Quarterly Report • Nov 19, 2021
Quarterly Report
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UV GERMI Société Anonyme au capital de 386 286,90 euros SIRET : 519 114 235 00012 RCS 519 114 235 Adresse : Zac de La Nau 19240 SAINT-VIANCE Tel : 05.55.88.18.88 Site internet : www.uvgermi.fr
| 1/ PRESENTATION DE LA SOCIETE…………………………………………………………………………………………………4 |
|---|
| 2/ RAPPORT DE GESTION…………………………………………………………………………………………………………………4 |
| 2.1. PARTICIPATION DES SALARIES……………………………………………………………………………………………….4 |
| 2.1.1 IMPÔT SUR LES SOCIETES …………………………………………………………………………………………………4 |
| 2.1.2 RESULTAT NET……………………………………………………………………………………………………………………4 |
| 2.2 LE BILAN…………………………………………………………………………………………………………………………………4 |
| 2.2.1 ACTIF…………………………………………………………………………………………………………………………………4 |
| 2.2.1.1 Actif immobilisé……………………………………………………………………………………………………………….4 |
| 2.2.1.2 Actif circulant………………………………………………………………………………………………………………6 |
| 2.2.2 PASSIF…………………………………………………………………………………………………………………………………6 |
| 2.2.2.1 Situation nette………………………………………………………………………………………………………………….7 |
| 2.2.2.2 Emprunts et dettes……………………………………………………………………………………………………………7 |
| 2.2.3 TRESORERIE…………………………………………………………………………………………………………………………7 |
| 2.3 EVENEMENTS IMPORTANTS DE L'EXERCICE………………………………………………………………………………… 7 |
| 2.3.1 OPERATION SUR LE CAPITAL ……………………………………………………………………………………………… 7 |
| 2.3.2 FILIALES ET PARTICIPATIONS………………………………………………………………………………………………. 7 |
| 2.3.3 FAITS MARQUANTS DU PREMIER SEMESTRE………………………………… 7 |
| 2.3.4 EVENEMENTS IMPORTANTS SURVENUS DEPUIS LA CLOTURE DE L'EXERCICE….……………9 |
| 2.4 PRESENTATION DES COMPTES ……………………………………………………………………………………………………….9 |
| 2.5 DIVIDENDES AU COURS DES TROIS DERNIERS EXERCICES……………………………………………………….10 |
| 2.6 ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT ……………………………………………….10 |
| 2.7 TABLEAU DES RESULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES…………………………………………………11 |
| 2.8 EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION DE LA SOCIETE (article L. 332-1 II)……………………… 11 |
| 3/ DETENTION DU CAPITAL SOCIAL ET DROIT DE VOTE DE LA SOCIETE…………………………………………12 |
| 3.1 REPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE AU 30 JUIN 2021………………12 |
| 3.2 ACTIONS ET VALEURS MOBILIERES…………………………………………12 |
| 3.3 ATTRIBUTION DE BONS DE SOUSCRIPTIONS D'ACTIONS…………………………………………12 |
|
|---|---|
| 3.4 ATTRIBUTION D'ACTIONS GRATUITES…………………………………………13 |
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| 3.5 ATTRIBUTION D'OPTIONS DE SOUSCRIPTIONS ET/OU D'ACHAT D'ACTIONS………………………………. 13 |
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| 3.6 ACTIONS PROPRES…………………………………………………………………………………………………………………… 13 |
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| 4/ INFORMATION SUR LES RISQUES ET INCERTITUDES AUXQUELS LA SOCIÉTÉ ESTCONFRONTÉE……13 |
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| 5/ RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE……………………………………………………………………….14 |
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| 5.1 GOUVERNANCE DE LA SOCIETE…………………………………………………………………………………………………14 |
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| 5.2 CONVENTIONS AVEC LES PARTIES LIEES…………………………………………………………………… 17 |
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| 5.3 TABLEAU DES DELEGATIONS……………………………………………………………………………………………………… |
18 |
| 6/ ANNEXES AUX COMPTES SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2021 …………………………………………………………… |
21 |
| 7/ DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL………………………52 |
Basée à Saint-Viance près de Brive, UV GERMI est une société anonyme française spécialisée dans la conception, la fabrication et la commercialisation d'appareils utilisant la technologie des rayons ultraviolets (UV), à des fins de dépollution de l'eau (eaux usées ou non, issues ou à destination des activités humaines ou industrielles), de l'air (dépollution des sites industriels ou à usage collectif) et des surfaces (pour les industries pharmaceutiques ou agro-alimentaires, notamment).
La Société, créée en 2010, bénéficie de la grande expérience de son dirigeant André Bordas qui dès 1995, convaincu du potentiel de la technologie UV, avait conçu et fabriqué des réacteurs de traitement UV destinés à la dépollution des eaux de culture sous serre. En effet, la technologie UV est une technologie de dépollution « physique » grâce à laquelle il n'est pas nécessaire de recourir à des traitements chimiques, inadaptés à ce type de culture.
La Société compte 46 collaborateurs à la date du présent document.
Les actions de la Société sont admises aux négociations sur le marché Euronext Growth Paris depuis le 21 juillet 2017.
Adresse du siège social : Zac de La Nau – 19240 Saint-Viance
Numéro du Registre du Commerce et des Sociétés : 519 114 235 RCS de Brive-la-Gaillarde.
La participation des salariés dans le capital s'élève à 0,04%.
Il n'y a pas eu, au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, de provision comptabilisée au titre de la réserve spéciale de participation.
Il n'existe pas à la date du 30 juin 2021, de Plan d'Epargne Entreprise ouvert aux salariés.
Au 30 juin 2021, le crédit d'impôt est de 109 K€ contre 92 K€ au 30 juin 2020.
Le résultat net s'élève à - 77 K€ contre 91 K€ au 30 juin 2020.
Les immobilisations incorporelles s'établissent en valeur nette comptable à 609 K€ au 30 juin 2021 contre une valeur nette comptable de 656 K€ au 30 juin 2020.
Les immobilisations corporelles s'établissent en valeur nette comptable à 383 K€ au 30 juin 2021 contre une valeur nette comptable de 346 K€ au 30 juin 2020.
Les immobilisations en cours s'élèvent à 476 K€ contre 382 K€ au 30 juin 2020 et représentent des frais de Recherche & Développement qui figurent à ce poste, jusqu'à la date de la première commercialisation du produit réalisé dans le cadre des travaux de R & D.
Les immobilisations financières s'élèvent à 1 159 K€ et correspondent :
Les actionnaires sont :
Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale, société anonyme d'économie mixte au capital social de 3.762.800 euros, dont le siège social est situé Château du Tholonet, Le Tholonet, CS 70064, 13182 Aix-en-Provence Cedex 5, immatriculée sous le numéro 057 813 131 RCS Aix-en-Provence, (SCP) ;
Maintenance Informatique Organisation et Services, société par actions simplifiée au capital social de 320.000 euros, dont le siège social est situé 645, rue Mayor de Montricher, Tech'Indus B- ZI d'Aix, 13793 Aix-en-Provence Cedex 3, immatriculée sous le numéro 340 620 368 RCS Aix-en-Provence, (MIOS) ;
CAAP Création société par actions simplifiée au capital social de 15.000.000 euros, dont le siège social est situé 25, chemin des Trois Cyprès, 13097 Aix-en-Provence, Cedex 2, immatriculée sous le numéro 484 916 218 RCS Aix-en-Provence, (CAAP Création) ;
FPS Danone.communities, fonds d'investissement professionnel spécialisé représenté par sa société de gestion, Omnes Capital, société par actions simplifiée dont le siège social est situé 37, rue du Rocher, 75008 Paris, immatriculée sous le numéro 428 711 196 RCS Paris, (DC).
| Associés | Nombre d'actions | Pourcentage de participation |
|---|---|---|
| SCP | 3.000 | 45,09 % |
| MIOS | 1.000 | 15,03 % |
| UV GERMI | 1.000 | 15,03 % |
| DC | 1.626 | 24,44 % |
| CAAP Création | 27 | 0,41 % |
| TOTAL | 6.653 | 100,00 % |
La composition du capital social est la suivante :
Les créances rattachées à des participations correspondent à une avance en compte courant à hauteur de :
Les autres titres immobilisés à hauteur de 118 K€ sont les actions propres acquises par la société dans le cadre du contrat de liquidé. Pour rappel, lors de la mise en œuvre du contrat de liquidité le 21 juillet 2017, souscrit auprès de la société de Bourse TSAF – Tradition Securities and Futures, les moyens suivants avaient été affectés au compte de liquidité :
• 150 000 € en espèces.
Le 31 décembre 2020 au soir, UV GERMI et la société de Bourse TSAF – Tradition Securities and Futures ont mis fin à leur contrat de liquidité.
A cette date, les moyens qui figuraient au compte de liquidité étaient :
A partir du 4 janvier 2021, UV GERMI confie à Midcap (Groupe TP ICAP) la mise en œuvre d'un contrat de liquidité conforme à la charte Amafi. Ce contrat de liquidité a été conclu conformément à la décision de l'Autorité des Marchés Financiers n°2018-01 du 02 juillet 2018, applicable depuis le 1er janvier 2019, instaurant les contrats de liquidité sur titres de capital au titre de pratique de marché admise.
Pour la mise en œuvre de ce contrat, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité :
Au 30 juin 2021, les moyens suivants figuraient au compte de liquidité :
Le stock de matières premières s'élevait à 1 595 K€ au 30 juin 2021 contre 1 052 K€ au 30 juin 2020.
Les travaux en cours représentaient 951 K€ au 30 juin 2021 contre 550 K€ au 30 juin 2020.
Les comptes clients et comptes rattachés s'élèvent à une valeur nette comptable de 978 K€ contre 1 139 K€ au 30 juin 2020, après prise en compte de dépréciation à hauteur de 99 K€.
Les capitaux propres s'élèvent à 6 562 K€ au 30 juin 2021 contre 6 639 K€ au 30 juin 2020.
Les dettes auprès des établissements de crédit s'élèvent à 616 K€.
Les dettes financières diverses ont été intégralement remboursées. Pour rappel, elles s'élevaient à 180 K€ au 31/12/2020, dont une avance en compte courant de BORDAS SARL d'un montant de 140 K€, assortie d'intérêts sur compte courant de 40 K€.
Les dettes fournisseurs représentaient 689 K€ au 30 juin 2021, contre 567 K€ au 30 juin 2020.
