AI Terminal
Empir Group
Quarterly Report • May 14, 2024
3154_rns_2024-05-14_b9cb0850-db4c-44cf-820c-1a9381c394aa.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm [email protected] | mysafety.se
�nnehåll
| Bokslutskommuniké 2023 | 3 |
|---|---|
| VD har ordet | 4 |
| Finansiell information | 6 |
| KONCERNEN | |
| Granskning | 8 |
| Koncernens resultaträkning | 9 |
| Koncernens rapport över totalresultatet | 10 |
| Koncernens balansräkning | 11 |
| Förändring av eget kapital i sammandrag | 13 |
| Koncernens rapport över kassaflöden | 14 |
| Nyckeltal | 15 |
| MODERBOLAGET | |
| Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag | 16 |
| Moderbolagets balansräkning | 17 |
| Noter | 19 |
Delårsrapport
JANUARI–MARS 2024
Januari – Mars 2024
- Nettoomsättningen uppgick till 75,8 (77,5) mkr
- Rörelseresultatet uppgick till -18,3 (1,3) mkr
- Periodens resultat uppgick till -20,0 (2,9) mkr
- Resultat per aktie uppgick till -1,66 (0,48) kr
| KONCERNEN I KORTHET | Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, tkr | 75 777 | 77 530 | 311 902 |
| EB�TDA, tkr | -7 514 | 3 980 | 74 645 |
| Rörelseresultat, tkr | -18 336 | 1 336 | 34 478 |
| Periodens resultat, tkr | -20 050 | 2 935 | 33 153 |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, kr | -1,66 | 0,48 | 4,19 |
| Balansomslutning, tkr | 460 096 | 367 455 | 449 629 |
| Eget kapital, tkr | 69 305 | 45 496 | 89 354 |
| Eget kapital per aktie, kr | 5,75 | 6,67 | 7,42 |
* Definitioner av dessa nyckeltal finns på sidan 15
Årets första kvartal präglas av effekterna av den genomlysning av verksamheten som genomförts. Detta i kombination med arbetet att identifiera kostnader av engångskaraktär, belastar kvartalets resultat.
VD har ordet
Vi har under kvartalet ägnat stor omsorg åt att genomlysa verksamheten och identifiera engångskostnader och analysera vår affär. Organisationen har genomfört ett gediget budgetarbete som har haft som uppgift att göra sig klar för framtida tillväxt i kombination med kostnadskontroll och fokus på kassaflöde. Ett nytt system för ekonomirapportering implementeras.
Som en följd av arbetet visar segmentet B2C, som omfattar verksamheten i mySafety Försäkringar ett resultat på -3,9 miljoner inklusive engångskostnader.
Bruttomarginalen påverkas av omklassificeringar av intäkter. Ett arbete med att hitta en riktig produktmix i kombination med anpassade kundresor beräknas leda till ökad bruttomarginal framåt.
Arbetet med att vända utvecklingen i kundbasen tar något längre tid än beräknat, och segmentet visar därför en något lägre omsättning jämfört med samma period föregående år.
Vi har under kvartalet arbetat mycket målinriktat med att identifiera kostnader och lanserat ett omfattande sparprogram, som bland annat innefattar insourcing av verksamheter i kombination med nya arbetssätt och en allmän kostnadsgenomgång.
Effekterna av sparpaketet, som beräknas uppgå till 15 miljoner på årsbasis, kombineras med arbetet att identifiera det underliggande värdet i kundrelationerna, där ytterligare möjligheter till effektivisering identifierats. Detta beräknas, tillsammans med sparpaketet, ge en årlig positiv resultateffekt på 25–30 miljoner.
Kvartalets ljuspunkt är vår partneraffär, som utvecklar sig mycket positivt. Efterfrågan på våra produkter hos vår största partner Tickster växer med ca 30 % på månadsbasis. Vi har investerat betydande resurser i vår partneravdelning och det pågår ett intensivt försäljningsarbete inom flera segment.
Under kvartalet har ett flertal nya avtal färdigförhandlats och den växt vi nu ser inom partnersegmentet bekräftar vår strategi att i stora återkommande flöden av kunder, konvertera till nya abonnemangskunder som bidrar till betydande värden över tid.
