장은 기존의 재래식 공법을 급속히 대체하며 최근 수년간 급속한 매출성장을 시현하여 왔으나, 최근 정부의 신규 주택공급물량 축소정책에 따른 분양시장의 침체로 향후 시장상황은 다소 어려울 것으로 예상되고 있있습니다. &cr이에 당사는 수익사업의 전문화 및 비효율적인 사업부문의 구조조정을 통하여 수익성 제고 및 효율화를 추진함으로서 주력사업의 경쟁력을 강화시켜 나갈 계획입니다. &cr&cr 또한 주력사업인 알폼시장의 향후 사업전망이 밝지 않은 점을 인식하고, 이를 보완하기 위해 건축내외장재인 <포세린판넬(주1)>의 수입과 판매사업을 전개하기로 하고, 지난 2018년 3월말 중국 광동성 소재 포세린 타일 제조 및 판매회사인 과 포세린 타일의 국내 독점 판매계약을 체결하고, 2018년 10월 서울 논현동 소재에 쇼룸을 겸한 매장을 오픈하고 본격적인 포세린 판넬 판매를 개시하였습니다. &cr (주1) 포세린판넬 : 포세린 판넬 (Porcelain Panel)은 흙, 돌과 같은 원료를 가공, 1200도 이상의 고온에서 소성한 보드를 말하며, 고온, 고압의 압축과정을 통해 생산되어 무게가 가볍고, 열과 추위에 강하며, 물 흡수율이 매우 낮아 (0.3%이하) 건축 내외벽, 계단, 바닥, 실내 거실, 욕실, 주방 가구의 마감 테이블까지 적용이 가능하며 다양한 컬러와 텍스트, 패턴도 가능한 타일을 말합니다. &cr&cr (주2) 모나리자 그룹 : MONALISA그룹은 1992년 중국의 세라믹 도시 불산(Foshan)에서 설립된 포세린-판넬 제조업체로, 2007년 아시아 최초로 900×1800×5.5㎜의 대형 포맷의 판넬을 개발한 중국내 상장업체입니다.
&cr &cr(나) 해외수출&cr
당 사의 알폼매출액중 해외수출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천U$,천원)
| 거래처명 | 거래국가 | 수출금액 | 원화환산액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| VGSI | 베트남 | U$2,381 | 2,839,343 | |
| VACHIROTHON.LTD. | 태국 | U$32 | 38,756 | |
| 합 계 | U$2,413 | 2,878,099 |
&cr
(5) 조직도&cr
조직도(2021.03.01).jpg 조직도(2021.03.01)
2. 주요 제품, 서비스 등&cr &cr 가. 주 요 매출 등의 현황 &cr&cr 당사의 주요 매출은 알루미늄 폼(알폼) 임대매출에서 발생하여 전체 매출의 약 82%가 알폼임대 매출이며, 갱폼의 판매 및 알폼의 수출 등이 약 15% 를 차지하는 등 매출의 대부분인 96.7% 가 알폼과 갱폼 관련 매출입니다.
(단위 : 백만원)
| 매출 | 제 품 명 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 | ||||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |||
| 임대 및 기타매출 | 매출1위 | 알폼 임대 | 25,815 | 82.0% | 24,443 | 74.3% | 31,137 | 89.0% |
| 기 타 | 갱폼 판매 | 1,779 | 5.6% | 5,535 | 16.8% | 3,338 | 9.5% | |
| 알폼수출등 | 2,882 | 9.1% | 2,056 | 6.2% | 442 | 1.3% | ||
| 소 계 | 30,476 | 96.7% | 32,034 | 97.4% | 34,917 | 99.8% | ||
| 포세린판넬 판매 | 1,024 | 3.3% | 872 | 2.6% | 84 | 0.2% | ||
| 매 출 총 계 | 31,500 | 100.0% | 32,906 | 100.0% | 35,001 | 100.0% |
&cr 3. 주요 원재료에 관한 사항&cr
가. 매입 현황
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 품 목 | 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
| 원재료 | 알폼 | 국 내 | 17,344 | 19,037 | 9,983 |
| 수 입 | |||||
| 소 계 | 17,344 | 19,037 | 9,983 | ||
| 스틸 | 국 내 | 585 | 704 | 88 | |
| 수 입 | |||||
| 소 계 | 585 | 704 | 88 | ||
| 상품 | 알폼, 갱폼,&cr타일 등 | 국 내 | - | 297 | 92 |
| 수 입 | 608 | 519 | 457 | ||
| 소 계 | 608 | 816 | 549 | ||
| 총 합 계 | 국 내 | 17,929 | 20,038 | 10,163 | |
| 수 입 | 608 | 519 | 457 | ||
| 합 계 | 18,537 | 20,557 | 10,620 |
&cr
나. 원재료의 제품별 비중
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 알폼 | 17,344 | 93.6 | 19,037 | 92.6 | 9,983 | 94.0 |
| 부속자재 | 1,193 | 6.4 | 1,520 | 7.4 | 637 | 6.0 |
| 합 계 | 18,537 | 100.0 | 20,557 | 100.0 | 10,620 | 100.0 |
&cr&cr다. 원재료 가격변동추이
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
| 원재료 구매 금액 | 16,298 | 17,468 | 11,905 |
| 원재료 구매 단가(원/kg) | 2,567 | 2,755 | 2,857 |
| 총제조원가 | 34,733 | 37,213 | 19,697 |
| 제조원가중 원재료 비중 | 46.92% | 46.94% | 60.44% |
&cr 4. 생산 및 설비 등에 관한 사항&cr
가. 생산능력 및 생산실적
(단위 : 톤)
| 기 준 | 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
| 생산&cr기준 | 생산능력 | 12,787 | 12,941 | 10,150 |
| 생산실적 | 9,864 | 10,023 | 7,553 | |
| 가동율 | 77.14% | 77.45% | 74.41% | |
| 임대&cr기준 | 보유중량 | 14,331 | 15,647 | 16,745 |
| 임대실적 | 10,395 | 10,686 | 9,319 | |
| 임대율 | 72.54% | 68.29% | 55.65% | |
| 출고&cr기준 | 보유중량 | 14,331 | 15,647 | 16,745 |
| 출고실적 | 15,896 | 17,326 | 13,466 | |
| 출고율 | 110.92% | 110.73% | 80.42% |
주) 당사의 주요 사업인 알폼 임대업 특성상 금액으로 기재하기 곤란하여 알폼 중량 기준으로 가동율을 산정하였습니다. &cr 주) 생산능력은 생산능력대비 생산실적, 보유중량대비 임대실적, 보유중량대비 출고실적으로 각각 구분하여 표기하였습니다. &cr
나. 생산설비에 관한 사항&cr
1) 토지
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 당기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각액 | 당기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 괴 산 | 6,607 | - | - | - | 6,607 | - |
| 충 주 | 3,476 | - | - | - | 3,476 | - |
| 합 계 | 10,083 | - | - | - | 10,083 | - |
&cr2) 건물
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 당기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각액 | 당기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 괴 산 | 5,690 | - | - | 154 | 5,536 | - |
| 충 주 | 1,180 | - | - | 42 | 1,138 | - |
| 합 계 | 6,870 | - | - | 196 | 6,674 | - |
3) 구축물
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 당기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각액 | 당기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 괴 산 | 164 | 24 | - | 77 | 111 | - |
| 충 주 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 164 | 24 | - | 77 | 111 | - |
4) 기계장치
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 당기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각액 | 당기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 괴 산 | 1,004 | 61 | - | 147 | 918 | - |
| 충 주 | 620 | - | - | 116 | 504 | - |
| 합 계 | 1,624 | 61 | - | 263 | 1,422 | - |
&cr5) 공구와 기구
(단위 : 백만원)
| 소재지 | 당기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기&cr상각액 | 당기말 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 괴 산 | 10 | 10 | - | 5 | 15 | - |
| 충 주 | 12 | 7 | - | 6 | 13 | - |
| 합 계 | 22 | 17 | - | 11 | 28 | - |
&cr( 2) 임대용 자산 취득 및 처분 내역
(단위 : 백만원)
| 설비자산명 | 취득(처분)&cr가액 | 취득(처분)일 | 취득(처분)&cr사유 | 용 도 | 취득(처분)처 |
| 임대용자산 | 31,496 | 매월취득 | 임대자산 확보 | 임대자산 | 외부를 통한&cr자체생산 |
| 임대용자산 | (47,927) | 수시처분 | scrap 처분 | scrap | 유진금속, 에스폼 등 |
&cr 다. 제품별 생산공정도
emb00001d9404f4.jpg 제품별 생산공정도
5. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 유 형 | 부 문 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 | ||||
| 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | 금액 | 비중(%) | |||
| 임 대 | 알폼임대 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 25,815 | 81.95% | 24,443 | 74.28% | 31,137 | 89.00% | ||
| 소 계 | 25,815 | 81.95% | 24,443 | 74.28% | 31,137 | 89.00% | ||
| 판 매 | 갱폼 및 &cr알폼 외 | 수 출 | 2,878 | 9.15% | 2,056 | 6.25% | 442 | 1.30% |
| 내 수 | 2,807 | 8.90% | 6,407 | 19.47% | 3,422 | 9.80% | ||
| 소 계 | 5,685 | 18.05% | 8,463 | 25.72% | 3,864 | 11.00% | ||
| 용 역 | 알폼 및 &cr스틸 외 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | - | - | - | - | - | - | ||
| 소 계 | - | - | - | - | - | - | ||
| 합 계 | 수 출 | 2,882 | 9.15% | 2,056 | 6.25% | 442 | 1.30% | |
| 내 수 | 28,619 | 90.85% | 30,850 | 93.75% | 34,559 | 98.70% | ||
| 합 계 | 31,500 | 100.00% | 32,906 | 100.00% | 35,001 | 100.00% |
&cr&cr나. 수출 현황
(단위 : 백만원)
| 매출유형 | 부문 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 | |||
| 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | 수출국 | 수출액 | ||
| 기술수출 | 알폼 | - | - | - | - | - | - |
| 제품수출 | 알폼 | 베트남 | 2,839 | 베트남 | 1,275 | - | - |
| 태국 | 39 | 말레이시아 | 767 | - | - | ||
| 중국 | 중국 | 14 | 중국 | 442 | |||
| 상품수출 | 갱폼 | - | - | - | - | - | - |
| 계 | - | 2,878 | - | 2,056 | - | 442 |
&cr
다. 향후 매출액의 변동에 영향을 줄 것이라고 인정되는 사항&cr
당사의 향후 매출액에 영향을 줄 수 있는 사항은 부동산 특히 주택 관련된 시장의 방향입니다.
&cr알폼임대시장은 전방산업인 주택건설경기에 민감하고 주요 거래처인 건설회사의 사업시행규모와 밀접한 관계를 갖고 있는 바, 보다 차별화된 고품질의 시공을 위해 새로운 공법의 개발과 적용범위를 확대시켜 나가는 것이 시장경쟁력을 유지 확대해 나가는 관건이 되고 있습니다.&cr대외환경적인 요인으로는 정부의 신규 주택공급물량 축소정책의 실시 및 과도한 분양 물량의 시장출회로 인하여 미분양이 발생할 경우, 당사의 채권 회수 지연에 따른 재무 건전성 악화 및 신규 수주 감소 영향이 발생할 수 있습니다.
&cr
라. 판매에 관한 사항&cr
알폼 임대, 갱폼 판매 등을 구분하지 않고 동일한 영업팀에서 담당하고 있으며, 별도의 지방 및 해외영업망은 갖고 있지 않습니다. 당사의 영업팀은 총 7명으로 구성 되어 있습니다.&cr
매출과 관련하여 가장 중요한 사안은 부실채권 방지에 있습니다. 당사는 이를 위하여 원청사에 대한 직접 매출비중을 늘리고, 신용도가 높은 대형건설사와의 연간공급계약 체결 업체수를 증가시키는 영업전략을 구사하고 있습니다. 또한 당사 제품의 인지도 제고를 통해 신규업체 발굴 및 공개 입찰참여에 최선의 노력을 경주하고 있습니다. &cr
6. 수주현황
가. 수주현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 품 목 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | 수 량 | 금 액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 주 총 액 | 알폼임대 외 | 307 | 23,506 | 500 | 30,745 | 425 | 28,720 |
| 기 납 품 액 | 알폼임대 외 | 329 | 29,059 | 515 | 28,797 | 337 | 30,758 |
| 수 주 잔 고 | 알폼임대 외 | 194 | 11,079 | 216 | 16,632 | 231 | 14,684 |
&cr 7. 시장위험과 위험관리&cr &cr 당사의 금리변동 위험 등과 관련된 사항은 별도로 공시된 감사보고서의 주석 32 위험관리 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 8. 경영상의 주요계약 등&cr &cr 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
&cr9. 연구개발활동
가. 연구개발비용 &cr 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.&cr
나. 연구개발실적
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 지적재산권 등 &cr 보고서의 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 지적재산권은 다음과 같습니다.
| 번호 | 구분 | 지 적 재 산 권 내 용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 슬래브패널 어셈블리 | ㈜에이원알폼 | 2009.05.01 | 2011.04.04 | 알폼 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 슬래브 거푸집용 드롭헤드 어셈블리 | ㈜에이원알폼 | 2009.07.03 | 2012.01.11 | 알폼 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 하나 이상의 횡재를 수직재에 연결하기 위한 체결구 | ㈜에이원알폼 | 2010.09.07 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 수직재와 횡재의 체결구 | ㈜에이원알폼 | 2010.09.07 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 알루미늄 패널로 된 조립식 갱폼 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2010.10.29 | 2012.11.26 | 알폼 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 판넬에 구비되는 체결핀 | ㈜에이원알폼 | 2010.11.09 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 면귀를 구비한 코너앵글 | ㈜에이원알폼 | 2010.11.15 | 2012.11.26 | 알폼 | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 박스형 거푸집 조립체 | ㈜에이원알폼 | 2010.12.14 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 9 | 실용실안 | 서포터용 핀 | ㈜에이원알폼 | 2010.12.21 | 2013.01.07 | 알폼 | 특허청 |
| 10 | 디자인권 | 거푸집용 패널 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2011.01.13 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 11 | 디자인권 | 거푸집설치용 앵글 | ㈜에이원알폼 | 2011.01.13 | 2012.07.26 | 알폼 | 특허청 |
| 12 | 특허권 | 슬래브거푸집의 드롭다운을 위한 빔 구조 | ㈜에이원알폼 | 2011.05.30 | 2013.09.13 | 알폼 | 특허청 |
| 13 | 특허권 | 보 시공용 거푸집조립체 및 이를 이용한 보 시공방법 | ㈜에이원알폼 | 2011.11.03 | 2013.09.13 | 알폼 | 특허청 |
| 14 | 디자인권 | 거푸집설치용 앵글 | ㈜에이원알폼 | 2011.11.04 | 2012.10.29 | 알폼 | 특허청 |
| 15 | 특허권 | 거푸집용 간격유지 장치 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2011.12.14 | 2013.09.13 | 알폼 | 특허청 |
| 16 | 특허권 | 거푸집용 이동형 서포터 | ㈜에이원알폼 | 2011.12.14 | 2013.09.13 | 서포터 | 특허청 |
| 17 | 특허권 | 수평보강재를 체결한 상태에서 높이 조절이 가능한 거푸집용 서포터 | ㈜에이원알폼 | 2011.12.26 | 2014.02.03 | 서포터 | 특허청 |
| 18 | 특허권 | 보 시공용 거푸집조립체 및 이를 이용한 시공방법 | ㈜에이원알폼 | 2012.01.30 | 2013.09.13 | 알폼 | 특허청 |
| 19 | 특허권 | 장선 및 멍에부재가 일체화 된 보강패널 및 이를 이용한 거푸집조립체 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2012.01.30 | 2013.09.13 | 알폼 | 특허청 |
| 20 | 특허권 | 간격유지부재의 설치가 용이한 거푸집조립체 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2012.02.13 | 2014.02.03 | 알폼 | 특허청 |
| 21 | 특허권 | 강성이 보강된 코너용 거푸집조립체 | ㈜에이원알폼 | 2012.02.13 | 2013.05.08 | 알폼 | 특허청 |
| 22 | 유사디자인권 | 벽체 마구리 시공용 거푸집 패널 | ㈜에이원알폼 | 2012.02.21 | 2013.01.07 | 알폼 | 특허청 |
| 23 | 디자인권 | 벽체 마구리 시공용 거푸집 패널 | ㈜에이원알폼 | 2012.02.21 | 2013.01.07 | 알폼 | 특허청 |
| 24 | 특허권 | 기둥거푸집용 고정장치 | ㈜에이원알폼 | 2012.02.24 | 2013.09.03 | 알폼 | 특허청 |
| 25 | 특허권 | 수평보강재를 체결한 상태에서 높이 조절이 가능한 거푸집용 서포터 | ㈜에이원알폼 | 2013.03.12 | 2013.09.13 | 서포터 | 특허청 |
| 26 | 디자인권 | 조립식 건축 구조물용 트러스 | ㈜에이원알폼 | 2013.03.21 | 2014.04.28 | 알폼 | 특허청 |
| 27 | 디자인권 | 거푸집용 보강판넬 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2013.03.21 | 2014.02.13 | 알폼 | 특허청 |
| 28 | 특허권 | 설치 및 분리가 용이한 거푸집용 간격 유지장치 | ㈜에이원알폼 / 김동산 | 2013.04.26 | 2014.02.13 | 알폼 | 특허청 |
| 29 | 디자인권 | 건물 외장재 고정용 수직재 | ㈜에이원알폼 | 2019.05.30 | 2019.11.18 | 타일 | 특허청 |
&cr
라. 기술이전 수혜 또는 기술이전
해당사항 없습니다.&cr&cr
10. 그 밖에 투자자 의사결정에 필요한 사항&cr 해 당사항 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
&cr* 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석에 자세하게 기술되어 있으며, 당기 및 비교표시된 전기 및 전전기의 재무제표는 동일한 회계정책을 적용하여 작성되었습니다.&cr&cr 가. 요약 별도 재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제16(당)기말&cr(2020년말) | 제15(전)기말&cr(2019년말) | 제14(전전)기말&cr(2018년말) |
|---|---|---|---|
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | 적정 | 적정 | 적정 |
| 자 산 | |||
| [유동자산] | 13,670,007,008 | 11,709,905,272 | 14,188,534,477 |
| [비유동자산] | 73,034,928,881 | 83,226,697,646 | 80,184,710,664 |
| 자산총계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 |
| 부 채 | |||
| [유동부채] | 56,878,226,163 | 45,732,647,511 | 40,585,280,309 |
| [비유동부채] | 6,729,451,106 | 17,308,606,901 | 20,870,354,181 |
| 부채총계 | 63,607,677,269 | 63,041,254,412 | 61,455,634,490 |
| 자 본 | |||
| [자본금] | 1,785,720,500 | 1,766,663,000 | 1,766,663,000 |
| [자본잉여금] | 10,237,939,887 | 9,888,041,098 | 9,568,450,528 |
| [이익잉여금] | 11,073,598,233 | 20,118,430,848 | 21,449,246,894 |
| [기타자본구성요소] | 122,213,560 | 133,250,229 | |
| 자본총계 | 23,097,258,620 | 31,895,348,506 | 32,917,610,651 |
| 자본 및 부채 총계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 |
| 과 목 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 31,500,359,822 | 32,906,602,072 | 35,000,744,926 |
| 영업이익 | 133,260,203 | 1,191,585,273 | 4,656,532,247 |
| 법인세비용차감전순이익 | (9,332,781,083) | (953,373,366) | 484,706,131 |
| 당기순이익 | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) | 1,348,081,966 |
| 주당순이익 | |||
| 기본주당이익(원) | (2,750) | (342) | 382 |
| 희석주당이익(원) | (2,750) | (342) | 382 |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표
&cr해당사항없음&cr&cr
3. 연결재무제표 주석
&cr해당사항없음
4. 재무제표
&cr 1. 재무상태표
재 무 상 태 표
| 제16(당) 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 제15(전) 기 2019년 12월 31일 현재 |
| 제14(전전) 기 2018년 12월 31일 현재&cr |
| 회사명 : 주식회사 에이원알폼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제16(당)기말&cr ( K-IFRS ) | 제15(전)기말&cr ( K-IFRS ) | 제14(전전)기말&cr ( K-IFRS ) |
|---|---|---|---|---|
| 자 산 | ||||
| I. 유동자산 | 13,670,007,008 | 11,709,905,272 | 14,188,534,477 | |
| 현금및현금성자산 | 3,5 | 981,568,886 | 1,386,116,604 | 1,391,876,480 |
| 매출채권 및 기타채권 | 4,3,7,32 | 9,687,431,216 | 7,993,111,660 | 8,544,673,234 |
| 단기기타금융자산 | 3,6,10,32 | 1,697,759,383 | 483,072,180 | 490,431,162 |
| 재고자산 | 9 | 1,197,486,568 | 1,640,578,285 | 2,223,153,510 |
| 당기법인세자산 | 29 | 1,461,700 | - | 721,640 |
| 기타유동자산 | 11 | 104,299,255 | 207,026,543 | 1,537,678,451 |
| II. 비유동자산 | 73,034,928,881 | 83,226,697,646 | 80,184,710,664 | |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 3,7,32,33 | 302,864,177 | 260,422,660 | 268,682,864 |
| 장기기타금융자산 | 3,6,10,32 | 165,605,148 | 1,111,585,792 | 998,346,367 |
| 투자부동산 | 13 | - | 155,000,000 | |
| 유형자산 | 12,15 | 72,433,407,840 | 81,658,733,978 | 78,600,299,142 |
| 무형자산 | 14 | 133,051,716 | 195,955,216 | 162,382,291 |
| 자 산 총 계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 | |
| 부 채 | ||||
| I. 유 동 부 채 | 56,878,226,163 | 45,732,647,511 | 40,585,280,309 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,16,32,33 | 13,858,275,905 | 10,410,611,235 | 11,603,496,043 |
| 단기차입금 | 3,17,32 | 34,055,630,970 | 27,231,424,244 | 23,349,451,736 |
| 사채 | 3,19,32 | 1,990,000,000 | 2,000,000,000 | - |
| 전환사채 | 3,19,32 | 6,500,000,000 | 5,014,930,133 | 5,060,060,439 |
| 당기법인세부채 | 29 | 819,030,597 | 232,484,909 | |
| 기타유동부채 | 20 | 371,710,625 | 163,630,808 | 339,787,182 |
| 리스부채 | 15 | 102,608,663 | 93,020,494 | - |
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 6,729,451,106 | 17,308,606,901 | 20,870,354,181 | |
| 장기차입금 | 3,17,32 | 500,000,000 | 8,228,671,753 | 6,883,714,938 |
| 사채 | 3,19,32 | - | 2,000,000,000 | |
| 전환사채 | 3,19,32 | 2,149,841,704 | 4,724,252,412 | |
| 상환우선주부채 | 3,18,32 | 2,807,788,459 | 2,838,696,736 | 3,134,874,600 |
| 퇴직급여부채 | 21 | 1,371,603,679 | 2,088,036,371 | 1,637,193,774 |
| 기타비유동부채 | 20 | 669,683,700 | 669,683,700 | |
| 리스부채 | 15 | 38,558,867 | 40,265,113 | - |
| 이연법인세부채 | 29 | 2,011,500,101 | 1,293,411,524 | 1,820,634,757 |
| 부 채 총 계 | 63,607,677,269 | 63,041,254,412 | 61,455,634,490 | |
| 자 본 | ||||
| I. 자본금 | 22 | 1,785,720,500 | 1,766,663,000 | 1,766,663,000 |
| II. 자본잉여금 | 22 | 10,237,939,887 | 9,888,041,098 | 9,568,450,528 |
| III. 이익잉여금 | 23 | 11,073,598,233 | 20,118,430,848 | 21,449,246,894 |
| Ⅳ. 기타자본구성요소 | 22 | 122,213,560 | 133,250,229 | |
| 자 본 총 계 | 23,097,258,620 | 31,895,348,506 | 32,917,610,651 | |
| 부채및자본총계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 |
2. 포괄손익계산서
포 괄 손 익 계 산 서
| 제16(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제15(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| 제14(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지&cr |