Les dettes fiscales et sociales sont de l'ordre de 409 K€ au 30 juin 2021, contre 424 K€ au 30 juin 2020.
La trésorerie nette s'élève à 1 613 K€ au 30 juin 2021, contre 3 248 K€ au 30 juin 2020.
Aucune opération n'est intervenue sur le capital depuis la clôture du 31 décembre 2020.
Depuis le 21 septembre 2017, la société a pris une participation au capital de la société OSHUN, société par actions simplifiée au capital de 665 K€, immatriculée au RCS d'Aix-en-Provence, sous le numéro 832 551 089 à hauteur de 20 % (soit 100 K€). Les autres actionnaires de la SAS OSHUN sont la Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale à hauteur de 60 % et la Société Maintenance Informatique Organisation et Services (MIOS) à hauteur de 20 %. En décembre 2018, la Société OSHUN a vu son capital restructuré avec l'entrée de Danone Communities et CAAP (cf. paragraphe 2.2.2.1).
Depuis le 24 mai 2018, la filiale UV GERMI MIDDLE EAST est officiellement enregistrée auprès du Gouvernement de Dubaï. UV GERMI détient 100 % du capital de sa filiale, d'un montant de 21 966,92 €.
L'émergence et l'expansion du coronavirus début 2020 ont affecté les activités économiques et commerciales au plan mondial. Cette situation a eu des impacts sur notre activité depuis le 1er janvier 2020, sans toutefois remettre en cause la continuité d'exploitation. La situation est extrêmement évolutive et volatile. Il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.
Willy FORTUNATO qui occupait le poste de Directeur Commercial depuis avril 2016, a été nommé Directeur Général Délégué. Cette prise de fonction est effective depuis le 1er janvier 2021.
Le Conseil d'administration tenu le 8 janvier 2021, en vertu de l'autorisation donnée par l'Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 28 juin 2018 a décidé l'attribution gratuite d'un nombre total de 108 750 actions, au profit des membres du personnel, et arrêté les conditions et les modalités de ce plan.
Les principales caractéristiques sont les suivantes :
L'attribution définitive des actions interviendra à l'issue d'une période d'acquisition de 2 ans, venant à expiration le 8 janvier 2023, sous réserve du respect d'une condition de présence prévue (sauf exceptions).
Les actions attribuées gratuitement pourront être librement cédées par leurs bénéficiaires à compter de leur attribution définitive, soit le 9 janvier 2023, (sous certaines réserves rappelées dans le règlement de plan).
Les actions attribuées gratuitement aux bénéficiaires seront, au choix du Conseil d'administration ou du Président Directeur Général agissant sur subdélégation du Conseil :
André BORDAS, Président Directeur Général d'UV GERMI, a cédé 63 097 titres, les 17, 18 et 19 mars 2021. A ce jour, il détient 675 319 titres, ayant le droit de vote double.
Des tests menés dans un prestigieux laboratoire indépendant faisant référence dans le domaine de la lutte contre les maladies infectieuses en France, ont confirmé l'efficacité de l'appareil GERMI R 75® pour détruire le coronavirus présent dans l'air.
Lors de ces essais, le GERMI R 75® a permis, en 3 minutes, de diminuer de 98,65 % la « charge virale » aéroportée présente dans une enceinte. Ce résultat correspond à une destruction d'au moins 90% des virus présents dans l'air lors de chaque passage dans l'appareil.
UV GERMI a concrétisé deux projets d'envergure au Moyen-Orient pour l'équipement d'appareils de traitement de l'air GERMIRCLEAN®, au sein des stations de bus de la ville de Riyad et du Palais Présidentiel d'Abu Dhabi, afin d'en assurer la sécurité sanitaire.
Ce palais, appelé le « Versailles du Proche-Orient » sera équipé de la technologie de pointe GERMIRCLEAN®, qui détruit les COV, virus, bactéries et odeurs, garantissant ainsi le bon fonctionnement du palais Présidentiel qui sert à la fois de siège aux réunions du conseil des ministres Emirati, de salon de réception des chefs d'Etat étrangers, de bibliothèque mais aussi de musée et d'espace d'exposition.
Les autorités saoudiennes ont souhaité sécuriser les espaces confinés des stations de bus, afin de protéger les usagers. Ainsi, une première commande d'un demi-million d'euros a été honorée pour protéger les trois terminaux de Riyad. Compte tenu de la centaine de stations de bus restant à équiper, nous sommes confiants de cette collaboration pour les futurs équipements.
Répondant au besoin de décontamination de l'air et des surfaces, des virus et bactéries, la Société a assuré la sécurité de nombreux évènements, parmi lesquels le Trophée Andros, le Printemps du Rire à Toulouse, des défilés de haute couture, une série de concerts à l'Olympia, participant ainsi à un retour à une vie normale. Loin de ne fournir qu'une solution ponctuelle, UV GERMI accompagne également au quotidien bien des sociétés, dont des laboratoires pharmaceutiques, plusieurs EHPAD, des restaurants et autres administrations.
Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, le chiffre d'affaires s'est élevé à 3 363 772 euros contre 3 133 649 euros au 30 juin 2020, soit une variation de + 7,34 %.
Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 115 171 euros contre 181 859 euros au 30 juin 2020.
Le montant des achats et variations de stocks s'élève à 915 715 euros contre 906 021 euros pour l'exercice précédent.
Le montant des autres achats et charges externes s'élève à 1 255 228 euros contre 1 148 368 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 9,31 %.
Le montant des impôts et taxes s'élève à 35 508 euros contre 37 534 euros pour l'exercice précédent, soit une diminution de 5,40 %.
Le montant des traitements et salaires s'élève à 953 518 euros contre 823 506 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 15,79 %.
Le montant des charges sociales s'élève à 350 287 euros contre 305 941 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 14,49 %.
L'effectif salarié moyen s'élève à 48 personnes contre 46 personnes au titre de l'exercice précédent.
Le montant des dotations aux amortissements et provisions s'élève à 145 362 euros contre 117 709 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 23,49 %.
Le montant des autres charges s'élève à 3 116 euros contre 52 925 euros pour l'exercice précédent.
Les charges d'exploitation de l'exercice ont atteint au total 3 658 734 euros contre 3 392 004 euros pour l'exercice précédent, soit une hausse de 7,86 % par rapport à l'exercice précédent.
Le résultat d'exploitation ressort pour l'exercice à – 179 790 euros contre – 76 496 euros pour l'exercice précédent.
Quant au résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de – 2 164 € (75 322 € pour l'exercice précédent), il s'établit à – 181 954 € contre -1 174 € pour l'exercice précédent.
Après prise en compte :
du résultat exceptionnel de - 4 688 €,
d'un crédit d'impôt sur les sociétés de 108 935 € contre un crédit d'impôt sur les sociétés de 92 870 € pour l'exercice précédent.
Le résultat de l'exercice clos le 30 juin 2021 se solde par une perte de 77 707 € contre un bénéfice de 91 296 € pour l'exercice précédent.
Au 30 juin 2021, le total du bilan de la Société s'élevait à 8 361 654 € contre 8 857 261 € pour l'exercice précédent.
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons qu'il n'a été versé aucun dividende au titre des trois derniers exercices.
Au cours du premier semestre, notre Société s'est significativement investie en matière de Recherche et de Développement, notamment dans les domaines suivants :
R75 FUI
Abattement Brome
L'avancement des projets de recherche est conforme aux attentes de la Société, que ce soit sur la finalisation des projets existants ou sur la poursuite de l'élargissement de la gamme de produits.
Conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours de chacun des cinq derniers exercices se présente comme suit :
| Nature des Indications / Périodes | 30/06/2021 | 31/12/2020 | 31/12/2019 | 31/12/2018 | 31/12/2017 |
|---|---|---|---|---|---|
| Durée de l'exercice | 6 mois | 12 mois | 12 mois | 12 mois | 12 mois |
| I - Situation financière en fin d'exercice | |||||
| a ) Capital social | 386 287 | 386 287 | 386 287 | 386 287 | 386 287 |
| b ) Nombre d'actions émises | 2 575 246 | 2 575 246 | 2 575 246 | 2 575 246 | 2 575 246 |
| c ) Nombre d'obligations convertibles en actions | |||||
| II - Résultat global des opérations effectives | |||||
| a ) Chiffre d'affaires hors taxes | 3 363 772 | 6 659 632 | 6 170 337 | 5 150 702 | 4 756 005 |
| b ) Bénéfice avant impôt, amortissements & provisions | -50 523 | 479 823 | 108 665 | -339 023 | -109 142 |
| c ) Impôt sur les bénéfices | -108 935 | -211 691 | -185 741 | -192 688 | -77 110 |
| d ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements & provisions |
58 412 | 691 514 | 294 406 | -146 335 | -32 032 |
| e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions | -77 707 | 410 291 | 95 644 | -361 208 | -186 398 |
| f ) Montants des bénéfices distribués | |||||
| g ) Participation des salariés | |||||
| III - Résultat des opérations réduit à une seule action | |||||
| a ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements | 0 | 0 | 0 | -0 | -0 |
| b ) Bénéfice après impôt, amortissements provisions | -0 | 0 | 0 | -0 | -0 |
| c ) Dividende versé à chaque action | |||||
| IV - Personnel : | |||||
| a ) Nombre de salariés | 48 | 45 | 36 | 28 | 26 |
| b ) Montant de la masse salariale | 953 518 | 1 681 902 | 1 540 293 | 1 295 373 | 1 212 942 |
| c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux |
350 287 | 623 276 | 574 553 | 502 194 | 475 287 |
La société est en cours d'agrément auprès du Ministère de la Santé pour ses solutions de dépollution de l'air et des surfaces. Celui-ci permettra de nous positionner en leader du traitement de l'air dans le domaine de la santé, nous ouvrant ainsi d'importants marchés.
