Daol Investment & Securities Co., Ltd.

Quarterly Report • May 16, 2022

분기보고서 4.8 다올투자증권(주) 110111-0878706 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 43 기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 5월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 다올투자증권주식회사 대 표 이 사 : 이병철, 이창근 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 (전 화) 02-2184-2000 (홈페이지) http://www.daolsecurities.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광 (전 화) 02-2184-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 - 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 회사의 연혁 - 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 3. 자본금 변동사항 - 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; 4. 주식의 총수 등 - 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 - 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지 배기업인 당 사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트 ㈜, 다 올자산운용 ㈜ , ㈜ 다올저 축은행, Daol Securities (Thailand) PCL 등 을 포 함 한 51개 내국법인 및 10개 외국법인 으로 이루 어져 있 으며, 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등의 사업을 영위하고 있 습니다. &cr;당사 및 종속 회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 당사가 영위하는 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, 법인&채권 Brokerage, FICC , 리테일, 리서치 부문 의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. &cr;IB부문은 부동산PF 등 대체투자 분야의 금융주선 및 인수에 강점을 가지고 있으며, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)부문에서도 채권, CP, 장내 외파생상품의 전문인력을 확보하여 우수한 시장 지위를 구축하고 있습니다. 리테일 부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있으며, 리서치 부문은 대 체투자분석팀을 신설하는 등 변화하는 시장 상황에 유기적으로 대응하며 투자 전략을 제공하고 있습니다. &cr;&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) &cr; &cr; 다 올 인 베스트먼트(주)는 중 소 벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소기업벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 및 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 다올인베스트먼트(주)는 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 국내 최고의 경험 및 노하우를 보유중이며, 미국, 중국VC시장 진출을 통해 차별화된 역량 및 지속적인 가치를 창출하고 있습니다. &cr; &cr; 다올자산운용(주) &cr; &cr; 주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다. &cr; &cr; (주)다 올저축은행&cr; &cr; 저 축 은 행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진 행하는 여 수신업무가 주요 사업 이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건정성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. &cr; &cr; Daol Securities (Thailand) PCL &cr; &cr; 주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가 중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. &cr; 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 수수료수익 75,756 53,809 206,351 115,742 금융자산(부채)평가및처분이익 164,920 78,038 226,645 163,110 이자수익 18,633 14,864 62,229 46,262 배당금수익 22,954 20,470 20,669 321 외환거래이익 1,932 402 3,824 530 기타의 영업수익 1,554 154 2,505 1,957 영업수익 합계 285,749 167,737 522,223 327,922 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.&cr; 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제43기 &cr;1분기 제42기 &cr;1분기 제42기 제41기 제43기 &cr;1분기 제42기 &cr;1분기 제42기 제41기 제43기 &cr;1분기 제42기 &cr;1분기 제42기 제41기 투자중개 77,244 40,278 167,345 127,577 6,137 7,681 24,859 11,942 6,137 7,681 24,859 11,942 자기매매 109,388 57,773 141,384 92,502 629 7,184 444 9,886 629 7,184 444 9,886 인수주선 71,367 46,486 178,323 93,899 35,790 25,949 82,083 41,392 35,790 25,949 82,083 41,392 자기자본투자 4,119 830 2,267 2,833 1,486 226 -2,330 1,777 2,974 832 -1,724 5,965 자산관리 925 741 3,477 2,659 901 518 2,362 1,943 901 518 2,362 1,943 종속기업투자 19,849 20,075 20,075 - 15,160 18,138 6,051 -3,209 16,928 18,138 127,621 25,275 기타 2,857 1,554 9,352 8,451 -2,956 -8,679 -8,022 -8,425 -13,566 -16,484 -56,142 -37,017 합계 285,749 167,737 522,223 327,922 57,147 51,017 105,447 55,306 49,793 43,818 179,503 59,386 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 투자업무 12,135 28,892 113,741 66,696 기타업무 328 61 301 278 영업수익 합계 12,463 28,953 114,042 66,974 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준, 창투사 분류기준임. &cr; 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 집합투자기구운용보수 8,136 5,389 27,537 21,867 수수료수익 (일임, 자문) 937 1,052 3,825 3,484 기타영업수익 1,411 3,329 12,400 9,678 영업수익 합계 10,484 9,770 43,762 35,029 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.&cr; (주) 다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 이자수익 79,429 69,198 293,088 283,213 수수료수익 5,736 2,359 11,129 8,871 기타수익 3,091 6,477 13,179 15,370 영업수익 합계 88,256 78,034 317,395 307,454 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임.&cr; Daol Securities (Thailand) PCL (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 Retail Brokerage 5,223 4,075 17,186 15,361 Institution Brokerage 1,143 938 3,514 3,572 Investment Banking 2,947 2,219 12,134 18,566 Wealth Management 9,648 15,878 48,597 20,401 Private Fund 861 674 3,364 1,621 영업수익 합계 19,822 23,784 84,795 59,521 나 . 자 금 조 달 및 운용실적&cr; (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 353,515 7.77% 352,984 7.75% 352,984 7.48% 352,984 9.90% 자본잉여금 85,090 1.87% 85,060 1.87% 85,060 1.80% 85,060 2.39% 자본조정 -5,309 0.00% -2,688 0.00% -3,176 0.00% -1,972 0.00% 기타포괄손익누계액 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 이익잉여금 243,722 5.36% 108,407 2.38% 161,679 3.43% 65,778 1.84% 예수부채 고객예수금 302,888 6.66% 269,992 5.93% 288,465 6.11% 207,693 5.82% 금융부채 매도유가증권 465,411 10.23% 362,993 7.97% 362,421 7.68% 346,102 9.71% 파생상품 48,897 1.07% 14,121 0.31% 23,002 0.49% 13,672 0.38% 매도파생결합증권 118,780 2.61% 175,823 3.86% 157,780 3.34% 106,449 2.99% 차입부채 콜머니 70,227 1.54% 16,667 0.37% 15,833 0.34% 1,667 0.05% 차입금 705,767 15.52% 802,995 17.63% 773,485 16.39% 649,194 18.21% RP매도 1,721,682 37.85% 1,539,793 33.81% 1,653,731 35.05% 1,001,599 28.09% 사채 95,000 2.09% - 0.00% 30,667 0.65% - 0.00% 기타 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타부채 충당부채 19,219 0.42% 18,811 0.41% 18,630 0.39% 3,642 0.10% 기타 323,796 7.12% 809,411 17.77% 797,592 16.90% 733,737 20.58% 합 계 4,548,685 100.00% 4,554,370 100.00% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.&cr;주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함.&cr;주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함.&cr; (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금&cr;예금 현금 및 현금성 자산 351,951 7.74% 389,565 8.55% 378,462 8.02% 334,689 9.39% 예치금 567,241 12.47% 469,816 10.32% 441,998 9.37% 325,204 9.12% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 2,456,897 54.01% 2,171,017 47.67% 2,339,587 49.59% 1,614,124 45.27% 파생상품 64,282 1.41% 22,628 0.50% 32,779 0.69% 15,792 0.44% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 0.06% 2,800 0.06% 2,800 0.06% 2,800 0.08% 종속기업 및 관계기업주식 396,894 8.73% 242,699 5.33% 255,525 5.42% 214,451 6.01% 대출채권 신용공여금 427,347 9.39% 439,881 9.66% 455,376 9.65% 289,872 8.13% RP매수 30,487 0.67% 9,933 0.22% 20,642 0.44% 39,342 1.10% 기타 2,685 0.06% 24,616 0.54% 10,038 0.21% 9,413 0.26% 유형자산 28,177 0.62% 11,515 0.25% 24,366 0.52% 5,290 0.15% 기타 219,925 4.83% 769,900 16.90% 756,581 16.04% 714,629 20.04% 합계 4,548,685 100% 4,554,370 100% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.&cr;주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함.&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 50,000 14.52% 40,000 21.78% 45,000 16.78% 40,000 24.22% 자본잉여금 146,024 42.39% 42,553 23.17% 94,289 35.17% 42,553 25.77% 기타포괄손익누계 68 0.02% -3 0.00% 21 0.01% 5 0.00% 자본조정 -1,022 0.00% - - - - - - 이익잉여금 106,984 31.06% 68,194 37.13% 91,889 34.27% 51,631 31.26% 부채 기타차입금 2,500 0.73% 11,500 6.26% 9,500 3.54% 19,000 11.50% 기타부채 39,892 11.58% 21,442 11.67% 27,421 10.23% 11,967 7.25% 합 계 344,446 100.00% 183,685 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; &cr; (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 주식(출자금포함) 168,457 48.91% 127,134 69.21% 156,686 58.44% 123,262 74.63% 사채 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 486 0.29% 대출금 - 0.00% 141 0.08% - 0.00% - 0.00% 유형자산 8,251 2.40% 8,215 4.47% 8,008 2.99% 8,414 5.09% 현금과예금 151,678 44.04% 34,840 18.97% 87,787 32.74% 16,709 10.12% 기 타 16,061 4.66% 13,354 7.27% 15,638 5.83% 16,285 9.86% 합 계 344,446 100.00% 183,685 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 다올자산운용(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 15,214 20.38% 15,214 24.74% 15,214 22.61% 15,214 29.23% 기타불입자본 9,709 13.00% 9,709 15.79% 9,709 14.43% 9,709 18.66% 이익잉여금 34,558 46.28% 26,862 43.69% 30,267 44.98% 21,717 41.73% 기타자본구성요소 -282 -0.38% -250 -0.41% -253 -0.38% -214 -0.41% 부채 기타금융부채 11,572 15.50% 8,165 13.28% 9,946 14.78% 4,558 8.76% 기타부채 3,893 5.21% 1,789 2.91% 2,413 3.59% 1,059 2.03% 합 계 74,664 100.00% 61,489 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 3,157 4.23% 1,279 2.08% 1,606 2.39% 1,566 3.01% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 38,872 52.06% 37,922 61.67% 36,388 54.07% 31,670 60.85% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 564 0.76% 605 0.98% 602 0.89% 650 1.25% 종속기업및관계기업투자 17,827 23.88% 10,894 17.72% 14,845 22.06% 8,075 15.52% 상각후원가측정금융자산 6,747 9.04% 6,596 10.73% 7,298 10.84% 7,040 13.53% 유형자산 4,560 6.11% 2,008 3.27% 4,173 6.20% 850 1.63% 무형자산 1,495 2.00% 1,224 1.99% 1,243 1.85% 1,170 2.25% 기타금융자산 - 0.00% 486 0.79% 194 0.29% 728 1.40% 기타자산 1,442 1.93% 475 0.77% 947 1.41% 294 0.56% 합 계 74,664 100.00% 61,489 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;&cr; (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 자본 자본금 278,000 7.15% 278,000 9.11% 278,000 7.66% 278,000 9.27% 기타자본 120,606 3.10% 128,842 4.22% 121,797 3.36% 114,440 3.82% 부채 예수부채 3,381,730 87.03% 2,544,794 83.35% 3,137,239 86.44% 2,502,806 83.50% 기타부채 105,519 2.72% 101,513 3.32% 92,538 2.55% 102,260 3.41% 합계 3,885,855 100.00% 3,053,149 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 현금및예치금 278,303 7.16% 317,156 10.39% 308,291 8.49% 319,971 10.67% 유가증권 69,021 1.78% 51,981 1.70% 57,749 1.59% 56,319 1.88% 대출채권 3,480,734 89.57% 2,616,992 85.71% 3,210,988 88.47% 2,564,920 85.57% 기타자산 57,797 1.49% 67,020 2.20% 52,546 1.45% 56,296 1.88% 합계 3,885,855 100.00% 3,053,149 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 101,626 94,605 196,230 373,008 -340 신주인수권증서 - 63 63 - - 기타 3,019 1,000 4,019 24,606 - 계 104,644 95,667 200,312 397,614 -340 채무&cr;증권 국채, 지방채 4,250,447 4,494,291 8,744,739 168,959 -24,023 특수채 564,874 736,099 1,300,973 240,625 -962 금융채 4,004,103 4,287,010 8,291,112 1,212,117 -2,163 회사채 490,224 470,464 960,689 151,771 -321 기업어음증권 - 94,901 94,901 139,147 -153 기타 - - - - - 계 9,309,648 10,082,766 19,392,414 1,912,618 -27,622 집합투자증권 ETF 29,861 53,091 82,952 - - 기타 4,000 15,389 19,389 17,922 -205 계 33,861 68,480 102,341 17,922 -205 투자계약증권 - - - - - 외화&cr;증권 지분증권 - 5,664 5,664 16,501 - 채무증권 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 478 - 계 - 5,664 5,664 16,979 - 파생&cr;결합&cr;증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 9,448,153 10,252,578 19,700,731 2,345,134 -28,168 주) 증권거래현황에 대한 상세한 내용은 본 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래 현황(상세)' 참조 2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익&cr; 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - 10,999,897 - 10,999,897 - - 2,877 기타 - - - - - - - 국내계 - 10,999,897 - 10,999,897 - - 2,877 해외 상품선물 - - - - - - - 금융선물 335,899 - - 335,899 439 - 439 기타 - - - - - - - 해외계 335,899 - - 335,899 439 - 439 선물계 335,899 10,999,897 - 11,335,795 439 - 3,317 옵션 국내 지수옵션 - 22 - 22 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 22 - 22 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 22 - 22 - - - 기타 - - - - - - - 합계 335,899 10,999,919 - 11,335,817 439 - 3,317 주) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세한 내용은 본 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 4,465 - 3,654 통화 287,660 3,586 - 291,246 2,894 - 2,894 기타 - - - - - - - 계 287,660 3,586 - 291,246 7,359 - 6,548 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 25,673 19,696 - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 25,673 19,696 - 스왑 신용 - 299,732 - 299,732 59,090 25,070 15,431 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 46,500 160,000 - 206,500 - 38,381 4,326 통화 - - - - 5,382 - 2,309 기타 - - - - - - - 계 46,500 459,732 - 506,232 64,472 63,451 22,066 기타 - - - - - - - 합계 334,160 463,318 - 797,478 97,504 83,147 28,614 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 라. 투자중개 업무&cr;(1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 6,255,843 6,142,120 12,397,963 3,899 채무증권 45,882,099 14,561,902 60,444,001 1 집합투자증권 575,669 589,288 1,164,957 117 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 14,476 14,171 28,646 3 외화증권 - - - - 기타증권 - - - - 증권계 52,728,087 21,307,480 74,035,567 4,020 선물 5,317,466 5,355,455 10,672,921 323 옵션 60,209 59,717 119,926 54 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 5,377,675 5,415,172 10,792,847 376 합계 58,105,762 26,722,652 84,828,414 4,396 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세한 내용은 본 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 투자중개 업무(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증&cr;취득일 협회등록일 상근&cr;여부 운용중인&cr;계약수 운용규모 김학현 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2018.01.03 상근 42 6,246 임익환 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2016.11.24 상근 18 1,579 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 2001.05.09 2017.06.20 상근 9 2,690 박성용 부장 리테일영업 투자자산운용사 2002.12.13 2017.05.16 상근 1 45 김유림 부장 리테일영업 투자자산운용사 2004.04.02 2017.05.16 상근 - - (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 당분기말 전기말 증감 고객수 64 63 1 일임계약건수 70 69 1 일임계약자산총액(계약금액) 10,560 10,460 100 일임계약자산총액(평가금액) 15,301 17,158 -1,856 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 증감 일임수수료 일반투자자 185 779 -594 전문투자자 8 24 -16 계 193 803 -610 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 　- 　- - 계 - - - 합계 일반투자자 185 779 -594 전문투자자 8 24 -16 계 193 803 -610 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (4) 투자일임 재산 현황 (2022년 3월 31일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융&cr;투자업자 은행 보험회사&cr;(고유계정) 보험회사&cr;(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내&cr;계약&cr;자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 67 9,441 1 45 68 9,486 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,074 - - 2 1,074 계 - - - - - - - - - - - - 69 10,515 1 45 70 10,560 해외&cr;계약&cr;자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 67 9,441 1 45 68 9,486 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,074 - - 2 1,074 계 - - - - - - - - - - - - 69 10,515 1 45 70 10,560 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 　구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 43 - 43 61.4% 1,785 - 1,785 16.9% 1억원이상~3억원미만 15 1 16 22.9% 2,309 100 2,409 22.8% 3억원이상~5억원미만 5 - 5 7.1% 1,783 - 1,783 16.9% 5억원이상~10억원미만 4 1 5 7.1% 2,609 974 3,583 33.9% 10억원이상~50억원미만 1 - 1 1.4% 1,000 - 1,000 9.5% 50억원이상~100억원미만 　- 　- - 0.0% - - - 0.0% 100억원이상 　- 　- - 0.0% - - - 0.0% 합계 68 2 70 100.0% 9,486 1,074 10,560 100.0% 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 3월 31일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.&cr; (6) 투자일임재산 운용현황(2022년 3월 31일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성&cr;자산 예치금(위탁증거금 등) 3,579 - 3,579 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) - - - 기업어음증권(CP) - - - 기타 - - - 소계 3,579 - 3,579 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 - - - 기타 - - - 소계 - - - 지분증권 주식 11,722 - 11,722 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 11,722 - 11,722 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁수익증권 - - - 기타 - - - 소계 - - - 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 11,722 - 11,722 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 15,301 - 15,301 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 3월 31일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함.&cr; 바. 유가증권 인수업무 ( 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - - - - 회사채 1,172,261 27,919,170 2,756 - 39,721,099 1,474 410,000 195,481,191 8,973 4,848,378 180,859,637 7,591 외화증권 - - - - - - - - - - - - 기 타 - 9,062,199 928 - 9,557,041 1,137 - 48,524,272 7,366 - 39,075,915 3,735 합 계 1,172,261 36,981,369 3,685 - 49,278,140 2,611 410,000 244,005,463 16,338 4,848,378 219,935,551 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준. &cr; (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 인수수수료 3,685 2,611 16,338 11,326 수수료비용 - - - - 수지차익 3,685 2,611 16,338 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.&cr; 사. 대출업무 &cr;&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) &cr;(1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 과학기술진흥기금 대출금 205 205 205 205 205 205 205 205 (대손충당금) -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 정보화촉진기금 대출금 144 144 144 144 144 144 144 144 (대손충당금) -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 프로젝트 파이낸싱 264 264 276 276 270 264 535 535 (대손충당금) -264 -264 -276 -276 -270 -264 -535 -535 계 - - - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (2) 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년이하 1년초과~&cr;3년이하 3년초과~&cr;5년이하 5년초과 손실추정 합계 과학기술진흥기금 대출금 - - - - 205 205 (대손충당금) - - - - -205 -205 정보화촉진기금 대출금 - - - - 144 144 (대손충당금) - - - - -144 -144 프로젝트 파이낸싱 - - - - 264 264 (대손충당금) - - - - -264 -264 계 - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; (주)다올저축은행 &cr;(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 1,000 0.03% 1,475 0.05% 1,444 0.04% 1,315 0.05% 일반자금대출 2,528,970 70.81% 2,276,671 84.25% 2,469,183 74.93% 2,263,009 85.31% 종합통장대출 949,929 26.60% 339,688 12.57% 735,923 22.33% 298,706 11.26% 기타대출채권 91,589 2.56% 84,490 3.13% 88,570 2.69% 89,615 3.38% 합계 3,571,488 100.00% 2,702,324 100.00% 3,295,120 100.00% 2,652,645 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨&cr;&cr;(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 1,657,587 360,709 1,553,192 3,571,488 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨&cr;&cr;(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 개인 1,637,054 1,422,111 1,602,734 1,370,545 기업 1,934,269 1,280,061 1,692,154 1,281,977 기타 165 152 232 123 계 3,571,488 2,702,324 3,295,120 2,652,645 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨&cr; 아. 투자업무 &cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) &cr; (1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 원화증권 주식(매도가능증권) 5,911 5,222 20,363 8,560 주식(단기매매증권) - - - - 사채 - - - - 출자금 146,602 110,426 151,661 123,340 소계 152,514 115,649 172,024 131,900 외화증권 주식(매도가능증권) 6,279 3,367 6,096 3,353 사채 - - - - 소계 6,279 3,367 6,096 3,353 계 158,793 119,015 178,120 135,253 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;&cr;(2) 시가정보(2022년 3월말 기준) (단위 : 백만원) 구 분 취득원가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 원화증권 주식(매도가능증권) 10,208 5,911 -4,297 주식(단기매매증권) - 　- - 사채 　- 　- - 출자금 101,311 146,602 45,291 소계 111,519 152,514 40,994 외화증권 주식(매도가능증권) 6,243 6,279 37 사채 　- 　- - 소계 6,243 6,279 37 계 117,762 158,793 41,031 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;&cr; 다올자산운용(주) (1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 1분기 FY2021 1분기 FY2021 FY2020 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 608,225 1,042,444 122 444,577 808,858 88 582,535 1,121,610 119 431,015 789,263 79 채권형 106,138 103,047 21 120,313 121,471 21 110,052 109,481 21 81,090 82,211 17 혼합주식 137,870 185,756 36 139,166 179,718 37 129,753 196,637 36 157,729 202,521 41 혼합채권 1,223,411 1,467,752 71 1,190,830 1,403,327 80 1,226,182 1,476,631 78 739,349 826,302 75 재간접형 238,404 280,926 25 112,599 133,420 21 239,823 294,818 25 107,024 121,324 26 파생형 106,559 98,478 78 77,044 74,098 28 104,240 98,909 68 119,785 118,241 39 소계 2,420,607 3,178,403 353 2,084,529 2,720,892 275 2,392,585 3,298,086 347 1,635,992 2,139,862 277 부동산 253,166 317,858 4 267,165 337,244 5 252,320 318,685 4 261,140 334,728 5 특별자산 132,593 102,355 6 138,276 111,527 6 134,122 105,788 6 139,611 113,715 6 단기금융(MMF) 2,030,611 2,039,233 1 2,594,355 2,599,795 1 1,835,191 1,836,865 1 2,360,812 2,361,986 1 전문투자형 9,892,479 10,015,382 149 7,149,550 7,241,558 149 9,719,582 9,834,450 147 7,003,606 7,095,250 164 합계 14,729,456 15,653,231 513 12,233,875 13,011,016 436 14,333,800 15,393,874 505 11,401,161 12,045,541 453 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품거래 현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 3,289,443 128,118 28,119 1,864,040 - 5,309,720 매매목적 1,106,347 255,007 272,935 - - 1,634,289 거래장소 장내거래 500,790 - 28,119 - - 528,909 장외거래 3,895,000 383,125 272,935 1,864,040 - 6,415,100 거래형태 선도 50,000 258,661 - - - 308,661 선물 500,790 - 28,119 - - 528,909 스왑 3,845,000 124,464 - 1,864,040 - 5,833,505 옵션 - - 272,935 - - 272,935 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr;주2) 당사는 2021년 유진저축은행(현.다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액이 포함되어 있습니다. &cr;- 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. &cr;- 주식매도옵션: 기존주주는 잔여지분 9.9%를, 신규주주들은 신규 취득한 지분 29.9%를 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상 하였습니다. 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. &cr; 나. 신용파생상품 거래현황 &cr; (1) 거래현황 (2022년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 658,795 570,782 총수익스왑(TRS) 510,000 124,464 합계 1,168,795 695,246 (2) 신용파생상품 상세명세 (2022년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액&cr;(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 107,761 2019-01-24 2024-06-20 중국 - - CDS 니드원제일차 주식회사 다올투자증권 107,761 2019-01-24 2024-06-20 중국 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 50,854 2019-05-24 2024-12-20 중국 하나은행 KT CDS 에스에프로키제사차 주식회사 다올투자증권 50,854 2019-05-24 2024-12-20 중국 하나은행 KT CDS 다올투자증권 하나금융투자 50,854 2019-05-30 2024-06-20 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 빅토리드래곤제십삼차 주식회사 다올투자증권 50,854 2019-05-30 2024-06-20 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나금융투자 52,064 2019-06-19 2024-06-20 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 투더문홀딩스 주식회사 다올투자증권 52,064 2019-06-19 2024-06-20 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나금융투자 52,064 2019-07-05 2024-12-20 중국 우리은행 POSCO CDS 하이트레디션제십팔차 주식회사 다올투자증권 52,064 2019-07-05 2024-12-20 중국 우리은행 POSCO CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,000 2020-07-08 2025-07-15 KB 금융지주 - - CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 60,000 2020-07-08 2025-07-15 KB 금융지주 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 51,096 2020-08-11 2025-12-20 현대캐피탈 &cr;아메리카 - - CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 51,096 2020-08-11 2025-12-20 현대캐피탈 &cr;아메리카 - - CDS 다올투자증권 하나금융투자 7,265 2020-11-12 2023-06-20 LG Display - - CDS 다올투자증권 한국스탠다드차타드은행 4,722 2021-01-28 2022-06-20 삼성중공업 - - CDS 다올투자증권 하나금융투자 33,000 2021-05-27 2026-12-11 JB 금융지주&cr;(후순위채) - - CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 33,000 2021-05-27 2026-12-11 JB 금융지주&cr;(후순위채) - - CDS 다올투자증권 하나금융투자 101,102 2022-02-10 2027-06-20 중국 - - CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 101,102 2022-02-10 2027-06-20 중국 - - CDS 엔에이치투자증권 다올투자증권 100,000 2022-03-18 2024-03-13 대한민국 한국수출입은행 - TRS 다올투자증권 디비에스 은행 62,304 2020-09-23 2022-09-28 대한민국 - - TRS 다올투자증권 디비에스 은행 62,160 2020-09-24 2022-09-29 대한민국 - - TRS 뉴에이치와이제삼차 주식회사 다올투자증권 160,000 2020-09-24 2025-09-10 대한민국 - - TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 2021-02-26 2030-12-10 대한민국 - - TRS 에이치와이프로젝트제삼차 주식회사 다올투자증권 150,000 2021-04-29 2030-12-10 대한민국 - - 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2022년 3월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 2 - - 2 해외 - - - - 계 2 - - 2 주) 지점 : 영업부, 사이버지점&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) (2022년 3월 31일 기준) 지역 지점 사무소 계 중국 상해 - 1 1 계 - 1 1 (주)다올저축은행 (2022년 3월 31일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 4 - 4 계 4 - 4 나. 영업설비 등 현황&cr; &cr;[연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) (2022년 3월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본사사옥 1,970 5,424 7,394 - 주) 투자부동산 및 감가상각비 반영&cr;&cr; 다. 자동화기기 설치 현황&cr;- 해당사항 없음.&cr; 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획&cr;- 해당사항 없음.&cr; 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성&cr;(1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 704,458 512,969 740,836 524,881 총 위 험 액(B) 311,163 225,868 338,138 194,799 잉여자본(C=A-B) 393,295 287,101 402,698 330,082 필요유지자기자본(D) 81,725 81,725 81,725 81,725 순자본비율(C/D) 481.24% 351.30% 492.75% 403.89% 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100&cr;주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준&cr; (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 실질자산(A) 5,348,245 4,672,115 4,671,992 3,899,188 실질부채(B) 4,698,374 4,134,736 4,020,445 3,377,694 자산부채비율(A/B) 113.83% 113.00% 116.21% 115.44% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)&cr;주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준.&cr; 나. 업계의 현황 &cr;(1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도 민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 변동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이었으나 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 비중 확대로 수익이 점차 다변화되는 추세입니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되고 있습니다. 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. &cr;(2) 산업의 성장성 2021년은 COVID-19 지속 확산에 따라 산업 전반의 실적이 하락할 것으로 예상 되었으나, 증권 업종은 양호한 실적을 시현하였습니다. 지난 몇 년간 주춤했던 Brokerage 부문은 주식시장 강세에 따른 고객예탁금, 신용융자 규모 증가로 수수료 수익이 대폭 증가하였으며, IB업무도 양호한 실적을 시현하였습니다. 그러나 향후 금리상승으로 인한 자산가치 하락 가능성과 IB부문의 주요 수익원인 부동산 시장의 불확실성 등 잠재적인 위험요인은 여전히 존재하고 있습니다. 최근 우크라이나 사태, 인플레이션 우려 등에 따른 증시 위축과 여전히 남아있는 거시 경제 불확실성 등은 금융투자업이 안정적인 수익 창출을 위해 사업분야를 다각화해야 함을 보여주고 있습니다. 이에 금융투자업은 대체투자 확대, 신규 금융상품 개발, Fin-Tech 연계를 통해 신규 수익원을 발굴하고 새로운 투자 활로 및 성장동력을 확보하는데 역량을 집중하고 있습니다. 향후에도 금융자산을 통한 고객의 투자 수요는 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 맞춤형 상품을 제공하는 서비스 산업으로 지속 성장해 나갈 것입니다. [최근 거래 동향] (단위 : pt,조원,%) 구분 2022년 3월말 2021년 말 2020년 말 2019년 말 주가지수 KOSPI 2,757.65 2,977.65 2,873.47 2,197.67 KOSDAQ 944.53 1,033.98 968.42 669.83 시가총액 금액 2,582.28 2,649.66 2,366.13 1,717.26 증가율 -2.54% 11.98% 37.78% 9.23% 거래대금 금액 1,166.52 6,766.81 5,707.89 2,287.61 증가율 - 18.55% 149.51% -18.29% 주) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.&cr;주) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함.&cr; (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 완전경쟁시장에 속해 있으며, 업권 내 획일화된 상품, 정형화된 수익구조 등에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 당사는 획일화된 수익구조를 탈피하고자 경쟁력 있는 IB부문을 점진적으로 강화해왔으며, 다올저축은행(구.유진저축은행) 인수를 통해 추가적인 미래성장동력을 구축하였습니다. Covid-19의 지속적인 확산에 따라 해외대체투자는 부진하였지만, 해외연계 사업 및 대체투자 등의 기회는 지속적으로 존재할 것으로 판단됨에 따라, 타사와 차별화된 역량을 바탕으로 Daol New York의 사업을 시작하였습니다. 리테일부문은 최신 트렌드에 부합하는 마케팅 기획을 통해 다양한 제휴 서비스를 선보였습니다. Wholesale부문에서는 일반적인 위탁매매부문 수수료 수익구조에서 탈피하여 장외파생상품, Mezzanine 및 신규 하이브리드 상품 출시를 통해 차별화된 역량을 강화하고자 추진하였습니다. (4) 시장점유율 추이&cr;[지분증권 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 '21.1.1~'21.12.31 '20.1.1~'20.12.31 '19.1.1~'19.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 18,545 0.30% 14,519 0.26% 9,867 0.37% 미래에셋 619,031 10.17% 574,512 10.41% 265,701 10.06% 삼성증권 578,883 9.51% 532,151 9.64% 212,580 8.05% NH투자증권 602,275 9.90% 575,628 10.43% 229,180 8.68% KB증권 608,303 10.00% 564,392 10.22% 228,549 8.66% 대신증권 294,893 4.85% 295,317 5.35% 118,489 4.49% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임.&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) &cr;&cr;(1) 산업의 특성 &cr; 벤처캐피탈(Venture Capital)은 일반적으로 잠재적인 성장가능성 및 기술력은 보유하고 있으나, 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업을 육성하고 이후 M&A, 상장 등을 통해서 투자자금을 회수하는 기업이나 그 기업의 자본을 통칭합니다. 