Quarterly Report • Oct 31, 2022
Quarterly Report
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UV GERMI Société Anonyme au capital de 386 286,90 euros SIRET : 519 114 235 00012 RCS 519 114 235 Adresse : Zac de La Nau 19240 SAINT-VIANCE Tel : 05.55.88.18.88 Site internet : www.uvgermi.fr
| 1/ PRESENTATION DE LA SOCIETE |
3 |
|---|---|
| 2/ RAPPORT DE GESTION |
4 |
| 3/ DETENTION DU CAPITAL SOCIAL ET DROIT DE VOTE DE LA SOCIETE |
12 |
| 4/ INFORMATION SUR LES RISQUES ET INCERTITUDES AUXQUELS LA SOCIETE EST CONFRONTEE |
14 |
| 5/ RAPPORT SUR LE GOUVERNEMENT D'ENTREPRISE |
15 |
| 6/ ANNEXES AUX COMPTES SEMESTRIELS AU 30 JUIN 2022 |
20 |
| 7/ DECLARATION DU RESPONSABLE DU RAPPORT FINANCIER SEMESTRIEL | 36 |
Basée à Saint-Viance près de Brive, UV GERMI est une société anonyme française spécialisée dans la conception, la fabrication et la commercialisation d'appareils utilisant la technologie des rayons ultraviolets (UV), à des fins de dépollution de l'eau (eaux usées ou non, issues ou à destination des activités humaines ou industrielles), de l'air (dépollution des sites industriels ou à usage collectif) et des surfaces (pour les industries pharmaceutiques ou agro-alimentaires, notamment).
La Société, créée en 2010, bénéficie de la grande expérience de son dirigeant André Bordas qui dès 1995, convaincu du potentiel de la technologie UV, avait conçu et fabriqué des réacteurs de traitement UV destinés à la dépollution des eaux de culture sous serre. En effet, la technologie UV est une technologie de dépollution « physique » grâce à laquelle il n'est pas nécessaire de recourir à des traitements chimiques, inadaptés à ce type de culture.
La Société compte 46 collaborateurs à la date du présent document.
Les actions de la Société sont admises aux négociations sur le marché Euronext Growth Paris depuis le 21 juillet 2017.
Adresse du siège social : Zac de La Nau – 19240 Saint-Viance
Numéro du Registre du Commerce et des Sociétés : 519 114 235 RCS de Brive-la-Gaillarde.
La participation des salariés dans le capital s'élève à 0,63%.
Il n'y a pas eu, au cours de l'exercice clos le 30 juin 2022, de provision comptabilisée au titre de la réserve spéciale de participation.
Il n'existe pas à la date du 30 juin 2022, de Plan d'Epargne Entreprise ouvert aux salariés.
Au 30 juin 2022, le crédit d'impôt est de 60 K€ contre 109 K€ au 30 juin 2021.
Le résultat net s'élève à 309 K€ contre -77 K€ au 30 juin 2021.
Les immobilisations incorporelles s'établissent en valeur nette comptable à 639 K€ au 30 juin 2022 contre une valeur nette comptable de 609 K€ au 30 juin 2021.
Les immobilisations corporelles s'établissent en valeur nette comptable à 310 K€ au 30 juin 2022 contre une valeur nette comptable de 383 K€ au 30 juin 2021.
Les immobilisations en cours s'élèvent à 392 K€ contre 476 K€ au 30 juin 2021 et représentent des frais de Recherche & Développement qui figurent à ce poste, jusqu'à la date de la première commercialisation du produit réalisé dans le cadre des travaux de R & D.
Les immobilisations financières s'élèvent à 250 K€ et correspondent :
Les actionnaires sont :
Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale, société anonyme d'économie mixte au capital social de 3.762.800 euros, dont le siège social est situé Château du Tholonet, Le Tholonet, CS 70064, 13182 Aix-en-Provence Cedex 5, immatriculée sous le numéro 057 813 131 RCS Aix-en-Provence, (SCP) ;
Maintenance Informatique Organisation et Services, société par actions simplifiée au capital social de 320.000 euros, dont le siège social est situé 645, rue Mayor de Montricher, Tech'Indus B- ZI d'Aix, 13793 Aix-en-Provence Cedex 3, immatriculée sous le numéro 340 620 368 RCS Aix-en-Provence, (MIOS) ;
CAAP Création société par actions simplifiée au capital social de 15.000.000 euros, dont le siège social
est situé 25, chemin des Trois Cyprès, 13097 Aix-en-Provence, Cedex 2, immatriculée sous le numéro 484 916 218 RCS Aix-en-Provence, (CAAP Création) ;
FPS Danone.communities, fonds d'investissement professionnel spécialisé représenté par sa société de gestion, Omnes Capital, société par actions simplifiée dont le siège social est situé 37, rue du Rocher, 75008 Paris, immatriculée sous le numéro 428 711 196 RCS Paris, (DC).
