Rapport financier semestriel

au 30 juin 2022

namR, Société Anonyme 4 rue Foucault - 75116 Paris

RAPPORT SEMESTRIEL D'ACTIVITE 2022

Période du 1er janvier au 30 juin 2022

Les comptes semestriels ont été arrêtés lors du conseil d'administration du 19 octobre 2022. Les comptes semestriels 2021 et 2022 n'ont pas fait l'objet d'un audit par les commissaires aux comptes.

1. Une adoption croissante des solutions namR

Sur le 1er semestre 2022, le chiffre d'affaires de namR s'élève à 541 K€, contre 791 K€ au 1er semestre 2021. Cette évolution intègre une base de comparaison défavorable, l'activité du premier semestre 2021 intégrant les derniers revenus associés au programme tRees (« grand projet public », programme de ciblage des meilleurs candidats à la rénovation énergétique parmi les établissements scolaires de la région Hauts-de-France, pour une valeur sur le 1er semestre 2021 de 543 K€).

En excluant l'impact de ce programme, le chiffre d'affaires du premier semestre 2022 est multiplié par plus de deux, traduisant l'adoption progressive sur des solutions de Data Intelligence de namR, plus que jamais au cœur des préoccupations des grands acteurs dans des secteurs diversifiés. La première partie de l'exercice a par ailleurs bénéficié de l'entrée en phase d'industrialisation dans le déploiement de plusieurs comptes, dont Thelem Assurances et GPIS, tandis que les accords avec les nouveaux clients auront vocation à monter en puissance d'ici la fin de l'année 2022 et au-delà.

2. De nouvelles avancées dans l'innovation et le déploiement commercial

Pour maintenir son leadership technologique et accélérer le rythme de conquête commerciale, namR a poursuivi sur le 1er semestre 2022 ses efforts de structuration. La période est ainsi marquée par plusieurs recrutements clés, notamment dans le domaine marketing et commercial. Matérialisés dans l'évolution des charges de personnel sur la période, ils viennent achever de renforcer une structure désormais stable, et dimensionnée pour la croissance.

La capacité d'innovation de l'Entreprise a à nouveau été récompensée aussi bien par le privé, le public ou les experts de la Data Science :

Intégration au sein de l'Environmental Start-up Accelerator de Microsoft
Nomination pour la seconde année consécutive parmi les 20 pépites françaises des entreprises à Impact, avec le label Green Tech 20, décerné par la French Tech
Trophée de l'Innovation décerné à la plateforme de livraison de données environnementales contextuelles asknamR, à l'occasion du salon Big Data & AI Paris 2022

Cette reconnaissance croissante s'est également illustrée au travers de la progression des subventions attribuées sur le semestre à 123 K€ à comparer aux 6 K€ du premier semestre 2021. namR poursuit son développement de « packaging » de son offre dans une plateforme accessible en mode Saas, asknamR. A partir d'un noyau central organisé autour des données géolocalisées, la plateforme propose des modules complémentaires pour répondre à des problématiques métiers.

Ces développements se traduisent sur le terrain commercial autour d'expérimentations à fort potentiel : nous pouvons en particulier rappeler l'accord conclu avec la Société Générale, dont la Banque de Détail valorisera les données namR aussi bien pour le financement de la transition énergétique de ses clients que sa propre transformation en banque « data-driven ».

namR a également été retenu par Bouygues Construction pour le lancement d'une phase d'expérimentation pilotée par sa Direction Innovation, visant à accroitre l'intégration de la donnée pour optimiser ses activités dans la rénovation énergétique.

En milliers d'euros	S1 2022	S1 2021	Var (%)
Chiffre d'affaires	541	791	-32%
Production immobilisée	1 121	1 039	+8%
Subventions et autres produits	123	6	ns
Produits d'Exploitation	1 786	1 835	-3%
Autres achats et charges externes	1 030	956	+8%
Charges de personnel	2 278	1 757	+30%
Excédent Brut d'Exploitation	(1 545)	(934)	ns
DAP	1 181	929	+27%
Résultat d'Exploitation	(2 726)	(1 863)	ns
Résultat Net	(2 471)	(1 560)	ns

3. Des résultats qui reflètent la poursuite de la structuration

Sur les six premiers mois de l'exercice 2022, la production immobilisée s'établit à 1 121 K€, contre 1 039 K€ un an auparavant, soit une augmentation de 8%, principalement en raison de la production croissante de données.