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금대출이 아닌 벤처 기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행하고 있습니다.&cr; (2) 사업구조&cr; 벤처캐피탈은 정부의 정책자금, 연기금 등 금융기관들의 출자재원을 기반으로 민간/ 해외 자금을 조달하여 조합을 결성합니다. 이후 유망하고 성장성이 높은 중소 벤처기업을 발굴, 투자한 이후 해당 기업의 상장, M&A 등을 통해 투자자금을 회수하는 사업구조를 갖고 있습니다. 해당조합의 출자 구조는 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드구조를 나타내고 있습니다. 벤처캐피탈은 조합 결성 시 설정된 주요 투자분야에 투자를 집행하게 됩니다. 특히 투자대상인 중소 벤처기업의 경우 정보가 제한되어 있는 경우가 많아 투자자와 기업 간 필연적으로 정보 비대칭이 발생하며 다양한 변수들에 노출되어 있기 때문에, 투자대상의 발굴, 평가 및 향후 전망 예측에는 투자 분야별로 상당한 경험과 전문적인 지식이 요구됩니다.&cr;투자회수를 위한 상장 진행, M&A 및 구주매각 절차에 있어서는 자본시장(발행/유통)에 대한 폭넓은 지식과 경험뿐 아 니라 동종업계를 포함한 다양한 인적 네트워크도 필요합니다. 이러한 자금조달, 투자 및 회수 등 전체적인 사업구조를 고려하면, 운용사의 과거 실적, 우수한 인적자원의 확보, 효율적인 조직구조가 벤처캐피탈 산업에서 상당히 중요한 요소라고 할 수 있습니다. &cr; &cr; (3) 경쟁요소&cr;벤처캐피탈은 업무의 특성상 고도의 전문성과 함께 높은 도덕성 및 신뢰성이 뒷받침 되어야 합 니다. 당사는 물적분할 이전인 舊 케이티비네트워크 시절부터 국내 VC역사의 산 증인으로서 약 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 오면서, 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 관한한 국내 최고의 경험 및 노하우를 축적하여 왔습니다. 그동안 수많은 투자기업을 국내외 증시에 성공적으로 IPO시켰고, 미국, 중국은 물론 인도 동남아시아 등 세계 각국의 VC시장 진출을 통해 탁월한 성과를 시현하는 등, 경험과 글로벌 네트워크의 양적, 질적측면에서 타 VC 와는 차별화된 역량 및 브랜드 가치를 구축하고 있습니다. 당사는 향후에도 당사가 가진 역량과 노하우, 네트워크를 활용하여 국내 및 해외 VC시장에서 지속적인 실적 및 가치를 창출하는데 주력할 것입니다.&cr; &cr;(4) 시장점유율 추이&cr; 당사는 2 011년 4월1일자로 여신전문금융사에서 중소기업창업투자회사로 전환하였습니다. 2021년 12월말 현재 중소벤처기업부에 등록된 창업투자회사는 총 197개 이며, 당사는 VC협회 공시자료상의 전기말 기준 자산 및 자본금 규모, 영업수익 등에서 업계 상위를 점유한 바 있습니다.&cr; [2021년 12월말 당사 실적 및 업계 평균 비교] (단위 : 백만원) 구분 당 사 창투사 평균 자산 총계 350,411 41,317 자본 총계 310,350 32,411 주) 창투사 평균은 VC협회의 FY21 공시재무제표 기준임&cr; 다올자산운용(주) &cr; &cr; (1) 산업의 특성 &cr;금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.&cr; &cr;(2) 산업의 성장성&cr;펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2022년 1분기말 기준 전체 설정액은 1,367조원으로 전년말대비 52조원(전년동기 대비 127조원)이 증가하였습니다. 초저금리 기조하에 투자성과를 높이고자 하는 투자자들의 니즈는 증가할 것으로 예상되고, 이를 충족시키기 위한 다양한 구조의 상품 출시와 다양한 온라인 플랫폼 등의 판매 채널 확대를 통해 동 시장은 지속 성장이 될 것으로 예상됩니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통 및 대체자산의 투자 규모를 확대하고 있습니다. 또한 글로벌 경기 등락에 따라 시장자금 흐름에 불확실성은 상시 존재하지만, 시장 대비 높은 수익률을 필요로 하는 투자자들의 다양한 수요를 충족하기 위하여 주식과 채권 등 전통자산과 더불어 국내외 대체투자 상품의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. &cr; &cr;(3) 경쟁요소&cr;집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력을 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. &cr; &cr;(4) 시장점유율 추이&cr;금융투자협회에 공시된 2021년말 시장의 전체 설정액 총계는 1,325조원이며, 이 중 당사 수탁고는 15.3조원으로 시장 점유율은 약 1.15%입니다. 이는 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,200조원) 및 2019년말 점유율 1.10%(12.5조원/1,139조원) 대비 증가된 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말 16위로 꾸준한 상승추세에 있습니다.&cr; &cr; (주)다올저축은행 &cr; &cr; (1) 산업의 특성 저축은행 산업은 구조조정 이후 경영의 안정성을 회복하여 성장을 이루며 지속가능한 경영 을 하고 있습니다. 최고금리 인하 및 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행ㆍ인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 다올저축은행은 중금리 등 신용대출 활성화를 추진하고 있으며, 업무범위의 점진적 확대, 상품 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다. &cr; (2) 산업의 성장성&cr;2022년 1Q 대출자산과 투자자산을 포함한 전체 총 여신 규모는 3조 6,444억으로 전년말 대비 8.6%이상 외형성장을 달성하였습니다. 2022년 저축은행업 성장전망은 금융당국의 가계대출 억제 정책 지속과 Covid-19로 인한 부동산 경기의 불확실성이 예상되지만, Digital Transformation을 통한 Business 혁신과 포트폴리오 다각화를 통하여 꾸준한 성장이 될 것으로 예상됩니다.&cr; &cr; (3) 경쟁요소&cr;당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융부문과 개인금융부문을 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다.('22년 1Q 기업금융비중 54%, 개인금융비중 46%)&cr;기업금융부문은 포트폴리오 다각화, 안전자산(부동산) 확대, 계열사 등의 시너지 영업으로 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 선제적 리스크 관리 강화를 통한&cr;타 경쟁사보다 우수한 건전성 지표를 달성하고 있습니다. 향후 투자부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 우위를 차지할 것으로 예상됩니다.&cr;개인금융부문은 DSR 규제, 가계대출 총량제, 금리 규제 등 저축은행업권의 영업환경이 악화 되었으나, 고객 세분화를 통한 상품 재편, 영업채널 다변화, 프로세스 개선 등으로 전년말 대비 343억을 달성하였습니다. 향후 Digital Transformation을 통한 Business 혁신을 계획하여 경쟁업권에 선두가 되는 저축은행이 될 것으로 전망됩니다. &cr; &cr; (4) 시장점유율 추이&cr;저축은행 중앙회에 공시된 2022년 1Q 전체 저축은행 대출잔액 총 108.5조원이며, 이 중 당사는 3.6조원으로 시장 점유율은 약 3.3% 차지하고 있습니다. 이는&cr;2021년말 3.3%(3.3조원/100조원) 2020년말 3.4%(2.7조원/78조원), 2019년말 3.7%(2.4조원/65조원), 2018년말 3.7%(2.2조원/59조원) 으로 평균 3.5% 시장점유율을 유지하고 있습니다. &cr; Daol Securities (Thailand) PCL &cr; &cr;(1) 산업의 특성 &cr; 태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 최근까지 금융 디지털화, 역내무역 및 투자지원, 금융서비스 접근성 강화, 금융인프라 개선 등을 목표로 3단계 플랜을 추진하고있습니다. 다만, 코로나 바이러스 사태 및 국내 반정부 시위의 확산 등으로 경제 상황의 불확실성이 지속될 수 있다는 우려도 존재합니다. &cr; &cr; (2) 산업의 성장성&cr; 2022년 3월말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 19.96조바트(약 728조원)로 전년 동기대비 10.8% 증가, 이는 2020년부터 시작된 코로나 바이러스 확산으로 인한 전세계 주식시장 대폭락에 대한 시장회복으로 판단됩니다. 그 외 2021년 12월말 기준 SET 일평균 거래량은 893억바트(약 3.3조원)로 전년 동기대비 4.63% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 631천 건으로 전년 동기대비 14.6% 증가하였습니다.&cr;&cr; (3) 경쟁요소&cr; 태국내 증권업은 2022년 3월말 기준 외국계 20개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 국내에서 진출한 증권사는 당사가 유일합니다. 태국내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Margin loan 영업을 강화하는 추세입니다.&cr;&cr; (4) 시장점유율 추이&cr; 은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. &cr; [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2022년 1분기말 2021년 1분기말 2021년 말 2020년 말 Retail/Institution &cr;Brokerage(주식) 1.40% 1.29% 1.26% 1.29% Retail/Institution &cr;Brokerage(파생상품) 5.13% 2.62% 3.74% 3.36% 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. &cr; 다. 사업의 현황&cr; 금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerage) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융서비스를 제공하고 있습니다. &cr; &cr; (1) IB부문 당사 IB부문은 대체투자 분야에서 우수한 시장지위를 확보하고 있습니다. 이는 다양한 실물자산에 대한 금융자문 및 인수에 강점을 지닌 우수 인력을 적극적으로 영입하는 등 영업조직을 강화하여 중소형사의 강점을 극대화한 결과입니다. 또한, 국내부동산 경기 둔화를 대비해 다양한 Deal을 지속 확대할 예정입니다. 현재 당사는 대체투자부문에서 업계 최상위권의 투자경험을 보유하고 있으며, 그 경쟁력을 바탕으로 대체투자부문을 지속적으로 확대하여 미래 수익 창출기반을 선제적으로 확보하겠습니다. 또한, 해당 영업부서, 리스크심사역, 리스크심사위원 등 3단계를 통한 주요 Deal 실사를 진행하고 있으며 관리조직을 전담 운영하여 지역별ㆍ상품별 분산, 효율적 Resource 활용 등의 대체 투자상품을 발굴하고 해당상품을 통합적으로 관리하고 있습니다. 당사는 단순 금융자문 및 인수 뿐 아니라 실물자산을 통합적으로 관리하는 차별화된 강점으로 특화 증권사로서의 입지를 다질 것입니다. &cr; (2) 법인&채권 Brokerage부문&cr; 당사 Brokerage부문은 지속적인 우수인력 영입을 통해 경쟁력을 강화하고 기관투자자를 위한 주식ㆍ채권 등 다양한 금융상품 라인업을 구축하여 매출 증대를 추진 하겠습니다. 법인부문은 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. 채권부문은 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며 2020년 한국은행 공개시장운영 대상기관에 선정되어 계속적으로 성과를 내는 등 전문성을 인정 받고 있습니다. &cr; &cr;(3) FICC&cr;당사의 FICC부문은 홀세일/리테일 고객에게 채권 및 파생결합증권을 중심으로 다양한 금융투자상품 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다. &cr;&cr;(4) 리테일부문&cr;당사의 리테일영업부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며 작년 증시호황에 따른 고객기반 확대 성과를 통해 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 해외주식 서비스 오픈등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. &cr;&cr;(5) 리서치부문&cr;당사의 리서치본부는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. &cr;&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주)&cr; 벤처투자업을 영위하는 다올인베스트먼트 주식회사는 1981년 설립이래 벤처투자의 선도업체로서 국내 벤처산업의 육성에 기여하여 왔으며, 특히 해외 VC시장 진출의 First Mover로서 글로벌 브랜드가치 확립에 성공하였습니다. &cr;당사는 투자펀드 결성 등 투자 재원 확충을 통한 영업 확대를 지속적으로 진행하고 있습니다. 2021년 1월 KTBN18호 벤처투자조합(약정규모 2,810억원)과 1 1월 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(약정규모 550억)을 추가 결성하였고, 2021년 5월 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호를 청산함에 따라 현재 운용펀드의 약정액 규모는 1조 1,542억원입니다.&cr; &cr; 다올자산운용(주)&cr; 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.&cr;&cr;① 집합투자업&cr;2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.&cr;② 투자일임업&cr;투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.&cr;③ 투자매매업&cr;누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.&cr;④ 투자자문업&cr;금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.&cr;⑤ 투자중개업&cr;누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다.&cr;&cr; (주)다올저축은행 &cr;다올저축은행은 저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다. &cr;① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다.&cr; 1. 신용계 업무&cr; 2. 신용부금 업무&cr; 3. 예금 및 적금의 수입 업무&cr; 4. 자금의 대출 업무&cr; 5. 어음의 할인 업무&cr; 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무&cr; 7. 보호예수(保護預受) 업무&cr; 8. 수납 및 지급대행 업무&cr; 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무&cr; 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무&cr; 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무&cr; 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다)&cr; 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다)&cr; 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업&cr; 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다)&cr; 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무&cr; ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다.&cr; ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. &cr; &cr; Daol Securities (Thailand) PCL&cr; 태국내 증권업을 영위하고 있는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, Investment Banking, Wealth Management 사업 등을 영위하고 있습니다. &cr;특히, 당사는 태국내 유사한 규모의 증권사와 차별화된 전략으로 고액자산가 중심의 WM부문의 장점을 보유하고 있으며, 소규모 Offline 세미나 및 Advisory Service 강화를 통해 WM의 지속적인 성장으로 안정적인 수익 구조를 달성할 예정입니다. &cr;또한, 우수한 RM(Relationship Managers)의 지속적인 확보 등을 통한 Institution Brokerage 확장을 도모할 계획입니다. Retail Brokerage 부문은 디지털 기반 고객 맞춤형 플랫폼 강화 및 마케팅 강화, 다양한 상품 개발 및 제공을 통한 고객 기반의 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. &cr;IB부문은 경쟁력 강화 및 차별화 전략을 위해 채권 발행기관, 발행 상품 다변화/분산화를 추진할 계획이며, 네트워크 역량 강화를 통해 중형급 이상 IPO Deal을 확보하겠습니다. &cr; &cr; 라. 신규사업의 진출&cr; 해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항&cr; (1) 고객예탁재산 현황&cr;(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 위탁자예수금 133,464 173,810 202,176 222,940 장내파생상품거래예수금 22,382 18,568 19,649 14,270 저축자예수금 552 10 431 9 집합투자증권투자자예수금 29,718 30,501 270,607 150,430 합 계 186,116 222,889 492,863 387,649 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 1분기 제42기 제41기 위탁자유가증권 4,581,137 4,032,923 4,603,825 3,490,983 저축자유가증권 2,324 561 1,026 512 집합투자증권투자자증권 17,281,462 10,399,808 13,222,716 9,036,679 합 계 21,864,923 14,433,292 17,827,567 12,528,174 (2) 예탁재산의 보호현황&cr;(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 165,709 169,100 - 102% - 합 계 165,709 169,100 - 102% - &cr; (나) 예금자 보호제도 &cr;- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음.&cr; 바. 수수료 현황&cr; - 국내서비스 - &cr;(1)주식&cr;(가)오프라인 구분 거래금액 수수료 유가증권시장, 코스닥시장 ELW/ETF/ETN, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% &cr; (나)온라인&cr;- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계 계좌 ARS 고객만족센터 HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 유가증권시장, 코스닥시장 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.015% 0.015% - 0.015% 0.015% - - 0.3% K-OTC 0.2% 0.2% - 0.2% 0.2% - - 오프라인과 동일 &cr; - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 스마트폰 ARS 고객만족센터 유가증권시장, 코스닥시장 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.1% 0.1% - - 0.3% K-OTC 0.3% 0.3% - - 오프라인과 동일 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%&cr; &cr; (2) 국내선물옵션&cr;(가)오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (미니코스피 200선물)&cr;코스닥 150선물 50억초과 0.02995% + 450,000원 25억 초과 ~ 50억 이하 0.03495% + 200,000원 10억 초과 ~ 25억 이하 0.03995% + 75,000원 5억 초과 ~ 10억 이하 0.04495% + 25,000원 5억 이하 0.04995% 주식선물 거래금액 무관 0.04968% 금리선물 3년 국채선물 0.007% 5년 국채선물 0.0075% 10년 국채선물 0.0165% 통안증권금리선물 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0145% 위안화선물 0.0145% 엔선물 0.0145% 유로선물 0.0145% 실물선물 금선물 0.02% 옵션 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 0.42~2.47미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 0.48~2.53미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 1.488% + 4원 3.2~24.5미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 24.5이상 1.488% + 31원 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 1.488% + (계약당) 15원 11.90~23.80미만 1.5% 23.80이상 1.488% + (계약당) 30원 &cr;(나)온라인&cr;- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물&cr;코스닥150선물 0.0018% 0.0018% - 0.0018% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.0055% 0.0055% - 0.0055% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + &cr;(계약당) 13원 0.078% + &cr;(계약당) 13원 - 0.078% + &cr;(계약당) 13원 0.988% + &cr;(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.47이상 0.078% + &cr;(계약당) 78원 0.078% + &cr;(계약당) 78원 - 0.078% + &cr;(계약당) 78원 0.988% + &cr;(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + &cr;(계약당) 3원 0.078% + &cr;(계약당) 3원 - 0.078% + &cr;(계약당) 3원 0.988% + &cr;(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.53이상 0.078% + &cr;(계약당) 16원 0.078% + &cr;(계약당) 16원 - 0.078% + &cr;(계약당) 16원 0.988% + &cr;(계약당) 16원 코스닥&cr;150옵션 3.2미만 0.078% + &cr;(계약당) 4원 0.078% + &cr;(계약당) 4원 - 0.078% + &cr;(계약당) 4원 0.988% + &cr;(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 24.5이상 0.078% + &cr;(계약당) 31원 0.078% + &cr;(계약당) 31원 - 0.078% + &cr;(계약당) 31원 0.988% + &cr;(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.078% + &cr;(계약당) 5원 0.078% + &cr;(계약당) 5원 - - 0.988% + &cr;(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.09% 0.09% - - 1.0% 16천원이상 0.078% + &cr;(계약당) 20원 0.078% + &cr;(계약당) 20원 - - 0.988% + &cr;(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% + &cr;(계약당) 15원 - - - 1.488% + &cr;(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% + &cr;(계약당) 30원 - - - 1.488% + &cr;(계약당) 30원 &cr;- Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물&cr;코스닥150선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.288% + &cr;(계약당) 13원 0.288% + &cr;(계약당) 13원 - 0.288% + &cr;(계약당) 13원 0.988% + &cr;(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.47이상 0.288% + &cr;(계약당) 78원 0.288% + &cr;(계약당) 78원 - 0.288% + &cr;(계약당) 78원 0.988% + &cr;(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% + &cr;(계약당) 3원 0.288% + &cr;(계약당) 3원 - 0.288% + &cr;(계약당) 3원 0.988% + &cr;(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.53이상 0.288% + &cr;(계약당) 16원 0.288% + &cr;(계약당) 16원 - 0.288% + &cr;(계약당) 16원 0.988% + &cr;(계약당) 16원 코스닥&cr;150선물 3.2미만 0.288% + &cr;(계약당) 4원 0.288% + &cr;(계약당) 4원 - 0.288% + &cr;(계약당) 4원 0.988% + &cr;(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 24.5이상 0.288% + &cr;(계약당) 31원 0.288% + &cr;(계약당) 31원 - 0.288% + &cr;(계약당) 31원 0.988% + &cr;(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.288% + &cr;(계약당) 5원 0.288% + &cr;(계약당) 5원 - - 0.988% + &cr;(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.3% 0.3% - - 1.0% 16천원이상 0.288% + &cr;(계약당) 20원 0.288% + &cr;(계약당) 20원 - - 0.988% + &cr;(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% + &cr;(계약당) 15원 - - - 1.488% + &cr;(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% + &cr;(계약당) 30원 - - - 1.488% + &cr;(계약당) 30원 &cr;(3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권&cr;(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 0.05% 0.1% 잔존기간 1년이상~2년미만 0.1% 0.2% 잔존기간 2년이상 0.2% 0.3% 소액채권 (첨가소화채권) 0.6% 0.6% 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용&cr; (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 주1) 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산)&cr; : 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 주2) 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료에 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함. 주3) 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365) (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) 주4) 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨. &cr;(5) 협의수수료&cr;회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장 승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능&cr; 1) 대상고객 : 리테일 고객&cr;- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌&cr; (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)&cr;- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌&cr;- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨. &cr;2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 -수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 -자산기준 : 신청일 전일의 자산 &cr;3) 상품별 협의수수료 상세 내역 -주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 0.01% 0.05% 150만원 이상 15억원 0.01% 0.10% 100만원 이상 8억원 0.01% 0.12% 50만원 이상 3억원 0.01% 0.15% 15만원 이상 - 0.01% 협의없음 -국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 0.0010% 0.005% 150만원 이상 7억원 0.0012% 0.010% 100만원 이상 3억원 0.0015% 0.015% 50만원 이상 1억원 0.0018% 0.020% -국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.15% 0.42이상 0.05% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 0.05% 코스닥150&cr;옵션 3.2미만 0.038% + (계약당) 4원 3.2이상 0.05% 주식옵션 4천원미만 0.38% + (계약당) 5원 4천원이상 0.05% 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.20% 0.42이상 0.07% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 0.07% 코스닥150&cr;옵션 3.2미만 0.058% + (계약당) 4원 3.2이상 0.07% 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 0.07% 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.25% 0.42이상 0.08% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 0.08% 코스닥150&cr;옵션 3.2미만 0.068% + (계약당) 4원 3.2이상 0.08% 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 0.08% 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션&cr;(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.30% 0.42이상 0.09% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 0.09% 코스닥150&cr;옵션 3.2미만 0.078% + (계약당) 4원 3.2이상 0.09% 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 0.09% ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물 ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원&cr;ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(영업추진팀장 전결로 처리) 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) &cr; 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 &cr;6) 비고&cr;- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능&cr; 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함&cr; 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우&cr;&cr;(6) 이벤트 수수료&cr;유관기관 수수료 제비용은 고객부담 &cr;(유관기관: 한국거래소, 한국예탁결제원, 한국금융투자협회 등)&cr;1) 주식 유관기관 수수료 제비용 : 0.005%&cr;2) 선물 유관기관 수수료 : 0.00038792%&cr;3) 코스피200옵션 등 유관기관 수수료 코스피200옵션, &cr;코스피200위클리옵션(가격구간) 유관기관 수수료 미니코스피200옵션(가격구간) 유관기관 수수료 0.42 미만 0.00067980% + (계약당) 13원 0.48미만 0.00067980% + (계약당) 3원 0.42이상~2.49미만 0.013338% 0.48~2.53미만 0.013338% 2.49이상 0.00067980% + (계약당) 78원 2.53이상 0.00067980% + (계약당) 16원 &cr;4) 개별주식옵션 유관기관 수수료 가격 유관기관 수수료 4,000원 미만 0.00067980% + (계약당) 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 0.013338% 16,000원 이상 0.00067980% + (계약당) 20원 &cr;5) 코스닥150옵션 유관기관 수수료 가격 유관기관 수수료 3.2미만 0.00067980% + (계약당) 4원 3.2 이상 ~ 24.5 미만 0.013338% 24.5이상 0.00067980% + (계약당) 31원 &cr;(7) 업무수수료 안내 1) 업무별 수수료 구분 온라인 영업점 은행이체출금 300원/건당 500원/건당 타사대체출고 2,000원/건당 실물출고 5,000원/건당 잔고증명서, 거래내역서 발급 ,2,000원/건당 1,000원/건당 카드, 통장 분실재발급 해당사항없음 2,000원/건당 보안카드재발급(신규발급제외) 1,000원/건당 OTP신규발급/재발급 5,000원/건당 ○ 수수료 면제대상 - 당사 우수고객: 전일 일평잔 기준 평가금액 (주식, 금융상품 포함,신용대출금액 미포함) 5천만원이상 - 제휴은행 개설계좌의 연결계좌로의 이체 2) 공모주 청약수수료(건당) 구분 공모주 청약 온라인 무료 영업점/고객센터 3,000원 ※ 채권청약은 현재 수수료 모두 면제임 3) 연체수수료 구분 요율 비고 연체료(연체이자) 9.5% ※ 미수금 발생일로부터 정산시까지 부과됨 (8) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 Wrap Account 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 &cr;- 해외서비스 -&cr;(1) 거래수수료 (가) 오프라인 (영업점, 고객만족센터, 야간데스크) 국가구분 미국 중국 홍콩 0.50% 0.50% 0.50% (나) 온라인 국가구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계계좌 ARS HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 미국 - - 0.25% - - 0.25% - 중국 - - 0.30% - - 0.30% - 홍콩 - - 0.30% - - 0.30% - 주) 현지 및 당사 사정에 따라 수수료 변동 가능 주) 국가별 제세금 별도 징수 [참고] 국가별 제세금 안내 구분 미국 중국 홍콩 매도 매수 매도 매수/매도 SEC Fee 0.00051%(주1) - - - Stamp Duty - - 0.1% 0.13%(주2) Trading Fee - - - 0.005% Handing Fee - 0.00487% 0.00487% - Levy - - - 0.0027% FRC Levy - - - 0.00015% 주식보관료 - 0.002% 0.002% - Transfer Fee - 0.004% 0.004% - 합계 0.00051% 0.01087% 0.11087% 0.13785% 주1) 1cent 미만의 경우 1cent로 처리 주2) 소수점 첫째자리에서 올림 처리 (이외 제세금은 소수점 셋째자리에서 반올림 처리함) &cr;※ (참고) IFTT, FTT종목의 경우 기타제세금 발생 (2) 협의수수료 회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 다음과 같이 해외주식운영팀 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능합니다. 1) 협의대상 : - 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용) - 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌 - 기관영업본부 관리계좌는 제외 2) 적용기준 : 수수료수익기준 또는 자산기준 한가지 이상 충족 시 적용 - 수수료수익기준: 신청일 기준 직전 3개월 월평균 수수료수익 - 자산기준: 신청일 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함) 3) 협의수수료 상세 내역 - 해외주식(영업점계좌 및 온라인계좌) 적용기준 협의수수료율 협의환율 수수료수익기준 자산기준 Online Offline Online/Offline 200만원 이상 10억 이상 0.10% 0.10% 95% 100만원 이상 5억 이상 0.10%~0.16% 0.20% 90% 50만원 이상 2억 이상 0.16%~0.20% 0.30% 85% 25만원 이상 5천만원 이상 0.20%~0.25% 0.40% 80% ※정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월, 12월)로 평가하여 수수료수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음. (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고 - 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정 가능 * 부부, 직계존비속 및 본인의 형제자매에 한함 * 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로&cr; 해당 투자자문사를 주문대리인으로 설정된 경우 ※ 협의수수료 관련한 자세한 사항은 거래지점 및 고객만족센터로 문의하여 주시기 바랍니다. (3) 업무수수료 (가) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 (나) 실시간 시세 -비전문가 (Non-Professional) 구분 요금 미국 NASDAQ USD 1/월 NYSE USD 1/월 AMEX USD 1/월 중국(상해) CNY 70/월 중국(심천) CNY 150/월 홍콩 HKD 200/월 ○ 실시간 시세 무료 신청 - 신청조건 ① 미국: 전월 미국시장 매매실적이 있거나, 평가일 기준 미국주식 잔고가 있을 경우 ② 중국, 홍콩: 평가일 기준 직전 3개월 월평균 해외주식 수수료수익 25만원 이상 - 신청절차, 사후관리, 예외 적용: 협의수수료 업무에 준용함 - 유지조건: 실시간 시세 무료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 ① 미국: 전월 미국시장 매매실적이 있거나, 전월 미국주식 잔고 보유 및 MTS 접속했을 경우 ② 중국, 홍콩: 평가일 기준 직전 3개월 월평균 해외주식 수수료수익 25만원 이상 (4) 환율우대 ○ 우대 환율: 80% - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 &cr; 사. 위험관리에 관한 사항&cr; (1) 위험관리 조직 및 정책&cr; 위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다. &cr;당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.&cr;① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.&cr;② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.&cr;③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.&cr;④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.&cr;⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.&cr;⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.&cr;&cr; (2) 신용위험관리&cr; 신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.&cr; &cr; (3) 시장위험관리&cr; 시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다. &cr;&cr; (4) 유동성위험관리&cr; 유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 향후 각 사업별로 Cash한도를 설정하여 자금운용에 따른 유동성리스크 관리 기준으로 활용할 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다. &cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 1분기말 제42기말 제41기말 자 산 1.현금및현금성자산 543,031 461,262 318,774 2.당기손익-공정가치측정금융금융자산 3,488,028 3,308,210 2,632,690 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,405 4.상각후원가측정금융자산 5,531,806 4,881,158 1,218,574 5.관계기업투자 166,874 177,685 135,741 6.유형자산 61,037 62,304 18,931 7.투자부동산 390,690 272,588 - 8.무형자산 27,661 27,931 15,562 9.당기법인세자산 906 955 365 10.이연법인세자산 20,148 17,155 807 11.기타비금융자산 31,719 16,545 11,402 자 산 총 계 10,265,264 9,229,157 4,356,251 부 채 1.예수부채 3,784,905 3,794,889 500,859 2.당기손익-공정가치측정금융부채 833,571 629,040 626,900 3.차입부채 3,165,806 2,974,647 2,212,521 4.순확정급여부채 1,302 798 916 5.당기법인세부채 94,680 84,143 9,885 6.이연법인세부채 8,885 8,803 809 7.충당부채 22,286 23,208 18,664 8.기타금융부채 1,378,569 719,808 387,117 9.기타비금융부채 24,278 26,145 9,250 부 채 총 계 9,314,282 8,261,481 3,766,921 자 본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 643,674 649,704 579,706 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 36,621 37,599 85,289 3.이익잉여금(결손금) 205,468 260,247 142,687 4.기타자본구성요소 840 -1,126 -1,254 Ⅱ.비지배지분 307,308 317,972 9,624 자 본 총 계 950,982 967,676 589,330 부채와자본총계 10,265,264 9,229,157 4,356,251 영업수익 411,645 779,883 531,087 영업이익 67,508 148,245 66,490 법인세차감전순이익 69,818 231,605 98,626 당기순이익 52,292 176,109 75,968 지배주주지분당기순이익 43,448 161,943 75,089 비지배주주지분당기순이익 8,844 14,166 879 기타포괄손익 2,206 -78 -2,124 총포괄이익 54,498 176,031 73,844 주당이익(단위:원) 742 2,669 1,162 연결에 포함된 회사수 60 59 25 주) 당분기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.&cr; 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제43기 1분기말 제42기 말 제41기 말 자 산 1.현금및현금성자산 371,546 255,013 290,645 2.당기손익-공정가치측정금융자산 2,982,606 2,770,310 2,447,048 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 4.상각후원가측정금융자산 1,551,142 1,183,726 906,263 5.종속및관계기업투자 385,519 409,399 239,901 6.유형자산 27,487 28,152 3,494 7.무형자산 11,584 11,406 8,624 8.이연법인세자산 17,209 10,801 606 9.기타비금융자산 9,936 11,792 8,431 자 산 총 계 5,359,829 4,683,398 3,907,812 부 채 1.예수부채 186,514 493,320 387,649 2.당기손익-공정가치측정금융부채 851,875 648,008 626,900 3.차입부채 2,605,271 2,525,664 2,102,009 4.당기법인세부채 70,264 54,674 9,766 5.충당부채 20,331 18,656 18,565 6.기타금융부채 947,187 261,646 226,599 7.기타비금융부채 16,932 18,477 6,206 부 채 총 계 4,698,374 4,020,445 3,377,694 자 본 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 79,840 80,679 82,983 3.이익잉여금(결손금) 180,870 229,290 94,151 자 본 총 계 661,455 662,953 530,118 부채와자본총계 5,359,829 4,683,398 3,907,812 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 285,749 522,223 327,922 영업이익 57,148 105,447 55,306 법인세차감전순이익 60,388 226,791 71,470 당기순이익 49,793 179,503 59,386 기타포괄손익 - - - 총포괄이익 49,793 179,503 59,386 주당이익(단위:원) 850 2,967 898 주) 당분기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. &cr; 2. 연결재무제표 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제43(당)기 1분기말 2022년 3월 31일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 1분기말 제42(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 543,030,775,983 　 461,262,046,697 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,16,38 3,488,027,930,000 　 3,308,210,315,792 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,38 3,363,910,000 　 3,363,910,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,32,38 5,531,806,444,265 　 4,881,157,629,552 Ⅴ. 관계기업투자 9 166,873,560,312 　 177,684,608,062 Ⅵ. 유형자산 10,11 61,036,991,392 　 62,303,426,543 Ⅶ. 투자부동산 12 390,689,763,174 　 272,587,793,962 Ⅷ. 무형자산 27,661,083,583 　 27,931,423,392 Ⅸ. 당기법인세자산 30 905,554,393 　 955,258,022 X. 이연법인세자산 30 20,148,318,098 　 17,155,202,971 XI. 기타비금융자산 31,719,360,752 　 16,545,009,536 자 산 총 계 　 　 10,265,263,691,952 9,229,156,624,529 부 채 Ⅰ. 예수부채 13,38 3,784,904,816,750 　 3,794,889,204,614 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,16,38 833,571,512,774 　 629,040,403,852 Ⅲ. 차입부채 13,14,38 3,165,805,904,710 　 2,974,646,791,677 Ⅳ. 순확정급여부채 15 1,301,537,453 　 798,298,752 Ⅴ. 당기법인세부채 30 94,679,844,645 　 84,142,532,400 Ⅵ. 이연법인세부채 30 8,884,970,955 　 8,803,362,372 Ⅶ. 충당부채 17 22,285,793,187 　 23,207,502,752 Ⅷ. 기타금융부채 11,13,18,38 1,378,569,307,105 　 719,807,998,550 Ⅸ. 기타비금융부채 18 24,278,148,847 　 26,144,872,640 부 채 총 계 　 9,314,281,836,426 8,261,480,967,609 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 643,673,693,233 　 649,703,859,024 1. 자본금 1,19 400,745,335,000 　 352,984,160,000 2. 기타불입자본 20 36,621,045,435 　 37,598,956,725 3. 이익잉여금 22 205,467,787,912 　 260,246,761,106 4. 기타자본구성요소 21 839,524,886 　 (1,126,018,807) Ⅱ. 비지배지분 307,308,162,293 　 317,971,797,896 자 본 총 계 　 950,981,855,526 967,675,656,920 부 채 와 자 본 총 계 　 10,265,263,691,952 9,229,156,624,529 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 1분기 제42(전)기 1분기 I. 영업수익 　 411,644,554,093 209,505,469,312 1.수수료수익 23,32 119,280,920,684 　 96,259,582,785 2.당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 24 169,986,587,345 　 92,945,010,547 3.이자수익 25 103,445,464,441 　 16,868,902,991 4.배당수익 26 1,469,338,805 918,748,580 5.상각후원가측정금융상품관련이익 8,27 3,498,354,636 　 18,317,120 6.기타영업수익 28 13,963,888,182 　 2,494,907,289 Ⅱ. 영업비용 　 344,136,528,047 164,077,706,219 1. 수수료비용 23 8,583,095,071 　 7,747,985,553 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 24 165,048,762,983 　 63,856,010,558 3. 이자비용 25 33,589,027,587 　 6,722,578,743 　 4. 상각후원가측정금융상품관련손실 8,27 24,676,324,478 　 449,039,735 　 5. 판매비와관리비 29 99,783,370,324 　 75,006,396,111 　 6. 