La composition du capital social est la suivante :
| Associés | Nombre d'actions | Pourcentage de participation |
|---|---|---|
| SCP | 3.000 | 45,09 % |
| MIOS | 1.000 | 15,03 % |
| UV GERMI | 1.000 | 15,03 % |
| DC | 1.626 | 24,44 % |
| CAAP Création | 27 | 0,41 % |
| TOTAL | 6.653 | 100,00 % |
Les titres de participation SAS OSHUN sont évalués à leur valeur nominale et ont subi une dépréciation pour la totalité de leur valeur.
Les créances rattachées à des participations correspondent à une avance en compte courant à hauteur de 92 K€ octroyée à OSHUN SAS et ont subi une dépréciation pour la totalité de leur valeur.
Les autres titres immobilisés à hauteur de 54 K€ sont les actions propres acquises par la société dans le cadre du contrat de liquidé. Pour rappel, lors de la mise en œuvre du contrat de liquidité le 21 juillet 2017, souscrit auprès de la société de Bourse TSAF – Tradition Securities and Futures, les moyens suivants avaient été affectés au compte de liquidité :
• 150 000 € en espèces.
Le 31 décembre 2020 au soir, UV GERMI et la société de Bourse TSAF – Tradition Securities and Futures ont mis fin à leur contrat de liquidité.
A cette date, les moyens qui figuraient au compte de liquidité étaient :
A partir du 4 janvier 2021, UV GERMI confie à Midcap (Groupe TP ICAP) la mise en œuvre d'un contrat de liquidité conforme à la charte Amafi. Ce contrat de liquidité a été conclu conformément à la décision de l'Autorité des Marchés Financiers n°2018-01 du 02 juillet 2018, applicable depuis le 1er janvier 2019, instaurant les contrats de liquidité sur titres de capital au titre de pratique de marché admise.
Pour la mise en œuvre de ce contrat, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité :
Au 30 juin 2022, les moyens suivants figuraient au compte de liquidité :
Le stock de matières premières s'élevait à 1 609 K€ au 30 juin 2022 contre 1 595 K€ au 30 juin 2021.
Les travaux en cours représentaient 1 730 K€ au 30 juin 2022 contre 951 K€ au 30 juin 2021.
Les comptes clients et comptes rattachés s'élèvent à une valeur nette comptable de 1 549 K€ contre 978 K€ au 30 juin 2021, après prise en compte de dépréciation à hauteur de 111 K€.
Les capitaux propres s'élèvent à 9 046 K€ au 30 juin 2022 contre 6 562 K€ au 30 juin 2021.
Les dettes auprès des établissements de crédit s'élèvent à 937 K€.
Les dettes fournisseurs représentaient 499 K€ au 30 juin 2022, contre 689 K€ au 30 juin 2021.
Les dettes fiscales et sociales sont de l'ordre de 569 K€ au 30 juin 2022, contre 409 K€ au 30 juin 2021.
La trésorerie nette s'élève à 4 096 K€ au 30 juin 2022, contre 1 613 K€ au 30 juin 2021.
La société a procédé à une augmentation de capital avec suppression du droit préférentiel de souscription, par placement privé au profit de personnes appartenant à des catégories déterminées. Les catégories de personnes visées dans le cadre de cette émission sont les suivantes :
La société a procédé à l'émission de 545 770 actions nouvelles au prix de 5,50 euros, soit une décote de 14,9 % par rapport à la moyenne pondérée des 3 dernières séances de bourse. Le montant global de l'augmentation de capital s'est élevé à 3 001 735 euros (dont 81 865,50 euros de montant nominal et une prime d'émissions d'un montant de 2 919 869,50 euros), représenté par 545 770 actions ordinaires de 0,15 euros de valeur nominale.
A l'issue du règlement-livraison, le capital a été porté de 386 286,90 euros à 468 152,40 euros, divisé en 3 121 016 actions de 0,15 euros de valeur nominale chacune.
Cette opération a été décidée le 27 janvier 2022 par le Président Directeur Général de la société agissant sur subdélégation du Conseil d'Administration décidée le 19 janvier 2022, agissant lui-même sur la base de la délégation consentie par l'Assemblée Générale du 4 juin 2021 aux termes de sa huitième résolution à caractère extraordinaire.
