Quarterly Report • Nov 16, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 (주)스킨앤스킨 131111-0165843 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr (제 15 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 스킨앤스킨 |
| 대 표 이 사 : | 서세환 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 14-1, 씨동 |
| (전 화) 031-954-9830 | |
| (홈페이지) http://skinnskin.co.kr/ | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 서세환 |
| (전 화) 070-5073-4918 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등&cr&crⅡ. 사업의 내용&cr 1. 사업의 개요&cr 2. 주요 제품 및 서비스 등 &cr 3. 주요원재료에 관한 사항 &cr 4. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr 5. 매출에 관한 사항&cr 6. 수주상황 &cr 7. 시장위험과 위험관리 &cr 8. 연구개발활동 &cr 9. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&crⅢ. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 기타 재무에 관한 사항&cr&crⅣ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr 1. 예측정보에 대한 주의사항&cr 2. 개요 &cr 3. 재무상태 및 영업실적 &cr 4. 유동성 및 자금조달&cr 5. 부외거래&cr 6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr &crⅤ. 감사인의 감사의견 등&cr&crⅥ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr&crⅦ. 주주에 관한 사항&cr&crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항&cr&crⅩ. 이해관계자와의 거래내용&cr&crⅩⅠ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입
2105_201113175242_001.jpg 2105_201113175242_001 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 천원) 라미화장품제조(주)2004년 6월경기 파주시 문산읍 돈유2로 14-1 화장품 제조,판매4,387,541회계기준서 1027호 14(실질적 지배력 보유)해당(주)에이디앤티2006년 6월경기도 성남시 중원구 갈마치로 176, 4층화장품 제조,판매835,377회계기준서 1027호 14(실질적 지배력 보유)해당(주)미래모바일2017년 9월서울특별시 강남구 선릉로 111길 32, 5층&cr(논현동,송현빌딩) 단말기기 제조,판매244,805회계기준서 1027호 14(실질적 지배력 보유)해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 최근사업연도말 자산총액은 2019 년 말 재무제표 기준 입니다.&cr주1) 상기 주요종속회사 여부에 대한 판단기준은 아래와 같습니다.&cr① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사&cr② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----(주)씨엠디엘전기 중 매각으로 연결 제외--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
2. 회사의 법적 상업적 명칭&cr당사의 명칭은 "주식회사 스킨앤스킨"이라고 표기합니다. 영문으로는 "Skin n Skin Co., Ltd."라고 표기합니다. &cr&cr3. 설립일자 &cr당사는 2006년 6월 19일에 OLED 소재 및 승화정제장비 개발 및 판매를 목적으로 성남에서 설립되었습니다.&cr&cr4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구 분 | 내 용 |
| 본사주소 | 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 14-1, 씨동 |
| 전화번호 | 031-954-9830 |
| 홈페이지 주소 | www.skinnskin.co.kr |
&cr5. 중소기업 해당 여부&cr(1) 중소기업&cr당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당합니다.
&cr6. 주요 사업의 내용&cr당사의 주요사업은 기타화학제품제조업(화장품)으로, 주요 매출거래는 OEM 방식 입니다. 주요사업과 관련한 자세한 사항은 동 보고서의 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. &cr
[정관에 기재된 목적사업]
| 목적사업 | 비고 |
| 1. 의약품, 식품 첨가물의 제조 및 가공 2. 기타 화학제품 제조업 3. 기계기구 제조업 4. 각 호에 관한 물품의 판매 및 수출입업, 도소매업, 대리업&cr5. 시장조사, 경영자문, 컨설팅업&cr6. 부동산 개발업 및 부동산 매매 임대업&cr7. 전자상거래 및 인터넷사업&cr8. 화장품 국내.외 제조, 유통 및 국내.외 무역업&cr9. 상표, 브랜드 등 지적재산권 라이센스업&cr10. 생활용품(비누,세제,칫솔 포함)의 제조 및 판매&cr11. 화장품 용기 제조업&cr12. 플라스틱 사출 및 아바출, 가공성형업&cr13. 의약품, 의약부외품의 제조 및 판매 및 도소매업&cr14. 화장품 원.부자재 도.소매, 일반도매 및 종합소매업&cr15. 물류사업 및 창고임대업&cr16. 공장자동화라인 설비 및 구축업&cr17. 건설기자재 판매업&cr18. 각호 사업에 부대 관련되는 일체의 사업의 경영 및 투자&cr19. 프렌차이즈 모집 및 운영&cr20. 화장품제조에 관한 용역과 기술의 제공 및 자문업&cr21. 화장품 플랜트엔지니어링 및 수출입, 임대업&cr22. 신소재 연구개발업 및 투자업&cr23. 건강보조식품(일반식품포함)제조 및 판매&cr24. 패션, 잡화, 귀금속의 수출입 도소매업 및 투자&cr25. 생명공학과 관련한 제품의 제조, 가공매매, 판매&cr26. 리조트. 호텔. 개발, 시행 및 건설업&cr27. 위 각항에 부대되는 수출.입 및 도.소매 및 일체의 사업&cr28. 광고기획, 광고매체운영, 광고판매, 광고대행 등 광고사업(서비스디자인 포함)&cr29. 브랜드, 캐릭터 등 지적재산권의 개발, 판매 및 라이센스업&cr30. 할랄식품, 화장품, 의약품 제조 자문 및 위탁교육사업&cr31. 위 각항에 부대되는 수출.입 및 도.소매 및 일체의 사업&cr32. 카웨어링 시스템 및 관련 운용체계에 대한 소프트웨어 도.소매 및 동 운영체계의 설치운영업, 자동차대여업 및 체인화사업&cr33. 신.재생에너지 관련 기술개발 및 원료.부품.소재.기기의 제조,설치,판매,보관 및 수출입&cr34. 소재(복합재료, 유.무기재료, 금속제품, 비타민C유도체등)의 제조, 판매, 보관 및 수출입&cr35. 각 호 사업에 부대 관련되는 위탁 매매&cr36. 각 호 사업에 부대 관련되는 물품의 판매 및 수출입업, 도소매업, 대리업&cr37. 각 호 사업에 부대 관련되는 일체의 사업, 경영 및 투자&cr38. 샴푸, 린스, 영양토닉등 화장품, 의약외품 도,소매업, 제조업, 수출입업&cr39. 화장품, 원료의약품, 의약외품, 화장품 및 의료용구 제조업 및 판매업&cr40. 화장품, 원료의약품, 화장품 및 의료용구의 소분 및 가공업&cr41. 생명공학 관련업(관련기업 투자포함)&cr42. 바이오마커 분석 상품개발, 제조 및 판매사업&cr43. 바이오마커 탐색상품개발, 제조 및 판매사업&cr44. 유전자 진단 검사 및 분석 서비스업&cr45. 생명공학관련 연구분석대행업&cr46. 의약품의 연구개발, 생산 판매업&cr47. 유전자 치료제 연구개발, 제조 및 판매업&cr48. 분자진단시약 제조 및 판매업&cr49. 연구용 시약, 기자재의 생산 판매업&cr50. 테마파크 개발 기획 및 컨설팅업&cr51. 관광공원 운영 및 컨설팅업&cr52. 각호에 관련된 제조, 보관, 판매업 및 컨설팅업&cr53. 화학(공)약ㅇ품, 화학제품 제조, 판매 및 유통업&cr54. 환경정화용품, 기기의 제조, 판매, 시설업&cr55. 환경(대기,수질,폐기물,토양) 정화 및 복원업, 방역, 방제업&cr56. 방역 및 소독약재 제조, 판매, 유통업&cr57. 농축수산관련 기타 환경분야 방제 용역업무&cr58. 공기청정관련 기계 및 부품 제조, 도소매업&cr59. 의료용구, 위생용품, 건강기기 등의 제조 및 도소매 판매 및 유통 무역업&cr60. 건강식품, 의료용구, 위생용품, 건강기기, 의약외품 등의 수출입 및 수출입 대리업&cr61. 환경관련 소재, 원료 및 부품, 설비, 제조 및 판매(도소매)유통업&cr62. 의약외품(살균제,소독제 포함) 제조 및 판매업무&cr63. 환경위생 서비스&cr64. 위생 용품 공급 서비스&cr65. 화장품, 원료의약품, 의약외품, 화장품 및 의료용구 국내,외 유통 및 무역업&cr66. 생활용품(살균제, 소독제, 탈취제 포함) 및 의약외품(살균제, 소독제 포함)의 제조 및 판매&cr67. 생활용품(살균제, 소독제 탈취제 포함) 및 의약외품(살균제, 소독제 포함)의 국내,외 유통 및 무역업&cr68. 나노섬유 생산, 판매, 서비스업&cr69. 마스크 제조 및 판매, 서비스업&cr70. 각 호에 부대되는 사업일체 및 건설팅&cr71. 전 각호에 부대되는 사업일체 및 투자 |
- |
&cr7. 계열회사 현황&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사의 총수는 3개이고 , 국내 비상장 기업입니다.
| 구 분 | 회사명 | 회사의 수 | 비 고 |
| 종속회사 | 라미화장품제조(주), (주)에이디엔티,(주)미래모바일 | 3 | 비상장 |
[참고사항]&cr상기 계열회사와 관련된 자세한 사항은 동 보고서의 "IX. 계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr8. 신용평가&cr(1) 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2012.06.28 | 기업신용인증 | B+ | 한국기업데이타(AAA ～ C) | 수시 |
| 2013.07.20 | 기업신용인증 | BB- | 한국기업데이타(AAA ～ C) | 수시 |
| 2014.08.21 | 기업신용인증 | BB- | 한국기업데이타(AAA ～ C) | 수시 |
&cr(2) 신용평가회사의 신용등급 체계
| 유가증권&cr종류별 | 국내&cr신용등급체계 | 등급정의 | 비고 |
| 기업평가 | AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임. | &cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr&cr |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA보다는 다소 열위한 요소가 있음. | ||
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움. | ||
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음. | ||
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포 되어 있음. | ||
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. | ||
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. | ||
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. | ||
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우높음. | ||
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음. |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
상장2012년 12월 27일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 해당연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2010.03 | 자동화기능 지원 300φ승화정제기 납품 - 루디스(현.덕산하이메탈) |
| 2010.03 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증 |
| 2010.05 | ISO9001/14001 인증 |
| 2010.12 | 당사 승화정제기(300φ승화정제기) 최초의 해외수출 - 중국 길림OLED |
| 2011.03 | 승화정제기(300φ승화정제기)분야 국내 최초 독일수출 - 독일 머크 |
| 2011.03 | 대용량(12kg이상 국내최대) 양산형 승화정제기 납품 - (주)두산 |
| 2011.07 | HMI를 구현한 승화정제기 납품 - 제일모직 |
| 2011.09 | HTL합성품을 (주)두산에 납품. (주)두산은 삼성모바일디스플레이(SMD)에 초도납품 |
| 2012.03 | 승화정제기(308φ 승화정제기)분야 국내 최초 일본수출 - 일본 Toray |
| 2012.12 | 코스닥시장 상장 |
| 2013.04 | 성남사옥 완공 |
| 2013.06 | 천안공장 완공 |
| 2015.03 | 상호변경 : 주식회사 씨에스엘쏠라-> 주식회사 엠비케이 |
| 2015.04 | 서울지점 설치 : 엔터테인먼트사업부, 화장품사업부, 신규사업부 |
| 2015.12 | 화장품 제조 및 판매 회사 지분인수 각 70%(스킨앤스킨,라미화장품제조) |
| 2016.12 | 신사업부문(엔터사업등) 영업정지 |
| 2017.01 | 상호 변경 : 주식회사 엠비케이 -> 주식회사 스킨앤스킨 |
| 2017.03 | 단순 물적분할(천안공장 OLED용 유기물질 OEM 전문 생산)실시 |
| 2017.03 | 자회사 주식회사 스킨앤스킨 흡수 합병 |
| 2017.05 | 화장품 제조 및 판매 회사 지분인수 100%(주식회사 에이디앤티) |
| 2017.08 | 본점변경 : 경기도 성남시 -> 경기도 파주시 |
| 2017.09 | 자회사 설립 : (주)미래모바일, 단말기 제조,판매업 |
| 2017.10 | CGMP 인증(인증기관 : 식약처) |
| 2018.12 | 성남 OLED 사업부, 자회사 (주)씨엠디엘로 영업양도 |
| 2019.06 | 승화정제기 제조 및 판매 회사 지분 매각 100%(주식회사 씨엠디엘) |
| 2020.03 | 소속부 변경(투자주의 환기종목 → 중견기업부) |
| 2020.04 | 신규사업(방역사업)런칭 |
&cr나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2011.07.25 | 경기도 성남시 중원구 상대원동&cr66-1 이노트리 아파트형공장 7층 | 경기도 성남시 중원구 갈마치로 176 | 이전 |
| 2017.08.18 | 경기도 성남시 중원구 갈마치로 176 | 경기도 파주시 문산읍 돈유2로 14-1 , 씨동 | 이전 |
&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 구 분 | 변경일 | 변경 전 | 변경 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 2015.03.30 | 변우근 | 김건기 | 이사회 |
| 2015.09.24 | 김건기 | 박성호 | 이사회 | |
| 2016.07.29 | 박성호 | - | 이사회 | |
| 2017.02.01 | - | 김정우, 서세환(각자 대표이사) | 이사회 | |
| 2018.07.19 | 김정우, 서세환(각자 대표이사) | 서세환 | 김정우&cr대표이사 사임 | |
| 2020.06.04 | 서세환 | 이해일 | 이사회 | |
| 사내이사 | 2015.03.30 | 서인원,이홍배, 피승은, 이영재, 김종혁 | 김건기, 고건희,구본권, 김일, 홍재화 | 정기주주총회 |
| 2015.09.24 | 김건기, 고건희,구본권, 김일, 홍재화 | 김건기,박성호,이재강,이용길,안영성,&cr김광수,임인규 | 임시주주총회 &cr&cr&cr&cr&cr | |
| 2016.01.26 | 김건기,박성호,이재강,이용길,안영성,&cr김광수,임인규 | 김건기,박성호,이재강,라울실바,안영성,&cr김광수,임인규 | 임시주주총회 | |
| 2016.07.29 | 김건기,박성호,이재강,라울실바,안영성,&cr김광수,임인규 | 김건기,박성호,안영성,김광수,임인규 | 일부 사임 | |
| 2017.01.31 | 김건기, 임인규 | 김정우,서세환,김건기,장종진,임인규, &crDato Murni Mohamed,&crHajah Normah S.H.Jamil | 임시주주총회 | |
| 2017.08.11 | 김정우,서세환,김건기,임인규 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅,&cr박찬희,이기호 | 임시주주총회 | |
| 2017.11.03 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅,&cr박찬희,이기호 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅, &cr이기호, 고건희 | 일부 사임 | |
| 2018.02.23 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅, &cr이기호, 고건희 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅, &cr이기호, 고건희, 송강은 | 임시주주총회 | |
| 2018.03.30 | 김정우,서세환,김건기,임인규,현지웅, &cr이기호, 고건희, 송강은 | 김정우, 서세환 , 임인규, 현지웅 &cr 이기호, 송강은, 신민철, 이기호&cr(기타비상무이사 이기호, 사내이사 이기호 동명이인) | 정기주주총회 및 일부 사내이사 임기만료 | |
| 2018.07.19 | 김정우,서세환,임인규,현지웅, &cr이기호, 송강은, 신민철, 이기호&cr(기타비상무이사 이기호, 사내이사 이기호 동명이인) | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 김영호&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 , 이기호 , 현지웅 | 임시주주총회 | |
| 2018.08.11 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 김영호&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 , 이기호 , 현지웅 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 김영호&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 | 일부 기타비상무이사 임기만료 | |
| 2018.08.20 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 김영호&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 | 사내이사(김영호) 사임 | |
| 2018.09.30 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준&cr- 기타비상무이사 : 전병룡 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준 | 기타비상무이사(전병룡) 사임 | |
| 2018.10.31 | 서세환, 이기호, 송강은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준 | 서세환 , 이기호, 송강 은 , 박상욱, 이승철 , 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 신민철, 이기준, (기타비상무이사)박 준 곤 | 임시주주총회 | |
| 2019.05.30 | 서세환, 이기호, 송강은, 박상욱, 이승철, 최수영, 임인규, 오인택, 김종준, 신민철, 이기준, (기타비상무이사)박준곤 | 서세환, 이기호, 송강은, 박상욱, 이승철, 최수 영, 임인규, 신민철, 김신우, 이해일, 용세민, 이은혜 | 임시주주총회 | |
| 2019.10.25 | 서세환, 이기호, 송강은, 박상욱, 이승철, 최수 영, 임인규, 신민철, 김신우, 이해일, 용세민, 이은혜 | 서세환,이기호,이승철,최수영,임인규,이해일,이은혜,오원용,신용열 | 임시주주총회 | |
| 2020.05.22 | 서세환, 이기호, 이승철, 최수영, 임인규,&cr이해일, 이은혜, 오원용, 신용열 | 서세환(중임), 이해일(중임), 오원용, &cr강승범(신규), 권경식(신규) | 임시주주총회 | |
| 사외이사 | 2015.03.30 | 이승원 | 김영호 | 정기주주총회 |
| 2015.09.24 | 김영호 | - | 임시주주총회 | |
| 2019.10.25 | - | 정진욱,최영수,강승범 | 임시주주총회 | |
| 2020.05.22 | 정진욱, 최영수, 강승범 | 정진욱, 최영수 | 임시주주총회 | |
| 감사 | 2015.03.30 | 송명훈 | 권태로 | 정기주주총회 |
| 2015.09.24 | 권태로 | 임주헌, 홍지욱 | 임시주주총회 | |
| 2016.12.09 | 임주헌, 홍지욱 | 홍지욱 | 일부 사임 | |
| 2018.02.23 | 홍지욱 | 홍지욱, 김인창 | 임시주주총회 | |
| 2018.03.30 | 홍지욱, 김인창 | 김인창 | 홍지욱, &cr임기만료 | |
| 2018.10.31 | 김인창 | 홍지욱, 김용재 | 임시주주총회 | |
| 2020.05.22 | 홍지욱, 김용재 | 신용한(신규) | 임시주주총회 |
※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.05.에 대표이사가 이해일에서 권경식으로 변경되었으며, 2020.11.10.에 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.25.에 사내이사 오원용과 사외이사 2인(정진욱, 최영수)의 임기가 만료되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.11.05.에 사내이사 이해일은 사임서를 제출하였습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.21.에 감사 신용한은 사임서를 제출하였습니다.&cr&cr 라. 최대주주의 변동
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2012.12.27 | - | ㈜씨에스 | 코스닥상장 최초신고 |
| 2015.03.23 | ㈜씨에스 | 비아이티1호조합 | - |
| 2018.04.03 | 비아이티1호조합 | ㈜한국줄기세포뱅크 | - |
| 2018.09.10 | ㈜한국줄기세포뱅크 | 박준곤외3 | - |
※ 당사는 재무구조 개선 등 경영상 목적달성을 위한 유상증자(납입일 2018.09.10)를 진행하였고, 2018.09.10에 최대주주가 (주)한국줄기세포뱅크에서 박준곤외 3인으로 변경되었습니다.&cr※ 박준곤은 본인 소유 주식 중 2,803,738주(2020년01월03일까지 보호예수)를, &cr(주)바이오컴플릿(구, (주)글라이칸)이 발행한 제1회, 제2회 전환사채에 당사가 투자한 채권(18억원)의 보전을 위하여, 당사에 2019년06월30일까지 담보로 제공하였습니다. 본 담보제공 계약은 2019년06월30일 해제되었습니다.(2019년07월01일 공시참조)&cr &cr 마. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 |
|---|---|---|
| 2015.03.30 | 주식회사 씨에스엘쏠라&cr(CS ELSOLAR Co., Ltd) | 주식회사 엠비케이&cr(MBK Co., Ltd.) |
| 2017.01.31 | 주식회사 엠비케이&cr(MBK Co., Ltd.) | 주식회사 스킨앤스킨&cr(Skin n Skin Co., Ltd.) |
&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 03월 19일유상증자(제3자배정)보통주 1,428,995 500 5,110 2015년 05월 01일주식분할보통주40,271,232100-2015년 05월 13일주식매수선택권행사보통주125,0001003002015년 05월 13일주식매수선택권행사보통주772,5001004002015년 05월 13일주식매수선택권행사보통주540,0001001,0002015년 08월 28일전환권행사보통주3,036,0481001,0542015년 09월 10일유상증자(제3자배정)보통주636,9401001,5702015년 10월 30일전환권행사보통주 379,504100 1,0542015년 11월 13일전환권행사보통주 379,504100 1,0542015년 12월 17일주식매수선택권행사보통주 250,000100 4002015년 12월 17일주식매수선택권행사보통주 35,000100 1,0002015년 12월 17일주식매수선택권행사보통주 5,000100 4002016년 01월 07일전환권행사보통주474,3821001,0542016년 01월 15일전환권행사보통주426,9421001,0542016년 01월 22일전환권행사보통주426,9431001,0542016년 01월 25일전환권행사보통주569,2571001,0542016년 03월 04일전환권행사보통주4,299,2191001,1632016년 03월 09일전환권행사보통주429,9221001,1632016년 03월 14일전환권행사보통주257,9531001,1632016년 04월 28일주식매수선택권행사보통주145,0001001,1872016년 04월 28일주식매수선택권행사보통주25,0001001,0002016년 09월 29일전환권행사보통주79,6171001,2562016년 11월 18일유상증자(제3자배정)보통주 1,314,060100 7612016년 12월 15일유상증자(제3자배정)보통주 2,538,071100 7882016년 12월 19일전환권행사보통주 2,388,508100 1,2562016년 12월 28일유상증자(제3자배정)보통주 3,970,386100 7432017년 03월 29일유상증자(제3자배정)보통주3,249,9811009372017년 03월 29일주식매수선택권행사보통주10,0001003002017년 08월 30일전환권행사보통주1,592,3561001,2562017년 09월 21일전환권행사보통주636,9401001,2562017년 10월 16일주식매수선택권행사보통주40,0001001,0002017년 10월 20일전환권행사보통주398,0851001,2562017년 10월 24일전환권행사보통주1,194,2671001,2562017년 11월 28일유상증자(제3자배정)보통주884,9551001,1302018년 04월 04일유상증자(제3자배정)보통주7,207,2071005552018년 04월 05일신주인수권행사보통주4,988,3891008622018년 04월 06일신주인수권행사보통주1,438,5111008622018년 04월 07일유상증자(제3자배정)보통주5,405,4041005552018년 04월 10일신주인수권행사보통주696,0541008622018년 05월 08일신주인수권행사보통주1,160,0901008622018년 09월 11일유상증자(제3자배정)보통주7,877,0001006422018년 12월 05일전환권행사보통주1,669,4271006592018년 12월 20일유상증자(일반공모)보통주1,773,0461005642018년 12월 31일신주인수권행사보통주1,306,9891006582019년 08월 31일유상증자(제3자배정)보통주8,889,0001003602019년 11월 15일전환권행사보통주1,538,4601003252019년 11월 16일유상증자(제3자배정)보통주8,797,6531003412020년 04월 27일전환권행사보통주4,455,125100312
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 액분전 발행주식총수 : 10,067,808주&cr액분후 발행주식총수 : 50,339,040주 |
| 스톡옵션행사 |
| 스톡옵션행사 |
| 스톡옵션행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| - |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 스톡옵션 행사 |
| 스톡옵션 행사 |
| 스톡옵션 행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 3회차전환사채 전환권행사 |
| 4회차전환사채 전환권행사 |
| 4회차전환사채 전환권행사 |
| 4회차전환사채 전환권행사 |
| 스톡옵션행사 |
| 스톡옵션행사 |
| 6회차 전환사채 전환권 행사 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 5회차전환사채 전환권행사 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 합병으로 인한주식 발행 |
| 스톡옵션 행사 |
| 5회차전환사채 전환권행사 |
| 5회차전환사채 전환권행사 |
| 스톡옵션 행사 |
| 5회차전환사채 전환권행사 |
| 5회차전환사채 전환권행사 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제8회차 비분리형 신주인수권부사채 행사청구 |
| 제8회차 비분리형 신주인수권부사채 행사청구 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제8회차 비분리형 신주인수권부사채 행사청구 |
| 제8회차 비분리형 신주인수권부사채 행사청구 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제10회차 전환사채 전환권 행사 |
| 소액공모 유상증자 |
| 제8회차 신주인수권 행사 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제9회차 전환사채 전환권행사 |
| 제3자 배정 유상증자 |
| 제9회차 전환사채 전환권 행사 |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
-----------------
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 합 계 | - | - | - |
※ 당기 중 제9회차 사모전환사채는 소각처리 완료되어, 현재 미상환된 사채잔액은 없습니다.