En tenant compte des 123 K€ d'autres produits, issus principalement des subventions octroyées sur la période, les produits d'exploitation sont quasi-stables sur le semestre à 1 786 K€, contre 1 835 K€ sur la période comparable.

Par ailleurs, en lien avec la poursuite des recrutements nécessaires pour accompagner la montée en puissance attendue pour les prochains mois, les charges de personnel (incluant les charges sociales) affichent une hausse de 30% par rapport au 1er semestre 2021 à 2 278 K€. Strictement encadrés, les achats et charges externes restent maîtrisés à 1 030 K€, contre 956 K€ un an auparavant. Comme indiqué, résultat des investissements de structuration entrepris depuis l'introduction en bourse, cette structure de coûts est désormais attendue stable.

Au total, l'Excédent Brut d'Exploitation ressort sur le semestre à (1 545) K€ contre une perte de (934) K€ sur le 1er semestre de l'exercice précédent.

Après prise en compte d'amortissements de 1 181 K€ sur la période (en progression de 27% par rapport au premier 1ersemestre 2021), le résultat d'exploitation est négatif à hauteur de 2 726 K€ contre une perte de 1 863 K€ sur la période comparable.

Au total, namR affiche une perte nette de 2 471 K€, contre une perte de 1 560 K€ au S1 2021.

4. Situation financière

Au 30 juin 2022, la dette financière brute de namR s'établit à 5 219 K€, en lien avec la sécurisation d'un nouvel emprunt pendant la période d'un montant total de 2 000 K€. En cohérence avec le rythme de développement de l'activité, la dette de namR est essentiellement composée de dette à moyen ou long terme, avec une part courante au 30 juin 2022 de seulement 197 K€.

Avec des disponibilités s'élevant à 4 605 K€ au 30 juin 2022 contre 5 264 K€ au 31 décembre 2021, et une structure de coûts désormais stabilisée, la situation financière reste maîtrisée et permet d'aborder les prochains mois avec confiance, des options de financements complémentaires étant à l'étude pour accompagner les développements technologiques et commerciaux à venir.

5. Perspectives : focus sur la transformation commerciale

Une ambition réaffirmée : leadership dans la donnée environnementale contextualisée

Mois après mois, namR conforte ses positions auprès d'acteurs majeurs dans des secteurs clés pour lesquels la Data Intelligence en matière d'efficacité énergétique, de potentiel solaire, ou de risque climatique individualisé devient un enjeu critique.

Dans un contexte particulièrement favorable, l'enjeu est maintenant d'accélérer la transformation commerciale, en activant les leviers de la donnée pour répondre aux enjeux réglementaires des différentes parties prenantes autour du bâtiment, de sa transition énergétique et de son adaptation

Compte tenu du rallongement de la durée des phases d'expérimentation avant le passage industriel et d'un rythme moins rapide qu'attendu d'intégration IT des solutions chez les clients, l'atteinte de l'objectif de chiffre d'affaires initialement fixé pour 2023 (9 M€) est aujourd'hui décalée d'un an.

Pour autant, l'exercice à venir doit permettre d'engager une solide montée en puissance des revenus récurrents, aujourd'hui en négociations avancées. En effet, pour faciliter l'adoption par les équipes internes et accélérer le déploiement des projets Data de clients et prospects particulièrement avides de données, sans pour autant passer par une lourde et longue intégration IT, namR dispose désormais de parcours dédiés (parcours rénovation énergétique, parcours potentiel solaire) au sein de sa plateforme asknamR, ainsi que la capacité de délivrer en mode SaaS avec une plateforme mise à disposition en marque blanche.

Ces perspectives favorables reposent notamment sur 4 secteurs stratégiques pour namR :

L'optimisation du risque climatique avec un renforcement attendu de la pénétration du secteur de l'assurance : avec sa plateforme Smart Home Pricing développée avec son partenaire Addactis, namR poursuit ses avancées dans le secteur. A ce jour, namR compte 4 clients assureurs, dont l'un a vu sa solution entrer en phase d'industrialisation depuis le début 2022, et les 3 autres pour lesquels la transition est désormais programmée pour 2023. Deux nouveaux clients assureurs font par ailleurs l'objet de négociations avancées qui devraient se conclure fin 2022 ou début 2023.
Le financement de la transition énergétique, comme en témoignent l'accord avec la Société Générale, ainsi que des discussions avancées en cours avec deux autres acteurs bancaires majeurs. Dans ce secteur, les data de namR permettent notamment de réconcilier les intérêts souvent divergents des équipes de risque (caractérisation et dérisquage des portefeuilles de crédits immobiliers) et des équipes commerciales (conquête client via les prêts verts)
L'identification du potentiel d'implantations d'installations solaires grâce à son offre solaR lancée à l'été 2022 à l'attention des collectivités, et qui devrait remporter des marchés à l'horizon 2023
Enfin, la signature de phases d'expérimentation menées auprès des équipes techniques et data d'acteurs de secteurs diversifiés, tels que Ingerop, Egis ou Dalkia, qui ont aussi passé des accords avec namR afin d'intégrer des données externes pour l'optimisation de leurs modélisations techniques.