La société s'inscrit dans une trajectoire de croissance pérenne, et accompagne grâce à sa R&D en pointe, l'évolution sociétale afin d'assurer à chacun, un retour à une vie normale.
| 30/06/2021 REPARTITION DU CAPITAL DROITS VOTE AU ET DE |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nombre | Nombre | |||||
| d'actions | d'actions Droit | |||||
| Droite de vote | de vote | Nombre | Nombre de | % des droits | ||
| simple | double | d'actions | droits de vote | % du capital | de vote | |
| André Bordas | 675319 | 675319 | 1350638 | 26,22% | 34,60% | |
| Bernadette Bordas | 360000 | 360000 | 720000 | 13,98% | 18,44% | |
| Sandrine Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,02% | 0,02% | |
| SARL Bordas | 18416 | 120000 | 138416 | 258416 | 5,37% | 6,62% |
| Concert Bordas | 18416 | 1155719 | 1174135 | 2329854 | 45,59% | 59,69% |
| C. Chansiaud | 400 | 400 | 800 | 0,02% | 0,02% | |
| P. Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,02% | 0,02% | |
| J.F. Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,02% | 0,02% | |
| C. Ribes | 9208 | 9208 | 9208 | 0,36% | 0,24% | |
| Actionnaires TEPA | 88350 | 183212 | 271562 | 454774 | 10,55% | 11,65% |
| Auto-détention | 11845 | 11845 | 0 | 0,46% | 0,00% | |
| Public | 1107296 | 1107296 | 1107296 | 43,00% | 28,37% | |
| TOTAL | 1235115 | 1340131 | 2575246 | 3903532 | 100,00% | 100,00% |
A la connaissance de la Société et à la date d'établissement du présent document, il n'existe aucun autre actionnaire, détenant, directement ou indirectement, seul ou de concert, plus de 5% du capital et des droits de vote.
Depuis la première admission des actions de la Société sur le marché Euronext Growth, il a été institué un droit de vote double à toutes les actions entièrement libérées et justifiant d'une inscription nominative au nom du même actionnaire depuis trois ans au moins.
A la date du présent document, la Société n'a émis aucun titre donnant accès au capital.
Aucune attribution de bons de souscriptions d'actions n'a été réalisée au cours de l'exercice écoulé.
Le Conseil d'administration tenu le 8 janvier 2021, en vertu de l'autorisation donnée par l'Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 28 juin 2018 a décidé l'attribution gratuite d'un nombre total de 108 750 actions, au profit des membres du personnel, et arrêté les conditions et les modalités de ce plan.
Les principales caractéristiques sont les suivantes :
L'attribution définitive des actions interviendra à l'issue d'une période d'acquisition de 2 ans, venant à expiration le 8 janvier 2023, sous réserve du respect d'une condition de présence prévue (sauf exceptions).
Les actions attribuées gratuitement pourront être librement cédées par leurs bénéficiaires à compter de leur attribution définitive, soit le 9 janvier 2023 (sous certaines réserves rappelées dans le règlement de plan).
Les actions attribuées gratuitement aux bénéficiaires seront, au choix du Conseil d'administration ou du Président Directeur Général agissant sur subdélégation du Conseil :
Aucune attribution d'options de souscriptions et/ou d'achat d'actions n'a été réalisé au cours de l'exercice écoulé.
A l'occasion de l'admission de ses actions sur le marché Euronext Growth Paris le 21 juillet 2017, UV GERMI avait présenté les facteurs de risque pouvant l'affecter dans le Document de Base enregistré le 29 juin 2017 par l'Autorité des Marchés Financiers (AMF) sous le numéro 17-307, et disponible sur son site internet. Les éléments n'ont pas évolué à ce jour.
Depuis l'apparition de la COVID-19, la société accorde une priorité absolue à la sécurité de ses collaborateurs, partenaires, fournisseurs et clients. Le protocole national pour assurer la santé et la sécurité des travailleurs en période de COVID-19 est appliqué scrupuleusement.
Président Directeur Général Monsieur André BORDAS Directrice Générale Déléguée Madame Sandrine BORDAS Directeur Général Délégué Monsieur Willy FORTUNATO
Administrateurs :
* Il est précisé que Madame Corinne CHANSIAUD est titulaire d'un contrat de travail avec la Société en qualité de contrôleur financier.
Le tableau ci-après précise les dates et conditions de nomination des membres du Conseil d'administration et de la direction générale.
| Nom | Mandat | Principales fonctions dans la Société |
Principales fonctions hors de la Société |
Date de début et de fin de mandat |
|---|---|---|---|---|
| Monsieur André BORDAS |
Président du Conseil d'administration et directeur général |
Président du Conseil d'administration et directeur général |
Gérant de la société civile immobilière Bridal et gérant du groupement foncier agricole 2B |
Nommé administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. Nommé président du Conseil d'administration par le Conseil d'administration en date du 16 avril 2014 pour une durée de six ans et directeur général par le Conseil d'administration en date du 17 avril 2014 pour une durée illimitée. |
| Madame Sandrine BORDAS |
Directrice Générale Déléguée |
Gérante Sarl BORDAS |
Nommé directrice générale déléguée aux termes du conseil d'administration du 14 novembre 2018 pour une durée illimitée |
|
| Monsieur Willy FORTUNATO |
Directeur Général Délégué |
Directeur Général Délégué |
Nommé directeur général délégué aux termes du conseil d'administration du 2 janvier 2021 à compter du 1er janvier 2021 et pour une durée d'une année |
|
| Madame Bernadette BORDAS |
Administrateur | Néant | Gérant de la société civile immobilière Bridal |
Nommée administrateur aux termes de l'assemblée générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. |
| Madame Corinne CHANSIAUD |
Administrateur | Contrôleur financier |
Aucune | Nommée administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. |
|---|---|---|---|---|
| Monsieur Christian RIBES |
Administrateur | - | Président SAS Arbowatts |
Nommé administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 11 mai 2017 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2023 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos écoulé. |
| Nom | Nature du mandat | Société |
|---|---|---|
| Monsieur André | Gérant | SCI Bridal |
| BORDAS | Gérant | GFA 2B |
| Madame Sandrine BORDAS |
Gérante | SARL BORDAS |
| Monsieur Willy FORTUNATO |
- | - |
| Madame Bernadette BORDAS |
Gérante | SCI Bridal |
| Madame Corinne CHANSIAUD |
- | - |
| Président | SAS Arbowatts | |
| Président | Fibois Nouvelle Aquitaine | |
| Co-Gérant | Groupt Forestier « Les Mille Sources » |
|
| Monsieur Christian | Gérant | Groupt Forestier "Ilios" |
| RIBES | Administrateur | SA Bontat |
| Président | Aprofor – Ste de Caution |
|
| Mutuelle Banque Populaire | ||
| Référent Filière Bois | Banque de France | |
| Administrateur | Xylofutur |
Conventions conclues antérieurement et poursuivies sur l'exercice :
• Convention de compte courant d'actionnaire avec la SARL BORDAS (actionnaire de la Société à hauteur de 6,62 %) :
Une avance en compte courant a été consentie à la Société pour un montant initial de 300 000 € par la société SARL Bordas (dont Monsieur André BORDAS et Madame Bernadette BORDAS sont associés). La totalité de cette avance remboursable ainsi que les intérêts y afférant ont été remboursés à la date du 30 juin 2021.
Une avance de trésorerie a été accordée à la filiale UV GERMI MIDDLE EAST : elle s'élevait à 826 106 € au 30 juin 2021.
La convention d'apport en compte courant conclue avec la société OSHUN au mois d'avril 2020, selon les modalités suivantes, s'est poursuivie :
| Date de l'annuité | Montant total |
|---|---|
| 31 janvier 2025 | 30 666 € |
| 31 janvier 2026 | 30 666 € |
| 30 novembre 2026 | 30 667 € |
La société GRANT THORNTON, a été nommée en tant que Commissaire aux Comptes titulaire par l'Assemblée Générale Ordinaire du 8 février 2017 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'Assemblée Générale ordinaire annuelle qui sera appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022.
Conformément aux dispositions de l'article L.225-37-4 du Code de Commerce, nous vous indiquons cidessous les délégations de compétence ou de pouvoirs et autorisations en cours de validité, accordées par l'assemblée générale du 4 juin 2021 au Conseil d'administration.
| Durée de validité | Plafond (valeur nominale) |
Utilisation au cours de l'exercice |
|
|---|---|---|---|
| Achat de ses propres actions dans le cadre du dispositif de l'article L.22-10- 62 du Code de Commerce |
18 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
10 % du nombre d'actions composant le capital social |
Néant |
| Prix maximum 50 € par action |
|||
| Montant maximal de l'opération |
|||
| 12 876 200 € | |||
| Annulation des actions rachetées par la société dans le cadre du dispositif de l'article L.22-10-62 du Code de Commerce |
24 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
10 % du capital calculé au jour de la décision d'annulation - |
Néant |
| Augmentation du capital par incorporation de réserves, bénéfices et/ou | 26 mois | Actions : | Néant |
| primes | A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
300.000 € - |
|
| Titres de créance : 15 millions d'euros |
|||
| Emission d'actions ordinaires donnant, le cas échéant, accès à des actions ordinaires ou à l'attribution de titres de créance (de la société ou d'une société du groupe) et/ou des valeurs mobilières donnant accès à des actions ordinaires (par la société ou une société du groupe) avec maintien du droit |
26 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
Actions : 300 000 € - |
Néant |
| préférentiel de souscription par offre au public (à l'exclusion des offres visées au 1 de l'article l.411-2 du Code Monétaire et Financier). |
Titres de créance : 15 millions d'euros |
||
| Emission d'actions ordinaires donnant, le cas échéant, accès à des actions ordinaires ou à l'attribution de titres de créance (de la société ou d'une société du groupe) et/ou des valeurs mobilières donnant accès à des actions ordinaires (par la société ou une société du groupe) avec suppression du droit préférentiel de souscription par une offre visée au 1 de l'article L.411-2 du Code Monétaire et Financier. |
18 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
Titres de créance : 15 millions d'euros |
Néant |
| Autorisation d'augmenter le montant des émissions : pour chacune des émissions décidées en application des huitième et neuvième résolution de l'assemblée générale mixte du 25 juin 2020 et de la septième résolution de l'assemblée générale mixte du 25 juin 2019, le nombre de titres à émettre pourra être augmenté dans les conditions prévues par les articles L 225-135- 1 et R 225-118 du Code de Commerce et dans la limite des plafonds fixés par l'Assemblée |
Néant | ||
| Autorisation d'attribuer gratuitement des actions aux membres du personnel salarié (et/ou certains mandataires sociaux) |
38 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
10 % du capital social existant au terme de l'AGM du 04/06/2021 |
Néant |
| Autorisation d'augmenter le capital par émission d'actions ordinaires et/ou valeurs mobilières donnant accès au capital avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit des adhérents d'un plan d'épargne d'entreprise en application des articles L.3332-18 et suivants du Code du Travail. |
26 mois A partir de l'AGM du 04/06/2021 |
1 % du capital social existant au terme de l'AGM du 04/06/2021 |
Néant |
Pour rappel, la société est administrée par un Conseil d'administration composé de trois membres au moins et de dix-huit au plus ; toutefois, ce nombre maximum est porté à vingt-quatre en cas de fusion selon les conditions fixées par la loi.