| 회사명 : 주식회사 에이원알폼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 주 석 | 제16(당)기&cr ( K-IFRS ) | 제15(전)기&cr ( K-IFRS ) | 제14(전전)기&cr ( K-IFRS ) |
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 24,31 | 31,500,359,822 | 32,906,602,072 | 35,000,744,926 |
| Ⅱ. 매출원가 | 24,25 | 27,691,039,427 | 27,894,523,549 | 26,876,104,706 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 3,809,320,395 | 5,012,078,523 | 8,124,640,220 | |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 26 | 3,676,060,192 | 3,820,493,250 | 3,468,107,973 |
| 대손상각비 | 49,137,759 | (55,170,259) | (15,739,911) | |
| Ⅴ. 영업이익 | 133,260,203 | 1,191,585,273 | 4,656,532,247 | |
| 기타수익 | 28 | 1,136,827,259 | 119,909,627 | 2,377,563,102 |
| 기타비용 | 28 | 8,199,382,667 | 113,947,633 | 3,755,081,771 |
| 금융수익 | 27 | 176,633,684 | 338,160,171 | 254,844,230 |
| 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 | 83,737,442 | 16,171,793 | 10,539,055 | |
| 금융이익-기타 | 92,896,242 | 321,988,378 | 244,305,175 | |
| 금융비용 | 27 | 2,580,119,562 | 2,489,080,804 | 3,049,151,677 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | (9,332,781,083) | (953,373,366) | 484,706,131 | |
| Ⅶ. 법인세비용(수익) | 29 | 497,877,845 | 253,592,062 | (863,375,835) |
| Ⅷ. 당기순이익 | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) | 1,348,081,966 | |
| Ⅸ. 기타포괄손익 | 785,826,313 | (123,317,547) | 22,666,102 | |
| 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 785,826,313 | (123,317,547) | 22,666,102 | |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 21 | 785,826,313 | (123,850,618) | 22,712,175 |
| 지분법자본변동 | 12 | - | (46,073) | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융 자산 평가손익 | 533,071 | |||
| X. 총포괄이익 | (9,044,832,615) | (1,330,282,975) | 1,370,748,068 | |
| XI. 주당이익 | 30 | |||
| 1. 기본주당이익 | (2,750) | (342) | 349 | |
| 2. 희석주당이익 | (2,750) | (342) | 349 |
3. 자본변동표
자 본 변 동 표
| 제16(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제15(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| 제14(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지&cr |
| 회사명 : 주식회사 에이원알폼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 총 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018.1.1(전전기초) | 1,766,663,000 | 3,379,192,233 | 20,078,498,826 | 1,232,749,123 | 26,457,103,182 |
| 당기순이익 | - | - | 1,348,081,966 | - | 1,348,081,966 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | 22,712,175 | - | 22,712,175 |
| 전환권대가의 발생 | - | - | - | 325,707,382 | 325,707,382 |
| 전환권대가의 감소 | - | 1,309,827,558 | - | (1,425,206,276) | (115,378,718) |
| 지분법자본변동 | - | - | (46,073) | - | (46,073) |
| 합병양도차익 | - | 4,879,430,737 | - | - | 4,879,430,737 |
| 2018.12.31(전전기말) | 1,766,663,000 | 9,568,450,528 | 21,449,246,894 | 133,250,229 | 32,917,610,651 |
| 2019.1.1(전기초) | 1,766,663,000 | 9,568,450,528 | 21,449,246,894 | 133,250,229 | 32,917,610,651 |
| 당기순이익 | - | - | (1,206,965,428) | - | (1,206,965,428) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | (123,850,618) | - | (123,850,618) |
| 전환권대가의 증감 | - | 319,590,570 | - | (11,569,740) | 308,020,830 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | - | - | 533,071 | 533,071 |
| 2019.12.31(전기말) | 1,766,663,000 | 9,888,041,098 | 20,118,430,848 | 122,213,560 | 31,895,348,506 |
| 2020.1.1(당기초) | 1,766,663,000 | 9,888,041,098 | 20,118,430,848 | 122,213,560 | 31,895,348,506 |
| 당기순이익 | - | - | (9,830,658,928) | - | (9,830,658,928) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | - | 785,826,313 | - | 785,826,313 |
| 전환권대가의 증감 | - | 121,680,489 | - | (121,680,489) | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | - | - | (533,071) | (533,071) |
| 유상증자 | 19,057,500 | 228,218,300 | 247,275,800 | ||
| 2020.12.31(당기말) | 1,785,720,500 | 10,237,939,887 | 11,073,598,233 | - | 23,097,258,620 |
4. 현금흐름표
현 금 흐 름 표
| 제16(당) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 |
| 제15(전) 기 2019년 01월 01일부터 2019년 12월 31일까지 |
| 제14(전전) 기 2018년 01월 01일부터 2018년 12월 31일까지&cr |
| 회사명 : 주식회사 에이원알폼 | (단위 : 원) |
| 과 목 | 제16(당)기&cr ( K-IFRS ) | 제15(전)기&cr ( K-IFRS ) | 제14(전전)기&cr ( K-IFRS ) |
|---|---|---|---|
| I. 영업활동으로 인한 현금흐름 | 13,484,600,301 | 16,509,518,612 | 13,103,218,319 |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | 15,337,642,842 | 18,911,198,367 | 14,794,261,852 |
| (1) 당기순이익 | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) | 1,348,081,966 |
| (2) 당기순이익에 대한 조정 | 24,519,729,083 | 17,086,461,943 | 19,633,165,264 |
| 법인세비용(수익) | 497,877,845 | 253,592,062 | (863,375,835) |
| 퇴직급여 | 495,343,931 | 465,443,532 | 451,941,024 |
| 감가상각비 | 13,172,813,816 | 14,166,191,341 | 14,882,162,031 |
| 무형자산상각비 | 67,903,500 | 61,749,575 | 30,712,176 |
| 대손상각비(충당금 환입) | 49,137,759 | (55,170,259) | (15,739,911) |
| 유형자산처분손실 | 8,177,192,168 | 704,402 | 3,751,117,478 |
| 투자부동산처분손실 | 47,000,000 | - | |
| 외화환산이익 | 4,822,179 | - | |
| 외화환산손실 | 9,109,429 | (2,651,907) | - |
| 사채상환이익 | (448,957) | - | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실(이익) | 79,600,000 | - | 702,210,455 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 3,363 | - | |
| 잡손실 | - | 2,178,000 | |
| 상환우선주부채상환손실 | - | 279,259,680 | |
| 기타의대손상각비 | 8,071,020 | (32,835) | (241,676,764) |
| 유형자산처분이익 | (324,147,489) | (91,235) | (79,770,471) |
| 지분법이익 | - | (1,271,410,756) | |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | (30,908,277) | (296,177,864) | (1,159,648) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (662,014) | ||
| 잡이익 | (580,549) | - | - |
| 기한이익상실손실 | 441,348,804 | - | |
| 이자수익 | (83,737,442) | (16,171,793) | (10,539,055) |
| 이자비용 | 1,961,363,219 | 2,457,703,702 | 2,017,256,860 |
| (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | 648,572,687 | 3,031,701,852 | (6,186,985,378) |
| 매출채권의 감소 | 1,130,536,099 | 1,236,944,519 | 18,711,061,476 |
| 용역미수금의 증가 | (2,780,349,157) | (1,232,546,629) | (926,852,239) |
| 재고자산의 감소(증가) | 443,091,717 | 3,860,065,622 | (471,030,738) |
| 기타채권의 감소(증가) | (103,383,509) | 565,527,504 | (640,478,115) |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | 102,727,288 | 144,135,797 | (394,199,717) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,481,931,650 | 7,924,914 | (17,944,324,844) |
| 용역선수금의 감소 | 288,351,313 | (2,004,456,527) | (3,333,031,469) |
| 기타채무의 증가 | 751,578,160 | 627,490,431 | - |
| 기타유동비금융부채의 감소 | 208,079,817 | - | (1,081,973,481) |
| 기타비유동비금융부채의 증가 | (669,683,700) | - | |
| 퇴직급여채무의 변동 | (204,306,991) | (173,383,779) | (106,156,251) |
| 2. 이자 수취 | 86,268,489 | 17,351,496 | 7,847,388 |
| 3. 이자 지급 | (1,117,349,777) | (2,171,128,307) | (1,643,100,289) |
| 4. 법인세 납부 | (821,961,253) | (247,902,944) | (55,790,632) |
| II. 투자활동으로 인한 현금흐름 | (12,029,129,522) | (19,106,537,858) | (13,065,017,003) |
| 금융자산의 취득 | (13,990,627,430) | (10,879,245,870) | (42,211,158,569) |
| 금융자산의 처분 | 13,642,482,820 | 10,774,048,851 | 42,529,195,959 |
| 대여금의 증가 | (75,000,000) | (20,000,000) | (57,311,108) |
| 대여금의 감소 | 20,777,760 | 53,134,456 | 86,622,210 |
| 합병으로 인한 현금유입액 | - | - | 3,619,032 |
| 유형자산의 취득 | (31,991,966,679) | (20,266,495,871) | (24,854,659,673) |
| 유형자산의 처분 | 20,368,395,528 | 1,216,093,076 | 11,656,384,146 |
| 투자부동산의 취득 | - | - | (155,000,000) |
| 투자부동산의 처분 | - | 108,000,000 | - |
| 무형자산의 취득 | (5,000,000) | (95,322,500) | (6,000,000) |
| 보증금의 회수 | 78,047,000 | 3,350,000 | 96,160,000 |
| 보증금의 지급 | (76,238,521) | (100,000) | (152,869,000) |
| III. 재무활동으로 인한 현금흐름 | (1,860,018,497) | 2,592,682,323 | (1,911,268,555) |
| 단기차입금의 차입 | 19,333,540,693 | 33,596,468,145 | 18,869,088,280 |
| 단기차입금의 상환 | (22,212,152,128) | (32,569,538,822) | (20,526,249,970) |
| 유동성장기부채의 상환 | - | (7,584,451,726) | |
| 금융리스부채의 상환 | (175,208,358) | (134,247,000) | - |
| 유동성상환우선주부채의 상환 | - | (1,291,651,262) | |
| 유동성전환사채의 상환 | (1,000,000,000) | (2,400,000,000) | (5,652,060,572) |
| 사채의 발행 | 1,990,000,000 | - | - |
| 사채의 상환 | (2,000,000,000) | - | - |
| 장기차입금의 차입 | 2,000,000,000 | 4,200,000,000 | 11,550,000,000 |
| 장기차입금의 상환 | (43,474,504) | - | (5,428,003,877) |
| 전환사채의 발행 | - | 8,152,060,572 | |
| 전환사채의 상환 | (100,000,000) | - | |
| 유상증자 | 247,275,800 | - | |
| IV. 현금및현금성자산의 순증가 | (404,547,718) | (4,336,923) | (1,873,067,239) |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 1,386,116,604 | 1,391,876,480 | 3,264,943,719 |
| VI. 현금및현금성자산의 환율변동효과 | (1,422,953) | - | |
| VII. 기말의 현금및현금성자산 | 981,568,886 | 1,386,116,604 | 1,391,876,480 |
5. 재무제표 주석
| 제16(당) 기 : 2020년 12월 31일 현재 |
| 제15(전) 기 : 2019년 12월 31일 현재 |
| 회사명 : 주식회사 에이원알폼 |
&cr
1. 회 사의 개요&cr &cr주식회사 에이원알폼(이하 "회사"라 함)은 건설용 장비의 제조, 임대 및 판매를 주사업목적으로 2005년 4월 26일 설립되었으며, 충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길에본점을 두고 있습니다.&cr &cr한편, 회사는 2015년 12월 21일에 한국거래소가 개설한 코넥스시장에 주식을 상장하였으며 당기말 현재 보통주 납입자본금은 1,785,721천원이며 , 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 안증호 | 1,273,465 | 35.66 | 특수관계자 |
| 백은아 | 1,238,440 | 34.68 | 특수관계자 |
| 중소기업은행 | 166,666 | 4.67 | |
| 안호중 | 415,274 | 11.63 | 대표이사 |
| 씨앤에이치캐피탈(주) | 375,000 | 10.50 | |
| 씨엔에이치하스피탤러티 | 75,759 | 2.12 | |
| 기타 | 26,837 | 0.75 | |
| 합 계 | 3,571,441 | 100.00 |
&cr 한 편 , 회사는 2020년 9월 24일에 수원지방법원에 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 회생절차 개시를 신청하였으며, 2020년 10월 19일자로 회생절차 개시가 결정되었습니다.
2. 중요한 회계정책&cr &cr 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다 . &cr &cr 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. &cr
(1) 회계정책의 변경과 공시&cr &cr1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr회사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(가) 기업회계기준서 제1103호'사업결합' (개정) - 사업의 정의&cr
개정 기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다. 취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다 . 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의&cr
개정 기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다 . 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr (다) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁
개정 기준서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용하도록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr
2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - COVID-19 관련 임차료 할인 등
실무적 간편법으로, 리스이용자는 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있으며, 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 충족하여야 하며,실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 &cr
식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액&cr
개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. &cr
(라) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가&cr
개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.
(마) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 &cr
부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
( 바) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.&cr
(2) 재무제표 작성기준&cr &cr 1) 회계기준&cr&cr재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. &cr &cr 2) 측정기준&cr &cr재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
3) 기능통화와 표시통화&cr&cr재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. &cr
(3) 외화환산&cr&cr기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하며, 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. &cr&cr화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이와 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 외환차이는 그 외환차이가 생기는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며, &cr일정요건을 충족하는 위험회피회계를 적용하는 외환차이 등은 기타포괄손익으로 보고하고 있습니다.&cr&cr비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다.
&cr(4) 현금및현금성자산&cr&cr회사는 보유현금과 요구불예금, 유동성이 매우 높은 단기 투자자산으로서 확정된 금액의 현금으로 전환이 용이하고 가치변동의 위험이 경미한 자산을 현금및현금성자산으로 분류하고 있습니다. 지분상품은 현금성자산에서 제외하고 있으며 다만 상환일이 정해져 있고 취득일로부터 상환일까지의 기간이 단기인 우선주와 같이 실질적인 현금성자산인 경우에는 현금성자산에 포함하고 있으며, 금융회사의 요구에 따라 즉시 상환하여야 하는 당좌차월은 현금및현금성자산의 구성요소에 포함하고 있습니다.
(5) 금융상품&cr &cr 1) 금융자산&cr&cr금융자산은 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융자산의 정형화된 매입이나 매도는 매매일 또는 결제일에 인식하고 있습니다. 금융상품의 최초 인식시점에 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 따라금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산,상각후원가측정금융자산으로 분류하고 있습니다.&cr&cr금융자산은 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 당기손익-공정가치금융자산이아닌 경우 당해 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산하여 측정하고 있습니다. &cr&cr(가) 당기손익-공정가치측정금융자산&cr&cr금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. &cr
또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr
채무증권 중 사업모형이 현금흐름 수취 및 매도 사업모형으로 분류되고 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있는지에 대한 검토를 만족하는 금융자산이나 단기간 내 매도할 목적이 아닌 지분증권 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정한 상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 최초인식 후에 공정가치로 측정합니다. 공정가치의 변동으로 인하여 발생하는 손익은 유효이자율법에 따른 이자수익, 배당수익 및 손익으로 직접 인식되는 화폐성자산에 대한 외환차이를 제외하고는 자본의 기타포괄손익항목으로 인식하고 있습니다.
기타포괄손익-공정가치측정금융자산을 처분하는 경우 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 해당 기간의 당기손익으로 인식합니다. 다만, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정한 지분증권에서 발생한 누적평가손익은 처분시 해당기간의 당기손익으로 인식되지 않습니다.
외화로 표시된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치는 해당 외화로 측정되며 보고기간 말 현재 환율로 환산합니다. 공정가치 변동분 중 상각후원가의 변동으로 인한 환산차이에서 발생한 부분은 당기손익으로 인식하며 기타 변동은 자본으로 인식하고 있습니다.
&cr(다) 상각후원가측정금융자산&cr&cr사업모형이 현금흐름 수취로 분류되고 계약상현금흐름 특성 평가를 만족하는 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산으로 분류합니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자수익은 유효이자율법을 사용하여 인식합니다. &cr&cr(라) 금융자산의 제거&cr&cr금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산의 현금흐름에 대한 권리를 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약, 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하지도 않고 이전하지도 아니한 경우, 회사가 금융자산을 통제하고 있지도 않다면 금융자산을 제거하고, 금융자산을 계속 통제하고 있다면 그 양도자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고, 관련 부채를 함께 인식하고 있습니다. &cr &cr2) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실&cr&cr당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.
| 구 분 | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) | 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음
&cr최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. &cr&cr한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. &cr
기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.&cr
3) 금융부채&cr&cr금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하고 있으며, 금융부채의 최초 인식시 당기손익-공정가치측정금융부채 또는 기타금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채를 제외하고는해당 금융부채의 발생과 직접 관련되는 거래비용은 최초 측정시 공정가치에 차감하고 있습니다.&cr&cr(가) 당기손익-공정가치측정부채&cr&cr당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식시점에 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정한 금융부채를 포함하고 있습니다. 당기손익-공정가치측정금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편,최초 인식시점에 발행과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr(나) 당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채&cr&cr당기손익-공정가치측정부채로 분류되지 않는 금융부채는 다음의 금융부채를 제외하고는 최초인식 후 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채의 경우, 양도자산을 상각후원가로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 상각후원가가 되도록 관련부채를 측정하며, 양도자산을 공정가치로 측정한다면 양도자산과 관련부채의 순장부금액이 양도자가 보유하는 권리와 부담하는 의무의 독립적으로 측정된 공정가치가 되도록 관련부채를 측정하고 있습니다. &cr&cr금융보증부채(금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하거나 지속적관여접근법이 적용되는 경우에 발생하는 금융부채 제외)와 시장이자율보다 낮은 이자율로 대출하기로 한 약정은 기대신용손실모형에 따른 손실충당금과 최초인식금액에서 이익누계액을 차감한 금액 중 큰 금액으로 측정됩니다.&cr&cr(다) 금융부채의 제거&cr&cr금융부채(또는 금융부채의 일부)는 소멸한 경우(즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우)에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 기존 차입자와 대여자가 실질적으로 다른 조건으로 채무상품을 교환하거나 기존 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 조건이 실질적으로 변경된 경우 최초의 금융부채를 제거하고 새로운 금융부채를 인식하고 있으며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채(또는 금융부채의 일부)의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr4) 금융자산과 금융부채의 상계&cr&cr회사는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있으면서 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있는 경우에 금융자산과 금융부채를 상계하고 재무상태표에 순액으로 표시하고 있습니다. &cr&cr5) 부채와 자본의 분류&cr&cr채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.