La fin de l'exercice 2022 devrait permettre de confirmer ces perspectives favorables.

6. Evènements postérieurs à la clôture :

En date du 9 septembre 2022, Le Conseil d'administration a décidé à l'unanimité l'attribution de 88 344 BSPCE dits BSPCE 2022.

SA NAMR

Comptes semestriels Date de clôture : 30/06/2022

BILAN ACTIF

		Au 30/06/2022
		Actif	Montant brut	Amort. ou Prov.	Montant net	Au 31/12/2021
		Capital souscrit non appelé
	Immobilisations incorporelles	Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes	8 4 1 4 1 5 9 1 121 410	5 010 345	3 403 813 1 121 410	2 444 321 2 107 528
		TOTAL Terrains Constructions	9 535 569	5 010 345	4 5 25 2 23	4 5 5 1 8 4 9
Actif immobilisé	Immobilisations corporelles	Inst. techniques, mat. out. industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes	87 667 428 773	87 667 256 051	0 172722	0 181 101
	mmobilisations	TOTAL Participations évaluées par équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts	516 441	343 718	172722	181 101
		Autres immobilisations financières TOTAL	68 878 68 878		68 878 68 878	67 605 67 605
		Total de l'actif immobilisé	10 120 889	5 354 064	4766825	4 800 557

	Stocks	Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises TOTAL
		Avances et acomptes versés sur commandes
	Créances	Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé	520 673 1 497 544		520 673 1 497 544	755 836 1 221 728
Actif circulant	Divers	TOTAL Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités TOTAL	2018218 23 5 25 14 9 54 4 604 926 4 643 406	9 3 9 4 9 3 9 4	2018218 14 13 1 14 9 54 4 604 926 4 634 012	1977565 17 402 27 297 5 264 201 5 308 900
		Charges constatées d'avance	305 151		305 151	447 529
		Total de l'actif circulant	6 966 775	9 3 9 4	6 957 381	7733994
		Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des emprunts Écarts de conversion actif

BILAN PASSIF

	Passif	Au 30/06/2022	Au 31/12/2021
	757 351) Capital (dont versé : Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Ecarts d'équivalence Réserves	757 351 7092607	757 351 7092607
Capitaux propres	Réserve légale Réserves statutaires Réserves réglementées Autres réserves	8 5 7 2	8 5 7 2
	Report à nouveau Résultats antérieurs en instance d'affectation Résultat de la période (bénéfice ou perte	$-3187245$ $-2470721$	162 852 -3 350 097
	Situation nette avant répartition Subvention d'investissement Provisions réglementées	2 200 564	4 671 286
	Total	2 200 564	4 671 286
Aut. fonds propres	Titres participatifs Avances conditionnées
	Total
Provisions	Provisions pour risques Provisions pour charges
	Total
	Emprunts et dettes assimilées Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit	5 218 844	3 300 000
	Emprunts et dettes financières divers	780 146	812 370
	Total	5 998 990	4 112 370
Dettes	Avances et acomptes reçus sur commandes
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	1012086 1 690 433	1 483 541 2 067 354
	Autres dettes	645 697
	Instruments de trésorerie
	Total	3 3 48 217	3 550 896
	Produits constatés d'avance	176 433	200 000
	Total des dettes et des produits constatés d'avance	9 523 642	7863266
	Écarts de conversion passif
	TOTAL DU PASSIF	11 724 206	12 534 552
	Crédit-bail immobilier
	Crédit-bail mobilier
	Effets portés à l'escompte et non échus
	Observations: Evaluation des stocks Calcul des amortissements Calcul des provisions