La durée des fonctions des administrateurs est de six années.
Le nombre des administrateurs ayant atteint l'âge de 80 ans ne peut dépasser le tiers des membres du Conseil d'Administration. Lorsque ce seuil est dépassé, l'administrateur le plus âgé est réputé démissionnaire, à l'issue de la prochaine Assemblée Générale.
L'assemblée générale ordinaire peut nommer des censeurs, personnes physiques ou morales, choisies ou non parmi les actionnaires, qui ont pour seule fonction d'assister aux séances du Conseil d'administration avec voix consultative. Le nombre des censeurs ne peut excéder cinq.
La durée de leurs fonctions est de six ans, expirant à l'issue de la réunion de l'assemblée générale ayant statué sur les comptes de l'exercice écoulé et tenue dans l'année au cours de laquelle expire son mandat.
La modification des statuts se fait dans les conditions prévues par la règlementation.
6/ ANNEXES
AUX COMPTES SEMESTRIELS
AU 30 JUIN 2021
| UV GERMI | 30/06/2021 | 30/06/2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Valeurs nettes | Valeurs nettes | |||
| Bilan - Actif en euros | Montant | Amort. Prov | comptables | comptables |
| Capital souscrit non appelé | ||||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | ||||
| Frais d'établissement | ||||
| Frais de développement | 901 058 | 617 977 | 283 081 | 330 875 |
| Concessions, brevets, droits similaires | 318 801 | 97 183 | 221 618 | 221 010 |
| Fonds commercial | 105 000 | 105 000 | 105 000 | |
| Autres immobilisations incorporelles | ||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | ||||
| Terrains | ||||
| Constructions | ||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels | 82 657 | 58 024 | 24 633 | 30 589 |
| Autres immobilisations corporelles | 778 866 | 419 848 | 359 018 | 316 402 |
| immobilisations en cours | 476 110 | 476 110 | 382 388 | |
| Avances et acomptes | ||||
| IMMOBILISATIONS FINANCIERES | ||||
| Autres participations | 122 069 | 2 453 | 119 616 | 122 069 |
| Créances rattachées à des participations | 918 106 | 918 106 | 724 025 | |
| Autres titres immobilisés | 118 546 | 118 546 | 51 240 | |
| Prêts | ||||
| Autres immobilisations financières | 150 | 150 | 150 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 821 363 | 1 195 485 | 2 625 878 | 2 313 748 |
| STOCKS ET EN-COURS | ||||
| Matières premières, approvisionnements | 1 595 027 | 1 595 027 | 1 052 463 | |
| En cours de production de biens | 951 014 | 951 014 | 550 018 | |
| En cours de production de services | ||||
| Produits intermédiaires et finis | ||||
| Marchandises | ||||
| Avances, acomptes versés/commandes | 88 539 | 88 539 | 17 196 | |
| Clients et comptes rattachés | 1 077 887 | 99 457 | 978 430 | 1 139 273 |
| Autres créances | ||||
| Personnel | 100 | 100 | 1 226 | |
| Etat, impôt sur les bénéfices | 328 726 | 328 726 | 286 411 | |
| Etat, taxe sur le chiffre d'affaires | 37 953 | 37 953 | 30 014 | |
| Autre | 114 735 | 114 735 | 139 967 | |
| Capital souscrit et appelé non versé | ||||
| DIVERS | ||||
| Valeurs mobilières de placement | ||||
| Disponibilités | 1 613 277 | 1 613 277 | 3 248 193 | |
| Charges constatées d'avance | 27 976 | 27 976 | 79 112 | |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 5 835 234 | 99 457 | 5 735 777 | 6 543 873 |
| Prime de remboursemetn des obligations | ||||
| Ecarts de conversion actif | ||||
| TOTAL ACTIF | 9 656 597 | 1 294 942 | 8 361 655 | 8 857 621 |
| CAPITAUX PROPRES | ||
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 386 287 | 386 287 |
| Primes d'émissions, de fusion, d'apport | 6 112 733 | 6 112 733 |
| Ecarts de réévaluation | ||
| Réserve légale | 27 439 | 6 924 |
| Autres réserves | 16 312 | |
| Report à nouveau | 96 807 | 276 657 - |
| RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | 77 707 - |
91 296 |
| Subventions d'investissement | ||
| Provisions réglementées | ||
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 6 561 871 | 6 320 583 |
| AUTRES FONDS PROPRES | ||
| Produits des émissions de titres participatifs | ||
| Avances conditionnées | ||
| TOTAL AUTRES FONDS PROPRES | - | |
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | ||
| Provisions pour risques | ||
| Provisions pour charges | ||
| TOTAL PROVISIONS | ||
| DETTES | ||
| Emprunts obligataires convertibles | ||
| Autres emprunts obligataires | ||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | ||
| Emprunts | 616 953 | 1 315 725 |
| Découverts, concours bancaires | ||
| Emprunts et dettes financières diverses | ||
| Divers | ||
| Associés | 181 081 | |
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 60 883 | 19 406 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 689 097 | 567 628 |
| Dettes fiscales et sociales | ||
| Personnel | 197 077 | 162 729 |
| Organismes sociaux | 174 330 | 150 874 |
| Etat, taxes sur le chiffre d'affaires | 16 349 | 87 392 |
| Autres impôts, taxes et assimilés | 20 906 | 23 890 |
| Dettes sur immobilisations et omptes rattachés | ||
| Autres dettes | 24 188 | 28 313 |
| COMPTES DE REGULARISATION | ||
| Produits constatés d'avance | ||
| TOTAL DETTES | 1 799 783 | 2 537 038 |
| Eart de conversion passif | ||
| TOTAL PASSIF | 8 361 654 | 8 857 621 |
| UV GERMI | 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
|---|---|---|---|
| Compte de résultat en euros | |||
| Production vendue de biens | 3 284 393 | 3 066 944 | |
| Production vendue de services | 79 380 | 66 704 | |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 3 363 773 | 3 133 648 | |
| Production stockée | 10 658 - |
53 558 | |
| Production immobilisée | 96 000 | 99 300 | |
| Subventions d'exploitation | |||
| Reprise sur amortissements et provision, transferts de charges | 23 083 | 28 815 | |
| Autres produits | 6 746 | 187 | |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 3 478 944 | 3 315 508 | |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 1 309 281 | 969 701 | |
| Variation de stock de matières premières et approvisionnements | 393 566 - - |
63 680 | |
| Autres achats et charges externes | 1 255 228 | 1 148 368 | |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 35 508 | 37 534 | |
| Salaires et traitements | 953 518 | 823 506 | |
| Charges sociales | 350 287 | 305 941 | |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 145 362 | 117 709 | |
| Dotations aux dépréciations sur actif circulant | |||
| Autres charges | 3 116 | 52 925 | |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 3 658 734 | 3 392 004 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 179 790 - - |
76 496 | |
| Produits financiers | 13 226 | 79 267 | |
| Charges financières | 15 390 | 3 945 | |
| RESULTAT FINANCIER | 2 164 - |
75 322 | |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOT | 181 954 - - |
1 174 | |
| Produits exceptionnels | |||
| Charges exceptionnelles | 4 688 | 400 | |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | 4 688 - - |
400 | |
| Impôts sur les bénéfices | 108 935 - - |
92 870 | |
| BENEFICE OU PERTE DE L'EXERCICE | 77 707 - |
91 296 |
| Présenté en Euros | ||
|---|---|---|
| VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL | Exercice clos le 31/12/2021 |
Exercice préc. 31/12/2020 |
| (06 mois) | (12 mois) | |
| Ressources durables | ||
| Capacité d'autofinancement de l'exercice | 58 412 | 677 395 |
| Augmentation des capitaux propres | ||
| Augmentation de capital et apports | ||
| Augmentation des autres capitaux propres | ||
| Cessions ou réductions de l'actif immobilisé | ||
| Prix de cession des immobilisations incorporelles | ||
| Prix de cession des immobilisations corporelles | 24 500 | |
| Prix de cession des immobilisations financières | 3 370 | |
| Remboursement de prêts, dépôts et créances immobilisées | ||
| Augmentation des dettes financières | 500 000 | |
| Total des ressources (I) | 58 412 | 1 205 265 |
| Emplois stables | ||
| Diminution des capitaux propres | ||
| Distributions mises en paiement au cours de l'exercice | ||
| Réduction de capital, autres distributions | ||
| Réduction des autres capitaux propres | ||
| Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés | ||
| Immobilisations incorporelles | 79 630 | 214 257 |
| Immobilisations corporelles | 57 831 | 414 889 |
| Immobilisations financières | 61 899 | |
| Octroi de prêts, dépôts et créances immobilisées | 77 337 | 354 900 |
| Remboursement des dettes financières | 759 401 | 130 328 |
| Charges à répartir sur plusieurs exercices | ||
| Total des emplois (II) | 1 036 098 | 1 114 374 |
| Variation du fonds de roulement net global | ||
| Ressources nettes de fonds permanents (I–II) | 90 891 | |
| Emplois nets de fonds permanents (II–I) | 977 686 | |
| Valeur du fonds de roulement à la clôture | 4 652 035 | 5 629 722 |
| Présenté en Euros | |
|---|---|
| FONDS VARIATION DU DE ROULEMENT NET GLOBAL |
Besoins | Dégagement | Exe. clos le 31/12/2021 Solde |
Ex. prec. 31/12/2020 Solde N-1 |
|---|---|---|---|---|
| Variations d'exploitation | ||||
| actifs Variations des d'exploitation |
||||
| Stocks de matières et approvisionnements nets | 393 566 | -393 566 | -212 679 | |
| En-cours et produits finis nets | 10 658 | 10 658 | -465 212 | |
| Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours | ||||
| Avances et acomptes versés sur commandes | 87 223 | -87 223 | 9 308 | |
| Créances clients et comptes rattachés nets | 200 991 | 200 991 | -113 919 | |
| Provisions pour dépréciation des clients douteux | ||||
| Autres créances d'exploitation (hors charges à répartir) | 96 494 | -96 494 | 184 705 | |
| Variation des comptes courants débiteurs | ||||
| Variations des dettes d'exploitation |
||||
| Avances et acomptes reçus sur commandes | 209 835 | -209 835 | 265 511 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 65 482 | -65 482 | 96 005 | |
| Autres dettes d'exploitation | 43 564 | -43 564 | -1 653 | |
| Totaux d'exploitation | 896 164 | 211 649 | -684 516 | -237 933 |