기타영업비용 28 12,455,947,604 　 10,295,695,519 　 Ⅲ. 영업이익 　 67,508,026,046 　 45,427,763,093 Ⅳ. 영업외손익 　 2,310,426,667 　 10,135,297,580 1. 종속기업투자및관계기업투자평가및처분손익 (1,193,173,591) 　 10,511,214,763 　 2. 기타영업외수익 3,591,745,610 　 45,331,612 　 3. 기타영업외비용 88,145,352 　 421,248,795 　 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 　 69,818,452,713 　 55,563,060,673 Ⅵ. 법인세비용 30 　 17,526,644,419 　 9,911,979,224 Ⅶ. 분기순이익 　 52,291,808,294 　 45,651,081,449 Ⅷ. 기타포괄손익 　 2,205,850,064 　 178,549,624 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (23,276,164) 　 - 1. 확정급여제도의 재측정요소 (30,707,341) 　 - 법인세효과 7,431,177 　 - 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 2,229,126,228 178,549,624 1. 지분법자본변동 128,912,498 41,353,469 법인세효과 (30,548,928) (9,097,763) 2. 해외사업장환산차이 2,130,762,658 146,293,918 Ⅸ. 분기총포괄이익 54,497,658,358 45,829,631,073 Ⅹ. 분기순이익의 귀속: 52,291,808,294 45,651,081,449 1. 지배기업의 소유주 43,448,263,510 　 44,912,965,891 2. 비지배지분 8,843,544,784 　 738,115,558 X I . 분기총포괄이익의 귀속: 　 54,497,658,358 45,829,631,073 1. 지배기업의 소유주 45,399,796,183 　 45,140,406,366 2. 비지배지분 9,097,862,175 　 689,224,707 X I I . 주당이익 31 1. 기본주당이익 742 735 2. 희석주당이익 737 735 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업 소유주 귀속 비지배지분 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본&cr;구성요소 합계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 85,288,330,845 142,687,146,142 (1,253,818,218) 579,705,818,769 9,623,869,885 589,329,688,654 분기총포괄손익: - - 44,912,965,891 227,440,475 45,140,406,366 689,224,707 45,829,631,073 1. 분기순이익 - - 44,912,965,891 - 44,912,965,891 738,115,558 45,651,081,449 2. 기타포괄손익 - - - 227,440,475 227,440,475 (48,890,851) 178,549,624 (1) 지분법자본변동 - - - 32,255,706 32,255,706 - 32,255,706 (2) 해외사업장환산차이의 변동 - - - 195,184,769 195,184,769 (48,890,851) 146,293,918 소유주와의 거래 등: - (915,556,895) (26,430,656,899) - (27,346,213,794) (1,030) (27,346,214,824) 1. 배당금 지급 - - (26,430,656,899) - (26,430,656,899) (1,030) (26,430,657,929) 2. 자기주식 취득 - (915,556,895) - - (915,556,895) - (915,556,895) Ⅱ. 2021년 3월 31일 (전분기말) 352,984,160,000 84,372,773,950 161,169,455,134 (1,026,377,743) 597,500,011,341 10,313,093,562 607,813,104,903 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 37,598,956,725 260,246,761,106 (1,126,018,807) 649,703,859,024 317,971,797,896 967,675,656,920 분기총포괄손익: - - 43,434,252,490 1,965,543,693 45,399,796,183 9,097,862,175 54,497,658,358 1. 분기순이익 - - 43,448,263,510 - 43,448,263,510 8,843,544,784 52,291,808,294 2. 기타포괄손익 - - (14,011,020) 1,965,543,693 1,951,532,673 254,317,391 2,205,850,064 (1) 지분법자본변동 - - - 91,061,447 91,061,447 7,302,123 98,363,570 (2) 해외사업장환산차이의 변동 - - - 1,874,482,246 1,874,482,246 256,280,412 2,130,762,658 (3) 확정급여제도의 재측정요소 - - (14,011,020) - (14,011,020) (9,265,144) (23,276,164) 소유주와의 거래 등: 47,761,175,000 (902,644,472) (98,213,225,684) - (51,354,695,156) (19,761,497,778) (71,116,192,934) 1. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) (15,233,529,910) (63,318,845,371) 2. 종속기업의 유상증자 - - - - - 510,000,000 510,000,000 3. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) - (1,048,714,140) 4. 자기주식 처분 - 275,919,560 - - 275,919,560 - 275,919,560 5. 상환우선주의 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 - 47,770,714,235 6. 상환우선주의 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 7. 종속기업 주식의 추가취득 - (139,389,127) - - (139,389,127) (5,037,967,868) (5,177,356,995) 기타변동: - (75,266,818) - - (75,266,818) - (75,266,818) 1. 주식결제형 주식기준보상&cr; 비용인식 - 200,652,742 - - 200,652,742 - 200,652,742 2. 주식결제형 주식기준보상&cr; 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 3월 31일 (당분기말) 400,745,335,000 36,621,045,435 205,467,787,912 839,524,886 643,673,693,233 307,308,162,293 950,981,855,526 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 1분기 제42(전)기 1분기 I. 영업활동 현금흐름 38,467,993,677 (182,907,294,912) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (13,778,989,182) (188,378,052,853) (1) 분기순이익 52,291,808,294 45,651,081,449 (2) 조정사항 4,519,652,019 (7,513,638,051) 이자비용 33,589,027,587 6,722,578,743 이자수익 (103,445,464,441) (16,868,902,991) 법인세비용 17,526,644,419 9,911,979,224 배당금수익 (1,469,338,805) (918,748,580) 대손상각비 17,052,152,190 426,539,735 기타의대손상각비 14,795,151 - 대손충당금환입 (1,821,466,951) (18,317,120) 복구충당부채전입액 17,356,298 - 소송충당부채전입액 3,584,867 - 미사용약정충당부채전입액(환입액) 91,016,851 (91,956,168) 금융보증충당부채전입액 1,361,632,487 160,824,249 주식보상비용 200,652,742 - 퇴직급여 526,774,235 93,450,704 외화환산손실 3,266,358,163 6,146,000,000 외화환산이익 (213,332,447) (271,266,767) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 39,129,327,016 8,905,325,254 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (5,094,017,593) (8,935,800,675) 파생상품평가손실 39,422,146,666 20,772,914,027 파생상품평가이익 (38,554,185,476) (28,129,546,320) 매도파생결합증권평가손실 657,797,604 1,314,455,912 매도파생결합증권평가이익 (73,354,331) (381,488,800) 지분법손실 7,398,716,189 3,131,150,255 지분법이익 (4,817,136,288) (13,627,314,685) 지분법적용출자금처분이익 (278,109,444) - 관계기업투자 처분손실 725,427,521 - 종속기업투자처분손실 - 156,611,823 종속기업투자처분이익 (1,835,724,387) (171,662,156) 매도유가증권평가손실 1,869,742,766 725,914,000 매도유가증권평가이익 (5,465,062,587) - 감가상각비 3,763,037,227 2,785,084,232 유형자산처분손실 (175,297) 373,208,186 유형자산처분이익 (47,851,484) (350,000) 무형자산상각비 993,355,661 264,529,867 무형자산처분손실 25,325,910 11,150,000 (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (70,590,449,495) (226,515,496,251) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (217,509,670,280) 73,236,049,511 상각후원가측정금융자산의 증가 (647,289,214,919) (624,795,851,683) 기타비금융자산의 증가 (8,775,767,000) (2,589,281,119) 예수부채의 감소 (10,037,735,500) (157,497,227,058) 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 169,210,514,288 (95,574,693,158) 순확정급여부채의 감소 (76,854,657) (8,603,114) 충당부채의 감소 (2,462,370,690) (1,040,502,904) 기타금융부채의 증가 643,602,284,048 576,235,581,501 기타비금융부채의 증가 2,748,365,215 5,519,031,773 2. 이자수익의 수취 95,358,202,582 16,139,070,082 3. 배당금의 수취 1,646,395,986 543,807,809 4. 이자비용의 지급 (34,745,045,802) (9,036,523,240) 5. 법인세의 납부 (10,012,569,907) (2,175,596,710) II. 투자활동 현금흐름 21,596,698,385 343,747,482 1. 관계기업투자의 취득 (5,656,000,000) (7,918,918,919) 2. 관계기업투자의 처분 및 배당 14,292,489,791 23,802,691,862 3. 유형자산의 취득 (774,634,717) (1,735,891,656) 4. 유형자산의 처분 159,007,438 28,622,148 5. 무형자산의 취득 (2,008,796,317) (1,535,710,206) 6. 무형자산의 처분 1,317,863,590 533,000,000 7. 종속기업투자의 순현금유입(유출) 14,266,768,600 (12,830,045,747) III. 재무활동 현금흐름 21,707,659,995 321,981,434,737 1. 기타단기차입금의 순증가 50,073,866,846 322,854,318,193 2. 사채의 발행 462,000,000 5,361,400,000 3. 리스부채의 상환 (5,521,409,818) (5,318,725,531) 4. 자기주식 취득 (1,048,714,140) (915,556,895) 5. 종속기업의 자기주식 취득 (5,177,356,995) - 6. 배당금의 지급 (15,233,529,910) (1,030) 7. 상환우선주의 발행 47,770,714,235 - 8. 상환우선주의 상환 (50,127,910,223) - 9. 종속기업의 유상증자 510,000,000 - IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 (3,622,771) 3,566,752 V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 81,768,729,286 139,421,454,059 VI. 기초의 현금및현금성자산 461,262,046,697 318,774,023,765 VII. 분기말의 현금및현금성자산 　 543,030,775,983 458,195,477,824 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 주석 제43(당)기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제42(전)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 1 . 일반사항 (1) 지배기업의 개요&cr;다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.&cr; 당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. &cr; 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,498,269 25.70 - - KB자산운용㈜ 6,320,066 10.48 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.67 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.41 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,747,011 60.92 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 이 연결재무 제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올인베스트먼트㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다 올투자증 권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 " 연결실체")을 연결대상으로 하고, 아시아클린에너지사모투자전문회사 외 30개 법인 (주석 9 참조) 을 지분법적용대상으로 하여작성되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 법인설립 및&cr;영업소재지 연 결실체 내 기업이&cr;보유한 지분율(%) 사용&cr;재무제표일 당분기말 전기말 지배기업 다올인베스트먼트㈜ (구, 케이티비네트워크 ㈜) 기타투자기관 대한민국 52.00 52.00 2022.03.31 다올자산운용㈜ (구, 케이티비자산 운용 ㈜ )(1) 집합투자업 대한민국 100.00 100.00 2022.03.31 다올신용정보㈜ (구, 케이티비신용정보 ㈜) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 100.00 2022.03.31 (주)다올저축은행 (구, 유진저축은행 ㈜ )(7) 저축은행업 대한민국 60.19 60.19 2022.03.31 다 올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스 ㈜ ) 기타 금융 투자업 대한민국 85.00 85.00 2022.03.31 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융업 대한민국 100.00 100.00 2022.03.31 Daol New York, LLC (구, KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 100.00 2022.03.31 KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 20.01 20.01 2022.03.31 Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL)(10) 지주회사 태국 60.49 60.49 2022.03.31 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.20 22.22 2022.03.31 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 77.65 76.30 2022.03.31 에스엠영등포제일차 ㈜ (3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 제이케이평택제일차 ㈜ (3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 카이로스제사차 ㈜ (3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 카이로스제육차 ㈜ (3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 고덕평택제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 뉴테란월문㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 뉴테란제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 올더웨이제구차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 올더웨이제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 이케이디제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 인베스토리제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 카이로스제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 카이로스제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비비전제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비파이어레드제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 뉴스테이트제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 디엠수원크레도㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비남포제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 제이온파주㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 뉴테란대전㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비파이어레드제육차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비파이어레드제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비파이어레드제구차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비씨씨제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 글로벌랜드마크제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이엔아산제일차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 부금일물류퍼스트 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 부금일물류세컨드 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 푸른다올제일차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이엔평택제일차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 뉴테란대전제이차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 케이티비타이거제일차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 인베스토리제육차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 카이로스제십오차 ㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.03.31 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc.)(8) 투자자문 미국 - 100.00 - KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(4) 집합투자기구 대한민국 - 21.80 - 구금이길음 ㈜ (3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 구금이케이비물류㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이온세교㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비파이어레드제칠차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비플러스제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 인베스토리제사차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 다올인베스트먼트㈜ KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 19.95 19.95 2022.03.31 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc.)(8) 투자자문 미국 100.00 - 2022.03.31 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 28.19 - 다올자산운용㈜ Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL)(10) 지주회사 태국 9.40 9.40 2022.03.31 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 99.96 99.98 2022.03.31 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 (2) 집합투자기구 대한민국 74.40 73.75 2022.03.31 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증투[주혼재간접]CF(2) 집합투자기구 대한민국 7.76 7.63 2022.03.31 다올KTB전단채증권투자신탁채권 집합투자기구 대한민국 32.11 31.47 2022.03.31 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.20 22.22 2022.03.31 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종&cr;(2) 집합투자기구 대한민국 37.74 - 2022.03.31 KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 10.70 - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 4.68 - Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)&cr;(10) Daol Securities (Thailand) PCL (구, KTBST Securities PCL)(11) 해외 증권중개업 태국 100.00 100.00 2022.03.31 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.&cr;(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) (12) 기타금융투자업 태국 60.00 60.00 2022.03.31 Daol Investment Management Co., Ltd.&cr;(구, We Asset Management Co., Ltd.) (13) 집합투자업 태국 51.00 51.00 2022.03.31 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST Lend Co.,Ltd.) (14) 대부업 태국 70.00 75.00 2022.03.31 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 집합투자기구 대한민국 82.97 82.88 2022.03.31 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드(6) 집합투자기구 대한민국 - 80.04 - 글로벌랜드마크제일차 ㈜ BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 집합투자기구 대한민국 99.47 99.47 2022.03.31 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 부동산업 미국 53.97 53.97 2022.03.31 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 1000 harbor JV LLC 부동산업 미국 95.00 95.00 2022.03.31 1000 harbor JV LLC 1000 harbor Owner LLC 부동산업 미국 100.00 100.00 2022.03.31 부금일물류퍼스트㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.03.31 부금일물류세컨드㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.03.31 ( * 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산 되어 있습니다.&cr;( * 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.&cr;( * 3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr; ( * 4) 당분기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외 되었습니다. &cr; ( * 5) 당분기 중 확약종료로 인하여 연결실체의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; ( * 6) 당분기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.&cr; ( * 7) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. (8) 당분기 중 지배기업이 보유한 Daol Ventures, Inc.( 구, KTB Ventures, Inc.)를 다올 인베스트먼트㈜ 에 매각하였습니다. (9) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배지분이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다. (10) 당분기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.&cr; (11) 당분기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr; (12) 당분기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에 서 Daol REIT Manage-ment (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr; (13) 당분기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Mana-gement Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.&cr; (14) 당분기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.&cr; (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보&cr;연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 338,483 44,722 293,761 7,970 440 455 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 74,070 13,677 60,393 10,485 1,009 1,009 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 14,138 2,795 11,343 4,204 (261) (261) (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜) 3,885,855 3,487,249 398,606 88,256 18,848 18,825 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 17,164 1,421 15,743 5,754 4,775 4,775 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,442 219 2,223 20 (171) (122) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 8,760 377 8,383 292 (754) (754) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 6,968 12 6,956 72 (624) (624) Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 38,225 2,112 36,113 6,695 6,198 6,878 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 384,719 359,895 24,824 19,252 1,119 1,765 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 5,337 136 5,201 263 2,917 2,917 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 4,674 53 4,621 167 (442) (338) Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 7,757 5,639 2,118 185 74 117 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.&cr;(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 797 119 678 491 202 211 Daol Investment Management Co., Ltd.&cr;(구, We Asset Management Co., Ltd.) 1,738 403 1,335 545 (65) (32) KTBN14호 벤처투자조합 6,483 152 6,331 - (729) (729) 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 3,945 75 3,870 751 (1,167) (1,167) 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 2,369 18 2,351 74 (214) (214) 다올KTB전단채증권투자신탁 15,870 4 15,866 43 30 30 에스엠영등포제일차㈜ 5,116 5,116 - 99 - - 제이케이평택제일차㈜ 10,159 10,262 (103) 197 74 74 카이로스제사차㈜ 358 411 (53) 321 8 8 카이로스제육차㈜ 1,737 1,708 29 23 21 21 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 9,102 49 9,053 170 148 148 고덕평택제일차㈜ 4,060 4,060 - - - - 뉴테란월문㈜ 5,096 5,157 (61) 99 28 28 뉴테란제팔차㈜ 1,235 1,241 (6) 32 (2) (2) 올더웨이제구차㈜ 701 704 (3) 12 - - 올더웨이제십차㈜ 808 807 1 12 1 1 이케이디제이차㈜ 3,061 3,070 (9) 52 (1) (1) 인베스토리제이차㈜ 6,125 6,218 (93) 4 (68) (68) 카이로스제십차㈜ 3,569 3,554 15 70 7 7 카이로스제오차㈜ 1,533 1,530 3 6 (6) (6) 케이티비비전제오차㈜ 3,846 3,846 - 66 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,069 4,069 - 79 - - 뉴스테이트제일차㈜ 7,249 7,222 27 153 33 33 디엠수원크레도㈜ 5,242 5,241 1 126 - - 케이티비남포제일차㈜ 6,061 6,061 - 118 - - 제이온파주㈜ 4,146 4,184 (38) 79 - - 뉴테란대전㈜ 6,673 6,736 (63) 129 4 4 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,112 10,112 - 197 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,644 7,644 - 157 - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 10,267 10,267 - 197 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,628 6,628 - 128 - - 케이엔아산제일차㈜ 5,087 5,105 (18) 72 (18) (18) 푸른다올제일차㈜ 10,192 10,192 - 69 - - 케이엔평택제일차㈜ 12,442 12,502 (60) 96 (60) (60) 뉴테란대전제이차㈜ 8,568 8,653 (85) 74 (85) (85) 케이티비타이거제일차㈜ 8,299 8,299 - 176 - - 인베스토리제육차㈜ 3,465 3,176 289 291 289 289 카이로스제십오차㈜ 14,909 15,086 (177) 12 (177) (177) 글로벌랜드마크제일차㈜ 56,465 56,835 (370) - (369) (369) BNK US밸류일반사모부동산투자3호 54,554 1,386 53,168 - (679) (679) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 102,819 151 102,668 - (170) (170) 1000 harbor JV LLC 105,772 - 105,772 - - - 1000 harbor Owner LLC 282,738 173,013 109,725 5,741 3,012 3,012 부금일물류퍼스트㈜ 17,333 17,400 (67) - (67) (67) 부금일물류세컨드㈜ 17,333 17,400 (67) - (67) (67) 케이비이천로지스틱스 제5호 126,243 88,907 37,336 680 (78) (78) 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 3,915 26 3,889 218 (1,411) (1,411) ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 350,411 40,061 310,350 15,225 17,361 17,394 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 77,564 18,180 59,384 9,770 1,102 1,102 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 14,498 2,894 11,604 4,328 106 106 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)() 3,629,574 3,229,777 399,797 78,034 24,712 24,712 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 12,502 1,934 10,568 - - - Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,699 355 2,344 174 116 148 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 9,590 397 9,193 1,909 680 680 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 7,744 129 7,615 1,091 562 562 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 32,617 249 32,368 4,560 4,132 3,956 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 317,184 288,085 29,099 23,807 2,279 2,206 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 17,290 2,000 15,290 791 (371) (371) Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 4,998 38 4,960 524 193 366 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 5,428 3,427 2,001 99 23 15 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.&cr;(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 514 47 467 - (98) (97) Daol Investment Management Co., Ltd.&cr;(구, We Asset Management Co., Ltd.) 2,037 535 1,502 898 119 113 KTBN14호 벤처투자조합 7,189 129 7,060 - (631) (631) 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 7,563 32 7,531 1,249 601 601 KTB ESG1등주증권투자신탁 52,912 377 52,535 1,608 948 948 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 2,617 6 2,611 5 (23) (23) 다올KTB전단채증권투자신탁 16,161 4 16,157 - - - 에스엠영등포제일차㈜ 5,180 5,180 - - - - 구금이길음㈜ 7,227 7,302 (75) - - - 제이케이평택제일차㈜ 10,136 10,314 (178) - - - 카이로스제사차㈜ 902 962 (60) - - - 카이로스제육차㈜ 1,750 1,742 8 - - - 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 8,932 26 8,906 - - - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드 13,688 73 13,615 - - - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 11,036 87 10,949 - - - 고덕평택제일차㈜ 4,045 4,045 - - - - 구금이케이비물류㈜ 6,093 6,093 - - - - 뉴테란월문㈜ 5,079 5,168 (89) - - - 뉴테란제팔차㈜ 1,216 1,220 (4) - - - 올더웨이제구차㈜ 701 704 (3) - - - 올더웨이제십차㈜ 807 807 - - - - 이케이디제이차㈜ 3,061 3,069 (8) - - - 인베스토리제이차㈜ 12,083 12,107 (24) - - - 제이온세교㈜ 10,103 10,101 2 - - - 카이로스제십차㈜ 3,562 3,554 8 - - - 카이로스제오차㈜ 1,545 1,536 9 - - - 케이티비비전제오차㈜ 3,852 3,852 - - - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,057 4,057 - - - - 케이티비파이어레드제칠차㈜ 7,098 7,098 - - - - 케이티비플러스제오차㈜ 10,077 10,077 - - - - 뉴스테이트제일차㈜ 7,230 7,237 (7) - - - 디엠수원크레도㈜ 5,241 5,240 1 - - - 카이로스제십일차㈜ 29,911 30,237 (326) - - - 케이티비남포제일차㈜ 6,045 6,045 - - - - 제이온파주㈜ 4,213 4,252 (39) - - - 뉴테란대전㈜ 6,718 6,785 (67) - - - 인베스토리제사차㈜ 4,051 4,046 5 - - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,113 10,113 - - - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,643 7,643 - - - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 10,264 10,264 - - - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,599 6,599 - - - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 57,134 57,135 (1) - - - BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 54,555 707 53,848 - - - 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 100,548 747 99,801 115 (95) (2) 1000 harbor JV LLC 105,675 - 105,675 - - - 1000 harbor Owner LLC 277,079 170,497 106,582 124 121 218 () 연결실체는 2021년 11월 25일 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)을 인수하였습니다. 총포괄손익은 2021년 1월1일 ~ 3월31일 기간의 포괄손익계산서을 기준으로 작성하였고, 연결실체의 전기 총포괄손익에는 (주)다올저축은행의 총포괄손익이 포함되어 있지 않습니다. 2. 재무제표 작성기준&cr; (1) 회계기준의 적용&cr; 연 결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr; (2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr;요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진 의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 &cr;연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr;&cr; 공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정 보 는 주석 38 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 &cr; 연 결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한 편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. &cr;(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결 제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr;(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시&cr; 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의&cr;&cr;회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세&cr;&cr;자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산&cr; 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 1,315 763 정기예금 18,500 11,730 보통예금 120,499 124,838 외화예금 507 - 당좌예금 50 20 MMDA 95,069 29,110 금융어음 　260,000 200,000 CMA 등 　47,091 94,801 합계 　543,031 461,262 5. 금융자산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 109,479 109,479 179,552 179,552 채무상품 2,786,313 2,786,313 2,563,054 2,563,054 파생상품자산 72,274 72,274 38,130 38,130 파생결합증권 9,921 9,921 9,919 9,919 기타 510,041 510,041 517,555 517,555 소계 3,488,028 3,488,028 3,308,210 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,364 3,364 상각후원가측정금융자산 예치금 568,143 568,143 828,360 828,360 대출채권(1) 3,989,154 3,989,154 3,711,367 3,711,367 기타(1)(2) 974,509 974,509 341,431 341,431 소계 5,531,806 5,531,806 4,881,158 4,881,158 합계 9,023,198 9,023,198 8,192,732 8,192,732 ( * 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.&cr;( * 2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 예치금 내국환 및 수표용지신청한도 45,000 45,000 당기손익-공정가치측정&cr;금융자산 채무상품() 대차거래 1,078,830 1,003,321 장외파생상품거래 52,925 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 283,098 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,482,030 1,366,978 소계 2,896,883 2,651,525 합계 2,941,883 2,696,525 ( * ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포 함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(1) 31,618 272,126 The Siam Commercial Bank PCL 170,305 119,322 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 100,086 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 4 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 15,175 11,000 자기거래예치금(해외분) 유진선물 297 - 증권시장거래증거금 한국거래소 5,000 8,000 지급준비예치금(6) 저축은행중앙회 148,530 144,291 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 20 17 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 21,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 397 457 장기성예금(5) 중국공상은행 등 42,000 102,000 소계 534,432 760,497 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 138,296 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,201 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,301 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 276 349 주식(4) 한국예탁결제원 1,105 178 소계 143,179 178,494 합계 677,611 938,991 ( * 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr;( * 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.&cr;( * 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.&cr;( * 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.&cr; ( * 5) 당 분기말 현재 장기성예금 중 400억원은 금융투자업규정 제5-25조의 규정에 따라 증권의 대차거래 업무를 위하여 대여자(한국증권금융)에게 담보로 제공하고 있습니다. &cr; ( * 6) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 &cr;당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식 109,479 179,552 지분상품 소계 109,479 179,552 채무상품: 국공채 759,380 771,218 특수채 559,431 341,389 회사채 1,032,837 902,415 전자단기사채 33,499 42,190 기업어음증권 143,078 276,701 원화대출금 5,154 5,000 사모사채 81,468 32,791 매입대출채권 171,466 191,350 채무상품 소계 2,786,313 2,563,054 파생상품자산(): 파생상품자산 75,664 41,802 신용위험평가조정 (83) (40) 거래일손익인식평가조정액 (3,307) (3,632) 파생상품 소계 72,274 38,130 파생결합증권: 기타파생결합증권 9,921 9,919 파생결합증권 소계 9,921 9,919 기타: 출자금 17,217 14,250 투자자예탁금별도예치금(신탁) 138,296 174,564 집합투자증권 164,297 149,794 손해배상공동기금 3,778 3,752 양 도성예금증서 34,549 98,216 MMF 150,990 76,065 기타 914 914 기타 소계 510,041 517,555 합계 3,488,028 3,308,210 ( * ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.&cr; 한편, 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식(1) 564 564 금융투자협회 등 출자금(2) 2,800 2,800 합계 3,364 3,364 ( * 1) 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하는 지분상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.&cr; ( * 2) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.&cr; &cr; 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않 습니다. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 201,922 391,448 대차거래이행보증금 100,086 83,284 청약예치금 4 - 장내파생상품거래예치금 688 137 장내파생상품매매증거금 15,175 11,000 유통금융차주담보금 397 457 증권시장거래증거금 5,000 8,000 당좌개설보증금 17 17 유통금융담보금 21,000 20,000 장기성예금 72,139 168,022 지급준비예치금 148,530 144,291 기타예치금 3,185 1,704 소계 568,143 828,360 대출채권: 콜론 920 340 신용공여금() 466,945 472,190 환매조건부매수 28,300 30,200 대여금 5,057 1,993 대출금 3,474,733 3,197,589 매입대출채권 6,300 7,370 기타대출채권 96,398 94,796 이연대출부대비용 16,079 16,438 소계 4,094,732 3,820,916 기타: 미수금 912,591 268,633 미수수익 37,543 41,580 매출채권 1,675 1,630 보증금 10,414 10,181 공탁금 16,793 16,796 미회수내국환채권 8,546 8,342 소계 987,562 347,162 합계 5,650,437 4,996,438 대손충당금: 신용공여금 (843) (844) 대여금 (4) (4) 대출금 (107,409) (101,028) 매입대출채권 (3,615) (4,685) 기타대출채권 (2,244) (2,988) 미수금 (2,528) (2,667) 미수수익 (1,660) (2,718) 합계 (118,303) (114,934) 현재가치조정차금: 　 현재가치할인차금(대출채권) (10) - 현재가치할인차금(미수금) (48) (53) 현재가치할인차금(보증금) (270) (293) 합계 (328) (346) 총계 5,531,806 4,881,158 ( * ) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9 ~8.8 %, 상환기간은 270 일 이내입니다.