COMPTE DE RESULTAT

				Du 01/01/2022	Du 01/01/2021
		France	Exportation	Au 30/06/2022	Au 31/12/2021
				6 mois	12 mois
	Ventes de marchandises
	Production vendue: - Biens				2412
	- Services	540 965		540 965	1 559 795
	Chiffre d'affaires net	540 965		540 965	1562207
	Production stockée
	Production immobilisée			1 121 410	2 107 528
Produits d'exploitation	Produits nets partiels sur opérations à long terme
	Subventions d'exploitation			123 316	58 470
	Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges				30 000
	Autres produits			39	849
			Total	1785731	3759055
	Marchandises Achats
	Variation de stocks
	Matières premières et autres approvisionnements	Achats Variation de stocks
	Autres achats et charges externes			1 029 501	2077844
	Impôts, taxes et versements assimilés			23 633	82 152
	Salaires et traitements			1745 020	2836845
	Charges sociales	amortissements		533 038 1 180 735	876 101 1873271
	· sur immobilisations Dotations	provisions
Charges d'exploitation	d'exploitation • sur actif circulant • pour risques et charges
	Autres charges			15	7349
			Total	4 5 11 9 45	7753564
			Résultat d'exploitation А	$-2726214$	-3 994 508
Opér. com-	Bénéfice attribué ou perte transférée		В
	Perte supportée ou bénéfice transféré		C
	Produits financiers de participations Produits financiers d'autres valeurs mobilières de placement et créances d'actif immobilisé
Produits financiers	Autres intérêts et produits assimilés			415
	Reprises sur provisions, transferts de charges Différences positives de change				839
	Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement				742
			Total	415	1582
	Dotations financières aux amortissements et provisions			8 1 1 5	1 2 7 8
	Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change			20 399 6	39 247 18
nancières Charges	Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement			7498	4763
			Total	36 019	45 307
			Résultat financier D	$-35603$	-43 725
	RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT (± A ± B - C ± D)		Ė.	$-2761817$	-4 038 234
	Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits	Produits exceptionnels sur opérations en capital			3 2 2 4	1
exceptionnels	Reprises sur provisions et transferts de charge
	Charges exceptionnelles sur opérations de gestion		Total	3 2 2 4 3628	3 1 7 0
exceptionnels	Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Charges	Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
			Total	3628	3 1 7 0
			F Résultat exceptionnel	$-403$	$-3169$
	Participation des salariés aux résultats
	Impôt sur les bénéfices		н	$-291500$	-691 306
		BÉNÉFICE OU PERTE (±E ± F - G -H)		-2 470 721	-3 350 097

SA NAMR

Annexes aux comptes Date de clôture : 30/06/2022

Table des matières

1	Faits caractéristiques de l'exercice	12
1.1	Evénements principaux	12
1.2	Principes, règles et méthodes comptables	13
1.3	Evènements Post-Clôture	13
2	Informations relatives aux postes du bilan et du compte
	de résultat	14
2.1	Actif immobilisé	14
2.1.1	Etat de l'actif immobilisé (brut)	15
2.1.2	Amortissements de l'actif immobilisé	16
2.1.3	Amortissements et dépréciations - État de rapprochement
	entre ouverture et clôture	17
2.1.4	Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.	17
2.1.5	Trésorerie	17
2.2	Actif circulant	18
2.2.1	Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif	18
2.3	Capitaux propres	18
2.3.1	Capital social	18
2.3.2	Actions propres	19
2.3.3	Variation des capitaux propres	19
2.4	Passifs et provisions	20
2.4.1	Provisions	20
2.5	État des échéances des créances et des dettes à la clôture de
	l'exercice	22
2.6	Compte de résultat	24
2.6.1	Ventilation du chiffre d'affaires	24
2.6.2	Précisions sur la nature, le montant et le traitement de
	certaines charges et produits	24
2.6.3	Autres informations spécifiques	25

3	Informations relatives aux opérations et engagements
	envers les dirigeants	26
4	Informations relatives aux opérations et engagements
	hors bilan	27

4.1	Engagements financiers donnés et reçus	27
5	Informations relatives à l'effectif	28
6	Informations au titre des opérations réalisées avec des
	parties liées	29

1 Faits caractéristiques de l'exercice

1.1 Evénements principaux

Aucun événement ni fait significatif ne sont survenus au cours de l'exercice.

1.2 Principes, règles et méthodes comptables

Les comptes annuels sont établis en conformité avec les règles et méthodes comptables prévues par les textes légaux et réglementaires applicables en France. Ils respectent en particulier les dispositions des règlements de l'Autorité des Normes Comptables modifiant le règlement n°2016–07 du 4 Novembre 2016, modifiant le règlement n°2014-03 relatif au Plan Comptable Général, qui a été homologué par arrêté du 26 décembre 2016. Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

continuité de l'exploitation,
permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

– indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. Seules sont exprimées les informations significatives. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les états financiers de la société ont été établis en Euro. Tous les montants mentionnés dans la présente annexe aux états financiers sont libellés en euros, sauf indication contraire.