Les actions nouvelles portent jouissance courante, sont assimilées aux actions anciennes et jouissent des mêmes droits. Elles sont soumises à toutes les dispositions statutaires et sont admises aux négociations sur Euronext Growth sur la même ligne de cotation que les actions existantes.
Les actions nouvelles ont été souscrites par des investisseurs appartenant aux catégories de bénéficiaires désignés à la huitième résolution de l'Assemblée Générale Mixte du 4 juin 2021 au profit desquels le droit préférentiel de souscription des actionnaires a été supprimé.
Les souscriptions résultent de la construction accélérée d'un livre d'ordres en France, à l'issue de laquelle a été déterminé le nombre des actions nouvelles à émettre.
Le nombre d'actions ainsi émises représente 17,5 % du nombre d'actions en circulation (après émission).
Depuis le 21 septembre 2017, la société a pris une participation au capital de la société OSHUN, société par actions simplifiée au capital de 665 K€, immatriculée au RCS d'Aix-en-Provence, sous le numéro 832 551 089 à hauteur de 20 % (soit 100 K€). Les autres actionnaires de la SAS OSHUN sont la Société du Canal de Provence et d'Aménagement de la Région Provençale à hauteur de 60 % et la Société Maintenance Informatique Organisation et Services (MIOS) à hauteur de 20 %. En décembre 2018, la Société OSHUN a vu son capital restructuré avec l'entrée de Danone Communities et CAAP (cf. paragraphe 2.2.2.1).
La filiale UV GERMI MIDDLE EAST, enregistrée depuis le 24 mai 2018 auprès du Gouvernement de Dubaï dont UV GERMI détenait 100 % du capital, a été officiellement dissoute avec une date d'effet au 19 janvier 2022.
L'émergence et l'expansion du coronavirus début 2020 ont affecté les activités économiques et commerciales au plan mondial. Cette situation a eu des impacts sur notre activité depuis le 1er janvier 2020, sans toutefois remettre en cause la continuité d'exploitation. La situation est extrêmement évolutive et volatile. Il est difficile à ce stade, d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.
La guerre en UKRAINE provoque de vives tensions sur le cours du prix des matières premières. La société ne réalise pas de chiffre d'affaires sur cette zone, elle n'a pas de site de production ni de salariés exposés dans les pays concernés par le conflit et ne travaille pas avec des fournisseurs issus de cette zone. Cette situation affecte les activités économiques et commerciales au plan mondial, il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.
La société a obtenu les commandes pour quinze déchloraminateurs UVDECHLO destinés à équiper les bassins du Centre Aquatique Olympique et ceux de plusieurs centres d'entraînement et de préparation, à l'occasion des prochains Jeux Olympiques de Paris 2024.
Les projets concernés sont ceux du Centre Aquatique Olympique de Saint-Denis et des centres de préparation et d'entraînement de Taverny et de Vichy. D'autres sites pourraient s'ajouter à ces premières commandes.
Construits pour accueillir les épreuves aquatiques de natation artistique, waterpolo et plongeon de 2024, ces nouveaux bassins sont conçus pour fonctionner de façon pérenne. Au-delà des Jeux Olympiques, ils pourront accueillir les plus grandes compétitions nationales et internationales, notamment grâce à un équipement de pointe en matière de déchloramination.
Les déchloraminateurs UVDECHLO d'UVGERMI génèrent des économies sur les apports d'eaux neuves tout en préservant la santé des baigneurs, utilisateurs et agents pour qui la surexposition à la chloramine peut constituer un risque grave pour la santé.
UVGERMI confirme à travers ces contrats, sa position de leadership dans le traitement des eaux de piscine avec sa technologie UV basse pression qui a fait ses preuves sur plus de 2600 bassins collectifs en France depuis 2001.
La société a signé avec EPUR un contrat visant à équiper les nouvelles « Reut Box » de l'opérateur avec des systèmes de purification par UV pour la réutilisation des eaux issues des stations d'épuration.
Encore peu développée en France, contrairement à des pays comme l'Italie ou l'Espagne, la réutilisation des eaux usées devient un enjeu de plus en plus important pour l'ensemble des communes françaises, confrontées à la raréfaction des ressources en eau et aux aspirations de leurs citoyens pour une gestion raisonnée des ressources naturelles.