Vi har ökat fokuset på resevertikalen, där vi ser att det finns stora volymer och en attraktiv möjlighet för oss att bygga kundresor med intressanta lösningar för resenären före, under och efter resan. Vi kommer framåt att intensifiera arbetet med nya partneraffärer och produkter i denna vertikal.
Segmentet B2B som består av intressebolaget Xavi Solutionnode, har fortsatt sitt omstruktureringsarbete. Arbetet med att skapa ett fokuserat erbjudande med fullt fokus på konsultrörelsen har inneburit att avyttrad verksamhet belastar resultatet för kvartalet negativt.
Den underliggande affären är nu på en sund nivå, men känner fortsatt av en svagare efterfrågan i marknaden. Efter en tid av interim verkställande direktör, har nu en ny permanent ledning rekryterats och vi har som huvudägare verkat för att en ny styrelse inriktad på växt och ökat fokus på försäljning tillsätts på bolagsstämman, där vi fortsatt innehar ordförandeposten.
Marcus Pettersson, VD
Väsentliga händelser under rapportperioden
Den 19 mars offentliggjorde mySafety kommuniké från extra bolagsstämma där styrelsen utökades med två personer fram t o m nästa årsstämma
Den 4 mars fastställdes teckningskursen för teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 till 6,86 kronor per aktie.
Den 22 februari kallade mySafety Group AB till en extra bolagsstämma som hölls den 19 mars 2024.
Den 14 februari pressmeddelande mySafety Group att bolaget genomfört en översyn av förvärvsanalysen för mySafety-koncernen och det bokförda värdet för mySafety koncernens immateriella anläggningstillgångar har styrelsen för mySafety Group konstaterat att det föreligger ett behov att genomföra en ej kassaflödespåverkande justering avseende värdet av koncernens immateriella anläggningstillgångar och mySafety koncernens kundavtal. Den tidigare goodwillposten försvinner i sin helhet och mySafety koncernens kundavtal värderas till cirka 261,4 MSEK med en avskrivningstid om 7,5 år. Resultatpåverkan för såväl det fjärde kvartalet som för helåret 2023 uppgår till cirka 119,6 MSEK. Justeringen är en följd av en justering av förvärvsanalysen, där framtida värdet av befintliga kundavtal har tagits upp som immateriell tillgång i samband med årsavslut, som en följd av gällande redovisningsregler.
Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut
Den 30 april pressmeddelande mySafety Group AB att bolaget beslutat att inte utnyttja köpoptionen i Nordic Benefits AS och har ingått avtal om avyttring av aktier i Nordic Benefits AS. mySafety Group AB meddelade den 14 december 2023 att Bolaget ingått avtal med Uppertine Holdings Ltd om förvärv av cirka 10,1 procent av aktierna och rösterna i Nordic Benefits AS. Den totala köpeskillingen för förvärvet uppgick till cirka 8,3 MSEK, motsvarande 11,3 SEK per aktie. I samband med förvärvet avtalade mySafety Group AB och Uppertine Holdings Ltd att mySafety Group AB skulle erhålla en köpoption som, om mySafety Group utnyttjade den fullt ut, skulle öka mySafety Groups totala aktieinnehav i Nordic Benefits från cirka 10,1 procent till cirka 51,4 procent av det totala antalet aktier och röster i Nordic Benefits. mySafety Group har idag, den 30 april 2024, beslutat att inte utnyttja köpoptionen och ingått avtal om att sälja tillbaka samtliga aktier från förvärvet till Uppertine Holdings Ltd till samma pris per aktie som Bolaget betalade i samband med förvärvet.
Den 30 april släppte mySafety Group AB sin årsredovisning.
Den 30 april pressmeddelade mySafety Group om förändring av det totala antalet aktier och röster i mySafety Group AB. Detta till följda av utnyttjandet av teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024. Genom utnyttjandet av serie 2022/2024 och teckningsoptioner av serie 2023/2024 har det totala antalet aktier i mySafety Group AB ökat med 6 318 922 till 18 363 533 och antalet röster i mySafety Group AB ökat med 631 892,20 till 1 909 685,30.