Continuité exploitation :

La société exerce une gestion prudente de sa trésorerie disponible et effectue un suivi régulier de ses sources de financement afin d'assurer une liquidité suffisante à tout moment. La société a souscrit un PGE d'un montant de 1 500 k€ auprès de la BPRI et de 500 k€ auprès de la BNP ainsi qu'un Prêt Innovation R&D de 500 k€ auprès de la BPI.

Elle a par ailleurs négocié un report d'échéance d'un an du PGE 2020 de 800 k€ contracté auprès du Crédit Mutuel.

La société a également négocié un report d'échéance auprès de la BPRI d'un an.

2 Informations relatives aux postes du bilan et du compte de résultat

2.1 Actif immobilisé

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange. Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement et de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les frais accessoires, droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes, sont incorporés à ce coût d'acquisition. Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production de ces immobilisations. Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire sur la durée d'utilisation. Les durées d'utilisation sont les suivantes :

Installations techniques : 5 à 10 ans
Matériel et outillage industriels : 5 à 10 ans
Installations générales, agencements et aménagements divers : 10 ans
Matériel de transport : 4 à 5 ans
Matériel de bureau : 5 à 10 ans
Matériel informatique : 3 ans
Mobilier : 10 ans
Immobilisations incorporelles : 2 à 4 ans selon les projets :
o DataStrategy : 2 ans
- o Proprietary Attributes, One Engine et Fill-Up Engine : 3 ans
- o Carte 3D : 4 ans
- o Autres projets : 3 ans

2.1.1 État de l'actif immobilisé (brut)

	Immobilisations	Début de l'exercice	Augmentations	Diminutions	Valeur fin exercice
	Frais d'établissement et de développement – TOTAL I	-	-	-	-
Incorporelles	Autres postes d'immobilisations incorporelles – TOTAL II	8 414 159	1 121 410	-	9 535 569
	Terrains	-	-	-	-
	Construction sur sol propre	-	-	-	-
	Construction sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. gales, agencts et am. des constructions	-	-	-	-
	Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 667	-	-	87 667
Corporelles	Installations générales, agencements, aménagements divers	75 163	1 777	-	76 941
	Matériel de transport	4 748	-	-	4 748
	Matériel de bureau et mobilier informatique	324 543	22 542	-	347 085
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	Immobilisations corporelles en cours	-	-	-	-
	Avances et acomptes	-	-	-	-
	TOTAL III	492 121	24 319	-	516 440
	Participations évaluées par équivalence	-	-	-	-
	Autres participations	-	-	-	-
Financière	Autres titres immobilisés	-	-	-	-
	Prêts et autres immobilisations financières	67 606	1 273	-	68 879
	TOTAL IV	67 606	1 273	-	68 879
	TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV)	8 973 886	1 147 002	-	10 120 888

2.1.2 Amortissements de l'actif immobilisé

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES	Montant des amortissements au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises	Montant des amortissements à la fin de l'exercice
	Frais d'établissement et de développement - TOTAL I	-	-	-	-
	Autres immobilisations incorporelles - TOTAL II	3 862 310	1 148 036	-	5 010 346
	Terrains	-	-	-	-
	Sur sol propre	-	-	-	-
Constructions	Sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. Générales, agencements et aménagements des constructions	-	-	-	-
	Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 667	-	-	87 667
	Inst. Générales, agencements, aménagements divers	16 945	4 898	-	21 843
Autres immobilisations corporelles	Matériel de transport	3 704	649	-	4 354
	Matériel de bureau et informatique, mobilier	202 703	27 151	-	229 855
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	TOTAL III	311 020	32 698	-	343 719
	TOTAL GÉNÉRAL. (I+II+III)	4 173 329	1 180 734	-	5 354 065

2.1.3 Amortissements et dépréciations - État de rapprochement entre ouverture et clôture

Cf. 2.1.2 et 2.1.3

Amortissement	Début de	Augmentations		Diminutions		Fin de
et dépréciation	l'exercice	Amortissement	Dépréciation	Amortissement	Dépréciation	l'exercice
Incorporelles	3 862 310	1 148 036	-	-	-	5 010 346
Corporelles	311 020	32 698	-	-	-	343 719
Financières	-		-		-	-
TOTAL	4 173 329	1 180 734	-	-	-	5 354 065

2.1.4 Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.