Pour répondre à ce nouveau besoin, EPUR propose aux collectivités une solution compacte containerisée adaptable aux stations d'épuration existantes. Cette solution, appelée Reut Box permet de produire une eau en sortie de process épuratoire suffisamment propre pour être utilisée pour l'irrigation agricole, le nettoyage urbain, l'arrosage d'espaces verts, de stades ou de golfs. La capacité actuelle de la Reut Box est de 5 à 10m3/h. Des débits plus importants peuvent être atteints à condition d'opérer des modifications de structure sur les stations d'épurations : de nombreux projets sont déjà à l'étude mais en attendant, la Reut Box offre une solution clé en main immédiatement opérationnelle.
Face au succès de sa solution, EPUR a demandé à UV Germi de lui livrer avant la fin de l'année 30 Skids, c'est-à-dire des équipements de purification UV prêts à l'emploi, spécialement adaptés à ses Reut Box. Ce premier marché de 300 K€ (prix tarif avant négociation) devrait ouvrir de nouvelles commandes, potentiellement sur des équipements de plus fort débit.
Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2022, le chiffre d'affaires s'est élevé à 4 038 313 euros contre
3 363 772 euros au 30 juin 2021, soit une variation de + 20,05 %.
Le montant des autres produits d'exploitation s'élève à 287 418 euros contre 115 171 euros au 30 juin 2021.
Le montant des achats et variations de stocks s'élève à 1 070 022 euros contre 915 715 euros pour l'exercice précédent.
Le montant des autres achats et charges externes s'élève à 1 391 065 euros contre 1 255 228 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 9,76 %.
Le montant des impôts et taxes s'élève à 36 446 euros contre 35 508 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 2,64 %.
Le montant des traitements et salaires s'élève à 968 233 euros contre 953 518 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 1,54 %.
Le montant des charges sociales s'élève à 386 869 euros contre 350 287 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 9,46 %.
L'effectif salarié moyen s'élève à 47 personnes contre 48 personnes au titre de l'exercice précédent.
Le montant des dotations aux amortissements et provisions s'élève à 157 675 euros contre 145 362 euros pour l'exercice précédent, soit une variation de + 8,47 %.
Le montant des autres charges s'élève à 2 151 euros contre 3 116 euros pour l'exercice précédent.
Les charges d'exploitation de l'exercice ont atteint au total 4 012 461 euros contre 3 658 734 euros pour l'exercice précédent, soit une hausse de 9,67 % par rapport à l'exercice précédent.
Le résultat d'exploitation ressort pour l'exercice à 313 270 euros contre – 179 790 euros pour l'exercice précédent.
Quant au résultat courant avant impôts, tenant compte du résultat financier de – 57 587 € (- 2164 € pour l'exercice précédent), il s'établit à 255 683 € contre -181 954 € pour l'exercice précédent.
Après prise en compte :
Le résultat de l'exercice clos le 30 juin 2022 se solde par un bénéfice de 308 646 € contre une perte de 77 707 €pour l'exercice précédent.
Au 30 juin 2022, le total du bilan de la Société s'élevait à 11 094 678 € contre 8 361 654 € pour l'exercice précédent.
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code Général des Impôts, nous vous rappelons qu'il n'a été versé aucun dividende au titre des trois derniers exercices.
Au cours du premier semestre, notre Société s'est significativement investie en matière de Recherche et de Développement, notamment dans les domaines suivants :
L'avancement des projets de recherche est conforme aux attentes de la Société, que ce soit sur la finalisation des projets existants ou sur la poursuite de l'élargissement de la gamme de produits.