Den 26 april pressmeddelade mySafety Group att intäkterna och resultatet för helåret 2023 justeras. mySafety Group AB offentliggjorde den 14 februari 2024 att det förelåg ett behov att genomföra en ej kassaflödespåverkande justering av koncernens immateriella anläggningstillgångar. Efter dialog med mySafetys revisor och redovisningsexperter har styrelsen i mySafety idag, den 26 april 2024, beslutat att göra ytterligare justeringar i koncernens immateriella anläggningstillgångar. I tillägg ska en justering av framtida skatteskulder påföras värdet av de immateriella anläggningstillgångarna. Vidare har styrelsen idag, till följd av att det inom ramen för mySafetys ordinarie genomgång inför årsredovisningen och revisionen framkommit att en del av intäkterna från ett av mySafetys partnersamarbeten under en period redovisats i både gammal och ny process, beslutat att justera koncernens intäkter och resultat. Till följd av ovanstående justeringar kommer intäkterna för koncernen under 2023 att uppgå till 377,1 miljoner kronor (jämfört med 477,9 miljoner kronor i bokslutskommunikén för 2023) och resultatet för koncernen under 2023 kommer att uppgå till 33,2 miljoner kronor (jämfört med 122,3 miljoner kronor i bokslutskommunikén för 2023). Justeringarna påverkar inte koncernens kassaflöde.
Den 23 april kallade mySafety Group AB till årsstämma som kommer att hållas den 23 maj 2024.
Den 2 april offentliggjorde mySafety Group AB utfallet från utnyttjandet av teckningsoptionerna av serie 2022/2024 och 2023/2024 vilka emitterades i samband med Bolagets företrädesemission av units i november 2022 respektive den riktade emissionen av aktier och teckningsoptioner i mars 2023 ("Teckningsoptionerna"). Totalt utnyttjades 6 318 922 Teckningsoptioner, motsvarande cirka 95 procent av utestående Teckningsoptioner, till en teckningskurs om 6,86 kronor per aktie av serie B. Totalt tecknades således 6 318 922 aktier av serie B. Genom utnyttjandet av Teckningsoptionerna tillförs mySafety Group cirka 43 MSEK före emissionskostnader.
Finansiell information
Januari– Mars 2024
OMSÄTTNING OCH RESULTAT
Nettoomsättningen under perioden minskade med 2,3 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 75 777 (77 530) tkr.
Periodens rörelseresultat uppgick till -18 336 (1 336) tkr. I periodens rörelseresultat ingår det ca 7 100 tkr i avskrivning kopplat till den immateriella anläggningstillgången i mySafetys kundavtal som är kopplad till förvärvsanalysen i samband med förvärvet av mySafety. Avskrivningen kommer att vara i den storleksordningen per kvartal fram t o m år 2030 om det inte bedöms finnas nedskrivningsbehov.
Utöver ovanstående så har mySafetys intressebolag Xavi Solutions avyttrat ett av sina dotterbolag där reaförlusten uppgick till 11 920 tkr. Detta har gjort att mySafetys rörelseresultat har påverkats med ca 3 500 tkr i perioden som bedöms vara av engångskaraktär. Totalt uppgår dessa poster till ca 10 600 tkr av icke kassaflödespåverkande karaktär. Utöver det så har mySafety haft kostnader avseende flytt till nya lokaler uppgående till ca 1 500 tkr som också bedöms vara av engångskaraktär.
Finansnettot uppgick under perioden till -3 161 (1 599) tkr. Periodens resultat före skatt uppgick till -21 497 (2 935) tkr. Periodens resultat uppgick till -20 050 (2 935) tkr, kopplat till ovanstående avskrivning av immateriella anläggningstillgångar ligger det en uppskjuten skatt som ger en positiv resultateffekt uppgående till ca 1 500 tkr i perioden. Av periodens resultat är -20 050 (1 236) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare.
KASSAFLÖDE OCH LIKVIDA MEDEL
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -14 085 (4 843) tkr. Det negativa kassaflödet från den löpande verksamheten beror delvis på att mySafety har betalat
2022 års bolagsskatt uppgående till ca 4 750 tkr, dels amortering av de uppskov till Skatteverket som mySafety har uppgående till ca 3 675 tkr.
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under perioden till -5 334 (28 995) tkr. Denna post består av investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar som genomförts under perioden.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till 5 680 (6 446) tkr. Posterna för perioden består av en ökning av mySafetys fakturabelåning samt amortering av leasingskuld.