2.1.4.1 Frais de développement

La société a opté pour l'inscription à l'actif des frais de recherche et développement. Au 30/06/2022, le montant des frais de recherche et développement comptabilisé à l'actif s'élève à 1 121 k€. Les dépenses engagées ont été inscrites en immobilisations car il s'agit de frais afférents à des projets nettement individualisés et ayant de sérieuses chances de rentabilité commerciale.

Ils sont amortis sur 2 et 3 ans.

2.1.5 Trésorerie

Le solde des CAT au 30/06/2022 s'élève à 148 k€.

2.2 Actif circulant

2.2.1 Actif circulant / dépréciations

2.2.1.1 Tableau des dépréciations de l'actif

	Situations et mouvements (b)
	A B C		D
Rubriques (a)	Dépréciations au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminutions : reprises de l'exercice	Dépréciations à la fin de l'exercice (c)
Stocks	-	-	-	-
Créances	-	-	-	-
Autres	-	-	-	-
TOTAL	-	-	-	-

2.2.2 Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif

2.2.2.1 Charges constatées d'avance

	Montants
Nature	Exploitation	Financier	Exceptionnel
Partenariats	177 911
Autres	127 240

2.3 Capitaux propres

2.3.1 Capital social

Il n'y a pas eu de changement au cours de l'exercice, ou les mouvements de l'exercice sont décrits ci-après ;	Nombre d'actions	Valeur en capital
Position début de l'exercice	3 786 758	0,2
Mouvements : ………………………………………………	-	-
Position fin de l'exercice …………………………………………	3 786 758	0,2

Autres informations :

Attribution d'actions gratuites :

Lors du Conseil d'administration du 2 novembre 2021, le Président a rappelé les termes de la 17ème résolution de l'Assemblée Générale du 25 mai 2021, autorisant le Conseil d'Administration pour une durée de 26 mois à compter du jour de l'Assemblée Générale, à procéder à l'attribution gratuite d'actions nouvelles à émettre de la Société, conformément aux dispositions légales en vigueur et notamment celles des articles L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce, au profit des membres du personnel et des dirigeants mandataires sociaux éligibles de la Société ou des sociétés ou groupements qui lui sont liés dans les conditions prévues à l'article L. 225-197-2 du Code de commerce et les mandataires sociaux visés à l'article L 225-197-1 II du Code de commerce, dans la limite de 500.000 actions gratuites et, en tout état de cause, de 10% du capital.

Il a indiqué qu'au 2 novembre 2021, le capital social de la Société est composé de 3.786.758 actions. Par conséquent, le nombre d'actions nouvelles à émettre pouvant être attribuées gratuitement au titre de plans à mettre en place est plafonné à 378.675 actions.

Après en avoir délibéré, le Conseil d'Administration décide à l'unanimité, l'attribution de 54.504 actions gratuites.

Le Conseil d'Administration arrête les termes du règlement du plan.

L'attribution des actions gratuites est divisée en cinq tranches distinctes et la date à laquelle les actions gratuites de chaque tranche sont définitivement attribuées est la suivante :

Tranche 1 (1/3 des actions gratuites attribuées) : le 2 novembre 2022 ;
Tranche 2 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er janvier 2023 ;
Tranche 3 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er juillet 2023 ;
Tranche 4 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er janvier 2024 ;
Tranche 5 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er juillet 2024.

Les bénéficiaires ne deviendront effectivement propriétaire des Actions Gratuites de chaque tranche qu'à la Date d'Attribution Définitive applicable, uniquement si ces derniers ont conservé le statut de salarié de la Société sans interruption jusqu'à la Date d'Attribution Définitive applicable, c'est-à-dire pendant toute la Période d'Acquisition de la tranche concernée, conformément aux dispositions prévues par le Règlement du Plan.

Le Conseil d'Administration décide d'imposer des périodes de conservation comme suit :

Les actions gratuites issues des Tranche 1 et 2 devront être conservées jusqu'au 2 novembre 2023
; - Les actions gratuites issues de la Tranche 3 devront être conservées jusqu'au 2 novembre 2023 ;
Les actions gratuites issues des Tranche 4 et 5 ne seront soumises à aucune période de conservation.

En conséquence, les actions seront librement cessibles par le Bénéficiaire à l'issue de chaque période de conservation, sous réserve des dispositions légales et statutaires.

L'attribution gratuite d'actions entraine pour l'employeur le versement d'une contribution patronale à hauteur de 20%.