&cr6) 파생상품&cr&cr파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하고 이후 공정가치로 재측정하고있습니다. &cr&cr(가) 내재파생상품&cr&cr① 금융자산이 주계약인 복합계약&cr&cr내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. &cr&cr② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)&cr&cr내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr(나) 위험회피회계&cr
회사는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.
&cr위험회피회계를 적용하기 위하여 회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.
&cr(다) 공정가치위험회피&cr&cr위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(라) 현금흐름위험회피&cr&cr위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.
&cr (마) 해외사업장순투자의 위험회피&cr&cr해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.&cr &cr (6) 재고자산&cr&cr 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 선입선출법 을 사용하여 결정하고 있습니다. &cr&cr재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 순실현가능가치는 통상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 금액으로서 매 후속기간에 순실현가능가치를 재평가하고 있습니다. &cr재고자산의 판매시 관련된 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 비용으로인식하고 있으며 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하며, 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산 금액의 차감액으로 인식하고 있습니다.
&cr (7) 유형자산&cr&cr 유형자산은 최초 인식시점에 원가로 측정하고 최초 인식 이후 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 관세 및 환급불가능한 취득 관련 세금을 가산하고 매입할인과 리베이트 등을 차감한 구입가격, 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가로 구성되고 있습니다. &cr
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr유형자산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 유형자산은 아래의 내용연수와 감가상각방법을 적용하여 감가상각하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 | 감가상각방법 |
|---|---|---|
| 건 물 | 40년 | 정액법 |
| 구 축 물 | 5년 | 정액법 |
| 기 계 장 치 | 10년 | 정액법 |
| 차량운반구 | 5년 | 정액법 |
| 공구와기구 | 5년 | 정액법 |
| 비 품 | 5년 | 정액법 |
| 임대용자산 | 4년 | 정액법 |
&cr 유형자산을 구성하는 일부의 원가가 당해 유형자산의 전체원가에 비교하여 유의적이라면 해당 유형자산을 감가상각할 때 그 부분은 별도로 구분하여 감가상각하고 있습니다.
&cr유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.&cr&cr유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다.&cr&cr(8) 무형자산&cr&cr회사는 자산에서 발생하는 미래경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높고 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으로 인식하고 있으며, 최초 인식 후에 무형자산은 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.&cr
1) 개별취득&cr&cr개별 취득하는 무형자산의 원가는 구입가격(매입할인과 리베이트를 차감하고 수입관세와 환급받을 수 없는 제세금을 포함)과 자산을 의도한 목적에 사용할 수 있도록 준비하는 데 직접 관련되는 원가로 구성되고 있습니다. &cr
2) 내용연수 및 상각&cr&cr내용연수가 유한한 무형자산의 경우 상각대상금액은 자산이 사용가능한 때부터 내용연수동안 정액법 으로 배분하고 있습니다. 상각대상금액은 잔존가치를 차감하여 결정하고 있으며, 잔존가치는 내용연수 종료 시점에 제 3자가 자산을 구입하기로 한 약정이 있거나, 무형자산의 활성시장이 있어 잔존가치를 그 활성시장에 기초하여 결정할 수 있고 그러한 활성시장이 내용연수 종료 시점에 존재할 가능성이 높은 경우를 제외하고는 영(0)으로 하고 있습니다. 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 보고기간말에 재검토하고 있으며 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
&cr내용연수가 비한정인 무형자산은 상각하지 아니하며, 매 보고기간말 혹은 손상을 시사하는 징후가 있을 때 회수가능액과 장부금액을 비교하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 무형자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 보고기간말에 재검토하여 적절하지 않은 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. &cr
무형자산은 아래의 내용연수와 상각방법을 적용하고 있습니다.
| 구 분 | 내용연수 | 상각방법 |
|---|---|---|
| 산업재산권 | 10년 | 정액법 |
| 소프트웨어 | 5년 | 정액법 |
3) 무형자산의 제거&cr&cr무형자산은 처분하는 때, 사용이나 처분으로부터 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 재무상태표에서 제거하며 무형자산의 제거로 인하여 발생하는 이익이나 손실은 순매각가액과 장부금액의 차이로 결정하고 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고있습니다. &cr
(9) 차입원가&cr&cr회사는 의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는 데 상당한 기간을 필요로 하는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있으며 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식하고 있습니다.
적격자산을 취득하기 위한 목적으로 특정하여 차입한 자금에 한하여 회계기간동안 그 차입금으로부터 실제 발생한 차입원가에서 당해 차입금의 일시적 운용에서 생긴 투자수익을 차감한 금액을 자본화가능차입원가로 결정하고 있습니다. 일반적인 목적으로 자금을 차입하고 이를 적격자산의 취득을 위해 사용하는 경우에 한하여 당해 자산관련 지출액에 자본화이자율을 적용하는 방식으로 자본화가능차입원가를 결정하고 있으며, 자본화이자율은 회계기간에 존재하는 기업의 차입금(적격자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금 제외)에서 발생된 차입원가를 가중평균하여 산정하며 회계기간동안 자본화한 차입원가는 당해 기간동안 실제 발생한 차입원가를 초과할 수 없습니다. &cr
(10) 정부보조금&cr&cr회사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있으며 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있습니다.&cr&cr 수익관련정부보조금은 정부보조금으로 보전하려 하는 관련원가와 대응시키기 위해 필요한 기간에 걸쳐 체계적인 기준에 따라 정부보조금을 수익으로 인식하며, 자산관련정부보조금은 자산의 장부금액을 결정할 때 차감하여 표시하고 감가상각자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비를 감소시키는 방식으로 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr 이미 발생한 비용이나 손실에 대한 보전 또는 향후의 관련원가 없이 회사에 제공되는즉각적인 금융지원으로 수취하는 정부보조금은 정부보조금을 수취할 권리가 발생하는 기간에 수익으로 인식하며, 비 화폐성자 산을 정부보조금으로 수취하는 경우 비화폐성자산의 공정가치를 평가하여 보조금과 자산 모두를 그 공정가치로 회계처리하고있습니다. &cr &cr 상환의무가 발생하게 된 정부보조금은 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
&cr (11) 리스&cr
리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. 회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. &cr
리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하'비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.
&cr① 리스이용자로서의 회계처리&cr
회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시 규정을 적용하지 않는 예외규정을선택하였습니다.&cr
사용권자산은 리스개시일에 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간종료일 중 이른 날까지 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr
리스부채는 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우에는 그 이자율로 리스료를 할인하며 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대한 이자비용만큼 증가하고, 지급한 리스료를 반영하여 감소합니다.
&cr잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동,지수나 요율(이율)의 변동, 리스기간의 변경, 매수선택권이나 연장선택권의 행사여부평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr
단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산리스의 경우 예외 규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다.
② 리스제공자로서의 회계처리&cr&cr 회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. &cr&cr 1) 금융리스&cr&cr리스제공자는 금융리스의 리스순투자와 동일한 금액을 금융리스채권으로 인식하고 있으며, 금융리스에서 이자수익은 리스제공자의 금융리스 순투자 금액에 대하여 일정한 기간이자율이 산출되는 방식을 적용하여 인식하고 있습니다. 금융리스에서 제조자나 판매자인 리스제공자는 일반판매에 대하여 채택하고 있는 회계정책에 따라 매출손익을 인식하고 있으며, 만약 인위적으로 낮은 이자율이 적용되었다면 시장이자율을 적용하였을 경우의 금액을 한도로 매출이익을 인식하고 있습니다. 제조자나 판매자인 리스제공자로서 부담하는 금융리스 체결원가는 리스개시일에 비용으로 인식하고 있습니다.&cr&cr2) 운용리스&cr&cr운용리스에서 리스료수익은 리스자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더잘 나타내는 다른 체계적인 인식기준이 없다면 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고 있습니다. 운용리스의 체결 과정에서 발생한 리스개설직접원가는 운용리스자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식하며 운용리스자산의 감가상각은 리스제공자가 소유한 비슷한 자산의 보통 감가상각정책과 일치하게 회계처리하고 있습니다.
&cr③ 판매후 리스거래&cr&cr자산 이전이 판매요건을 충족하는 경우 계속 보유하는 사용권에 관련되는 자산의 종전 장부금액에 비례하여 판매후리스에서 생기는 사용권자산을 측정합니다. 이에 따라 구매자-리스제공자에게 이전한 권리에 관련되는 차손익 금액만을 인식합니다. &cr&cr자산 판매대가가 그 자산의 공정가치와 다른 경우에는 그 차이를 리스료의 선급이나 구매자가 제공한 추가 금융으로 회계처리합니다. &cr&cr (12) 충당부채&cr&cr충당부채는 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 인식하고 있습니다. &cr&cr충당부채로 인식하는 금액은 현재의무를 보고기간말에 이행하기 위하여 소요되는 지출에 대한 최선의 추정치로서 최선의 추정치를 구할 때에는 관련된 사건과 상황에 대한 불가피한 위험과 불확실성을 고려하고 있습니다. 화폐의 시간가치 효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있으며 할인율은 부채의 고유한 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이율이며 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래 현금흐름을 추정할 때 고려된 위험은 반영하지 아니하고 있습니다. 현재의무를 이행하기 위하여 소요되는 지출 금액에 영향을 미치는 미래사건이 발생할 것이라는 충분하고 객관적인 증거가 있는 경우에는 그러한 미래사건을 감안하여 충당부채 금액을 추정하고 있으며, 자산의 예상처분이익은 충당부채를 측정하는 데 고려하지 아니하고 있습니다. &cr&cr충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제 3자가 변제할 것이 예상되는 경우 회사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있으며 자산으로 인식하는 금액은 관련 충당부채 금액을 초과할 수 없습니다.
매 보고기간말마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간말 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하며 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다. 충당부채는 최초인식과 관련있는 지출에만 사용하고 있습니다. &cr&cr (13) 전환사채&cr&cr회사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있습니다. 최초인식시점에서 금융부채의 공정가치는 계약상 정해진 미래현금흐름을 당해 금융상품과 동일한 조건 및 유사한 신용상태를 가지며 실질적으로 동일한 현금흐름을 제공하지만 전환권이 없는 채무상품에 적용되는 그 시점의 시장이자율로 할인한 현재가치로 추정하고 전환권의 행사로 인하여 소멸되거나 만기까지 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정하며, 자본요소인 전환권의 장부금액은 전환사채 전체의 공정가치에서 금융부채의 공정가치를 차감하여 법인세효과를 반영한 금액으로 결정하고 이후 재측정하지 않고 있습니다. 전환사채의 발행과 관련된 거래원가는 배분된 발행금액에 비례하여 금융부채와 자본에 배분하고 있습니다. &cr
(14) 수익
&cr수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가액으로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 금액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다.&cr&cr회사는 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 회사에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익으로 인식하고 있습니다. 수익금액은 판매와 관련한 우발상황이 해소되어야만 신뢰성 있게 측정이 가능합니다. 회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하고 있습니다.
&cr가. 상품 매출&cr&cr회사는 상품에 대하여 재화의 소유에 따른 중요한 위험과 보상이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 수익은 판매시점에 과거의 경험에 근거하여 추정한 수량 및가격할인과 반품금액을 차감한 순액으로 인식하고 있습니다.&cr&cr나. 임대료 수입 및 기타매출&cr&cr회사는 임대료 수입에 대하여 임대계약조건에 따른 임대기간 경과 분에 대하여 수익으로 인식하고 있습니다.
다. 이자수익&cr&cr이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 대여금 및 수취채권에 손상이 발생하는 경우 회사는 대여금 및 수취채권금액의 장부금액을 회수가능액(미래 예상현금흐름을 금융자산의 최초 유효이자율로 할인한 금액)까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상된 대여금 및 수취채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.&cr&cr라. 배당금수익&cr&cr배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확보되는 시점에 인식하고 있습니다.
&cr(15) 종업원급여&cr &cr1) 단기종업원급여&cr &cr단기종업원급여는 임금, 사회보장분담금, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 결제될 유급연차휴가 또는 유급병가 등과 같은 단기유급휴가, 종업원이 관련 근무용역을 제공하는 회계기간의 말부터 12개월 이내에 지급될 이익분배금과 상여금 및 현직종업원을 위한 비화폐성급여를 포함하고 있습니다. 종업원이 회계기간에 근무용역을 제공한 때 근무용역과 교환하여 지급이 예상되는 단기종업원급여의 할인되지 않은 금액을 이미 지급한 금액을 차감한 후 미지급비용으로 인식하며, 이미 지급한 금액이 해당 급여의 할인되지 않은 금액보다 많은 경우에는 그 초과액 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 선급비용으로 인식하며, 다른 한국채택국제회계기준서에 따라 해당 급여를 자산의 원가에 포함하는 경우를 제외하고는 비용으로 인식하고 있습니다. &cr &cr2) 퇴직급여&cr &cr회사는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도는 확정기여제도 이외의 모든 퇴직급여제도로서 순확정급여부채로 인식하는 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감한 금액이며, 확정급여채무는 매년 독립적인 보험계리법인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. &cr &cr 확정급여채무의 현재가치는 급여가 지급될 통화로 표시되고 관련 확정급여부채의 지급시점과 만기가 유사한 우량회사(혹은: 국공채)의 시장수익률로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. &cr &cr확정급여원가 중 근무원가와 순 확정급여부채(자산)의 순이자는 당기손익으로 인식하며, 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다.
부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다. &cr &cr회사가 급여를 과거근무용역에 귀속시키는 확정급여제도를 새로 도입하거나 기존의 확정급여제도에서 과거근무용역에 대하여 지급해야 하는 급여를 변경하는 경우 발생하는 과거근무원가는 제도개정으로 인하여 발생하는 부채의 변동금액으로 측정하고 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. &cr &cr3) 기타장기종업원급여&cr &cr기타장기종업원급여는 종업원이 관련 근무용역을 제공한 회계기간의 말부터 12개월이 지난 후에 결제될 것으로 예상되는 장기유급휴가, 그 밖의 장기근속급여, 장기장애급여, 이익분배금과 상여금, 이연보상을 포함하고 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련하여 부채로 인식할 금액은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 관련 확정급여채무를 직접 결제하는 데 사용할 수 있는 사외적립자산의 보고기간말 현재 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. &cr
4) 해고급여&cr &cr해고급여에 대한 부채와 비용은 회사가 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산'의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에인식합니다. &cr &cr(16) 자산손상&cr &cr재고자산, 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'에 따라 인식하는 계약자산과 계약을 체결하거나 이행하기 위해 든 원가에서 생기는 자산, 이연법인세자산, 종업원급여에서 생기는 자산,금융자산, 공정가치로 측정되는 투자부동산, 매각예정비유동자산 등을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다.
&cr내용연수가 비한정인 무형자산, 아직 사용할 수 없는 무형자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하고 장부금액과 비교하여 손상검사를 하고 있으며, 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 개별 자산별로 회수가능액을 추정하며 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. &cr &cr자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 더 많은 금액으로 측정하고 있습니다. 자산의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키며, 손상차손은 즉시 당기손익으로 인식하고있습니다.&cr &cr손상검사 목적상 사업결합으로 취득한 영업권은 사업결합으로 인한 시너지효과의 혜택을 받게 될 것으로 기대되는 각 현금창출단위에 취득일로부터 배분되고 있습니다. 영업권이 배분된 현금창출단위에 대해서는 매년 그리고 손상을 시사하는 징후가 있을 때마다 영업권을 포함한 현금창출단위의 장부금액과 회수가능액을 비교하여 손상검사를 하고 있으며 현금창출단위의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손은 우선 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액을 감소시키고 그 다음 현금창출단위에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분하고 있습니다. &cr &cr매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는 데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다.
&cr(17) 법인세&cr &cr법인세비용(수익)은 당기법인세비용(수익)과 이연법인세비용(수익)으로 구성되고 있습니다. 당기법인세와 이연법인세는 수익이나 비용으로 인식하여 당기손익에 포함하고 있으며, 동일 회계기간 또는 다른 회계기간에 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 자본에 직접 가감하고 있습니다. &cr &cr1) 당기법인세&cr당기법인세는 회계기간의 과세소득(세무상결손금)에 대하여 납부할(환급받을) 법인세액이며, 과세소득(세무상결손금)은 과세당국이 제정한 법규에 따라 납부할(환급받을) 법인세를 산출하는 대상이 되는 회계기간의 이익(손실)으로서 포괄손익계산서의 손익과는 차이가 있습니다. &cr &cr당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다.&cr &cr당기 및 과거기간의 당기법인세 중 납부되지 않은 부분을 부채로 인식하며, 과거기간에 납부하여야 할 금액을 초과해서 납부하였다면 그 초과금액은 자산으로 인식하고 있으며, 과거 회계기간의 당기법인세에 대하여 소급공제가 가능한 세무상결손금과 관련된 혜택은 자산으로 인식하고 있습니다.
2) 이연법인세&cr회사는 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 다만 영업권을 최초로 인식하는 경우와 자산·부채가 최초로 인식되는 거래가 사업결합거래가 아니고 거래 당시의 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 지배기업· 투자자 또는 참여자가 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높을 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하고 있습니다.
&cr회사는 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 모든 차감할 일시적차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 다만, 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 거래로 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 않는 거래인 경우 및 종속기업·지점 및 관계기업에 대한 투자자산 그리고 공동약정투자지분과 관련된 모든 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지않거나 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우에는 이연법인세자산은 인식하지 아니하고 있습니다. 미사용 세무상결손금과 세액공제가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이월된 미사용 세무상결손금과 세액공제에 대하여 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. &cr &cr이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간말에 검토하며 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위 내에서 환입하고 있습니다. &cr &cr이연법인세 자산과 부채는 보고기간말까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정하고 있으며 이연법인세 자산과 부채는 할인하지 아니하고 있습니다.
회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으며 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하고 있습니다.
&cr(18) 주당이익&cr &cr회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주에 귀속되는 계속영업손익과 당기순손익에 대하여 계산하고 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. &cr &cr기본주당이익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 계속영업손익과 당기순손익 각각의 금액에서 자본으로 분류된 우선주에 대한 세후우선주 배당금,우선주 상환시 발생한 차액 및 유사한 효과를 조정한 금액입니다.&cr &cr희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순손익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. &cr &cr (19) 중요한 회계추정 및 판단&cr&cr재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.&cr&cr회계정책을 적용하는 과정에서 추정에 관련된 공시와는 별도로 재무제표에 인식되는금액에 가장 유의적인 영향을 미칠 수 있는 경영진이 내린 판단 및 미래에 대한 가정과 보고기간말의 추정 불확실성과 관련하여 다음 회계연도에 자산과 부채의 장부금액에 대한 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있는 사항은 다음과 같습니다. &cr&cr(20) 전기재무제표의 재분류&cr&cr회사는 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 계정재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이익에는 영향을 미치지 아니합니다.