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주899,000,0001,000,000900,000,000-139,052,735-139,052,735---------------------139,052,735-139,052,735-2,279,400-2,279,400(*1)136,773,335-136,773,335-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
(*1) 당사는 2018.10.16일에 성남 OLED잔존 사업부를 당사가 100% 소유한 (주)씨엠디엘에 양도하는 영업양도를 결의하였으며, 영업양도에 반대의사를 표시한 주주의 주식매수청구권 행사에 따라, 2,279,400주를 2019.01.18일에 취득하여 보유하고 있습니다.&cr
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
자기주식 취득 및 처분 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주2,279,400---2,279,400--------보통주2,279,400---2,279,400--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(*) 당사는 2018년 10월 16 일에, 성남OLED잔존 사업부를 당사가 100% 소유했던 (주)씨엠디엘에 양도하는 영업양도를 결의하였으며, 영업양도에 반대의사를 표시한 주주의 주식매수청구권 행사에 따라, 2,279,400주를 2019년 1월 18일에 취득하였습니다. &cr &cr
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주139,052,735----,보통주2,279,400자기주식---------------------보통주136,773,335----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제12조(신주의 배당기산일) 회사가 당해 사업년도에 발행한 신주에 대한 이익배당에 관하여는 신주를 발행 또는 인수 납입한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 신주를 발행 또는 인수납입된 것으로 본다&cr&cr제53조(이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. &cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. &cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. &cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. &cr&cr제54조의2 (분기배당) &cr① 이 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월·9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. &cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. &cr③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. &cr1. 직전결산기의 자본금의 액 &cr2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 &cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 &cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의 준비금 &cr5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 &cr6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립해야 할 이익준비금의 합계액 &cr④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. &cr⑤ 정관 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr&cr제54조의3 (배당금 지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. &cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
&cr주요배당지표
100100100343-6,315-13,362189-6,978-14,3693-54-134-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제15(당)분기 | 제14기 | 제13기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요
가. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황&cr &cr[화장품 사업부]&cr&cr 1. 사업부문의 시장여건
&cr1.1 업계현황&cr&cr(1) 현황&cr국민의 생활수준 향상과 더불어 아름다움에 대한 관심은 높아지고 여성의 경제력 향상에 따라 소비상향 경향 (trading-up)과 이를 필수재로 인식하는 속성이 있는 화장품 산업은 투자 대비 고부가가치를 창출하기 때문에 향후 지속가능한 산업분야로 손꼽히고 있으며, 정부에서도 최근 핵심기술 개발과 수출 활성화를 위한 R&D 투자 및 제도 개선 등의 지원을 하고있습니다.
화장품 산업은 전형적인 다품종소량생산 제품으로 소규모자본 투자형 산업으로 분류되고 있습니다. 이는 생산측면에서 제품설비가 소규모이고 공간활용을 집약화할 수 있는 생산방식을 취하고 있어 적은 규모의 설비투자로도 생산이 가능하고 또한, 소비측면에서 다양한 소비자의 요구를 만족시키기 위하여는 다양한 품종이 요구되기 때문입니다. 그러나 날로 다양해지고 까다로워지는 소비자의 요구에 맞추어 나가기 위해서는 단순한 생산뿐만이 아니라 그에 걸맞는 높은 R&D 수준이 요구되고 이에 따라 기술력과 생산능력이 갖추어져 있다면 중소기업이 전문화를 통해 경쟁력을 보유할 수 있는 산업으로 분류되고 있습니다.
&cr(2) 기술집약적 고부가가치산업
화장품 산업은 화학, 생물과학, 약학, 생리학 등 기초과학과 응용기술이 복합적으로 작용되는 전형적인 정밀화학공업의 한 분야로 기술집약적인 고부가가치 산업입니다. 화장품 산업은 정밀화학공업의 일반적 특성인 고부가가치성을 가지고 있으며, 제조업 전체와 비교시 높은 수익구조를 유지하고 있습니다.
(3) 비대칭적 소득탄력성
소득수준이 올라갈 경우 고가의 화장품을 구입하는 등 화장품 관련 소비를 늘리는데 반해 소득이 낮아지더라도 화장품에 대한 지출을 쉽게 줄이지 않는 등 비대칭적 소득탄력성을 가지고 있습니다.
(4) 이미지산업
화장품은 일반 소비제품과는 다르게 인간의 미와 신체에 관련한 소비자의 감성적 욕구를 충족시켜주는 제품으로 제품선택 시 브랜드 가치가 매우 중요한 요소로 작용하며, 그 어떤 산업보다도 제품의 광고 및 브랜드가치가 제품의 경쟁력에 중요한 변수로 작용하고 있습니다. 유행에 민감한 대표적 패션상품으로 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이 강하며 제품의 라이프사이클이 짧아 신상품 개발이 빈번하게 이루어지고 있습니다. 한편, 경험재라는 특성상 사용하던 제품에 대한 충성도가 높은 경향을 나타내고 있습니다.
(5) 전형적인 내수산업에서 탈피
인종에 따른 피부특성과 화장 습관 차이로 인해 화장품 산업은 대부분 국가에서 내수중심 산업으로 발전해왔으며, 우리나라도 내수산업으로 발전하였습니다. 그러나 한류열풍으로 동남아시아 및 중국 등에 우리 화장품 수출이 큰 폭으로 늘어나는 등 수출산업으로 변화하고 있습니다.
(6) 다양한 유통경로
국내 화장품 시장의 유통경로는 크게 시판과 방판으로 구별됩니다. 시판은 전문점, 백화점, 대형할인매장, 홈쇼핑, 인터넷쇼핑 등을 포함하며, 방판은 판매사원을 통한 구방판과 사업자를 통해 매출이 발생하는 신방판으로 나뉩니다. 유통경로별로 다양한 소비자군과 차별화된 수요특성이 존재하며 경제상황 및 환경의 변화에 따라 각 유통경로의 비중은 끊임없이 변화하고 있습니다. 일반적으로 방판과 백화점은 프리미엄 화장품이 판매됨에 따라 프리미엄채널이라 하며 전문점과 할인점 등 기타 유통경로는 중저가 제품이 대량 유통되고 있어 매스채널이라고 합니다. 이렇듯 화장품 산업은 다른 산업에 비하여 다양한 유통경로를 형성하고 있습니다.
&cr
1.2 산업의 성장성
&cr국내시장은 1) 면세점과 브랜드샵 위주의 고성장세, 2) 온라인 및 홈쇼핑 채널의 확대, 3) 화장품 사용자의 확대 등을 바탕으로 지속적인 성장을 이루어 왔습니다. 향후에도 이러한 트렌드는 지속될 것으로 보이고, 특히 합리적인 소비 트렌드 확산으로 브랜드샵, 드럭 스토어, 온라인 채널은 계속해서 성장할 것으로 기대됩니다.
해외시장은 중국을 중심으로 한 아시아 시장의 급속한 성장이 돋보이며, 브라질, 아르헨티나 등의 남미 시장의 성장도 주목할 만 합니다. 또한 화장품 시장의 급속한 트렌드 변화로 인해 유럽 등 선진 시장에서는 외주비율을 계속해서 늘려 나갈 것으로 예상됩니다.
화장품시장은 경제적 수준의 향상 및 여성의 경제활동의 증가, 구매패턴의 변화, 소비계층 확대, 필수소비재로서의 역할증대 등에 따라 안정적인 성장을 유지하고 있습니다. 최근의 국내 화장품산업의 성장률을 살펴보면 2008년부터 2012년까지 연평균8%대의 성장을 이루어 왔으며, 2013년부터 2017년까지 연평균 7%대의 성장률을 보일 것으로 전망되고 있습니다.
최근 국내 화장품 업계는 전세계적인 한류열풍으로 동남아시아 및 중국 등에 화장품 수출이 큰 폭으로 늘어나는 등 수출산업으로 변화(2007~2010년간 평균수출 증가율은 약 28.7%)하고 있으며, 특히 그 동안 방문판매 및 대형매장을 통한 판매에서 벗어나 홈쇼핑 및 온라인채널 등 새로운 유통경로의 확대는 국내 화장품산업을 단순 내수시장의 산업에서 수출 및 지속가능성장이 가능한 사업으로 변모시키고 있습니다. 또한 최근 개정된 화장품법에 따라 제조업과 제조판매업의 구분, 원료 Negative List 제도 등이 도입되었으며, 2014년부터는 화장품 GMP(Good Manufacturing Practice-우수제조기준)를 단계적으로 의무화가 되었습니다.
중국 관광객들은 최근 들어 약 30% 내외로 증가율을 보이고 있으며, 이들이 국내에서 화장품을 구매한 금액은 약1조 8천억원으로 한국 화장품 시장의 18% 내외를 차지할 정도 큰비중을 차지합니다. 중국 관광객들은 앞으로도 계속 증가할것으로 예상되고 있기에, 화장품 구매액도 같이 증가할 것으로 예상됩니다.
1.3 계절성
전통적으로 화장품 산업은 계절과도 밀접한 관련이 있는 산업으로서 날씨가 건조해지는 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 습도가 높은 하절기에는 판매하락을 보여 1년을 보면 S자형 매출구조를 가지고 있었습니다. 하지만, 최근에는 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화 되면서 계절적인 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.
1.4 경쟁요소
화장품 시장은 진입 장벽이 낮아 신규 업체 및 후발 업체의 시장 진입이 용이한 특성으로 인하여 대형사 및 중소형사를 포함하여 300여개 이상의 업체들이 경쟁하고 있습니다. 또한 백화점 유통을 거점으로 수입 브랜드들도 경쟁하고 있습니다.
화장품의 ODM/OEM 사업 또한 그 경쟁구도가 점차 심해지고 있는 상황입니다. 화장품 ODM/OEM 시장은 2003년 브랜드샵 시장이 빠르게 성장하면서 부각되기 시작하였습니다. 현재 약 200여개의 업체가 시장에 참여하고 있는 것으로 추정됩니다.
&cr
2. 회사의 개황
(1) 회사 화장품 사업의 현황
회사는 2016년 12월 OEM(Original Equipment Manufacturing)을 전문으로 하는, 자회사 (주)스킨앤스킨과 소규모합병을 추진하였고, 동 합병은 2017년 3월 28일을 기일로 하여 합병절차가 종료되었습니다.
회사는 주력 사업인 화장품 전문 OEM에 그치지 않고, 장기적으로는 Global Beauty Player로 성장하기 위한 중장기 계획의 일환으로 자체 브랜드의 런칭을 계획 중에 있으며 적극적인 영업활동을 통하여 안정적인 사업기반 조성 및 기존 사업부문에서의 성장을 도모하여 경쟁력 있는 기업으로 발전하고 있습니다. 또한 대외 신인도 제고와 자체 브랜드 확보 및 국내의 화장품 시장이 전세계를 대상으로 빠르게 확대해 갈 것으로 예상됨에 따라 이에 상응하는 품질 및 R&D 능력의 질적 향상을 위하여 약 535평 규모의 CGMP 인증에 적합한 공장을 증설 하고, 2017년 10월 경 CGMP 인증을 획득하였습니다.&cr
(2) 영업의 개황 및 경쟁력
당사는 창사이래 현재까지 축적된 기술력 및 글로벌기준에 맞는 생산및 품질관리시스템을 보유하고 있습니다. CGMP 인증은 2017년 10월에 획득 하였으며, 국제규격인 ISO 22716 인증까지 획득하며, 글로벌시장에 맞는 기업으로의 개선을 완료하였으며, 우수한 품질과 기술력을 보유한 화장품제조전문기업으로서의 역량을 확대해 나가고 있습니다. 이러한 기 술력 및 영업력을 보다 확대, 강화하여 시장중심의 전문 OEM 및 ODM 기업이 될 것입니다. 2020 년에는 OEM에 그치지 않고 자체 브랜드 런칭도 순차적으로 진행하여, 외형확대와 내실경영을 주요 목표로 삼을 것이며, 안정적인 매출처 확대에도 보다 많은 노력을 기울일 것입니다. &cr&cr(3) 원가절감
2017년 2분기 중 준공되어 가동중인 CGMP 공장의 활용 및 생산부서의 원가절감 활동을 지속적으로 하고 있으며,효율적 시스템생산으로 제조원가절감을 통한 가격경쟁력을 지속적으로 확보해나갈 예정입니다.&cr
(4) 시장점유율
화장품 ODM/OEM 시장은 2003년 브랜드샵 시장이 빠르게 성장하면서 부각되기 시작하여 현재 약 200여개의 업체가 시장에 참여하고 있는 엇으로 추정되며, 이 중 연 매출이 1,000억원이 넘는 곳은 약 3개업체에 불과하며, 시장점유율 산정을 위한 객관적인 통계자료가 존재하지 않고, 정확한 시장점유율 산정을 위한 주요 경쟁회사의 합리적인 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다.
&cr 나. 조직도&cr
조직도_2020.09.30.jpg 조직도_2020.09.30
&cr &cr 2. 주요 제품 및 서비스 등 &cr
가. 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용&cr 당 사는 화장품 및 기타 매출로 구성 되어 있으며, 2018년 12월 24일을 기준으로 성남OLED잔존 사업부를 자회사((주)씨엠디엘)에 영업양도한 관계로, OLED소재 정제 용역, 승화정제기 매출은 기재하지 아니하였습니다. &cr &cr 보고서 작성기준일 현재 당사의 주요 제품 및 품목별 매출현황은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원,%)
| 구 분 | 매출액 | 비 율 |
|---|---|---|
| 제품매출 | 20,640,556 | 96.10% |
| 상품매출 | 724,922 | 3.38% |
| 기타매출 | 113,025 | 0.52% |
| 합계 | 21,478,503 | 100.00% |
* 개별 재무제표 기준&cr &cr 3. 주요 원재료에 관한 사항 &cr
가. 매입 현황 &cr * 개별 재무제표 기준&cr
| (단위 : 천원) | ||||||
| 매입&cr유형 | 구분 | 품목 | 구분 | 제15(당)기 분기 | 제14기 | 제13기 |
| 원재료 &cr &cr &cr | 방역 | 기타 | 국내 | 1,419,307 | 8,170 | 7,232 |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 1,419,307 | 8,170 | 7,232 | |||
| 화장품 | Black Head Complex | 국내 | 548,000 | 234,000 | 122,000 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 548,000 | 234,000 | 122,000 | |||
| 화장품 | MSR Complex | 국내 | 389,428 | 405,094 | 297,491 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 389,428 | 405,094 | 297,491 | |||
| 화장품 | 기타 | 국내 | 709,111 | 2,530,254 | 4,379,341 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 709,111 | 2,530,254 | 4,379,341 | |||
| 화장품 원재료 합계 | 국내 | 3,065,846 | 2,824,014 | 4,797,151 | ||
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 3,065,846 | 2,824,014 | 4,797,151 | |||
| 부재료 | 화장품 | 코팩 부직포 | 국내 | 528,052 | 158,956 | 151,200 |
| 수입 | - | - | ||||
| 소계 | 528,052 | 158,956 | 151,200 | |||
| 화장품 | 코팩 파우치 필름 | 국내 | 1,106,771 | 62,934 | 3,584 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 1,106,771 | 62,934 | 3,584 | |||
| 화장품 | 100ml 용기 | 국내 | 402,600 | 315,150 | 111,368 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 402,600 | 315,150 | 111,368 | |||
| 화장품 | 기 타 | 국내 | 4,646,329 | 7,367,533 | 7,937,944 | |
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 464,329 | 7,367,533 | 7,937,944 | |||
| 부재료 합계 | 국내 | 6,683,752 | 7,904,573 | 8,204,096 | ||
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 6,683,752 | 7,904,573 | 8,204,096 | |||
| 상품&cr &cr &cr | 상품(화장품) | 국내 | 114,000 | 403,281 | ||
| 수입 | - | - | ||||
| 소계 | 114,000 | 403,281 | ||||
| 상품(방역) | 국내 | 1,214,906 | - | - | ||
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 1,214,906 | - | - | |||
| 상품 합계 | 국내 | 1,214,906 | 114,000 | 403,281 | ||
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 1,214,906 | 114,000 | 403,281 | |||
| 총 합 계 | 국내 | 10,964,504 | 10,842,587 | 13,404,528 | ||
| 수입 | - | - | - | |||
| 소계 | 10,964,504 | 10,842,587 | 13,404,528 |
나. 원재료 가격변동추이 &cr (단위 : 천원/Kg/1EA)
| 원재료 유형 | 제15(당)분기 | 제14기 | 제13기 | ||
| 화장품 | Centella Asiatica Triterp /C | 국내 | 2,200 | 2,200 | 2,200 |
| 수입 | - | - | - | ||
| Hydrolite 6O | 국내 | 40.24 | 45.58 | 49.78 | |
| 수입 | - | - | |||
| Symcalmin | 국내 | 224.00 | 231.69 | 233.85 | |
| 수입 | - | - |
&cr (1) 산출기준 &cr 대상기간의 총 구입가격을 총 구매량으로 나눈 평균단가를 적용하였습니다.&cr
&cr3. 생산 및 생산설비에 관한 사항 &cr &cr 가. 생산능력 및 생산 실적 &cr&cr(1) 화장품&cr당사 제품의 경우 고객의 주문에 따라 제작되는 특성상 일반적으로 제품재고가 발생하지 않으나, 원재료의 경우 고객사의 완제품 생산 및 납품과 관련하여 제품재고가 일부 발생할 수 있습니다. 제품의 합성, 정제 등 핵심 공정은 당사가 직접 진행하고 있습니다. 참고로 당사 화장품 사업의 OEM 공정은 아래 그림과 같습니다. &cr
emb00003c8c0022.jpg 화장품사업부 공정도
&cr
나. 생산설비에 관한 사항&cr&cr * 개별 재무제표 기준 &cr
[자산항목 : 기계장치 / 단위 : 천원]
| 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 파주.문산읍 | - | 1,005,911 | 7,370,027 | (113,468) | (451,318) | 7,811,152 |
| 합계 | 1,005,911 | 7,370,027 | (113,468) | (451,318) | 7,811,152 |
[자산항목 : 시설장치 / 단위 : 천원]
| 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 서울.역삼동 | - | 52,807 | 3,200 | (32,951) | (11,363) | 11,693 |
| 자가 | 성남.상대원 | - | 292,247 | - | (277,387) | (14,860) | - |
| 자가 | 파주.문산읍 | - | 61,280 | 324,953 | - | (46,073) | 340,160 |
| 합계 | 406,334 | 328,153 | (310,338) | (72,296) | 351,853 |
[자산항목 : 비품 / 단위 : 천원]
| 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 서울.논현동 | - | 101,674 | 14,857 | (42,474) | (19,004) | 55,054 |
| 자가 | 성남.상대원 | - | 23,593 | - | (22,372) | (1,221) | - |
| 자가 | 파주.문산읍 | - | 132,908 | 160,827 | - | (39,943) | 253,792 |
| 합계 | 258,175 | 175,684 | (64,846) | (60,168) | 308,846 |
[자산항목 : 차량운반구 / 단위 : 천원]
| 소유&cr형태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 서울.논현동 | - | 66,222 | 15,454 | (37,503) | (14,679) | 29,494 |
| 자가 | 파주.문산읍 | - | 169,252 | 317,491 | (311,005) | (43,168) | 132,570 |
| 합계 | 235,474 | 332,945 | (348,508) | (57,847) | 162,064 |
&cr[자산항목 : 건설중인 자산 / 단위 : 천원]
| 소유&cr행태 | 소재지 | 구분 | 기초&cr장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기말&cr장부가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자가 | 파주.문산읍 | - | - | 588,695 | (33,052) | - | 535,643 |
| 합계 | 588,695 | (33,052) | - | 535,643 |
&cr
다. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등&cr - 방역사업을 위하여 마스크 생산 설비 등을 신규로 취득하였습니다.&cr
&cr4. 매출에 관한 사항&cr * 개별 재무제표 기준&cr
가. 매출실적
| 단위 : 백만원) | |||||
| 매출유형 | 제15(당)기 분기 | 제14기 | 제13기 | ||
| 제품 | 화장품 | 수 출 | 385 | 384 | 386 |
| 내 수 | 16,698 | 19,643 | 19,631 | ||
| 합 계 | 17,083 | 20,027 | 20,017 | ||
| 방역 | 수 출 | 77 | - | - | |
| 내 수 | 3,481 | - | - | ||
| 합 계 | 3,558 | - | - | ||
| 소계 | 수 출 | 462 | 384 | 386 | |
| 내 수 | 20,179 | 19,643 | 19,631 | ||
| 합 계 | 20,641 | 20,027 | 20,017 | ||
| 상품 | 화장품 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | - | 7 | 476 | ||
| 합 계 | - | 7 | 476 | ||
| 방역 | 수 출 | 8 | |||
| 내 수 | 717 | ||||
| 합 계 | 725 | ||||
| 소계 | 수 출 | 8 | - | ||
| 내 수 | 717 | 7 | 476 | ||
| 합 계 | 725 | 7 | 476 | ||
| 임대매출 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 113 | 514 | 161 | ||
| 합 계 | 113 | 514 | 161 | ||
| 매출총계 | 수 출 | 470 | 384 | 386 | |
| 내 수 | 21,009 | 20,165 | 20,268 | ||
| 합 계 | 21,479 | 20,549 | 20,654 |
&cr나. 판매조직&cr&cr (1) 화장품 사업부
| 판매조직 | 주요업무 |
|---|---|
| 영업부/ &cr영업기획실 | 기존 매출처와의 협력관계 강화와 신규 매출처의 확보. |
&cr 다. 판매경로 &cr
| 매출&cr유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 | 판매경로별 매출액&cr(비중) |
| 화장품매출 | 국내 | 당사 → OEM주문업체(CNP 등) | 100% | |
| 방역매출 | 국내외 | 당사 → 거래처(또는 END USER) | 100% |
&cr
라. 판매 전략 &cr
(1) 화장품 사업&cr
1) 현재 씨앤피코스메틱스 에 약 73% 의 매출 비중인 관계로, 매출처를 다변화하기 위하여 영업인력을 확충하고 글로벌 화장품회사를 고객사로 유치하기 위해 노력하고 있습니다.
2) 자체 브랜드를 런칭하게 되는 경우, 쇼핑몰 등 자체 판매는 물론, 자회사 에이디앤티 및 주요 에이전시와의 계약을 통해 대리점 및 도·소매상에게 판매를 중점적으로 확대해 나갈 예정입니다.
&cr (2) 방역 사업&cr&cr1) 방역 사업을 위해 신규 설비 구축하고 영업인력 등을 채용하여 사업의 다각화를 진행하고 있습니다. &cr&cr2) 스킨앤마스크, 스킨앤게이트 등의 신규 아이템 매출이 상반기부터 발생하고 있으며, 전 세계 방역시장의 성장으로 당사 매출 증가가 예상되고 있습니다.&cr
5. 수주상황 &cr&cr 1) 화장품 사업의 당사 수주는 제품의 특성상 단기 주문 생산으로 진행되며, 주요 고객(씨앤피코스메틱스)과 지속적인 거래관계로 고객의 생산계획에 따라 2개월 정도의 P/O를 토대로 OEM으로 납품하는 형태입니다.&cr
6. 시장위험과 위험관리&cr&cr 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입 니다.
가. 외환위험&cr
연결회사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결회사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.&cr &cr 나. 이자율위험&cr
연결회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으며, 이러한 연결회사의 이자율 변동 위험은 주로 변동금리부 차입금 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.
7. 연구개발활동&cr
가. 연구개발 담당조직
| 조 직 명 | 주 요 업 무 | | 인 원 수 | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 화장품 기업부설연구소 | 연구소장 | | - | - |
| 기초 | 기초화장품 | 4 | - |
| 색조 | 색조화장품 | 1 | - |
| 소계 | | 5 | - |
&cr나. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제15(당)분기 | 제14기 | 제13기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 219,815 | 301,457 | 434,031 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 219,815 | 301,457 | 434,031 | - |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.23% | 1.47% | 2.10% |
&cr 다. 연구개발실적
회사의 최근 5년간 연구개발실적은 다음과 같습니다.
| 연구과제 | 연구결과 및 기대효과 |
|---|---|
| 대면적 DSC에 적용 가능한 저가의 이온성 액체계 전해질 개발 | 2011년 6월 ~ 2013년 5월 개발 완료 |
| 고신뢰성 염료감응 태양전지 모듈재료 및 상용화 기술재발 | 2012년 6월 ~ 2014년 5월 개발 완료 |
| 50"급 AMOLED TV용 구동전압 4V이하, 수명 50,000시간 이상의 공통층 소재,발광 소재 및 소자개발 | 2012년 6월 ~ 2015년 5월 개발 완료 |
| 고효율 장수명 진청색 인광 OLED수재 기술개발 | 2013년 5월 ~ 2016년 4월 개발 완료 |
| 서브모듈 30×30㎠ 반투과형 염료 감응 태양전지용 염료 및 상용화 기반 기술개발 | 2014년 11월 ~ 2020년 08월말 개발 완료 예정 |
| 고안정성 비플러렌계 저분자 억셉터 기반 고효율 유기태양전지용 광활성층 소재 기술개발 | 2017년 05월 ~ 2020년 12월말 개발 완료 예정 |
8. 그밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr - 당사는 2020.08.11. 150억원의 횡령혐의 발생으로 인하여 거래정지 중에 있으며, 화장품 및 방역사업 관련 거래처의 이탈을 최소화 하기 위하여 조속한 경영정상화를 추진하고 있습니다.