또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.6~7.8 %, 상환기간은 270 일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5% 를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금 을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다 . (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 &cr;증가 신용이 손상된&cr;금융자산 신용위험의 유의적인 &cr;증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 920 - - - - - 920 - 신용공여금 466,102 - 843 - - (843) 466,945 (843) 환매조건부매수 28,300 - - - - - 28,300 - 대여금 5,057 - - (4) - - 5,057 (4) 대출금() 2,910,134 499,375 81,303 (42,797) (9,040) (55,572) 3,490,812 (107,409) 매입대출채권 1,500 - 4,800 (15) - (3,600) 6,300 (3,615) 기타대출채권 88,180 5,000 3,218 (402) (9) (1,833) 96,398 (2,244) 소계 3,500,193 504,375 90,164 (43,218) (9,049) (61,848) 4,094,732 (114,115) 기타자산: 미수금 910,584 - 2,007 (602) - (1,926) 912,591 (2,528) 미수수익 34,096 2,208 1,239 (305) (183) (1,172) 37,543 (1,660) 매출채권 1,675 - - - - - 1,675 - 소계 946,355 2,208 3,246 (907) (183) (3,098) 951,809 (4,188) 합계 4,446,548 506,583 93,410 (44,125) (9,232) (64,946) 5,046,541 (118,303) ( * ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.&cr; ② 전기말 단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 340 - - - - - 340 - 신용공여금 471,346 - 844 - - (844) 472,190 (844) 환매조건부매수 30,200 - - - - - 30,200 - 대여금 1,993 - - (4) - - 1,993 (4) 대출금() 2,683,408 450,845 79,774 (39,437) (7,851) (53,740) 3,214,027 (101,028) 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 91,511 - 3,285 (428) - (2,560) 94,796 (2,988) 소계 3,280,298 450,845 89,773 (39,884) (7,851) (61,814) 3,820,916 (109,549) 기타자산: 미수금 266,343 - 2,290 (533) - (2,134) 268,633 (2,667) 미수수익 37,233 1,783 2,564 (397) (125) (2,196) 41,580 (2,718) 기타 1,630 - - - - - 1,630 - 소계 305,206 1,783 4,854 (930) (125) (4,330) 311,843 (5,385) 합계 3,585,504 452,628 94,627 (40,814) (7,976) (66,144) 4,132,759 (114,934) ( * ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다.&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류 이동 (109) (1,918) 2,027 - 충당금전입 3,623 4,978 6,851 15,452 기타 (181) (1,861) (8,844) (10,886) 분기말 대손충당금 43,217 9,050 61,848 114,115 &cr;② 기타상 각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 930 125 4,330 5,385 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 (환입) (5) 58 (260) (207) 기타 (18) - (972) (990) 분기말 대손충당금 907 183 3,098 4,188 2) 전분기 &cr; ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 338 - 10,487 10,825 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 183 - 182 365 기타 - - (139) (139) 분기말 대손충당금 521 - 10,530 11,051 &cr;② 기타상 각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 571 27 3,640 4,238 Stage간 분류 이동 (1) (2) 3 - 충당금전입 (환입) (17) 1 60 44 기타 2 - - 2 분기말 대손충당금 555 26 3,703 4,284 (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 17,067 427 대손충당금환입 (1,821) (18) 소계 15,246 409 난외계정에 대한 충당부채 변동액&cr;(기타영업손익) 미사용약정충당부채전입 94 - 미사용약정충당부채환입 (3) (92) 금융보증충당부채전입 1,362 161 소계 1,453 69 합 계 16,699 478 (5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; 1) 당분기&cr; ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,280,298 450,845 89,773 3,820,916 Stage간 분류 이동 (44,857) 17,631 27,226 - 실행 및 상환 273,196 42,625 (13,097) 302,724 기타 변동액 (8,444) (6,727) (13,737) (28,908) 분기말 장부금액 3,500,193 504,374 90,165 4,094,732 ② 기타 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 305,206 1,783 4,854 311,843 Stage간 분류 이동 (1) - 1 - 실행 및 상환 641,150 425 (1,163) 640,412 기타 변동액 - - (446) (446) 분기말 장부금액 946,355 2,208 3,246 951,809 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전 분기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 465,137 - 8,306 473,443 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 47,944 - 173 48,117 분기말 장부금액 513,081 - 8,479 521,560 ② 기타 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 332,749 177 3,923 336,849 Stage간 분류 이동 (1,318) 1,198 120 - 실행 및 상환 627,139 270 135 627,544 기말 장부금액 958,570 1,645 4,178 964,393 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 9. 관계기업투자 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 사용&cr;재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 10.73 86 10.73 86 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 15.00 2,506 15.00 2,397 Brightstorm, Inc.(2)(3) 제조업 미국 2021.12.31 22.52 - 22.52 - 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사(1)(2)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 2.03 - 2.03 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 13.00 4,011 13.00 3,988 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 13.51 11,047 13.51 17,150 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 1.41 20 1.41 887 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 33.33 944 33.33 926 KTB-KORUS 펀드 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 37.50 3,956 37.50 3,713 KTB 해외진출 Platform펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 18.70 22,652 18.70 20,400 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 17.50 2,246 17.50 2,428 ㈜카이로켐(3) 의약원료제조 대한민국 2021.12.31 28.57 60 28.57 45 KTBN 7호 벤처투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 20.09 23,155 20.09 24,652 ㈜디지털타임스(2)(3) 신문발행업 대한민국 2021.12.31 38.64 - 38.64 - KTBN 8호 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 21.74 4,304 21.74 4,322 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 30.00 6,820 30.00 6,848 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 15.00 427 15.00 426 KTBN 11호 한중시너지펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 15.06 19,747 15.06 27,364 NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 1.00 250 1.00 252 KTBN 13호 벤처투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 19.61 10,900 19.61 10,916 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 13.33 3,433 13.33 3,438 KTBN 16호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 10.26 24,234 10.26 25,026 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 7.50 1,390 7.50 1,391 케이티비엔지아이사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 5.00 750 5.00 752 KTBN 18호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 10.14 19,586 10.14 16,808 프렌드 신기술사업투자조합 46호(1) (2) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 22.37 - 22.37 987 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 27.84 500 27.84 500 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 18.18 1,936 18.18 1,983 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 8.34 858 - - 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호(1) 집합투자기구 대한민국 2022.03.31 50.00 1,056 - - 합계 166,874 177,685 ( * 1) 연결실체는 사모투자전문회사의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. &cr; ( * 2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. &cr;( * 3) 2022년 3월 결산 재무제표를 입수할 수 없어 가장 최근의 결산재무제표를 사용하였으며, 보고기간 종료일까지 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.&cr; ( * 4) 청산 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정 금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 801 - 801 - - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 16,711 2 16,709 1 5 5 Brightstorm, Inc. 41 258 (217) 99 (2) (2) 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,020 - 2,020 1 - - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 30,995 108 30,887 5 (106) (106) 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 82,805 1,057 81,748 745 214 214 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 1,440 17 1,423 581 (4,152) (4,152) 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 2,837 7 2,830 - (5) 53 KTB-KORUS 펀드 10,555 7 10,548 654 647 647 KTB 해외진출 Platform펀드 121,164 2 121,162 2,254 12,048 12,048 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 14,541 1,705 12,836 (157) (1,040) (1,040) ㈜카이로켐 710 501 209 326 51 51 KTBN 7호 벤처투자조합 115,393 124 115,269 6,037 7,039 7,039 ㈜디지털타임스 9,830 4,000 5,830 12,230 2,568 2,568 KTBN 8호 투자조합 19,880 84 19,796 1 (82) (82) KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 24,354 1,622 22,732 103 (95) (95) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,848 - 2,848 7 7 7 KTBN 11호 한중시너지펀드 138,814 7,697 131,117 (6,046) (40,872) (40,872) NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 25,155 151 25,004 - (151) (151) KTBN 13호 벤처투자조합 55,812 221 55,591 59 (82) (82) KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 25,864 113 25,751 19 (34) (34) KTBN 16호 벤처투자조합 236,811 533 236,278 5,517 5,568 5,568 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,599 68 18,531 51 (19) (19) 케이티비엔지아이사모투자합자회사 15,006 2 15,004 - (27) (27) KTBN 18호 벤처투자조합 193,120 9 193,111 54 (707) (707) 프렌드 신기술사업투자조합 46호 4,411 - 4,411 - (59) (59) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,796 1 1,795 - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 10,923 276 10,647 16 (260) (260) 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 10,677 389 10,288 - (391) (391) 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호 2,112 - 2,112 - (28) (28) ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 801 - 801 9 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 15,983 - 15,983 1 (2,134) (2,134) Brightstorm, Inc. 14 219 (205) 154 16 16 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,025 4 2,021 - (9) (9) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 30,806 97 30,709 693 (1,226) (1,226) 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 127,459 548 126,911 1 (557) (557) 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 63,188 188 63,000 - (180) (180) KTB 1호 방송영상투자조합 MCT2호 () - - - 9 9 9 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 () - - - 19,885 (5,067) (5,067) 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 2,780 2 2,778 - (14) 55 KTB-KORUS 펀드 9,954 53 9,901 4 (189) (189) KTB 해외진출 Platform펀드 109,088 - 109,088 - (5) (5) KoFC-KTBN Pioneer Champ 2010-15호 투자조합 () - - - 2 1 1 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 15,574 1,697 13,877 35 35 35 ㈜카이로켐 532 374 158 607 (21) (21) KTBN 7호 벤처투자조합 123,256 549 122,707 72,313 54,864 54,864 ㈜디지털타임스 7,515 4,035 3,480 11,428 1,896 1,896 KTBN 8호 투자조합 20,251 373 19,878 11,185 11,097 11,097 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 24,780 1,952 22,828 186 69 69 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,841 - 2,841 32 16 16 KTBN 11호 한중시너지펀드 189,338 7,635 181,703 54,098 (6,800) (6,800) NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 25,617 463 25,154 1 (189) (189) KTBN 13호 벤처투자조합 56,578 912 55,666 755 518 518 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 25,906 121 25,785 8 (140) (140) KTBN 16호 벤처투자조합 245,886 1,972 243,914 1,324 583 583 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,621 70 18,551 - (77) (77) 케이티비엔지아이사모투자합자회사 15,035 4 15,031 - (30) 334 KTBN 18호 벤처투자조합 165,765 8 165,757 22 (696) (696) 프렌드 신기술사업투자조합 46호 4,411 - 4,411 - - - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,796 1 1,795 - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 11,009 101 10,908 - - - (1) 전기 중 청산되어 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다. (3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다.&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다. 10. 유형자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 1,970 - 1,970 1,970 - 1,970 건물 7,255 (1,831) 5,424 7,255 (1,785) 5,470 비품 31,349 (22,455) 8,894 30,757 (21,753) 9,004 기타유형자산 10,030 (7,130) 2,900 9,894 (6,786) 3,108 사용권자산 57,060 (15,211) 41,849 56,090 (13,339) 42,751 합계 107,664 (46,627) 61,037 105,966 (43,663) 62,303 11. 리스&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 리스이용자의 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 52,655 (13,308) 39,347 51,536 (11,241) 40,295 차량운반구 4,337 (1,863) 2,474 4,486 (2,064) 2,422 집기비품 68 (40) 28 68 (34) 34 합계 57,060 (15,211) 41,849 56,090 (13,339) 42,751 ( * ) 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다. &cr;&cr;연결실체는 전기 중 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여리스기간을 10년으로 산정하였습니다. &cr;(2) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 35,917 39,284 차량운반구 2,567 2,502 집기비품 27 31 합계 38,511 41,817 ( * ) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 투자부동산 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 투자부동산 390,690 272,588 연결실체는 당분기 중 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 중 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적에서 취득하였습니다. &cr;&cr; 연결실체는 해당 투자부동산을 당분기말 및 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.&cr;&cr;보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대료수익 3,462 - 13. 금융부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 628,819 628,819 506,932 506,932 파생상품부채(1) 64,844 64,844 27,771 27,771 매도파생결합증권(1)(2) 139,909 139,909 94,337 94,337 합계 833,572 833,572 629,040 629,040 상각후원가로측정하는 &cr;금융부채 예수부채 위탁자예수부채 351,044 351,044 367,771 367,771 파생상품거래예수부채 22,382 22,382 19,649 19,649 저축자예수금 3,381,364 3,381,364 3,136,405 3,136,405 집합투자증권투자자예수부채 29,718 29,718 270,607 270,607 신용대주담보금 397 397 457 457 소계 3,784,905 3,784,905 3,794,889 3,794,889 차입부채 콜머니 30,000 30,000 - - 은행차입금 187,357 187,357 183,756 183,756 증금차입금 459,569 459,569 521,372 521,372 기타차입금 100,636 100,636 4,007 4,007 발행어음 252,000 252,000 250,500 250,500 발행전자단기사채 280,738 280,738 241,378 241,378 환매조건부채권매도 1,738,702 1,738,702 1,657,292 1,657,292 사채 116,804 116,804 116,342 116,342 소계 3,165,806 3,165,806 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 (3) 1,398,418 1,398,418 719,808 719,808 합계 8,349,129 8,349,129 7,489,344 7,489,344 총계 9,182,701 9,182,701 8,118,384 8,118,384 ( * 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. &cr;( * 2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.&cr; ( * 3) 기타금융부채는 미지급금, 미 지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 14. 차입부채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.03.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 현대자산운용 2022-04-01 1.80 30,000 - 만기일시상환 은행차입금(1) 한국산업은행 2022-05-16 2.35 15,000 15,000 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.23 55,909 109,481 만기일시상환 우리은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.23 55,908 - 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.40 60,540 59,275 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-04-01 1.47 ~ 2.00 459,569 521,372 수시상환 기타차입금 TSFC Securities PCL 등 2022-04-03 ~ 2022-04-26 2.20 ~ 3.14 11,811 2,846 만기일시상환 이브도시개발(주) 외 2025-02-23 - 1,008 1,161 만기일시상환 동양생명보험(주) 외 2025-02-23 3.2 ~ 5.5 87,817 - 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-04-04 ~ 2023-03-17 1.77 ~ 3.35 252,000 250,500 만기일시상환 발행전자단기사채 BNK투자증권㈜ 외 2022-04-13 ~ 2024-12-29 2.50 ~ 3.20 280,738 241,378 만기일시상환 환매조건부채권매도(2) ㈜국민은행 외 2022-04-01 ~ 2022-05-17 0.37 ~ 2.10 1,738,702 1,657,292 수시상환 합계 3,049,002 2,858,305 ( * 1) 당분기말 현재 일부 은행차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 35 참조) .&cr; ( * 2) 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당 기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 2022.03.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 기명식 무보증 사모사채() 2021-07-29 ~ 2021-12-22 2022-04-22 ~ 2022-09-16 4.00 21,804 21,342 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 후순위사채 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 후순위사채 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 116,804 116,342 () 기명식 무보증 사모사채는 Daol Securities (Thailand) PCL 이 발행한 사모 사채입니다. 15. 퇴직급여제도&cr;(1) 확정기여형퇴직급여제도&cr; 연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하 는 것입니다. 요약분기연결포괄손익계산서에 인식된 당분기 비용 중 1,701백만원 (전분기: 1,402 백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여금은 986 백만원 (전기말: 3,374 백만원)입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 &cr; 연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1 ) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 분기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,177 9,006 사외적립자산의 공정가치 (7,875) (8,208) 순확정급여부채 금액 1,302 798 2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 9,006 916 당기근무원가 458 91 이자비용 69 2 급여지급액 (386) - 기타 30 (4) 분기말금액 9,177 1,005 16. 파생상품 및 파생결합증권&cr; (1) 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당분기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제&cr;약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 28,306 2 - 2 - 이자율 관련 이자율선물 500,790 439 - 439 - 이자율선도 50,000 4,468 - 3,657 - 이자율스왑 3,845,000 - 38,964 - 25,314 신용 관련 신용스왑 1,229,576 15,912 16,151 7,347 7,359 총수익스왑 634,464 46,565 11,297 21,014 5,689 통화 관련 통화선물 327 - - - - 통화선도 260,722 2,896 7 2,896 7 통화스왑 178,555 5,382 1,386 2,309 678 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (83) (707) 466 51 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,307) (2,254) 424 324 합계 6,727,740 72,274 64,844 38,554 39,422 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제&cr;약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,882 9,018 8,966 4,743 4,519 총수익스왑 831,862 26,964 5,607 25,988 12,774 통화 관련 통화선물 - - - - - 통화선도 329,814 1,920 49 1,920 49 통화스왑 175,954 3,073 707 10,912 707 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,654,139 38,130 27,771 46,573 40,518 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 7,061 7,044 17 매도파생결합사채 28,064 28,129 (65) 기타매도파생결합사채 104,298 104,812 (514) 신용위험평가조정액 (68) (73) 5 거래일손익인식평가조정액 (32) (3) (29) 합계 139,323 139,909 (586) ② 전기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,951 7,061 (110) 매도파생결합사채 - - - 기타매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 17. 충당부채 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,520 1,507 미사용약정충당부채 1,356 1,265 금융보증충당부채() 2,359 792 소송충당부채 17,051 19,644 합계 22,286 23,208 ( * ) 당분기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.&cr; (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,507 1,125 전입 18 - 지급 (65) (1,125) 증가 60 1,128 분기말금액 1,520 1,128 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료 시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. &cr; (3) 당 분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,265 695 Stage간 분류 이동 - - 전입(환입) 91 (92) 분기말금액 1,356 603 &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 792 58 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,362 161 기타() 205 84 분기말금액 2,359 303 () 연결범위 변동으로 인한 효과입니다.&cr; (5) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액(1)(2) 19,644 16,786 전입 4 - 지급액(3)(4) (2,597) - 분기말금액 17,051 16,786 ( * 1) 다올투자증권 ㈜ 는 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 전기 이전에 소송충당부채 16,622 백만원을 설정하였습니다. &cr; ( * 2) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관 련하여 전기 중 소송충당부채 435백만원 을 설 정하였 습니다(주석 34 참조). &cr;( * 3) 다올자산운용 ㈜ 는 2022년 1월, 국민은행과의 소송 1심 일부 패소에 따라 전기 중 소송충당부채 2,587백만원을 설정하였으며, 당분기 중 지급 완료하였습니다. &cr;(4) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관 련하여 지급명령확정판결에 따라 전기 중 소송충당부채 6백만원을 설정하였으며 , 당분기 중 지급완료하였습니다. (6) 당 분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 기초금액 408,838 425,649 158,600 265,200 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 44,696 (23,000) (14,500) 44,500 분기말금액 453,534 402,649 144,100 309,700 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. &cr;18. 기타금융부채 및 기타비금융부채&cr; 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금() 1,020,467 365,706 미지급비용 132,205 136,760 금융보증부채 32,405 34,881 리스부채 38,511 41,817 기타예수금 1,007 893 미지급배당금 55,287 2 기타 98,687 139,749 소계 1,378,569 719,808 기타비금융부채 선수금 1,246 110 선수수익 7,350 13,212 제세예수금 15,365 12,823 기타 317 - 소계 24,278 26,145 합계 1,402,847 745,953 ( * ) 당분기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행 의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 146,074백만원 (전기말 151,682백만원 )이 포함되어 있습니다. 19. 자본금 &cr; (1) 당 분기 말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. &cr; (2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당분기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. &cr;(2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율&cr;(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8%&cr; 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8%&cr; 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간. 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 20. 기타불입자본 &cr; 당분 기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 자기주식처분이익 53 - 기타자본잉여금 (35,513) (35,373) 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 479 554 합계 36,621 37,599 ( * 1) 연결실체는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다. &cr;( * 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 2 1. 기타자본구성요소 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타자본 구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (287) (287) 지분법자본변동 638 546 해외사업장환산차이 489 (1,385) 합계 840 (1,126) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 23,982 13,355 대손준비금 9,974 3,435 미처분이익잉여금 171,512 243,457 합계 205,468 260,247 ( * ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 260,247 142,687 지배기업 소유주 지분 귀속 분기순이익 43,448 44,913 확정급여제도재측정요소 (14) - 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,544) 상환전환우선주 상환 (50,128) - 분기말금액 205,468 161,169 (3) 대손 준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. &cr; 1) 당분기 말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 9,974 3,435 대손준비금 적립 예정액 41,539 6,539 대손준비금 잔액() 51,513 9,974 ( * ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다. &cr; 2) 당분기와 전분기의 대손준비금 조정후 분기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 지배주주지분 분기순이익 43,448 44,913 차감: 우선주배당금 (7) (1,479) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 43,441 43,434 대손준비금 환입액(전입액)(1) (41,539) 531 대손준비금 반영후 조정이익(2) 1,902 43,965 대손준비금 반영후 주당 조정이익 32원 744원 (1) 대손준비금 환입액(전입액)은 당분기 및 전분기 추가 환입(전입) 예정액입니다.&cr; (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 수수료수익 및 수수료비용&cr;당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 12,853 12,374 인수및주선수수료 4,476 4,892 집합투자증권취급수수료 3,175 5,896 자산관리수수료 225 180 집합투자기구운용보수 9,183 6,374 매수및합병수수료 14,567 9,933 채무보증관련수수료 48,362 31,932 투자조합 등 관리보수 12,107 15,600 집합투자기구관련자문및일임수수료 937 1,052 채권관리및추심관련 수수료 4,193 4,286 기타수수료수익 9,203 3,741 소계 119,281 96,260 수수료비용 매매수수료 1,343 1,424 투자상담수수료 53 69 기타수수료비용 7,187 6,255 소계 8,583 7,748 순수수료이익 110,698 88,512 24. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익&cr;당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품 평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자 산평가이익 5,094 8,936 당기손익-공정가치측정금융자 산거 래이익 47,372 35,715 매도유가증권평가이익 5,465 - 파생상품평가이익 38,554 28,130 파생상품거래이익 73,429 19,783 매도파생결합증권평가이익 73 381 소계 169,987 92,945 당기손익-공정가치측정금융상품 평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자 산평가손 실 39,129 8,905 당기손익-공정가치측정금융자 산거 래손실 50,502 21,070 매도유가증권평가손실 1,870 726 파생상품평가손실 39,422 20,773 파생상품거래손실 33,295 10,412 매도파생결합증권평가손실 658 1,314 매도파생결합증권거래손실 173 656 소계 165,049 63,856 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순손익 4,938 29,089 25. 이자수익 및 이자비용&cr;당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 현금및예치금 4,259 1,552 당기손익-공정가치측정금융자산 13,326 8,984 상각후원가측정금융자산 85,299 6,032 기타 561 301 소계 103,445 16,869 이자비용 예수부채 18,767 229 차입부채 12,492 6,217 리스부채 1,251 164 기타 1,079 113 소계 33,589 6,723 순이자이익 69,856 10,146 26. 배당금수익&cr;당분기와 전분기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 595 836 기타배당금수익 874 83 합계 1,469 919 27. 상각후원가측정금융상품관련손익&cr;당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융 상품관련이익 대손충당금환입 1,821 18 대출채권매각이익 1,677 - 소계 3,498 18 상각후원가측정금융 상품관련손실 대손상각비 17,067 427 대출채권매각손실 7,609 22 소계 24,676 449 상각후원가측정금융상품관련순손익 (21,178) (431) 28. 기타영업손익 당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 미사용약정충당부채환입액 3 92 외환거래이익 2,386 1,010 기타 11,575 1,393 소계 13,964 2,495 기타영업비용 외환거래손실 8,829 7,924 복구충당부채전입액 18 - 미사용약정충당부채전입액 94 - 금융보증충당부채전입액 1,362 161 기타 2,153 2,211 소계 12,456 10,296 기타영업순손익 1,508 (7,801) 29. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 59,035 50,910 퇴직급여 2,149 1,480 복리후생비 6,508 3,522 전산운용비 3,024 2,095 임차료 1,154 1,575 지급수수료 5,870 5,850 접대비 2,878 2,127 광고선전비 1,993 263 감가상각비 3,763 2,785 조사연구비 191 160 연수비 38 41 무형자산상각비 993 265 세금과공과금 7,132 1,205 업무위탁수수료 1,397 75 판매부대비 862 712 등기소송비및공고비 56 1 회의비 88 96 인쇄비 74 50 여비교통비 396 156 차량유지비 183 106 소모품비 607 440 수도광열비 109 54 보험료 363 229 행사비 277 33 기타 643 776 합계 99,783 75,006 ( * ) 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 520백만원이 포함되어 있습니다. 30. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액 20,461 14,319 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (2,910) (4,398) 기타포괄손익으로 반영된 법인세: 지분법자본변동 (31) (9) 확정급여제도의 재측정요소 7 - 법인세비용 17,527 9,912 (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 69,818 55,563 적용세율에 따른 법인세비용() 16,896 12,224 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (4,168) (3,172) 비공제비용으로 인한 효과 8,150 430 과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제, &cr; 전기 이전의 일시적차이의 당기 인식으로 인한 효과 (222) (1,437) 이연법인세자산의 실현가능성인식 차이 (1,692) 670 경정청구로 인한 환급 (3,443) - 기타 2,006 1,197 소계 631 (2,312) 당기손익으로 인식된 법인세비용 17,527 9,912 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 25.10% 17.84% () 당분기와 전분기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다. &cr; 31. 주당이익 (1) 기본주당이익&cr;① 기본주당이익은 보 통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익 43,448,263,510 44,912,965,891 차감 : 우선주배당금 7,232,874 1,479,448,983 보통주 순이익 43,441,030,636 43,433,516,908 가중평균 유통보통주식수 58,557,796 주 59,114,490 주 기본주당이익 742 735 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 분기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,557,796 59,114,490 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며,전분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 43,448,263,510 43,433,516,908 기본주당이익 계산에 사용된 이익 43,441,030,636 43,433,516,908 상환전환우선주 전환 가정 7,232,874 - 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 58,977,530 59,114,490 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,557,796 59,114,490 상환전환우선주 전환 가정 106,136 - 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 - 희석주당이익(원) 737 735 . 32. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, &cr;Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, &cr;케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사,&cr;코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사, &cr;케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, &cr;IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, &cr;KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, &cr;KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, &cr;KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합,&cr;KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, &cr;케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, &cr;프렌드 신기술사업투자조합 46호, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, &cr;케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, &cr;엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 수수료수익 등 6,375 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출&cr;사모투자전문회사 운용수수료 25 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호&cr;사모투자합자회사 관리보수수수료수익 67 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 520 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 관리보수수수료수익 4,731 - 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 389 - 합계 12,107 - &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호&cr;투자조합 외 기타투자조합 수수료수익 등 14,817 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출&cr;사모투자전문회사 운용수수료 21 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호&cr;사모투자합자회사 관리보수수수료수익 67 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 520 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 관리보수수수료수익 175 - 합계 15,600 - (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 미수수익 - - 55 - 미수금 2 - 2 - KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 미수수익 1,979 - 6,562 - 미수금 10,614 - 9,285 - 미지급비용 - 1 - - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 미수수익 - - 68 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 미수수익 532 - 532 - 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자합자회사 미수수익 - - 179 - 합계 13,127 1 16,683 - &cr; ( 4 ) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요경 영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 4,563 3,496 퇴직급여 1,296 354 합계 5,859 3,850 () 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 201백만원이 포함되어 있습니다. 33. 