&cr&cr3. 금융상품의 범주 및 상계&cr
(1) 금융자산의 범주
| <당 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 981,569 | - | 981,569 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 9,990,295 | - | 9,990,295 |
| 단기기타금융자산 | - | 1,697,759 | - | 1,697,759 |
| 장기기타금융자산 | - | 22,172 | 143,433 | 165,605 |
| 합계 | - | 12,691,795 | 143,433 | 12,835,228 |
| <전 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 1,386,117 | - | 1,386,117 |
| 매출채권 및 기타채권 | - | 8,253,534 | - | 8,253,534 |
| 단기기타금융자산 | - | 483,072 | - | 483,072 |
| 장기기타금융자산 | - | 1,059,594 | 51,992 | 1,111,586 |
| 합계 | - | 11,182,317 | 51,992 | 11,234,309 |
(2) 금융부채의 범주
| <당 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채(*) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | - | 13,858,276 | 13,858,276 |
| 차입금 | - | 34,555,631 | 34,555,631 |
| 상환우선주부채 | 2,807,788 | - | 2,807,788 |
| 전환사채 | - | 6,500,000 | 6,500,000 |
| 사채 | - | 1,990,000 | 1,990,000 |
| 합계 | 2,807,788 | 56,903,907 | 59,711,695 |
(*) 리스이용자로서 리스계약에 따른 리스부채는 포함하지 않았습니다.&cr
| <전 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채(*) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 | - | 10,410,611 | 10,410,611 |
| 차입금 | - | 35,460,096 | 35,460,096 |
| 상환우선주부채 | 2,838,697 | - | 2,838,697 |
| 전환사채 | - | 7,164,772 | 7,164,772 |
| 사채 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합계 | 2,838,697 | 55,035,479 | 57,874,176 |
(3) 금융상품 범주별 순손익
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대손상각비 | (49,138) | - | - | - | (49,138) |
| 기타의대손상각비 | (8,071) | (8,071) | |||
| 이자수익 | 83,737 | - | - | - | 83,737 |
| 외환차손익 | (8,870) | - | - | - | (8,870) |
| 외화환산손익 | (9,109) | - | - | - | (9,109) |
| 매출채권처분손실 | (10,428) | - | - | - | (10,428) |
| 이자비용 | - | - | - | (1,961,363) | (1,961,363) |
| 기한이익상실손실 | - | - | - | (441,349) | (441,349) |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 평가이익 | - | 662 | - | - | 662 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산 평가및처분손실 | - | (79,603) | - | - | (79,603) |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 평가이익 | - | - | 30,908 | - | 30,908 |
| 합계 | (1,879) | (78,941) | 30,908 | (2,402,712) | (2,452,624) |
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 대손충당금환입(대손상각비) | 55,170 | - | - | 55,170 |
| 기타의대손충당금환입 | 33 | - | - | 33 |
| 이자수익 | 16,172 | - | - | 16,172 |
| 외환차손익 | 8,081 | - | - | 8,081 |
| 외화환산손익 | (2,170) | - | - | (2,170) |
| 매출채권처분손실 | (11,959) | - | - | (11,959) |
| 이자비용 | - | (170,495) | (2,287,209) | (2,457,704) |
| 사채상환이익 | - | - | 449 | 449 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융부채 평가이익 | - | 296,178 | - | 296,178 |
| 합계 | 65,327 | 125,683 | (2,286,760) | (2,095,750) |
4. 금융자산의 양도 &cr&cr 회사는 당기 및 전기 중 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통하여 매출채권을 할인하였는바, 할인한 매출채권 중 만기가 도래하지 아니한 매출채권 잔액은 당기말(전기말 561,111천원)은 없습니다 . 한편, 동 거래 는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금 액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다 (주석17 참조).
&cr&cr 5. 현금및현금성자산 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 회사의 현금및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 현금 | - | - |
| 보통예금 | 981,569 | 1,386,117 |
| 합계 | 981,569 | 1,386,117 |
&cr&cr6. 사용이 제한된 금융상품 &cr &cr보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. &cr
| <당 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기기타금융자산 | 단기예치금 | 1,697,759 | 질권설정(*1) |
(*1) 당기 중 회사는 우리은행과 회사의 장래발생 매출채권 595백만원을 신탁대상채권으로 하고 우리은행을 수탁회사로 하는 금전채권 신탁계약을 체결하였습니다. 동 금전신탁계약에 따른 수익증권의 우선수익자는 상기 금융기관이고 동 매출채권 담보로 차입한 대출잔액은 1,950백만원입니다. &cr
| <전 기 말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 내 역 | 금 액 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 단기기타금융자산 | 단기예치금 | 160,072 | 질권설정 |
| 장기기타금융자산 | 정기예금 | 18,000 | 질권설정 |
| 합 계 | 178,072 |
&cr&cr7. 매출채권 및 기타채권 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대 손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대 손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권(주1) | 3,960,584 | (128,816) | 3,831,768 | 5,100,249 | (79,697) | 5,020,552 |
| 단기기타채권 : | ||||||
| 미수금 | 178,774 | (8,071) | 170,703 | 75,394 | (4) | 75,390 |
| 단기대여금 | 20,750 | - | 20,750 | 28,778 | (18,000) | 10,778 |
| 미수수익 | - | - | - | 2,531 | - | 2,531 |
| 계약자산 | 5,664,210 | - | 5,664,210 | 2,883,861 | - | 2,883,861 |
| 소계 | 9,824,318 | (136,887) | 9,687,431 | 8,090,813 | (97,701) | 7,993,112 |
| 장기기타채권 : | ||||||
| 장기대여금 | 174,855 | (113,938) | 60,917 | 130,605 | (113,939) | 16,666 |
| 장기보증금 | 241,947 | - | 241,947 | 243,756 | - | 243,756 |
| 소계 | 416,802 | (113,938) | 302,864 | 374,361 | (113,939) | 260,422 |
| 합계 | 10,241,120 | (250,825) | 9,990,295 | 8,465,174 | (211,640) | 8,253,534 |
(주1) 상기 매출채권 중 90,484천 원(전 기말 750,266 천원)은 금전신탁계약과 관련하여 금전신탁대상채권에 포함되 어 있으므로 사용이 제한되어 있습니다 (주석6참조). &cr
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 3개월 초과 ~&cr6개월 이하 | 6개월 초과~&cr12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 3,709,518 | 173,917 | - | 77,149 | 3,960,584 |
| 대손설정률 | 0.0% | 30.0% | 50.0% | 100.0% | |
| 순장부금액 | 3,709,518 | 122,250 | - | - | 3,831,768 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 미연체 | 3개월 초과 ~&cr6개월 이하 | 6개월 초과~&cr12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 4,876,083 | 164,545 | 58,574 | 1,047 | 5,100,249 |
| 대손설정률 | 0.0% | 30.0% | 50.0% | 100.0% | |
| 순장부금액 | 4,876,083 | 115,182 | 29,287 | - | 5,020,552 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내용은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 211,638 | 57,209 | (18,022) | - | 250,825 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 | 449,428 | - | (182,620) | (55,170) | 211,638 |
회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능금액을 산정하고 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생일로부터 정상회수기간의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손설정정책을 유지하고 있으며,정상회수 기간이 경과된 채권에 대해서는 연체기간에 따라 통일된 대손율(과거 경험율)을 적용하여 대손을 인식하고 있습니다. &cr&cr (4) 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하는 단순수취채권으로서 할인효과가 중요하지 않아 취득원가로 측정하였습니다. &cr&cr(5) 비유동 매출채권 및 기타채권은 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 않습니다.
&cr&cr8. 계약자산과 계약부채 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 알폼임대 | 계약자산 | 5,664,210 | 2,883,861 |
| 계약부채 | 1,857,622 | 1,569,271 |
(2) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같으며, 전기에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무에 대해 당기에 인식한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 | 1,569,271 |
&cr
9. 재고자산 &cr
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 순실현가능가치 | 평가충당금 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 당기누계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 693,618 | 693,618 | - | - |
| 제품 | 230 | 230 | - | - |
| 상품 | 503,638 | 503,638 | - | - |
| 합계 | 1,197,487 | 1,197,487 | - | - |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 평가전금액 | 순실현가능가치 | 평가충당금 | |
|---|---|---|---|---|
| 전기 | 전기누계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 1,171,509 | 1,171,509 | - | - |
| 제품 | 29,701 | 29,701 | - | - |
| 상품 | 439,368 | 439,368 | - | - |
| 합계 | 1,640,578 | 1,640,578 | - | - |
&cr
10. 기타금융자산 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기기타금융자산 : | ||
| 상각후원가측정기타금융자산(주1) | 1,697,759 | 483,072 |
| 장기기타금융자산 : | ||
| 상각후원가측정기타금융자산(주1) | 22,172 | 1,059,594 |
| 당기손익손익-공정가치측정금융자산(주2) | 143,433 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 51,992 |
| 합계 | 1,863,364 | 1,594,658 |
(주1) 상각후원가측정기타금융자산은 정기예금 및 단기예치금이며, 정기예금 중 일부와 단기예치금 전액은 사용이 제 한되어 있습니다 (주석6 참조).&cr (주2) 당기손익-공정가치측정금융자산 은 건설공제조합 출자금으로 전액 담보로 제공되어 있습니다 (주석35 참조).&cr &cr (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 회사명 | 내 역 | 좌 수 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합 | 건설업면허출자금 | 154좌 | 143,433 | - |
&cr&cr11. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 57,169 | 139,284 |
| 선급비용 | 47,130 | 67,743 |
| 합계 | 104,299 | 207,027 |
12. 유형자산
&cr(1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지&cr(주1) | 건물&cr(주1) | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 임대용자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - 취득원가 | ||||||||||
| 기초 | 10,083,489 | 7,850,701 | 374,884 | 2,913,012 | 233,196 | 181,332 | 497,132 | 86,431,771 | 259,023 | 108,824,540 |
| 취득 | - | - | 24,000 | 60,650 | 28,261 | 16,500 | 21,040 | 32,015,080 | 181,544 | 32,347,075 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | (46,726,807) | (144,224) | (46,871,031) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 10,083,489 | 7,850,701 | 398,884 | 2,973,662 | 261,457 | 197,832 | 518,172 | 71,720,044 | 296,343 | 94,300,584 |
| - 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||||||||
| 기초 | - | 980,661 | 211,127 | 1,288,906 | 137,994 | 158,821 | 391,023 | 23,860,127 | 137,147 | 27,165,806 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - | - | (18,331,802) | (139,641) | (18,471,443) |
| 감가상각비 | - | 196,347 | 77,105 | 262,762 | 35,736 | 10,710 | 54,486 | 12,371,816 | 163,852 | 13,172,814 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | 1,177,008 | 288,232 | 1,551,668 | 173,730 | 169,531 | 445,509 | 17,900,141 | 161,358 | 21,867,177 |
| - 미상각 잔액 | ||||||||||
| 기말장부금액 | 10,083,489 | 6,673,693 | 110,652 | 1,421,994 | 87,727 | 28,301 | 72,663 | 53,819,903 | 134,985 | 72,433,407 |
(주1) 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니 다( 주석35참조).
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지&cr(주1) | 건물&cr(주1) | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 임대용자산 | 사용권자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - 취득원가 | ||||||||||
| 기초 | 10,083,489 | 7,850,701 | 373,784 | 2,760,112 | 220,938 | 171,022 | 481,199 | 87,707,392 | - | 109,648,637 |
| 취득 | - | - | 1,100 | 152,900 | 21,580 | 10,310 | 15,933 | 20,071,292 | 259,023 | 20,532,138 |
| 처분 | - | - | - | - | (9,322) | - | - | (19,255,939) | - | (19,265,261) |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | (2,090,974) | - | (2,090,974) |
| 기말 | 10,083,489 | 7,850,701 | 374,884 | 2,913,012 | 233,196 | 181,332 | 497,132 | 86,431,771 | 259,023 | 108,824,540 |
| - 감가상각누계액 및 손상차손누계액 | ||||||||||
| 기초 | - | 784,205 | 135,805 | 1,030,876 | 109,924 | 150,395 | 329,014 | 28,508,120 | - | 31,048,339 |
| 처분 | - | - | - | - | (6,527) | - | - | (18,042,196) | - | (18,048,723) |
| 감가상각비 | - | 196,456 | 75,322 | 258,030 | 34,597 | 8,426 | 62,008 | 13,394,205 | 137,147 | 14,166,191 |
| 대체 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | 980,661 | 211,127 | 1,288,906 | 137,994 | 158,821 | 391,022 | 23,860,129 | 137,147 | 27,165,807 |
| - 미상각 잔액 | ||||||||||
| 기말장부금액 | 10,083,489 | 6,870,040 | 163,757 | 1,624,106 | 95,202 | 22,511 | 106,110 | 62,571,642 | 121,876 | 81,658,734 |
(주1) 토지 및 건물은 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있 습니다( 주석35참조). &cr
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 소유하고 있는 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 소재지 | 장부가액 | 공시지가 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | 당 기 말 | 전 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 충청북도 괴산군 괴산읍 대제산단3길 46(공장용지 55,127.5㎡) | 6,607,486 | 6,607,486 | 4,062,897 | 3,969,180 |
| 충청북도 충주시 주덕읍 장록리 129(공장용지 28,817㎡) | 3,476,003 | 3,476,003 | 2,590,648 | 2,504,197 |
&cr &cr13. 투자부동산
당기와 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | - | 155,000 |
| 취득 | - | - |
| 처분 | - | (155,000) |
| 기말금액 | - | - |
&cr
14. 무형자산 &cr
당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 합계 |
|---|---|---|---|
| - 취득원가 | |||
| 기초 | 41,747 | 388,782 | 430,529 |
| 취득 | - | 5,000 | 5,000 |
| 기말 | 41,747 | 393,782 | 435,529 |
| - 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||
| 기초 | 27,553 | 207,021 | 234,574 |
| 상각 | 4,175 | 63,728 | 67,903 |
| 기말 | 31,728 | 270,749 | 302,477 |
| - 미상각 잔액 | |||
| 기말장부금액 | 10,019 | 123,033 | 133,052 |
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 합계 |
|---|---|---|---|
| - 취득원가 | |||
| 기초 | 41,425 | 293,782 | 335,207 |
| 취득 | 322 | 95,000 | 95,322 |
| 기말 | 41,747 | 388,782 | 430,529 |
| - 상각누계액 및 손상차손누계액 | |||
| 기초 | 23,405 | 149,420 | 172,825 |
| 상각 | 4,148 | 57,601 | 61,749 |
| 기말 | 27,553 | 207,021 | 234,574 |
| - 미상각 잔액 | |||
| 기말장부금액 | 14,194 | 181,761 | 195,955 |
&cr
15. 리스 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부동산 | 48,540 | 34,279 |
| 차량운반구 | 86,445 | 87,597 |
| 합계 | 134,985 | 121,876 |
(2) 보고기간종료일 현재 회사가 리스계약에 의하여 인식한 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 102,609 | 38,559 | 141,168 | 93,020 | 40,265 | 133,285 |
&cr (3) 당기와 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 기타 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 133,285 | 181,544 | (175,208) | 6,710 | (5,163) | 141,168 |
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 149,622 | 109,401 | (134,247) | 8,509 | 133,285 |
&cr (4) 보고기간종료일 현재 리스부 채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 | 최소리스료 | 이자비용 | 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 105,642 | 3,033 | 102,609 | 96,939 | 3,919 | 93,020 |
| 1년 초과 5년 이내 | 39,613 | 1,054 | 38,559 | 41,190 | 925 | 40,265 |
| 합계 | 145,255 | 4,087 | 141,168 | 138,129 | 4,844 | 133,285 |
(5) 당기 및 전기 중 리스로 인해 인식된 당기손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 리스부채 이자비용 | 6,710 | 8,509 |
| 사용권자산 감가상각비 | 163,851 | 137,147 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 11,040 | 38,105 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한&cr리스와 관련된 비용 | 59,149 | 18,278 |
| 합계 | 240,750 | 202,039 |
&cr 당기 중 리스로 인한 현금유출은 245백만원입니다. 이 중 70백만원은 단기리스와 소액자산리스로 인한 현금유출입니다.&cr
&cr16. 매입채무 및 기타채무 &cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 8,019,467 | 6,537,535 |
| 미지급금 | 2,508,733 | 1,757,155 |
| 미지급비용 | 1,472,454 | 546,650 |
| 계약부채 | 1,857,622 | 1,569,271 |
| 합 계 | 13,858,276 | 10,410,611 |
&cr
17. 차입금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 23,741,124 | - | 24,631,123 | - |
| 장기차입금 | 10,314,507 | 500,000 | 2,600,301 | 8,228,672 |
| 합 계 | 34,055,631 | 500,000 | 27,231,424 | 8,228,672 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 연이자율&cr(당기말) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금대출 등 | 신한은행 등 | 2.57% ~ 6.9% | 15,294,524 | 20,845,013 |
| 매출채권담보대출 | 우리은행 등 | 2.57% ~ 6.9% | 4,502,600 | 561,111 |
| 개인대출 | 대표이사등 | 4.6% ~ 6.9% | 3,944,000 | 3,225,000 |
| 합 계 | 23,741,124 | 24,631,123 |
&cr (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입금종류 | 차입처 | 연이자율&cr(당기말) | 금 액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당 기 말 | 전 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 우리은행(*) | 3.02% ~ 3.59% | 2,450,000 | 3,350,000 |
| 시설자금대출 | 하나은행(*) | 1.96% | 6,000,000 | 6,000,000 |
| 기업신용대출 | 농협은행(*) | 2.98% | 27,234 | 144,400 |
| 기업신용대출 | 중소벤처기업진흥공단 | 2.06% | 500,000 | - |
| 금융리스부채 | 윈즈에프엔아이대부(*) | - | 1,837,273 | 1,334,573 |
| 소 계 | 10,814,507 | 10,828,973 | ||
| 차감: 1년이내 상환기일도래분 | (10,314,507) | (2,600,301) | ||
| 차 감 계 | 500,000 | 8,228,672 |
(*) 당기 중 회생절차개시신청으로 차입약정서에 따라 대출약정에 대한 기한의 이익을 상실한 상태로 만기와 관계없이 유동성장기차입금으로 대체하였습니다. 그리고 차입금의 조정은 회생계획안 인가 결정에 따라 조정됩니다. 다만, 당기말 현재 회생계획안 인가결정 전으로 만기조정사항은 결정할 수 없습니다. &cr
(4) 당기말 현재 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 연 도 | 금 액 |
|---|---|
| 2022년 | 83,600 |
| 2023년 | 166,560 |
| 2024년 이후 | 249,840 |
| 합 계 | 500,000 |
&cr (5) 회사의 차입금과 관련하여 금융기관 예치금, 매출채권 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다 (주석6,7,12, 35참조) .
&cr&cr18. 상환우선주부채 &cr
(1) 상환전환우선주는 내재된 전환권을 포함하여 당기손익-공정가치측정금융부채로인식하고 매 보고기간말 공정가치로 평가하고 있으며 당기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상환전환우선주부채(비유동) | 2,807,788 | 2,838,697 |
(2) 당기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기 |
|---|---|
| 기초장부가액 | 2,838,697 |
| 상환 | - |
| 평가이익 | 30,908 |
| 기말 장부금액 | 2,807,788 |
(3) 보고기간종료일 현재 상환전환우선주부채의 주요 발행조건 및 계약사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제3차 전환상환우선주 |
|---|---|
| 우선주의 종류 | 참가적, 누적적 전환상환우선주 |
| 우선주 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 |
| 우선주 발행일 | 2015-01-15 |
| 우선주 주식수 | 333,320주 |
| 미전환 주식수 | 333,320주 |
| 주당 발행금액 | 6,000원 |
| 총 발행금액 | 1,999,920,000원 |
| 배당조건 | 1주당 액면가액의 1%(누적적)&cr보통주 배당률이 우선주 배당률을 초과할 경우 보통주 배당률과 동일하게 수령(참가적) |
| 상환조건 | 투자원금에 발행일로부터 상환전일까지의 기간에 대하여 연복리 6%를 적용한 이자상당액 가산(단, 기지급된 배당금이 있을 경우 이를 상환가액에서 차감) |
| 전환비율 및 발행할주식의 종류 | 원칙적으로 우선주 1주에 대하여 보통주1주 교부&cr주식의 액면분할, 주식배당 및 기타 유사한 사유가 발생한 경우에는 그에 비례하여 조정&cr단, 기업공개(유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장) 및 합병 시, 전환비율은 보통주 1주 또는 [투자자의 1주당 조정 전환가격 ÷ (공모가(일주당 합병가격) ×0.7) ] 의 비율로 계산된 수량 중 높은 비율을 조정함 |
| 상환청구기간 | 회사가 본건 주식 발행일로부터 3년이내 유가증권시장, 코스닥시장 또는 코넥스시장에 상장되지 못할 경우 본건 주식 발행일로부터 3년이 경과한 날부터 전환권의 행사에 의하여 보통주로 전환되는 날까지 |
| 전환청구기간 | 발행일 다음날부터 10년 경과일(존속기간 만료일) 전일까지 |
상기 조건에 따라 상환전환우선주는 확정되지 않은 수량의 자기지분상품을 인도할 계약상 의무에 해당되는 비파생금융상품으로 자본이 아닌 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류되었습니다.