&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보&cr (단위:백만원)
| 구분 | 제15(당)분기&cr (2020.09.30) | 제14기&cr (2019.12.31) | 제13기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 29,145 | 27,208 | 30,247 |
| - 당좌자산 | 26,200 | 24,995 | 25,345 |
| - 재고자산 | 2,944 | 2,213 | 4,902 |
| [비유동자산] | 18,015 | 24,481 | 27,233 |
| - 투자자산 | 2,216 | 16,986 | 2,548 |
| - 유형자산 | 13,587 | 6,300 | 23,821 |
| - 무형자산 | 12 | 12 | 286 |
| - 기타비유동자산 | 2,200 | 1,183 | 578 |
| 자 산 총 계 | 47,160 | 51,689 | 57,480 |
| [유동부채] | 6,130 | 11,731 | 17,307 |
| [비유동부채] | 1,488 | 2,079 | 2,069 |
| 부 채 총 계 | 7,618 | 13,810 | 19,376 |
| [지배기업 소유주지분] | 39,646 | 37,986 | 38,170 |
| - 자본금 | 13,905 | 13,460 | 11,537 |
| - 주식발행초과금 | 83,742 | 82,869 | 78,039 |
| - 이익잉여금 | (59,921) | (60,262) | (53,323) |
| - 기타자본항목 | 1,919 | 1,919 | 1,917 |
| [비지배지분] | (105) | (107) | (66) |
| 자 본 총 계 | 39,541 | 37,879 | 38,104 |
| 구분 | 2020.01.01~&cr2020.09.30 | 2019.01.01~&cr2019.12.31 | 2018.01.01~&cr2018.12.31 |
| 매출액 | 21,535 | 20,974 | 24,370 |
| 영업이익(손실) | 677 | (7,327) | (4,630) |
| 연결총당기순이익(손실) | 343 | (6,975) | (13,611) |
| 지배지업 소유주지분 | 341 | (6,934) | (13,308) |
| 비지배지분 | 2 | (41) | (303) |
| 연결기본주당순이익(손실) : 원 | 3 | (54) | (134) |
| 연결희석주당순이익(손실) : 원 | 3 | (54) | (134) |
| 연결에 포함된 회사수 | 3 | 3 | 4 |
주) ()는 負의 표시입니다.&cr
나. 요약별도재무정보&cr (단위:백만원)
| 구분 | 제15(당)분기&cr (2020.09.30) | 제14기&cr(2019.12.31) | 제13기&cr(2018.12.31) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 28,408 | 26,134 | 23,883 |
| - 당좌자산 | 25,834 | 24,353 | 21,642 |
| - 재고자산 | 2,574 | 1,781 | 2,241 |
| [비유동자산] | 14,785 | 21,048 | 26,402 |
| - 투자자산 | 2,466 | 17,236 | 11,851 |
| - 유형자산 | 9,170 | 1,906 | 14,223 |
| - 무형자산 | 4 | 4 | 3 |
| - 기타비유동자산 | 3,145 | 1,901 | 325 |
| 자 산 총 계 | 43,193 | 47,182 | 50,285 |
| [유동부채] | 4,169 | 9,244 | 12,589 |
| [비유동부채] | 1,406 | 1,828 | 747 |
| 부 채 총 계 | 5,575 | 11,072 | 13,336 |
| [자본금] | 13,905 | 13,460 | 11,537 |
| [주식발행초과금] | 83,742 | 82,869 | 78,039 |
| [이익잉여금] | (61,804) | (61,993) | (54,401) |
| [기타자본항목] | 1,775 | 1,774 | 1,774 |
| 자 본 총 계 | 37,618 | 36,110 | 36,949 |
| 종속,관계,공동기업 &cr투자주식의 평가 방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2020.01.01~&cr2020.09.30 | 2019.01.01~&cr2019.12.31 | 2018.01.01~&cr2018.12.31 |
| 매출액 | 21,479 | 20,549 | 20,653 |
| 영업이익(손실) | 767 | (6,744) | (3,094) |
| 당기순이익(손실) | 189 | (6,978) | (14,369) |
| 기본주당순이익(손실) : 원 | 1 | (60) | (147) |
| 희석주당순이익(손실) : 원 | 1 | (60) | (147) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 201116_2020년3분기보고서_15_00896753_(주)스킨앤스킨p.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 14 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 29,144,613,155 | 27,208,489,817 |
| 현금및현금성자산 | 4,783,910,202 | 20,084,310,386 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,964,314,552 | 2,273,756,135 |
| 재고자산 | 2,944,403,431 | 2,212,685,310 |
| 당기법인세자산 | 13,902,450 | 13,359,500 |
| 기타유동금융자산 | 37,782,818 | 1,564,484,543 |
| 기타유동자산 | 17,400,299,702 | 1,059,893,943 |
| 비유동자산 | 18,014,938,576 | 24,480,790,835 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 1,849,805,217 | 4,031,982,439 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 366,411,000 | 643,636,067 |
| 투자부동산 | 12,310,646,883 | |
| 유형자산 | 13,587,172,865 | 6,299,724,849 |
| 무형자산 | 11,576,531 | 11,705,309 |
| 사용권자산 | 502,673,856 | 539,470,938 |
| 기타비유동금융자산 | 1,697,299,107 | 643,624,350 |
| 자산총계 | 47,159,551,731 | 51,689,280,652 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 6,130,435,347 | 11,731,310,442 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 3,178,776,919 | 3,925,231,676 |
| 단기차입금 | 2,145,012,750 | 7,316,840,000 |
| 유동성전환사채 | ||
| 기타유동금융부채 | 271,516,134 | 252,915,409 |
| 기타유동부채 | 535,129,544 | 236,323,357 |
| 비유동부채 | 1,488,049,543 | 2,079,128,958 |
| 기타비유동금융부채 | 217,790,144 | 570,572,466 |
| 퇴직급여부채 | 1,054,839,399 | 891,906,814 |
| 장기차입금 | 215,420,000 | 215,420,000 |
| 장기법적소송충당부채 | 401,229,678 | |
| 부채총계 | 7,618,484,890 | 13,810,439,400 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 39,645,649,952 | 37,985,780,788 |
| 자본금 | 13,905,273,500 | 13,459,761,000 |
| 자본잉여금 | 83,742,383,154 | 82,868,721,154 |
| 이익잉여금(결손금) | (59,921,201,387) | (60,261,896,051) |
| 기타자본구성요소 | 1,919,194,685 | 1,919,194,685 |
| 비지배지분 | (104,583,111) | (106,939,536) |
| 자본총계 | 39,541,066,841 | 37,878,841,252 |
| 자본과부채총계 | 47,159,551,731 | 51,689,280,652 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 7,963,714,260 | 21,535,148,672 | 4,920,520,880 | 15,851,661,849 |
| 매출원가 | 6,008,946,251 | 15,917,357,956 | 3,339,615,394 | 12,757,066,655 |
| 매출총이익 | 1,954,768,009 | 5,617,790,716 | 1,580,905,486 | 3,094,595,194 |
| 판매비와관리비 | 1,742,697,832 | 4,941,007,023 | 2,055,522,141 | 6,274,236,278 |
| 영업이익(손실) | 212,070,177 | 676,783,693 | (474,616,655) | (3,179,641,084) |
| 기타이익 | 93,398,004 | 1,473,171,031 | 31,582,430 | 36,957,682 |
| 기타손실 | 324,429,948 | 358,793,573 | 119,772,663 | 564,256,035 |
| 금융수익 | 71,201,647 | 278,041,158 | 1,160,926,542 | 1,711,968,632 |
| 금융원가 | 60,566,187 | 1,448,926,153 | 930,572,688 | 1,381,974,935 |
| 공동기업및관계기업투자손익 | (76,260,155) | (277,225,067) | 53,059,190 | |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (84,586,462) | 343,051,089 | (332,453,034) | (3,323,886,550) |
| 법인세비용 | 0 | |||
| 계속사업순이익(손실) | (84,586,462) | 343,051,089 | (332,453,034) | (3,323,886,550) |
| 중단영업이익(손실) | 1,455,789,650 | |||
| 당기순이익(손실) | (84,586,462) | 343,051,089 | (332,453,034) | (1,868,096,900) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (9,896,186) | 340,694,664 | (320,289,065) | (1,831,910,978) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (74,690,276) | 2,356,425 | (12,163,969) | (36,185,922) |
| 총포괄손익 | (84,586,462) | 343,051,089 | (332,453,034) | (1,868,096,900) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (9,896,186) | 340,694,664 | (320,289,065) | (1,831,910,978) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (74,690,276) | 2,356,425 | (12,163,969) | (36,185,922) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 3 | (3) | (16) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 3 | (3) | (29) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 13 | |||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 3 | (3) | (16) |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 3 | (3) | (29) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 13 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,537,249,700 | 78,039,528,054 | (53,323,334,787) | 1,916,890,793 | 38,170,333,760 | (66,115,493) | 38,104,218,267 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||
| 당기순이익(손실) | (1,831,910,978) | (1,831,910,978) | (36,185,922) | (1,868,096,900) | |||
| 기타포괄손익 | |||||||
| 지분의 발행 | |||||||
| 복합금융상품 전환 | |||||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (1,629,771,000) | (1,629,771,000) | (1,629,771,000) | ||||
| 주식기준보상거래 | 1,629,771,000 | 1,629,771,000 | 1,629,771,000 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | 1,089,954,818 | (149,056,867) | 940,897,951 | 13,919,625 | 954,817,576 | ||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | |||||||
| 기타거래 | |||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 11,537,249,700 | 78,039,528,054 | (54,065,290,947) | 1,767,833,926 | 37,279,320,733 | (88,381,790) | 37,190,938,943 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 13,459,761,000 | 82,868,721,154 | (60,261,896,051) | 1,919,194,685 | 37,985,780,788 | (106,939,536) | 37,878,841,252 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | ||||||
| 당기순이익(손실) | 340,694,664 | 340,694,664 | 2,356,425 | 343,051,089 | |||
| 기타포괄손익 | 0 | ||||||
| 지분의 발행 | 0 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 445,512,500 | 873,662,000 | 1,319,174,500 | 1,319,174,500 | |||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||||
| 주식기준보상거래 | |||||||
| 연결대상범위의 변동 | |||||||
| 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동 | 0 | ||||||
| 기타거래 | 0 | ||||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 13,905,273,500 | 83,742,383,154 | (59,921,201,387) | 1,919,194,685 | 39,645,649,952 | (104,583,111) | 39,541,066,841 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (17,698,373,256) | (1,525,216,271) |
| 당기순이익(손실) | 343,051,089 | (1,868,096,900) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,571,105,326 | 2,206,394,178 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,521,005,298) | (1,590,363,389) |
| 이자수취(영업) | 47,206,920 | 37,745,088 |
| 이자지급(영업) | (138,188,343) | (198,763,665) |
| 법인세납부(환급) | (542,950) | (112,131,583) |
| 투자활동현금흐름 | 6,817,812,242 | (6,542,873,039) |
| 기타금융자산의 취득 | (5,241,196,845) | (1,105,151,172) |
| 기타금융자산의 처분 | 5,274,934,210 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (22,319,233,055) | (900,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 23,446,075,356 | 100,000,000 |
| 투자부동산의 처분 | 13,500,000,000 | 0 |
| 유형자산의 취득 | (8,642,614,319) | (1,269,013,859) |
| 유형자산의 처분 | 399,216,385 | 44,000,000 |
| 무형자산의 취득 | (2,272,240) | (16,439,008) |
| 임차보증금의 증가 | (1,351,216,000) | (390,115,000) |
| 임차보증금의 감소 | 295,946,000 | 29,846,000 |
| 대여금의 증가 | (3,210,000,000) | |
| 대여금의 감소 | 1,458,172,750 | 174,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | (4,420,101,746) | (72,149,340) |
| 단기차입금의 증가 | 40,000,000 | 55,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (5,200,000,000) | |
| 금융리스부채의 지급 | (279,276,246) | (194,418,340) |
| 임대보증금의 감소 | (300,000,000) | (3,000,000) |
| 주식의 발행 | (1,325,500) | 3,200,040,000 |
| 전환사채의 증가 | 1,320,500,000 | |
| 전환사채의 감소 | (1,500,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (1,629,771,000) | |
| 연결범위변동으로인한현금증감 | 6,684,035,469 | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 262,576 | 19,064,469 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (15,300,400,184) | (8,121,174,181) |
| 기초현금및현금성자산 | 20,084,310,386 | 19,835,512,832 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,783,910,202 | 18,398,374,120 |
3. 연결재무제표 주석
1. 지배회사의 개요&cr&cr주식회사 스킨앤스킨(이하 "지배회사" 또는 "당사")는 기초화합물, 의약품, 식품첨가물의 제조 및 가공, 디스플레이용 소재 및 부품의 제조 및 가공 등을 목적으로 2006년6월 19일에 설립되었으며, 현재는 화장품 제조 및 판매사업 등을 목적 사업에 추가하여 사업을 수행하고 있습니다.
&cr본사는 경기도 파주시 문산읍 돈유2로에 소재하고 있으며, 2017년 1월 31일자로 당사의 상호를 주식회사 엠비케이에서 주식회사 스킨앤스킨으로 변경하였습니다. 당사의주식은 2012년 12월 27일 코스닥시장에 등록되었으며, 설립 후 수차례의 유상증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 13,905백만원입니다.
&cr당분기말 현재 지배회사의 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, %) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 보통주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 박준곤 | 9,328,665 | 6.71% |
| 오경숙 | 760,000 | 0.55% |
| 박상욱 | 162,000 | 0.12% |
| 박정욱 | 521,200 | 0.37% |
| (유)내추럴코어 | 8,889,000 | 6.39% |
| ㈜티알시티 | 8,797,653 | 6.33% |
| ㈜신우코퍼레이션 | 5,951,345 | 4.28% |
| 김정우 | 3,513,065 | 2.53% |
| 자사주 | 2,279,400 | 1.64% |
| 기타 | 98,850,407 | 71.09% |
| 합계 | 139,052,735 | 100.00% |
당분기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 종속회사 | 소재지 | 주요영업활동 | 소유지분율 | |
| 당분기말 | 전기말 | |||
| 라미화장품제조(주) | 한국 | 화장품 제조 및 판매 | 70.00% | 70.00% |
| (주)에이디앤티 | 한국 | 화장품 제조,판매 | 100.00% | 100.00% |
| (주)미래모바일 | 한국 | 전기통신 단말기기 제조,판매 | 100.00% | 100.00% |
전기 중 연결대상 범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 사유 |
|---|---|
| ㈜씨엠디엘 | 지분 매각 |
&cr당분기 연결대상 종속기업의 재무정보 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 사용&cr재무제표일 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 라미화장품제조(주) | 2020-09-30 | 4,440,194 | 4,896,171 | (455,977) | 396,502 | 10,460 | 10,460 |
| (주)에이디앤티 | 2020-09-30 | 440,539 | 2,441,029 | (2,000,490) | 56,645 | (135,258) | (135,258) |
| (주)미래모바일 | 2020-09-30 | 244,333 | - | 244,333 | - | (472) | (472) |
&cr 2. 재무제표 작성기준 &cr &cr 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.&cr
3. 유의적인 회계정책&cr&cr아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr회계정책의 변경은 당사의 2020년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 중단영업 &cr &cr연결실체는 전기 중 이사회 결의를 통하여 ㈜씨엠디엘을 매각하였으며, 이에 따른 중단영업과 관련된 내용은 다음과같습니다.&cr&cr전분기 중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 중단영업손익 | |
| 매출액 | 8,543,110 |
| 매출원가 | 4,653,941 |
| 매출총이익 | 3,889,169 |
| 판매비와관리비 | 2,146,278 |
| 영업이익(손실) | 1,742,891 |
| 기타수익 | 77,435 |
| 기타비용 | 880 |
| 금융수익 | 181,143 |
| 금융비용 | 183,725 |
| 중단영업처분손익 | (361,075) |
| 법인세비용차감전순이익 | 1,455,790 |
| 법인세비용 | - |
| 중단영업순이익 | |
| 중단영업주당손익 | |
| 기본 및 희석주당손익 | 13 |
&cr 5. 영업부문&cr &cr연결실체는 화장품의 제조 및 판매가 사업목적인 화장품사업부문과 부동산임대사업부문으로 구성되어 있으며, 각부문은 최고 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 의사결정자는 각 부문에 배부될 자원과각 부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다.&cr&cr (1) 연결실체의 당분기의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
| 구분 | 화장품사업부문 | 부동산임대사업부문 | 총계 |
| 총부문수익 | 21,422,123 | 113,025 | 21,535,149 |
| 영업이익(손실) | 676,784 | - | 676,784 |
&cr (2) 연결실체의 당분기와 전분기 중 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 지역 | 당분기 | 전분기 |
| 국내 | 21,065,102 | 22,876,088 |
| 국외 | 470,046 | 1,518,683 |
| 계 | 21,535,149 | 24,394,771 |
6. 금융상품&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 1,849,805 | - | - | O | O | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 4,783,910 | - | - | - | |||
| 매출채권및기타수취채권 | 3,964,315 | - | - | - | |||
| 기타금융자산 | 37,783 | - | - | - | |||
| 기타비유동금융자산 | 1,697,299 | - | - | - | |||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 3,178,777 | |||
| 기타금융부채 | - | - | - | 271,516 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | 217,790 | |||
| 차입부채 | - | - | - | 2,145,013 | |||
| 장기차입금 | - | - | - | 215,420 |
&cr② 전기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 4,031,982 | - | - | O | O | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 20,084,310 | - | - | - | |||
| 매출채권 및 기타수취채권 | 2,273,756 | - | - | - | |||
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 2,208,109 | - | - | - | |||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 3,925,232 | |||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | 252,915 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | 570,572 | |||
| 단기차입금 | - | - | - | 7,316,840 | |||
| 장기차입금 | - | - | - | 215,420 |
(2) 공정가치의 측정&cr&cr당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식 금융자산(전환사채) | 794,568 | 수준3 | 현금흐름모형 | 할인율등 |
| 당기손익인식 금융자산(전환권) | 161,536 | 수준3 | 이항모형 (Binomial Tree Model) | 주가변동 |
| 당기손익인식 금융자산(주식) | 71,066 | 수준3 | 현금흐름모형 | 할인율등 |
(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 국고채 수익률에 발행자의 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.&cr&cr(3) 금융상품의 범주별 손익&cr- 당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익인식&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손상각비 | (159,931) | - | - | - | (159,931) |
| 기타의대손상각비 | (25,332) | - | - | - | (25,332) |
| 이자수익 | 236,571 | - | - | - | 236,571 |
| 외환차익 | 12,755 | - | - | - | 12,755 |
| 외화환산이익 | 3,303 | - | - | - | 3,303 |
| 외환차손 | (29,565) | - | - | - | (29,565) |
| 외화환산손실 | (3,040) | - | - | - | (3,040) |
| 이자비용 | - | - | (139,990) | - | (139,990) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 25,413 | - | - | 25,413 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | (87,554) | - | - | (87,554) |
| 당기손익인식금융자산손상차손 | - | (1,163,445) | - | - | (1,163,445) |
| 합계 | 34,759 | (1,225,585) | (139,990) | - | (1,330,816) |
- 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 상각후원가 측정 금융부채 |
당기손익인식&cr금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손상각비 | (72,860) | - | - | - | (72,860) |
| 기타의대손상각비 | (1,147,952) | - | - | - | (1,147,952) |
| 대손충당금환입 | 292,582 | - | - | - | 292,582 |
| 이자수익 | 972,344 | - | - | - | 972,344 |
| 외환차익 | 154,284 | - | - | - | 154,284 |
| 외화환산이익 | 73,652 | - | - | - | 73,652 |
| 외환차손 | (31,956) | - | - | - | (31,956) |
| 외화환산손실 | (92,396) | - | - | - | (92,396) |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 171,168 | 171,168 |
| 이자비용 | - | - | (285,174) | - | (285,174) |
| 사채상환이익 | - | - | 23,365 | - | 23,365 |
| 금융상품평가손실 | - | (7,541) | - | - | (7,541) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 105,717 | - | - | 105,717 |
| 합계 | 147,698 | 98,176 | (261,809) | 171,168 | 155,233 |
7. 현금및현금성자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 15,224 | - |
| 원화보통예금 | 4,508,375 | 19,792,957 |
| 외화보통예금 | 260,312 | 291,354 |
| 합 계 | 4,783,910 | 20,084,310 |
(*1) 국민은행 등에 102,475천원이 소송관련 가압류되어 있습니다.&cr
8. 기타금융자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 56,000 | 89,000 |
| 단기대여금 | 476,785 | 1,946,785 | |
| 대손충당금 | (495,003) | (471,785) | |
| 보험예치금 | - | 485 | |
| 기타유동금융자산 합계 | 37,783 | 1,564,485 | |
| 기타비유동금융자산 | 임차보증금 | 684,400 | 648,000 |
| 현재가치할인차금(임차보증금) | (26,109) | (24,514) | |
| 기타보증금 | 1,039,008 | 20,138 | |
| 기타비유동금융자산 합계 | 1,697,299 | 643,624 |
&cr9. 매출채권및기타수취채권&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,018,263 | 3,075,209 |
| 대손충당금 | (996,786) | (836,854) |
| 미수금 | 1,130,743 | 220,792 |
| 대손충당금 | (191,002) | (191,002) |
| 미수수익 | 65,232 | 65,632 |
| 대손충당금 | (62,135) | (60,020) |
| 합 계 | 3,964,315 | 2,273,756 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3~6개월 | 6개월 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,825,067 | 166,029 | 1,027,167 | 4,018,263 |
| 미수금 | 911,141 | 28,599 | 191,002 | 1,130,743 |
| 미수수익 | 3,222 | 21 | 61,989 | 65,232 |
| 합 계 | 3,739,430 | 194,648 | 1,280,159 | 5,214,237 |
&cr- 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3~6개월 | 6개월 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,130,066 | 126,060 | 819,082 | 3,075,209 |
| 미수금 | 29,790 | - | 191,002 | 220,792 |
| 미수수익 | - | - | 65,632 | 65,632 |
| 합 계 | 2,159,856 | 126,060 | 1,075,716 | 3,361,632 |
(3) 당분기말 현재 매출채권 및 기타채권 중 담보 제공된 채권은 없습니다.&cr
(4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다.&cr&cr- 당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 836,854 | 191,002 | 60,020 |
| 대손상각(환입) | 159,931 | - | 2,115 |
| 분기말 | 996,786 | 191,002 | 62,135 |
&cr- 전기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,433,798 | 21,955 | 137,779 |
| 대손상각(환입) | 372,351 | 169,048 | 24,836 |
| 기타 | (254,275) | - | (102,596) |
| 연결범위 변동 | (715,020) | - | - |
| 기말 | 836,854 | 191,002 | 60,020 |
&cr&cr10. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 반환제품회수권 | 46,528 | 46,528 |
| 선급금 | 17,565,356 | 1,223,618 |
| 대손충당금(선급금) | (316,853) | (316,853) |
| 선급비용 | 63,520 | 28,241 |
| 부가세대급금 | 41,750 | 78,361 |
| 합 계 | 17,400,300 | 1,059,894 |
&cr11. 재고자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상품 | 687,459 | - |
| 재고자산평가충당금(상품) | (74,041) | - |
| 제품 | 596,338 | 678,231 |
| 재고자산평가충당금(제품) | (16,345) | (40,914) |
| 원재료 | 772,279 | 746,257 |
| 재고자산평가충당금(원재료) | (26,882) | (62,901) |
| 부재료 | 703,617 | 407,636 |
| 재고자산평가충당금(부재료) | (14,354) | (16,543) |
| 재공품 | 329,999 | 514,102 |
| 재고자산평가충당금(재공품) | (13,666) | (13,182) |
| 합 계 | 2,944,403 | 2,212,685 |
12. 당기손익인식금융자산 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기말
| (단위: 천원, %) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행회사 | 만기 | 이자율 | 액면가액 | 기초가액 | 당기취득 | 이자수익 | 평가 | 손상누계액 | 매각 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.09.21 | 1.5 | 1,000,000 | 1,013,433 | - | 96,253 | (48,428) | (540,278) | - | 520,980 |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.10.10 | 1.5 | 800,000 | 830,046 | - | 73,998 | (39,126) | (429,795) | - | 435,124 |
| 지분 | 피플카 | - | - | 1,100,153 | 264,438 | - | - | - | (1,029,087) | - | 71,066 |
| 채권형펀드 | 케이프투자증권 | - | - | 900,000 | 921,130 | - | - | 4,388 | - | (925,518) | - |
| 특정금전신탁 | 기업은행 | - | - | 1,000,000 | 1,002,935 | - | - | 601 | - | (1,000,000) | 3,535 |
| 채권형펀드 | 삼성증권 | - | - | 5,500,130 | - | 5,500,130 | - | 20,280 | - | (5,520,410) | - |
| 채권형펀드 | 삼성증권 | - | - | - | - | 12,818,197 | - | 904 | - | (12,000,000) | 819,100 |
| 합 계 | 10,300,283 | 4,031,982 | 18,318,327 | 170,250 | (61,382) | (1,999,160) | (19,445,928) | 1,849,805 |
&cr- 전기말
| (단위: 천원, %) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행회사 | 만기 | 이자율 | 액면가액 | 기초가액 | 당기취득 | 이자수익 | 평가 | 손상누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.09.21 | 1.5 | 1,000,000 | 925,153 | - | 111,847 | (23,567) | - | 1,013,433 |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.10.10 | 1.5 | 800,000 | 738,293 | - | 91,541 | 213 | - | 830,047 |
| 지분 | 피플카 | - | - | 1,100,153 | - | - | - | 264,438 | (835,715) | 264,438 |
| 채권형펀드 | 케이프투자증권 | - | - | 900,000 | - | 900,000 | - | 21,130 | - | 921,130 |
| 특정금전신탁 | 기업은행 | - | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 2,935 | - | - | 1,002,935 |
| 합 계 | 4,800,153 | 1,663,446 | 1,900,000 | 206,323 | 262,214 | (835,715) | 4,031,983 |
(*) ㈜엠비케이엔터테인먼트 전환사채는 전기 중 매각하였습니다.&cr (*) ㈜피플카는 전기 중 이사회 구성원의 퇴사로 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 당기손익인식금융자산으로 재분류되었습니다.&cr (*) 지앤플러스는 전기 중 제각하였습니다.&cr
13. 관계기업 투자 &cr &cr(1) 당분기말 현재 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 관계의 성격 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| ㈜바이오컴플릿 | 위암 진단 키트 | 16.24 | 한국 | 12월 |
(1) 당분기 및 전기 중 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr-당분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초금액 | 지분법손익 | 손상차손 | 지분율 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜바이오컴플릿 | 643,636 | (91,954) | (185,271) | - | 366,411 |
&cr-전기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기업명 | 기초금액 | 지분법손익 | 손상차손 | 지분율 변동 | 기말금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜바이오컴플릿 | 884,019 | (66,601) | (173,782) | - | 643,636 |
&cr(3) 당분기말 및 당분기 중 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜바이오컴플릿 | 8,373,531 | 2,709,733 | 5,663,798 | 983,949 | (566,227) |
(*) ㈜바이오컴플릿 의 당분기말 현재 감사받지 아니한 재무제표 기준입니다.&cr
14. 투자부동산&cr
연결실체의 당분기 및 전분기 중 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및 시설장치 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 6,088,720 | 6,199,658 | 22,268 | 12,310,646 |
| 처분 및 폐기 | (6,088,720) | (6,137,645) | (18,450) | (12,244,815) |
| 감가상각비 | - | (62,013) | (3,818) | (65,831) |
(*) 당분기 중 매각&cr
- 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및 시설장치 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | - | - | - | - |
| 본계정대체로 인한 증감 | 5,774,292 | 6,979,696 | 26,458 | 12,780,447 |
| 기말순장부금액 | 5,774,292 | 6,979,696 | 26,458 | 12,780,447 |
| 취득원가 | 6,088,721 | 9,448,242 | 1,981,801 | 17,518,763 |
| 감가상각누계액 | - | (1,905,474) | (1,955,342) | (3,860,816) |
| 손상차손누계액 | (314,428) | (563,072) | - | (877,501) |
15. 유형자산&cr&cr(1) 연결실체의 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및 &cr시설장치 | 공구기구비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 1,283,397 | 2,064,759 | 1,796,833 | 309,465 | 235,476 | 609,794 | 6,299,725 |
| 취득및자본적지출등 | - | 15,819 | 7,597,683 | 133,973 | 332,944 | 568,695 | 8,649,113 |
| 본계정대체 | - | 609,794 | 33,052 | - | - | (642,846) | - |
| 처분및폐기 | - | - | (146,421) | (26,275) | (348,508) | - | (521,204) |
| 감가상각비 | - | (52,262) | (660,384) | (69,970) | (57,846) | - | (840,462) |
| 분기말순장부금액 | 1,283,397 | 2,638,111 | 8,620,763 | 347,192 | 162,066 | 535,643 | 13,587,172 |
| 취득원가 | 1,283,397 | 2,995,838 | 10,496,310 | 581,793 | 242,207 | 535,643 | 16,135,188 |
| 감가상각누계액 | - | (357,728) | (1,875,546) | (234,600) | (80,142) | - | (2,548,015) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - |
&cr - 전분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및 &cr시설장치 | 공구기구비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 8,863,558 | 12,087,551 | 1,973,079 | 199,249 | 217,727 | 480,184 | 23,821,348 |
| 취득및자본적지출등 | - | - | 669,515 | 166,067 | 90,950 | 590,864 | 1,517,397 |
| 본계정대체 | (5,774,292) | (7,155,442) | 188,330 | 1,420 | - | (500,999) | (13,240,983) |
| 처분및폐기 | - | - | - | - | (53,358) | - | (53,358) |
| 감가상각비 | - | (93,857) | (814,911) | (64,019) | (68,329) | - | (1,041,115) |
| 연결범위변동 | (1,805,868) | (2,723,634) | (521,960) | (25,489) | (44,098) | (240,037) | (5,361,086) |
| 분기말순장부금액 | 1,283,397 | 2,114,619 | 1,494,054 | 277,228 | 142,893 | 330,012 | 5,642,203 |
| 취득원가 | 1,283,397 | 2,370,225 | 3,191,450 | 457,520 | 267,951 | 330,012 | 7,900,555 |
| 감가상각누계액 | - | (255,606) | (1,697,396) | (180,590) | (125,058) | - | (2,258,651) |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - | - | - | - |
(2) 담보제공 내역&cr&cr당분기말 현재 차입부채와 관련하여 유형자산(채권채고액 2,585백만원)이 IBK기업은행에 담보 제공 되어 있습니다. &cr
(3) 당분기말 현재 연결실체의 자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 보험사 | 보험명 | 가입금액 | 보험기간 |
| 지배기업 | AIG손해보험 주식회사 | 제조물책임 | 100,000 | 2020.08.09 ~ 2021.08.08 |
| KB손해보험 | 재산종합(*1) | 3,961,000 | 2020.09.08 ~ 2021.09.07 | |
| KB손해보험 | 화재 | 5,000,000 | 2020.09.08 ~ 2021.09.07 | |
| 종속기업 | KB손해보험 | 재산종합 | 3,244,000 | 2020.09.08 ~ 2021.09.07 |
주1) 상기 재산종합보험 관련 건물은 종속기업인 라미화장품제조 주식회사 소유로, 지배기업이 임차 중임에 따라 보험에 가입하였습니다.