| Variation nette d'exploitation (A) | 684 516 | -684 516 | -237 933 | |
| Variation hors exploitation | ||||
| Variation des autres débiteurs | ||||
| Variation des autres créditeurs | ||||
| Totaux hors exploitation | ||||
| Variation nette hors exploitation (B) | ||||
| Besoin de l'exercice en fonds de roulement | -684 516 | -237 933 | ||
| Dégagement de l'exercice en fonds de roulement | ||||
| Variation de trésorerie | ||||
| Variation des disponibilités | 1 662 203 | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation des concours bancaires | ||||
| Totaux de trésorerie | 1 662 203 | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation nette de trésorerie (C) | 1 662 203 | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation du fonds de roulement net global | ||||
| Emploi net | 90 891 | |||
| Ressource nette | 977 687 |
| Présenté en Euros | |||
|---|---|---|---|
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||
| Résultat net comptable | -77 707 | 410 291 | |
| CALCUL | + Dotations aux amortissements et aux provisions |
147 815 | 281 223 |
| DE LA | - Reprise sur amortissements et sur provisions |
11 696 | |
| CAPACITE | + Valeur comptable des éléments d'actif cédés |
10 381 | |
| D'AUTOFINANCEMENT | - Produits des cessions d'éléments d'actif immobilisés |
24 500 | |
| - Subventions d'investissement virées au résultat |
|||
| = Capacité d'autofinancement de l'exercice | 58 412 | 677 395 | |
| Cessions ou réductions de l'actif immobilisé | |||
| Prix de cessions des immobilisations incorporelles | |||
| Prix de cessions des immobilisations corporelles | 24 500 | ||
| Prix de cessions des immobilisations financières | 3 370 | ||
| Remboursement de prêt, dépôts et créances immob. | |||
| Augmentation des capitaux propres | |||
| CALCUL | Augmentation de capital et apports | ||
| Augmentation des autres capitaux propres | |||
| Augmentation des dettes fin. : emprunts souscrits | 500 000 | ||
| DE LA | Total des ressources (I) | 58 412 | 1 205 265 |
| Diminution des capitaux propres | |||
| Distributions mises en paiement au cours de l'exercice | |||
| VARIATION | Réduction de capital, autres distributions | ||
| Réductions des autres capitaux propres | |||
| Acquisitions d'éléments d'actifs immobilisés | |||
| DU FONDS | Immobilisations incorporelles | 79 630 | 214 257 |
| Immobilisations corporelles | 57 831 | 414 889 | |
| Immobilisations financières | 61 899 | ||
| DE ROULEMENT | Octroi de prêt, dépôts et créances immobilisées | 77 337 | 354 900 |
| Charges à répartir sur plusieurs exercices | |||
| Remboursement des dettes financières | 759 401 | 130 328 | |
| Total des emplois (II) | 1 036 098 | 1 114 374 | |
| Variation du fonds de roulement net global | |||
| Ressources nettes de fonds permanents (I-II) | 90 891 | ||
| Emplois nets de fonds permanents (II-I) | 977 686 |
| Présenté en Euros | |||
|---|---|---|---|
| 30/06/2021 | 31/12/2020 | ||
| Variations d'exploitation | |||
| Variations des actifs d'exploitation | |||
| Stocks de matières et approvisionnements | -393 566 | -212 679 | |
| En-cours et produits finis | 10 658 | -465 212 | |
| Provisions pour dépréciation des stocks et en-cours | |||
| Avances et acomptes versés sur commandes | -87 223 | 9 308 | |
| Créances clients et comptes rattachés | 200 991 | -113 919 | |
| Provisions pour dépréciation des clients douteux | |||
| Autres créances d'exploitation | -96 494 | 184 705 | |
| UTILISATION | Variations des dettes d'exploitation | ||
| Avances et acomptes reçues sur commandes | -209 835 | 265 511 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | -65 482 | 96 005 | |
| DE LA | Autres dettes d'exploitation | -43 564 | -1 653 |
| Totaux d'exploitation | -684 516 | -237 933 | |
| Variation nette d'exploitation (A) | -684 516 | -237 933 | |
| VARIATION | Variations hors exploitation | ||
| Variation des autres débiteurs | |||
| Variation des autres créditeurs | |||
| DU FONDS | Totaux hors exploitation | ||
| Variation nette hors exploitation (B) | |||
| Variation du besoin en fonds de roulement | -684 516 | -237 933 | |
| DE ROULEMENT | Variations de trésorerie | ||
| Variation des disponibilités | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation des concours bancaires | |||
| Totaux de trésorerie | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation nette de trésorerie (C) | 1 662 203 | 147 041 | |
| Variation du fonds de roulement net global | |||
| Emploi net | 90 891 | ||
| Ressource nette | 977 687 |
Note 1 Présentation de l'activité et des évènements majeurs
Note 2 Principes règles et méthodes comptables
Note 3: Immobilisations incorporelles, corporelles et financières Note 4: Stocks Note 5: Créances
Note 6 : Comptes de régularisation
Note 7 : Capitaux propres
Note 18 : Impôts sur les bénéfices Note 19 : Parties liées
Note 20 : Engagements donnés
Note 21 : Effectifs
Note 22 : Gestion et évaluation des risques financiers
Note 23 : Honoraires des Commissaires aux Comptes Note 24 : Evènnements postérieurs à la clôture
L'exercice présenté au 30 juin 2021 a une durée de 6 mois.
L'exercice précédent présenté au 30 juin 2020 avait une durée de 6 mois.
Le total du bilan au 30 juin 2021 est de 8 361 654 €.
Le résultat net comptable est une perte de 77 707 €.
Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes semestriels qui ont été établis le 18 octobre 2021 par les dirigeants.
Créée en janvier 2010, la Société UV GERMI développe des solutions permettant de dépolluer les eaux (usées, potables), l'air et de réaliser le traitement de surfaces industrielles basée sur la technologie des rayonnements ultra-violet
UV GERMI propose des installations complètes standards (réacteurs, machinerie…) et des réalisations surmesure en fonction des spécificités clients.
La Société UV GERMI est ci-après dénommée la « Société ».
Le chiffre d'affaires de la société s'est élevé à 3 364 K€, contre 3 133 K€ au titre de l'exercice clos le 30 juin 2020. On enregistre une progression de 7,37 %.
| 1,05% | |||
|---|---|---|---|
| 44 155 | 44 155 | 1,31% | |
| - | 0,00% | ||
| 2 585 107 | 699 286 | 3 284 393 | 97,64% |
| France | Exportation | Total | |
| 8 417 | 26 807 | 35 224 |
Néant
Les comptes de la Société UV GERMI ont été établis en conformité avec les dispositions du Code de Commerce (articles L123-12 à L123-28) et les règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels (ANC 2016-07 du 4 novembre 2016, modifiant le règlement ANC 2014-03 du 5 juin 2014 et les règlements émis ultérieurement par l'Autorité des Normes Comptables).
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses suivantes :
Pour une meilleure compréhension des comptes présentés, les principaux modes et méthodes d'évaluation retenus sont précisés ci-après, notamment lorsque :
La société a appliqué les méthodes préférentielles suivantes :
Les immobilisations incorporelles sont principalement composées d'un fonds de commerce, de licences de logiciels et de frais de développement capitalisés.
Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leur coût de production.
Conformément à l'article 212-3.2 du règlement ANC 2014-3 relatif au Plan Comptable Général, sont comptabilisés dans le poste fonds commercial les éléments incorporels du fonds de commerce acquis qui ne font pas l'objet d'une évaluation et d'une comptabilisation séparées au bilan et qui concourent au maintien et au développement du potentiel d'activité de l'entité.
Les coûts liés à l'acquisition des licences de logiciels sont inscrits à l'actif sur la base des coûts encourus pour acquérir et pour mettre en service les logiciels concernés.
Conformément à l'article 212-3.1 du règlement ANC 2014-03 relatif au Plan Comptable Général, les frais de développement, sont comptabilisés en immobilisations incorporelles uniquement si l'ensemble des critères suivants sont satisfaits :
Sont activables les coûts qui sont directement attribuables à la production de l'immobilisation, qui incluent :
Les dépenses ne sont activées qu'à partir de la date à laquelle les conditions d'activation de l'immobilisation incorporelle sont remplies notamment lorsque la société dispose d'une assurance raisonnable de la prochaine commercialisation d'un produit à l'issue des tests de validation.
Les projets de développement figurent en immobilisations en-cours jusqu'à la date de première commercialisation du produit.
Les dépenses cessent d'être inscrites à l'actif lorsque l'immobilisation incorporelle est prête à être utilisée.
Durées et modes d'amortissement
Elles sont amorties linéairement sur la durée de leur utilisation par la Société, soit :
| Éléments | Durées / mode d'amortissement |
|---|---|
| Licences et développement de logiciels | 1 à 3 ans – Linéaire |
| Frais de développement | 4 à 5 ans – Linéaire |
| Fonds de commerce (technologie ultra-violets) | Durée d'utilisation non limitée |
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires) ou à leur coût de production par l'entreprise.
Les éléments d'actif font l'objet de plans d'amortissement déterminés selon la durée réelle d'utilisation du bien.
Les durées et modes d'amortissement retenus sont principalement les suivants :
| Éléments | Durées / modes d'amortissement |
|---|---|
| Matériel et outillages | 5 ans – Linéaire |
| Stands | 5 à 8 ans – Linéaire |
| Agencements des locaux | 5 à 10 ans – Linéaire |
| Matériel de transport | 4 à 5 ans – Linéaire |
| Matériel de bureau et informatique | 2 à 5 ans – Linéaire |
| Mobilier | 5 à 8 ans – Linéaire |
Les titres de participation sont comptabilisés au bilan à leur coût d'acquisition. Leur valeur est examinée annuellement, par référence à leur valeur d'utilité qui tient compte notamment de la rentabilité actuelle et prévisionnelle de la filiale concernée et de la quote-part de capitaux propres détenue. Une dépréciation est, le cas échéant, constatée par voie de provision, si la valeur d'utilité devient inférieure au coût d'acquisition.