&cr
19. 전환사채 및 사채 &cr &cr (1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(유동) | 6,500,000 | 5,014,930 |
| 전환사채(비유동) | - | 2,149,842 |
| 합 계 | 6,500,000 | 7,164,772 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 제3회 사모전환사채 | 제6회 사모전환사채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 발행일 | 2016-10-07 | 2018-06-08 | |
| 만기일 | 2022-10-07 | 2021-06-08 | |
| 상환조건 | 만기일시상환 | 만기일시상환 | |
| 발행가액 | 2,500,000 | 4,000,000 | 6,500,000 |
| 액면금액 | 2,500,000 | 4,000,000 | 6,500,000 |
| 사채상환할증금 | - | - | - |
| 전환권조정 | - | - | - |
| 차감잔액 | 2,500,000 | 4,000,000 | 6,500,000 |
(*1) 제3회 사모전환사채는 2019년 10월 7일 만기일에 연장되었습니다.
(*2) 제3회 및 제6회 전환사채는 당기말 현재 인수계약서에 따른 기한이익의 상실의 사유가 발생되었 습니다. 따라서 당기말 현재 전환사채와 관련한 상환할증금, 전환권조정 등은 기한의 이익을 상실함에 따라 모두 소멸되었습니다.&cr
(3) 보고기간종료일 현재 미상환된 전환사채 및 사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제3회 기명식 사모전환사채 |
|---|---|
| 종류 | 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 2,500,000,000원 |
| 기말잔액 | 2,500,000,000원 |
| 발 행 일 | 2016-10-07 |
| 만 기 일 | 2022-10-07 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 만기이자율 | 6.00% |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 1.0% 발행일 기준 매 1년 후급 |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 115.918%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 전환청구기간 | 2020.10.07 ~ 2022.10.06 |
| 전환시 발행주식 | ㈜에이원알폼 기명식 보통주 |
| 전환비율 | 100.00% |
| 전환가액 조정 | 1. 주식배당, 유·무상증자, 준비금의 자본전입 등으로 인하여 발행주식수가 증가하는 경우&cr2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우&cr3. 전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우&cr4. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 IPO를 하는 경우(SPAC과의 합병 포함) IPO 공모가격의 70% 금액과 전환가액 중 작은 금액으로 조정 |
| 전환가액(주1) | 15,861원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채발행일로부터 3년 이내 유가증권 시장 또는 2년 이내 코스닥 시장에 상장하여야 하며 그러하지 아니할 때 사채권자는 회사에 기한전 상환 청구 |
| 구분 | 제6회 기명식 사모전환사채 |
|---|---|
| 종류 | 기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 권면총액 | 4,000,000,000 |
| 기말잔액 | 4,000,000,000 |
| 발 행 일 | 2018-06-08 |
| 만 기 일 | 2021-06-08 |
| 표면이자율 | 1.00% |
| 만기이자율 | 6.00% |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 1.0% 발행일 기준 매 3개월 후급 |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 116.4064%에해당하는 금액을 일시 상환 |
| 전환청구기간 | 2019.06.08 ~ 2021.06.07 |
| 전환시 발행주식 | ㈜에이원알폼 기명식 보통주 |
| 전환비율 | 100.00% |
| 전환가액 조정 | 1. 전환청구를 하기전에 당초의 전환가격을 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하거나, 기타 주식배당, 준비금의 자본 전입을 함으로써 주식을 발행하는 경우&cr2. 주권을 상장(코스당시장 상장 포함)한 후전환가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식관련사채 발행하는 경우 |
| 전환가액(주1) | 13,900원 |
| 조기상환청구권 | 본 사채발행일로부터 2년 후 조기상환 청구가능하며, 조기상환청구권 행사 시 보장수익률은 6.0% 적용 |
| 매수청구권 | 본 사채발행일로부터 2년 후 발행금액의 20%를 매수 청구가능하며, 매수청구권 행사 시 보장수익률은 8.0% 적용 |
&cr(4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내용은 다음과 같습니다.
(단위 :천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 사채(유동) | 1,990,000 | 2,000,000 |
| 사채(비유동) | - | - |
| 합 계 | 1,990,000 | 2,000,000 |
(*) 사채는 당기말 현재 인수계약서에 따른 기한이익의 상실의 사유가 발생한 것으로 판단되어 유동성사채로 대체되었습니다.&cr
(5) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 사채의 세부내용은 다음과 같습니다.
(단위 :천원)
| 구 분 | 제10회 무기명식 사모사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2020-04-23 |
| 만기일 | 2022-04-23 |
| 상환조건 | 만기일시상환 |
| 발행가액 | 1,990,000 |
| 액면금액 | 1,990,000 |
| 사채할인발행차금 | - |
| 차감잔액 | 1,990,000 |
&cr(6) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 사채의 발행 조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제10회 무기명식 사모사채 |
|---|---|
| 종류 | 무기명식 이권부 무보증 사모사채 |
| 권면총액 | 1,990,000,000원 |
| 기말잔액 | 1,990,000,000원 |
| 발 행 일 | 2020-04-23 |
| 만 기 일 | 2022-04-23 |
| 표면이자율 | 5.291% |
| 만기이자율 | 5.291% |
| 이자지급조건 | 액면이자 연 5.291% 발행일 기준 매 3개월 후급 |
| 상환방법 | 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 매수청구권 | 발행일로부터 6개월이 경과한 날부터 원금 전부에 대해 발행회사가 청구 가능 |
&cr
20. 기타부채 &cr &cr보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 : | ||
| 선수금 | 160,101 | 56,996 |
| 부가세예수금 | 161,554 | 19,769 |
| 예수금 | 50,056 | 86,866 |
| 소계 | 371,711 | 163,631 |
| 기타비유동부채 : | ||
| 선수수익 | - | 669,684 |
| 합계 | - | 833,315 |
&cr &cr21. 퇴직급여부채 &cr&cr(1) 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
&cr(2) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 :천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,700,984 | 2,412,535 |
| 사외적립자산의 공정가치 | ( 329,380 ) | (324,499) |
| 확정급여부채 | 1,371,604 | 2,088,036 |
(3) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,088,036 | 1,637,194 |
| 포괄손익계산서에서 인식하는 총비용 | (512,125) | 624,227 |
| 사용자의 기여금 | ( 10,199 ) | (51,585) |
| 지급액 | (194,108) | (121,800) |
| 기말금액 | 1,371,604 | 2,088,036 |
(4) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,412,535 | 1,913,827 |
| 당기근무원가 | 474,806 | 427,975 |
| 이자원가 | 30,422 | 44,865 |
| 재측정요소 | ||
| 인구통계적가정 의 변동에 의한 &cr 보험수리적 손익 | - | 106,245 |
| 가정과 실제의 차이에 의한 &cr 보 험수리적 손익 | (728,678) | (16,829) |
| 재무 적가정의 변동에 의한&cr 보험수리적 손익 | (285,518) | 65,667 |
| 지급액 | (202,583) | (129,216) |
| 기말금액 | 1,700,984 | 2,412,535 |
(5) 당기와 전기 중에 불입한 사외적립자산의 공정가치변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 324,499 | 276,633 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 9,884 | 7,397 |
| 재측정요소 | (6,727) | (3,700) |
| 지급액 | (8,475) | (7,416) |
| 사용자의 기여금 | 10,199 | 51,585 |
| 기말금액 | 329,380 | 324,499 |
(6) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 474,806 | 427,975 |
| 이자원가 | 30,422 | 44,865 |
| 사외적립자산의 기대수익 | ( 9,884 ) | (7,397) |
| 합 계 | 495,344 | 465,443 |
(7) 당기와 전기 중 손익 등에 반영된 금액의 계정과목 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 퇴직급여(판관비) | 228,281 | 205,372 |
| 퇴직급여(임대원가) | 167,113 | 148,248 |
| 퇴직급여(제조원가) | 99,950 | 111,823 |
| 합 계 | 495,344 | 465,443 |
&cr(8) 당기와 전기 중 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승율 | 5.92% | 7.50% |
| 할인율 | 2.485% | 2.23% |
(9) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1,573,235 | 1,852,372 |
| 임금상승률 | 1,845,711 | 1,575,854 |
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 1%상승시 | 1%하락시 |
|---|---|---|
| 할인율 | 2,253,436 | 2,603,753 |
| 임금상승률 | 2,591,904 | 2,259,129 |
&cr(10) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 구성비 | 금액 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 등 | 329,380 | 100.00% | 324,499 | 100.00% |
&cr22. 자본금과 자본잉여금 &cr&cr(1) 자본금&cr&cr 1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 50,000,000주 | 50,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식수 | 3,571,441주 | 3,533,326주 |
| 보통주자본금 | 1,785,721천원 | 1,766,663천원 |
2) 당기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초(2019.01.01) | 3,533,326 | 1,766,663 | 3,379,192 | 5,145,855 |
| 전기말(2019.12.31) | 3,533,326 | 1,766,663 | 3,379,192 | 5,145,855 |
| 유상증자(2020.08.26) | 38,115 | 19,058 | 228,219 | 247,277 |
| 당기말(2020.12.31) | 3,571,441 | 1,785,721 | 3,607,411 | 5,393,132 |
&cr(2) 자본잉여금&cr&cr보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 3,607,411 | 3,379,192 |
| 기타자본잉여금(주1) | 6,630,529 | 6,508,849 |
| 합계 | 10,237,940 | 9,888,041 |
(주1) 회사는 2018년 12월 12일을 기준으로 알폼스(주)를 흡수합병하였습니다. 지배기업과 종속기업간 합병이므로 재무제표상 장부가액으로 합병회계처리를 수행하였으며, 종속기업투자주식과 종속회사로부터 승계되는 순자산의 장부가액과의 차이를 기타자본잉여금(합병차익)으로 계상하였습니다.
&cr(3) 기타자본구성요소&cr&cr보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 전환권대가 | - | 767,002 |
| 기타자본조정 | - | (645,321) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | - | 533 |
| 합계 | - | 122,214 |
23. 이익잉여금 &cr &cr(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(주1) | 14,005 | 14,005 |
| 미처분이익잉여금 | 11,059,593 | 20,104,426 |
| 합 계 | 11,073,598 | 20,118,431 |
(주1) 이익준비금은 법정준비금으로서 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.
&cr(2) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.&cr
| 제 16(당) 기 | 2020년 01월 01일 부터 | 제 15(전) 기 | 2019년 01월 01일 부터 |
| 2020년 12월 31일 까지 | 2019년 12월 31일 까지 | ||
| 처분예정일 | 2021년 05월 30일 | 처분확정일 | 2020년 03월 30일 |
(단위 : 원)
| 과 목 | 제 16(당) 기 | 제 15(전) 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 11,059,593,403 | 20,104,426,018 | ||
| 전기이월미처분이익잉여금 | 20,104,426,018 | 21,435,242,064 | ||
| 확정급여제도의 재측정요소 | 785,826,313 | (123,850,618) | ||
| 당기순이익(손실) | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) | ||
| 임의적립금 등의 이입액 | - | - | ||
| 합 계 | 11,059,593,403 | 20,104,426,018 | ||
| 이익잉여금 처분액 | - | - | ||
| 차기이월미처분이익잉여금 | 11,059,593,403 | 20,104,426,018 |
&cr
24. 매출액 및 매출원가
&cr(1) 당기와 전기의 매출 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 매출원가 | 매출총이익 | 매출 | 매출원가 | 매출총이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대료수입 | 25,815,027 | 21,643,214 | 4,171,813 | 24,443,769 | 20,792,263 | 3,651,506 |
| 기타매출 | 1,779,431 | 2,260,971 | (481,540) | 5,535,417 | 4,480,036 | 1,055,381 |
| 상품매출 | 1,024,228 | 522,244 | 501,984 | 871,854 | 766,025 | 105,829 |
| 제품매출 | 2,881,673 | 3,264,611 | (382,938) | 2,055,562 | 1,856,200 | 199,362 |
| 합 계 | 31,500,359 | 27,691,040 | 3,809,319 | 32,906,602 | 27,894,524 | 5,012,078 |
&cr(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr&cr회사는 다음 주요 영업부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로서 수익을 창출합니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 건설 및 토목공사용 장비 임대업 | |
|---|---|---|
| 당 기 | 전 기 | |
| --- | --- | --- |
| 수익인식 시점 | ||
| 한 시점에 인식 | 5,685,332 | 8,462,833 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 25,815,027 | 24,443,769 |
| 합 계 | 31,500,359 | 32,906,602 |
25. 비용의 성격별 분류 &cr &cr당기와 전기 중 발생한 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타매출원가(주1) | 임대매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타매출매입액 | 2,834,671 | - | - | 2,834,671 |
| 원재료 사용액 | 17,235,645 | - | - | 17,235,645 |
| 타계정대체액 | (31,519,571) | - | - | (31,519,571) |
| 종원원급여 | 858,572 | 1,280,126 | 2,164,160 | 4,302,858 |
| 복리후생비 | 94,426 | 98,141 | 175,336 | 367,903 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 595,238 | 12,365,181 | 280,298 | 13,240,717 |
| 지급임차료 | 22,594 | 11,155 | 36,140 | 69,889 |
| 수선비 | 330,364 | 1,236,254 | 14,136 | 1,580,754 |
| 소모품비 | 1,193,235 | 773,962 | 11,058 | 1,978,255 |
| 대손상각비 | - | - | 49,138 | 49,138 |
| 기타 | 14,402,653 | 5,878,395 | 945,794 | 21,226,842 |
| 합계 | 6,047,827 | 21,643,214 | 3,676,060 | 31,367,101 |
(주1) 상기 기타매출원가에는 상품 및 제품 매출원가금액이 포함되어 있습니다. &cr
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기타매출원가 | 임대매출원가 | 판매비와관리비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타매출매입액 | 4,929,521 | - | - | 4,929,521 |
| 원재료 사용액 | 18,569,931 | - | - | 18,569,931 |
| 타계정대체액 | (35,353,732) | - | - | (35,353,732) |
| 종원원급여 | 1,087,949 | 1,221,938 | 2,238,180 | 4,548,067 |
| 복리후생비 | 116,212 | 126,939 | 188,480 | 431,631 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 587,721 | 13,396,583 | 243,637 | 14,227,941 |
| 지급임차료 | 28,170 | 2,129 | 69,918 | 100,217 |
| 수선비 | 354,172 | 1,189,941 | 2,881 | 1,546,995 |
| 소모품비 | 1,413,972 | 1,594,951 | 21,812 | 3,030,735 |
| 대손상각비 | - | - | (55,170) | (55,170) |
| 기타 | 15,368,344 | 3,259,782 | 1,110,755 | 19,738,881 |
| 합계 | 7,102,261 | 20,792,263 | 3,820,493 | 31,715,017 |
26. 판매비와 관리비 &cr &cr당기와 전기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 광고선전비 | 30,031 | 16,554 |
| 운반비 | 27,477 | 14,577 |
| 판매비 소계 | 57,507 | 31,131 |
| 단기급여 | 1,935,879 | 2,032,808 |
| 퇴직급여 | 228,281 | 205,372 |
| 지급임차료 | 36,140 | 69,918 |
| 지급수수료 | 509,826 | 488,644 |
| 접대비 | 46,583 | 98,851 |
| 교육훈련비 | 218 | 1,779 |
| 감가상각비 | 212,395 | 181,887 |
| 무형자산상각비 | 67,904 | 61,750 |
| 대손상각비 | 49,138 | (55,170) |
| 세금과공과금 | 88,535 | 100,616 |
| 소모품비 | 11,058 | 21,812 |
| 기타관리비 | 432,597 | 581,095 |
| 관리비 소계 | 3,618,553 | 3,789,362 |
| 총합계 | 3,676,060 | 3,820,493 |
&cr
27. 금융수익 및 금융비용 &cr &cr당기와 전기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 83,737 | 16,172 |
| 기타의대손충당금환입 | - | 33 |
| 외환차익 | 61,326 | 22,677 |
| 외화환산이익 | - | 2,652 |
| 사채상환이익 | - | 449 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 662 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 | 30,908 | 296,178 |
| 합 계 | 176,633 | 338,161 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 1,961,363 | 2,457,704 |
| 기타의대손상각비 | 8,071 | - |
| 외환차손 | 70,196 | 14,596 |
| 외화환산손실 | 9,109 | 4,822 |
| 매출채권처분손실 | 10,428 | 11,959 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 79,600 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 | 3 | - |
| 기한이익상실손실 | 441,349 | - |
| 합 계 | 2,580,119 | 2,489,081 |
&cr
28. 기타수익 및 기타비용 &cr &cr(1) 당기와 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 잡이익 | 71,098 | 105,483 |
| 유형자산처분이익 | 324,148 | 91 |
| 수입임대료 | 3,960 | 14,335 |
| 부산물매각이익 | 737,622 | - |
| 합 계 | 1,136,828 | 119,909 |
(2) 당기와 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기부금 | - | 7,000 |
| 유형자산처분손실 | 8,177,192 | 704 |
| 투자부동산처분손실 | - | 47,000 |
| 잡손실 | 22,190 | 59,243 |
| 합 계 | 8,199,382 | 113,947 |
&cr
29. 법인세비용 &cr
(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | (1,462) | 819,031 |
| 전기 법인세의 환급액 | 2,894 | (69,734) |
| 일시적차이로 인한 기초 이연법인세자산(부채) | (1,293,412) | (1,820,634) |
| 일시적차이로 인한 기말 이연법인세자산(부채) | (2,011,500) | (1,293,411) |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | 718,088 | (527,223) |
| 자본에 직접 반영된 이연법인세 | (221,642) | 31,517 |
| 법인세비용 | 497,878 | 253,592 |
&cr(2) 당기와 전기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 법인세차감전순이익(손실) | (9,332,781) | (953,373) | ||
| 적용세율에 따른 법인세 | (2,053,212) | (209,742) | ||
| 조정사항 | 2,551,090 | 463,334 | ||
| - 비공제비용 | 940 | 153,093 | ||
| - 이연법인세 미인식 일시적차이 | 735,028 | - | ||
| - 공제감면세액 | - | (28,820) | ||
| - 기타 | 1,815,122 | 339,061 | ||
| 법인세비용 | 497,878 | 253,592 | ||
| 유효법인세율(주1) | - | - |
(주1) 법인세차감전순손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.
(3) 당기와 전기 중 주요 누적일시적 차이의 증감내역 및 보고기간종료일 현재 법인세효과로 인한 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.
| <당 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가산할(차감할)일시적 차이 | 법인세효과 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 2,216,131 | - | 679,045 | 1,537,086 | 338,159 |
| 퇴직연금운용자산 | (322,479) | (13,357) | (8,475) | (327,361) | (72,019) |
| 대손충당금 | 5,531 | 146,961 | - | 152,492 | 33,548 |
| 전환사채 | (335,228) | - | (335,228) | - | - |
| 차량운반구 | (9,893) | - | (2,631) | (7,262) | (1,598) |
| 공구와기구 | 26 | - | - | 26 | 6 |
| 비품 | (35,881) | (683) | - | (36,564) | (8,044) |
| 임대용자산 | (9,041,003) | 849,178 | 8,600 | (8,200,425) | (1,804,094) |
| 국고보조금 | 669,684 | - | 669,684 | - | - |
| 기타 | 2,859,240 | 287,766 | 154,082 | 2,992,924 | 658,443 |
| 사업결합 | (1,884,588) | - | 28,474 | (1,913,063) | (420,873) |
| 소 계 | (5,878,460) | 1,269,865 | 1,193,551 | (5,802,146) | (1,276,472) |
| 인식제외금액(주1) | - | - | - | - | 735,028 |
| 합 계 | (5,878,460) | 1,269,865 | 1,193,551 | (5,802,146) | (2,011,500) |
(주1) 회사는 예측가능한 미래 실현가능한 소득이 없어 이연법인세자산 일부를 인식하지 않았습니다.&cr
| <전 기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 가산할(차감할)일시적 차이 | 법인세효과 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초잔액 | 증가 | 감소 | 기말잔액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 퇴직급여충당부채 | 1,717,423 | 627,924 | 129,216 | 2,216,131 | 487,549 |
| 퇴직연금운용자산 | (274,613) | (55,282) | (7,416) | (322,479) | (70,945) |
| 대손충당금 | 404,450 | - | 398,919 | 5,531 | 1,217 |
| 전환사채 | (215,687) | (803,118) | (683,577) | (335,228) | (73,750) |
| 차량운반구 | (10,450) | - | (557) | (9,893) | (2,176) |
| 공구와기구 | 26 | - | - | 26 | 6 |
| 비품 | (36,565) | - | (684) | (35,881) | (7,894) |
| 임대용자산 | (10,703,815) | 1,554,831 | (107,981) | (9,041,003) | (1,989,021) |
| 금융리스자산 | 1,797,219 | - | 1,797,219 | - | - |
| 국고보조금 | 669,684 | - | - | 669,684 | 147,330 |
| 기타 | 249,673 | 2,710,010 | 101,127 | 2,858,556 | 628,882 |
| 사업결합 | (1,872,957) | - | 11,632 | (1,884,589) | (414,609) |
| 합 계 | (8,275,612) | 4,034,365 | 1,637,898 | (5,879,145) | (1,293,411) |
&cr 보고기간종료일 현재 누적일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율(22%)을 적용하여 산정하였습니다.