Det totala kassaflödet uppgick under perioden till -13 739 (40 284) tkr. För mer information om koncernens kassaflöde, se Rapport om kassaflöde längre fram i denna rapport.
Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 16 144 (53 707) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -100 671 (-80 074) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till fakturabelåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemi åren samt räntebärande skulder kopplat till förvärvet av mySafety i början av året. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 16 480 (26 150) tkr.
MEDARBETARE
mySafety koncernen har sysselsatt 97 (80) personer i medeltal under perioden varav 83 (70) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 14 (10) underkonsulter i genomsnitt under perioden. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 105 (84).
EGET KAPITAL
Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 11 963 131 aktier av serie B, totalt 12 044 611 aktier. Eget kapital uppgår totalt till 69 305 (45 496) tkr, varav 69 305 (45 496) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Efter rapportperiodens slut har mySafety genomfört en nyemission kopplat till teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 där antalet aktier utökades med 6 318 922 B-aktier och mySafety tillfördes 43 347 805 kr i eget kapital. Inga incitamentsprogram finns i koncernen.
INVESTERINGAR
mySafety koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 2 118 (2 496) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. Investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 3 216 (0) tkr som består av investeringar i hårdvara och möbler i samband med flytt till nya lokaler samt ombyggnad av nya lokaler.
MODERBOLAGET
Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksamhet som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 1 500 (0) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till -2 760 (-1 000) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 460 (4 471) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång.
NÄRSTÅENDE TRANSAKTIONER
Moderbolaget har under perioden utbetalat 1 200 tkr i konsultarvode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 900 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster. Moderbolaget har under perioden amorterat 5 000 tkr av ett lån mellan moderbolaget och mySafety koncernen vilket innebär att moderbolaget inte har någon skuld till mySafety koncernen. Moderbolaget har, under perioden, fakturerat management fee till mySafety uppgående till 1 500 tkr.
RISKER OCH OSÄKERHETER I VERKSAMHETEN
Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I mySafetys årsredovisning för år 2023, sidan 41 - 42 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen.
ÅRSSTÄMMA
Årsstämman kommer att hållas torsdagen den 23 maj 2024 kl. 1100. Årsredovisningen för 2023 publicerades den 30 april 2024 och finns tillgänglig på hemsidan investor/mysafety.se.
För ytterligare information, kontakta:
Marcus Pettersson, VD & Koncernchef [email protected] Telefon: 0730-29 99 01
Torbjörn Nilsson, CFO [email protected] Telefon: 070- 497 57 41
Finansiell kalender
| Delårsrapport Q1 | 2024-05-14 |
|---|---|
| Årsstämma 2024 | 2024-05-23 |
| Delårsrapport Q2 | 2024-08-15 |
| Delårsrapport Q3 | 2024-11-20 |
| Bokslutskommuniké 2024 | 2025-02-18 |
Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning.
Denna information är sådan information som mySafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 14 maj 2024 kl. 08.30 CET.
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Stockholm den 14 maj 2024
Fredrik Crafoord Ordförande
Marcus Pettersson Daniel Vargö Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot
Ledamot Ledamot
Samir Taha Thor Åhlgren
Koncernens resultaträkning
| Tkr | Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 75 777 | 77 530 | 311 902 |
| Övriga rörelseintäkter | - | 1 615 | 65 209 |
| Summa rörelsens intäkter | 75 777 | 79 145 | 377 111 |
| Köpta varor och tjänster | -37 449 | -31 559 | -126 461 |
| Externa kostnader | -23 701 | -26 068 | -104 452 |
| Personalkostnader | -18 178 | -17 805 | -69 041 |