&cr 16. 사용권자산&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산&cr(부동산) | 사용권자산&cr(차량) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 207,223 | 332,248 | 539,471 |
| 취득및자본적지출 | 316,776 | 75,843 | 392,619 |
| 감소 등 | (114,022) | (4,522) | (118,544) |
| 감가상각비 | (223,610) | (87,263) | (310,873) |
| 연결범위 변동 | - | - | - |
| 기말순장부금액 | 186,367 | 316,307 | 502,674 |
| 취득원가 | 314,265 | 439,012 | 753,277 |
| 감가상각누계액 | (127,898) | (122,705) | (250,603) |
&cr- 전분기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산&cr(부동산) | 사용권자산&cr(차량) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 68,349 | 108,429 | 176,778 |
| 취득 및 자본적지출 등 | 317,298 | 353,359 | 670,657 |
| 감가상각비 | (130,004) | (75,734) | (205,738) |
| 연결범위 변동 | (19,881) | (25,667) | (45,548) |
| 기말순장부금액 | 235,762 | 360,387 | 596,149 |
| 취득원가 | 360,343 | 427,802 | 788,145 |
| 감가상각누계액 | (124,581) | (67,415) | (191,996) |
(*) 연결실체는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다.&cr
(2) 당분기말 현재 리스부채에 대한 연도별 지급예정액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 이후 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 51,138 | 95,302 | 22,881 | 169,321 |
| 차량 | 31,661 | 126,643 | 183,327 | 341,631 |
| 합 계 | 82,799 | 221,945 | 206,208 | 510,952 |
&cr17. 무형자산&cr&cr연결실체의 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr
- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특허권 | 상표권 | 소프트웨어 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 786 | 9,793 | 1,127 | 11,705 |
| 취득 및 대체 | - | 2,272 | - | 2,272 |
| 상각비 | (66) | (1,945) | (390) | (2,401) |
| 연결범위 변동 | - | - | - | - |
| 분기말순장부금액 | 720 | 10,120 | 737 | 11,577 |
&cr- 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특허권 | 회원권 | 상표권 | 소프트웨어 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 137 | 63 | 75 | 10 | 286 |
| 취득 및 대체 | 16 | - | - | - | 16 |
| 상각비 | (12) | - | (9) | (1) | (22) |
| 연결범위변동 | (141) | (63) | (65) | - | (270) |
| 분기말순장부금액 | - | - | 1 | 9 | 10 |
&cr18. 매입채무및기타지급채무&cr
당분기 및 전기말 현재 매입채무및기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,151,177 | 2,400,043 |
| 미지급금 | 1,008,585 | 1,506,221 |
| 미지급비용 | 19,015 | 18,968 |
| 합 계 | 3,178,777 | 3,925,232 |
&cr19. 기타금융부채&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타금융부채 | ||
| 유동리스부채 | 271,516 | 252,915 |
| 소 계 | 271,516 | 252,915 |
| 기타비유동금융부채 | ||
| 임대보증금 | - | 300,000 |
| 비유동리스부채 | 217,790 | 270,572 |
| 소 계 | 217,790 | 570,572 |
&cr20. 기타부채&cr
당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 22,220 | 134,406 |
| 부가세예수금 | 13,430 | 51,589 |
| 선수금 | 449,267 | 115 |
| 환불부채 | 50,213 | 50,213 |
| 합 계 | 535,130 | 236,323 |
&cr21. 차입부채&cr&cr연결실체의 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구분 | 차입처 | 당기말 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 일반차입 | IBK기업은행(*) | 2.714~2.982 | 1,528,000 | 6,728,000 |
| 주요경영진 등 | 5.000 | 186,173 | 158,000 | ||
| 합 계 | 1,714,173 | 6,886,000 | |||
| 장기차입금 | 시설자금차입 | IBK기업은행(*) | 3.216 | 646,260 | 646,260 |
| 차감 : 유동성장기차입금 | (430,840) | (430,840) | |||
| 합 계 | 215,420 | 215,420 |
(*) 차입부채와 관련하여 종속기업의 유형 자산 토지 및 건물(담보가액 2,85백만원)이 IBK기업은행에 담보 제공 되어 있습니다.&cr &cr 22. 사 채
(1) 연결실체의 당분기말 현재 사채의 발행내역은 없습니다.
&cr(2) 당분기 중 사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제9회 사모전환사채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 보유자(부채) | 회사(자기사채) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기말 금액 | - | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 재취득 | 1,390,000 | - | 1,390,000 |
| 재매각 | - | (1,390,000) | (1,390,000) |
| 전환 | (1,390,000) | - | (1,390,000) |
| 기간만료 | - | (1,112,000) | (1,112,000) |
| 당분기말 금액 | - | - | - |
&cr 23. 충당부채&cr &cr 전기말 현재 원고 이경민과의 소송에서 1심 판결이 확정되어 관련 금액(401,230천원)을 소송충당부채로 계상하였으며, 당분기말 2심 판결에서는 당사(피고)가 승소하였습니다(주석25. 참조) . 원고 이경민은 이사건 상소하였으나 2020년 5월 28일 대법원의 확정판결로 당사(피고)의 승소 확정되어 소송충당부채 금액(401,230천원)을 환입하였습니다.&cr
24. 확정급여부채 &cr &cr연결실체의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 순확정급여부채의 내역
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,054,839 | 891,907 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 1,054,839 | 891,907 |
&cr(2) 확정급여채무의 현재가치의 변동내역
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초확정급여채무 | 891,907 | 2,780,456 |
| 당기근무원가 | 297,612 | 168,166 |
| 확정급여채무이자비용 | - | - |
| 퇴직급여지급액 | (134,679) | (12,332) |
| 보험수리적손실(이익) | - | - |
| 기말확정급여채무 | 1,054,839 | 2,936,290 |
(3) 사외적립자산의 공정가치 변동내역
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초사외적립자산 | - | 1,258,511 |
| 기여금 납부액 | - | 21,734 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | 2,340 |
| 사외적립자산 퇴직급 지급액 | - | (120,750) |
| 보험수리적손익 | - | (2,340) |
| 연결범위변동 | - | (1,159,495) |
| 기말사외적립자산 | - | - |
&cr 25. 우발부채와 약정사항&cr &cr (1) 지급보증 &cr&cr 지배기업은 서울보증보험으로부터 85백만원의 하자보수및 지급보증을 제공받고 있으며, SK렌터카 등과 업무용 차량 등에 대해 운용리스 계약을 체결하고 있으며, 관련 임원으로부터 52백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. &cr
(2) 주요약정사항&cr
당분기말 현재 연결실체가 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 약정내용 | 약정 당사자 | 약정한도액 |
| --- | --- | --- |
| 일반자금대출(운전) | IBK기업은행&cr(라미화장품제조 주식회사) | 400,000 |
| 일반자금대출(시설) | 800,000 |
&cr(3) 담보제공내역&cr&cr당분기말 현재 연결실체가 금융기관 등에 제공한 담보제공자산 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보물건 | 담보제공처 | 담보금액 | 담보제공사유 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | IBK기업은행 | 32,000 | 질권설정(법인카드사용) |
| 종속기업 토지, 건물 | IBK기업은행 | 2,584,800 | 차입금 담보 |
| 현금및현금성자산 | 이경민 | 102,475 | 소송관련 가압류 |
| 합계 | 2,719,275 |
&cr 한편, 연결실체의 차입금과 관련하여 기술신용보증기금으로부터 지급보증(272백만원)을 제공받고 있습니다. &cr
(4) 계류중인 소송 및 경영권 분쟁 &cr
당분기말 현재 계류중인 소송의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 제3채무자 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 2020고합 585, 654 |
배상명령신청 | 당사 | 김재현,이동열,&cr윤석호,유현권 | - | 15,000,000 | 형사재판 1심 선고시 &cr배상명령 여부 선고예정 |
&cr [당 분기말 이후 소송현황 관련]&cr (*1) 2020년 10월 5일 이해일 사내이사에 의해 이사회결의 무효확인 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 이해일 사내이사의 사임(2020년 11월 5일) 및 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경(2020년 11월 10일)된 관계로, 신청인 실익이 없어 취하 또는 기각될 것으로 판단됩니다.&cr(*2) 2020년 10월 8일 이해일 사내이사에 의해 대표이사 직무집행정지 가처분 소송이 권경식 전 대표이사를 상대로 제기되었으나, 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경(2020년 11월 10일)된 관계로, 신청인 실익이 없어 취하 또는 기각될 것으로 판단됩니다.&cr(*3) 2020년 10월 27일 대주주 박준곤에 의해 주주명부열람 및 등사허용 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 2일 원고의 신청취하로 종결되었습니다.&cr(*4) 2020년 10월 28일 대주주 박준곤에 의해 회계장부등열람 및 등사허용 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 5일 일부 인용되고 종결되었습니다.&cr(*5) 2020년 10월 28일 대주주 박준곤에 의해 의안상정금지 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 5일 일부 인용되고 종결되었습니다.&cr(*6) 2020년 11월 5일 대주주 박준곤에 의해 당사가 진행중인 임시주주총회 관련하여, 검사인 선임 소송이 당사를 상대로 제기되었습니다.&cr(*7) 2020년 09월 18 일 당사는 제3채무자를 상대로 채무자 (주)내추럴코어가 보유한 전자등록주식등에 가압류를 신청하였고, 2020년 10월 12일에 제주지방법원에서 인용되었습니다.&cr(*8) 2020년 09월 22 일 당사는 제3채무자를 상대로 채무자 ㈜티알시티가 보유한 전자등록주식등에 가압류를 신청하였고, 2020년 10월 06일에 서울동부지방법원에서 인용되었습니다.&cr(*9) 2020년 07월 22일 당사는 채무자 ㈜티티씨디펜스를 상대로 기타(금전) 청구 소송을 제기하였고, 2020년 10월 16일에 서울중앙지방법원에서 승소하였습니다.&cr(*10) 2020년 09월 22일 당사는 채무자 ㈜큐어텍을 상대로 지급명령 신청하여 고양지원 파주시법원에서 지급명령결정을 받았으나 2020년 10월 26일 채무자 ㈜큐어텍이 이의신청서를 제출하여 향후 본안소송이 진행될 예정입니다.&cr (*11) 당사는 150억원 횡령사건과 관련된 자들의 개인재산을 파악 중에 있으며, 관련자들 재산에 (가)압류 및 형사조치 등을 진행 중에 있습니다.
&cr&cr
26. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 정관에 정한 수권주식수와 발행주식 총수의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 900,000,000주 | 900,000,000주 |
| 보통주발행주식수 | 134,597,610주 | 134,597,610주 |
| 1주당 액면가액 | 100원 | 100원 |
&cr(2) 당분기 및 전기의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 13,459,761 | 11,537,250 |
| 유상증자 | - | 1,768,665 |
| 전환사채의 전환 | 445,513 | 153,846 |
| 기말 | 13,905,274 | 13,459,761 |
&cr(3) 당분기 및 전기의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 82,868,721 | 78,039,528 |
| 유상증자 | - | 4,415,919 |
| 전환사채의 전환 | 873,662 | 413,274 |
| 기말 | 83,742,383 | 82,868,721 |
27. 기타자본항목&cr
당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타자본잉여금 | 147,586 | 145,186 |
| 주식선택권 | 4,100,672 | 4,103,072 |
| 자기주식 | (1,629,771) | (1,629,771) |
| 자기주식처분손실 | (699,293) | (699,292) |
| 합계 | 1,919,195 | 1,919,195 |
28. 주식기준보상 &cr
(1) 연결실체는 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원과 경영고문 혹은 기술도입을 필요로 그 제휴회사의 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 이에 대한 주요 부여조건과 당기말 현재 발행 내역은 다음과 같습니다.&cr
ㆍ주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식&crㆍ부여방법 : 보통주 신주발행교부&crㆍ행사가능기간 : 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 7년 이내&crㆍ행사가능조건 : 부여일 이후 2년 이상 재임 또는 재직한 자&crㆍ부여내역
| (단위:주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차 | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부 여 일 | 2011.03.30 | 2012.03.30 | 2014.03.28 | 2015.03.30 | 2015.09.24 |
| 총부여수량 | 2,656,750 | 1,775,000 | 1,100,000 | 2,200,000 | 1,600,000 |
| 행 사 가 격 | 378원 | 788원 | 886원 | 1,061원 | 1,297원 |
| 행사가능기간 | 2013.03.31&cr~ 2020.03.30 | 2014.03.30&cr~ 2021.03.29 | 2016.03.29&cr~ 2023.03.28 | 2017.03.31&cr~ 2024.03.30 | 2017.09.25&cr~ 2024.09.24 |
| 행사가능조건 | 부여일 이후 2년 이상 재임 또는 재직 |
&crㆍ주식선택권 변동내역
| (단위:주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차 | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 미행사수량 | 10,000 | 1,365,000 | 642,500 | 200,000 | 150,000 |
| 당기 부여수량 | - | - | - | - | - |
| 당기 행사수량 | - | - | - | - | - |
| 당기 취소 및 소멸수량 | (10,000) | - | - | - | - |
| 당기말 미행사수량 | - | 1,365,000 | 642,500 | 200,000 | 150,000 |
&cr상기 주식기준보상의 수량 및 행사가격은 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 및 주식병합 등으로 인하여 수량 및 행사가격이 조정될 수 있습니다.&cr
(2) 연결실체는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2차 | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초자산의 공정가치 | 664원 | 945원 | 320원 | 878원 | 1,793원 |
| 무위험이자율(%) | 4.49% | 3.78% | 3.17% | 1.84% | 1.80% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 |
| 예상주가변동성(%) | 7.40% | 15.60% | 22.48% | 46.70% | 82.20% |
| 기대배당수익율 | - | - | - | - | - |
| 기타권리소멸율 | - | - | - | - | - |
(3) 상기 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총보상비용 | 전기누적비용인식분 | 누적주식선택권행사 | 취소및소멸 | 주식선택권잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 127,160 | 127,160 | 127,160 | - | - |
| 2차 | 426,264 | 426,264 | 424,024 | 2,240 | - |
| 3차 | 536,693 | 536,693 | 536,693 | - | - |
| 4차 | 226,957 | 226,957 | 48,961 | - | 177,996 |
| 5차 | 70,143 | 70,143 | 70,143 | - | - |
| 6차 | 300,379 | 300,379 | 94,650 | - | 205,729 |
| 7차 | 1,207,584 | 1,207,584 | - | - | 1,207,584 |
| 8차 | 2,509,524 | 2,509,524 | - | - | 2,509,524 |
| 합계 | 5,404,704 | 5,404,704 | 1,301,631 | 2,240 | 4,100,833 |
주식선택권을 부여받은 임직원이 보상원가 반영 이전에 퇴사하여 권리가 소멸될 경우 보상원가를 산정하지 않습니다.
&cr29. 매출액 및 매출원가&cr
당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 724,922 | 601,488 | 256,006 | 258,960 |
| 제품매출 | 20,693,702 | 15,315,870 | 23,391,790 | 17,152,047 |
| 용역매출 | 3,500 | - | 618,312 | - |
| 기타매출 | 113,025 | - | 128,663 | - |
| 중단영업부문 | - | - | (8,543,110) | (4,653,941) |
| 합 계 | 21,535,149 | 15,917,358 | 15,851,662 | 12,757,066 |
30. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (830,840) | (1,155,062) |
| 상품 및 원부재료 매입액 | 10,982,289 | 12,238,440 |
| 급여 및 퇴직급여 | 3,071,171 | 4,741,722 |
| 복리후생비 | 461,298 | 778,692 |
| 지급수수료 | 956,422 | 5,653,052 |
| 지급임차료 | 106,383 | 149,300 |
| 감가상각비 | 902,083 | 1,005,597 |
| 무형자산상각비 | 2,401 | 22,208 |
| 사용권자산상각비 | 310,894 | 205,737 |
| 소모품비 | 136,118 | 317,813 |
| 경상연구개발비 | 219,815 | 752,215 |
| 외주가공비 | 2,194,128 | - |
| 외주용역비 | 1,326,790 | - |
| 기타 | 1,019,414 | 1,121,806 |
| 중단영업부문 | - | (6,800,218) |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 20,858,365 | 19,031,303 |
&cr31. 판매비와관리비&cr&cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 및 퇴직급여 | 1,742,102 | 3,010,512 |
| 복리후생비 | 298,545 | 565,854 |
| 여비교통비 | 27,351 | 110,026 |
| 접대비 | 143,994 | 203,187 |
| 수도광열비 | 16,811 | 17,955 |
| 세금과공과금 | 77,337 | 103,994 |
| 감가상각비 | 734,554 | 724,976 |
| 무형자산상각비 | 2,401 | 22,208 |
| 사용권자산상각비 | 281,947 | 162,553 |
| 지급임차료 | 27,541 | 51,655 |
| 보험료 | 47,469 | 57,357 |
| 차량유지비 | 72,657 | 92,003 |
| 경상연구개발비 | 219,815 | 752,215 |
| 소모품비 | 15,149 | 25,299 |
| 지급수수료 | 713,067 | 1,697,048 |
| 제품보증수리비 | - | 43,769 |
| 대손상각비 | 159,931 | 72,860 |
| 기타 | 360,336 | 707,042 |
| 중단영업부문 | - | (2,146,278) |
| 합계 | 4,941,007 | 6,274,236 |
&cr32. 기타수익과 기타비용&cr&cr당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||
| 투자자산처분이익 | 997,767 | - |
| 사용권자산처분이익 | 9,565 | - |
| 유형자산처분이익 | 8,757 | - |
| 소송충당부채환입 | 410,435 | - |
| 대손충당금환입 | - | 3,000 |
| 수입임대료 | - | 300 |
| 잡이익 | 46,647 | 111,092 |
| 중단영업부문 | - | (77,435) |
| 기타수익 합계 | 1,473,171 | 36,957 |
| 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 129,828 | 9,358 |
| 사용권자산처분손실 | 3,556 | - |
| 소송충당부채전입액 | 135,425 | 423,128 |
| 기부금 | - | 12,814 |
| 잡손실 | 89,984 | 119,837 |
| 중단영업부문 | - | (880) |
| 기타비용 합계 | 358,794 | 564,256 |
33. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||
| 이자수익 | 236,571 | 972,344 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 100,000 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 25,413 | 105,717 |
| 외환차익 | 12,755 | - |
| 외화환산이익 | 3,303 | 227,936 |
| 사채상환이익 | - | 23,365 |
| 파생상품평가이익 | - | 171,168 |
| 대손충당금환입 | - | 292,582 |
| 중단영업부문 | - | (181,143) |
| 금융수익 합계 | 278,041 | 1,711,969 |
| 금융비용 | ||
| 이자비용 | 139,990 | 285,174 |
| 외환차손 | 29,565 | - |
| 외화환산손실 | 3,040 | 124,352 |
| 금융상품평가손실 | - | 7,541 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 87,554 | 681 |
| 당기손익인식금융자산손상차손 | 1,163,445 | - |
| 기타의대손상각비 | 25,332 | 1,147,952 |
| 중단영업부문 | - | (183,725) |
| 금융비용 합계 | 1,448,926 | 1,381,975 |
&cr34. 법인세비용&cr&cr연결실체의 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 당분기 및 전분기는 과세소득이 발생하지 아니하여 유효세율은 산정하지 않았습니다.