Les prêts et créances sont évalués à leur valeur nominale. Ces éléments sont, si nécessaire, dépréciés par voie de provision pour les ramener à leur valeur d'utilité à la date de clôture de l'exercice.
Les stocks sont évalués au premier entré, premier sorti (FIFO).
La valeur brute des matières, marchandises et approvisionnements comprend le prix d'achat.
Les éventuels produits fabriqués ou en cours de fabrication ou de travaux sont valorisés au coût de revient.
Lorsque la valeur de réalisation est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est comptabilisée du montant de la différence.
Les créances sont évaluées à leur valeur nominale. Elles sont, le cas échéant, dépréciées au cas par cas par voie de provision pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles sont susceptibles de donner lieu.
Les autres créances comprennent la valeur nominale du crédit d'impôt recherche qui est enregistré à l'actif sur l'exercice d'acquisition correspondant à l'exercice au cours duquel des dépenses éligibles donnant naissance au crédit d'impôt ont été engagées.
Les valeurs mobilières de placement figurent à l'actif pour leur valeur d'acquisition.
Les provisions pour dépréciation éventuelle sont déterminées par comparaison entre la valeur d'acquisition et la valeur probable de réalisation.
Les charges et produits en devises sont enregistrés pour leur contre-valeur à la date de l'opération.
Les créances et dettes en devises étrangères existantes à la clôture de l'exercice sont converties au cours en vigueur à cette date.
La différence résultant de la conversion des dettes et créances en devises à ce dernier cours est inscrite au bilan dans les postes « écarts de conversion » actifs et passifs. Les écarts de conversion - actif font l'objet d'une provision pour risques et charges d'un montant équivalent.
Ces provisions, enregistrées en conformité avec le règlement CRC N°2000-06, sont destinées à couvrir les risques et les charges que des événements en cours ou survenus rendent probables, dont le montant est quantifiable quant à leur objet, mais dont la réalisation, l'échéance ou le montant sont incertains.
Les montants des paiements futurs correspondant aux avantages accordés aux salariés sont évalués selon une méthode actuarielle, en prenant des hypothèses concernant l'évolution des salaires, l'âge de départ à la retraite, la mortalité, puis ces évaluations sont ramenées à leur valeur actuelle.
Ces engagements ne font pas l'objet de provisions mais figurent dans les engagements hors bilan.
Les emprunts sont valorisés à leur valeur nominale. Les frais d'émission des emprunts sont immédiatement pris en charge.
Les intérêts courus sont comptabilisés au passif, au taux d'intérêt prévu dans le contrat.
Les avances reçues d'organismes publics pour le financement des activités de recherche de la Société ou
pour la prospection commerciale territoriale, dont les remboursements sont conditionnels, sont présentées au passif sous la rubrique « Emprunts et dettes financières divers » et leurs caractéristiques sont détaillées en note 11
En cas de constat d'échec prononcé, l'abandon de créance consenti est enregistré en subvention.
Les subventions reçues sont enregistrées dès que la créance correspondante devient certaine, compte tenu des conditions posées à l'octroi de la subvention.
Les subventions d'exploitation sont enregistrées en produits courants en tenant compte, le cas échéant, du rythme des dépenses correspondantes de manière à respecter le principe de rattachement des charges aux produits.
La reconnaissance du revenu dépend de la nature des ventes réalisées par la Société :
Les frais de recherche sont enregistrés en charges.
Les frais de développement remplissant les critères énoncés à la note 2.2 sont capitalisés.
Le Résultat courant enregistre les produits et charges relatifs à l'activité courante de l'entreprise.
Les éléments inhabituels des activités ordinaires ont été portés en résultat courant. Il s'agit notamment des éléments suivants :
Les éléments exceptionnels hors activités ordinaires constituent le Résultat exceptionnel.
Des Crédits d'Impôt Recherche sont octroyés aux entreprises par l'État français afin de les inciter à réaliser des recherches d'ordre technique et scientifique. Les entreprises qui justifient de dépenses remplissant les critères requis (dépenses de recherche localisées en France ou, depuis le 1er janvier 2005, au sein de la Communauté Européenne et ayant conclu avec la France une convention fiscale contenant une clause d'assistance administrative) bénéficient d'un crédit d'impôt qui peut être utilisé pour le paiement de l'impôt sur les sociétés dû au titre de l'exercice de réalisation des dépenses et des trois exercices suivants ou, le cas échéant, être remboursé pour sa part excédentaire.
Le Crédit d'Impôt Recherche est présenté dans le compte de résultat au crédit de la ligne « impôts sur les bénéfices ».
La Société bénéficie du Crédit d'Impôt Recherche depuis sa création.
| Reclassements | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Valeurs brutes des immobilisations (Montants en euros) |
31/12/2020 | Acquisitions | Cessions | Transfert | 30/06/2021 | |
| Frais d'établissement et de développement | 888 358 | 12 700 | 901 058 | |||
| Autres postes d'immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours |
356 871 | 66 930 | 423 801 | |||
| Total des immobilisations incorporelles | 1 245 229 | 79 630 | - | - | 1 324 859 | |
| Installations techniques, matériel et outillages industriels | 81 040 | 1 616 | 82 656 | |||
| Installations générales, agencements, aménagements | 489 985 | 1 774 | 491 759 | |||
| Matériel de transport | 101 074 | 101 074 | ||||
| Matériel de bureau, informatique, mobilier | 177 505 | 8 528 | 186 033 | |||
| Immobilisations corporelles en cours | 430 198 | 45 912 | 476 110 | |||
| Total des immobilisations corporelles | 1 279 802 | 57 830 | - | - | 1 337 632 | |
| Participations capital OSHUN | 100 000 | 100 000 | ||||
| Participations capital UV GERMI MIDDLE EAST | 22 069 | 22 069 | ||||
| Actions propres UV GERMI | 56 646 | 534 084 | 461 028 | - | 11 157 | 118 545 |
| Avances financières UV GERMI MIDDLE EAST | 748 769 | 77 337 | 826 106 | |||
| Avances financières SAS OSHUN | 92 000 | 92 000 | ||||
| Dépôts et cautionnements | 150 | 150 | ||||
| Total des immobilisations financières | 1 019 634 | 611 421 | 461 028 | - | 11 157 | 1 158 870 |
| Amortissements et dépréciations des immobilisations | 31/12/2020 | Dotations | Reprises | 30/06/2021 | Valeurs nettes des immobilisations au 30/06/2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| (Montants en euros) | |||||
| Frais d'établissement et de développement | 562 534 | 110 041 | 672 575 | 228 483 | |
| Autres postes d'immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours |
63 472 | 70 223 | 133 695 | 290 106 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 626 006 | 180 264 | - | 806 270 | 518 589 |
| Installations techniques, matériel et outillages industriels | 52 793 | 10 117 | 62 910 | 19 746 | |
| Installations générales, agencements, aménagements | 236 284 | 41 957 | 278 241 | 213 518 | |
| Matériel de transport | 21 490 | 24 684 | 46 174 | 54 900 | |
| Matériel de bureau, informatique, mobilier | 111 096 | 33 897 | 144 993 | 41 040 | |
| Immobilisations corporelles en cours | 476 110 | ||||
| Total des immobilisations corporelles | 421 663 | 110 655 | - | 532 318 | 805 314 |
| Participations capital OSHUN | 100 000 | ||||
| Participations capital UV GERMI MIDDLE EAST | 22 069 | ||||
| Actions propres UV GERMI | - | 118 545 | |||
| Avances financières UV GERMI MIDDLE EAST | 826 106 | ||||
| Avances financières SAS OSHUN | 92 000 |
Dépôts et cautionnements 150 Total des immobilisations financières - - - - 1 158 870
A l'issue de sa création, la Société a acquis le 11 février 2010 un fonds de commerce lié à la technologie des ultraviolets pour 105 K€ auprès de la société BORDAS SARL. Ce fonds de commerce représente l'activité exercée par la Société.
Les titres de participation SAS OSHUN sont évalués à leur valeur nominale et n'ont subi aucune dépréciation. Il en va de même pour les titres de participation UV GERMI MIDDLE EAST FZE. Les autres titres immobilisés, actions propres UV GERMI, sont valorisés à leur coût d'acquisition selon la méthode FIFO. Les autres immobilisations financières sont constituées de dépôt et cautionnement, évalués à leur valeur nominale.
| Stocks | ||
|---|---|---|
| (montants en euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
| Stocks de matières premières | 1 595 027 | 1 052 463 |
| Stocks d'encours de production de biens | 951 014 | 550 018 |
| Total brut des stocks | 2 546 041 | 1 602 481 |
| Dépréciation des stocks de matière première | ||
| Total dépréciation des stocks | ||
| Total net des stocks | 2 546 041 | 1 602 481 |
Les stocks de matières premières sont essentiellement constitués de composants électroniques, de ballasts, de lampes ultraviolets, de corps en inox et en PEHD (« Polyéthylène Haute Densité »).
Les stocks d'encours sont constitués des équipements de dépollution en cours de montage dans les ateliers.
| CREANCES CLIENTS ET COMPTES RATTACHES | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| (Montants en euros) | ||
| Créances clients et comptes rattachés | 1 077 887 | 1 238 729 |
| Total brut des créances clients et comptes rattachés | 1 077 887 | 1 238 729 |
| Dépréciation des créances clients et comptes rattachés | 99 457 | 99 457 |
| Total dépréciations des créances clients et comptes rattachés | 99 457 | 99 457 |
| Total net des créances clients et comptes rattachés | 978 430 | 1 139 272 |
Les produits de la Société sont vendus essentiellement à des distributeurs, des donneurs d'ordre dans le monde de l'environnement et à des collectivités locales.
Le risque de défaillance a été évalué comme faible.
La dépréciation des créances clients est établie au cas par cas en fonction du risque estimé de non recouvrement.