주식기준보상&cr; (1) 지배기업의 주식기준보상&cr;1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 및 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.&cr; 2) 당분기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원 ,주) 구분 202 0년 부여분 202 1년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산 일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 1,088 984 1,002 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당분기에 인식한 주식보상비용 52 10 149 18 미인식 주식보상비용 243 - 835 - &cr; 3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출 하였습니다. (2) 연결실체는 상기 주식기준보상 외에 종속기업인 다 올인베스트먼트㈜ 주식으로 차액보상형 주식매수선택권을 부여하고 있습니다. &cr;&cr; 1) 당분기말 현재 다 올 인베스트먼트 ㈜ 의 임직원에게 부여된 차 액보상형 주식매 수선택권은 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일까지 행사 가능합니다. 부여된 주식매수선택권의 주당 행사가격은 5,500원으로 당분기말 현재 가중평균 주가인 5,044 원 보다 약 9.04% 높은 금액입니다. 구분 약정사항 권리부여일 2021년 10월 1일 부여수량 2,000,000주 당분기말 잔존수량 1,969,486주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일 행사가격 5,500원 &cr;2) 가중평균 주가와 주식매수선택권 수량의 변동 구분 주식매수선택권 수량(단위:주) 가중평균 주가()(단위:원) 기초 2,000,000 5,373 소멸 (30,514) - 분기말 1,969,486 5,044 ( ) 상장일(2021년 12월 16일)부터 당분기 중 최종 거래일까지 코스닥시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격입니다.&cr; 3) 당분기 중 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다. 구분 당분기 가중평균 공정가치(천원) 591,333 가중평균 주가()(원) 5,044 주가변동성 24.20% 배당수익률 0.00% 무위험수익률 2.26% ( * ) 가중평균 주가는 전체 행사기간을 고려하여 가격을 결정하였습니다.&cr; (3) 당분기 중 연결실체가 비용으로 인식한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 총보상원가 6,289 기인식 주식보상비용 2,917 당분기에 인식한 주식보상비용 520 미인식 주식보상비용 2,852 34. 우발부채와 주요 약정사항&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 1,030,500 1,025,500 &cr; (2) 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,424 (주)다올저축은행 지급준비예치금 148,530 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 279,464 279,464 172,358 국민은행 뉴욕지점/&cr;우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,007 112,262 87,817 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 (3) 소송현황 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,057 백만원 ) 입니다 . 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 국민은행(1) 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 2심 진행중 하나금융투자 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 주식회사 효성( 2 ) 당사 외 2개사 임무 위배행위로 인한 손해배상청구 12,000 2심 진행중 베스트 레드 유한회사 &cr;외 5개사 당사 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 주식회사 트리플에이치 당사 채무자는 당사의 금융자문수수료 금전지급 청구의 소에 대하여 반소를 제기함 198 1심 진행중 개인 다올신용정보㈜ 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송 429 1심 진행중 이태호 외 2명 (주)다올저축은행 외 13명 채무부존재확인 15 1심 진행중 조백경 (주)다올저축은행 채무부존재확인 20 1심 진행중 김진성 (주)다올저축은행 외 2 청구이의 26 1심 진행중 이병학 (주)다올저축은행 손해배상(건) 52 1심 진행중 조성빈 (주)다올저축은행 채무부존재확인 44 1심 진행중 송두현 (주)다올저축은행 외 4 채무부존재확인 122 1심 진행중 유진완 (주)다올저축은행 부당이득금 30 1심 진행중 ( * 1) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기 중 소송충당부채로 계상하였으며, 당분기 중 지급완료하였습니다(주석 17 참조). 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. &cr; ( * 2) 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 전기 이전 소송충당부채로 계상하였습니다( 주석 17 참조). 한편, 연결실체는 항소한 상태이며 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. &cr; &cr;이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (4) 자산유동화증권 매입보장약정&cr; 연결실체는 퍼스트스카이십일호 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당분기말 전기말 피케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 2023-02-14 1,400 3,400 이케이디제사차㈜ 전자단기사채 2023-07-26 50,500 50,500 합계 51,900 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. &cr; (5) 우선손실충당 약정&cr; 다 올인베스트먼트㈜ 의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다 올인베스트먼트㈜ 는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.&cr;&cr;당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다 올인베스트먼트㈜ 가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위: 백만원) 구분 약정내용 당분기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제 37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,704 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,517 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제 38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,267 합계 10,488 한편, 당분기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000 백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다. &cr; &cr; (6) 기타 약정사항&cr;(주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,514백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,342,562백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 949,928백만원이며, 미사용약정금액은 392,634백만원입니다.&cr; &cr; (7) 보고기간 동안의 유의적인 사건&cr;당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 35. 지급보증&cr; 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,678 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,095 370 인허가 다올신용정보㈜ 1,279 1,088 계약이행보증 다올자산운용(주) 31 31 인허가 (주)다올저축은행 4,900 4,889 법원공탁관련 보증 합계 10,983 8,906 계약이행보증 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 233,600 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 169,049 195,049 대출채권매입확약 합계 402,649 434,649 36. 현금흐름표&cr; 요약분기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구 성 내역은 주석 4에 서 설명하고 있습니다. &cr;&cr; 연결실체는 요약분기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 미지급배당금 인식 48,085 26,431 금융보증부채의 증가 15,254 9,210 사용권자산의 증가 3,201 31,775 &cr; 37. 금융상품 위험공시 &cr; 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.&cr; &cr;중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. &cr; 38. 금융상품 공정가치 서열체계 &cr; (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. &cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 86,557 - 22,922 109,479 채무상품 947,021 1,580,653 268,560 2,796,234 파생상품자산 440 68,814 3,020 72,274 기타 - 421,654 88,387 510,041 소계 1,034,018 2,071,121 382,889 3,488,028 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,034,018 2,071,121 386,253 3,491,392 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 628,819 - - 628,819 파생상품부채 - 60,523 4,321 64,844 소계 628,819 60,523 4,321 693,663 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 95,125 44,784 139,909 금융부채합계 628,819 155,648 49,105 833,572 &cr;② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,580,653 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 421,654 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 68,814 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,071,121 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 60,523 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, &cr;이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 95,125 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 155,648 &cr;② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, &cr;이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 22,922 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 91,940 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, &cr;Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 176,620 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 18,131 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 3,020 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 70,256 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법 () - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 386,253 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 4,321 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 44,784 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 49,105 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, &cr;Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법 () - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ( 4) 당분기와 전기 중 수준 3 으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분 기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 21,510 1,565 (1,066) 913 - - - 22,922 전환사채 등 42,962 63,187 (17,216) 630 - - 2,377 91,940 대출채권 196,350 - (19,896) 166 - - - 176,620 출자금 14,250 4,881 (1,000) - - - - 18,131 파생상품자산 897 - - 2,123 - - - 3,020 집합투자증권 67,891 5,548 (138) (668) - - (2,377) 70,256 소계 343,860 75,181 (39,316) 3,164 - - - 382,889 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 75,181 (39,316) 3,164 - - - 386,253 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 2,036 - - - 4,321 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 41,577 (20,169) 186 - - - 44,784 금융부채 합계 25,475 41,577 (20,169) 2,222 - - - 49,105 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 (1,383) 345 - 348 (992) 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 (5,024) (1,047) - 10,344 (2,621) 42,962 대출채권 71,524 193,722 (73,524) (372) - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 (4,641) 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - (453) - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 (9,604) (1,254) - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 (94,176) (1,101) - 58,810 (3,613) 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - (41) - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - (41) - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 (94,176) (1,101) (41) 58,810 (3,613) 347,224 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - (648) - - - 2,285 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 (37,000) 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 (37,000) (140) - - - 25,475 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 (1) 543,031 - - 543,031 상각후원가측정-&cr;금융자산 (2) 예치금 - 568,143 - 568,143 대출채권 - - 3,980,607 3,980,607 미수금 - - 909,745 909,745 미수수익 - - 35,883 35,883 보증금 - - 10,414 10,414 기타 - - 27,014 27,014 소계 - 568,143 4,963,663 5,531,806 금융자산합계 543,031 568,143 4,963,663 6,074,837 상각후원가측정-&cr;금융부채 (1) 예수부채 - - 3,784,905 3,784,905 차입부채 - - 3,165,806 3,165,806 기타금융부채 - - 1,378,569 1,378,569 소계 - - 8,329,280 8,329,280 금융부채합계 - - 8,329,280 8,329,280 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr;( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 (1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정-&cr;금융자산 (2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정-&cr;금융부채 (1) 예수부채 - - 3,794,889 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - - 7,489,344 7,489,344 금융부채합계 - - 7,489,344 7,489,344 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr; ( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 39. 부문공시&cr; (1) 연결실체의 보고부문 은 아래와 같습니다.&cr; 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 케이티비네트워크㈜을 포함하여 51개 내국법인 및 10개 외국법인 으로 이루어져 있으며,크게 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등을 영위하고 있습니다. &cr; 연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다. 사업부문 대상 회사 비고 금융투자업 다올투자증권주식회사 내국법인 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 외국법인 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 외국법인 다올프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 집합투자업 다올자산운용㈜ 내국법인 Daol Investment Management Co., Ltd.&cr; (We Asset Management Co., Ltd.) 외국법인 벤처투자업 다올인베스트먼트㈜ 내국법인 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc) 외국법인 저축은행업 (주)다올저축은행 내국법인 기타 다올신용정보㈜ 내국법인 KTBN14호 벤처투자조합 내국법인 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd&cr; (KTBST REIT Management Co., Ltd.) 외국법인 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 내국법인 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 외국법인 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 외국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 내국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 내국법인 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증투[주혼재간접]CF 내국법인 다올KTB전단채증권투자신탁 내국법인 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 내국법인 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 내국법인 글로벌랜드마크제일차㈜ 내국법인 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 내국법인 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 외국법인 1000 harbor JV LLC 외국법인 1000 harbor Owner LLC 외국법인 부금일물류세컨드㈜ 내국법인 부금일물류퍼스트㈜ 내국법인 케이비이천로지스틱스 제5호 내국법인 고덕평택제일차㈜ 내국법인 뉴스테이트제일차㈜ 내국법인 뉴테란대전㈜ 내국법인 뉴테란대전제이차㈜ 내국법인 뉴테란월문㈜ 내국법인 뉴테란제팔차㈜ 내국법인 디엠수원크레도㈜ 내국법인 에스엠영등포제일차㈜ 내국법인 올더웨이제구차㈜ 내국법인 올더웨이제십차㈜ 내국법인 이케이디제이차㈜ 내국법인 인베스토리제이차㈜ 내국법인 인베스토리제육차㈜ 내국법인 제이온파주㈜ 내국법인 제이케이평택제일차㈜ 내국법인 카이로스제사차㈜ 내국법인 카이로스제오차㈜ 내국법인 카이로스제육차㈜ 내국법인 카이로스제십차㈜ 내국법인 카이로스제십오차㈜ 내국법인 케이엔아산제일차㈜ 내국법인 케이엔평택제일차㈜ 내국법인 케이티비남포제일차㈜ 내국법인 케이티비비전제오차㈜ 내국법인 케이티비씨씨제일차㈜ 내국법인 케이티비타이거제일차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제오차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제육차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제팔차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제구차㈜ 내국법인 푸른다올제일차㈜ 내국법인 (2) 부문별 손익&cr; 당분기와 전분기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.&cr;① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 금융투자업 317,713 69,670 64,802 집합투자업 11,030 289 944 벤처투자업 8,137 1,941 (2) 저축은행업 88,256 24,998 18,848 기타 16,086 (6,736) (3,248) 보고부문 합계 441,222 90,162 81,344 연결제거 (28,931) (22,008) (29,052) 합계 412,291 68,154 52,292 &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 금융투자업 196,104 57,417 50,230 집합투자업 10,668 1,705 1,221 벤처투자업 15,749 8,689 17,554 기타 34,777 14,019 4,263 보고부문 합계 257,298 81,830 73,268 연결제거 (47,793) (36,402) (27,617) 합계 209,505 45,428 45,651 (3) 부문별 자산 및 부채&cr;당 분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 금융투자업 5,805,274 5,061,938 5,045,701 4,310,713 집합투자업 75,808 14,080 79,601 18,715 벤처투자업 343,157 44,775 355,409 40,099 저축은행업 3,885,855 3,487,249 3,629,574 3,229,777 기타 1,024,266 543,439 969,453 436,516 보고부문 합계 11,134,360 9,151,481 10,079,738 8,035,820 연결제거 (849,248) 182,649 (850,581) 225,661 합계 10,285,112 9,334,130 9,229,157 8,261,481 (4) 지역에 대한 정보&cr; 1) 당분기와 전분기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 분기순손익 국내 379,195 60,833 42,535 국외 33,096 7,321 9,757 합계 412,291 68,154 52,292 &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 분기순손익 국내 178,686 39,687 38,861 국외 30,819 5,741 6,790 합계 209,505 45,428 45,651 2) 당분 기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 9,353,431 8,792,526 8,380,378 7,797,501 국외 931,681 541,604 848,779 463,980 합계 10,285,112 9,334,130 9,229,157 8,261,481 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제43(당)기 1분기말 2022년 3월 31일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 1분기말 제42(전)기 기말 자 산 　 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 371,546,175,227 255,012,630,201 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,15,37 2,982,605,539,703 2,770,310,045,321 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,37 2,800,000,000 2,800,000,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,31,37 1,551,142,005,657 1,183,726,195,757 Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자 9 385,519,054,809 409,399,271,848 Ⅵ. 유형자산 10,11 27,487,128,595 28,151,592,805 Ⅶ. 무형자산 11,583,714,003 11,405,642,497 Ⅷ. 이연법인세자산 29 17,208,851,986 10,800,544,056 Ⅸ. 기타비금융자산 31 9,936,529,203 11,791,958,754 자 산 총 계 5,359,828,999,183 4,683,397,881,239 부 채 Ⅰ. 예수부채 12,37 186,513,415,679 493,319,590,490 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,15,37 851,874,953,985 648,008,315,849 Ⅲ. 차입부채 12,13,37 2,605,271,312,264 2,525,664,135,658 Ⅳ . 당기법인세부채 29 70,263,987,508 54,674,050,630 Ⅴ. 충당부채 16 20,330,495,013 18,655,838,912 Ⅵ. 기타금융부채 11,12,17,31,37 947,187,350,284 261,645,683,796 Ⅶ. 기타비금융부채 17 16,932,333,349 18,477,085,020 부 채 총 계 4,698,373,848,082 4,020,444,700,355 자 본 Ⅰ. 자본금 1,18 400,745,335,000 352,984,160,000 Ⅱ. 기타불입자본 19 79,840,322,397 80,678,844,560 Ⅲ. 이익잉여금 20 180,869,493,704 229,290,176,324 자 본 총 계 661,455,151,101 662,953,180,884 부 채 와 자 본 총 계 5,359,828,999,183 4,683,397,881,239 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 1분기 제42(전)기 1분기 Ⅰ. 영업수익 　 285,748,704,158 167,737,458,599 1. 수수료수익 21,31 75,756,443,029 　 53,809,111,067 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 22 164,919,636,629 　 78,070,330,069 3. 이자수익 23 18,633,452,807 　 14,863,502,452 4. 배당금수익 24,31 22,953,125,546 　 20,469,939,693 5. 상각후원가측정금융상품관련이익 8,25 1,433,790,300 　 - 6. 기타영업수익 26 2,052,255,847 　 524,575,318 Ⅱ. 영업비용 　 228,601,170,796 117,319,160,534 1. 수수료비용 21,31 1,960,859,157 1,702,110,071 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 22 153,335,228,930 58,297,566,745 3. 이자비용 23 10,808,775,912 　 5,953,672,542 4. 상각후원가측정금융상품관련손실 8,25 - 　 254,126,730 5. 판매비와관리비 27 52,076,138,521 　 43,048,468,796 6. 기타영업비용 26 10,420,168,276 8,063,215,650 Ⅲ. 영업이익 　 57,147,533,362 50,418,298,065 Ⅳ. 영업외손익 28 　 3,240,071,191 311,188,715 1. 종속기업투자및관계기업투자평가및처분손익 3,256,559,191 605,969,664 2. 기타영업외수익 - 286,776 3. 기타영업외비용 16,488,000 295,067,725 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 60,387,604,553 50,729,486,780 Ⅵ. 법인세비용 29 10,595,061,489 6,910,954,173 Ⅶ. 분기순이익 49,792,543,064 43,818,532,607 Ⅷ. 기타포괄손익 - - Ⅸ. 분기총포괄이익 49,792,543,064 43,818,532,607 Ⅹ. 주당이익 30 1. 기본주당이익 850 716 2. 희석주당이익 844 716 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 자본금 기타불입자본 이익잉여금 총 계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 82,982,565,787 94,151,100,723 530,117,826,510 분기총포괄손익: - - 43,818,532,607 43,818,532,607 1. 분기순이익 - - 43,818,532,607 43,818,532,607 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: - (915,556,895) (26,430,656,899) (27,346,213,794) 1. 자기주식 취득 - (915,556,895) - (915,556,895) 2. 배당금 지급 - - (26,430,656,899) (26,430,656,899) Ⅱ. 2021년 3월 31일 (전분기말) 352,984,160,000 82,067,008,892 111,538,976,431 546,590,145,323 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 80,678,844,560 229,290,176,324 662,953,180,884 분기총포괄손익: - - 49,792,543,064 49,792,543,064 1. 분기순이익 - - 49,792,543,064 49,792,543,064 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 47,761,175,000 (763,255,345) (98,213,225,684) (51,215,306,029) 1. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - (1,048,714,140) 2. 자기주식 처분 - 275,919,560 - 275,919,560 3. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) (48,085,315,461) 4. 상환전환우선주의 발행 47,761,175,000 9,539,235 - 47,770,714,235 5. 상환전환우선주의 상환 - - (50,127,910,223) (50,127,910,223) 기타변동: - (75,266,818) - (75,266,818) 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 200,652,742 - 200,652,742 2. 주식결제형 주식기준보상 비용지급 - (275,919,560) - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 3월 31일 (당분기말) 400,745,335,000 79,840,322,397 180,869,493,704 661,455,151,101 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제43(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 제42(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 1분기 제42(전)기 1분기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 19,400,971,854 　 (179,724,264,546) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 16,398,477,856 　 (205,867,067,042) 　 (1) 분기순이익 49,792,543,064 　 43,818,532,607 　 (2) 조정사항 10,713,544,311 　 (19,434,160,111) 　 이자비용 10,808,775,912 　 5,953,672,542 　 이자수익 (18,633,452,807) 　 (14,863,502,452) 　 법인세비용 10,595,061,489 　 6,910,954,173 　 배당금수익 (22,953,125,546) 　 (20,469,939,693) 　 대손상각비 - 　 231,626,730 　 대손충당금환입 (1,433,790,300) 　 - 　 주식보상비용 200,652,742 　 - 　 외화환산손실 3,206,078,055 　 6,146,000,000 　 외화환산이익 (34,450,645) 　 - 　 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 34,353,716,650 　 7,156,128,357 　 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,351,964,913) 　 (5,757,953,778) 　 파생상품평가손실 38,736,939,129 　 20,485,114,546 　 파생상품평가이익 (38,551,124,067) 　 (28,050,305,723) 　 매도파생결합증권평가손실 657,797,604 　 1,314,455,912 　 매도파생결합증권평가이익 (71,816,531) 　 (381,488,800) 　 매도유가증권평가손실 1,869,742,766 　 725,914,000 　 매도유가증권평가이익 (5,465,062,587) 　 - 　 종속기업투자처분손실 1,137,884,900 　 - 　 종속기업투자처분이익 (1,488,411,679) 　 (605,969,664) 　 종속기업투자손상차손환입 (2,906,032,412) 　 - 　 감가상각비 1,151,865,783 　 1,329,459,404 　 유형자산처분손실 - 　 247,027,116 　 무형자산상각비 212,795,774 　 174,314,464 　 무형자산처분손실 - 　 11,150,000 　 리스해지이익 (3,191,107) 　 (21,856,558) 　 복구충당부채전입액 10,673,871 　 - 　 미사용약정충당부채환입액 (3,042,714) 　 (91,956,168) 　 금융보증충당부채전입액 1,667,024,944 　 122,995,481 　 (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (44,107,609,519) 　 (230,251,439,538) 　 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (206,821,627,292) 　 115,925,809,017 　 상각후원가측정금융자산의 증가 (348,175,350,410) 　 (712,734,226,366) 　 기타비금융자산의 감소(증가) 2,883,688,737 　 (520,949,686) 　 예수부채의 감소 (306,811,243,006) 　 (164,759,546,093) 　 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 169,214,542,995 　 (91,769,329,974) 　 기타금융부채의 증가 643,566,692,609 　 620,980,012,059 　 기타비금융부채의 증가 2,035,686,848 　 2,626,791,505 　 2. 이자수익의 수취 13,259,094,458 　 14,069,201,083 　 3. 배당금의 수취 2,861,590,396 　 20,077,472,003 　 4. 이자비용의 지급 (11,704,758,315) 　 (6,500,309,900) 　 5. 법인세의 납부 (1,413,432,541) 　 (1,503,560,690) 　 Ⅱ. 투자활동 현금흐름 　 26,744,162,500 　 (10,156,433,428) 1. 관계기업투자의 처분 2,756,756,757 　 - 　 2. 관계기업투자의 취득 (1,745,000,000) 　 (5,279,279,279) 　 3. 종속기업투자의 처분 29,015,019,473 　 13,358,384,531 　 4. 종속기업투자의 취득 (2,890,000,000) 　 (14,750,000,000) 　 5. 유형자산의 취득 (285,761,330) 　 (2,715,351,480) 　 6. 유형자산의 처분 - 　 2,748,000 　 7. 무형자산의 처분 - 　 500,000,000 　 8. 무형자산의 취득 (106,852,400) 　 (1,272,935,200) 　 Ⅲ. 재무활동 현금흐름 　 70,382,527,942 　 318,616,993,340 1. 차입부채의 순증감 76,415,176,606 　 323,291,154,971 　 2. 리스부채의 상환 (2,626,738,536) 　 (3,758,604,736) 　 3. 자기주식의 취득 (1,048,714,140) 　 (915,556,895) 　 4. 상환전환우선주의 발행 47,770,714,235 　 - 　 5. 상환전환우선주의 상환 (50,127,910,223) 　 - 　 Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금의 변동 　 5,882,730 　 - Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 　 116,533,545,026 　 128,736,295,366 Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산 　 255,012,630,201 　 290,644,892,828 Ⅶ. 분기말의 현금및현금성자산 　 371,546,175,227 　 419,381,188,194 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 주석 제43(당)기 1분기 2022년 3월 31일 현재 제42(전)기 1분기 2021년 3월 31일 현재 다올투자증권주식회사 &cr;1. 일반사항&cr;당사의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.&cr; 당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,498,269 25.70 - - KB자산운용㈜ 6,320,066 10.48 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.67 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.41 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,747,011 60.92 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 2. 재무제표 작성기준&cr; (1) 회계기준의 적용&cr; 당 사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. &cr;&cr; 이 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. &cr; &cr; (2) 추정과 판단&cr;① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr;한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr;&cr; 요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 &cr;당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. &cr; 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr; &cr;자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr;- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr; &cr; 공정가치 측정시 사용된 가 정의 자세한 정 보는 주석 37 에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 &cr; 당사 는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.&cr;&cr;(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; &cr; (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr;&cr; 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한 편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.&cr; &cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결 제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시&cr; 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의&cr;&cr;회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; &cr; (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세&cr;&cr;자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산&cr;당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 17,176 16,572 당좌예금 50 20 외화예금 508 - MMDA 93,800 27,100 금융어음 260,000 200,000 CMA 등 12 11,321 합계 371,546 255,013 &cr;5. 금융자산&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 59,610 59,610 54,576 54,576 채무상품 2,584,207 2,584,207 2,351,623 2,351,623 파생상품자산 97,944 97,944 63,800 63,800 기타 240,845 240,845 300,311 300,311 소계 2,982,606 2,982,606 2,770,310 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 2,800 상각후원가측정금융자산 예치금 227,821 227,821 496,882 496,882 대출채권(1) 463,058 463,058 472,709 472,709 기타(1)(2) 860,263 860,263 214,135 214,135 소계 1,551,142 1,551,142 1,183,726 1,183,726 합계 4,536,548 4,536,548 3,956,836 3,956,836 ( * 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.&cr;( * 2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 채무상품() 대차거래 1,078,830 1,003,321 장외파생 52,925 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 283,098 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,482,030 1,366,978 합계 2,896,883 2,651,525 ( * ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. &cr;(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융㈜ 31,618 272,126 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 100,086 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 4 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 15,000 11,000 증권시장거래증거금 한국거래소 5,000 8,000 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 자기거래예치금(해외분)-기타 유진선물투자 297 - 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 21,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 397 457 장기성예금(5) 중국공상은행 등 42,000 102,000 소계 215,417 496,882 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 138,297 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,201 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,301 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 276 349 주식(4) 한국예탁결제원 1,105 178 소계 143,180 178,494 합계 358,597 675,376 ( * 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.&cr;( * 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래 소에 적립하고 있습니다. ( * 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. ( * 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다. &cr; ( * 5) 당분기말 현재 장기성예금 중 400억 원은 금융투자업규정 제5-25조의 규정에 따라 증권의 대차거래 업무를 위하여 대여자(한국증권금융)에게 담보로 제공하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식 59,610 54,576 지분상품 소계 59,610 54,576 채무상품: 국공채 759,080 771,218 특수채 548,428 333,404 회사채 1,032,586 898,161 전자단기사채 23,498 42,191 기업어음증권 139,147 272,769 사모사채 81,468 32,491 매입대출채권 - 1,389 채무상품 소계 2,584,207 2,351,623 파생상품자산(): 파생상품자산 101,334 67,473 신용위험평가조정 (83) (41) 거래일손익인식평가조정액 (3,307) (3,632) 파생상품 소계 97,944 63,800 기타: 출자금 9,362 7,361 투자자예탁금별도예치금(신탁) 138,297 174,564 집합투자증권 13,922 15,504 손해배상공동기금 3,778 3,752 양도성예금증서 34,549 98,216 MMF 40,023 - 기타 914 914 기타 소계 240,845 300,311 합계 2,982,606 2,770,310 ( * ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다. 한편, 당사는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다.&cr; 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 &cr; 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 금융투자협회 등 출자금() 2,800 2,800 ( * ) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.