&cr35. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익&cr
(1) 기본주당손익&cr
당분기와 전분기 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.&cr
① 기본주당손익&cr- 당분기
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속사업 | 중단사업 | 계속사업 | 중단사업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 당기순손익 | (9,896,186) | - | 340,694,664 | - |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 136,773,335 | 136,773,335 | 134,854,705 | 134,854,705 |
| 기본주당순이익(손실) | (0) | - | 3 | - |
&cr- 전분기
| (단위: 원, 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속사업 | 중단사업 | 계속사업 | 중단사업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유주지분 당기순손익 | (320,289,065) | - | (3,287,700,628) | 1,455,789,650 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 114,252,532 | 114,252,532 | 113,593,202 | 113,593,202 |
| 기본주당순이익(손실) | (3) | - | (29) | 13 |
&cr② 가중평균유통보통주식수
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 주식수 | 적수 | 주식수 | 적수 | |
| 기초 | 134,597,610 | 36,879,745,140 | 115,372,497 | 31,496,691,681 |
| 유상증자 | - | - | 8,889,000 | 97,779,000 |
| 전환사채의 전환 | 4,455,125 | 694,999,500 | - | - |
| 자기주식 | (2,279,400) | (624,555,600) | (2,279,400) | (583,526,400) |
| 합 계 | 136,773,335 | 36,950,189,040 | 121,982,097 | 31,010,944,281 |
당분기 가중평균 유통보통주식수 : 36,950,189,040주 / 274일 = 134,854,705주&cr전분기 가중평균 유통보통주식수 : 31,010,944,281주 / 273일 = 113,593,202주&cr
(3) 희석주당순이익(손실)&cr&cr당분기말 현재 지배기업이 발행한 희석증권은 전환사채, 신주인수권부사채와 주식선택권이 있으며, 당분기와 전분기의 경우, 순손실에 따른 반희석효과로 인하여 희석주당순손실은 기본주당순손실과 동일합니다. &cr&cr 36. 현금흐름표 &cr &cr(1) 연결실체의 당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 조정 | ||
| 외화환산손실 | 3,040 | 92,396 |
| 이자비용 | 139,990 | 285,174 |
| 재고자산평가손실 | 11,748 | - |
| 퇴직급여 | 297,612 | 420,999 |
| 감가상각비 | 906,293 | 1,253,567 |
| 금융자산평가손실 | - | 7,541 |
| 단기손익인식금융자산평가손실 | 87,554 | - |
| 단기손익인식금융자산손상차손 | 1,163,445 | - |
| 유형자산처분손실 | 129,828 | 9,358 |
| 무형자산상각비 | 2,401 | 22,290 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 277,225 | - |
| 사용권자산처분손실 | 3,556 | - |
| 사용권자산감가상각비 | 310,894 | 205,737 |
| 대손상각비 | 159,931 | 72,860 |
| 기타의 대손상각비 | 25,332 | 1,147,952 |
| 소송충당부채전입액 | - | 401,230 |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 361,075 |
| 잡손실 | 9,431 | - |
| 외화환산이익 | (3,303) | (73,652) |
| 이자수익 | (236,571) | (972,344) |
| 제품보증충당부채환입 | (410,435) | - |
| 파생상품평가이익 | - | (171,168) |
| 사채상환이익 | - | (23,365) |
| 대손충당금환입 | - | (285,582) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (25,413) | (105,036) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | (100,000) |
| 지분법이익 | - | (53,059) |
| 재고자산평가손실환입 | - | (289,578) |
| 유형자산처분이익 | (8,757) | - |
| 사용권자산처분이익 | (9,565) | - |
| 투자자산처분이익 | (1,254,267) | - |
| 잡이익 | (8,864) | - |
| 합 계 | 1,571,105 | 2,206,394 |
(2) 연결실체의 당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 순운전자본 변동의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 순운전자본의 변동 | ||
| 매출채권 감소(증가) | (978,193) | (369,698) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | (909,951) | (320,703) |
| 재고자산 감소(증가) | (743,466) | (1,099,924) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (16,340,406) | 164,937 |
| 매입채무 증가(감소) | (498,656) | 574,920 |
| 기타지급채무의 증가(감소) | (206,580) | (243,066) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 290,924 | (158,964) |
| 퇴직급여의 지급 | (134,679) | (149,071) |
| 합 계 | (19,521,005) | (1,590,363) |
&cr37. 특수관계자&cr
(1) 연결실체의 특수관계자 현황
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 당사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | ㈜글라이칸 |
| 기타 특수관계자 | 비아이티 1호조합 |
| ㈜에이치솔루션파트너스 | |
| ㈜컨티넨탈홀딩스 | |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 주요 경영진 |
&cr(2) 연결실체의 매출, 매입 등 거래 내역
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 190,511 | - | 32,543 | - |
| 주요경영진 | - | 1,802 | 7,717 | 88,740 |
| 합 계 | 190,511 | 1,802 | 40,260 | 88,740 |
&cr(3) 연결실체의 자금거래 내역&cr&cr- 당분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | - | - | - |
| 주요경영진 | - | - | 40,000 | 11,827 |
| 합 계 | - | - | 40,000 | 11,827 |
&cr- 전분기
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 자금대여거래 | 자금차입거래 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | 160,000 | - | - |
| 주요경영진 | 9,500 | 18,500 | 65,000 | 10,000 |
| 합 계 | 9,500 | 178,500 | 65,000 | 10,000 |
&cr(4) 연결실체의 채권·채무 내역&cr&cr- 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | 94,978 | - | - | - |
| 주요경영진 | - | - | - | - | 199,077 |
| 합 계 | - | 94,978 | - | - | 199,077 |
&cr- 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | 3,107 | - | - | - |
| 주요경영진 | - | 91,920 | - | - | 169,103 |
| 합 계 | - | 95,027 | - | - | 169,103 |
&cr 연결실체는 특수관계자에 대한 채권에 대하여 당분기말 및 전기말 현재 각각 92백만원및 96백만원의 손실충당금을 설정하고 있습니다. &cr &cr(5) 주요경영진 보상내역&cr&cr연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 631,028 | 1,333,897 |
| 퇴직급여 | 39,886 | 89,795 |
| 합계 | 670,914 | 1,423,692 |
&cr38. 재무위험관리의 목적 및 정책&cr
연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 장단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고있습니다. 또한 연결실체는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험&cr &cr 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능 한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것이며, 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되어 있습니 다.
1) 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 일부 단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 단기차입금은 1년 내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr
2) 환위험&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 수출 활동 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 266,059 | - | 291,354 | - |
&cr 연결실체는 내부 적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 10% 상승시 | 10% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| USD | 13,303 | (13,303) |
&cr 3) 기타 가격위험&cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결실체에 특별히 해당되는 사항은 없습니다.&cr
(2) 신용위험
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하여 관리하고 있습니다.&cr
신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용등급이 높은 금융기관에 대해서만 거래를 하는 것을원칙으로 하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr &cr 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(*) | 4,768,687 | 20,084,310 |
| 매출채권및기타수취채권 | 3,964,315 | 2,273,756 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,849,805 | 4,031,982 |
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 1,735,082 | 2,208,109 |
| 합 계 | 12,317,888 | 28,598,158 |
(*1) 연결실체가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
&cr연결실체는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 보고기간말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.&cr&cr- 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 이하 | 3개월 ~ 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타지급채무 | 3,178,777 | - | - | 3,178,777 |
| 단기차입금 | 360,000 | 1,354,173 | - | 1,714,173 |
| 장기차입금 | - | 430,840 | 215,420 | 646,260 |
| 기타유동금융부채(*) | 90,520 | 180,996 | - | 271,516 |
| 기타비유동금융부채(*) | - | - | 217,790 | 217,790 |
| 합 계 | 3,629,297 | 1,966,009 | 433,210 | 6,028,516 |
(*) 현금흐름 할인되지 아니함 금액&cr
- 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 ~ 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타지급채무 | 3,075,505 | 849,726 | - | 3,925,232 |
| 단기차입금 | - | 7,316,840 | - | 7,316,840 |
| 장기차입금 | - | - | 215,420 | 215,420 |
| 기타유동금융부채 | 86,431 | 171,161 | - | 257,592 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 594,787 | 594,787 |
| 합 계 | 3,161,936 | 8,337,727 | 810,207 | 12,309,871 |
(4) 자본관리&cr&cr자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 관리하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 차감하고 산정하고 있습니다.&cr &cr 당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 7,618,485 | 13,810,439 |
| 자본총계(B) | 39,541,067 | 37,878,841 |
| 현금및현금성자산(C) | 4,783,910 | 20,084,310 |
| 차입금(D) | 2,360,433 | 7,532,260 |
| 부채비율(A /B) | 19.27% | 36.46% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | - | - |
&cr
&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 15 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 14 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기말 | 제 14 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 28,407,816,393 | 26,134,115,303 |
| 현금및현금성자산 | 4,431,811,531 | 19,809,724,778 |
| 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 | ||
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,964,198,350 | 1,972,137,079 |
| 재고자산 | 2,574,131,263 | 1,781,485,867 |
| 당기법인세자산 | 13,874,320 | 13,316,450 |
| 기타유동금융자산 | 56,000,000 | 1,564,484,543 |
| 기타유동자산 | 17,367,800,929 | 992,966,586 |
| 비유동자산 | 14,785,288,123 | 21,047,871,945 |
| 비유동당기손익인식금융자산 | 1,849,805,217 | 4,031,982,439 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 250,000,000 | 250,000,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 366,411,000 | 643,636,067 |
| 투자부동산 | 0 | 12,310,646,883 |
| 유형자산 | 9,169,558,250 | 1,905,893,660 |
| 무형자산 | 3,710,291 | 4,421,124 |
| 사용권자산 | 1,261,586,002 | 1,068,927,368 |
| 기타비유동금융자산 | 1,884,217,363 | 832,364,404 |
| 자산총계 | 43,193,104,516 | 47,181,987,248 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 4,168,985,916 | 9,244,299,294 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 2,953,979,525 | 3,211,176,968 |
| 유동당기손익인식지정금융부채 | ||
| 단기차입금 | 0 | 5,200,000,000 |
| 유동성전환사채 | ||
| 유동성신주인수권부사채 | ||
| 기타유동금융부채 | 693,840,549 | 605,450,849 |
| 기타유동부채 | 521,165,842 | 227,671,477 |
| 비유동부채 | 1,406,454,786 | 1,827,902,898 |
| 기타비유동금융부채 | 545,461,724 | 741,777,012 |
| 퇴직급여부채 | 860,993,062 | 684,896,208 |
| 장기법적소송충당부채 | 0 | 401,229,678 |
| 장기차입금 | ||
| 부채총계 | 5,575,440,702 | 11,072,202,192 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 13,905,273,500 | 13,459,761,000 |
| 자본잉여금 | 83,742,383,154 | 82,868,721,154 |
| 이익잉여금(결손금) | (61,804,001,412) | (61,992,705,670) |
| 기타자본구성요소 | 1,774,008,572 | 1,774,008,572 |
| 자본총계 | 37,617,663,814 | 36,109,785,056 |
| 자본과부채총계 | 43,193,104,516 | 47,181,987,248 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) | 7,959,735,805 | 21,478,503,528 | 4,612,787,429 | 15,809,663,089 |
| 매출원가 | 6,165,064,607 | 16,246,459,819 | 3,126,850,745 | 13,104,762,130 |
| 매출총이익 | 1,794,671,198 | 5,232,043,709 | 1,485,936,684 | 2,704,900,959 |
| 판매비와관리비 | 1,617,861,165 | 4,464,672,481 | 1,752,144,650 | 5,590,555,118 |
| 영업이익(손실) | 176,810,033 | 767,371,228 | (266,207,966) | (2,885,654,159) |
| 기타이익 | 99,625,509 | 1,475,875,299 | 30,448,603 | 35,780,112 |
| 기타손실 | 327,884,948 | 358,230,217 | 106,958,197 | 554,663,937 |
| 금융수익 | 73,843,920 | 273,548,512 | 1,290,921,524 | 1,960,173,469 |
| 금융원가 | 169,644,328 | 1,692,635,497 | 946,027,060 | 1,498,979,070 |
| 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) | 0 | (277,225,067) | 0 | 476,227,855 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (147,249,814) | 188,704,258 | 2,176,904 | (2,467,115,730) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속사업순이익(손실) | (147,249,814) | 188,704,258 | 2,176,904 | (2,467,115,730) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | |
| 당기순이익(손실) | (147,249,814) | 188,704,258 | 2,176,904 | (2,467,115,730) |
| 총포괄손익 | (147,249,814) | 188,704,258 | 2,176,904 | (2,467,115,730) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 1 | 0 | (22) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 1 | 0 | (22) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 1 | 0 | (22) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1) | 1 | 0 | (22) |
| 자본변동표 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 기타자본구성요소 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 11,537,249,700 | 78,039,528,054 | (54,401,533,959) | 1,774,008,572 | 36,949,252,367 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | (2,467,115,730) | (2,467,115,730) | |||
| 기타포괄손익 | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 1,629,771,000 | 1,629,771,000 | |||
| 주식기준보상거래 | (1,629,771,000) | (1,629,771,000) | |||
| 복합금융상품 전환 | |||||
| 지분의 발행 | 888,900,000 | 2,311,140,000 | 3,200,040,000 | ||
| 2019.09.30 (기말자본) | 12,426,149,700 | 80,350,668,054 | (56,868,649,689) | 1,774,008,572 | 37,682,176,637 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 13,459,761,000 | 82,868,721,154 | (61,992,705,670) | 1,774,008,572 | 36,109,785,056 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | 0 | ||||
| 당기순이익(손실) | 188,704,258 | 188,704,258 | |||
| 기타포괄손익 | 0 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 주식기준보상거래 | |||||
| 복합금융상품 전환 | 445,512,500 | 873,662,000 | 1,319,174,500 | ||
| 지분의 발행 | 0 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 13,905,273,500 | 83,742,383,154 | 61,804,001,412 | 1,774,008,572 | 37,617,663,814 |
| 현금흐름표 |
| 제 15 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 15 기 3분기 | 제 14 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (17,391,877,887) | (3,718,382,146) |
| 당기순이익(손실) | 188,704,258 | (2,467,115,730) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 1,969,390,285 | 819,637,776 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (19,494,939,866) | (2,077,910,836) |
| 이자수취(영업) | 46,985,517 | 178,908,261 |
| 이자지급(영업) | (101,460,211) | (170,337,527) |
| 법인세납부(환급) | (557,870) | (1,564,090) |
| 투자활동현금흐름 | 6,748,054,034 | 3,471,731,902 |
| 기타금융자산의 취득 | (5,241,196,845) | (1,045,331,172) |
| 기타금융자산의 처분 | 5,274,934,210 | 0 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (22,319,233,055) | (900,000,000) |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 23,446,075,356 | 100,000,000 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 9,530,000,000 | |
| 투자부동산의 처분 | 13,500,000,000 | |
| 유형자산의 취득 | (8,416,854,835) | (553,290,946) |
| 유형자산의 처분 | 391,716,385 | 44,000,000 |
| 무형자산의 취득 | (300,000) | (376,980) |
| 임차보증금의 증가 | (1,351,216,000) | (580,115,000) |
| 임차보증금의 감소 | 295,946,000 | 29,846,000 |
| 대여금의 증가 | (603,600,000) | (3,422,000,000) |
| 대여금의 감소 | 1,771,782,818 | 269,000,000 |
| 재무활동현금흐름 | (4,734,351,970) | (115,319,337) |
| 단기차입금의 상환 | (5,200,000,000) | |
| 주식의 발행 | (1,325,500) | 3,200,040,000 |
| 임대보증금의 증가 | 214,500,000 | |
| 임대보증금의 감소 | (300,000,000) | (3,000,000) |
| 금융리스부채의 지급 | (553,526,470) | (397,088,337) |
| 전환사채의 증가 | 1,320,500,000 | |
| 전환사채의 감소 | (1,500,000,000) | |
| 자기주식의 취득 | (1,629,771,000) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 262,576 | 19,064,469 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (15,377,913,247) | (342,905,112) |
| 기초현금및현금성자산 | 19,809,724,778 | 18,482,135,628 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,431,811,531 | 18,139,230,516 |
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요
주식회사 스킨앤스킨(이하 “당사”)은 기초화합물, 의약품, 식품첨가물의 제조 및 가공, 디스플레이용 소재 및 부품의 제조 및 가공 등을 목적으로 2006년 6월 19일에 설립되었으며, 현재는 화장품 제조 및 판매사업 등을 목적 사업에 추가하여 사업을 수행하고 있습니다. &cr
본사는 경기도 파주시 문산읍 돈유2로에 소재하고 있으며, 2017년 1월 31일자로 당사의 상호를 주식회사 엠비케이에서 주식회사 스킨앤스킨으로 변경하였습니다. 당사의 주식은 2012년 12월 27일 코스닥시장에 등록되었으며, 설립 후 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 13,905백만원입니다. &cr
&cr당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, %) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 보통주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| 박준곤 | 9,328,665 | 6.71% |
| 오경숙 | 760,000 | 0.55% |
| 박상욱 | 162,000 | 0.12% |
| 박정욱 | 521,200 | 0.37% |
| (유)내추럴코어 | 8,889,000 | 6.39% |
| ㈜티알시티 | 8,797,653 | 6.33% |
| ㈜신우코퍼레이션 | 5,951,345 | 4.28% |
| 김정우 | 3,513,065 | 2.53% |
| 자사주 | 2,279,400 | 1.64% |
| 기타 | 98,850,407 | 71.09% |
| 합계 | 139,052,735 | 100.00% |
&cr&cr2. 재무제표 작성기준&cr&cr
당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표 에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주 석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr
3. 유의적인 회계정책&cr &cr아래에 기술한 사항을 제외하면, 이번 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.&cr&cr회계정책의 변경은 당사의 2020년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁
&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 부문별정보
&cr(1) 당사는 화장품 제조 및 디스플레이용 소재 및 소재 생산 관련 장비 등의 제조 및 가공이 사업목적인 화장품 및 소재사업부문으로 구성되어 있으며, 각 부문은 최고 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 의사결정자는 각 부문에 배부될 자원과 각 부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며,전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 의사결정자로 보고 있습니다. &cr&cr(2) 당분기의 부문별 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 화장품사업부문 | 부동산임대 | 신규사업부문 | 총계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총부문수익 | 20,640,556 | 113,025 | 724,922 | 21,478,504 |
| 외부고객으로부터의 수익 | 20,640,556 | 113,025 | 724,922 | 21,478,504 |
| 영업이익(손실) | 2,920,672 | - | (2,153,301) | 767,371 |
&cr(3) 당분기말 현재 보고부문별 총자산 및 총부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 화장품사업부문 | 부동산임대 | 신규사업부문 | 총계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 36,188,842 | - | 7,004,262 | 43,193,105 |
| 부채총계 | 5,352,080 | - | 223,361 | 5,575,441 |
&cr(4) 당분기와 전분기의 지역부문별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 21,008,457 | 15,474,077 |
| 국외 | 470,046 | 335,586 |
| 계 | 21,478,503 | 15,809,663 |
(5) 주요 고객에 대한 정보&cr&cr당분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 1개사이며, 당기의 매출액은 15,634백만원입니다.&cr&cr
5. 금융상품&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
&cr- 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,849,805 | - | - | O | O | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 4,431,812 | - | - | - | |||
| 매출채권 및 기타수취채권 | 3,964,198 | - | - | - | |||
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 1,940,217 | - | - | - | |||
| 매입채무 및 기타지급채무 | - | - | - | 2,953,980 | |||
| 기타금융부채(유동 및 비유동) | - | - | - | 1,239,302 | |||
| 차입부채 | - | - | - | - |
&cr- 전기
| (단위:천원) | |||||||
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 4,031,982 | - | - | O | O | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 19,809,725 | - | - | - | |||
| 매출채권 및 기타수취채권 | 1,972,137 | - | - | - | |||
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 2,396,849 | - | - | - | |||
| 매입채무 및 기타지급채무 | - | - | - | 3,211,177 | |||
| 기타금융부채(유동 및 비유동) | - | - | - | 1,347,228 | |||
| 차입부채 | - | - | - | 5,200,000 |
(2) 공정가치의 측정&cr&cr당분기말 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법및 투입변수는 아래와 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산(전환사채) | 수준3 | 이항모형 (Binomial Tree Model), 현금흐름할인법(*) | 할인율등 |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융부채(전환권) | 수준3 | 이항모형 (Binomial Tree Model) | 주가변동 |
(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 국고채 수익률에 발행자의 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.&cr&cr(3) 금융상품 범주별 손익&cr&cr- 당분기
| (단위: 천원) | |||||
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융부채 | 합계 |
| 대손상각비 | (246,040) | - | - | - | (246,040) |
| 기타의대손상각비 | (308,932) | - | - | - | (308,932) |
| 이자수익 | 241,251 | - | - | - | 241,251 |
| 외환차익 | 3,582 | - | - | - | 3,582 |
| 외화환산이익 | 3,303 | - | - | - | 3,303 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 25,413 | - | - | 25,413 |
| 이자비용 | - | - | (101,460) | - | (101,460) |
| 외환차손 | (28,204) | - | - | - | (28,204) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | (87,554) | - | - | (87,554) |
| 당기손익인식금융자산손상차손 | - | (1,163,445) | - | - | (1,163,445) |
| 합 계 | (335,040) | (1,225,585) | (101,460) | - | (1,662,086) |
- 전분기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융자산 | 상각후원가&cr 측정 금융부채 | 공정가치-당기손익&cr측정 금융부채 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대손상각비 | (253,149) | - | - | - | (253,149) |
| 기타의대손상각비 | (1,282,503) | - | - | - | (1,282,503) |
| 대손충당금환입 | 471,678 | - | - | - | 471,678 |
| 이자수익 | 1,068,352 | - | - | - | 1,068,352 |
| 외환차익 | 829 | - | - | - | 829 |
| 외화환산이익 | 19,064 | - | - | - | 19,064 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 171,168 | 171,168 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | 105,717 | - | - | 105,717 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 100,000 | - | - | 100,000 |
| 사채상환이익 | - | - | 23,365 | - | 23,365 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | - | - | 476,228 | 476,228 |
| 사용권자산처분손실 | (3,438) | - | - | - | (3,438) |
| 이자비용 | - | - | (215,795) | - | (215,795) |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | - | (681) | - | - | (681) |
| 합 계 | 20,834 | 205,036 | (192,430) | 647,396 | 680,836 |
&cr
6. 현금및현금성자산
&cr보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 78 | - |
| 원화보통예금(*1) | 4,171,422 | 19,518,371 |
| 외화보통예금 | 260,312 | 291,354 |
| 합 계 | 4,431,812 | 19,809,725 |
(*1) 국민은행 등에 102,475천원이 소송관련 가압류 되어 있습니다.&cr&cr
7. 기타금융자산
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 | 단기금융상품 | 56,000 | 89,000 |
| 단기대여금 | 4,269,744 | 5,437,927 | |
| 대손충당금 | (4,269,744) | (3,962,927) | |
| 보험예치금 | - | 485 | |
| 기타유동금융자산 합계 | 56,000 | 1,564,485 | |
| 기타비유동금융자산 | 보증금 | 1,923,408 | 868,138 |
| 보증금현재가치할인차금 | (39,191) | (35,774) | |
| 기타비유동금융자산 합계 | 1,884,217 | 832,364 |
(2) 당분기와 전기 중 기타금융자산과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr -당분기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 단기대여금 | 주임종단기채권 | 주임종장기채권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,962,927 | - | - |
| 대손상각 | 306,817 | - | - |
| 환입 | - | - | - |
| 계정대체 | - | - | - |
| 기말 | 4,269,744 | - | - |
&cr-전기
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 단기대여금 | 주임종단기채권 | 주임종장기채권 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 3,344,141 | 30,000 | 234,991 |
| 대손상각 | 793,795 | - | - |
| 환입 | (440,000) | - | - |
| 계정대체 | 264,991 | (30,000) | (234,991) |
| 기말 | 3,962,927 | - | - |
&cr
8. 매출채권 및 기타수취채권
&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,916,007 | 2,585,233 |
| 대손충당금 | (894,537) | (648,497) |
| 미수금 | 1,130,633 | 220,792 |
| 대손충당금 | (191,002) | (191,002) |
| 미수수익 | 215,670 | 216,070 |
| 대손충당금 | (212,573) | (210,458) |
| 합 계 | 3,964,198 | 1,972,138 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다.