Le tableau ci-après détaille les composantes des postes « Créances » au 30 juin 2021, ainsi que leurs ventilations à un an au plus ou à plus d'un an :
| ETATS DES CREANCES | 30/06/2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Montants en euros) | Montant brut | A 1 an au plus | A plus d'1 an | |||
| De l'actif immobilisé | ||||||
| Titres de participation | 122 069 | 122 069 | ||||
| Actions propres | 118 546 | 118 546 | ||||
| Avance financière UV GERMI MIDDLE EAST | 826 106 | 826 106 | ||||
| Avance en compte courant OSHUN | 92 000 | 92 000 | ||||
| Autres immobilisations financières | 150 | 150 | ||||
| Total de l'actif immobilisé | 1 158 871 | 118 546 | 1 040 325 | |||
| De l'actif circulant | ||||||
| Créances clients (1) | 1 077 887 | 978 430 | 99 457 | |||
| Avances, acomptes versés/commandes | 88 539 | 88 539 | ||||
| Personnel | 100 | 100 | ||||
| Etat-impôt sur les bénéfices (2) | 328 726 | 328 726 | ||||
| Etat-produits à recevoir (3) | 114 735 | 114 735 | ||||
| Taxe sur la valeur ajourée | 37 953 | 37 953 | ||||
| Fournisseurs débiteurs | ||||||
| Autres débiteurs | - | |||||
| Total de l'actif circulant | 1 647 940 | 1 548 483 | 99 457 | |||
| Charges constatées d'avance | 27 976 | 27 976 | ||||
| Total général | 2 834 787 | 1 695 005 | 1 139 782 |
(1) Les créances clients à plus d'un an correspondent aux clients douteux ou litigieux
En l'absence de résultat imposable, la créance sur l'Etat relative au Crédit d'Impôt Recherche (« CIR ») est remboursable l'année suivant celle de sa constatation, compte tenu du statut de PME Communautaire de la Société.
Les charges constatées d'avance pour un montant de 27 976 €, correspondent à des charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.
| UV GERMI Variation des capitaux propres |
Nombre d'actions |
Capital | Réserve légale | Primes d'émission |
Autres Réserves |
Report à nouveau |
Résultat net | Capitaux propres |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Au 31 décembre 2020 Affectation du résultat 2020 Résultat net au 30/06/2020 |
2 575 246 | 386 287 | 6 924 20 515 |
6 112 733 | 16 312 | 276 657 - 373 464 |
410 291 77 707 - |
6 639 578 |
| Au 30 juin 2021 | 2 575 246 | 386 287 | 27 439 | 6 112 733 | 16 312 | 96 807 | 77 707 - |
6 561 871 |
| COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Capital (en euros) | 386 287 | 386 287 |
| Nombre d'actions | 2 575 246 | 2 575 246 |
| Valeur nominale (en euros) | 0,15 € | 0,15 € |
La Société n'a pas mis en place de plans de Stock-Options ou de Bons de Souscriptions d'Actions (BSA). La Société compte 436 actionnaires au nominatif, au 30 juin 2021.
La politique de la Société consiste à maintenir une base de capital solide, afin de préserver la confiance des investisseurs, des créanciers et de soutenir le développement futur de l'activité.
La Société n'a procédé à aucune distribution de dividendes depuis sa création.
| Montant début | Reprises avec | Reprises sans | Montant fin | ||
|---|---|---|---|---|---|
| (montant en euros) | d'exercice | Dotations | objets | objets | d'exercice |
| Provisions pour litiges | |||||
| Provisions pour pertes de change | |||||
| Provisions pour pensions et obligations similaires | |||||
| Total des provisions pour risques et charges | |||||
| Montant début | Montant fin | ||||
| d'exercice | d'exercice | ||||
| Provisions sur immobilisations financières | - | ||||
| Provisions sur stocks et en-cours | |||||
| Provisions sur comptes clients | 99 457 | 99 457 | |||
| Provisions sur comptes financiers | 11 696 | 2 453 | 11 696 | 2 453 | |
| Total provisions pour dépréciations | 111 153 | 2 453 | 11 696 | 101 910 |
La Société peut être impliquée dans des procédures judiciaires, administratives ou réglementaires dans le cours normal de son activité. Une provision est enregistrée par la Société dès lors qu'il existe une probabilité suffisante que de tels litiges entraîneront des coûts à la charge de la Société.
A la date du présent document, la société n'a pas de litiges en cours.
Les avances conditionnées étaient toutes remboursées au 31 décembre 2020.
La Société n'a pas obtenu de nouvelle avance remboursable au cours du premier semestre.
| Emprunt | Emprunt | Prët granti | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Emprunt BPI | crédit | Emprunt | crédit | Emprunt | par l'état | |
| innovation | agricole | crédit agricole | agricole 23,5 | crédit agricole | crédit | |
| 300 K€ | 150 K€ | 300 K€ | K€ | 300 K€ | agricole 500 | |
| (montant en euros) | 16/01/2015 | 01/03/2017 | 03/01/2018 | 16/11/2018 | 01/08/2019 | K€ |
| Au 31 décembre 2020 | 120 000 | 53 544 | 265 782 | 16 201 | 280 459 | 500 000 |
| Encaissement | ||||||
| (-)Remboursement | 30 000 | 15 133 | 42 496 | 2 339 | 29 434 | 500 000 |
| Au 30/06/2021 | 90 000 | 38 411 | 223 286 | 13 862 | 251 025 | - |
| Emprunt | Prêt garanti par l'état |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Emprunt | crédit | Emprunt | Crédit | |||
| Emprunt BPI | Emprunt crédit | crédit agricole | agricole 23,5 | crédit agricole | Agricole 500 | |
| innovation 300 K€ | agricole 150 K€ | 300 K€ | K€ | 300 K€ | K€ | |
| ETABLISSEMENTS DE CREDITS | 16/01/2015 | 01/03/2017 | 03/01/2018 | 16/11/2018 | 01/08/2019 | 28/05/2020 |
| (montants en euros) | ||||||
| Montant | 300 000 | 150 000 | 300 000 | 23 500 | 300 000 | 500000 |
| Date de mise en place | 16/01/2015 | 01/03/2017 | 03/01/2018 | 16/11/2018 | 03/01/2018 28/05/2020 | |
| Terme au | ||||||
| Durée | 30/06/2022 | 60 mois | 66 mois | 60 mois | 72 mois | 12 mois |
| Taux d'intérêts annuel fixe | 0,00% | 0,90% | 0,77% | 0,67% | 0,99% | 0,00% |
| Différé | ||||||
| d'amortissement | ||||||
| suivi d'une | ||||||
| période | ||||||
| d'amortissment | ||||||
| linéaire avec une | ||||||
| première | ||||||
| échéance à terme | ||||||
| échu payable le | Différé partiel | Différé partiel | ||||
| Différé de remboursement | 30/09/2017 | néant | de 24 mois | néant | de 12 mois | |
| En une fois | ||||||
| mensualité | mensualité | mensualité | mensualité | au | ||
| Mode de remboursement | Trimestriel | constante | constante | constante | constante | 28/05/2021 |
| Garantie | Néant | Néant | Néant | Néant | Néant | BPI |
| Emprunt BPI | Emprunt | Emprunt | Emprunt | Emprunt | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| innovation | crédit agricole | crédit agricole | crédit agricole | crédit agricole | ||
| 300 K€ | 150 K€ | 300 K€ | 23,5 K€ | 300 K€ | ||
| (montants en euros) | 16/01/2015 | 01/03/2017 | 03/01/2018 | 16/11/2018 | 01/08/2019 | Total |
| Au 30 JUIN 2021 | 90 000 | 38 410 | 223 286 | 13 862 | 251 025 | 616 584 |
| Montant dû à un an au plus | 60 000 | 30 471 | 85 484 | 4 702 | 59 305 | 239 962 |
| Montant dû à plus d' 1 an et moins de 5 ans | 30 000 | 7 939 | 137 803 | 9 160 | 191 720 | 376 621 |
| Montant dû à 5 ans et plus |
La totalité des emprunts et dettes financières diverses sont remboursés au 30/06/2021.
| ETATS DES DETTES | 30/06/2021 | |||
|---|---|---|---|---|
| (montants en euros) | Montant brut | A 1 an au plus | De 1 à 5 ans | A plus de 5 ans |
| Dettes financières | ||||
| Emprunt et dettes auprès des établissements de crédit | ||||
| Emprunts | 616 584 | 239 569 | 377 015 | |
| Découverts, concours bancaires | 369 | 369 | ||
| Emprunts, dettes financiaires diverses | ||||
| Divers | ||||
| Associés | - | |||
| Total des dettes financières | 616 953 | 239 938 | 377 015 | - |
| Dettes d'exploitation | ||||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 60 883 | 60 883 | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 689 097 | 689 097 | ||
| Personnel et comptes rattachés | 197 077 | 197 077 | ||
| Sécurité sociale et autres organismes sociaux | 174 330 | 174 330 | ||
| Etat, taxes et versements assimilés | 16 349 | 16 349 | ||
| Autres impôts, taxes et versements assimilés | 20 906 | 20 906 | ||
| Dettes sur immobilisations et comptes rattachés | ||||
| Autres dettes | 24 188 | 24 188 | ||
| Total des dettes d'exploitation | 1 182 830 | 1 182 830 | ||
| Total général | 1 799 783 | 1 422 768 | 377 015 |
Les charges à payer s'analysent comme suit au 30 juin 2021 :
| Détail des charges à payer | ||
|---|---|---|
| (montants en euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
| Emprunts | ||
| Emprunts auprès des établissements de crédits | 369 | 571 |
| Emprunts et dettes financières diverses | 39 400 | |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | ||
| Dettes fiscales et sociales | 290 927 | 244 309 |
| Autres dettes | 24 188 | 27 335 |
| Total général | 315 484 | 311 615 |
Les produits à recevoir s'analysent comme suit au 30 juin 2021 :
| Détail des produits à recevoir (montants en euros) |
30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Fournisseurs-Avoirs non parvenus | ||
| Factures à établir | ||
| Autres créances | 114 160 | 139392 |
| Disponibilités | 7 785 | 10770 |
| Total des produits à recevoir | 121 945 | 150162 |
Le chiffre d'affaires de la Société est composé essentiellement de la mise en place d'installations complètes standards (réacteurs, machinerie…), de réalisations sur-mesure en fonction de spécificités clients et d'études.
| TRANSFERT DE CHARGES (Montants en euros) |
30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| Avantages en nature accordés au salariés | 14 437 | 14163 |
| Aides à l'embauche | 3 333 | |
| Remboursements CPAM-Prévoyance | 4 157 | 13997 |
| Remboursement d'assurances liés à des sinistres | 1 156 | |
| Remboursement d'organismes formateurs | ||
| Autre | 655 | 655 |
| Total des transferts de charges | 23 738 | 28815 |
| PRODUITS FINANCIERS | ||
|---|---|---|
| (Montants en euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
| Gains de change | ||
| Autres produits financiers | 198 | 8 434 |
| Reprise sur provision immobilisation financière | 11 696 | |
| Produits nets sur cession de valeurs mobilières de placement | 1 331 | 70 833 |
| Total des produits financiers | 13 225 | 79 267 |
| CHARGES FINANCIERES | ||
| (Montants en euros) | ||
| Dotation provision dépréciation immobilisation financière | 2 453 | |
| Intérêts sur emprunts | 1 779 | 3 082 |
| Intérêts courus C/C | 863 | |
| Intérêts bancaires | ||
| Perte de change | ||
| Charge nette sur cession VMP | 11 158 | |
| Total des charges financières | 15 390 | 3 945 |
| PRODUITS EXCEPTIONNELS | |||
|---|---|---|---|
| (montants en euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| Produit de cession des éléments de l'actif cédés Total des produits exceptionnels |
- | - | |
| CHARGES EXCEPTIONNELLES | |||
| (montants en euros) | 30/06/2021 | 30/06/2020 | |
| Pénalités, amendes, dons | 4688 | 3615 | |
| Valeur nette comptable des éléments de l'actif cédés Total des charges exceptionnelles |
4688 | 3615 |
Suite aux levées de fonds réalisées en 2014, 2015 et 2017, les frais relatifs à ces levées (enregistrés en moins de la prime d'émission) ont fait l'objet d'une déduction fiscale conduisant la Société à présenter un résultat fiscal déficitaire dès 2014.