| Av- och nedskrivningar | -10 822 | -2 644 | -40 167 |
| Övriga rörelsekostnader | - | - | -11 |
| Andel i intresseföretags resultat | -3 963 | 267 | -2 501 |
| Summa | -94 113 | -77 809 | -342 633 |
| Rörelseresultat | -18 336 | 1 336 | 34 478 |
| Resultat från finansiella poster | |||
| Resultat från övriga värdepapper | - | 4 694 | 4 694 |
| Ränteintäkter och liknande resultatposter | - | 81 | 1 065 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | -3 161 | -3 176 | -11 137 |
| Summa resultat från finansiella resultatposter | -3 161 | 1 599 | -5 378 |
| Resultat före skatt | -21 497 | 2 935 | 33 153 |
| Skatt | 1 447 | - | 4 053 |
| Periodens resultat | -20 050 | 2 935 | 29 100 |
forts * Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet ** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 22
| forts Koncernens resultaträkning Tkr |
Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare |
-20 050 | 1 236 | 33 153 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | 1 699 | - |
| Resultat per aktie kvarvarande verksamhet till moder bolagets aktieägare före och efter utspädning, kr |
-1,66 | 0,20 | 4,19 |
| Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning |
12 045 | 6 172 | 7 918 |
| Antal aktier vid periodens slut, tusental | 12 045 | 6 816 | 12 045 |
Koncernens rapport över totalresultatet
| Tkr | Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Periodens resultat | -20 050 | 2 935 | 33 153 |
| Övrigt totalresultat | |||
| Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträkningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet |
1 260 | - | - |
| Summa totalresultat för året | -18 790 | 2 935 | 33 153 |
| Årets totalresultat hänförligt till: | |||
| Moderbolagets ägare | -18 790 | 1 236 | 33 153 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | 1 699 | - |
Koncernens balansräkning
TILLGÅNGAR
| Tkr | 31 Mars 2024 | 31 Mars 2023 | 31 Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | - | 110 051 | - |
| Immateriella anläggningstillgångar kundavtal | 191 368 | - | 198 433 |
| Övriga immateriella anläggningstillgångar | 16 924 | 13 138 | 16971 |
| Nyttjanderättstillgångar | 21 710 | 4 816 | 783 |
| Materiella anläggningstillgångar | 4 649 | 867 | 2 153 |
| Andelar i intressebolag | 6 000 | 9 581 | 9 963 |
| Övriga aktier och andelar | 8 344 | - | 8 344 |
| Långfristiga fordringar | 5 336 | - | 5 336 |
| Uppskjuten skattefordran | 5 854 | 9 | 6 314 |
| Summa anläggningstillgångar | 260 185 | 138 462 | 248 297 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 338 | 431 | 609 |
| Kundfordringar | 127 763 | 124 558 | 127 191 |
| Skattefordran | - | 74 | - |
| Övriga fordringar | 22 392 | 14 681 | 9 851 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 33 274 | 35 542 | 34 338 |
| Summa kortfristiga fordringar | 183 767 | 175 286 | 171 989 |
| Likvida medel | 16 144 | 53 707 | 29 343 |
| Summa omsättningstillgångar | 199 911 | 228 993 | 201 332 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 460 096 | 367 455 | 449 629 |
Koncernens balansräkning
EGET KAPITAL OCH SKULDER
| Tkr | 31 Mars 2024 | 31 Mars 2023 | 31 Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) | 12 045 | 6 816 | 12 045 |
| (Antal aktier 12 044 611 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (11 963 131 (5 454 605)) B-aktier |
|||
| Övrigt tillskjutet kapital | 206 561 | 175 755 | 206 561 |
| Balanserat resultat | -129 251 | -153 477 | -162 405 |
| Periodens resultat | -20 050 | 2 935 | 33 153 |
| Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare | 69 305 | 32 029 | 89 354 |
| Innehav utan bestämmande inflytande | - | 13 467 | - |
| Summa eget kapital | 69 305 | 45 496 | 89 354 |
| Skulder | |||
| Långfristiga leasingskulder | 17 386 | 48 | 372 |
| Konvertibelskuld | 21 175 | - | 21 175 |
| Övriga långfristiga skulder | 7 245 | 20 821 | 10 736 |
| Uppskjuten skatteskuld | 39 421 | - | 40 877 |
| Summa långfristiga skulder | 85 227 | 20 869 | 73 160 |
| Fakturabelåning | 93 703 | 91 517 | 87 563 |
| Räntebärande kortfristiga skulder | 15 867 | 14 794 | 16 051 |
| Leverantörsskulder | 25 608 | 7 354 | 16 752 |
| Kortfristiga leasingskulder | 4 324 | 6 937 | 893 |
| Skatteskuld | - | - | - |