&cr; &cr;위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산 &cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 31,618 272,126 대차거래이행보증금 100,086 83,284 장내파생상품거래예치금 688 - 장내파생상품거래증거금 15,000 11,000 증권시장거래증거금 5,000 8,000 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 21,000 20,000 유통금융차주담보금 397 457 장기성예금 52,000 102,000 청약예치금 4 - 기타 2,014 - 소계 227,822 496,882 대출채권: 신용공여금() 432,916 440,868 환매조건부매수 28,300 30,000 매입대출채권 6,300 7,370 기타대출채권 862 862 소계 468,378 479,100 기타: 미수금 817,289 192,040 미수수익 26,410 6,341 보증금 16,854 16,854 소계 860,553 215,235 합계 1,556,753 1,191,217 대손충당금: 신용공여금 (843) (844) 매입대출채권 (3,615) (4,685) 기타대출채권 (862) (862) 미수금 (239) (231) 미수수익 (52) (869) 소계 (5,611) (7,491) 총계 1,551,142 1,183,726 ( * ) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9 ~8.8 %, 상환기간은 270 일 이내입니다.또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.6~7.8 %, 상환기간은 270 일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5% 를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금 을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다 . (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 432,073 - 843 - - (843) 432,916 (843) 환매조건부매수 28,300 - - - - - 28,300 - 매입대출채권 1,500 - 4,800 (15) - (3,600) 6,300 (3,615) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 461,873 - 6,505 (15) - (5,305) 468,378 (5,320) 기타자산: 미수금 817,050 - 239 - - (239) 817,289 (239) 미수수익 26,237 173 - - (52) - 26,410 (52) 소계 843,287 173 239 - (52) (239) 843,699 (291) 합계 1,305,160 173 6,744 (15) (52) (5,544) 1,312,077 (5,611) &cr; ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 12개월&cr;기대신용 &cr;측정 대상 전체기간 기대신용손실 &cr;측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 440,024 - 844 - - (844) 440,868 (844) 환매조건부매수 30,000 - - - - - 30,000 - 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 471,524 - 7,576 (15) - (6,376) 479,100 (6,391) 기타자산: 미수금 191,809 - 231 - - (231) 192,040 (231) 미수수익 5,183 - 1,159 - - (869) 6,342 (869) 소계 196,992 - 1,390 - - (1,100) 198,382 (1,100) 합계 668,516 - 8,966 (15) - (7,476) 677,482 (7,491) (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 당분기&cr;① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환 입 - - (1,071) (1,071) 분기말 대손충당금 15 - 5,305 5,320 &cr;② 기타상 각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) - 52 (415) (363) 제 각 - - (446) (446) 분기말 대손충당금 - 52 239 291 2) 전분기&cr; ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 335 - 6,497 6,832 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 184 - 47 231 분기말 대손충당금 519 - 6,544 7,063 &cr;② 기타상 각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,120 1,120 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 - - - - 분기말 대손충당금 - - 1,120 1,120 &cr; (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 - 232 대손충당금환입 (1,434) - 소계 (1,434) 232 난외계정에 대한 충당부채 변동액&cr;(기타영업손익) 금융보증충당부채전입액 1,666 123 미사용약정충당부채환입액 (3) (92) 소계 1,664 31 합 계 230 263 (5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr;&cr; 1) 당분기&cr; ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 471,524 - 7,576 479,100 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 (9,651) - (1,071) (10,722) 분기말 장부금액 461,873 - 6,505 468,378 ② 기타 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,992 - 1,389 198,381 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 646,295 173 (704) 645,764 제각 - - (446) (446) 분기말 장부금액 843,287 173 239 843,699 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 2) 전 분기 &cr; ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 432,077 - 7,914 439,991 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 40,942 - 87 41,029 분기말 장부금액 473,019 - 8,001 481,020 &cr;② 기타상 각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월&cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,513 - 1,434 197,947 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 676,759 - - 676,759 분기말 장부금액 873,272 - 1,434 874,706 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. &cr; 9. 종속기업투자 및 관계기 업투자&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 종속기업투자 373,596 396,465 관계기업투자 11,923 12,934 합계 385,519 409,399 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및&cr; 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 다올인베스트먼트㈜ (구, 케이티비네트워크㈜) 기타투자기관 대한민국 52.00 68,462 52.00 68,462 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용 ㈜)(1) 집합투자업 대한민국 100.00 59,802 100.00 59,802 케이티비프라이빗에쿼티㈜(1) 기타 금융업 대한민국 100.00 5,200 100.00 15,295 다올신용정보㈜ (구, 케이티비신용정보㈜) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 13,365 100.00 13,365 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL)(5) 지주회사 태국 60.49 13,205 60.49 13,205 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) (3) 투자자문 미국 - - 100.00 5,664 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 2,310 100.00 2,310 다올프 라이빗에쿼티 ㈜ (구, 케이티비파트너스㈜) 기타투자기관 대한민국 85.00 11,900 85.00 9,010 다올저축은행 ㈜(구, 유진저축은행 ㈜)(4) 저축은행업 대한민국 60.20 194,352 60.19 194,352 KTBN 14호 벤처투자조합(2) 집합투자기구 대한민국 20.01 1,000 20.01 1,000 KTB ESG1등주증권투자신탁(2) (6) 집합투자기구 대한민국 - - 21.80 10,000 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 집합투자기구 대한민국 77.74 2,000 76.30 2,000 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 2,000 22.22 2,000 합계 373,596 396,465 ( * 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.&cr;( * 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였 습니다.&cr; ( * 3) 당분기 중 종 속회사인 다올인베스트먼트㈜ 에 매각하였습니다.&cr; ( * 4) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 당 사는 (주 ) 다올저축은행의 기존주 주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 15 에 공시 하였습니다. &cr; (5) 당분기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr; ( * 6) 당분기 중 환매로 연결범위에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사() 집합투자기구 대한민국 9.66 77 9.66 77 차이나플래티넘사모투자전문회사() 집합투자기구 대한민국 15.00 2,103 15.00 2,103 케이티비2020르네상스사모투자합자회사() 집합투자기구 대한민국 9.01 7,498 9.01 9,254 프렌드 신기술사업투자조합 46호() 집합투자기구 대한민국 - - 22.37 1,000 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호() 집합투자기구 대한민국 27.84 500 27.84 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 집합투자기구 대한민국 50.00 1,070 - - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 () 집합투자기구 대한민국 6.32 675 - - Brightstorm, Inc. 제조업 미국 22.52 - 22.52 - ㈜디지털타임스 신문 발행업 대한민국 38.64 - 38.64 - 합계 11,923 12,934 ( * ) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. &cr;(4) 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소유주식수(주) 주가(원) 시가 장부금액 다올인베스트먼트 ㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 52,000,000 4,525 235,300 68,462 10. 유형자산 &cr;당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 16,870 (11,437) 5,433 16,425 (11,037) 5,388 사용권자산 25,594 (3,540) 22,054 25,716 (2,952) 22,764 합계 42,464 (14,977) 27,487 42,141 (13,989) 28,152 11. 리 스&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 23,980 (2,735) 21,245 23,980 (2,112) 21,868 차량운반구 1,546 (765) 781 1,668 (806) 862 집기비품 68 (40) 28 68 (34) 34 합계 25,594 (3,540) 22,054 25,716 (2,952) 22,764 () 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다. &cr; &cr; 당사는 전기 중 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다. &cr; (2) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 18,533 21,048 차량운반구 822 889 기타 26 32 합계 19,381 21,969 () 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 금융부채 (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 628,819 628,819 506,932 506,932 파생상품부채(1) 83,147 83,147 46,739 46,739 매도파생결합증권(1)(2) 139,909 139,909 94,337 94,337 소계 851,875 851,875 648,008 648,008 상각후원가로 측정하는 &cr;금융부채 예수부채 위탁자예수부채 133,465 133,465 202,176 202,176 파생상품거래예수부채 22,382 22,382 19,649 19,649 저축자예수금 551 551 431 431 집합투자증권투자자예수부채 29,718 29,718 270,607 270,607 수입담보금 397 397 457 457 소계 186,513 186,513 493,320 493,320 차입부채 콜머니 30,000 30,000 - - 증금차입금 459,569 459,569 521,372 521,372 은행차입금 15,000 15,000 15,000 15,000 발행어음 247,000 247,000 237,000 237,000 발행전자단기사채 20,000 20,000 - - 환매조건부채권매도 1,738,702 1,738,702 1,657,292 1,657,292 사채 95,000 95,000 95,000 95,000 소계 2,605,271 2,605,271 2,525,664 2,525,664 기타금융부채(3) 947,187 947,187 261,646 261,646 소계 3,738,971 3,738,971 3,280,630 3,280,630 합계 4,590,846 4,590,846 3,928,638 3,928,638 ( * 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 15 에 공시 하였습니다.&cr;( * 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치지정금융부채로 지정하였습니다.&cr; ( * 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다. 13. 차입부채&cr; (1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.3.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 현대자산운용 2022-04-01 1.80 30,000 - 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-04-01 1.47 ~ 2.00 459,569 521,372 수시상환 은행차입금 산업은행 2022-05-16 2.35 15,000 15,000 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-04-04 ~ 2023-03-17 1.77 ~ 3.35 247,000 237,000 만기일시상환 발행전자단기사채 KR증권 2022-04-13 ~ 2022-06-02 2.50 20,000 - 만기일시상환 환매조건부채권매도() 국민은행 외 2022-04-01 ~ 2022-05-17 0.37 ~ 2.10 1,738,702 1,657,292 수시상환 합계 2,510,271 2,430,664 ( * ) 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당 기손익-공정가치측정금융자산 이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조).&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기 2022.3.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 95,000 95,000 14. 퇴직급여제도 &cr; 당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.&cr; &cr; 당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약분기포괄손익계산서에 인식된 당분기 비 용 1,090백 만원 (전분기: 850 백만원 ) 은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여 금은 763 백만 원 ( 전기말: 2,469 백만원 ) 입니다. 15. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당사가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당분기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제&cr;약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 28,119 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 500,790 439 - 439 - 이자율선도 50,000 4,468 - 3,657 - 이자율스왑 3,845,000 - 38,964 - 25,314 신용 관련 신용스왑 1,229,575 15,913 16,151 7,347 7,358 총수익스왑 634,464 46,564 11,297 21,015 5,690 통화 관련 통화선물 - - - - - 통화선도 258,661 2,894 - 2,894 - 통화스왑 124,464 5,383 - 2,309 - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (83) (707) 466 51 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,307) (2,254) 424 324 합계 6,944,009 97,944 83,147 38,551 38,737 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제&cr;약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,881 9,017 8,966 4,742 4,518 총수익스왑 831,863 26,964 5,607 25,989 12,775 통화 관련 통화선물 - - - - - 통화선도 320,185 1,918 28 1,918 28 통화스왑 121,863 3,073 - 10,912 - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,863,355 63,800 46,739 46,571 39,790 &cr; ( * 1) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 (주)다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.&cr; ( * 2) (주)다올저축은행의 기존주주 지분 9.9%를, 신규주주들은 신규 취득한 지분 29.9%를 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. (주)다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.&cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 7,061 7,044 17 매도주가연계증권 28,064 28,129 (65) 매도파생결합사채 104,298 104,812 (514) 신용위험평가조정액 (68) (73) 5 거래일손익인식평가조정액 (32) (3) (29) 합계 139,323 139,909 (586) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 6,951 7,061 (110) 매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 16. 충당부채 &cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 922 911 미사용약정충당부채 105 108 금융보증충당부채(1) 2,681 1,015 소송충당부채(2) 16,622 16,622 합계 20,330 18,656 ( * 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. &cr; ( * 2) 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 소송충당부채 16,622 백만원을 인식하였습니다 (주석 33참조). (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 911 1,067 전입 11 - 지급 - (1,067) 증가 - 903 분기말금액 922 903 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. &cr; (3) 당 분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 108 695 Stage간 분류 이동 - - 환입 (3) (92) 분기말금액 105 603 &cr; (4) 당 분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,015 181 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,666 123 분기말금액 2,681 304 &cr;(5) 당 분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 16,622 16,622 전입(환입) - - 기타변동 - - 분기말금액 16,622 16,622 (6) 당분기 및 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 12개월 &cr;기대신용손실 기초금액 62,900 669,749 158,600 342,000 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (11,000) (2,801) (14,500) 37,900 분기말금액 51,900 666,948 144,100 379,900 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 17. 기타금융부채 및 기타비금융부채&cr;당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 774,485 131,468 미지급비용 56,492 55,514 금융보증부채 48,233 52,319 리스부채 19,381 21,969 기타예수금 509 374 미지급배당금 48,087 2 소계 947,187 261,646 기타비금융부채 선수수익 4,116 7,696 제세예수금 12,816 10,781 소계 16,932 18,477 합계 964,119 280,123 18. 자본금&cr; (1) 당 분 기 말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. &cr; (2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당분기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. &cr; (2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율&cr;(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8%&cr; 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8%&cr; 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간. 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 19. 기타불입자본&cr; 당 분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 기타자본잉여금 7,706 7,707 자기주식처분이익 54 - 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 478 554 계 79,840 80,679 ( * 1) 당사는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다. &cr;( * 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 20. 이익잉여금&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 18,199 13,351 대손준비금 3,539 3,435 미처분이익잉여금 159,131 212,504 합계 180,869 229,290 ( * ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. &cr; &cr;(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 229,290 94,151 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,544) 상환전환우선주 상환 (50,129) - 분기순이익 49,793 43,819 분기말금액 180,869 111,539 (3) 대손준비금&cr; 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는&cr;한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. &cr; 1) 당분 기 말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 3,539 3,435 대손준비금 적립 예정액 232 104 대손준비금 잔액() 3,771 3,539 ( * ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.&cr; &cr;2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 49,792,543,064 43,818,532,607 차감: 우선주배당금 (7,232,874) (1,479,448,984) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 49,785,310,190 42,339,083,623 대손준비금 환입(전입)액(1) (231,536,882) 851,428,333 대손준비금 반영후 조정이익(2) 49,553,773,308 43,190,511,956 대손준비금 반영후 주당 조정이익 846 731 (1) 대손준비금 환입(전입)액은 당분기 및 전분기 추가 환입(전입) 예정액입니다.&cr; (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익 및 수수료비용&cr;당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 4,396 5,468 인수및주선수수료 3,685 2,611 집합투자증권취급수수료 733 571 자산관리수수료 192 180 금융자문수수료 13,933 9,650 채무보증관련 수수료 50,937 32,712 주식대여수수료 62 - 기타수수료수익 1,818 2,617 소계 75,756 53,809 수수료비용 매매수수료 823 1,049 투자상담수수료 53 69 기타수수료비용 1,085 584 소계 1,961 1,702 순수수료이익 73,795 52,107 22. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익 &cr; 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품&cr; 평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,352 5,758 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 45,555 24,300 매도유가증권평가이익 5,465 - 파생상품평가이익 38,551 28,050 파생상품거래이익 72,925 19,581 매도파생결합증권평가이익 72 381 소계 164,920 78,070 당기손익-공정가치측정금융상품&cr; 평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 34,354 7,156 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 44,671 18,116 매도유가증권평가손실 1,870 726 파생상품평가손실 38,737 20,485 파생상품거래손실 32,872 9,845 매도파생결합증권평가손실 658 1,314 매도파생결합증권거래손실 173 656 소계 153,335 58,298 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순손익 11,585 19,772 23. 이자수익 및 이자비용&cr;당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 현금및예치금 2,483 1,439 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 8,722 7,123 기업어음증권 563 156 양도성예금증서 250 53 사모사채 704 89 기타대출채권 175 232 상각후원가측정&cr;금융자산 신용공여금 2,661 3,051 환매조건부매수 106 66 기타대출채권 2,644 2,469 기타 325 186 소계 18,633 14,864 이자비용 예수부채 투자자예탁금 이용료 473 229 차입부채 차입금 1,962 1,192 콜머니 296 143 발행어음 1,495 2,211 발행전자단기사채 95 48 환매조건부채권매도(대기관) 3,443 1,330 환매조건부채권매도(대고객) 1,394 614 사채 1,279 - 기타 리스부채이자비용 247 103 기타이자비용 125 84 소계 10,809 5,954 순이자이익 7,824 8,910 24. 배당금수익 당분기와 전분기 중 배당금수익 및 분배금수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 482 470 종속및관계기업투자배당금수익 22,439 20,000 분배금수익 32 - 합계 22,953 20,470 25. 상각후원가측정금융상품관련손익 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 1,434 - 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 - 231 대출채권매각손실 - 23 소계 - 254 상각후원가측정금융상품관련순손익 1,434 (254) 26. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 미사용약정충당부채환입액 3 92 외환거래이익 1,932 402 임대료수익 - 5 기타 117 26 소계 2,052 525 기타영업비용 외환거래손실 8,720 7,689 복구충당부채전입액 11 - 금융보증충당부채전입액 1,666 123 기타 23 251 소계 10,420 8,063 기타영업순손익 (8,368) (7,538) 27. 판매비와관리비&cr;당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 36,846 30,566 퇴직급여 1,090 850 복리후생비 2,829 1,929 전산운용비 2,177 2,039 임차료 657 1,063 지급수수료 1,453 1,430 접대비 2,024 1,460 광고선전비 1,138 206 감가상각비 1,152 1,329 연수비 21 24 무형자산상각비 213 174 세금과공과금 889 811 업무위탁수수료 110 75 회의비 35 29 인쇄비 53 38 여비교통비 201 100 차량유지비 148 95 소모품비 337 365 보험료 214 170 행사비 199 20 기타 290 275 합계 52,076 43,048 ( * ) 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 229백만원이 포함되어 있습니다(주석 32참조).&cr; 28. 영업외손익&cr; 당분기와 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 종속기업투자및 &cr;관계기업투자관련손익 종속기업투자처분이익 1,488 606 종속기업투자처분손실 (1,138) - 종속기업투자주식손상차손환입 2,906 - 소계 3,256 606 기타영업외비용 유형자산처분손실 - 247 무형자산처분손실 - 11 기부금 16 18 기타영업외비용 - 19 소계 16 295 영업외손익 3,240 311 29. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인 세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액 17,003 10,198 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (6,408) (3,287) 법인세비용 10,595 6,911 (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 60,388 50,729 적용세율에 따른 법인세비용() 14,499 11,160 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (2,333) (4,400) 비공제비용으로 인한 효과 469 321 과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제,&cr; 전기 이전의 일시적 차이의 당기 인식으로 인한 효과 (2,508) (1,437) 기타 468 1,267 소계 (3,904) (4,249) 당기손익으로 인식된 법인세비용 10,595 6,911 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 17.54% 13.62% () 당분기와 전분기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2% 입니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당이익&cr;① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 49,792,543,064 43,818,532,607 차감 : 우선주배당금 7,232,874 1,479,448,983 보통주 순이익 49,785,310,190 42,339,083,624 가중평균유통보통주식수 58,557,796주 59,114,490 주 기본주당이익 850 716 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 분기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,557,796 59,114,490 (2) 희석주당이익&cr; 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며,전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 49,792,543,064 42,339,083,623 기본주당이익 계산에 사용된 이익 49,785,310,190 42,339,083,623 상환전환우선주 전환 가정 7,232,874 - 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 58,977,530 59,114,490 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,557,796 59,114,490 상환전환우선주 전환 가정 106,136 - 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 - 희석주당이익(원) 844 716 31. 특수관계자와의 거래 &cr; (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, &cr;다올신용정보㈜ , 다올프라이빗에쿼티㈜, (주)다올 저축 은행,&cr; Daol (Thailand) PCL(1), Daol Securities (Thailand) PCL (2) , &cr;Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd .(3), &cr;Daol Investment Management Co., Ltd. (4) , Daol Lend (Thailand) Co., Ltd .(5),&cr; Daol Ventures, Inc., Daol New York, LLC, &cr; KTBN14호 벤처투자조합, 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁,&cr;다올KTB 리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드, 다올KTB 리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드, &cr;다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호, 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁, &cr;BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호,다올KTB전단채증권투자신탁, &cr;다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종, 에스엠영등포제일차㈜, 제이케이평택제일차㈜, &cr;카이로스제사차㈜, 카이로스제오차㈜, 카이 로 스제육차㈜, &cr;올더웨이제십차㈜, 올더웨이제구차㈜, 케이티비비전제오차㈜, &cr;뉴테란제팔차㈜, 고덕평택제일차㈜, 카이로스제십차㈜, 케이티비파이어레드제오차㈜&cr;이케이디제이차㈜, 뉴테란월문㈜, 인베스토리제이차㈜, 케이티비남포제일차㈜, 뉴스테이트제일차㈜, &cr;케이티비파이어레드제육차㈜, 디엠수원크레도㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 제이온파주㈜,&cr;케이티비파이어레드제구차㈜, 뉴테란대전㈜, 케이티비파이어레드제팔차㈜, 케이티비씨씨제일차㈜,&cr;케이엔아산제일차㈜, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, &cr;푸른다올제일차㈜, 케이엔평택제일차㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 인베스토리제육차㈜, &cr;카이로스제십오차㈜, 케이비이천로지스틱스 제5호, &cr; 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, &cr;케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사,&cr;코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사, &cr;케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, &cr;IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, &cr;KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, &cr;KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, &cr;KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, &cr;케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, &cr;프렌드 신기술사업투자조합 46호, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, 케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, &cr;엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (1) 당분기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr;(2) 당분기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr;(3) 당분기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에 서 Daol REIT Manage-ment (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차 가 진행 중에 있 습니다. &cr; (4) 당분기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Mana-gement Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.&cr;(5) 당분기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차 진행 중에 있습니다.&cr; (2) 당사와 특수관계자 사이의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올자산운용㈜ 기타수익 1 - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타수익 6 - - 다올인베스트먼트㈜ 기타수익 5 - - 배당금수익 7,800 - - Daol Securities (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 21 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 260 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 260 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 46 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 51 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 44 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 50 - - 카이로스제십오차㈜ 수수료수익 55 - - 케이티비남포제일차㈜ 수수료수익 102 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 76 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 130 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 92 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 52 - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 수수료수익 120 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 121 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 91 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 78 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 42 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 45 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 21 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 67 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 43 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 66 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 57 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 93 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 1 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 80 - - 제이케이평택제일차㈜ 수수료수익 179 - - (주)다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 258 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,497 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호 출자금출자 - - 2,000 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 출자금출자 - - 2,000 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘사모투자전문회사 출자금출자 - - 2,103 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 출자금출자 - - 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 675 합계 25,546 1 15,922 &cr;② 전분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 20,000 - - 다올자산운용㈜ 기타수익 15 - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타비용 - 11 - Daol Securities (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁제1호 출자금출자 - - 12,750 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 출자금출자 - - 2,000 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 출자금출자 - - 5,279 푸에르토제일차㈜ 수수료수익 56 - - 에스지그주석린㈜ 수수료수익 57 - - 케이티비플러스㈜ 수수료수익 401 - - 금융보증충당부채환입액 38 - - 올더웨이제이차㈜ 수수료수익 84 - - 올데웨이제사차㈜ 수수료수익 75 - - 스마트지엠제십오차㈜ 수수료수익 15 - - 뉴테란제삼차㈜ 수수료수익 180 - - 합계 20,921 12 20,029 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 3,619 - 3,198 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 5 - 5 - 다올신용정보㈜ 기타미수금 160 - 160 - 케이엔아산제일차㈜ 선수수익 - 10 - - 기타미수금 94 - - - 금융보증부채 - 104 - - 푸른다올제일차㈜ 선수수익 - 86 - - 기타미수금 1,722 - - - 금융보증부채 - 1,808 - - 케이엔평택제일차㈜ 선수수익 - 255 - - 기타미수금 530 - - - 금융보증부채 - 785 - - 뉴테란대전제이차㈜ 선수수익 - 66 - - 기타미수금 138 - - - 금융보증부채 - 204 - - 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 150 - - - 금융보증부채 - 150 - - 인베스토리제육차㈜ 기타미수금 666 - - - 금융보증부채 - 666 - - 카이로스제십오차㈜ 기타미수금 2 - - - 금융보증부채 - 2 - 에스엠영등포제일차㈜ 선수수익 - 181 - 195 기타미수금 588 - 748 - 금융보증부채 - 769 - 942 제이케이평택제일차㈜ 선수수익 - 150 - 283 기타미수금 1,276 - 1,592 - 금융보증부채 - 1,426 - 1,875 올더웨이제십차㈜ 기타미수금 49 - 49 - 금융보증부채 - 49 - 49 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 22 - 29 - 금융보증부채 - 22 - 29 케이티비비전제오차㈜ 기타미수금 8 - 251 - 금융보증부채 - 8 - 252 뉴테란제팔차㈜ 기타미수금 12 - 16 - 금융보증부채 - 12 - 16 고덕평택제일차㈜ 선수수익 - 86 - 99 기타미수금 460 - 528 - 금융보증부채 - 547 - 628 카이로스제십차㈜ 기타미수금 67 - 119 - 금융보증부채 - 67 - 120 케이티비파이어레드제오차㈜ 선수수익 - - - 32 기타미수금 371 - 492 - 금융보증부채 - 371 - 524 이케이디제이차㈜ 선수수익 - 97 - 123 기타미수금 47 - 86 - 금융보증부채 - 144 - 209 뉴테란월문㈜ 선수수익 - 63 - - 기타미수금 562 - 659 - 금융보증부채 - 625 - 659 인베스토리제이차㈜ 선수수익 - 67 - - 기타미수금 206 - 270 - 금융보증부채 - 274 - 270 케이티비남포제일차㈜ 선수수익 - - - 24 기타미수금 1,010 - 1,104 - 금융보증부채 - 1,010 - 1,128 뉴스테이트제일차㈜ 선수수익 - 22 - 29 기타미수금 666 - 734 - 금융보증부채 - 688 - 763 케이티비파이어레드제육차㈜ 선수수익 - 48 - 152 기타미수금 393 - 525 - 금융보증부채 - 441 - 677 디엠수원크레도㈜ 선수수익 - 166 - 182 기타미수금 708 - 708 - 금융보증부채 - 874 - 889 글로벌랜드마크제일차㈜ 선수수익 - - - 746 기타미수금 261 - 261 - 금융보증부채 - 261 - 1,006 카이로스제오차㈜ 기타미수금 38 - 38 - 금융보증부채 - 38 - 38 제이온파주㈜ 선수수익 - 523 - 522 기타미수금 634 - 691 - 금융보증부채 - 1,157 - 1,213 케이티비파이어레드제구차㈜ 선수수익 - 112 - - 기타미수금 844 - 964 - 금융보증부채 - 956 - 964 뉴테란대전㈜ 선수수익 - - - 72 기타미수금 91 - 166 - 금융보증부채 - 91 - 238 케이티비파이어레드제팔차㈜ 선수수익 - 97 - 89 기타미수금 992 - 992 - 금융보증부채 - 1,089 - 1,081 케이티비씨씨제일차㈜ 선수수익 - 85 - 77 기타미수금 1,060 - 1,060 - 금융보증부채 - 1,145 - 1,137 카이로스제육차㈜ 기타미수금 45 - - - 금융보증부채 - 45 - - 구금이길음㈜() 선수수익 - - - 57 기타미수금 - - 94 - 금융보증부채 - - - 151 케이티비플러스제오차㈜() 기타미수금 - - 413 - 금융보증부채 - - - 413 케이티비파이어레드제칠차㈜() 선수수익 - - - 54 기타미수금 - - 880 - 금융보증부채 - - - 934 구금이케이비물류㈜() 선수수익 - - - 1 기타미수금 - - 21 - 금융보증부채 - - - 22 제이온세교㈜() 선수수익 - - - 376 기타미수금 - - 1,271 - 금융보증부채 - - - 1,647 카이로스제십일차㈜() 기타미수금 - - 60 - 금융보증부채 - - - 60 인베스토리제사차㈜() 기타미수금 - - 53 - 금융보증부채 - - - 53 합계 17,496 17,942 18,237 21,100 () 당분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. 특수관계자 채권에 대하여 당분기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없 습니다.&cr;&cr; (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여) 내역은 없습니다. &cr;(5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 968 747 퇴직급여 179 135 합계 1,147 882 ( * ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당분기 161 백만원 이 포함되어 있습니다. &cr; 32. 주식기준보상 (1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.