L'employeur est dispensé de ce versement dans la limite, par salarié, du montant annuel du plafond de la Sécurité Sociale et selon les conditions suivantes :

Ne pas voir distribué de dividendes
Répondre à la définition de PME Européenne

La contribution patronale s'applique sur la valeur, à leur date d'acquisition, des actions attribuées.

Au 30 juin 2022, il reste en circulation 45 156 AGA en circulation.

BSPCE :

Sur délégation conférée par la collectivité des associés de la Société en date du 13 mai 2019, il a été décidé, par décisions en date du 13 mai 2019, d'émettre 30.555 BSPCE1 de la Société ;

Lors du conseil d'administration du 21 septembre 2021, un porteur de BSPCE1, conformément aux termes et conditions des BSPCE1 a exercé ses 8 333 BSPCE1 le 9 août 2021 donnant droit de souscrire à 41 665 actions ordinaires nouvelles de la Société.

Le Conseil d'Administration, après avoir pris connaissance de la souscription versée et attestant la libération effective des 8 333 euros correspondant à la souscription des 41 665 actions ordinaires de la Société issues de l'exercice des 8 333 BSPCE1, et du bulletin de souscription reçu par la Société et faisant état de la souscription de 41 665 actions ordinaires issues de l'exercice de 8 333 BSPCE1 pour un montant de 8 333 euros, et a constaté l'émission définitive de 41 665 actions ordinaires nouvelles.

Au 30 juin 2022, il reste en circulation 5 556 BSPCE1 donnant accès à 27 780 actions nouvelles de valeur nominal de 0,20 €, et 13 333 BSPCE1 sont caducs depuis l'exercice clos au 31/12/2020.

2.3.2 Actions propres, parts bénéficiaires

La société détient 4 600 actions propres au cours du 30/06/2022 de 3,35 € par action. Les mouvements au cours de l'exercice ont été les suivants :

Solde au 31/12/2021 2 200 actions -
-------------------------------------------

Achats 6 469 actions
Cessions 4 069 actions.

Les mouvements ont généré une moins-value nette de 7,5 k€.

A la clôture, une provision a été comptabilisée au titre de la moins-value latente constatée à hauteur de 8k€.

NamR a mis en œuvre un contrat de liquidité avec TSAF - Tradition Securities And Futures à compter du 15 juin 2021.

Ce contrat de liquidité est conforme au cadre juridique en vigueur, et plus particulièrement aux dispositions du Règlement (UE) n° 596/2014 du Parlement européen et du Conseil du 16 avril 2014 sur les abus de marché (MAR), du Règlement délégué (UE) 2016/908 complétant le Règlement MAR, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018, applicable à compter du 1er janvier 2019, portant instauration des contrats de liquidité sur titres de capital au titre de pratique de marché admise et toutes autres dispositions qui y sont visées.

En vigueur à compter du 15 juin 2021, il a été conclu pour une durée de 1 an renouvelable par tacite reconduction.

Il a pour objet l'animation des actions de la société namR, cotées sur Euronext Growth Paris sous le code ISIN FR0014003J32 et le mnémonique ALNMR.

Pour la mise en œuvre de ce contrat, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité : 50 000 € L'exécution du contrat de liquidité sera suspendue dans les conditions visées à l'article 5 de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018.

2.3.3 Variation des capitaux propres

Libellés	N-1	+	-	N
Capital	757 352	-	-	757 352
Réserves, primes et écarts	7 101 180	-	-	7 101 180
Report à nouveau	162 852	-	3 350 097	-3 187 245
Résultat	- 3 350 097	879 376	-	-2 470 721
Subventions d'investissement	-	-	-	-
Provisions réglementées	-	-	-	-
Autres	-	-	-	-
TOTAL	4 671 286	879 376	3 350 097	2 200 566

2.4 État des échéances des créances et des dettes à la clôture de l'exercice

ETAT DES CREANCES			Montant brut	À 1 an au plus	À plus d'un an
	Créances rattachées à des participations		-	-	-
ACTIF IMMOBILISÉ	Prêts		-	-	-
DE L'	Autres immobilisations financières		68 879	68 879	-
	Clients douteux ou litigieux		-	-	-
	Autres créances clients		-	-	-
	Créance représentative de titre prêtés ou remis en garantie*	Provisions pour dépréciation antérieurement constituée*	-	-	-
	Personnel et comptes rattachés		2 280	2 280	-
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux		1 471	1 471	-
ACTIF CIRCULANT	État et autres collectivités publiques	Impôts sur les bénéfices	-	-	-
DE L'		Taxe sur la valeur ajoutée	487 756	487 756	-
		Autres impôts, taxes et versements assimilés	-	-	-
		Divers	982 806	982 806	-
	Groupe et associés		-	-	-
	Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres)		23 232	23 232	-
	Charges constatées d'avance	305 151	305 151	-
		TOTAL	1 871 575	1 871 575	-