&cr(4) 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제시기는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 말 | 전 기 말 |
|---|---|---|
| 이연법인세자산 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세자산 | 413,141 | 1,312,636 |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세자산 | 93,974 | 1,217 |
| 이연법인세부채 | ||
| 12개월 후에 결제될 이연법인세부채 | (2,488,919) | (2,607,264) |
| 12개월 이내에 결제될 이연법인세부채 | (29,696) | - |
| 이연법인세자산(부채) 순액 | (2,011,500) | (1,293,411) |
(5) 회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며, 회사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.&cr
(6) 자본에 직접 반영된 법인세 효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 확정급여제도의 재측정요소 | 1,007,469 | (221,643) | 785,826 | (158,782) | 34,933 | (123,849) |
| 전환권대가(전환사채) | - | - | - | 14,834 | (3,265) | 11,569 |
| 기타포괄공정가치금융자산 | - | - | - | 684 | (151) | 533 |
| 합 계 | 1,007,469 | (221,643) | 785,826 | (143,264) | 31,517 | (111,747) |
(7) 당기와 전기의 당기법인세자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 당기법인세자산 | 1,462 | 2,336 |
| 당기법인세부채 | - | (821,367) |
&cr(8) 회사는 차기 이후 예상과세소득이 각 회계기간에 소멸되는 차감할 일시적차이를 초과하여 이연법인세자산의 실현가능성이 있는 것으로 판단하고 있습니다.
&cr&cr30. 주당이익 &cr &cr(1) 기본주당순이익&cr&cr 당기와 전기의 보통주 당기순이익은 다음과 같습니다 .
(단위 : 원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 3,575,417 | 3,533,326 |
| 기본주당이익 | (2,750) | (342) |
(*) 당기 중 주주우선배정 신주발행으로 인해 발생한 무상증자요소를 당기 및 전기 중 발행주식적수 산정에 반영하여 가중평균유통보통주식수를 계산하였습니다.
(2) 희석주당순이익&cr&cr보고기간종료일 현재 보통주에 대한 희석효과가 없으므로 희석주당순익은 기본주당손익과 동일합니다. 반희석효과 때문에 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석할 수 있는 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 제3회 기명식 전환사채 | 157,619주 | 157,619주 |
| 제5회 기명식 전환사채 | - | 21,311주 |
| 제6회 기명식 전환사채 | 287,769주 | 287,769주 |
| 제7회 기명식 전환사채 | - | 33,846주 |
| 제3회 상환전환우선주 | 330,320주 | 330,320주 |
| 합계 | 775,708주 | 830,865주 |
&cr&cr31. 부문정보 &cr
회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 회사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 한편, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 회사는 건설용 장비의 제조, 임대 및 판매를 주요사업으로 하고 있는 바, 당기와 전기의 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 임대료수입 | 25,815,027 | 24,443,769 |
| 기타매출 | 1,779,431 | 5,535,417 |
| 상품매출 | 1,024,228 | 871,854 |
| 제품매출 | 2,881,673 | 2,055,562 |
| 합 계 | 31,500,359 | 32,906,602 |
(2) 주요 고객에 대한 정보 &cr
회사의 매출 중 연매출액의 10%를 초과하는 업체 및 거래비중은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 거래처명 | 매출액 | 거래비중(%) |
|---|---|---|
| 현대건설(주) | 4,480,969 | 14.23% |
| 현대엔지니어링(주) | 2,986,404 | 9.48% |
&cr( 3) 회사의 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있으며, 매출은 국내 및 해외(소재지: 베트남, 태국)에서 발생하고 있습니다.
&cr(4) 회사의 제품매출액 중 해외수출내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천U$,천원)
| 거래처명 | 거래국가 | 수출금액 | 원화환산액 |
|---|---|---|---|
| VGSI | 베트남 | U$ 2,381 | 2,839,343 |
| VACHIROTHON.LTD. | 태국 | U$ 32 | 38,756 |
| 합 계 | U$ 2,413 | 2,878,099 |
&cr32. 위험관리 &cr
(1) 자본위험관리&cr&cr회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영진은 최적 자본구조 달성을 위해 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 부채 (A) | 63,607,677 | 63,041,254 |
| 자본 (B) | 23,097,259 | 31,895,349 |
| 현금및현금성자산(C) | 981,569 | 1,386,117 |
| 이자부부채 (D) | 45,994,587 | 47,463,565 |
| 부채비율 (A/B) | 275% | 198% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 195% | 144% |
&cr (2) 금융위험관리&cr&cr회사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인한 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 검토하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리전략은 전기와 동일합니다.
1 ) 유동성위험관리 &cr&cr회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.
회사의 금융부채를 당기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 1년미만 | 1년 ~ 2년 | 2년 ~ 5년 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 23,741,124 | - | - | 23,741,124 |
| 장기차입금(*) | 8,477,234 | 83,600 | 416,400 | 8,977,234 |
| 상환우선주부채 | - | - | 2,807,788 | 2,807,788 |
| 전환사채 | 6,500,000 | - | - | 6,500,000 |
| 사채 | 1,990,000 | - | - | 1,990,000 |
| 합 계 | 40,708,358 | 83,600 | 3,224,188 | 44,016,146 |
(*) 당기 중 회생절차 개시로 인하여 기한의 이익을 상실한 장기차입금은 만기와 관계없이 유동성차입금으로 분류하였습니다. &cr
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 빠른 일자를 기준으로 작성한 것이며, 이자의 현금흐름을 포함하고 있지 아니합니다. &cr
2) 신용위험관리&cr&cr회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 회사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 신용보강이 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 신용보강이 필요한 경우 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기단위로 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. &cr
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타내며 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권(주1) | 3,960,584 | 5,100,249 |
| 기타채권 | 6,280,536 | 3,364,925 |
| 합 계 | 10,241,120 | 8,465,174 |
(주1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감되기 전 총액기준에 의한 금액입니다.&cr&cr 3 ) 이자율위험관리&cr &cr회사의 이자율 위 험은 차입금에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 단기 및 장기차입금으로 인하여 회사는 이자율 위험에 노출되어 있습니다. &cr
회사는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 회사는 이자율변동위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피등 다양한 방법을 검토하여 회사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. &cr &cr 한 편, 회생절차 개시로 인해 기존 약정과 무관하게 당기말 현재 차입금에 대해 회생계획안에 따라 고정금리만을 지급하게 되므로 당기말 현재 차입금을 모두 고정금리 차입금으로 분류하여 변동금리 조건 이자부부채가 없습니다. 따라서 이자율 변동에 대한 민감도분석(이자율 1%P 변동시 법인세차감전순손익에 미치는 영향)을 아니합니다. &cr &cr 4) 기타가격위험요소&cr&cr 회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있습니다. 보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익 -공정가치측정금융자산 은 당 기말 현재 143백만원입니다.
(3) 금융자산 및 금융부채의 측정 &cr &cr1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 공정가치 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| - 당기손익-공정가치측정금융자산 | 143,433 | 143,433 | - | - |
| - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 51,992 | 51,992 |
| - 장기기타금융자산 | 22,172 | 22,172 | 1,059,594 | 1,059,594 |
| - 단기기타금융자산 | 1,697,759 | 1,697,759 | 483,072 | 483,072 |
| - 현금및현금성자산 | 981,569 | 981,569 | 1,386,117 | 1,386,117 |
| - 매출채권및기타채권(유동 및 비유동) | 9,990,295 | 9,990,295 | 8,253,534 | 8,253,534 |
| 금융자산합계 | 12,835,228 | 12,835,228 | 11,234,309 | 11,234,309 |
| 금융부채 : | ||||
| - 매입채무및기타채무(유동 및 비유동) | 13,858,276 | 13,858,276 | 10,410,611 | 10,410,611 |
| - 차입금 | 34,555,631 | 34,555,631 | 35,460,096 | 35,460,096 |
| - 상환우선주부채 | 2,807,788 | 2,807,788 | 2,838,697 | 2,838,697 |
| - 전환사채 | 6,500,000 | 6,500,000 | 7,164,772 | 7,164,772 |
| - 사채 | 1,990,000 | 1,990,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 금융부채합계 | 59,711,695 | 59,711,695 | 57,874,176 | 57,874,176 |
&cr 회사는 상기 금융상품의 공정가치와 장부금액의 차이가 중요하지 아니하여 장부금액을 공정가치로 계상하였습니다.
&cr2) 공정가치서열체계&cr&cr회사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계수준은 다음과 같습니다. &cr&cr- 수준1: 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr- 수준2: 공정가치 측정치는 수준1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr- 수준3: 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
&cr 보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품의 상기 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당기말> | (단위 : 천원) |
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 143,433 | - | - | 143,433 | 143,433 |
| 당기손익공정가치측정금융부채 | 2,807,788 | - | - | 2,807,788 | 2,807,788 |
&cr&cr 33. 특수관계자거래&cr
(1) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 &cr&cr보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래내용 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 임직원 | 장기대여금 | 81,667 | 27,444 |
| 대표이사 | 미지급금 | 72,594 | 72,594 |
| 합 계 | 154,261 | 100,038 |
(2) 주요 경영진에 대한 보상 &cr &cr회사의 주요 경영진은 당해 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사 및 감사로 구성되어 있으며, 당기와 전기 중 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 948,780 | 1,147,660 |
| 퇴직급여 | 93,193 | 84,908 |
| 합 계 | 1,041,973 | 1,232,568 |
&cr (3) 당기와 전기의 보고기간종료일 현재 회사의 차입금과 관련하여 특수관계자로부터 지급보증 및 담보를 제공받고 있습니다.(주석 35 참조).
&cr&cr34. 현금흐름표 &cr &cr (1) 회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 장기대여금의 유동성 대체 | 20,750 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 7,789,805 | 2,855,043 |
| 사채의 유동성 대체 | 1,990,000 | 2,000,000 |
| 전환사채의 유동성 대체 | 2,667,455 | 2,354,870 |
| 전환권대가의 기타자본잉여금 대체 | - | 316,031 |
| 매출채권 및 기타채권의 제각 | 18,022 | 185,811 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다 .
| <당기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 공정가치변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 27,231,424 | (2,878,611) | 9,685,197 | - | 17,621 | 34,055,631 |
| 장기차입금 | 8,228,672 | 1,956,525 | (9,685,197) | - | - | 500,000 |
| 전환사채(유동) | 5,014,930 | (1,000,000) | 2,485,070 | - | - | 6,500,000 |
| 전환사채(비유동) | 2,149,842 | - | (2,149,842) | - | - | - |
| 사채(유동) | 2,000,000 | (10,000) | - | - | - | 1,990,000 |
| 상환우선주부채(비유동) | 2,838,697 | - | - | (30,908) | - | 2,807,788 |
| 리스부채(유동) | 133,285 | (175,208) | 1,546 | - | 181,544 | 141,167 |
| 합계 | 47,596,850 | (2,107,294) | 336,774 | (30,908) | 199,165 | 45,994,586 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대체 | 공정가치변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 23,349,452 | 1,026,929 | 2,855,043 | - | - | 27,231,424 |
| 장기차입금 | 6,883,715 | 4,200,000 | (2,855,043) | - | - | 8,228,672 |
| 전환사채(유동) | 5,060,060 | (2,400,000) | 2,354,870 | - | - | 5,014,930 |
| 전환사채(비유동) | 4,724,252 | (100,000) | (2,760,038) | - | 285,628 | 2,149,842 |
| 사채(유동) | - | - | 2,000,000 | - | - | 2,000,000 |
| 사채(비유동) | 2,000,000 | - | (2,000,000) | - | - | - |
| 상환우선주부채(비유동) | 3,134,875 | - | - | (296,178) | - | 2,838,697 |
| 리스부채(유동) | - | (134,247) | - | - | 267,532 | 133,285 |
| 합계 | 45,152,354 | 2,592,682 | (405,168) | (296,178) | 553,160 | 47,596,850 |
&cr
35. 우발상황과 약정사항 &cr
(1) 보고기간종료일 현재 회사의 금융기관과의 약정사항 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 금융기관 | 종류 | 약정한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | KB우수기술기업신용대출 | 1,880,000 | 1,870,000 |
| 신한은행 | 기업구매자금대출 | 424,500 | 424,500 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 1,300,000 | 999,810 |
| 복합금융상품 | 1,999,920 | 1,999,920 | |
| KEB하나은행 | 기업운전일반자금대출 | 9,800,000 | 8,145,000 |
| 산업은행 | 기업구매자금대출 외 | 4,287,500 | 4,287,500 |
| 복합금융상품 | 4,000,000 | 4,000,000 | |
| 우리은행 | 기업운전일반 등 | 6,181,640 | 6,181,640 |
| 농협은행 | 일반자금대출 | 200,000 | 27,234 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 운영자금대출 | 500,000 | 500,000 |
| KB캐피탈 | 기업일반대출 | 1,000,000 | 508,663 |
| 해피머니아이엔씨㈜ | 기업일반대출 | 1,000,000 | 600,000 |
| ㈜윈즈에프앤아이대부 | 기업일반대출 | 2,117,160 | 2,117,160 |
&cr(2) 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 주요 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 제공물건 | 설정금액 | 지급보증처 |
|---|---|---|---|
| 신용보증기금 | 신용보증서 | 1,260,000 | 국민은행 |
| 705,500 | 신한은행 | ||
| 868,700 | 우리은행 | ||
| 기술보증기금 | 지급보증 | 1,509,600 | 우리은행 |
| 255,000 | 하나은행 | ||
| 대표이사 | 지급보증 | 671,000 | 국민은행 |
| 1,560,000 | 기업은행 | ||
| 10,800,000 | 산업은행 | ||
| 509,400 | 신한은행 | ||
| 8,909,908 | 우리은행 | ||
| 11,432,248 | 하나은행 | ||
| 200,000 | 농협 | ||
| 1,000,000 | KB 캐피탈 | ||
| 3,434,573 | ㈜윈즈에프앤아이대부 | ||
| 1,990,000 | [신보2020제4차유동화전문유한회사]P-CBO | ||
| 기타&cr(前 관계기업 대표이사) | 부동산 | 1,200,000 | 우리은행 |
| 서울보증보험 | 이행(계약)보증보험 | 4,181,729 | |
| 전문건설공제조합 | 이행(계약)보증보험 | 207,832 | |
| 합계 | 50,695,490 |
(3) 보고기간종료일 현재 차입금과 관련하여 회사가 제공한 주요 담보 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 설정금액 | 담보권자 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 토지 및 건물(괴산) | 10,200,000 | KEB하나은행 | |
| 동산-제품/기계기구 | 4,200,000 | KEB하나은행 | |
| 토지 및 건물(괴산) | 2,000,000 | 산업은행 | |
| 토지 및 건물(괴산) | 10,200,000 | 산업은행 | 후순위 |
| 토지 및 건물(충주) | 3,360,000 | 우리은행 | |
| 담보예치금 | 1,697,759 | 우리은행 | |
| 매출채권 | 3,600,000 | 우리은행 | |
| 출자증권 | 143,433 | 전문건설공제조합 | |
| 합계 | 21,001,192 |
&cr (4) 보험가입내역&cr&cr보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 보험내역 | 부보금액 |
|---|---|---|
| (주)메리츠화재해상보험 | 가스사고배상책임보험 | 380,000 |
| 화재보험 | 5,955,978 |
&cr (5) 소송내역&cr &cr 보고기간종료일 현재 회사가 피고로 계류중인 소송사건은 공사대금청구소송이며, 관련 소송가액은 587,950천원입니다. 당기말 현재 회사의 경영진은 소송의 결과가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. &cr&cr
36. 계속기업관련 중요한 불확실성 &cr&cr 회 사는 경영악화 등에 따른 유동성위기로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 2020년 9월 24일자로 수원지방법원에 회생절차개시를 신청하였으며, 2020년10월 19일자로 회생절차개시가 결정되었습니다. 또한, 회사는 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 9,831백만원 이 발생하였고, 보고기간종료일 현재로 회사의 유동부채가 유동자산을 43,208백만원 만큼 초과하고 있습니다. &cr&cr 이러한 상황은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문을 제기하고 있습니다. 따라서, 회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 자금조달계획과 영업환경을 개선하기 위한 경영개선계획의 성패 및 회생계획의 인가여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이와 같은 불확실성의 결과 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr&cr &cr37. 보고기간후 사건 &cr &cr 회 사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 2020년 9월 24일자로 수원지방법원에 회생절차개시를 신청하였으며, 2020년 10월 19일자로 회생절차개시가 결정되었습니다. 이 에 따라 2021년 1월 26일자로 수원지방법원에 회생계획안을 제 출하였고, 2021년 3월 12일자로 회생계획안(수정안)을 최종 제 출하였으며,이 회생계획안의 승인 가부를 결정하기 위한 제1차 관계인집회가 2021년 4월 2일에 개최될 예정입니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 매출채권 등 &cr
(1) 매출채권 및 기타 채권의 내역&cr공시대상 기준일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 16 (당) 기 | 제 15 (전) 기 | 제 14 (전전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,831,768 | 5,020,552 | 6,203,073 | - | ||
| 대 여 금 | 20,750 | 60,917 | 10,778 | 16,666 | 45,690 | 14,889 |
| 미 수 금 | 170,703 | 75,390 | 640,885 | - | ||
| 미수수익 | 2,531 | 3,711 | - | |||
| 용역미수금 | 5,664,210 | |||||
| 보 증 금 | 241,948 | 243,756 | - | 253,794 | ||
| 합 계 | 9,687,431 | 302,865 | 5,109,251 | 260,422 | 6,893,359 | 268,683 |
(2) 대손충당금 설정내역 등&cr공시대상 기준일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 16 (당) 기 | 제 15 (전) 기 | 제 14 (전전) 기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권총장부금액 : | ||||||
| - 매출채권 | 3,960,584 | 5,100,249 | 6,520,528 | - | ||
| - 기타채권 | 199,524 | 174,855 | 106,702 | 130,605 | 708,322 | 128,827 |
| - 용역미수금 | 5,664,210 | 2,883,860 | 1,651,314 | |||
| - 보증금 | 241,948 | 243,756 | - | 253,794 | ||
| 매출채권및 기타채권 합계 | 9,824,318 | 416,803 | 8,090,811 | 374,361 | 8,880,164 | 382,621 |
| 대손충당금 : | ||||||
| - 매출채권 | -128,816 | -79,697 | -317,455 | - | ||
| - 기타채권 | -8,071 | -113,938 | -18,003 | -113,938 | -18,036 | -113,938 |
| - 용역미수금 | - | - | ||||
| - 보증금 | - | - | ||||
| 대손충당금 합계 | -136,887 | -113,938 | -97,700 | -113,938 | -335,491 | -113,938 |
| 매출채권및기타채권 순장부가액 : | ||||||
| - 매출채권 | 3,831,768 | 5,020,552 | 16,667 | 6,203,073 | - | |
| - 기타채권 | 191,453 | 60,917 | 88,699 | 16,667 | 690,286 | 14,889 |
| - 용역미수금 | 5,664,210 | - | ||||
| - 보증금 | 241,948 | 243,756 | - | 253,794 | ||
| 순장부가액 합계 | 9,687,431 | 302,865 | 5,109,251 | 260,423 | 6,893,359 | 268,683 |
(3) 기중 대손충당금의 변동내역&cr공시대상 기준일 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 211,638 | 449,428 | 500,593 |
| 대손상각비 | 57,209 | -55,170 | -15,707 |
| 채권제각 | -18,022 | -182,620 | -35,458 |
| 기말금액 | 250,825 | 211,638 | 449,428 |
(4) 대손충당금 변동현황&cr
1) 대손충당금 설정방침
재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.
2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거
- 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손경험률을 산정하여 설정하고 있습니다. &cr- 대손예상액 : 채무자의 파산,강제집행,사망,실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성,담보설정여부 등을 고려하여 채권찬액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액을 설정하고 있습니다.
(5) 대손추산액 설정기준
| 상 황 | 설 정 률 |
|---|---|
| 부 도 | 100% |
(6) 대손처리기준 &cr 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리하고 있습니다.
- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수 불능이 객관적으로 입증된 경우 &cr- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸된 경우&cr- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우
- 담부설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우
- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우
(7) 공시대상 기준일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 3개월이하 | 3,709,518 | 4,876,083 | 5,903,141 |
| 3개월이상 6개월이하 | 176,460 | 164,545 | 428,474 |
| 6개월이상 12개월이하 | (2,543) | 58,574 | - |
| 12개월 초과 | 77,149 | 1,047 | 188,912 |
| 대손충당금 | (128,816) | -79,697 | -317,455 |
| 합 계 | 3,831,768 | 5,020,552 | 6,203,073 |
&cr나. 재고자산 현황
&cr(1) 공시대상 기준일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 693,618 | 1,171,509 | 1,807,448 |
| 제 품 | 230 | 29,701 | 14,175 |
| 상 품 | 503,638 | 439,368 | 401,530 |
| 합 계 | 1,197,486 | 1,640,578 | 2,223,154 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 1.38% | 1.73% | 2.36% |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 19.51 회 | 14.44 회 | 24.18 회 |
&cr
(2) 재고자산의 실사내역 등&cr&cr 당사는 2020 사업년도의 재무제표를 작성함에 있어서 2020.12.31 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편 당사는 2020.12.31 에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 재무상태표 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주 하였습니다.&cr&cr 1. 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부등&cr 당사의 2020년 12월 31일 재고실사시에 2020 사업년도 재무제표의 외부감사인인 삼덕회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 2021.01.04~05일 에 실시하였습니다.&cr&cr 2. 장기체화재고 등의 현황&cr당사는 2020년 12월 31일 재고실사를 실사한 결과 재고자산의 수량부족 및 미사용된 장기재고자산은 해당사항이 없으며, 2020년도 당기에는 재고자산평가손익이 없습니다.&cr&cr 3. 기타사항&cr 당사는 2020년 12월 31일 현재 당사가 보관하고 있는 재고자산 중에서 금융권에 담보로 제공된 사실은 없습니다.&cr
&cr 다. 공정가치서열체계&cr &cr(1) 공정가치서열체계 수준&cr당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계수준은 다음과 같습니다. &cr&cr- 수준1: 공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr- 수준2: 공정가치 측정치는 수준1에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.&cr&cr- 수준3: 공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.
&cr (2) 금융상품의 공정가치 측정치&cr보고기간종료일 현재 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품(대여금 및 수취채권 제외)의 상기 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 범 주 | 장부금액 | 공정가치 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익 공정가치측정금융자산 | 143,433 | - | 143,433 | 143,433 |
3) 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산이나 금융부채는 없습니다. &cr
라. 범주별 금융상품&cr&cr 공시대상 기준일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
&cr(1) 범주별 금융자산 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 981,569 | 1,386,117 | 1,391,876 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,990,295 | 8,253,534 | 7,162,042 |
| 기타유동금융자산 | 1,697,759 | 483,072 | 490,431 |
| 기타비유동금융자산 | 165,605 | 1,111,586 | 998,346 |
| 합 계 | 12,835,228 | 11,234,309 | 10,042,695 |
&cr&cr(2) 범주별 금융부채 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타유동채무 | 13,858,276 | 10,410,611 | 8,029,769 |
| 차입금 | 32,718,358 | 34,125,523 | 29,683,167 |
| 금융리스부채 | 1,837,273 | 1,334,573 | 550,000 |
| 상환우선주부채 | 2,807,788 | 2,838,697 | 3,134,875 |
| 전환사채 | 6,500,000 | 7,164,772 | 9,784,313 |
| 사채 | 1,990,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 59,711,695 | 57,874,176 | 53,182,124 |
&cr
(3) 범주별 금융상품의 금융수익 및 금융비용의 인식내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 금융수익 : | |||
| 이자수익 | 83,737 | 16,172 | 10,539 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | -49,138 | 55,203 | 499,126 |
| 외환차익 | 61,326 | 22,677 | - |
| 외화환산이익 | 2,652 | - | |
| 사채상환이익 | 449 | ||
| 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 | 30,908 | 296,178 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 662 | - | |
| 합 계 | 127,495 | 393,331 | 509,665 |
| 금융비용 : | |||
| 이자비용 | 1,961,363 | 2,457,704 | 2,017,257 |
| 매출채권처분손실 | 10,428 | 11,959 | 8,625 |
| 외환차손 | 70,196 | 14,596 | 4,141 |
| 외환환산손실 | 9,109 | 4,822 | |
| 기타의대손상각비 | 8,071 | ||
| 기한이익상실손실 | 441,349 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 79,600 | ||
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | 3 | 36,047 | |
| 합 계 | 2,580,119 | 2,489,081 | 2,066,070 |
&cr(4) 범주별 손익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 대여금 및 수취채권 | |||
| 대손충당금환입(대손상각비) | -49,138 | 55,203 | 499,126 |
| 이자수익 | 83,737 | 16,172 | 10,539 |
| 외환차손익 | -8,870 | 8,081 | (4,141) |
| 외환환산손실 | -9,109 | (2,170) | |
| 매출채권처분손실 | -10,428 | (11,959) | (8,625) |
| 사채상환이익 | 449 | ||
| 당기손익공정가치측정금융부채평가이익 | 30,908 | 296,178 | |
| 기타의대손상각비 | -8,071 | - | |
| 기한이익상실손실 | -441,349 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | 662 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | -79,600 | - | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | -3 | - | |
| 파생상품거래손실 | (36,047) | ||
| 이자비용 | -1,961,363 | (2,457,704) | (2,017,257) |
| 합 계 | -2,452,624 | (2,095,750) | (1,556,405) |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl
마. 채무증권 발행실적 등&cr&cr 공시대상 기준일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. &cr
채무증권 발행실적 2020.12.31(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이원알폼회사채사모2016.10.072,5001.00%-2022.10.07부-(주)에이원알폼회사채사모2018.06.084,0001.00%-2021.06.08부-(주)에이원알폼회사채사모2020.04.231,9905.29%-2022.04.23부-8,490----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------4,0004,490-----8,4904,0004,490-----8,490
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 당기말 현재 회사가 발행한 채무증권 잔액은 회사가 회생절차개시신청을 함에 따라 기한이익의 상실 처리가 되었습니다.&cr
신종자본증권 미상환 잔액 2019.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사 이사회는 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31 일까 지 제 16기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다.&cr
1. 예측정보에 대한 주의사항 &cr &cr 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. &cr&cr 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으므로, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. &cr&cr 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.&cr&cr 결론적으로, 동 사업보고서상에 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. &cr&cr 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
&cr2. 경영진단의 개요 &cr &cr 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.
&cr회사는 알루미늄폼, 테이블폼, 갱폼 등의 제조와 임대 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. &cr
2020 년말 현재 당사의 자산총액은 총 86,705백만원으로, 이중 가장 높은 비중을 차지하는 임대용자산이 50,484백만원으로 58.2%을 차지하고 있으며, 다음으로 괴산 및 충주공장 등 보유공장 기계,부동산이 18,289백만원으로 총자산의 21.1%를 차지하고 있습니다. 그외 매출채권 및 재고자산 등 유동자산이 총자산의 15.7%에 해당하는 13,670백만이며, 이중 현금성자산은 981백만원입니다. &cr &cr 2020 년말 현재 당사의 총부채금액은 63,607백만원으로, 이중 금융권 장단기차입금이 39,055백만원으로 약54.3%를 차지하고 있으며, 다음으로 전환사채 및 사채 등이 12,003백만원으로 약 13.3%를, 기타 매입채무 등이 13,858백만원으로 약 21.8%를 차지하고 있습니다. &cr&cr 2020년말 현재 당사의 자본총계는 23,097백만원으로, 이중 납입자본금이 1,785백만원으로 약 7.7%를, 주식발행초과금 등을 합한 자본잉여금이 10,267백만원으로 44.3%를, 당기손익 등으로 누적된 이익잉여금누계액이 11,073백만원으로 총자본의 47.9% 를 차지하고 있습니다. &cr &cr 2017년 이후부터 계속된 국내 주택건설경기의 침체와 내수경기 부진 지속 동 업계의 단가 경쟁이 가속화되는 등 매출과 수익성 모든 환경이 어려운 사업여건속에서 &cr&cr 2020사업년도 총매출은 전년대비 약 4%정도 감소한 31,500백만원을 달성하였으나, 시장에서의 임 대단가 과다경쟁 및 임대료 하락으로 원가율이 전년도 84.7%에서 87.9%로 전전년도에 이어 계속 상승하였고, 이에 따라 매출총이익은 전년대비 약 23%나 줄어든 3,809백만원을, 판매비 및 일반관리비 3,676백만원의 집행으로, 영업이익은 전년대비 약 88.8%나 하락한 133백만원을 시현하는데 그쳤습니다. &cr &cr 이에 이자비용 및 임대용자산의 처분에 따른 영 업외손실 등을 처리후 법인세차감전에 9,332백만원의 순손실을, 최종적으로 금번 사업년도에 9,830백만원의 당기순손실을 시현함으로써 전년도에 이어 연속 적자를 기록하게 되 었 습 니다.
&cr 3. 재 무상태 및 영업실적 &cr &cr 2017년 하반기부터 주택시장의 공급물량 감소 및 정부 부동산 규제정책 등으로 시장이 크게 위축되고 왔으며, 동업계간 가격경쟁의 과다로 인하여 최근사업년도 당사의 매출과 손익실적은 다소 위축되고 있습니다. &cr
가. 영업실적 &cr당사의 최근 3사업연도의 세부 영업실적은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 과 목&cr(회계처리기준) | 제16(당)기&cr ( K-IFRS ) | 제15(전)기&cr ( K-IFRS ) | 제14(전전)기&cr ( K-IFRS ) |
| Ⅰ. 매출액 | 31,500,359,822 | 32,906,602,072 | 35,000,744,926 |
| Ⅱ. 매출원가 | 27,691,039,427 | 27,894,523,549 | 26,876,104,706 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 3,809,320,395 | 5,012,078,523 | 8,124,640,220 |
| Ⅳ. 판매비와관리비 | 3,676,060,192 | 3,820,493,250 | 3,483,847,884 |
| Ⅴ. 영업이익 | 133,260,203 | 1,191,585,273 | 4,656,532,247 |
| 기타수익 | 1,136,827,259 | 119,909,627 | 254,844,230 |
| 기타비용 | 8,199,382,667 | 113,947,633 | 3,049,151,677 |
| 금융수익 | 176,633,684 | 338,160,171 | 2,377,563,102 |
| 금융비용 | 2,580,119,562 | 2,489,080,804 | 3,755,081,771 |
| Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 | (9,332,781,083) | (953,373,366) | 484,706,131 |
| Ⅶ. 법인세비용(수익) | 497,877,845 | 253,592,062 | (863,375,835) |
| Ⅷ. 당기순이익 | (9,830,658,928) | (1,206,965,428) | 1,348,081,966 |
| Ⅸ. 기타포괄손익 | 785,826,313 | (123,317,547) | 22,666,102 |
| Ⅹ. 당기총포괄이익 | (9,044,832,615) | (1,330,282,975) | 1,370,748,068 |
| XI. 주당이익 | |||
| 1. 기본주당이익(원) | (2,750) | (342) | 349 |
| 2. 희석주당이익(원) | (2,750) | (342) | 349 |
&cr 나. 재무상태 &cr당사의 최근 3사업년도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다
(단위 : 원)
| 과 목&cr(회계처리기준) | 제16(당)기&cr ( K-IFRS ) | 제15(전)기&cr ( K-IFRS ) | 제14(전전)기&cr ( K-IFRS ) |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| [유동자산] | 13,670,007,008 | 11,709,905,272 | 14,188,534,477 |
| [비유동자산] | 73,034,928,881 | 83,226,697,646 | 80,184,710,664 |
| 자산총계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 |
| 부 채 | |||
| [유동부채] | 56,878,226,163 | 45,732,647,511 | 40,585,280,309 |
| [비유동부채] | 6,729,451,106 | 17,308,606,901 | 20,870,354,181 |
| 부채총계 | 63,607,677,269 | 63,041,254,412 | 61,455,634,490 |
| 자 본 | |||
| [자본금] | 1,785,720,500 | 1,766,663,000 | 1,766,663,000 |
| [자본잉여금] | 10,237,939,887 | 9,888,041,098 | 9,568,450,528 |
| [이익잉여금] | 11,073,598,233 | 20,118,430,848 | 21,449,246,894 |
| [기타자본구성요소] | - | 122,213,560 | 133,250,229 |
| 자본총계 | 23,097,258,620 | 31,895,348,506 | 32,917,610,651 |
| 자본 및 부채 총계 | 86,704,935,889 | 94,936,602,918 | 94,373,245,141 |
&cr 1) 자산총계는 전기대비 약 8.7%가 감소하였는데, 이는 비유동자산 임대용자산인 알폼 시장상황의 악화 및 팬데믹19 영향으로 기업회생절차에 들어가면서 급격한 자금경색의 유동성 문제를 해결하기 위해 임대용자산중 불용성자재의 스크랩 처분매각을 니다.&cr &cr 2) 부채총계는 전기대비 0.9%가 증가하였는데, 임대단가가 하락한 열악한 시장환경과 코로나19 팬데믹 상황에도 불구하고 사업의 연속성 유지등을 위해 시장에 적극 대응하며 유지함에 따른 것으로 분석됩니다.&cr &cr 3) 자본총계는 전 기대비 27.5%나 급감하였는데 이는 매출부진과 임대가격의 하락 등에 따른 93억원에 이르는 큰폭의 당 적자가 발생하여 이를 이익잉여금에서 대체충당함에 따른 것입니다. &cr
4) 부채비율은 전전년도 자회사와의 합병등으로 187%를, 전년도에는 매출부진과 손익악화로 198%를 유지하였으나, 금년도에는 대규모 적자시현에 따른 자본의 감소로 275%로 급격하게 증가하게 되었습니다. &cr &cr 보고기간종료일 현재의 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제16(당)기 | 제15(전)기 | 제14(전전)기 |
|---|---|---|---|
| 부채 (A) | 63,607,677 | 63,041,254 | 61,455,634 |
| 자본 (B) | 23,097,259 | 31,895,349 | 32,917,611 |
| 현금및현금성자산(C) | 981,569 | 1,636,117 | 1,391,876 |
| 이자부부채 (D) | 45,994,587 | 47,463,565 | 45,152,354 |
| 부채비율 (A/B) | 275% | 198% | 187% |
| 순차입금비율 (D-C)/B | 195% | 144% | 133% |
&cr4. 성과지표&cr &cr 회사의 안정성지표와 수익성지표 및 성장성지표는 다음과 같습니다.&cr 모든 지표와 비율은 별도 재무제표를기준으로 작성하였습니다&cr &cr 가. 안정성지표
| 구 분 | 산 식 | 비 율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 제16기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| &cr유동비율 | 유동자산&cr ────── ×100&cr 유동부채 | 24.0 | 25.6 | 35.0 |
| &cr부채비율 | 부채총계&cr ────── ×100&cr 자본총계 | 275.4 | 197.7 | 186.7 |
| &cr 이자보상배율 | 영업이익&cr ──────&cr 이자비용 | 0.05 | 0.48 | 1.53 |
&cr 나. 수익성지표
| 구 분 | 산 식 | 비 율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 제16기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| &cr매출액영업이익률 | 영업이익&cr ───────── × 100&cr 매출액 | 0.4 | 3.6 | 13.3 |
| &cr매출액순이익률 | 당기순이익&cr ───────── × 100&cr 매출액 | -31.2 | -3.7 | 3.8 |
| &cr총자산순이익률 | 당기순이익&cr ───────── × 100&cr 총자산 | -11.3 | -1.3 | 1.4 |
| &cr자기자본순이익률 | 당기순이익&cr ───────── × 100&cr 자기자본 | -35.8 | -3.7 | 4.5 |
&cr 다. 성장성지표
| 구 분 | 산 식 | 비 율 (%) | ||
|---|---|---|---|---|
| 제16기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| &cr매출액증가율 | (당기-전기)매출액&cr────────── × 100&cr 전기 매출액 | -4.3 | -6.0 | -13.7 |
| &cr총자산 증가율 | (당기-전기)자산&cr────────── × 100&cr 전기말 자산총계 | -8.67 | 0.60 | -5.40 |
| &cr영업이익 증가율 | (당기-전기)영업이익&cr────────── × 100&cr 전기 영업이익 | -88.8 | -74.4 | -47.9 |
| &cr순이익 증가율 | (당기-전기)순이익&cr────────── × 100&cr 전기 순이익 | -714.5 | -189.5 | -71.0 |
&cr 5. 유동성 및 자금조달과 지출 &cr &cr - 유동성 관련 지표 현황
(단위:%)
| 구분 | 제16기 | 제15기 | 증 감 내 역 | |
| 금액 | 증감(%) | |||
| 부채비율(%) | 275.39% | 197.65% | 77.74% | |
| 차입금의존도(%) | 50.24% | 48.02% | 2.21% | |
| 당좌비율(%) | 1.73% | 3.03% | -1.31% | |
| 유동비율(%) | 24.03% | 26% | -1.57% |
주1) 차입금의존도는 상환전환우선주를 포함하지 않은 수치입니다.
&cr
- 당사의 당기말과 전기말 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원, %)
| 구분 | 제16기 | 제15기 | 증 감 내 역 | |
| 금액 | 증감(%) | |||
| 단기차입금 | 23,741 | 24,631 | (890) | -3.6% |
| 유동성장기부채 | 8,477 | 2,161 | 6,316 | 292.3% |
| 유동성금융리스부채 | 1,939 | 532 | 1,407 | 264.5% |
| 유동성전환사채 | 6,500 | 5,014 | 1,486 | 29.6% |
| 장기차입금 | 500 | 9,494 | (8,994) | -94.7% |
| 금융리스부채 | 38 | 936 | (898) | -95.9% |
| 상환우선주부채 | 2,807 | 2,839 | (32) | -1.1% |
| 전환사채 | - | 8,554 | (8,554) | -100.0% |
| 사채 | 1,990 | 2,000 | (10) | -0.5% |
| 차입금 합계 | 45,992 | 48,986 | (2,994) | -6.1% |
&cr- 동 기간중 발생한 차입금 조달 및 상환내역은 다음과 같습니다.
(단위: 백만원, %)
| 구분 | 제16기 | 제15기 | 증 감 내 역 | |
| 금액 | 증감% | |||
| 단기차입금의차입 | 12,513 | 33,596 | (21,083) | (62.8) |
| 장기차입금의차입 | 1,000 | 3,200 | (2,200) | (68.8) |
| 금융리스부채의차입 | 1,000 | 1,000 | - | 0.0 |
| 사채의발행 | 1,990 | - | 1,990 | - |
| 차입금 조달 총계 | 16,503 | 37,796 | (21,293) | (56.3) |
| 단기차입금의상환 | 12,962 | 32,569 | (19,607) | (60.2) |
| 유동성장기부채의상환 | 1,473 | 0 | 1,473 | |
| 유동성전환사채의상환 | 1,000 | 2,400 | (1,400) | (58.3) |
| 유동성금융리스부채의상환 | 515 | 515 | ||
| 금융리스부채의상환 | 134 | (134) | (100.0) | |
| 장기차입금의상환 | 4,200 | (4,200) | (100.0) | |
| 전환사채의상환 | 100 | (100) | ||
| 차입금 상환 총계 | 15,950 | 39,403 | (23,453) | (59.5) |
&cr 6. 부외거래 &cr&cr 해당사항 없습니다.&cr&cr&cr 7. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 &cr&cr 회사는 경영악화 등에 따른 유동성위기로 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 2020년 9월 24일자로 수원지방법원에 회생절차개시를 신청하였으며, 2020년10월 19일자로 회생절차개시가 결정되었습니다.&cr또한, 회사는 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지로 종료되는 회계기간에 당기순손실 9,831백만원이 발생하였고, 보고기간종료일 현재로 회사의 유동부채가 유동자산보다 43,208백만원 초과하고 있습니다.&cr
8. 기타 참고사항&cr&cr 회사의 외부감사인은 감사보고서에서 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 중대한 의문을 제기하고 있습니다.&cr회사가 계속기업으로서 존속할지의 여부는 회사의 향후 자금조달계획과 영업환경을 개선하기 위한 경영개선계획의 성패 및 회생계획의 인가여부에 따라 그 타당성이 좌우되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다.&cr이와 같은 불확실성의 결과 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.&cr &cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견 등
제 16 기(당기)삼덕회계법인적정없음없음제 15 기(전기)삼덕회계법인적정없음없음제 14 기(전전기)삼덕회계법인적정없음없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제 16 기(당기)삼덕회계법인반기검토, 기말감사4559245592제 15 기(전기)삼덕회계법인반기검토, 기말감사4559045566제14기(전전기)삼덕회계법인반기검토, 기말감사4563045630
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제 16 기(당기)----------제 15 기(전기)----------제 14 기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
4. 감사위원회와의 커뮤니케이션
12020.11.06회사의 감사 및 재무담당이사&cr삼덕회계법인 업무담당이사대면회의-감사팀의 구성&cr-재무제표 감사의 목적&cr-책임구분&cr-감사계획 및 독립성 등22021.03.17회사의 감사 및 재무담당이사&cr삼덕회계법인 업무담당이사대면회의-책임구분 및 독립성 등&cr-부정위험&cr-감사진행상황 및 감사결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr&cr 5. 내부회계관리제도 검토의견&cr&cr 외부감사인 삼덕회계법인은 회사의 제16(당)기 감사보고서에서 2020.12.31 현재 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용' 의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. &cr
◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11011#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
73---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황
&cr 니. 사외이사 교육실시 현황&cr 공시대상 기간중 사외이사를 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.