&cr; &cr;(2) 당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원 ,주) 구분 202 0년 부여분 202 1년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산 일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 1,088 984 1,002 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당분기에 인식한 주식보상비용 52 10 149 18 미인식 주식보상비용 243 - 835 - &cr; (3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출하였습니다.&cr; 33. 우발부채 및 주요 약정사항&cr;(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일중대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 ㈜수협은행 15,000 10,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 977,500 972,500 &cr; (2) 당분기말 현재 당사의 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 주식회사 효성() 당사 외 2개사 원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함. 12,000 2심 진행중 베스트 레드 &cr;유한회사 외 5개사 당사 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여&cr;원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 주식회사 트리플에이치 당사 채무자는 당사의 금융자문수수료 금전지급 청구의 소에 대하여 반소를 제기함. 198 1심 진행중 ( * ) 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였습니다. 당사는 패소금액 12,000백만원 및이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 전기 이전 소송충당부채로 계상하였습니다(주석 16 참조). 한편, 당사는 항소한 상태이며 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.&cr; &cr; 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습 니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (3) 자산유동화증권 매입보장약정 당사는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금 액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당분기말 전기말 피케이더블유제일차 전자단기사채 2023-02-14 1,400 3,400 이케이디제사차 전자단기사채 2023-07-26 50,500 50,500 합계 51,900 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당분기말과 전기말 현재 당사가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. &cr;&cr;(4) 중간보고기간 동안의 유의적인 사건&cr;당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.&cr; 34. 지급보증 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr;(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 2,678 2,528 법원공탁관련 보증 서울보증보험 2,095 370 인허가 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 354,700 334,200 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 255,548 287,549 대출채권매입확약 글로벌랜드마크제일차㈜ 56,700 57,000 수익증권인수확약 합계 666,948 678,749 35. 현금흐름표 &cr; 요약분기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구 성 내역은 주석 4에 서 설명하고 있습니다. &cr; 당사는 요약분기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 증가 43 23,410 미지급배당금의 인식 48,085 26,431 복구충당부채의 증가 - 904 대손준비금의 적립 104 933 36. 금융상품 위험공시 &cr; 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.&cr; &cr;중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.&cr;&cr; 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 37. 금융상품 공정가치 서열체계 &cr; (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 45,649 - 13,961 59,610 채무상품 947,021 1,555,718 81,468 2,584,207 파생상품자산 439 68,812 28,693 97,944 기타 - 221,382 19,463 240,845 소계 993,109 1,845,912 143,585 2,982,606 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 993,109 1,845,912 146,385 2,985,406 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 매도유가증권 628,819 - - 628,819 파생상품부채 - 59,130 24,017 83,147 소계 628,819 59,130 24,017 711,966 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 - 95,125 44,784 139,909 금융부채합계 628,819 154,255 68,801 851,875 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 40,615 - 13,961 54,576 채무상품 922,599 1,395,144 33,880 2,351,623 파생상품자산 - 37,231 26,569 63,800 기타 - 280,315 19,996 300,311 소계 963,214 1,712,690 94,406 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 963,214 1,712,690 97,206 2,773,110 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 24,758 21,981 46,739 소계 506,932 24,758 21,981 553,671 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 95,905 45,171 648,008 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,555,718 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 221,382 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 68,812 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑. &cr;이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,845,912 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 59,130 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, &cr;이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 95,125 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 154,255 &cr;② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,395,144 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 280,315 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,231 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑. &cr;이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,712,690 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 24,758 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, &cr;이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 95,905 ( 3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 13,961 현금흐름할인모형, &cr;유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 81,468 이항모형,&cr; Tsiveriotis-Fernandes 모형, &cr;Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 출자금 등 10,275 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 9,188 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 28,693 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 146,385 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 24,017 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 44,784 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 68,801 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 13,961 현금흐름할인모형, &cr;유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 32,491 이항모형,&cr; Tsiveriotis-Fernandes 모형, &cr;Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 대출채권 1,389 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 8,275 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 11,721 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 26,569 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 97,206 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 21,981 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 45,171 ( * ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 수준 3 으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 손상 수준3에서/&cr;수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 13,961 985 (985) - - - - 13,961 전환사채 등 32,491 63,199 (16,587) (13) - - 2,378 81,468 대출채권 1,389 - (1,389) - - - - - 출자금 등 8,275 3,000 (1,000) - - - - 10,275 집합투자증권 11,721 - - (155) - - (2,378) 9,188 파생상품자산 26,569 - - 2,124 - - - 28,693 소계 94,406 67,184 (19,961) 1,956 - - - 143,585 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 97,206 67,184 (19,961) 1,956 - - - 146,385 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 21,981 - - 2,036 - - - 24,017 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 41,577 (20,169) 186 - - - 44,784 금융부채 합계 45,171 41,577 (20,169) 2,222 - - - 68,801 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 손상 수준3에서/&cr;수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 11,036 5,430 (1,293) (221) - - (991) 13,961 전환사채 등 24,050 16,961 (5,024) (874) - - (2,622) 32,491 대출채권 - 1,400 - (11) - - - 1,389 출자금 등 880 11,895 (4,500) - - - - 8,275 집합투자증권 - 12,986 - (1,265) - - - 11,721 파생상품자산 1,350 25,672 - (453) - - - 26,569 소계 37,316 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 94,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 40,116 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 97,206 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,933 19,696 - (648) - - - 21,981 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,086 (37,001) 510 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 53,782 (37,001) (138) - - - 45,171 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. &cr;① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 (1) 371,546 - - 371,546 상각후원가측정-&cr;금융자산 (2) 예치금 - 227,822 - 227,822 대출채권 - - 463,058 463,058 미수금 - - 817,050 817,050 미수수익 - - 26,358 26,358 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 227,822 1,323,320 1,551,142 금융자산합계 371,546 227,822 1,366,294 1,965,662 상각후원가측정-&cr;금융부채 (1) 예수부채 - - 186,513 186,513 차입부채 - - 2,605,271 2,605,271 기타금융부채 - - 947,187 947,187 소계 - - 3,738,971 3,738,971 금융부채합계 - - 3,738,971 3,738,971 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr; (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 (1) 255,013 - - 255,013 상각후원가측정-&cr;금융자산 (2) 예치금 - 496,882 - 496,882 대출채권 - - 472,709 472,709 미수금 - - 191,809 191,809 미수수익 - - 5,472 5,472 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 496,882 686,844 1,183,726 금융자산합계 255,013 496,882 686,844 1,438,739 상각후원가측정-&cr;금융부채 (1) 예수부채 - - 493,320 493,320 차입부채 - - 2,525,664 2,525,664 기타금융부채 - - 261,646 261,646 소계 - - 3,280,630 3,280,630 금융부채합계 - - 3,280,630 3,280,630 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr;( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책&cr; 당사는 2012년 사업연도 우선주에 대한 배당을 실시한 이후 2018년 사업연도까지 상법상 배당가능이익이 충분하지 않아 이익 배당 등의 권리를 제공할 수 없었습니다. 이후 재무구조 및 경영환경이 개선되어 배당가능재원이 확보됨에 따라 2020년, 2021년, 2022년(2019년, 2020년, 2021년 사업연도 해당분) 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급과 보통주에 대한 현금배당을 3년 연속 실시 하였습니다. &cr;2022년(2021년 사업연도 해당분)에는 보통주, 우선주에 대한 배당을 확대하였습니다. 보통주는 배당금을 액면가 기준 기존 3%에서 5%로 상향하여 지급하였으며, 우선주는 과거 미지급되었던 누적 우선 배당금 전액에 대한 배당을 실시하였습니다. &cr; 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당 규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다. &cr; &cr;회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 11 조【동등배당】&cr;회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.&cr; 제 53 조【이익배당】&cr;① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제15조제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.[12] 제 54 조【중간배당】&cr;회사는 상법 규정에 따라 매 사업년도의 6월 30일을 기준일로 하여 기준일 현재의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다. 제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】&cr;① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 5,0005,0005,00043,448161,943 75,089 49,793179,503 59,386 7422,669 1,162 -48,08526,431----29.735.2보통주-4.64.6우선주---보통주---우선주---보통주-250150우선주-6,6122,559보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 1분기 제42기 제41기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다. &cr;주2) 제42기 배당내역&cr; - 보통주 1주당 배당금 250원(배당금 총액 금 14,687,847,000원(자기주식분 제외))&cr;- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 6,612원(배당금 총액 금 33,397,468,461원)&cr; (제42기 및 과거 8개년도 누적배당금 포함)&cr;주3) 제41기 배당내역&cr;- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,886,641,850원(자기주식분 제외))&cr;- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 2,559원(배당금 총액 금 17,544,015,049원)&cr; (제41기 및 과거 7개년도 누적배당금 포함)&cr; 주4) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어있지 않는바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다. &cr; 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -35.33.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 보통주 현금배당을 기준으로 계산하였습니다. &cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 03월 30일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 30일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,025 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - - 주) 2022년 3월 17일 개최된 제2022-3차 이사회 결의에 따라 신규 상환전환우선주 9,552,235주 (1종 6,686,564주, 2종 2,865,671주)를 발행하여 자본금 47,761,175,000원 (액면가 5,000원)이 증가하였습니다. &cr;(관련공시 : 주요사항보고(유상증자결정) 2022.03.17)&cr; [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 03일50,0001.12A2-2022년 01월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 04일50,0001.05A2-2022년 01월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 06일60,0001.12A2-2022년 01월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 07일50,0001.17A2-2022년 01월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 10일50,0001.17A2-2022년 01월 11일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 11일50,0001.14A2-2022년 01월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 12일50,0001.17A2-2022년 01월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일50,0001.17A2-2022년 01월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 01월 13일10,0002.5A2-2022년 04월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 14일30,0001.42A2-2022년 01월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 17일30,0001.37A2-2022년 01월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 18일30,0001.42A2-2022년 01월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일5,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일3,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일2,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 20일40,0001.57A2-2022년 01월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 21일50,0001.77A2-2022년 01월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 24일50,0001.45A2-2022년 01월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 25일50,0001.47A2-2022년 01월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 26일50,0001.39A2-2022년 01월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일50,0001.27A2-2022년 01월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일10,0002.92A2-2023년 01월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 28일70,0001.27A2-2022년 02월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 03일50,0001.27A2-2022년 02월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 04일50,0001.27A2-2022년 02월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 07일50,0001.27A2-2022년 02월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 08일50,0001.27A2-2022년 02월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 10일20,0002.98A2-2023년 02월 09일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 25일10,0002.95A2-2023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 28일50,0001.47A2-2022년 03월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 02일30,0001.47A2-2022년 03월 03일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 03일10,0002.5A2-2022년 06월 02일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 07일50,0001.37A2-2022년 03월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일30,0001.42A2-2022년 03월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일4,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일2,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 14일30,0001.37A2-2022년 03월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 15일30,0001.35A2-2022년 03월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 16일26,0002.15A2-2022년 03월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 18일10,0002.95A2-2023년 03월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 31일60,0001.47A2-2022년 04월 01일미상환-1,486,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr;&cr; 다. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------70,00010,00050,00070,000107,000---307,00070,00010,00050,00070,000107,000---307,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr;&cr; 라. 단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------10,00010,000--20,000500,000480,000-10,00010,000--20,000500,000480,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr;&cr; 마. 회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------95,000-95,000-----95,000-95,000 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr;&cr; 바. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr;&cr; 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr; 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리&cr;계약체결일 사채관리회사 2022년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함&cr; 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채&cr;(후순위채)1회차2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채&cr;(후순위채)2회차2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채&cr;(후순위채)3회차2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의&cr; 자금사용 계획 실제 자금사용&cr; 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황&cr;&cr; [연결기준]&cr;1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기&cr;1분기 콜론 920 - 0.00% 환매조건부매수 28,300 - 0.00% 신용공여금 466,945 843 0.18% 대여금 5,057 4 0.08% 대출금 3,474,733 107,409 3.09% 미수금 141,810 2,528 1.78% 미수수익 37,543 1,660 4.42% 매입대출채권 6,300 3,615 57.38% 기 타 114,151 2,244 1.97% 합 계 4,275,759 118,303 2.77% 제42기&cr;1분기 콜론 40 - 0.00% 신용공여금 470,501 863 0.18% 대여금 873 4 0.46% 대출금 3,644 - 0.00% 미수금 116,080 2,314 1.99% 미수수익 19,617 1,970 10.04% 매입대출채권 37,165 5,338 14.36% 기 타 10,836 4,847 44.73% 합 계 658,756 15,336 2.33% 제42기 콜론 340 - 0.00% 환매조건부매수 30,200 - 0.00% 신용공여금 472,190 844 0.18% 대여금 1,993 4 0.20% 대출금 3,197,589 101,028 3.16% 미수금 137,132 2,667 1.94% 미수수익 41,580 2,718 6.54% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 기 타 112,865 2,988 2.65% 합 계 4,001,259 114,934 2.87% 제41기 콜론 1,470 - 0.00% 신용공여금 433,142 815 0.19% 대여금 872 4 0.46% 대출금 3,668 - 0.00% 미수금 144,838 2,312 1.60% 미수수익 22,255 1,926 8.65% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 기 타 7,358 4,851 65.93% 합 계 639,768 15,063 2.35% &cr;2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역&cr;① 당분기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류이동 -109 -1,918 2,027 - 충당금전입(환입) 3,623 4,978 6,851 15,452 사업결합 　- - - - 기타 -181 -1,861 -8,844 -10,886 당분기말 대손충당금 43,217 9,050 61,848 114,115 ② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 930 125 4,330 5,385 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) -5 58 -260 -207 사업결합 　- - - - 기타 -18 - -972 -990 당분기말 대손충당금 907 183 3,098 4,188 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 114,934 15,063 8,700 2. 순대손처리액(①－②±③) 11,876 -103,838 429 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 11,876 -103,838 429 3. 대손상각비 계상(환입)액 15,245 -3,967 6,792 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 118,303 114,934 15,063 [별도기준]&cr;1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기&cr;1분기 신용공여금 432,916 843 0.19% 환매조건부매수 28,300 - 0.00% 미수금 46,508 239 0.51% 미수수익 26,410 52 0.20% 매입대출채권 6,300 3,615 57.38% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 541,296 5,611 1.04% 제42기&cr;1분기 신용공여금 442,993 863 0.19% 미수금 51,537 226 0.44% 미수수익 6,971 894 12.82% 매입대출채권 37,165 5,338 14.36% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 539,529 8,183 1.52% 제42기 신용공여금 440,868 844 0.19% 환매조건부매수 30,000 - 0.00% 미수금 60,539 232 0.38% 미수수익 6,341 869 13.71% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 545,980 7,492 1.37% 제41기 신용공여금 412,964 815 0.20% 미수금 32,269 226 0.70% 미수수익 6,653 894 13.43% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 478,913 7,952 1.66% 2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역&cr;① 당분기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금(주) 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) - - -1,071 -1,071 당분기말 대손충당금 15 - 5,305 5,320 ② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) - - -362 -362 기타 - - -447 -447 당분기말 대손충당금 - - 291 291 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 1분기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 7,492 7,952 4,913 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -1,880 -460 3,039 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 5,611 7,492 7,952 &cr;4) 대손충당금 설정방침&cr; 당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. &cr; &cr; 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.&cr;연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다.&cr; - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr;- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수&cr;- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수&cr; 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.&cr; (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 86,557 - 22,922 109,479 채무상품 947,021 1,580,652 268,560 2,796,233 파생상품자산 441 68,812 3,021 72,274 기타 - 421,654 88,387 510,041 소계 1,034,019 2,071,118 382,890 3,488,027 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,034,019 2,071,118 386,254 3,491,391 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 628,819 - - 628,819 파생상품부채 - 60,523 4,321 64,844 소계 628,819 60,523 4,321 693,663 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 95,125 44,784 139,909 금융부채합계 628,819 155,648 49,105 833,572 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 &cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,580,652 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 421,654 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 68,812 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,071,118 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 60,523 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, &cr;이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 95,125 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 155,648 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, &cr;이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형&cr; 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 &cr; ( 3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가 치측정 에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 22,922 현금흐름할인모형, &cr;유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 91,940 이항모형, &cr;Tsiveriotis-Fernandes 모형, 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 Hull-White1 Factor LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 176,620 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 18,131 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 3,021 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 70,256 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 386,254 　 　 　 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 4,321 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 44,784 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 49,105 　 　 　 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.&cr;&cr; ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능&cr;하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, &cr;유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, &cr;Tsiveriotis-Fernandes 모형, &cr;Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법 () - - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승&cr;일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 ( * ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. &cr;&cr; (4) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. &cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 21,510 1,565 -1,066 913 - - - 22,922 전환사채 등 42,962 65,562 -17,216 632 - - - 91,940 대출채권 196,350 - -19,896 166 - - - 176,620 출자금 14,250 3,967 -1,000 - - - 914 18,131 파생상품자산 897 - - 2,124 - - - 3,021 집합투자증권 67,891 5,548 -2,515 -668 - - - 70,256 소계 343,860 76,642 -41,693 3,167 - - 914 382,890 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 76,642 -41,693 3,167 - - 914 386,254 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 2,036 - - - 4,321 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 28,204 -6,444 -166 - - - 44,784 금융부채 합계 25,475 28,204 -6,444 1,870 - - - 49,105 &cr; ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기&cr;손익 기타포괄&cr;손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 -1,383 345 - 348 -992 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 -5,024 -1,047 - 10,344 -2,621 42,962 대출채권 71,524 193,722 -73,524 -372 - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 -4,641 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - -453 - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 -9,604 -1,254 - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 -94,176 -1,101 - 58,810 -3,613 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - -41 - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - -41 - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 -94,176 -1,101 -41 58,810 -3,613 347,224 당기손익-공정가치&cr;측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - -648 - - - 2,285 당기손익-공정가치&cr;지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 -37,000 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 -37,000 -140 - - - 25,475 &cr; (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr; ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 543,031 - - 543,031 상각후원가측정-&cr;금융자산(2) 예치금 - 568,143 - 568,143 대출채권 - - 3,980,607 3,980,607 미수금 - - 909,745 909,745 미수수익 - - 35,883 35,883 보증금 - - 10,414 10,414 기타 - - 27,014 27,014 소계 - 568,143 4,963,663 5,531,806 금융자산합계 543,031 568,143 4,963,663 6,074,837 상각후원가측정-&cr;금융부채(1) 예수부채 - - 3,784,905 3,784,905 차입부채 - - 3,165,806 3,165,806 기타금융부채 - - 1,378,569 1,378,569 소계 - - 8,329,280 8,329,280 금융부채합계 - - 8,329,280 8,329,280 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr;(2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr;&cr; ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산 (1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정-&cr;금융자산 (2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정-&cr;금융부채 (1) 예수부채 - - 3,794,889 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - - 7,489,344 7,489,344 금융부채합계 - - 7,489,344 7,489,344 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr;( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.&cr; IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr;(1) 연결재무제표 제43기 1분기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음COVID-19 관련 강조사항 유분반기 검토 해당사항 없음제42기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가, &cr;비정형 수수료수익 이연인식 적정성 제41기(전전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가, &cr;비정형 수수료수익 이연인식 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. &cr; (2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제43기 1분기(당기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음 COVID-19 관련 강조사항 유 분반기 검토 해당사항 없음 제42기(전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가, &cr;비정형 수수료수익 이연인식 적정성 제41기(전전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가, &cr;비정형 수수료수익 이연인식 적정성 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. &cr; 나. 감사용역 체결현황&cr; (1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 정 1분기 분기검토 2022.04.20 ~ 2022.05.04 주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. &cr; (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간 (단위 : 백만원) 제43기 1분기(당기)삼정회계법인제43기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사5004,800시간500550시간제42기(전기)삼정회계법인제42기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사4404,800시간4405,075시간제41기(전전기)삼정회계법인제41기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사3144,300시간3144,434시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 당사는 FY2021 사업연도에 유진저축은행 인수에 따른 PPA감사를 추가하였습니다.&cr; 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제43기 1분기(당기)-----제42기(전기)2021.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2021.06.02 ~ 2022.06.0130연간기준제41기(전전기)2020.01.23디지털컨설팅2020.01.28 ~ 2020.04.17490-2020.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2020.06.02 ~ 2021.06.0130연간기준 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 주) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과&cr;당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 논의하였으며, 주요 논의사항은 다음과 같습니다. 12022년 03월 02일회사측: 감사위원 3인&cr;감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 - 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 - 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 - 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 - 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이병철최대주주보통주15,093,90525.0315,117,75525.07-최석종발행회사임원보통주115,0000.19 132,4900.22-이창근발행회사임원보통주38,0000.06 43,2660.07-김형남발행회사임원보통주75,1590.12 82,0000.14-신진호계열사임원보통주25,0000.0425,0000.04-황준호계열사임원보통주10,0000.02 12,3850.02-김태우계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-안태우계열사임원보통주30,0000.05 33,3190.06-김정수계열사임원보통주10,0000.02 13,3190.02-양병삼계열사임원보통주15,0000.02 21,4700.04-전수광계열사임원보통주00.002,2650.00-남윤근계열사임원보통주00.005,0000.01-보통주15,422,06425.5715,498,26925.70-우선주----- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재&cr; 나. 