| Övriga kortfristiga skulder | 9 208 | 19 779 | 10 882 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 156 854 | 160 709 | 154 974 |
| Summa kortfristiga skulder | 305 564 | 301 090 | 287 115 |
| Summa skulder | 390 791 | 321 959 | 360 275 |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 460 096 | 367 455 | 449 629 |
Förändring av eget kapital i sammandrag
| Tkr | Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare |
Innehav utan bestämmande inflytande |
Totalt eget kapital |
|---|---|---|---|
| Ingående eget kapital, 1 januari 2023 | 20 577 | - | 20 577 |
| Nyemission | 50 262 | - | 20 577 |
| Emissonskostnader | -553 | - | -553 |
| Förvärv av dotterbolag | - | 15 000 | 15 000 |
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | -316 | -6 719 | -7 035 |
| Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission |
-3 487 | 3 487 | - |
| Förvärv av minoritet i befintligt dotterbolag | -10 282 | -11 768 | -22 050 |
| Periodens totalresultat | 33 153 | - | 33 153 |
| Utgående eget kapital, 31 mars 2023 | 89 354 | - | 89 354 |
| Ingående eget kapital, 1 januari 2024 | 89 354 | - | 89 354 |
| Periodens totalresultat | -20 050 | - | -20 050 |
| Utgående eget kapital, 31 mars 2024 | 69 305 | - | 69 305 |
Koncernens rapport över kassaflöden
| Tkr | Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Den löpande verksamheten | |||
| Resultat efter finansiella poster kvarvarande verksamhet | -21 497 | 2 935 | 29 100 |
| Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella/ immateriella/finansiella tillgångar |
10 833 | 2 644 | 40 167 |
| Övriga ej likviditetspåverkande poster | 5 969 | -1 180 | -63 657 |
| Betald inkomstskatt | -4 756 | -48 | -7 175 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital |
-9 451 | 4 351 | -1 565 |
| Förändring av rörelsekapitalet | |||
| Förändring av kortfristiga fordringar | -137 | 12 548 | 1 296 |
| Förändring av kortfristiga skulder | -4 766 | -11 910 | -1 649 |
| Förändringj av varulager | 269 | -146 | -318 |
| Summa förändring av rörelsekapitalet | -4 634 | 492 | -671 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | -14 085 | 4 843 | -2 236 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förvärv av dotterföretag | - | 31 491 | 24 866 |
| Förvärv av intresseföretag | - | - | -3 150 |
| Förvärv av finansiella anläggningstillgångar | - | - | -13 680 |
| Investeringar i immateriella anläggningstillgångar | -2 118 | -2 496 | -11 791 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -3 216 | - | -1 772 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -5 334 | 28 995 | -5 527 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Nyemisson | - | 13 610 | 50 262 |
| Utdelning | - | - | - |
| Amortering av leasingskuld | -482 | -2 864 | -8 598 |
| Upptagna lån | 6 162 | 5 000 | 5 000 |
| Amortering av lån | - | -9 300 | -22 569 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 5 680 | 6 446 | 24 095 |
| Periodens kassaflöde | -13 739 | 40 284 | 16 332 |
| Likvida medel vid periodens början | 29 343 | 13 423 | 13 423 |
| Omräkning likvida medel | 540 | - | -412 |
| Likvida medel vid periodens slut | 16 144 | 53 707 | 29 343 |
Nyckeltal
| KONCERNEN Tkr |
Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Per aktie | |||
| Resultat per aktie | -1,66 | 0,48 | 4,19 |
| Eget kapital per aktie | 5,75 | 6,67 | 7,42 |
| Anställda | |||
| Anställda, medeltal (st) | 83 | 70 | 70 |
| Underkonsulter, medeltal (st) | 12 | 10 | 12 |
| Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) | 95 | 80 | 82 |
| Anställda, periodens slut | 91 | 74 | 77 |
| Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) | 103 | 84 | 89 |
| Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS* | |||
| Tillväxt (%) | -2,3 | 15 161,8 | 34 984,6 |
| Rörelsemarginal (%) | -24,2 | 1,7 | 9,1 |
| EBITDA marginal (%) | -9,9 | 5,1 | 19,8 |
| Soliditet (%) | 15,1 | 12,4 | 19,9 |
| Nettokassa (tkr) | -100 671 | -80 074 | -85 007 |
* mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen:
Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma
koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar.
mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget.