&cr - 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월이하 | 3~6개월 | 6개월 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,825,067 | 166,029 | 924,912 | 3,916,008 |
| 미수금 | 911,032 | 28,599 | 191,002 | 1,130,633 |
| 미수수익 | 3,222 | 21 | 212,427 | 215,670 |
| 합 계 | 3,739,321 | 194,649 | 1,328,341 | 5,262,311 |
- 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 3개월이하 | 3~6개월 | 6개월 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,851,385 | 124,268 | 609,580 | 2,585,233 |
| 미수금 | 29,790 | - | 191,002 | 220,792 |
| 미수수익 | - | - | 216,070 | 216,070 |
| 합 계 | 1,881,175 | 124,268 | 1,016,652 | 3,022,095 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 매출채권및기타수취채권 중 담보 제공된 채권은 없습니다.&cr
(4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권과 관련된 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr -당분기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 648,497 | 191,003 | 210,458 |
| 대손상각(환입) | 246,040 | - | 2,115 |
| 기말 | 894,537 | 191,003 | 212,573 |
&cr -전기말
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 320,828 | 300,154 | 306,827 |
| 대손상각 | 327,669 | - | 33,984 |
| 환입 | - | (109,151) | (27,757) |
| 제각 | - | - | (102,596) |
| 기말 | 648,497 | 191,003 | 210,458 |
&cr
9. 기타자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 17,531,534 | 1,192,682 |
| 대손충당금 | (297,000) | (297,000) |
| 선급비용 | 44,990 | 24,233 |
| 부가세대급금 | 41,749 | 26,524 |
| 반환제품회수권 | 46,528 | 46,528 |
| 합 계 | 17,367,801 | 992,967 |
&cr
10. 재고자산
&cr보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품 및 상품 | 966,148 | 308,202 |
| 평가충당부채 | (85,577) | (36,106) |
| 재공품 | 329,999 | 514,102 |
| 평가충당부채 | (13,666) | (13,182) |
| 원부재료 | 1,399,291 | 1,068,741 |
| 평가충당부채 | (22,063) | (60,272) |
| 합 계 | 2,574,132 | 1,781,485 |
&cr
11. 당기손익인식금융자산
&cr당분기와 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
&cr- 당분기말
| (단위: 천원, %) | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행회사 | 만기 | 이자율 | 액면가액 | 기초가액 | 당기취득 | 이자수익 | 평가 | 손상누계액 | 매각 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 바이오컴플릿 | 2021.09.21 | 1.5 | 1,000,000 | 1,013,433 | - | 96,252 | (48,428) | (540,278) | - | 520,979 |
| 전환사채 | 바이오컴플릿 | 2021.10.10 | 1.5 | 800,000 | 830,047 | - | 73,998 | (39,126) | (429,795) | - | 435,124 |
| 지분 | 피플카 | 1,100,153 | 264,438 | - | - | - | (1,029,087) | - | 71,066 | ||
| 채권형펀드 | 케이프투자증권 | 900,000 | 921,130 | - | - | 4,388 | - | (925,518) | - | ||
| 특정금전신탁 | 기업은행 | 1,000,000 | 1,002,935 | - | - | 601 | - | (1,000,000) | 3,536 | ||
| MMF | 삼성증권 | 9,500,277 | - | 9,500,277 | - | 20,280 | - | (9,520,557) | - | ||
| RP | 삼성증권 | 12,818,197 | 12,818,197 | - | 903 | - | (12,000,000) | 819,100 | |||
| 합 계 | 27,118,627 | 4,031,983 | 22,318,474 | 170,250 | (61,382) | (1,999,160) | (23,446,075) | 1,849,805 |
&cr- 전기말
| (단위: 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 발행회사 | 만기 | 이자율 | 액면가액 | 기초가액 | 취득 | 이자수익 | 평가 | 손상누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.09.21 | 1.5 | 1,000,000 | 925,153 | - | 111,847 | (23,567) | - | 1,013,433 |
| 전환사채 | ㈜바이오컴플릿 | 2021.10.10 | 1.5 | 800,000 | 738,293 | - | 91,541 | 213 | - | 830,047 |
| 지분 | ㈜피플카 | 1,100,153 | - | - | - | 264,438 | (835,715) | 264,438 | ||
| 채권형펀드 | 케이프투자증권 | 900,000 | - | 900,000 | - | 21,130 | - | 921,130 | ||
| 특정금전신탁 | 기업은행 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 2,935 | - | - | 1,002,935 | ||
| 합 계 | 4,800,153 | 1,663,446 | 1,900,000 | 206,323 | 262,214 | (835,715) | 4,031,983 |
(*) ㈜엠비케이엔터테인먼트 전환사채는 전기중 매각하였습니다.&cr(*) ㈜피플카는 전기 중 이사회 구성원의 퇴사로 유의적인 영향력을 상실하여 관계기업투자에서 당기손익인식금융자산으로 재분류되었습니다.&cr (*) 지앤플러스는 전기중 제각하였습니다.&cr
12. 관계기업투자&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초장부가액 | 643,636 | 884,019 |
| 취득 | - | - |
| 손상 | (277,225) | (240,383) |
| 합 계 | 366,411 | 643,636 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 관계의 성격 | 지분율(%) | 주사업장 | 결산월 |
| (주)바이오컴플릿(구,(주)글라이칸) | 위암 진단 기트 | 16.24% | 한국 | 12월 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 관계기업 투자 내역은 다음과 같습니다.
| 기업명 | (단위: 천원) | ||
| 취득원가 | 손상누계액 | 장부가액 | |
| (주)바이오컴플릿(구,(주)글라이칸)(*1) | 3,056,000 | (2,689,589) | 366,411 |
&cr(4) 당분기말 현재 관계기업의 요약 재무제표는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)바이오컴플릿(구,(주)글라이칸) | 8,373,531 | 2,709,733 | 5,663,798 | 983,949 | (566,227) |
(*) (주)바이오컴플릿(구,(주)글라이칸)의 당분기말 현재 연결재무제표 기준입니다.&cr&cr&cr 13. 종속기업투자&cr &cr(1) 당분기와 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| 단위: 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 기초금액 | 증가(감소) | 손상차손 | 장부금액 | 지분율(%) | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 라미화장품제조(주) | 한국 | 화장품 제조,판매 | 70.00 | - | - | - | - | 70.00 | - |
| (주)에이디앤티 | 한국 | 화장품 제조,판매 | 100.00 | - | - | - | - | 100.00 | - |
| (주)미래모바일 | 한국 | 단말기기제조,판매 | 100.00 | 250,000 | - | - | 250,000 | 100.00 | 250,000 |
| 합계 | 250,000 | - | - | 250,000 | 250,000 |
(2) 당분기말 현재 종속기업의 요약 재무제표는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 당기순이익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 라미화장품제조(주) | 4,440,194 | 4,896,171 | (455,977) | 396,502 | 10,460 |
| (주)에이디앤티 | 440,539 | 2,441,029 | (2,000,490) | 56,645 | (135,258) |
| (주)미래모바일 | 244,333 | - | 244,333 | - | (472) |
(3) 당분기말 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 손상누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 라미화장품제조(주) | 200,000 | (200,000) | - |
| (주)에이디앤티 | 3,000,584 | (3,000,584) | - |
| (주)미래모바일 | 250,000 | - | 250,000 |
| 합 계 | 3,450,584 | (3,200,584) | 250,000 |
&cr
14. 투자부동산&cr &cr(1) 당분기중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및&cr시설장치 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 6,088,720 | 6,199,658 | 22,268 | 12,310,646 |
| 취득 및 자본적지출 등 | - | - | - | - |
| 유형자산으로부터 대체 | - | - | - | - |
| 처분 및 폐기 | (6,088,720) | (6,137,645) | (18,450) | (12,244,815) |
| 감가상각비 | - | (62,013) | (3,818) | (65,831) |
| 기말순장부금액 | - | - | - | - |
| 취득원가 | - | - | - | - |
| 감가상각누계액 | - | - | - | - |
| 손상차손누계액 | - | - | - | - |
(*) 당분기 중 투자부동산을 ㈜성우메디텍에 매각하였습니다.&cr&cr
15. 유형자산&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
| (단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및&cr시설장치 | 공구기구비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초순장부금액 | - | - | 1,412,245 | 258,175 | 235,474 | - | 1,905,894 |
| 취득 | - | - | 7,387,742 | 133,973 | 332,944 | 568,695 | 8,423,354 |
| 본계정대체로 인한 증감 | - | - | 33,052 | - | - | (33,052) | - |
| 처분 및 폐기 | - | - | (146,419) | (23,135) | (348,508) | - | (518,062) |
| 감가상각비 | - | - | (523,614) | (60,168) | (57,846) | - | (641,628) |
| 기말순장부금액 | - | - | 8,163,006 | 308,845 | 162,064 | 535,643 | 9,169,558 |
| 취득원가 | - | - | 9,200,593 | 462,372 | 221,916 | 535,643 | 10,420,524 |
| 감가상각누계액 | - | - | (1,037,588) | (153,526) | (59,852) | - | (1,250,966) |
&cr-전분기
| &cr&cr(단위: 천원) | |||||||
| 구분 | 토지 | 건물 및 구축물 | 기계장치 및&cr시설장치 | 공구기구비품 | 차량운반구 | 건설중인자산 | 합계 |
| 기초순장부금액 | 5,774,292 | 7,155,442 | 790,342 | 116,114 | 153,780 | 233,110 | 14,223,080 |
| 취득 및 자본적지출 등 | - | - | 468,515 | 155,572 | 90,950 | 89,500 | 804,537 |
| 본계정대체로 인한 증감 | (5,774,292) | (7,155,442) | (48,639) | - | - | (262,610) | (13,240,983) |
| 처분 및 폐기 | - | - | - | - | (53,358) | - | (53,358) |
| 감가상각비 | - | - | (141,890) | (36,022) | (48,482) | - | (226,394) |
| 기말순장부금액 | - | - | 1,068,328 | 235,664 | 142,890 | 60,000 | 1,506,882 |
| 취득원가 | - | - | 1,604,638 | 320,379 | 247,660 | 60,000 | 2,232,677 |
| 감가상각누계액 | - | - | (536,310) | (84,714) | (104,769) | - | (725,793) |
&cr(2) 담보제공자산&cr&cr당사는 유형자산 관련 담보제공 내역이 없습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사의 자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 보험사 | 보험명 | 가입금액 | 보험기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사 | AIG손해보험 주식회사 | 제조물책임 | 100,000 | 2020.08.09~2021.08.08 |
| KB손해보험 | 재산종합(*1) | 3,961,000 | 2020.09.08~2021.09.07 | |
| KB손해보험 | 화재 | 5,000,000 | 2020.09.08~2021.09.07 |
(*1) 상기 재산종합보험 관련 건물은 종속기업인 라미화장품제조 주식회사 소유로, 지배기업이 임차 중임에 따라 보험에 가입하였습니다.&cr
&cr
16. 사용권자산&cr &cr(1) 당분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 사용권자산&cr (부동산) | 사용권자산&cr (차량) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 736,679 | 332,248 | 1,068,927 |
| 취득 및 자본적지출 등 | 1,184,104 | 75,843 | 1,259,947 |
| 대체 | (737) | - | (737) |
| 처분 및 폐기 | (466,256) | (4,522) | (470,778) |
| 감가상각비 | (508,511) | (87,262) | (595,773) |
| 기말순장부금액 | 945,279 | 316,307 | 1,261,586 |
| 취득원가 | 1,181,593 | 439,012 | 1,620,605 |
| 감가상각누계액 | (236,314) | (122,705) | (359,019) |
&cr(2) 사용권자산에 대한 운용리스료의 연도별 지급예정액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 이후 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 162,138 | 539,302 | 244,881 | 946,321 |
| 차량 | 31,661 | 126,643 | 183,328 | 341,632 |
| 합 계 | 193,799 | 665,945 | 428,209 | 1,287,953 |
(주*) 위 금액은 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.&cr
17. 무형자산&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 당분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특허권 | 소프트웨어 | 영업권 | 상표권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 786 | 1,127 | - | 2,508 | 4,421 |
| 취득 및 대체 | - | - | - | 300 | 300 |
| 무형자산상각비 | (66) | (390) | - | (555) | (1,011) |
| 기말순장부금액 | 720 | 737 | - | 2,253 | 3,710 |
| 취득원가 | 879 | 2,600 | 2,042,218 | 3,826 | 2,049,523 |
| 기말상각누계액 | (159) | (1,863) | - | (1,573) | (3,595) |
| 기말손상차손누계액 | - | - | (2,042,218) | - | (2,042,218) |
&cr- 전분기
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특허권 | 소프트웨어 | 영업권 | 상표권 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초순장부금액 | 91 | 1,647 | - | 1,198 | 2,936 |
| 취득 및 대체 | 377 | - | - | - | 377 |
| 무형자산상각비 | (32) | (1,257) | - | (216) | (1,505) |
| 기말순장부금액 | 436 | 390 | - | 982 | 1,808 |
| 취득원가 | 513 | 2,600 | 2,042,218 | 1,600 | 2,046,931 |
| 기말상각누계액 | (77) | (2,210) | - | (618) | (2,905) |
| 기말손상차손누계액 | - | - | (2,042,218) | - | (2,042,218) |
&cr&cr
18. 매입채무 및 기타지급채무&cr &cr보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매입채무 | 1,953,192 | 1,912,636 |
| 미지급금 | 1,000,681 | 1,296,890 |
| 미지급비용 | 107 | 1,651 |
| 합 계 | 2,953,980 | 3,211,177 |
&cr&cr 19. 기타금융부채 및 기타부채&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타금융부채 및 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계정과목명 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기타유동부채 | 예수금 | 21,686 | 125,754 |
| 부가세예수금 | - | 51,589 | |
| 선수금 | 449,267 | 115 | |
| 환불부채 | 50,213 | 50,213 | |
| 기타유동부채 합계 | 521,166 | 227,671 | |
| 기타금융부채 | 리스부채(유동) | 693,841 | 605,451 |
| 기타비유동금융부채 | 임대보증금 | - | 300,000 |
| 리스부채(비유동) | 545,462 | 441,777 | |
| 기타비유동금융부채 합계 | 545,462 | 741,777 |
&cr
20. 차입부채&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 운영자금차입 | IBK기업은행(*1) | - | - | 5,200,000 |
(*1) 당분기말 단기차입금을 상환하였으며 관련하여 담보 제공되었던 정기예금(담보가액 5,200백만원)도 담보 해지 하였습니다.&cr&cr 21. 당기손익인식금융부채&cr &cr(1) 당분기말 현재 사채의 발행내역은 없습니다.&cr
(2) 당분기 중 사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 제 9회 사모전환사채 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 보유자&cr(부채) | 회사&cr(자기사채) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기말 금액 | - | 2,502,000 | 2,502,000 |
| 재취득 | 1,390,000 | - | 1,390,000 |
| 재매각 | - | (1,390,000) | (1,390,000) |
| 전환 | (1,390,000) | - | (1,390,000) |
| 기간만료 | - | (1,112,000) | (1,112,000) |
| 당분기말 금액 | - | - | - |
&cr&cr 22. 충당부채&cr &cr 전기말 현재 원고 이경민과의 소송에서 1심 판결이 확정되어 관련 금액(401,230천원)을 소송충당부채로 계상하였으며, 당반기말 2심 판결에서는 당사(피고)가 승소하였습니다.(주석24. 참조)&cr원고 이경민은 이사건 상소하였으나 2020년 5월 28일 대법원의 확정판결로 당사(피고)의 승소 확정되어 소송충당부채 금액(401,230천원)을 환입하였습니다 .&cr
23. 확정급여부채&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 860,993 | 684,896 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 860,993 | 684,896 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 당사의 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초확정급여채무 | 684,896 | 681,868 |
| 당기근무원가 | 287,490 | 703,657 |
| 확정급여채무이자비용 | - | 7,868 |
| 퇴직급여지급액 | (111,394) | (1,321,763) |
| 보험수리적손실(이익) | - | 613,266 |
| 기말확정급여채무 | 860,992 | 684,896 |
(3) 당분기와 전기 중 당사의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초사외적립자산 | - | 23,178 |
| 기여금 납부액 | - | 13,181 |
| 사외적립자산의 기대수익 | - | 2,340 |
| 사외적립자산 퇴직급 지급액 | - | (36,359) |
| 보험수리적손익 | - | (2,340) |
| 기말사외적립자산 | - | - |
&cr
24. 우발채무와 약정사항&cr &cr(1) 지급보증&cr&cr서울보증보험으로부터 85백만원의 하자보수및 지급보증을 제공받고 있으며, SK렌터카 등과 업무용 차량 등에 대해 운용리스 계약을 체결하고 있으며, 관련 임원으로부터 52백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 담보제공내역&cr&cr당분기말 현재 당사가 금융기관 등에 제공한 담보제공자산 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 담보물건 | 담보제공처 | 담보금액 | 담보제공사유 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | IBK기업은행 | 32,000 | 질권설정(법인카드사용) |
| 현금및현금성자산 | 이경민 | 102,475 | 소송관련 가압류 |
| 합계 | 134,475 |
(3) 소송현황&cr&cr당 분기말 현재 소송현황은 다음과 같습니다.&cr
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 제3채무자 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울중앙지방법원 2020고합 585, 654 |
배상명령신청 | 당사 | 김재현,이동열,윤석호,유현권 | - | 15,000,000 | 형사재판 1심 선고시 배상명령 여부 선고예정 |
[당 분기말 이후 소송현황 관련]&cr (*1) 2020년 10월 5일 이해일 사내이사에 의해 이사회결의 무효확인 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 이해일 사내이사의 사임(2020년 11월 5일) 및 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경(2020년 11월 10일)된 관계로, 신청인 실익이 없어 취하 또는 기각될 것으로 판단됩니다.&cr(*2) 2020년 10월 8일 이해일 사내이사에 의해 대표이사 직무집행정지 가처분 소송이 권경식 전 대표이사를 상대로 제기되었으나, 권경식에서 서세환으로 대표이사가 변경(2020년 11월 10일)된 관계로, 신청인 실익이 없어 취하 또는 기각될 것으로 판단됩니다.&cr(*3) 2020년 10월 27일 대주주 박준곤에 의해 주주명부열람 및 등사허용 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 2일 원고의 신청취하로 종결되었습니다.&cr(*4) 2020년 10월 28일 대주주 박준곤에 의해 회계장부등열람 및 등사허용 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 5일 일부 인용되고 종결되었습니다.&cr(*5) 2020년 10월 28일 대주주 박준곤에 의해 의안상정금지 가처분 소송이 당사를 상대로 제기되었으나 2020년 11월 5일 일부 인용되고 종결되었습니다.&cr(*6) 2020년 11월 5일 대주주 박준곤에 의해 당사가 진행중인 임시주주총회 관련하여, 검사인 선임 소송이 당사를 상대로 제기되었습니다.&cr(*7) 2020년 09월 18 일 당사는 제3채무자를 상대로 채무자 (주)내추럴코어가 보유한 전자등록주식등에 가압류를 신청하였고, 2020년 10월 12일에 제주지방법원에서 인용되었습니다.&cr(*8) 2020년 09월 22 일 당사는 제3채무자를 상대로 채무자 ㈜티알시티가 보유한 전자등록주식등에 가압류를 신청하였고, 2020년 10월 06일에 서울동부지방법원에서 인용되었습니다.&cr(*9) 2020년 07월 22일 당사는 채무자 ㈜티티씨디펜스를 상대로 기타(금전) 청구 소송을 제기하였고, 2020년 10월 16일에 서울중앙지방법원에서 승소하였습니다.&cr(*10) 2020년 09월 22일 당사는 채무자 ㈜큐어텍을 상대로 지급명령 신청하여 고양지원 파주시법원에서 지급명령결정을 받았으나 2020년 10월 26일 채무자 ㈜큐어텍이 이의신청서를 제출하여 향후 본안소송이 진행될 예정입니다.&cr (*11) 당사는 150억원 횡령사건과 관련된 자들의 개인재산을 파악 중에 있으며, 관련자들 재산에 (가)압류 및 형사조치 등을 진행 중에 있습니다.
25. 자본금 및 자본잉여금&cr &cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 정관에 정한 수권주식수와 발행주식 총수의 내역은다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 수권주식수 | 900,000,000주 | 900,000,000주 |
| 보통주발행주식수 | 139,052,735주 | 134,597,610주 |
| 1주당 액면가액 | 100원 | 100원 |
&cr(2) 당기 및 전기의 자본금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 13,459,761 | 11,537,250 |
| 유상증자 | - | 1,768,665 |
| 전환사채의 전환 | 445,513 | 153,846 |
| 신주인수권 행사 | - | - |
| 기말 | 13,905,274 | 13,459,761 |
&cr(3) 당분기 및 전기의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 82,868,721 | 78,039,528 |
| 유상증자 | - | 4,415,919 |
| 전환사채의 전환 | 873,662 | 413,274 |
| 신주인수권 행사 | - | - |
| 기말 | 83,742,383 | 82,868,721 |
&cr
26. 기타자본항목&cr &cr보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 4,100,832 | 4,103,072 |
| 자기주식(*) | (1,629,771) | (1,629,771) |
| 자기주식처분손실 | (699,293) | (699,292) |
| 주식매수청구(*) | - | - |
| 합계 | 1,771,768 | 1,774,009 |
(*) 주식매수청구권 행사주식 전량 자기주식 매입&cr&cr
27. 주식기준보상&cr
(1) 당사는 설립ㆍ경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원과 경영고문 혹은 기술도입을 필요로 그 제휴회사의 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 이에 대한 주요 부여조건과 당기말 현재 발행 내역은 다음과 같습니다.
&crㆍ주식선택권으로 발행할 주식의 종류 : 기명식 보통주식&crㆍ부여방법 : 보통주 신주발행교부&crㆍ행사가능기간 : 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 7년 이내&crㆍ행사가능조건 : 부여일 이후 2년 이상 재임 또는 재직한 자&crㆍ부여내역
| (단위:주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차(*1) | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부 여 일 | 2011.03.30 | 2012.03.30 | 2014.03.28 | 2015.03.30 | 2015.09.24 |
| 총부여수량 | 2,656,750 | 1,775,000 | 1,100,000 | 2,200,000 | 1,600,000 |
| 행 사 가 격 | 378원 | 788원 | 886원 | 1,061원 | 1,297원 |
| 행사가능기간 | 2013.3.31&cr ~2020.3.31 | 2014.3.30&cr~ 2021.3.29 | 2016.3.29&cr~ 2023.3.28 | 2017.03.31&cr~ 2024.03.30 | 2017.09.25&cr~ 2024.09.24 |
| 행사가능조건 | 부여일 이후 2년 이상 재임 또는 재직 |
(*1) 행사가능기간내 행사가 이루어지지 않아 소멸될 예정입니다.&cr&crㆍ주식선택권 변동내역
| (단위:주) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 2차 | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전기말 미행사수량 | 10,000 | 1,365,000 | 642,500 | 200,000 | 150,000 |
| 당기 부여수량 | - | - | - | - | - |
| 당기 행사수량 | - | - | - | - | - |
| 당기 취소 및 소멸수량 | (10,000) | - | - | - | - |
| 당기말 미행사수량 | - | 1,365,000 | 642,500 | 200,000 | 150,000 |
&cr상기 주식기준보상의 수량 및 행사가격은 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 및 주식병합 등으로 인하여 수량 및 행사가격이 조정될 수 있습니다.&cr
(2) 당사는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여산정하였으며, 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2차 | 4차 | 6차 | 7차 | 8차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초자산의 공정가치 | 664원 | 945원 | 320원 | 878원 | 1,793원 |
| 무위험이자율(%) | 4.49% | 3.78% | 3.17% | 1.84% | 1.80% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 |
| 예상주가변동성(%) | 7.40% | 15.60% | 22.48% | 46.70% | 82.20% |
| 기대배당수익율 | - | - | - | - | - |
| 기타권리소멸율 | - | - | - | - | - |
&cr(3) 상기 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 총보상비용 | 전기누적비용인식분 | 누적주식선택권행사 | 당기취소및소멸 | 주식선택권잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차 | 127,160 | 127,160 | 127,160 | - | - |
| 2차 | 426,264 | 426,264 | 424,024 | 2,240 | - |
| 3차 | 536,693 | 536,693 | 536,693 | - | - |
| 4차 | 226,957 | 226,957 | 48,961 | - | 177,996 |
| 5차 | 70,143 | 70,143 | 70,143 | - | - |
| 6차 | 300,379 | 300,379 | 94,650 | - | 205,729 |
| 7차 | 1,207,584 | 1,207,584 | - | - | 1,207,584 |
| 8차 | 2,509,524 | 2,509,524 | - | - | 2,509,524 |
| 합계 | 5,404,704 | 5,404,704 | 1,301,631 | 2,240 | 4,100,833 |
&cr
28. 매출액 및 매출원가&cr &cr당분기와 전분기 중 매출액의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 매출원가 | 매출액 | 매출원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 724,922 | 601,488 | 7,144 | 112,064 |
| 제품매출 | 20,640,556 | 15,644,972 | 15,411,903 | 12,992,698 |
| 용역매출 | - | - | - | - |
| 기타매출 | 113,025 | - | 390,616 | - |
| 합 계 | 21,478,503 | 16,246,460 | 15,809,663 | 13,104,762 |
&cr &cr 29. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 재고자산의 변동 | (881,106) | (1,052,099) |
| 상품 및 원부재료 매입액 | 10,964,504 | 8,256,632 |
| 급여 및 퇴직급여 | 2,926,350 | 3,200,174 |
| 복리후생비 | 453,516 | 530,094 |
| 지급수수료 | 867,429 | 1,595,997 |
| 임차료 | 106,166 | 123,622 |
| 감가상각비 | 705,119 | 434,616 |
| 무형자산상각비 | 1,011 | 638 |
| 소모품비 | 135,974 | 109,835 |
| 경상연구개발비 | 219,815 | 225,148 |
| 외주가공비 | 2,194,128 | 2,027,491 |
| 외주용역비 | 1,326,790 | 1,701,464 |
| 기타 | 1,691,438 | 1,541,703 |
| 매출원가 및 판매비와관리비의 합계 | 20,711,134 | 18,695,317 |
30. 판매비와관리비&cr &cr당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 및 퇴직급여 | 1,597,281 | 2,059,200 |
| 복리후생비 | 290,764 | 387,447 |
| 여비교통비 | 27,189 | 85,317 |
| 접대비 | 143,994 | 163,963 |
| 수도광열비 | (99) | 64 |
| 세금과공과 | 61,265 | 88,933 |
| 감가상각비 | 541,329 | 300,703 |
| 무형자산상각비 | 1,011 | 638 |
| 지급임차료 | 27,324 | 31,110 |
| 보험료 | 44,031 | 48,035 |
| 차량유지비 | 71,476 | 74,213 |
| 경상연구개발비 | 219,815 | 225,148 |
| 소모품비 | 15,049 | 19,788 |
| 지급수수료 | 624,074 | 1,428,476 |
| 기타 | 800,170 | 677,521 |
| 합계 | 4,464,673 | 5,590,555 |
&cr
31. 기타수익 및 기타비용&cr &cr당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당기 | 전기 |
| 기타수익 | ||
| 투자자산처분이익 | 997,767 | - |
| 유형자산처분이익 | 4,399 | - |
| 사용권자산처분이익 | 16,693 | - |
| 수입임대료 | - | 300 |
| 대손충당금환입 | - | 3,000 |
| 소송충당부채환입 | 410,435 | - |
| 잡이익 | 46,581 | 32,480 |
| 기타수익합계 | 1,475,875 | 35,780 |
| 기타비용 | ||
| 유형자산처분손실 | 129,828 | 9,358 |
| 사용권자산처분손실 | 3,556 | - |
| 소송충당부채전입액 | - | 423,128 |
| 소송비용 | 135,425 | - |
| 잡손실 | 89,421 | 118,741 |
| 기타비용합계 | 358,230 | 551,227 |
&cr
32. 금융수익 및 금융비용&cr &cr당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 241,251 | 1,068,352 |
| 외환이익 | 6,884 | 19,894 |
| 사채상환이익 | - | 23,365 |
| 파생상품평가이익 | - | 171,168 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | 25,413 | 105,717 |
| 대손충당금환입 | - | 471,678 |
| 금융수익 합계 | 273,548 | 1,860,174 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | 101,460 | 215,795 |
| 외환차손 | 28,204 | - |
| 외화환산손실 | 3,040 | - |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 87,554 | 681 |
| 당기손익인식금융자산손상차손 | 1,163,445 | - |
| 기타의대손상각비 | 308,932 | 1,282,503 |
| 금융비용 합계 | 1,692,635 | 1,498,979 |
&cr
33. 법인세비용 &cr
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 한편, 당분기 및 전분기는 법인세비용차감전순손실이 발생하여 유효세율은 산정하지 않았습니다.