Ainsi, elle ne supporte pas de charge d'impôt.
Les montants comptabilisés en compte de résultat au titre de l'impôt sur les sociétés sont relatifs :
Le montant des déficits fiscaux indéfiniment reportables dont dispose la Société s'établit à 2 452 K€ au 31 décembre 2020.
Le taux d'impôt applicable à la Société est le taux en vigueur en France.
Dans le cadre de la création de la Société en 2010, plusieurs transactions avec la société BORDAS SARL sont intervenues. La société BORDAS SARL est actionnaire à hauteur de 6,62 % de la société UV GERMI.
La Société a acquis auprès de la BORDAS SARL un fonds de commerce lié à la technologie des ultraviolets. Cette acquisition a été financée par crédit-vendeur sous la forme d'un emprunt de 50 K€ entièrement remboursé.
Les besoins en fonds de roulement de l'activité ont été financé par l'apport en compte-courant de BORDAS SARL pour un montant initial de 300 K€ rémunérés au taux de 1,94 %. La totalité de l'apport en compte courant de BORDAS SARL ainsi que les intérêts y afférant ont été remboursés au cours du premier semestre 2021.
En application de l'article 531-3 du Plan Comptable Général, sont à considérer comme des dirigeants sociaux d'une Société Anonyme à Conseil d'administration, le Président du Conseil d'administration, les directeurs généraux ainsi que les administrateurs personnes physiques ou morales (et leurs représentants permanents).
Les rémunérations versées aux dirigeants de la société UV GERMI au cours du premier semestre 2021 sont les suivantes :
| er semestre 2021 1 |
||||
|---|---|---|---|---|
| Rémunération | Avantages en nature) |
Total | ||
| Monsieur André BORDAS Président du Conseil d'administration et Directeur général |
41 419 | 2 779 | 44 198 | |
| Monsieur Willy FORTUNATO Directeur Général délégué |
63 540 | 2140 | 65 680 | |
| Madame Corinne CHANSIAUD Administratrice |
21 607 | 21 607 |
Le but de l'évaluation actuarielle est de produire une estimation de la valeur actualisée des engagements d'UV GERMI en matière d'indemnités de départ à la retraite prévues par les conventions collectives.
Ces obligations liées aux indemnités légales ou conventionnelles de départ à la retraite ont été évaluées aux dates de clôture des trois exercices présentés. Ces indemnités ne font pas l'objet d'une comptabilisation sous forme de provision dans les comptes de la Société mais constituent un engagement hors bilan.
Ce montant est déterminé aux différentes dates de clôture sur la base d'une évaluation actuarielle qui repose sur l'utilisation de la méthode des unités de crédit projetées, prenant en compte la rotation du personnel et des probabilités de mortalité.
Les engagements calculés pour indemnités de départ à la retraite s'analysent comme suit :
| HYPOTHESES ACTUARIELLES | 30/06/2021 | 30/06/2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Cadres | Non cadres | Cadres | Non cadres | |
| Métallurgie Ingénieurs et |
Métallurgie | Métallurgie Ingénieurs et |
Métallurgie | |
| Cadres | Corrèze | Cadres | Corrèze | |
| Départ volontaire à la retraite à | Départ volontaire à la retraite à | |||
| Age de départ à la retraite | taux plein entre 65 et 67 ans | taux plein entre 65 et 67 ans | ||
| Taux d'actualisation | 1,31% | 1,31% | ||
| Table de mortalité | INSEE 2015 | INSEE 2015 | ||
| Taux de revalorisation des salaires | 2% | 2% | ||
| Taux de turn-over | moyen | moyen | ||
| Taux de charges sociales cadres | 53% | 53% | ||
| Taux de charges sociales Agents de Maîtrise | 47% | 47% | ||
| Taux de charges sociales Techniciens | 43% | 43% | ||
| Taux de charges sociales Ouvriers | 31% | 31% | ||
| Taux contribution employeur | 50% | 50% |
| INDEMNITES DE DEPART A LA RETRAITE | 30/06/2021 | 30/06/2020 |
|---|---|---|
| (Montants en euros) | ||
| Montant des engagements | 113735 | 99707 |
A compter du milieu de l'exercice 2016, la Société a procédé à un changement du mode de financement des véhicules de transport en passant de contrats de crédit-bail à des contrats de location longue durée.
| ENGAGEMENTS AU TITRE DES CONTRATS DE LOCATION LONGUE DUREE |
||||
|---|---|---|---|---|
| (montants en euros) | 30/06/2021 | |||
| à un an au plus | 45110,22 | |||
| à plus d'un an et cinq ans au plus à plus de cinq ans |
34755,79 | |||
| Total | 79866,01 |
UV GERMI SA a conclu les baux commerciaux suivants :
Bâtiment « Hall d'exposition, bureau d'études, dépôt, unité de fabrication » :
| Adresse | Zac de la Nau 19240 Saint-Viance |
|---|---|
| Durée | Bail signé le 1er avril 2008 |
| Départ | Possible avec un préavis de 6 mois |
| Adresse | Zac de la Nau 19240 Saint-Viance |
|---|---|
| Durée | er février 2010 Bail signé le 1 |
| Départ | Possible avec un préavis de 6 mois |
La société a consenti deux nantissements au fonds de commerce :
Toutefois, les emprunts dans le cadre desquels lesdits nantissements avaient été mis en place ayant été remboursés en totalité, les mains levées sur lesdits nantissements ont été émises en juillet 2017.
Les effectifs moyens de la société UV GERMI au cours du premier semestre 2021 sont les suivants :
| 30/06/2021 30/06/2020 |
||
|---|---|---|
| Cadres | 7 | 8 |
| Agents de maîtrise et techniciens | 24 | 23 |
| Ouvriers | 14 | 14 |
| Employés | 1 | |
| Apprentis sous contrat | 2 | 1 |
| Total effectifs | 48 | 46 |
La société UV GERMI peut se trouver exposée à différentes natures de risques financiers : risque de marché, risque de crédit et risque de liquidité. Le cas échéant, la Société met en œuvre des moyens simples et proportionnés à sa taille pour minimiser les effets potentiellement défavorables de ces risques sur la performance financière. La politique de la société UV GERMI est de ne pas souscrire d'instruments financiers à des fins de spéculation. La Société n'utilise pas d'instruments financiers dérivés.
La société UV GERMI n'a pas d'exposition significative au risque de taux d'intérêt, dans la mesure où aucune dette à taux variable n'a été souscrite.
Le risque de crédit est associé aux dépôts auprès des banques et des institutions financières. La Société UV GERMI fait appel pour ses placements de trésorerie et ses dépôts à des institutions financières de premier plan et ne supporte donc pas de risque de crédit significatif sur sa trésorerie.
Les produits de la Société sont vendus essentiellement à des distributeurs, des donneurs d'ordre dans le monde de l'environnement, et à des collectivités locales.
Le risque crédit est considéré comme faible. Par ailleurs, le délai de paiement client est conforme aux exigences de la LME.
Elle a mis en place des politiques lui permettant de s'assurer que ses clients ont un historique de risque de crédit approprié.
Les échanges commerciaux internationaux sont réalisés en euros par la Société.
La Société n'a pas pris, à son stade de développement, de disposition de couverture afin de protéger son activité contre les fluctuations des taux de changes.
En revanche, la Société ne peut exclure qu'une augmentation importante de son activité à l'international ne la contraigne à une plus grande exposition au risque de change. La Société envisagera alors de recourir à une politique adaptée de couverture de ces risques.
| HONORAIRES DES COMMISSAIRES AUX COMPTES |
30/06/2021 | 30/06/2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| (Montants en euros | Montant HT | % | Montant HT | % |
| Mission de commissariat aux comptes | 14 654 | 100% | 12 605 | 100% |
| Services autres que la certification des | ||||
| comptes Autres prestations directement liées à |
||||
| la mission de commissaire aux compte | ||||
| Total des honoraires | 14 654 | 100% | 12 605 | 100% |
Répondant au besoin de décontamination de l'air et des surfaces, des virus et bactéries, la Société a assuré la sécurité de nombreux évènements, parmi lesquels le Trophée Andros, le Printemps du Rire à Toulouse, des défilés de haute couture, une série de concerts à l'Olympia, participant ainsi à un retour à une vie normale. Loin de ne fournir qu'une solution ponctuelle, UV GERMI accompagne également au quotidien bien des sociétés, dont des laboratoires pharmaceutiques, plusieurs EHPAD, des restaurants et autres administrations.
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes présentés pour l'exercice clos le 30 juin 2021, dans le rapport financier semestriel sont établis conformément aux normes comptables françaises applicables et qu'ils donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société. J'atteste également que le rapport semestriel d'activité présente, à ma connaissance, un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant l'exercice et de leur incidence sur les comptes semestriels, des principales transactions entre les parties liées.
Président Directeur Général
Madame Corinne CHANSIAUD Contrôleuse Financière Téléphone : 05.55.88.18.88 Mail : [email protected]
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