MODERBOLAGET
Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag
| Tkr | Jan-Mars 2024 |
Jan-Mars 2023 |
Jan-Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 1 500 | - | 6 000 |
| Omsättning | 1 500 | - | 6 000 |
| Rörelsens kostnader | -3 727 | -4 718 | -13 765 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | - | - | - |
| Rörelseresultat (EBIT) | -2 227 | -4 718 | -7 765 |
| Resultat från finansiella poster | -533 | 3 718 | 2 575 |
| Resultat efter finansiella poster (EBT) | -2 760 | -1 000 | -5 190 |
| Skatt | - | - | - |
| Periodens resultat | -2 760 | -1 000 | -5 190 |
| Moderbolagets rapport över totalresultatet | |||
| Periodens resultat | -2 760 | -1 000 | -5 190 |
| Övrigt totalresultat | - | - | - |
| Summa totalresultat för året | -2 760 | -1 000 | -5 190 |
Moderbolagets balansräkning
TILLGÅNGAR
| Tkr | 31 Mars 2024 | 31 Mars 2023 | 31 Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Anläggningstillgångar | |||
| Andelar i dotterföretag | 58 875 | 36 825 | 58 875 |
| Andelar i intresseföretag | 12 175 | 9 025 | 12 175 |
| Övriga aktier och andelar | 8 344 | - | 8 344 |
| Summa anläggningstillgångar | 79 394 | 48 850 | 79 394 |
| Omsättningstillgångar | |||
| Fordringar hos koncernföretag | 6 734 | - | 4 864 |
| Skattefordringar | - | 74 | - |
| Övriga fordringar | 570 | 1 355 | - |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 1 165 | 1 296 | 915 |
| Summa kortfristiga fordringar | 8 469 | 2 725 | 5 779 |
| Kassa och bank | 460 | 4 471 | 5 622 |
| Summa omsättningstillgångar | 8 929 | 7 196 | 11 401 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 88 323 | 53 046 | 90 795 |
Moderbolagets balansräkning
EGET KAPITAL OCH SKULDER
| Tkr | 31 Mars 2024 | 31 Mars 2023 | 31 Dec 2023 |
|---|---|---|---|
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) | 12 045 | 6 816 | 12 045 |
| (Antal aktier 12 044 611 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (11 963 131 (5 454 605)) B-aktier |
|||
| Reservfond | 9 831 | 9 831 | 9 831 |
| Bundet eget kapital | 21 876 | 16 647 | 21 876 |
| Överkursfond | 162 244 | 131 374 | 162 244 |
| Balanserat resultat | -119 112 | -113 921 | -113 921 |
| Periodens resultat | -2 760 | -1 000 | -5 190 |
| Fritt eget kapital | 40 372 | 16 453 | 43 133 |
| Summa eget kapital | 62 248 | 33 100 | 65 009 |
| Skulder | |||
| Konvertibelskuld | 21 175 | - | 21 175 |
| Summa långfristiga skulder | 21 175 | - | 21 175 |
| Räntebärande kortfristiga skulder | - | 5 125 | - |
| Leverantörsskulder | 2 047 | 2 568 | 1 110 |
| Skulder till koncernföretag | - | 4 190 | - |
| Övriga kortfristiga skulder | 2 020 | 7 241 | 2 602 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 833 | 822 | 899 |
| Summa kortfristiga skulder | 4 900 | 19 946 | 4 611 |
| Summa skulder | 26 075 | 19 946 | 25 786 |
| SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL | 88 323 | 53 046 | 90 795 |
Noter
Not 1 Redovisningsprinciper
Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.
Uppskjuten skattefordran
Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2023 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 79,8 mkr. I balansräkningen per 2024-03-31 är uppskjuten skattefordran redovisad till 5 854 (9) tkr.
Intäktsredovisning
Koncernens nettoomsättning utgörs huvudsakligen av försäljning av prenumeration av försäkringspremier som återfinns inom segmentet B2C. Prenumeration intäktsförs i takt med att kunden nyttjar prenumerationen. Betalning av prenumerationen erhålls vanligtvis månadsvis i förskott. Intäkterna från försäljning av prenumerationer redovisas över tid i de perioder då kunden nyttjar produkterna och redovisas som förutbetald intäkt i balansräkningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen. Utöver försäkringsintäkter utgörs nettoomsättningen av hyresintäkter och försäljning av tjänster. Tjänsteuppdrag som genomförs på löpande räkning intäktsförs i takt med att tjänsten överförs till kunden. Betalningen vid tjänsteuppdrag på löpande räkning erhålls vanligen månadsvis. I koncernen elimineras all koncernintern försäljning.