최대주주의 주요경력 직 명&cr;(상근여부) 등기임원&cr;여부 성명 출생년월 약 력 담당업무 재직기간 겸임현황 대표이사&cr;(상근) 등기 이병철 1969년 03월 고려대 경영학(중퇴)&cr; 현) 다올금융그룹 회장 회장 2016.07.13~ - 다. 최대주주의 변경내용&cr;- 해당사항 없음&cr; 라. 5%이상 주주 주식 소유현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철15,117,75525.81KB자산운용(주)6,320,06610.7910.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주1) 소유주식수 및 지분율은 보고서 작성기준일 현재 의결권이 있는 주식(우선주, 자기주식 제외) 기준임&cr; 주2) 상기 주식수는 주주명부, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 확인된 주식수이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음. &cr;(관련공시 : 임원 주요주주 특정증권등 소유상황 보고서 2022.04.05)&cr;&cr; 마. 소액주주 현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,01317,01999.9636,998,75260,314,09261.34- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주) 상기 현황은 보통주 기준 현황이며, 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. &cr; 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022.03 2022.02 2022.01 2021.12 2021.11 2021.10 보통주 최 고 5,270 5,250 5,400 6,280 6,480 6,730 최 저 4,910 4,860 4,780 5,190 5,900 5,740 평 균 5,111 5,101 5,111 5,847 6,282 6,351 일간&cr;거래량 최 고 784,260 427,394 665,236 1,370,512 1,147,672 1,157,036 최 저 92,376 94,508 100,818 135,319 152,559 153,003 월간거래량 5,324,296 3,226,528 5,890,453 9,646,072 6,704,094 7,899,962 ※ 우선주는 비상장 주식으로 장내거래되고 있지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 &cr; 가. 임원 현황 (1) 등기임원 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)&cr; 현)다올금융그룹 회장 15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2025년 03월 23일최석종남1961년 06월부회장사내이사상근부회장고려대 정치외교학&cr;연세대경영대학원 MBA&cr;교보증권 IB금융본부장132,490-발행회사임원2016.06.09~2023년 03월 23일이창근남1964년 11월사장사내이사상근대표이사동국대 농경제학&cr;다올투자증권 IB부문 대표43,266-발행회사임원2009.03.27~2023년 03월 24일김형남남1956년 03월감사&cr;위원사내이사상근감사위원국민대 법학, 연세대 행정대학원&cr;삼성선물(주) 상근감사82,000-발행회사임원2018.03.30~2024년 03월 24일이현주남1959년 01월이사사외이사비상근감사위원&cr;임원후보&cr;추천위원 고려대 경영학&cr;미시간 경영대학원 경영학 MBA&cr;하나은행 자문위원 --해당사항없음2020.03.26~2023년 03월 25일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근리스크관리&cr;위원&cr;임원후보&cr;추천위원 고려대 법학&cr;홍익대학교 세무대학원 최고위과정&cr;현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사 --해당사항없음2021.03.25~2024년 03월 24일박찬수남1962년 07월이사사외이사비상근감사위원&cr;보수위원 서울대 경영학&cr;University of Michigan MBA&cr;Stanford University 통계학 석사, &cr;경영학 박사&cr;고려대학교 교수 -- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원&cr;보수위원고려대 경영학&cr;서울대 대학원 경영학 석사&cr;고려대 대학원 경영학 박사&cr;강원대학교 경영회계학부 부교수-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근임원후보&cr;추천위원&cr;리스크관리&cr;위원서울대 경제학&cr;서울대 대학원 경영학과(재무) 수료&cr;(주)에스엘플랫폼 대표이사-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2024년 03월 23일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 (2) 미등기임원 성명 성별 출생년월 직위 등기&cr;임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 안태우 남 1971년 9월 부사장 비등기 상근 경영전략부문장 고려대 불문학&cr; 다올투자증권 그룹전략부문장 33,319 - 계열회사임원 2016.07.01~ - 장정욱 남 1962년 10월 부사장 비등기 상근 커뮤니케이션실장 한국외대 프랑스어학 &cr; NH투자증권 상무보 37,550 - 해당사항없음 2016.05.01~ - 장호석 남 1971년 12월 부사장 비등기 상근 종합투자부문장 단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA&cr; 다올투자증권 종합투자본부장 27,702 - 해당사항없음 2017.03.23~ - 이한태 남 1964년 12월 전무 비등기 상근 영업부 소속 고려대 경제학 &cr; 다올투자증권 강남금융센터장 - - 해당사항없음 2010.10.22~ - 장홍성 남 1966년 8월 전무 비등기 상근 리스크심사실장 서울대 경제학, KAIST 대학원 금융공학&cr; 다올인베스트먼트 감사 - - 해당사항없음 2019.12.14~ - 류재상 남 1968년 11월 전무 비등기 상근 Equity부문장 연세대 경제학&cr; 다올투자증권 법인영업본부장 30,000 - 해당사항없음 2009.04.07~ - 최성순 남 1970년 6월 전무 비등기 상근 투자금융부문장 건국대 응용수학 &cr; 다올투자증권 투자금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2016.04.25~ - 조재훈 남 1971년 1월 전무 비등기 상근 대체투자본부장 고려대 농업경제학&cr; 흥국자산운용 대체투자본부 상무대우 - - 해당사항없음 2021.10.01~ - 전수광 남 1972년 2월 전무 비등기 상근 경영지원본부장 연세대 경영학 &cr; 다올투자증권 기획팀장 2,265 - 계열회사임원 2017.01.01~ - 이승대 남 1972년 10월 전무 비등기 상근 구조화금융사업본부장 경희대 무역학&cr; 다올투자증권 구조화금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 전상원 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 IT본부장 고려대 전산과학&cr; 다올투자증권 전산실장 993 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 신용도 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 채권금융센터장 고려대 통계학, KAIST대학원 금융공학&cr; 다올투자증권 채권영업본부 상무보 - - 해당사항없음 2016.11.01~ - 김진태 남 1968년 7월 상무 비등기 상근 리테일본부장 성균관대 경제학&cr; 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우 - - 해당사항없음 2021.01.11~ - 신지윤 남 1971년 12월 상무 비등기 상근 경영혁신실 소속 연세대 경제학, 연세대 국제학대학원 국제경영학&cr; 다올투자증권 리서치센터장 5,381 - 해당사항없음 2016.01.01~ - 양병삼 남 1971년 1월 상무 비등기 상근 경영혁신실장 서울대 경제학, 서울대 대학원 경제학&cr; 다올투자증권 그룹전략팀장 21,470 - 계열회사임원 2018.05.28~ - 이경수 남 1973년 12월 상무 비등기 상근 IB기획실장 광운대 법학 &cr; 한국부동산개발협회 사무국장 26 - 해당사항없음 2020.12.21~ - 윤신영 남 1972년 3월 상무 비등기 상근 금융솔루션센터장 경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학&cr; 다올투자증권 채권영업팀장 - - 해당사항없음 2019.01.01~ - 곽황영 남 1973년 2월 상무 비등기 상근 경영지원실장 성균관대 경영학&cr; 다올투자증권 인사총무팀장 1,398 - 해당사항없음 2018.01.01~ - 허형욱 남 1973년 4월 상무 비등기 상근 법인영업본부장 서강대 경제학&cr; 다올투자증권 법인영업2팀장 - - 해당사항없음 2016.01.01~ - 이원병 남 1976년 2월 상무 비등기 상근 개발금융사업본부장 고려대 통계학 &cr; 다올투자증권 개발금융센터장 5,000 - 해당사항없음 2019.01.01~ - 박성진 남 1967년 2월 상무보 비등기 상근 리테일금융센터장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학&cr; 다올투자증권 영업추진팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 박원한 남 1969년 4월 상무보 비등기 상근 종합투자1센터장 강남대 부동산학&cr; 다올투자증권 종합투자1팀장 10,000 - 해당사항없음 2020.01.01~ - 주영빈 남 1969년 6월 상무보 비등기 상근 부동산금융1팀장 홍익대 불문학, 건국대 대학원 금융학&cr; 다올투자증권 구조화금융2팀장 - - 해당사항없음 2021.02.01~ - 정기원 남 1970년 1월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀 소속 고려대 교육학, 고려대 대학원 경영학&cr; 다올투자증권 법인영업1팀장 - - 해당사항없음 2012.04.01~ - 김성우 남 1970년 3월 상무보 비등기 상근 준법감시인 경희대 경영학&cr; 다올투자증권 경영혁신팀장 - - 계열회사임원 2020.01.01~ - 장혁수 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 금융시장팀장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학&cr; 다올투자증권 채권금융팀장 - - 해당사항없음 2018.01.01~ - 배재훈 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 PI센터장 홍익대 경영학 &cr; 하이투자증권 랩운용부 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 이승규 남 1972년 5월 상무보 비등기 상근 종합투자2센터장 숭실대 무역학&cr; 다올투자증권 종합투자2팀장 - - 해당사항없음 2020.04.27~ - 김동응 여 1972년 6월 상무보 비등기 상근 금융상품팀장 서울여대 불문학&cr; 다올투자증권 법인금융팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 남윤근 남 1973년 7월 상무보 비등기 상근 경영기획실장 성균관대 경영학&cr; 삼일회계법인, 하나금융투자 5,000 - 계열회사임원 2020.01.01~ - 김덕연 남 1974년 12월 상무보 비등기 상근 재무실장 동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학&cr; 다올투자증권 재무팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 김현 남 1976년 2월 상무보 비등기 상근 리서치본부장 서울대 건축학&cr; 메리츠증권 기업분석팀 관리이사 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 김정준 남 1982년 7월 상무보 비등기 상근 파생상품본부장 The Ohio State Univ. 경영학,&cr;연세대 경제대학원 금융공학&cr;HSBC 금융시장부 본부장 - - 해당사항없음 2022.01.25~ - 김종구 남 1969년 7월 상무보 비등기 상근 Biz솔루션센터장 성균관대 경제학&cr; 다올투자증권 해외주식운영팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 윤인환 남 1969년 10월 상무보 비등기 상근 금융소비자보호실장 경희대 경제학&cr; 다올투자증권 준법감시팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 황병민 남 1970년 11월 상무보 비등기 상근 감사실장 명지대 법학, 성균관대 대학원 법학&cr; 다올투자증권 감사실 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 이재명 남 1975년 2월 상무보 비등기 상근 경영혁신팀장 성균관대 경영학,성균관대 경영전문대학원 MBA&cr; 다올투자증권 경영혁신팀 - - 계열회사임원 2022.01.01~ - 김우영 남 1975년 7월 상무보 비등기 상근 구조화금융센터장 건국대 부동산학&cr; 다올투자증권 구조화금융1팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 류종열 남 1975년 10월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀장 고려대 경영학&cr; 다올투자증권 법인영업팀 이사대우 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 양승훈 남 1978년 8월 상무보 비등기 상근 투자금융센터장 충북대 경영학&cr; 다올투자증권 투자금융4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 한승엽 남 1980년 10월 상무보 비등기 상근 종합투자실장 서울대 경제학&cr; 다올투자증권 종합투자4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 나. 임원의 겸직현황 &cr;(1) 미등기임원 (기준일 : 2022년 3월 31일) 성명 회사명 직책 비고 안태우 Daol (Thailand) PCL 비상근이사 - 전수광 다올신용정보(주)&cr;다올프라이빗에쿼티(주)&cr;Daol New York, LLC. 비상근이사 - 남윤근 다올프라이빗에쿼티(주)&cr;케이티비프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 김성우 다올자산운용(주)&cr; 다올프라이빗에쿼티(주)&cr;케이티비프라이빗에쿼티(주)&cr;다올신용정보(주) 감사 - 양병삼 다올프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 이재명 다올신용정보(주)&cr;Daol Ventures. Inc 비상근이사 - 다. 직원 현황&cr; 당사의 직원 은 2022 년 3월 3 1일 현 재 총 484 명입 니다. 연간 급 여 총액은 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지의 지급한 급여의 합 계이며 , 1인 평균 급여액은 동기간에 해당하는 인당 평균 급여액입니다. 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전부문남78-22243003년 5월20,5976631114-전부문여9329111843년 11월 4,28623-17123135484 3년 7월 24,88450- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)&cr;주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합&cr;주3) 상기내역은 별도 기준임&cr; 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 416,139147- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준&cr;주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합&cr;주3) 상기내역은 별도 기준임&cr; 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr;(1) 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 감사위원이 아닌 이사의 보수한도610,000-감사위원인 이사의&cr;보수한도31,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2) 보수지급금액 (가) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 9966107- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함&cr; (나) 유형별 (단위 : 백만원) 3809270-36923-38930----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함&cr; (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr; 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.&cr; 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 - 해당 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr;&cr; 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황&cr;- 해당 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; IX. 계열회사 등에 관한 사항 &cr;- 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 나. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 다. 대주주와의 영업거래 등 &cr;- 해당사항 없음&cr;&cr; 라. 이해관계자와의 영업거래 등&cr;(1) 당분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올자산운용㈜ 기타수익 1 - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타수익 6 - - 다올인베스트먼트㈜ 기타수익 5 - - 배당금수익 7,800 - - Daol Securities (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 21 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 260 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 260 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 46 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 51 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 44 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 50 - - 카이로스제십오차㈜ 수수료수익 55 - - 케이티비남포제일차㈜ 수수료수익 102 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 76 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 130 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 92 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 52 - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 수수료수익 120 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 121 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 91 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 78 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 42 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 45 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 21 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 67 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 43 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 66 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 57 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 93 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 1 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 80 - - 제이케이평택제일차㈜ 수수료수익 179 - - (주)다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 258 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,497 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호 출자금출자 - - 2,000 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 출자금출자 - - 2,000 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘사모투자전문회사 출자금출자 - - 2,103 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 출자금출자 - - 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 675 합계 25,546 1 15,922 (2) 당분기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 채권 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 3,619 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 5 - 다올신용정보㈜ 기타미수금 160 - 케이엔아산제일차㈜ 선수수익 - 10 기타미수금 94 - 금융보증부채 - 104 푸른다올제일차㈜ 선수수익 - 86 기타미수금 1,722 - 금융보증부채 - 1,808 케이엔평택제일차㈜ 선수수익 - 255 기타미수금 530 - 금융보증부채 - 785 뉴테란대전제이차㈜ 선수수익 - 66 기타미수금 138 - 금융보증부채 - 204 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 150 - 금융보증부채 - 150 인베스토리제육차㈜ 기타미수금 666 - 금융보증부채 - 666 카이로스제십오차㈜ 기타미수금 2 - 금융보증부채 - 2 에스엠영등포제일차㈜ 선수수익 - 181 기타미수금 588 - 금융보증부채 - 769 제이케이평택제일차㈜ 선수수익 - 150 기타미수금 1,276 - 금융보증부채 - 1,426 올더웨이제십차㈜ 기타미수금 49 - 금융보증부채 - 49 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 22 - 금융보증부채 - 22 케이티비비전제오차㈜ 기타미수금 8 - 금융보증부채 - 8 뉴테란제팔차㈜ 기타미수금 12 - 금융보증부채 - 12 고덕평택제일차㈜ 선수수익 - 86 기타미수금 460 - 금융보증부채 - 547 카이로스제십차㈜ 기타미수금 67 - 금융보증부채 - 67 케이티비파이어레드제오차㈜ 기타미수금 371 - 금융보증부채 - 371 이케이디제이차㈜ 선수수익 - 97 기타미수금 47 - 금융보증부채 - 144 뉴테란월문㈜ 선수수익 - 63 기타미수금 562 - 금융보증부채 - 625 인베스토리제이차㈜ 선수수익 - 67 기타미수금 206 - 금융보증부채 - 274 케이티비남포제일차㈜ 기타미수금 1,010 - 금융보증부채 - 1,010 뉴스테이트제일차㈜ 선수수익 - 22 기타미수금 666 - 금융보증부채 - 688 케이티비파이어레드제육차㈜ 선수수익 - 48 기타미수금 393 - 금융보증부채 - 441 디엠수원크레도㈜ 선수수익 - 166 기타미수금 708 - 금융보증부채 - 874 글로벌랜드마크제일차㈜ 기타미수금 261 - 금융보증부채 - 261 카이로스제오차㈜ 기타미수금 38 - 금융보증부채 - 38 제이온파주㈜ 선수수익 - 523 기타미수금 634 - 금융보증부채 - 1,157 케이티비파이어레드제구차㈜ 선수수익 - 112 기타미수금 844 - 금융보증부채 - 956 뉴테란대전㈜ 기타미수금 91 - 금융보증부채 - 91 케이티비파이어레드제팔차㈜ 선수수익 - 97 기타미수금 992 - 금융보증부채 - 1,089 케이티비씨씨제일차㈜ 선수수익 - 85 기타미수금 1,060 - 금융보증부채 - 1,145 카이로스제육차㈜ 기타미수금 45 - 금융보증부채 - 45 합계 17,496 17,942 &cr; 특수관계자 채권에 대하여 당분기말 현재 설정한 대손충당금은 없 습니다. &cr; XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 &cr; 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 1,030,500 1,025,500 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임&cr; 나. 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,424 (주)다올저축은행 지급준비예치금 148,530 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 Harbor Owner LLC 부동산 279,464 279,464 172,358 국민은행 뉴욕지점/&cr;우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,007 112,262 87,817 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임&cr; 다. 중요한 소송사건 등&cr; 당분기말 현재 연결실체가 피고 로 계 류 중 인 소송사 건은 14건 (소송금액 34,057백 만 원) 입니다. 당사가 소송(원고, 피고 포함)중인 주요 사건 내 역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 소송유형 주식회사 효성(주1) 당사외 2개사 원고는 당사 외 2개사의 임무 위배행위로 인한 불법행위에 기하여 손해를 입었다고 주장하며 당사 외 2개사에 대하여 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함. 12,000 2심 진행중 민사 베스트 레드,블루,퍼플, 그랜드 제오차,육차,칠차 주식회사 당사외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사 외 2개사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 당사 외 2개사에 대하여 약 2,778억원 중 일부 청구로 112억원의 채무불이행에 기한 손해배상의 연대책임을 청구함. 11,200 2심 진행중 민사 당사 주식회사 대현개발 당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 일부 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(우리자산신탁)에 대한 수익권을 가압류하였으나, 채무자는 현재까지 상기자문수수료를 지급하지 않고 있음. 이에 당사는 채무자에게 청구금액 및 독촉절차 비용을 지급하라는 명령을 구함. 79 지급 명령 민사 당사외 19개 증권사 영등포세무서장외 5개 세무서장 피고들의 원고들에 대한 소득세 징수처분은 금융실명법상 비실명 자산의 범위를 오해한 위법이 있는 바, 해당 처분의 취소를 청구함. 2 2심 진행중 행정 김태응 외 14(주2) 지에스건설 주식회사 원고 대표당사자들이 피고가 사업보고서 등의 허위 기재로 인하여 피고의 주식을 정상주가보다 높게 형성된 가격으로 취득함으로 인하여 원고 총원이 입은 손해의 배상을 청구함. 43,778&cr;(주3) 화해허가결정 민사 당사 주식회사 보담피앤피 당사는 채무자의 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(신영부동산신탁)에 대한 수익권을 가압류하였으나, 제소명령에 따라 본안의 소를 제기함. 1,000 1심 진행중 민사 당사 주식회사 우노디앤씨 당사는 금융자문계약에 대한 합의해지약정에 따른 합의해지 수수료 청구권을 보전하기 위해 채무자의 제3채무자(케이티부동산신탁)에 대한 수익권을 가압류함. 775 가압류 결정 민사 당사 주식회사 트리플에이치 당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(코리아신탁)에 대한 수익권을 가압류하였으나, 채무자는 가압류이의신청을 함. 이에 대한 재판부의 원결정 인가 결정에 대하여 채무자가 불복하여 항고를 제기함. 1,760 가압류 이의 민사 당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(코리아신탁)에 대한 소유권이전등기청구권을 가압류하였으나, 채무자는 가압류이의신청을 함. 이에 대한 재판부의 가압류취소결정에 대하여 당사는 가압류취소 및 기각결정에 불복하여 항고를 제기함. 가압류 이의 민사 당사는 당사에 독점적 금융자문권을 부여한 금융자문계약을 위반하여 타사를 통해 자금을 조달한 피고에 대하여 금전지급 청구의 소를 제기함. 1심 진행중 민사 주식회사 트리플에이치 당사 채무자는 당사의 상기 금전지급 청구의 소에 대하여 반소를 제기함. 198 1심 진행중 민사 당사 주식회사 이조건설 당사 SPC(에스티디제일차 주식회사)는 대출약정 차주에 대한 채무불이행사유가 발생하여 연대보증인이자 시공사인 피고에 대한 연대보증금 청구의 소를 제기함. 5,000 1심 진행중 민사 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 민사 주식회사 국민은행(주4) 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 1,017 2심 진행중 민사 하나금융투자 주식회사 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 민사 개인 다올신용정보㈜ 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송 429 1심 진행중 민사 이태호 외 2 다올저축은행 외 13명 채무부존재확인 15 1심 진행중 민사 개인 다올저축은행 채무부존재확인 20 2심 진행중 민사 개인 다올저축은행 외 2 청구이의 26 1심 진행중 민사 개인 다올저축은행 손해배상(건) 52 1심 진행중 민사 개인 다올저축은행 채무부존재확인 44 1심 진행중 민사 개인 다올저축은행 외 4 채무부존재확인 122 1심 진행중 민사 개인 다올저축은행 부당이득금 30 1심 진행중 민사 주1) 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 전기 중 소송충당부채로 계상하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. &cr; 주2) 당사는 당사자는 아니나 집단소송의 원고 총원에 포함되었습니다.&cr;주3) 원고 대표당사자들과 피고 간 화해허가신청서에 따르면 손해액 합계금액 43,778백만원의 약 27.4%에 해당하는 12,000백만원이 화해금으로 산정되었습니다. 해당 금액에서 소송비용 등 제비용 공제 후 총원(10,251인)에게 주식수에 따라 안분하여 분배될 예정입니다. 당시 당사 보유 주식수는 673주입니다.&cr;주4) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기 중 소송충당부채로 계상하였으며, 당분기 중 지급완료하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. &cr; &cr; 계류중인 소송사건과 관련하여 최 종 재판결과는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 연결실체가 부담하 여야 할 부채금액은 상기 주석에서 기재한 사항을 제외하고는 당기말 현재 연결재무제표에 계상되지 아니하였습니다. &cr; 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 50 307,000 CP발행 담보 법 인 - - - 기타(개인) - - - 마. 지급보증 현황 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr; (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,678 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,095 370 인허가 다올신용정보㈜ 1,279 1,088 계약이행보증 다올자산운용(주) 31 31 인허가 (주)다올저축은행 4,900 4,889 법원공탁관련 보증 합계 10,983 8,906 계약이행보증 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임&cr; (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 233,600 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 169,049 195,049 대출채권매입확약 합계 402,649 434,649 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임&cr; 바. 그밖의 우발채무 등&cr; (1) 자산유동화증권 매입보장약정&cr; 연결실체는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 거래상대방 개시일 종료일 금액 매입보장약정 피케이더블유제일차 2018-11-27 2023-02-14 1,400 매입보장약정 이케이디제사차 2021-10-25 2023-07-26 50,500 합계 51,900 한편, 상기 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 매입한 채무증권은 없습니다.&cr; (2) 우선손실충당 약정&cr; [연결대상 주요 종속회사]&cr; 다올인베스트먼트(주) &cr; 다 올인베스트먼트㈜ 의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다 올인베스트먼트㈜ 는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.&cr;&cr;당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다 올인베스트먼트㈜ 가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위: 백만원) 구분 약정내용 당분기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제 37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,704 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,517 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제 38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,267 합계 10,488 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황&cr; (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황&cr; - 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. &cr;&cr; (2) 행 정기관의 제재현황&cr; 1) 금융감독당국의 제재현황&cr; - 회사에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는&cr;조치내용 횡령ㆍ배임&cr;금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2017.02.10 금융위원회 다올투자증권 과태료&cr;37.5백만원 - 사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호 기한내&cr;자진 납부&cr;(20% 감경) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화&cr;- 준법예방교육 실시 2018.01.18&cr; ~ 01.19 금융감독원 다올투자증권 기관주의 - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제71조 제1호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 기한내&cr;자진 납부&cr;(20% 감경) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화&cr;- 준법예방교육 실시 금융위원회 다올투자증권 과태료&cr;50백만원 - 2018.02.21 한국거래소 다올투자증권 회원경고 - 사유 : 허수성 주문의 수탁&cr;근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 및 동 규정 시행세칙 제14조 제1항 제4호 - - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화 - 임직원(이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 횡령ㆍ배임&cr;금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2017.02.10 금융감독원 상무보 7년 10개월&cr;前 상무보 4년 5개월 견책(1명), &cr;퇴직자위법사실통지(1명) - 사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호 조치요구대로 징계&cr;(자율처리사항) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화&cr;- 준법예방교육 실시 부사장 7년 11개월&cr;前 상무 6년 11개월 주의(1명), &cr;퇴직자위법사실통지(1명) - 상동 상동 상동 2017.05.26 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(1명)&cr;(정직3월 상당) - 사유 : 시세조종 행위 금지 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제176조 제1항, 제2항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화&cr;- 전사 공지 및 임직원 재발방지 규정 준수 강화 2018.01.19 금융감독원 前 상무 3년 11개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(주의상당1명) - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 동법시행령 제68조 제5항 제4호 관련자징계 - 불건전영업행위 금지사항에 대한 준법교육 실시 前 이사대우 2년 10개월 퇴직자위법ㆍ부당사항 (견책상당1명) - 상동 상동 상동 2018.02.21 한국거래소 이사대우 8년 3개월&cr;대리 8년 4개월 회원처리사항(경징계,2명) - 사유 : 불공정거래 모니터링 담당자 및 감독자로서 허수성 주문의 수탁 방지미비&cr;근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제23조 및 동 규정 시행세칙 제16조 제2항, 제19조 제1항 주의조치 - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화&cr;- 업무 담당자 관련 규정 숙지 및 업무 절차 준수 2019.11.05 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월&cr;前 부장 4년 5개월&cr;前 차장 4년 5개월 퇴직자위법ㆍ부당사항&cr;(정직 6월 상당 1명)&cr;퇴직자위법·부당사항&cr;(정직 3월 상당 2명) - 사유: 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제 6호, 동법시행령 제7조 제3항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화&cr;- 준법예방교육 실시 前 과장 4년 8개월&cr;前 과장 5년 3개월 퇴직자위법ㆍ부당사항&cr;(견책 상당 2명) - 사유 : 주문기록 유지의무 위반&cr;근거법령 : 자본시장법 제60조 제1항, 동법 시행령 제62조 제1항 관련자 징계&cr;(자율처리사항) -주문기록 유지의무 위반 방지의 일환으로 주문확인내역 전산시스템 구축 &cr;2) 공정거래위원회의 제재현황&cr; - 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. &cr;&cr;3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황&cr; - 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. &cr; &cr;4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황&cr;- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. &cr;&cr; 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 &cr; - 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. &cr; 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 - 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.&cr; 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 소송사건 (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 소송유형 김태응 외 14&cr;(주1) 지에스건설 주식회사 원고 대표당사자들이 피고가 사업보고서 등의 허위 기재로 인하여 피고의 주식을 정상주가보다 높게 형성된 가격으로 취득함으로 인하여 원고 총원이 입은 손해의 배상을 청구함 43,778 손해액 입금완료 민사 당사&cr;(주2) 주식회사 이조건설 당사 SPC(에스티디제일차 주식회사)는 대출약정 차주에 대한 채무불이행사유가 발생하여 연대보증인이자 시공사인 피고에 대한 연대보증금 청구의 소를 제기함. 5,000 당사 소 취하 예정 민사 주1) 당사에 2022년 4월 20일자 손해액 470,646원이 입금 되었습니다. &cr;주2) 2022년 4월 29일자 전액 채권 상환 완료하였습니다. 따라서 당사 소 취하 및 가압류 해제 진행 예정입니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; 2. 계열회사 현황(상세) - 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; 3. 타법인출자 현황(상세) - 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다.&cr; 4. 증권거래 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 64,944 76,238 141,182 3,128 -660 코스닥시장 22,697 11,586 34,283 3,824 320 코넥스시장 - - - - - 기타 13,985 6,781 20,765 366,056 - 소계 101,626 94,605 196,230 373,008 -340 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - 63 63 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - 63 63 - - 기타 유가증권시장 14 - 14 - - 코스닥시장 4 - 4 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 3,001 1,000 4,001 24,606 - 소계 3,019 1,000 4,019 24,606 - 계 104,644 95,667 200,312 397,614 -340 채무&cr;증권 국채,&cr;지방채 국고채 3,476,806 3,733,404 7,210,210 168,959 -24,023 국민주택채권 737,212 727,912 1,465,124 - - 기타 36,429 32,976 69,405 - - 소계 4,250,447 4,494,291 8,744,739 168,959 -24,023 특수채 통화안정증권 453,978 645,399 1,099,377 187,941 -788 예금보험공사채 20,130 10,070 30,200 - - 토지개발채권 - - - - - 기타 90,766 80,630 171,396 52,684 -174 소계 564,874 736,099 1,300,973 240,625 -962 금융채 산금채 359,430 249,791 609,222 139,093 -129 중기채 279,321 369,413 648,735 79,320 -9 은행채 2,800,905 3,032,835 5,833,740 308,209 -225 여전채 564,446 634,971 1,199,417 685,495 -1,800 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 4,004,103 4,287,010 8,291,112 1,212,117 -2,163 회사채 490,224 470,464 960,689 151,771 -321 기업어음증권 - 94,901 94,901 139,147 -153 기타 - - - - - 계 9,309,648 10,082,766 19,392,414 1,912,618 -27,622 집합투자증권 ETF 29,861 53,091 82,952 - - 기타 4,000 15,389 19,389 17,922 -205 계 33,861 68,480 102,341 17,922 -205 투자계약증권 - - - - - 외화&cr;증권 지분증권 - 5,664 5,664 16,501 - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 478 - 계 - 5,664 5,664 16,979 - 파생&cr;결합&cr;증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 9,448,153 10,252,578 19,700,731 2,345,134 -28,168 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익&cr; 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 7,759,069 - 7,759,069 - - 1,078 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 2,760,973 - 2,760,973 - - 870 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 10,520,042 - 10,520,042 - - 1,948 통화선물 미국달러 - - - - - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 지수선물 KOSPI200 - 301,141 - 301,141 - - 404 KOSTAR - 63,943 - 63,943 - - 2 기타 - - - - - - - 소계 - 365,085 - 365,085 - - 406 개별주식 - 114,771 - 114,771 - - 524 기타 - - - - - - - 계 - 10,999,897 - 10,999,897 - - 2,877 기타 - - - - - - - 국내계 - 10,999,897 - 10,999,897 - - 2,877 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 335,899 - - 335,899 439 - 439 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 335,899 - - 335,899 439 - 439 기타 - - - - - - - 해외계 335,899 - - 335,899 439 - 439 선물계 335,899 10,999,897 - 11,335,795 439 - 3,317 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 22 - 22 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 22 - 22 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 22 - 22 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 22 - 22 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 335,899 10,999,919 - 11,335,817 439 - 3,317 주1) 당기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임&cr;주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 6. 투자중개 업무(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분&cr;증권 주식 유가증권시장 4,160,389 4,058,754 8,219,143 2,639 코스닥시장 2,093,105 2,079,799 4,172,904 1,256 코넥스시장 282 1,334 1,615 1 기타 709 691 1,400 3 소계 6,254,485 6,140,578 12,395,063 3,899 신주인수권증서 유가증권시장 964 1,211 2,175 - 코스닥시장 394 331 725 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 1,359 1,542 2,900 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 6,255,843 6,142,120 12,397,963 3,899 채무&cr;증권 채권 장내 1,088 6 1,094 1 장외 33,680,240 10,667,460 44,347,700 - 소계 33,681,328 10,667,466 44,348,793 1 기업어음 장내 - - - - 장외 8,660,308 3,083,042 11,743,350 - 소계 8,660,308 3,083,042 11,743,350 - 기타 장내 - - - - 장외 3,540,463 811,394 4,351,857 - 소계 3,540,463 811,394 4,351,857 - 채무증권합계 45,882,099 14,561,902 60,444,001 1 집합투자증권 575,669 589,288 1,164,957 117 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 14,476 14,171 28,646 3 기타 - - - - 파생결합증권합계 14,476 14,171 28,646 3 외화증권 - - - - 기타증권 - - - - 증권계 52,728,087 21,307,480 74,035,567 4,020 선물 국내 5,317,466 5,355,455 10,672,921 323 해외 - - - - 소계 5,317,466 5,355,455 10,672,921 323 옵션 장내 국내 60,209 59,717 119,926 54 해외 - - - - 소계 60,209 59,717 119,926 54 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 60,209 59,717 119,926 54 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 5,377,675 5,415,172 10,792,847 376 합계 58,105,762 26,722,652 84,828,414 4,396 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준&cr; 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음&cr; 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음&cr;