34. 주당손익&cr &cr(1) 기본주당순이익(손실)&cr&cr기본주당순이익(손실)은 보통주 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로서, 보통주당기순이익(손실)을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 보통주 1주당 당기순이익(손실)을 산정한 것입니다.&cr&cr당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 188,704 | (2,467,116) |
| ÷ 가중평균유통보통주식수 | 134,854,705 | 113,593,202 |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | 1 | (22) |
&cr(2) 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 주식수 | 적수 | 주식수 | 적수 | |
| 기초 | 134,597,610 | 36,879,745,140 | 115,372,497 | 31,496,691,681 |
| 유상증자 | - | - | 8,889,000 | 97,779,000 |
| 전환사채의 전환 | 4,455,125 | 694,999,500 | - | - |
| 자기주식 취득 | (2,279,400) | (624,555,600) | (2,279,400) | (583,526,400) |
| 합 계 | 136,773,335 | 36,950,189,040 | 121,982,097 | 31,010,944,281 |
당분기 가중평균 유통보통주식수 : 36,950,189,040주 / 274일 = 134,854,705주&cr전분기 가중평균 유통보통주식수 : 31,010,944,281주 / 273일 = 113,593,202주&cr
(3) 희석주당순이익(손실)&cr희석주당순이익(손실)은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 당기순이익(손실)을 계산한 것으로서, 희석당기순이익(손실)을 유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주를 가중평균합산한 주식수로 나누어 희석주당순이익(손실)을 산정하였습니다.&cr&cr당분기 및 전분기의 희석주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원, 주) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | 188,704 | (2,467,116) |
| 희석당기순이익(손실) | 188,704 | (2,467,116) |
| ÷가중평균유통보통주식수와 희석성 잠재적 보통주의 합산 주식수(*) | 134,854,705 | 113,593,202 |
| 희석주당순이익(손실)(단위:원) | 1 | (22) |
(*) 가중평균 희석성 잠재적 보통주식수는 희석효과가 발생한 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 자기주식법(Treasury Stock Method)으로 산정하였으며, 당기말 현재 잠재적 보통주가 반희석증권이므로 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당기와 전기의 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다.&cr&cr
35. 영업활동 현금흐름&cr &cr(1) 당분기와 전분기 중의 영업활동 현금흐름의 조정 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 조정 | ||
| 외화환산손실 | 3,040 | - |
| 이자비용 | 101,460 | 215,795 |
| 재고자산평가손실 | 11,748 | |
| 퇴직급여 | 287,490 | 226,295 |
| 감가상각비 | 707,459 | 435,683 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | 87,554 | 681 |
| 당기손익인식금융자산손상차손 | 1,163,445 | - |
| 관계기업투자주식손상차손 | 277,225 | - |
| 유형자산처분손실 | 129,828 | 9,358 |
| 무형자산상각비 | 1,011 | 638 |
| 사용권자산처분손실 | 3,556 | 3,438 |
| 사용권자산감가상각비 | 595,795 | 407,542 |
| 대손상각비 | 246,040 | 253,149 |
| 기타의대손상각비 | 308,932 | 1,282,503 |
| 소송충당부채전입액 | - | 423,128 |
| 잡손실 | 9,431 | - |
| 외화환산이익 | (3,303) | (19,064) |
| 이자수익 | (241,251) | (1,068,352) |
| 소송충당부채환입 | (410,435) | |
| 파생상품평가이익 | - | (171,168) |
| 사채상환이익 | - | (23,365) |
| 대손충당금환입 | - | (474,678) |
| 유형자산처분이익 | (4,399) | - |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (25,413) | (105,717) |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | (100,000) |
| 투자자산처분이익 | (1,254,267) | - |
| 종속회사주식처분이익 | - | (476,228) |
| 사용권자산처분이익 | (16,693) | - |
| 잡이익 | (8,864) | - |
| 소 계 | 1,969,389 | 819,638 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중의 순운전자본 변동의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 순운전자본의 변동 | ||
| 매출채권의 증가(감소) | (1,330,774) | 110,190 |
| 기타수취채권의 증가 | (909,841) | 159,477 |
| 재고자산의 감소 | (804,393) | (1,050,163) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (16,374,834) | (751,489) |
| 매입채무의 증가(감소) | 40,556 | 309,422 |
| 기타지급채무의 증가 | (297,753) | (456,133) |
| 기타유동부채의 감소 | 293,494 | (312,523) |
| 퇴직급여부채의 증가 | (111,394) | (86,693) |
| 합 계 | (19,494,939) | (2,077,912) |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 33,052 | 238,110 |
| 전환사채 자본금 전환 | 1,320,500 | - |
| 비유동리스부채의 유동성대체 | 1,116,159 | 557,018 |
| 주식매수청구의 자기주식대체 | - | 1,629,771 |
| 사용권자산 대체 | - | 1,750,846 |
| 투자부동산 대체 | - | 12,780,447 |
36. 특수관계자&cr&cr (1) 특수관계자 현황
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 종속기업 | 라미화장품제조 주식회사 |
| 주식회사 미래모바일 | |
| ㈜에이디앤티 | |
| 기타 특수관계자 | 비아이티 1호조합 |
| ㈜에이치솔루션파트너스 | |
| (주)컨티넨탈홀딩스 | |
| (주)바이오컴플릿(구 글라이칸) | |
| 주요 경영진 | 대표이사 등 주요경영진 |
&cr(2) 매출, 매입 등 거래 내역
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | - | 400,589 | 155,748 | 330,052 |
| 기타특수관계자 | 190,511 | - | 4,448 | - |
| 주요경영진 | - | - | 7,710 | 85000 |
| 합 계 | 190,511 | 400,589 | 167,906 | 415,052 |
(3) 자금대여거래 내역&cr
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 603,600 | 301,729 | 620,599 | 108,609 |
| 기타특수관계자 | 34,314 | 34,364 | 27,489 | 52,732 |
| 주요경영진 | - | - | 7,630 | 9,364 |
| 합 계 | 637,914 | 336,093 | 655,718 | 170,705 |
&cr
(4) 채권ㆍ채무 내역&cr&cr- 당분기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타채권 | 매입채무 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업(*) | - | 3,943,397 | 200,000 | 85,405 |
| 기타특수관계자 | - | 94,978 | - | - |
| 주요경영진 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 4,038,375 | 200,000 | 85,405 |
&cr- 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금등 | 기타채권 | 미지급금 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 280,263 | 3,750,178 | - | 45,070 |
| 기타특수관계자 | - | 104,004 | - | - |
| 주요경영진 | - | 207,507 | - | - |
| 합 계 | 280,263 | 4,061,689 | - | 45,070 |
&cr (5) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하고있습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 558,995 | 1,246,997 |
| 퇴직급여 | 33,748 | 82,507 |
37 . 재무위험 관리의 목적 및 정책&cr &cr당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 장단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
&cr(1) 시장위험&cr&cr시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것이며, 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성되어 있습니다.&cr
1) 이자율위험&cr이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 일부 단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 단기차입금은 1년 내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.&cr&cr2) 환위험&cr환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출 활동 등으로 인하여 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 부 채 | 자 산 | 부 채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 266,059 | - | 291,354 | - |
&cr당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산ㆍ부채에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 5% 상승시 | 5% 하락시 |
| --- | --- | --- |
| USD | 13,303 | (13,303) |
&cr3) 기타 가격위험&cr기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사에 특별히 해당되는 사항은 없습니다.&cr
(2) 신용위험&cr
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하여 관리하고 있습니다.&cr&cr신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용등급이 높은 금융기관에 대해서만 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산(주1) | 4,431,734 | 19,809,725 |
| 매출채권 및 기타수취채권 | 3,964,198 | 1,972,137 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동 및 비유동) | 1,849,805 | 4,031,982 |
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 1,940,217 | 2,396,849 |
| 합 계 | 12,185,954 | 28,210,693 |
(주1) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.
(3) 유동성위험&cr&cr유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
&cr당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.&cr&cr다음은 보고기간말 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.&cr&cr- 당분기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타지급채무 | 2,953,980 | - | - | 2,953,980 |
| 단기차입금 | - | - | - | - |
| 리스부채(유동) | 193,799 | 513,996 | - | 707,795 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 580,157 | 580,157 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 34,696 | 34,696 |
| 합 계 | 3,147,779 | 513,996 | 614,853 | 4,276,628 |
&cr- 전기말
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 이하 | 3개월 초과 1년 이내 | 1년 초과 5년 이내 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타지급채무 | 3,211,177 | - | - | 3,211,177 |
| 단기차입금 | - | 5,200,000 | - | 5,200,000 |
| 리스부채(유동) | 176,431 | 441,161 | - | 617,592 |
| 리스부채(비유동) | - | - | 474,787 | 474,787 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | 300,000 | 300,000 |
| 합 계 | 3,387,608 | 5,641,161 | 774,787 | 9,803,556 |
(4) 자본관리&cr&cr자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하고 있습니다.&cr&cr당사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 관리하고 있는 바, 순부채는 부채총액에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 차감하고 산정하고 있습니다.&cr당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계(A) | 5,575,441 | 11,072,202 |
| 자본총계(B) | 37,617,664 | 36,109,785 |
| 현금및현금성자산(C) | 4,431,812 | 19,809,725 |
| 차입금(D) | - | 5,200,000 |
| 부채비율(A /B) | 14.82% | 30.66% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | - | - |
38. 보고기간 후 사건&cr&cr1. 2020년 10월 5일 이사회결의를 통해 대표이사가 이해일에서 권경식으로 변경되었으며, 2020년 11월 10일 이사회결의에서 서세환으로 다시 변경되었습니다.
2. 상장적격설 실질심사 대상으로 결정된 당사는 2020년 10월 20일 경영개선계획서를 거래소에 제출하였으며, 거래소는 동 제출일로부터 20일 이내(2020년 11월 17일, 영업일 기준)에 기업심사위원회의 심의, 의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정할 예정입니다.
3. 당사 전 대표이사 이해일은 2020년 11월 5일 서울중앙지검에 의해 구속기소됐습니다.&cr
&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr- 해당사항 없음.&cr&cr
나. 대손충담금 설정현황(연결기준)&cr(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 &cr보고기간 종료일 현재 계정과목별 대손충당금 설정 내역은 다음과 같습니다&cr
| (단위 : 천원,%) | ||||
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제15(당)분기 | 매출채권 | 4,018,263 | 996,786 | 24.81% |
| 미수금 | 1,130,743 | 191,002 | 16.89% | |
| 미수수익 | 65,232 | 62,135 | 95.25% | |
| 단기대여금 | 476,785 | 495,003 | 100.00% | |
| 선급금 | 17,565,356 | 316,853 | 1.80% | |
| 합계 | 23,256,379 | 2,061,779 | 8.87% | |
| 제14기 | 매출채권 | 3,075,209 | 836,854 | 27.21% |
| 미수금 | 220,792 | 191,002 | 86.51% | |
| 미수수익 | 65,632 | 60,020 | 91.45% | |
| 단기대여금 | 1,946,785 | 471,785 | 24.23% | |
| 선급금 | 1,223,618 | 316,853 | 28.73% | |
| 합계 | 6,532,036 | 1,876,514 | 29.71% | |
| 제13기 | 매출채권 | 5,270,577 | 1,433,798 | 27.20% |
| 미수금 | 209,782 | 21,955 | 10.47% | |
| 미수수익 | 151,274 | 97,538 | 64.48% | |
| 단기대여금 | 591,794 | 475,000 | 80.26% | |
| 선급금 | 1,118,106 | 300,056 | 26.84% | |
| 합 계 | 7,341,533 | 2,328,347 | 31.11% |
(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황&cr보고기간 종료일 현재 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 제15(당)분기 | 제14기 | 제13기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,876,514 | 2,633,578 | 1,030,433 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | 114,655 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | 82,406 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | 307,257 |
| ③ 기타증감액 | - | - | 339,506 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | (185,265) | (757,064) | 1,717,800 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,061,779 | 1,876,514 | 2,633,578 |
&cr
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준&cr
보고기간 종료일 현재의 매출채권잔액등에 대하여 개별분석(정상결제 채권, 부실징후 채권등)또는 과거의 대손경험률에 의한 장래의 대손예상액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 설정비율은 다음과 같습니다.
| 1. 매출채권 | 2. 장기성매출채권 | 3.미수금(개별분석) |
| 3개월 이하 : 0.0% | 담보성 어음공증후 1년이내 : 1% | 업체의 자본잠식이 50%이내 : 20% |
| 3개월~6개월이하 : 3.9% | 담보성 어음공증후 2년초과 : 20% | 업체의 자본잠식이 100% : 50% |
| 6개월~1년이하 : 84.38% | - | - |
| 1년초과 : 100% | - | - |
| 부실채권 : 100% | - | - |
&cr(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황&cr
| (단위 : 천원) | ||||
| 구 분 | 3개월이하 | 3개월~1년 | 1년 초과 5년이내 | 합 계 |
| 매출채권 | 2,825,067 | 164,808 | 1,028,388 | 4,018,263 |
| 구성비율 | 70.31% | 4.10% | 25.59% | 100.00% |
&cr다. 재고자산 현황 등(연결기준)&cr
(1) 재고자산의 보유현황&cr
| (단위 : 천원) | |||
| 구분 | 제15(당)분기 | 제14기 | 제13기 |
| 제품 및 상품 | 1,193,411 | 637,316 | 559,126 |
| 재공품 | 316,333 | 500,920 | 2,044,317 |
| 원재료 | 1,434,659 | 1,074,449 | 2,298,952 |
| 합 계 | 2,944,403 | 2,212,685 | 4,902,395 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 6.2% | 4.3% | 8.5% |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 6.2 | 7.2 | 17.1 |
&cr(2) 재고자산의 실사내역 등&cr1) 실사일자 - 6월말(자체실사) 및 12월말(외부감사인 입회실사) 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.&cr&cr2) 실사방법 - 사내보관 재고: 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 Sample 조사를 실시합니다.&cr - 사외보관 재고: 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 &cr 물품보유 확인서 징구 및 표본조사를 병행합니다.&cr
3) 재고자산 순 실현가치 평가&cr - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태 표가액으로 하고 있으며, 회계연도말 현재 재고자산에 대한 평가&cr 내역은 다음과 같습니다.&cr
| (단위 : 천원) | ||||
| 계정과목 | 취득원가 | 당기평가반영분 | 평가손실누계액 | 장부가액 |
| 제품 및 상품 | 1,283,797 | (74,041) | (90,386) | 1,193,411 |
| 재공품 | 329,999 | (485) | (13,666) | 31,633 |
| 원부재료 | 1,475,895 | - | (41,236) | 1,434,659 |
| 합 계 | 3,089,691 | (74,526) | (145288) | 2,944,403 |
&cr4) 기타사항 : 당사의 재고자산 중 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.&cr
라. 공정가치평가 내역&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치 &cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.&cr
① 당분기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 1,849,805 | - | - | O | O | |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 4,783,910 | - | - | - | |||
| 매출채권및기타수취채권 | 3,964,315 | - | - | - | |||
| 기타금융자산 | 37,783 | - | - | - | |||
| 기타비유동금융자산 | 1,697,299 | - | - | - | |||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 3,178,777 | |||
| 기타금융부채 | - | - | - | 271,516 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | 217,790 | |||
| 차입부채 | - | - | - | 2,145,013 | |||
| 장기차입금 | - | - | - | 215,420 |
&cr② 전기
| (단위:천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 상각후원가측정&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융자산 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가측정&cr금융부채 | 공정가치 수준 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융상품: | |||||||
| 당기손익인식금융자산 | - | 4,031,982 | - | - | O | ||
| 공정가치로 측정되지 않는 금융상품: | |||||||
| 현금및현금성자산 | 20,084,310 | - | - | - | |||
| 매출채권 및 기타수취채권 | 2,273,756 | - | - | - | |||
| 기타금융자산(유동 및 비유동) | 2,208,109 | - | - | - | |||
| 매입채무및기타지급채무 | - | - | - | 3,925,232 | |||
| 기타유동금융부채 | - | - | - | 252,915 | |||
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | 570,572 | |||
| 단기차입금 | - | - | - | 7,316,840 | |||
| 장기차입금 | - | - | - | 215,420 |
&cr
마. 공정가치의 측정
당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 평가기법 및 투입변수는 아래와 같습니다.
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익인식 금융자산(전환사채) | 794,568 | 수준3 | 현금흐름모형 | 할인율등 |
| 당기손익인식 금융자산(전환권) | 161,536 | 수준3 | 이항모형 (Binomial Tree Model) | 주가변동 |
| 당기손익인식 금융자산(주식) | 71,066 | 수준3 | 현금흐름모형 | 할인율등 |
(*) 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 국고채 수익률에 발행자의 신용스프레드를 가산하여 결정하였습니다.&cr
&cr연결실체의 당기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식금융자산 | 822,635 | - | 1,027,170 | - | - | 4,031,982 |
| 당기손익인식금융부채 | - | - | - | - | - | - |
&cr
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
* 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제15기(당기)한울회계법인---제14기(당기)우덕회계법인적정(감사의견)사업매각.-제13기(전기)다산회계법인적정(감사의견)특이사항없음.-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제15기(당기)한울회계법인감사 및 검토대상&cr- 연결 재무제표 감사&cr- 개별 재무제표 감사&cr- 반기 재무제표(연결포함) 검토&cr- 내부회계관리제도 검토 등140,000---제14기(전기)우덕회계법인감사 및 검토대상&cr- 연결 재무제표 감사&cr- 개별 재무제표 감사&cr- 반기 재무제표(연결포함) 검토&cr- 내부회계관리제도 검토 등59,00073959,000739제13기(전전기)다산회계법인감사 및 검토대상&cr- 연결 재무제표 감사&cr- 개별 재무제표 감사&cr- 반기 재무제표(연결포함) 검토&cr- 내부회계관리제도 검토 등185,0001,660185,0001,690
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제15기(당기)----------제14기(전기)----------제13기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr4. 종속회사 감사의견&cr최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사&cr는 없습니다.&cr&cr5. 회계감사인의 변경&cr당사는 2016년 4월 29일 감사인선임위원회 개최결과, 당사의 제10기(2016 사업연도)부터 제12기(2017 사업연도)까지 회계감사를 위한 외부감사인으로 삼화회계법인을 선임하였으며, 2016년 4월 29일 감사계약을 체결하였습니다. &cr&cr당사는 2018년 4월 27일 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항에 의거 증권선물위원회로부터 다산회계법인을 지정감사인으로 지정 받아 감사계약을 체결한 바 있으며, 2018년 사업연도 회계감사를 끝으로 다산회계법인과의 지정감사계약이 종료 되었습니다.&cr&cr이에 따라 당사는 2019년 2월 13일 감사인선임위원회 개최 결과, 당사의 제14기(2019 사업연도)부터 제16기(2021 사업연도)까지 회계감사를 위한 외부감사인으로 우덕회계법인을 선임하였으며, 2019년 2월 14일 감사계약을 체결하였습니다.&cr&cr제15기(2020년 사업년도)부터 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조 및 동법시행령 제14조 등에 의거 "과거 3년간 최대주주의 변경이 2회 이상 발생하거나 대표이사의 교체가 3회 이상 발생"한 사유로 우덕회계법인에서 한울회계법인으로 감사인 지정을 받았습니다.&cr&cr6. 내부통제에 관한 사항&cr당사의 감사는 분기, 반기, 결산감사 및 수시감사를 실시하여 내부감시제도를 실시하고 있습니다. 한편, 당사의 제13기 회계감사인은, 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고, 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 별도의 의견을 기재하지 아니하였습니다.