2020.04.24대표이사 및 지원촐괄 임원용원영,김나영,신동기-- 2020 사업계획 및 주요현안2020.11.25지원총괄 임원용원영,김나영,신동기-- 2020 결산 및 내부회계관리 평가
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 구성 개요&cr 당사는 지난 제13기 정기주주총회(2018.03.30)에서 주요 정관개정을 통해, 상법 제542조의 12의 규정에 따라 이사회 내에 상임감사에 갈음하는「감사위원회」를 설치, 사외이사 3명을 감사위원으로 선임하여 운영해 오고 있습니다.
| 성명 | 선임배경 | 추천인 | 임기 | 연임여부 | 연임횟수 | 최대주주&cr와의 관계 | 회사와의&cr거래여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김나영 | 전문성 | 이사회 | 2022.03.28 | 연임 | 1회 | 없음 | 없음 |
| 용원영 | 전문성 | 이사회 | 2023.03.30 | 연임 | 1회 | 없음 | 없음 |
| 신동기 | 전문성 | 이사회 | 2021.03.30 | - | - | 없음 | 없음 |
주) 상기 감사위원은 사외이사를 겸임하고 있으며, 선임배경이 되는 주요 경력 등에 대한 세부자료는 위 VI.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 1.이사회에 관한사항 - 바. 사회이사의 전문성에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
나. 감사위원 현황&cr 보고서 제출일 현재 감사위원 현황은 다음과 같습니다.
김나영예5년예상근 감사9년용원영예4년예상근 감사5년신동기예3년예감사위원3년
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
&cr
다. 감사위원회 운영규정 &cr 감사위원회는 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 회사의 재무회계와 업무에 대한 감사 업무를 수행하고 있습니다. &cr 회사는 감 사위원회의 효율적인 운영 및 독립성을 규정하기 위하여 관련법을 토대로 하여 감사위원회 운영 규정을 제정하여 운영하고 있습니다. &cr감사위원회 운영규정의 주요 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요 내 용 |
|---|---|
| 감사위원회&cr권한 | <감사위원회 운영규정> 제3조(권한) ①위원회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ②위원회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. |
| 구성 | <정관> 제45조 (감사위원회의 구성) ① 회사는 감사에 갈음하여 이사회내 위원회로서 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 한다. ③ 감사위원회는 그 결의로 위원회의 대표를 선임하여야 한다. ④ 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원 회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 한다.&cr <감사위원회 운영규정> 제8조(구성) ①위원회의 위원(이하 “위원”이라 한다)은 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원 의 3분의 2 이상은 사외이사로 한다. ②위원이 사임·사망 등의 사유로 인하여 제1항의 위원 수에 미달하게 된 때에 는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건에 합 치되도록 하여야 한다. |
| 소집권자 | <감사위원회 운영규정> 제11조(소집권자) ①위원회는 위원장이 소집한다. 그러나 위원장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제8조제3항의 규정에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. ②각 위원은 위원장에게 의안과 그 사유를 밝혀 위원회 소집을 청구할 수 있으 며, 위원장은 특별한 사유가 없는 한 회의를 소집하여야 한다. 특별한 사유로 회의를 소집하지 못할 경우에는 이를 문서로 각 위원에게 통보하여야 한다. |
| 소집절차 | <감사위원회 운영규정> 제12조(소집절차)&cr ①위원회를 소집함에는 회일, 장소 및 목적사항을 기재한 통지서와 안건을 회일 3일 전까지 각 위원에 대하여 통지하여야 한다. ②위원회는 위원 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열 수 있다. |
| 결의방법 | <감사위원회 운영규정> 제13조 (결의방법) ①위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 한다. ②위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위 원이 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 본다. |
| 의결사항 | <감 사위원회 운영규정> 제14조(의결사항) 위원회에서 결의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항&cr2. 이사 및 이사회에 관한 사항&cr3. 감사에 관한 사항 |
| 직무 | <정관> 제47조 (감사위원회의 직무 등) &cr<감사위원회 운영규정> 제4조(직무) ① 감사위원회는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ⑤ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ⑥ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사위원회는 회사의 외부감사인의 선정한다. ⑧ 감사위원회는 제1항 내지 제7항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다. ⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. |
| 의무 | <감사위원회 운영규정> 제5조(의무) 위원회는 감사를 수행함에 있어 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 위원회는 공정하게 감사하여야 한다. 2. 위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유 없이 누설하거나 직무 목적이외 에 사용하여서는 아니된다. 3. 위원회는 직무를 수행함에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료 를 확보하여야 한다. |
| 의사록 | <정관> 제48조 (감사록) 감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사위원회 위원이 기명날인 또는 서명 을 하여야 한다.&cr <감사위원회 운영규정> 제17조(의결서 작성 등) ①위원회가 의결하는 경우에는 의결서를 작성하여야 하며, 의결에 참여한 위원 은 그 의결서에 기명하고 날인 또는 서명하여야 한다. ②위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ③의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 위원이 기명날인 또는 서명한다. ④위원회는 의결사항을 각 이사에게 통지하여야 한다.&cr <감사위원회 운영규정> 제22조(감사록의 작성) ①위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 한다. ②감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
| 관계인의 &cr출석 | <감사위원회 운영규정> 제16조(관계인의 출석) ①위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 하여 의견을 진술하게 하거나 관련자료의 제출을 요구할 수 있다. ②제1항의 경우를 제외하고 위원회의 위원과 간사가 아닌 사람이 위원회의 회 의에 출석 또는 배석하고자 하는 경우 사전에 위원장의 허가를 받아야 한다. ③위원회는 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있다. |
&cr
라. 감사위원회의 중요의결사항 등&cr 공시대상 기간중 당사 감사위원회에서 의결한 중요사항은 다음과 같습니다.
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2019.02.28 | 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 가 결 | - |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황
&cr마. 감사위원회 교육실시 현황&cr 공시대상 기간중 감사위원을 대상으로 실시한 교육현황은 다음과 같습니다.
2020.04.24대표이사 및 &cr지원총괄 임원용원영,김나영,신동기-- 회사경영전반&cr- 2020 사업계획&cr- 직무감사2020.11.25지원총괄 임원용원영,김나영, 신동기-- 2020 결산 및 내부회계&cr 관리운영실태 평가
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 감사위원 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황
바. 감사위원회 지원조직 현황&cr 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 지원하고 있는 조직 현황은 다음과 같습니다.
사업관리팀2상무이사1명, 대리1명 (평균 9년)직무감사
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
사. 준법지원인 지원조직 &cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 준법지원인 지원조직은 없습니다. &cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도&cr 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr &cr&cr 나. 소수주주권의 행사여부&cr 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권의 행사사실이 없습니다. &cr &cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr
보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 안증호이며, 그를 포함한 총3명의 특수관계인이 보유하고 있는 지분율의 합은 74.96% 입니다. &cr대주주 및 특수관계인이 보유하고 있는 주식현황은 다음과 같습니다.
2020.12.31(단위 : 천주, %)
| (기준일 : | ) |
안증호본인보통주1,25732.521,27332.61-백은아인척보통주1,22331.621,23831.72-안호중형제보통주41010.6041510.64-보통주2,89074.742,92774.96-우선주--00-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 공시대상 기간중에 실시했던 주주배정 유상증자(2020.08.27)로 인해 최대주주 및 특수관계인의 보유주식수 와 지분율에 일부 변동이 있었습니다.&cr
2. 최대주주의 주요경력 및 개요&cr &cr 가 . 최 대주주의 주요경력&cr 보고서 작성기준일 현재 당사 최대주주인 안증호와 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주요 경력 | 직책명 / 담당업무 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 안증호 | 1998~2016 에이원렌탈(주) 대표이사 2013~2016 (주)에이원금속 대표이사&cr2012~현재 (주)에이원알폼 부사장 |
부사장 &cr 영업관리총괄 | 상근/&cr비등기&cr |
&cr나. 최대주주 변동내역
회사 설립이후 당사의 최대주주는 안증호와 특수관계인 2인이며, 공시대상 기간(과거 5년)동안 대주주 및 특수관계인을 포함한 최대주주의 변동내역은 없습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl
3. 주식소유 현황&cr &cr 보고서 작성기준일 현재 당사 보유지분이 5%이상인 주주 현황은 다음과 같습니다.
2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
안증호1,273,46532.61%백은아1,238,44031.72%안호중415,27410.64%중소기업은행499,98612.81%씨앤에이치캐피탈㈜375,0009.60%00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 특수관계인 | |||
| 특수관계인 | ||||
| 대표이사 | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
주) 공시대상 기간중에 실시했던 주주배정 유상증자(2020.08.27)로 인해 5%이상 주주의 소유주식수와 지분율에 일부 변동이 있었습니다.&cr
4. 소액주주 현황&cr &cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 소액주주 현황은 다음과 같습니다.
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020.12.31(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
101662.526,8373,904,7610.69-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.&cr
5. 주식사무&cr &cr 당사의 주식사무와 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 &cr신주인수권의&cr 내용 | 제12조 (신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 이 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 발행주식총수의 100분 의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주권을 신규상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하 는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 등 투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 기술도입을 필요로 또는 경영상 전략적 제휴로 그 제휴회사에서 신주를 발행하는 경우 9. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항 제1호 내지 제2호, 제4호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식 의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1 일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자 등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록 한다 | ||
| 명의개서대리인&cr (주소) | 국민은행&cr (서울 영등포구 여의도동 국제금융로8길 26 36-3번지 3층) | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | ||
| 공고방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지 (http://www.aonealform.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
6. 주가 및 주식 거래실적 &cr &cr 보고서 작성기준일 기준으로 최근 6개월간 당사 주식의 주가와 주식거래실적은 다음과 같습니다.
(단위 : 원,주)
| 보통주 | 20.07월 | 20.08월 | 20.09월 | 20.10월 | 20.11월 | 20.12월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주가 | 최 고 | 10,150 | 13,850 | 17,600 | 17,600 | 17,600 | 17,600 |
| 최 저 | 5,530 | 6,550 | 8,760 | 17,600 | 17,600 | 17,600 | |
| 평 균 | 6,934 | 10,302 | 12,622 | 17,600 | 17,600 | 17,600 | |
| 일&cr거래량 | 최 고 | 208 | 201 | 201 | 0 | 0 | 0 |
| 최 저 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 월간거래량 | 2,835 | 1,435 | 1,527 | 0 | 0 | 0 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
&cr 가. 임원 현황
2020.12.31(단위 : 천주)
| (기준일 : | ) |
안호중남1963.09대표이사등기임원상근총괄부산대학교 경영학과 &cr그래닛창투(주) 이사415-최대주주의&cr형15년 8월2023.03.30안증호남1965.06부사장미등기임원상근영업&cr총괄방송통신대학교&cr에이원렌탈(주) 대표이사1,273-최대주주&cr본인8년 4월-김경모남1964.06전무이사등기임원상근지원&cr총괄부산대학교 경영학과&crCKT컨설팅(주) 대표이사---5년 2월2022.03.28강주한남1969.10상무이사미등기임원상근직무감사부산대학교 졸&cr알폼스(주) 대표이사---13년-이성한남1967.08상무이사미등기임원상근영업;총괄순천향대학교 졸&cr㈜한국에어로테크 상무---6월-남반열남1971.05이사등기임원상근영업&cr총괄강원대 건축공학과&cr삼목에스폼 폼사업본부---8년 6월2022.03.28양승열남1966.07이사등기임원상근생산총괄광산공업고 졸&cr알폼스(주) 이사---10년2022.03.28김나영남1964.11사외이사등기임원비상근사외&cr이사서울대학교 경영학과&cr한국캐피탈(주) 상임감사---5년 2월2022.03.28용원영남1960.06사외이사등기임원비상근사외&cr이사한국외대 경제학과&cr솔로몬투자증권 부사장---3년 9월2023.03.30신동기남1961.08사외이사등기임원비상근사외&cr이사연세대 경영학과&cr인문경영연구소 소장---2년 9월2021.03.30
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11011#*등기임원후보자및해임대상자.dsl
- 부사장 안증호 및 상무이사 강주한, 상무이사 이성한 은 미등기 상근 임원입니다. &cr
나. 직원 현황
직원 등 현황
2020.12.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전체남55070623년 9개월2,541,55240,993----전체여10000103년 4개월286,09728,610-65070723년 9개월2,827,64939,273-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
- 상기 직원수 및 연간급여 총액에는 미등기 임원이 포함되어 작성되었습니다. &cr
다. 미등기임원 보수 현황&cr&cr 공시대상 사업년도 기간중 미등기 임원에게 지급한 급여총액은 다음과 같습니다.
2020.12.31(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3326,580108,860-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액&cr지난 제14기 주주총회(2019.03.28)에서 승인받은 이사 보수지급 한도액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원) 이 사71,200,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액&cr 공시대상 사업년도중 당사가 이사.감사에게 지급한 보수총액은 다음과 같습니다. &cr
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7622,20088,886-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4555,000138,750-----367,20022,400-----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 개인별 보수지급액 5억원 이상에 해당하는 사항이 없습니다. &cr
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
* 개인별 보수지급액 5억원 이상에 해당하는 사항이 없습니다. &cr
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사의 현황 &cr &cr보고서 제출일 현재 계열회사는 없습니다. &cr &cr
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr&cr 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 &cr - 해당사항이 없습니다.&cr &cr 2. 대주주와의 자산양수도 등 &cr - 해당사항이 없습니다.&cr &cr 3. 대주주와의 영업거래 &cr - 해당사항이 없습니다. &cr &cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr &cr 가. 특수관계자와의 거래 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래내용 | 제 16 (당) 기 | 제 15 (전) 기 | 제 14 (전전) 기 |
|---|---|---|---|---|
| 수익 합계 | - | - | - | |
| 알폼스㈜ | 유형자산취득 | - | - | 5,168,583 |
| 수선비 등 | - | - | 1,846,933 | |
| 상품 매입 | - | - | 92,825 | |
| 에이원렌탈㈜ | 지급임차료 | - | - | - |
| 상품 매입 | - | - | - | |
| 거래내역 합계 | - | - | 7,108,341 |
(주1) 당사는 2018년 12월 12일 기준으로 자회사인 알폼스(주)를 흡수합병하였으며, 전전기 알폼스(주)의 거래금액은 합병기일 전까지의 금액을 표기하였습니다.&cr ( 주2 ) 에이원렌탈(주)는 지배기업의 최대주주가 지분을 매각하면서 전전기중 에 특수관계가 해소되었습니다. &cr &cr 나. 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래내용 | 제 16 (당) 기 | 제 15 (전) 기 | 제 14 (전전) 기 |
|---|---|---|---|---|
| 채권합계 | ||||
| 알폼스㈜ | 매입채무 | - | ||
| ㈜설뫼 | 미지급금 | |||
| 에이원렌탈㈜ | 차입금 | 700,000 | 600,000 | 300,000 |
| 안호중&cr(대표이사) | 미지급금(미지급비용) | 72,594 | 72,594 | 72,594 |
| 차입금 | 620,000 | 805,000 | 655,000 | |
| 안증호(대주주) | 차입금 | 2,624,000 | 1,820,000 | 1,820,000 |
| 채무합계 | 4,016,594 | 3,297,594 | 2,847,594 |
(주1) 자회사와의 합병으로 알폼스(주)에 대한 제14(전전)기 이후 매입채무는 소멸되었습니다.&cr ( 주2 ) 에이원렌탈(주)는 지배기업의 최대주주가 지분을 매각하면서 전전기중 에 특수관계가 해소되었습니다. &cr
&cr 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 자금거래 &cr &cr 당기중 대주주 이외의 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자명칭 | 대여금의 증감 | 차입금의 증감 | ||
|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 증가 | 감소 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 안호중(대표이사) | - | - | - | 60,000 |
| 합 계 | - | - | - | 60,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr
1. 주주총회 의사록 요약&cr &cr 회사의 회생절차개시결정으로 제16기 정기주주총회 개최일자는 아직 미정이며&cr법원으로 부터 승인받는 회생계획안에 따라 회생 인가후 50일이내에 법원허가를 받아 개최할 예정입니다. &cr 공시대상 기간중 당사 주주총회의 주요 안건 및 결의내용은 다음과 같습니다.&cr
| 주총구분&cr(개최일자) | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 제15기&cr정기주주총회&cr(2020.03.30) | 1. 제15기(2019.1.1~2019.12.31) &cr 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr 2-1. 사내이사 안호중 선임의 건(재선임)&cr 2-2. 사외이사 용원영 선임의 건(재선임)&cr3. 이사 보수한도 승인의 건 (한도12억원) | 원안대로 승인 |
| 제14기&cr정기주주총회&cr(2019.3.28) | 1. 제14기(2018.1.1~2018.12.31) &cr 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 개정의 건&cr3. 이사 선임의 건&cr 3-1. 사내이사 김경모 선임의 건(재선임)&cr 3-2. 사내이사 남반열 선임의 건(재선임)&cr 3-3. 사내이사 양승열 선임의 건(신임)&cr 3-4. 사외이사 김나영 선임의 건(재선임)&cr4. 이사 보수한도 승인의 건 (한도12억원) | 원안대로 승인 |
| 제13기&cr정기주주총회&cr(2018.3.30) | 1. 제13기(2017.1.1~2017.12.31) &cr 연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 개정의 건&cr3. 이사 선임의 건&cr 3-1. 사외이사 신동기 선임의 건&cr4. 이사 지급보수총액 한도 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제12기&cr정기주주총회&cr(2017.3.30) | 1. 제12기(2016.1.1~2016.12.31) &cr 연결 및 별도 재무제표 승인의 건&cr2. 이사 선임의 건&cr 2-1. 사내이사 안호중 선임의 건&cr 2-2. 사내이사 송정호 선임의 건&cr 2-3. 사외이사 용원영 선임의 건&cr3. 감사 선임의 건&cr 3-1. 감사 김기호 선임의 건&cr4. 이사보수 한도액 승인의 건(12억원)&cr5. 감사보수 한도액 승인의 건(1억원) | 원안대로 승인 |
| 임시주주총회&cr(2017.01.05) | 1. 정관 일부 변경의 건&cr (본점 소재지 변경 등) | 원안대로 승인 |
| 제11기&cr정기주주총회&cr(2016.3.30) | 1. 제11기 재무제표 승인의 건&cr2. 정관 일부 변경의 건&cr3. 사내이사 선임의 건&cr4. 이사보수 한도액 승인의 건 | 원안대로 승인 |
2. 우발채무 등
가. 중요한 소송사건 등&cr - 현재 진행중인 중요한 소송사건은 없습니다.&cr
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr- 견질 또는 담보용으로 제공한 어음.수표는 없습니다.&cr
다. 채무보증 내역&cr- 당기와 전기의 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공한 보증은 없습니다.&cr &cr라. 그 밖의 우발채무 등&cr- 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr &cr가. 제재현황&cr- 보고서 작성기준일 현재 특별한 제재사항은 없습니다.&cr&cr나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr 회사는 채무자 회생 및 파산에 관한 법률에 따라 2020년 9월 24일자로 수원지방법원에 회생절차개시를 신청하였으며, 2020년10월 19일자로 회생절차개시가 결정되었습니다. &cr이에 따라 2021년 1월 26일자로 수원지방법원에 회생계획안을 제출하였고,2021년 3월 12일자로 회생계획안(수정안)을 최종 제출하였으며,이 회생계획안의 승인 가부를 결정하기 위한 제1차 관계인집회가 2021년 4월 2일에 개최될 예정입니다.&cr
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◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
4. 직접금융 자금의 사용&cr
가. 사모자금의 사용내역&cr공시서류 작성대상기간(최근 3사업연도) 중 당사가 발행한 주식 및 주식연계채권은 다음과 같습니다.
2020.12.31(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채5회2018.05.02임대자산 제조 등 운영자금&cr및 전환사채의 중도상환2,000좌동2,000-전환사채6회2018.06.08만기도래 전환사채의 상환4,000좌동4,000-전환사채7회2018.09.05임대자산 제조 등 운영자금&cr및 제1금융권 대출금 상환2,500좌동2,500-전환사채3회2019.10.07만기도래 회사채 연장발행2,500좌동2,500-사채10회2020.04.23만기도래 회사채 차환발행1,990좌동1,990-합 계---12,990-12,990-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
- 제3회 사모전환사채는 당초 2016.10.07 발행하여 2019.10.07이 만기 도래하였으나, 사채권자와의 합의를 통해 만기를 2022.10.07로 변경(연장)하는 약정을 체결하였습니다. &cr - 제5회 및 제7회 사모 전환사채는 만기전 중도상환하여 공시서류 작성일 현재 미상환채권 잔액은 없습니다.&cr
◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11011#*미사용자금의운용내역.dsl
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl
◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11011#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
&cr- 해당사항이 없습니다&cr&cr
2. 전문가와의 이해관계
&cr- 해당사항이 없습니다&cr