Not 2
Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt
Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrenssituationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk.
Not 3
Finansiella instrument per kategori
KONCERN
Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skulder anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedömning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder.
För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skulder anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster.
Not 4 Immateriella anläggningstillgångar kundavtal
Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av värdet av förvärvade kundavtal samt aktiverade utvecklingsutgifter. Avskrivning av förvärvade kundavtal sker linjärt över 8 år utifrån vad som är bedömd nyttjandeperiod. Nedskrivning av dessa kundavtal testas årligen för att identifiera eventuella nedskrivningsbehov. Kundavtal redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Kundavtal redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Kundavtalen har allokerats till koncernens kunder och prövas årligen för eventuellt nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I mySafety Group AB:s årsredovisning för 2023, sid 48 beskrivs detta utförligare.
Not 5 Skulder till kreditinstitut
Koncernen Moderbolaget Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Kortfristiga räntebärande skulder (Fakturabelåning)* 93 703 89 207 87 563 - - - Kortfristiga räntebärande skulder - 5 125 - - 5 125 - Övriga kortfristiga räntebärande skulder** 15 867 22 969 16 051 - - - Övriga långfristiga räntebärande skulder*** 7 245 16 480 10 736 - - - Ställda säkerheter Varav: Företagsinteckningar - - - - - - Övriga ställda säkerheter 430 3 430 3 430 - - - Varav: Hyresgaranti 430 3 430 3 430 - - - Ställda säkerheter för fakturabelåningskredit Varav: Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB 117 129 111 509 104 772 - - - Företagsinteckningar 150 000 150 000 150 000 - - - Eventualförpliktelser inga inga inga inga inga inga
* Avtalstiden för fakturabelånings krediten uppgår till rullande 1 år därav att den ligger som kortfristig även om den rent praktiskt är av långfristig natur.
** Övriga kortfrista räntebärande skulder består av kortfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 9 235 tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av mySafety-koncernen uppgående till 6 632 tkr
*** Övriga långfristiga räntebärande skulder består av långfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 7 245 tkr
Not 6 Segmentrapportering
mySafety Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är: B2C, "Business to Consumer" som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag) B2B, "Business to Business"som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag)
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern gemensam |
Interna mellanha vande |
Totalt |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Januari - Mars 2024 | ||||||
| Nettoomsättning | 75 279 | - | 75 279 | 1 998 | -1 500 | 75 777 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | -3 935 | -3 963 | -7 898 | -8 938 | -1 500 | -18 336 |
| Finansiella poster | -2 626 | - | -2 626 | -535 | - | -3 161 |
| Resultat efter finansiella poster | -6 561 | -3 963 | -10 524 | -9 473 | -1 500 | -21 497 |
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern gemensam |
Interna mellanha vande |
Totalt |
| Januari - Mars 2023 | ||||||
| Nettoomsättning | 77 257 | - | 77 257 | - | - | 77 257 |
| varav intern omsättning | - | - | - | - | - | - |
| Rörelseresultat | 5 648 | 267 | 5 915 | -4 579 | - | 1 336 |
| Finansiella poster | -2 107 | - | -2 107 | 3 706 | - | 1 599 |
| Resultat efter finansiella poster | 3 541 | 267 | 3 808 | -873 | - | 2 935 |
| Tkr | B2C | B2B | Totalt | Koncern gemensam |
Interna mellanha vande |
Totalt |
| Januari - December 2023 | ||||||
| Nettoomsättning | 310 431 | - | 310 431 | 7 471 | -6 000 | 311 902 |
| varav intern omsättning | - | - | - | 6 000 | - | - |
| Rörelseresultat | 13 775 | -2 501 | 11 274 | 29 204 | -6 000 | 34 478 |
| Finansiella poster | -7 924 | - | -7 924 | 2 546 | - | -5 378 |
| Resultat efter finansiella poster | 5 851 | -2 501 | 3 350 | 31 750 | -6 000 | 29 100 |