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성&cr보고서 작성 기준일(2020.09.30) 대표이사 이해일은 경영활동의 의사결정자로서 권한을 행사하고 있습니다. 업무집행의사결정을 위한 이사회는 5명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 별도의 이사회내 위원회는 구성하고 있지 않습니다.&cr
(1) 이사회의 현황은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 주요경력 | 직 위 | 담당업무 | 비 고 |
| 이해일 | -. 서강대 신문방송학 학사&cr-. 전)에이치더블유디홀딩스 대표이사&cr-. 현)보현케미컬 상임고문 | 대표이사 | 경영총괄&cr및&cr신규사업 | 2020.05.22 중임&cr(임기 1년) |
| 서세환 | -. 전)대명개발기획 경영지원부&cr-. 현)자회사 라미화장품제조(주) 대표이사&cr-. 현)(주)스킨앤스킨 이사 | 이사 | 경영총괄 | 2020.05.22 중임&cr(임기 2년) |
| 오원용 | -. 전)법무법인 광장 전문위원&cr-. 전)(주)보니코리아 대표이사 | 이사 | 신규사업부문 | 2019.10.25 선임&cr(임기 1년) |
| 강승범 | -. 전)벽살건설 부장&cr-. 전)대구산업단지관리공사 부장 | 이사 | 신규사업부문 | 2019.10.25 선임&cr(임기 1년) |
| 권경식 | -. 하나은행 팀장&cr-. (주)듀베이 전문&cr-. (주)싸이언스랩 전문 | 이사 | 신규사업부문 | 2020.05.22 선임&cr(임기 1년) |
| 정진욱 | -. 전)캐논코리아 회계팀&cr-. 전)현대글로비스 회계팀&cr-. 전)더피프티원 상무 | 사외이사 | 경영자문 | 2019.10.25 선임&cr(임기 1년) |
| 최영수 | -. 전)대교 출판사업본부 본부장&cr-. 전)GS홈쇼핑 금융서비스팀&cr-. 현)삼성출판사 마이리틀타이거 본부&cr 영업관리부 | 사외이사 | 경영자문 | 2019.10.25 선임&cr(임기 1년) |
※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.05.에 대표이사가 이해일에서 권경식으로 변경되었으며, 2020.11.10.에 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.25.에 사내이사 오원용과 사외이사 2인(정진욱, 최영수)의 임기가 만료되었으며, 2020.11.05.에 사내이사 이해일은 사임서를 제출한 관계로, 보고서 제출일(2020.11.16) 현재 업무집행의사결정을 위한 이사회는 3명의 사내이사(서세환,강승범,권경식)이며, 사외이사는 추후 임시주주총회에서 선임할 예정입니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.21.에 감사 신용한은 사임서를 제출하였습니다.&cr &cr 나. 이사회의 주요 활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||||
| 서세환 | 이해일 | 오원용 | 강승범 | 권경식 | 정진욱 | 최영수 | ||||
| (출석률:100%) | (출석률:91.6%) | (출석률:66.6%) | (출석률:75.0%) | (출석률:87.5%) | (출석률:58.3%) | (출석률:91.6%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 친반여부 | 찬반 여부 | ||||
| 1 | 2020.02.14 | 성남 부동산 양도에 관한 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 해당사항&cr없음&cr(2020.05.22&cr신규선임) | 찬성 | - |
| 2 | 2020.03.04 | 제14기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 찬성 | |
| 3 | 2020.04.10 | 임시주주총회 소집에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | |
| 4 | 2020.05.06 | 임시주주총회 소집 세부의안 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 | |
| 5 | 2020.05.22 | 대표이사 선임(연임)의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 이사회 의장 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 6 | 2020.05.26 | 마스크 생산기계 도입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2020.06.04 | 대표이사 변경에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 신규사업 추진관련 선급금 결정의 건 | 가결 | 반대 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 제3자배정 유상증자 정정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 8 | 2020.06.15 | 제3자배정 유상증자 정정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 성남지점 이전에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | ||
| 9 | 2020.06.26 | 제3자배정 유상증자 정정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2020.07.24 | 제3자배정 유상증자 정정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | 찬성 |
| 11 | 2020.08.27 | 임시주주총회 소집 논의 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 12 | 2020.09.01 | 임시주주총회 소집 논의 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
※ 상기 사내이사 및 사외이사는 구성은 보고서 기준일(2020.09.30) 현재 등기된 임원을 기준으로 하였습니다.&cr※ 강승범 사내이사는 2020년05월22일 전까지 사외이사로 재직하였으며, 그 이후(2020.05.22일 이후) 사내이사로 선임되어 재직하고 있습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.25.에 사내이사 오원용과 사외이사 2인(정진욱, 최영수)의 임기가 만료되었으며, 2020.11.05.에 사내이사 이해일은 사임서를 제출한 관계로, 보고서 제출일(2020.11.16) 현재 업무집행의사결정을 위한 이사회는 3명의 사내이사(서세환,강승범,권경식)이며, 사외이사는 추후 임시주주총회에서 선임할 예정입니다.&cr&cr&cr 다. 이사의 독립성&cr 당사는 보고서 작성기준일 현재 '사외이사 후보 추진위원회'를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 이사는 주주총회에서 선임합니다. 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주등&cr과의 관계 |
| 대표이사 | 이해일 | 이사회 | 경영전반 업무 또는 신규사업부를 담당하고&cr있으며, 다양한 사업에 대한 높은 이해도와&cr통찰력을 기반으로 경영활동에 전문적인&cr방향을 제시할 것으로 판단하여 선임함 | 경영 및 신규사업 | - | - |
| 사내이사 | 서세환 | 이사회 | 경영총괄 | - | - | |
| 사내이사 | 오원용 | 이사회 | 신규사업 | - | - | |
| 사내이사 | 강승범 | 이사회 | 신규사업 | - | - | |
| 사내이사 | 권경식 | 이사회 | 신규사업 | - | - | |
| 사외이사 | 정진욱 | 이사회 | 경영자문 | - | - | |
| 사외이사 | 최영수 | 이사회 | 경영자문 | - | - |
※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.05.에 대표이사가 이해일에서 권경식으로 변경되었으며, 2020.11.10.에 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.25.에 사내이사 오원용과 사외이사 2인(정진욱, 최영수)의 임기가 만료되었으며, 2020.11.05.에 사내이사 이해일은 사임서를 제출한 관계로, 보고서 제출일(2020.11.16) 현재 업무집행의사결정을 위한 이사회는 3명의 사내이사(서세환,강승범,권경식)이며, 사외이사는 추후 임시주주총회에서 선임할 예정입니다.&cr&cr&cr사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52--1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 2020.05.22 이전까지 당사의 사외이사 수는 총 3인(정진욱,최영수,강승범)이었으나, 2020.05.22에 강승범은 사외이사를 사임하고 사내이사로 신규선임되었습니다.
※ 보고서 제출일 현재, 당사의 사외이사 2인(정진욱,최영수)은 2020.10.25.에 임기만료되어 퇴임한 관계로, 이후 개최되는 이사회에서 사외이사를 신규 선임할 예정에 있습니다.&cr
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
당사는 보고서 기준일(2019.09.30)에,벤처기업육성에 관한 특별조치법 제25조에 해당되는 벤처기업으로서 상법 제542조의8 ①항에 따른 사외이사 수에 대하여 해당사항이 없었으나, 2019.09.11에 벤처기업 인증이 만료되어 2019.10.25. 임시주주총회에서 사외이사 3명을 신규선임하였습니다.&cr신규선임된 사외이사는 경영·재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있으며 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
보고서 기준일(2020.09.30) 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2020년 5월 22일 임시주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(신용한)이 감사업무를 수행하고 있습니다. &cr ※ 보고서 제출일 현재, 비상근 감사 신용한은 2020.10.21자로 사임서를 제출한 관계로, 이후 개최되는 이사회에서 감사를 신규 선임할 예정에 있습니다.&cr&cr
가. 감사의 인적 사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건여부 | 비고 |
| 신용한 | 연세대학교 경영학과 &cr연세대학교 법학과 &cr연세대학교 법과대학원(법학석사)&cr성균관대학교 국정전문대학원(행정학 박사)&cr전) 서원대학교 석좌교수 &cr전) 대통령직속 청년위원회 위원장&cr전) 기획재정부 경제혁신3개년계획 &cr국민점검반 위원 | 해당사항 없음 | 2020.5.22 선임 |
※ 신용한 감사는 2020.10.21.자로 사임서를 제출하였습니다. &cr &cr나. 감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr아래와 같이 당사 정관에 감사의 직무를 규정하고 있습니다.&cr&cr보고서 작성기준일 현재, 당사 정관 제46조에 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.
| 규정 | 권한 및 책임 |
| 정관 제46조 |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제36조(이사의 의무) 및 제37조의2(이사의 책임감경)의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
&cr다. 감사의 주요 활동내역&cr&cr - 2020년 12월 4일로 예정되어있는 임시주주총회에 감사 해임안이 안건으로 상정될 예정이나 2020년 10월 21일자로 사임서를 제출한 관계로, 신규 감사 후보자를 선임할 예정입니다. &cr &cr
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
당사의 감사는 경영·재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 직무수행을 위해 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
당사는 보고서 작성기준일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택 하고 있지 않습니다.
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
박준곤최대주주보통주9,328,6656.939,328,6656.71-오경숙박준곤의 처보통주760,0000.56760,0000.55전환사채전환으로 인한 발행주식총수 증가에 따른 지분율 감소박상욱박준곤의 자보통주162,0000.12162,0000.12전환사채전환으로 인한 발행주식총수 증가에 따른 지분율 감소박정욱박준곤의 자보통주521,2000.39521,2000.37전환사채전환으로 인한 발행주식총수 증가에 따른 지분율 감소보통주10,771,8658.0010,771,8657.75주1)------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) '기말'의 경우 2020년 09월 30일 현재, 회사발행주식 총수인 139,052,735주를 반영한 수치 입니다.&cr &cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2012년 12월 27일㈜씨에스 6,090,0004.52코스닥상장 최초신고-2015년 03월 23일비아이티1호조합6,090,0004.52지분 인수-2018년 04월 03일㈜한국줄기세포뱅크7,207,2075.35유상 증자-2018년 09월 10일박준곤외37,877,0005.85유상 증자주1), 주2), 주3)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 당사는 공시대상사업연도 중 최대주주가 변동된 사실이 없습니다. 최대주주 및 특수관계인의 소유주식수 및 지분율의 변동은 '최대주주 및 특수관계인의 지분변동 현황' 또는 '주식등의대량보유상황보고서' 공시를 참고하시기 바랍니다. &cr (주2) 지분율은 2020년 09월 30일 현재, 회사발행주식 총수인 139,052,735주를 기준으로 기재하였습니다. &cr(주3) 박준곤외3인은 유상증자 최초취득 이후, 장내 및 장외매수, 전환사채권 전환청구 등을 통해 보고서기준일 현재 10,771,865주(지분율 7.75%)를 보유하고 있습니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박준곤외310,771,8657.75(유)내추럴코어8,889,0006.39㈜티알시티8,797,6536.33㈜신우코퍼레이션5,951,3454.28--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,9558,96499.9096,012,072139,052,73569.05-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 주주수 및 주식수는 2020년 09월 18일 기준, 발행주식 총수의 1%미만의 주식을 소유한 주주를 기재하였습니다.&cr
주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 삭제 2. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행예정주식총수의 100분의 30 범위 내에서 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 5. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행예정주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 장기적인 발전 또는 경영상의 필요로 국내외 재무구조가 건전한 제조기업 또는 &cr금융기관과 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 이사회의 결의로 회사의 보통주식 또는 종류주식을 발행하는 경우 7. 발행예정주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 해외투자기관,정부,국내외금융기관, 기관투자자,대주주,개인,기타법인에게 신주를 발행하는 경우 8. 기타 재무구조개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 이사회 이사총수의 4분의3 이상 찬성의 이사회 결의로 제3자에게 신주인수권을 부여하는 경우. ③ 삭제 ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료일로 부터 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 회사는 기명식 주권만을 발행한다. | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 회사의 홈페이지(www.skinnskin.co.kr) |
* 당사는 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」시행에 따른 반영 및 정관에 관련근거 신설을 위하여, 정관변경 안건을 당사의 제13기 정기주주총회(2019년 3월 29일)에서 의결하였습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이해일남1969년 01월대표이사등기임원비상근신규사업부문서강대 신문방송학 학사&cr전) 에이치더블유디홀딩스 대표이사&cr현) 보현케미컬 상임고문---2019.05 ~ 현재2021년 05월 22일서세환남1970년 03월이사등기임원상근경영총괄전) 대명개발기획 경영지원부&cr현) 자회사 라미화장품제조(주) 대표이사&cr현) (주)스킨앤스킨 대표이사---2017.01 ~ 현재2022년 05월 22일오원용남1971년 05월이사등기임원비상근신규사업부문전) 법무법인 광장 전문위원 &cr전) (주)보니코리아 대표이사---2019.10 ~ 현재2020년 10월 25일강승범남1970년 07월이사등기임원비상근신규사업부문전) 벽산건설 부장 &cr전) 대구산업단지관리공사 부장---2019.10 ~ 현재2021년 05월 22일권경식남1967년 07월이사등기임원비상근신규사업부문전) 하나은행 팀장 &cr전) (주)듀베이 전무 &cr현) (주)싸이언스랩 전무---2020.05 ~ 현재2021년 05월 22일정진욱남1972년 08월사외이사등기임원비상근신규사업&cr부문전)캐논코리아 회계팀&cr전)현대글로비스 회계팀&cr전)더피프티원 상무---2019.10~현재2020년 10월 25일최영수남1970년 05월사외이사등기임원비상근이사회전)대교 출판사업본부 본부장&cr전)GS홈쇼핑 금융서비스팀&cr현)삼성출판사 마이리틀타이거 본부 관리부---2019.10~현재2020년 10월 25일신용한남1969년 05월감사등기임원비상근감사연세대학교 경영학과 &cr연세대학교 법학과 &cr연세대학교 법과대학원(법학석사) &cr성균관대학교 국정전문대학원(행정학 박사)&cr전) 서원대학교 석좌교수 &cr전) 대통령직속 청년위원회 위원장 &cr전) 기획재정부 경제혁신3개년계획 &cr국민점검반 위원---2020.05 ~ 현재2023년 03월 31일김정우남1965년 03월회장미등기임원상근이사회전)화진화장품(주) 구매부&cr현)종속회사 라미화장품제조(주) 대표이사3,513,065--2017.01~현재-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.05.에 대표이사가 이해일에서 권경식으로 변경되었으며, 2020.11.10.에 대표이사가 권경식에서 서세환으로 변경되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.25.에 사내이사 오원용과 사외이사 2인(정진욱, 최영수)의 임기가 만료되었습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.11.05.에 사내이사 이해일은 사임서를 제출하였습니다.&cr※ 보고서 기준일(2020.09.30) 이후, 2020.10.21.에 감사 신용한은 사임서를 제출하였습니다.&cr&cr
직원 등 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
화장품남35---351.81,017,16332,812----화장품여45---452.7994,96023,690-경영조정남5---50.6185,93237,186-경영조정여3---31.2135,20045,067-유기재료등남1---13.18,4198,419-89---892.192,341,675147,173-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
* 연간급여총액과 1인평균급여액은 당기 중 퇴사한 미등기 임직원의 급여총액이 합산되어 기재된 수치로, 상기 1인 평균급여액 산출근 거는 제15기 (2020.01.01~2020.09.30)기간 급여총액을 당기말 현재의 남,여 직원수로 나눈 단순 평균 수치입니다. &cr
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
11424,50338,591-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 상기 연간급여 총액은 퇴직 미등기임원이 있는 경우 이를 포함하였으며, 1인평균 급여액은 연간급여 총액을 당기말 현재 미등기임원수로 나눈 단순 평균한 수치입니다.
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 원) 이사71,500,000,000-감사1100,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 16426,49526,656-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*) 상기 보수총액은 당 분기 중 지급한 보수총액이며, 당 분기까지 사임한 이사, 감사를 포함한 보수총액입니다.&cr(*) 1인평균 급여액은 당 분기의 보수총액을 당 분기말 현재 등기임원수로 나누어 단순 평균한 수치입니다.&cr (*) 당사는 2020.05.22.에 정관상 사내이사의 수는 12명 이내이었으나, 2020.05.22 임시주주총회에서 7명 이내로 정관 변경한 바 있습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 10333,93233,393-359,64019,880-----332,92210,974-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 상기 보수총액은 당반기 중 지급한 보수총액이며, 당분기중 사임한 이사, 감사를 포함한 보수총액입니다.&cr※ 1인당 평균보수액은 당반기중 지급한 보수총액(사임한 이사, 감사포함)에서 현재 이사 및 감사의 인원총수로 나누어 단순 평균한 수치입니다.&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사가 없음에 따라 해당사항 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
- 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사가 없음에 따라 해당사항 없습니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
※ 회사는 등기임원에 주식매수선택권을 부여하지 않고 있습니다.&cr
<표2>
2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
서인원미등기임원2012.03.30신주발행보통주740,000----740,0002014.03.30~&cr2021.03.29788박노길미등기임원2012.03.30신주발행보통주740,000--115,000-625,0002014.03.30~&cr2021.03.29788박종구외 5명직원2012.03.30신주발행보통주195,000--185,00010,000-2014.03.30~&cr2021.03.29788서인원미등기임원2014.03.28신주발행보통주250,000----250,0002016.03.29~&cr2023.03.28886배호기미등기임원2020.03.28신주발행보통주250,000--100,000-150,0002016.03.29~&cr2023.03.28886김선영외 8명직원2014.03.28신주발행보통주400,000--45,000112,500242,5002016.03.29~&cr2023.03.28886홍세현직원2015.03.30신주발행보통주725,000---625,000100,0002017.03.31~&cr2024.03.301,061구본권직원2015.03.30신주발행보통주100,000----100,0002017.03.31~&cr2024.03.301,061구본권직원2015.09.24신주발행보통주100,000----100,0002017.09.25~&cr2024.09.241,297표두열직원2015.09.24신주발행보통주50,000----50,0002017.09.25~&cr2024.09.241,297합 계----3,731,750-20,000606,750757,5002,367,500--
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
타법인출자 현황
2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
라미화장품제조 주식회사2015년 12월 31일경영참여200,0007,00070.0----7,00070.0-4,440,19410,460주식회사 피플카2018년 02월 08일단순투자1,100,1535,4005.0----5,4005.0-4,355,378-3,894,588주식회사 에이디앤티2017년 05월 10일경영참여3,000,584628,000100.0----628,000100.0-440,539-135,258주식회사 미래모바일2017년 09월 21일경영참여250,00050,000100.0250,000---50,000100.0250,000244,333-472주식회사 바이오컴플릿(*2)2018년 08월 31일단순투자3,056,00030,75414.53643,636---277,2251,235,03114.5366,4118,373,531-566,2271,925,431-893,636---277,2251,925,431-616,41117,853,975-4,586,085
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(*1) 전기 중 (주)씨엠디엘을 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.&cr (*2) (주)바이오컴플릿(변경 전 상호 (주)글라이칸)은, 2019.08.28경 (주)씨알오센트와 합병 후, 사명을 (주)바이오컴플릿으로 변경하였습니다. (주)씨알오센트와 합병이 완료됨에 따라 합병비율에 의거하여, 당초 당사가 보유한 주식수 1,235,031주(지분율 17.9%)에서 30,754주(14.53%)로 변경되었으며, 전기 중 (주)바이오컴플릿이 진행한 제3자배정 유상증자에 따라 당사 지분율이 일 부 감소하였습니다. &cr
X. 이해관계자와의 거래내용
당사는 보고서작성 기준일 현재 대주주를 상대방으로 하는 거래는 없으며, 대주주의 특수관계인 및 대주주 이외의 이해관계자에 대한 거래내용은 다음과 같습니다.&cr&cr 1. 대주주등에 대한 신용공여 등&cr &cr - 해당사항 없음. &cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr &cr - 해당사항 없음.&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr &cr- 해당사항 없음. &cr&cr 4. 대주주와의 기타거래&cr&cr - 해당사항 없음. &cr
5 . 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr
(1) 당기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. &cr
| 구분 | 특수관계자명 |
| 당사가 유의적인 영향력을 &cr행사하는 기업 | ㈜바이오컴플릿 (구, (주)글라이칸) |
| 기타 특수관계자(*) | 비아이티 1호조합 |
| ㈜에이치솔루션파트너스 | |
| 비아이티캐피탈코리아 | |
| ㈜컨티넨탈홀딩스 | |
| 주요경영진 | 대표이사 등 주요 경영진 |
(*) 연결회사의 주요 경영진 일원의 투자기업을 K-IFRS 제1024호 BC26에 따라 기타 특수관계자로 공시하였습니다. &cr(*) ㈜피플카는 전기 중 이사회 구성원의 퇴사로 유의적인 영향력을 상실하여 특수관계자에서 제외하였습니다.&cr(*) ㈜글라이칸은 씨알오센트와 합병하여 ㈜바이오컴플릿으로 상호 변경하였습니다. &cr &cr(2) 연결실체의 매출, 매입 등 거래 내역&cr
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 190,511 | - | 32,543 | - |
| 주요경영진 | - | 1,802 | 7,717 | 88,740 |
| 합 계 | 190,511 | 1,802 | 40,260 | 88,740 |
&cr(3) 연결실체의 자금거래 내역&cr
- 당분기
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 채권 | 채무 |
| 대여금 및 미수수익 | 차입금 및 미지급비용 | |
| ㈜바이오컴플릿 | 3,057 | - |
| 기타특수관계자 | 91,920 | - |
| 주요경영진 | - | 199,077 |
| 합 계 | 94,978 | 199,077 |
&cr- 전분기
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 채권 | 채무 |
| 대여금, 미수수익, 투자사채 | 차입금 | |
| ㈜바이오컴플릿 | 3,340 | - |
| 기타특수관계자 | 100,513 | - |
| 주요경영진 | 207,507 | 165,014 |
| 합 계 | 311,511 | 165,014 |
(4) 연결실체의 채권·채무 내역&cr
- 당분기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | 94,978 | - | - | - |
| 주요경영진 | - | - | - | - | 199,077 |
| 합 계 | - | 94,978 | - | - | 199,077 |
&cr- 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 채권 | 채무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 대여금 등 | 기타채권 | 매입채무 | 차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | - | 3,107 | - | - | - |
| 주요경영진 | - | 91,920 | - | - | 169,103 |
| 합 계 | - | 95,027 | - | - | 169,103 |
&cr 연결실체는 특수관계자에 대한 채권에 대하여 당반기말 및 전기말 현재 각각 92백만원 및 96백만원의 손실충당금을 설정하고 있습니다. &cr&cr (5) 주요경영진 보상내역&cr&cr연결실체는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.
| (단위: 천원) | ||
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 631,028 | 1,333,897 |
| 퇴직급여 | 39,886 | 89,795 |
| 합 계 | 670,914 | 1,423,692 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
해당사항 없습니다.
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◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
2. 공모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
소액공모&cr(제3자배정)-2017년 11월 27일운영자금999운영자금999-소액공모&cr(제3자배정)-2018년 12월 19일운영자금999운영자금999-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 당사는 공시 작성대상기간(당분기) 중 공모자금을 조달한 바가 없습니다.
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
3. 사모자금의 사용내역
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제8회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채82017년 01월 02일차입금 상환 :8,0008,000차입금 상환8,000-제9회 무기명식 무보증 사모전환사채92017년 05월 10일타법인취득 : 3,0023,002타법인취득3,002-제10회 무기명식 무보증 사모전환사채102017년 12월 05일타법인 취득 : 1,1001,100타법인취득1,100-제3자배정 유상증자-2018년 04월 03일운영자금 : 3,9993,999--이사회에서 결정 후 화장품 및 신규사업, 재무구조개선 등에 사용할 예정임제3자배정 유상증자-2018년 04월 06일운영자금 : 2,9992,999--이사회에서 결정 후 화장품 및 신규사업, 재무구조개선 등에 사용할 예정임제3자배정 유상증자-2018년 09월 11일운영자금 : 5,0575,057운영자금5,057이사회에서 결정 후 화장품 및 신규사업, 재무구조개선 등에 사용할 예정임제3자배정 유상증자-2019년 08월 30일운영자금 : 3,2003,200--당사 예금계좌에 보유중이며, 이사회에서 결정 후 화장품 및 신규사업, 재무구조개선 등에 사용할 예정임제3자배정 유상증자-2019년 11월 15일운영자금 : 2,9992,999--당사 예금계좌에 보유중이며, 이사회에서 결정 후 화장품 및 신규사업, 재무구조개선 등에 사용할 예정임
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 당사는 공시 작성대상기간(당분기) 중 사모자금을 조달한 바가 없습니다.
4. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 내부 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
해당사항 없습니다.&cr
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표
5. 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 천원) (주)씨엠디엘 성남사업부5,458,4126,268,565-----125,712456,576-----111,884378,130-----
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
* 당사는 성남OLED잔존사업부를 2018년 12월 24일을 기준일로 하여, 당사가 100%지분을 보유한 (주)씨엠디엘에 영업양도를 완료하였습니다. 당사는 전기 중 (주)씨엠디엘 지분 전부를 양도하였습니다.&cr * 위 예측치의 1차연도는 2019년을, 2차연도는 2020년을 기준으로 작성하였습니다.&cr* 이와 관련하여, 당사의 개별재무제표에는 위 영업양도를 중단사업으로 분류하였고, 기타 자세한 사항은 아래와 같습니다.&cr
1. 중요한 영업양도&cr&cr 당사는 2018년 10월 16일 이사회 결의를 통하여 성남지점에서 영위 중인 OLED 사업부문과 관련된 자산 및 부채를 양도하였으며, 해당부문을 중단영업으로 분류하였습니다.&cr&cr (1) 전기 중 중단영업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구분 | 금액 |
| --- | --- |
| 중단영업손익 | |
| 매출액 | 3,592,358 |
| 매출원가 | 1,896,425 |
| 매출총이익 | 1,695,932 |
| 판매비와관리비 | 1,207,970 |
| 영업이익 | 487,963 |
| 기타수익 | 7,670 |
| 기타비용 | 92 |
| 금융수익 | 47,726 |
| 금융비용 | 13,689 |
| 법인세비용차감전순이익 | 529,578 |
| 법인세비용 | - |
| 중단영업순이익 | 529,578 |
&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
6. 보호예수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,797,6532019년 12월 02일2020년 12월 03일2019.12.02~2020.12.02사모 유상증자139,052,735
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
- 총발행주식수는 보고서 기준일 현재, 당사의 총발행주식수 139,052,735주를 기재하였습니다
- 박준곤외3인이 2018년 09월 10일에 제3자배정 유상증자로 취득한 7,877,000주는 2020년 01월 03일에 보호예수 해제되었습니다. &cr - (유)내추럴코어가 2020년 08월 30일에 제3자배정 유상증자로 취득한 8,889,000주는 2020년 09월 20일에 보호예수 해제되었습니다.
&cr 7. 기타 사항&cr (*1) 당사의 주식은 현재 거래정지 중에 있으며, 2020.08.11. 150억원의 횡령혐의(대상자 : 유 모 전 고문) 발생이 확인되어 2020.09.23.에 상장적격성실질심사대상으로 결정되었습니다.&cr(*2) 당사는 2020.10.20.에 경영개선계획서를 거래소에 제출하였으며, 2020.11.17.에 기업심사위원회에서 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부가 결정될 예정입니다. 관련 세부사항은 2020.10.20.에 공시된 '기타시장안내'(개선계획서 제출) 사항을 참고해 주시기 바랍니다.&cr(*3) 당사의 공시 중 2020.09.01.의 신 모 감사의 150억원 횡령혐의 발생 공시와, 2020.11.09.의 이 모 전 대표이사의 150억원 횡령혐의 발생 공시는, 2020.08.11.에 공시된 유 모 전 고문의 150억원과 동일한 사항(선급금)에 대한 혐의발생 공시입니다.&cr(*4) 당사는 2020.12.04.에 정관변경 및 이사해임, 이사선임, 감사해임, 감사선임의 임시주주총회를 예정 중에 있으며, 이 경우 등기임원의 변동이 발생할 수 있습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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