Prêts Accordés en cours d'exercice	-
Remboursements obtenus en cours d'exercice	-

	ÉTAT DES DETTES	Montant brut	A 1 an au plus	A + d'1 an et 5 ans au +	A + de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles		-	-	-	-
Autres emprunts obligataires		-	-	-	-
Emprunts et dettes auprès des	à 1 an maximum à l'origine	-	-	-	-
établissements de crédit	à plus d'1 an à l'origine	5 218 844	196 681	4 337 255	684 908
Emprunts et dettes financières divers		-	-	-	-
Fournisseurs et comptes rattachés		-	-	-	-
Personnel et comptes rattachés		281 563	281 563	-	-
Sécurité sociale et autres organismes sociaux		660 172	660 172	-	-
État et autres collectivités publiques	Impôts sur les bénéfices	-	-	-	-
	Taxe sur la valeur ajoutée	720 694	720 694	-	-
	Obligations cautionnées	-	-	-	-
	Autres impôts, taxes et assimilés	28 003	28 003	-	-
	Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	-	-	-	-
	Groupe et associés	780 147	780 147	-	-
Autres dettes (dont relatives à des opérations de pension de titres)		645 698	645 698	-	-
Dettes représentative de titres empruntés ou remis en garantie		-	-	-	-
Produits constatés d'avance		176 434	176 434	-	-
	TOTAL	8 511 555	3 489 392	4 337 255	684 908

Emprunts souscrits en cours d'exercice	2 000 000
Emprunts remboursés en cours d'exercice	81 156
Montant des divers emprunts et dettes contractés auprès des associés personnes physique à la clôture	-

La société a souscrit un emprunt auprès de la BPRI EFG R&D en janvier 2022 pour un montant de 1000 k€. Elle a également souscrit deux emprunts en février et mars 2022 d'un montant de 500 k€ chacun.

2.5 Compte de résultat

2.5.1 Ventilation du chiffre d'affaires

	France	Export et communautaire	Total
Ventes marchandises	-	-	-
Production vendues :	-	-	-
- Biens - Services	540 965	-	540 965
Chiffre d'affaires net	540 965	-	540 965

Le chiffre d'affaires de la société est reconnu de la façon suivante :

– revenu des licences (logiciel SAAS) : de façon linéaire, au prorata temporis en fonction de la date de début de contrat et de sa durée.

– appels de fonds du programme tRees : à l'avancement par les coûts de la phase correspondante du projet, étant précisé que le programme comporte 4 phases et qu'à chaque phase correspond un appel de fonds. La dernière phase du projet a été réalisée sur le premier semestre 2021.

– revenu du set–up : suivant les milestones contractuels des projets.

2.5.2 Précisions sur la nature, le montant et le traitement de certaines charges et produits

Honoraires des commissaires aux comptes

	CAC 1
Au titre de la mission de contrôle légal des comptes	21 400
Au titre d'autres prestations	13 375
Honoraires totaux	34 775

2.5.3 Autres informations spécifiques

Report des déficits au 30/06/2022 : 7 646 961 €
Crédits d'impôts : La société estime un crédit d'impôt Recherche d'un montant de 291,5 k€.

— JEI : La société bénéficie du statut JEI.

3 Informations relatives aux opérations et engagements envers les dirigeants

La rémunération globale des dirigeants est de 91 k€ au 30/06/2022.

4 Informations au titre des opérations réalisées avec des parties liées

Nous vous informons que les opérations réalisées avec les parties liées sont des conventions courantes et sont conclues à des conditions normales de marché.

5 Informations relatives à l'effectif

L'effectif moyen salarié de l'entité se décompose ainsi, par catégorie.

	Personnel salarié
Business Development	16
Support	5
Tech	28
TOTAL	49

6 Evènements Post-clôture

En date du 09 septembre 2022, Le Conseil d'administration a décidé à l'unanimité l'attribution de 88 344 BSPCE dits BSPCE 2022.

AI Terminal

namR

1540_ir_2022-10-20_3d0aa2a9-2ec7-450e-bec9-27066c8a2b5b.pdf