Conformément aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce, le tableau faisant apparaître les résultats de la Société au cours de chacun des cinq derniers exercices se présente comme suit :
| Nature des Indications / Périodes | 30/06/2022 31/12/2021 31/12/2020 31/12/2019 31/12/2018 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Durée de l'exercice | 6 mois | 12 mois | 12 mois | 12 mois | 12 mois |
| I - Situation financière en fin d'exercice | |||||
| a ) Capital social | 468 152 | 386 287 | 386 287 | 386 287 | 386 287 |
| b ) Nombre d'actions émises | 3 121 016 | 2 575 246 | 2 575 246 | 2 575 246 | 2 575 246 |
| c ) Nombre d'obligations convertibles en actions | |||||
| II - Résultat global des opérations effectives | |||||
| a ) Chiffre d'affaires hors taxes | 4 038 313 | 6 317 481 | 6 659 632 | 6 170 337 | 5 150 702 |
| b ) Bénéfice avant impôt, amortissements & provisions | -230 397 | 105 571 | 479 823 | 108 665 | -339 023 |
| c ) Impôt sur les bénéfices | -60 800 | -165 533 | -211 691 | -185 741 | -192 688 |
| d ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements | |||||
| & provisions | -169 597 | 271 104 | 691 514 | 294 406 | -146 335 |
| e ) Bénéfice après impôt, amortissements & provisions | 308 646 | -869 521 | 410 291 | 95 644 | -361 208 |
| f ) Montants des bénéfices distribués | |||||
| g ) Participation des salariés | |||||
| III - Résultat des opérations réduit à une seule action | |||||
| a ) Bénéfice après impôt, mais avant amortissements | -0 | 0 | 0 | 0 | -0 |
| b ) Bénéfice après impôt, amortissements provisions | 0 | -0 | 0 | 0 | -0 |
| c ) Dividende versé à chaque action | |||||
| IV - Personnel : | |||||
| a ) Nombre de salariés | 47 | 46 | 48 | 45 | 36 |
| b ) Montant de la masse salariale | 968 233 | 1 837 574 | 1 681 902 | 1 540 293 | 1 295 373 |
| c ) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux |
386 869 | 668 442 | 623 276 | 574 553 | 502 194 |
Fort d'une rentabilité retrouvée et d'une situation financière très positive, UV GERMI est en position favorable pour poursuivre sa croissance, continuer de renforcer ses moyens de production et gérer habilement des stocks pour saisir les opportunités d'achat dans un contexte de tension persistante sur les approvisionnements. La marque a acquis cette année une meilleure visibilité sur ses marchés, notamment grâce à des contrats emblématiques comme celui des bassins des JO Paris 2024 ou plus récemment le marché remporté auprès d'EPUR (Veolia) dans le domaine du réemploi des eaux usées des stations d'épuration. Cette visibilité accrue renforce le nombre d'opportunités commerciales, en particulier à l'international où les réseaux de distribution mis en place en Espagne, Italie, et Allemagne devraient contribuer à la croissance dès cette année.
UV GERMI espère reproduire au second semestre les bonnes performances de la première moitié de l'année mais la visibilité sur les commandes est réduite, en particulier à cause des perturbations provoquées par la crise de l'énergie chez les donneurs d'ordre.
A moyen terme, l'offre UV GERMI dans ses différents segments répond à des besoins croissants, qu'il s'agisse de traitement de l'eau ou de purification de l'air, dans un contexte d'urgence environnementale grandissante. Même si le calendrier des donneurs d'ordre publics et privés reste soumis à des aléas conjoncturels, la tendance est de plus en plus favorable et UV GERMI reste confiant sur sa capacité à atteindre son objectif de doublement du chiffre d'affaires 2020 en 3 ans, soit environ 13 M€ à horizon 2023.
| REPARTITION DU CAPITAL ET DROITS DE VOTE AU 30/06/2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nombre d'actions Droite de vote simple |
Nombre d'actions Droit de vote double |
Nombre d'actions |
Nombre de droits de vote |
% du capital | % des droits de vote |
|
| André Bordas | 675319 | 675319 | 1350638 | 21,64% | 29,94% | |
| Bernadette Bordas | 360000 | 360000 | 720000 | 11,53% | 15,96% | |
| Sandrine Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,01% | 0,02% | |
| SAS Bordas |
138416 | 138416 | 276832 | 4,43% | 6,14% | |
| Concert Bordas | 0 | 1174135 | 1174135 | 2348270 | 37,62% | 52,06% |
| C. Chansiaud | 400 | 400 | 800 | 0,01% | 0,02% | |
| P. Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,01% | 0,02% | |
| J.F. Bordas | 400 | 400 | 800 | 0,01% | 0,02% | |
| W.Fortunato | 18531 | 18531 | 18531 | 0,59% | 0,41% | |
| C. Ribes | 9208 | 9208 | 9208 | 0,30% | 0,20% | |
| Actionnaires TEPA | 76214 | 226504 | 302718 | 529222 | 9,70% | 11,73% |
| Auto-détention | 12339 | 12339 | 0 | 0,40% | 0,00% | |
| Public | 1602885 | 1602885 | 1602885 | 51,36% | 35,54% |
A la connaissance de la Société et à la date d'établissement du présent document, il n'existe aucun autre actionnaire, détenant, directement ou indirectement, seul ou de concert, plus de 5% du capital et des droits de vote.
Depuis la première admission des actions de la Société sur le marché Euronext Growth, il a été institué un droit de vote double à toutes les actions entièrement libérées et justifiant d'une inscription nominative au nom du même actionnaire depuis trois ans au moins.
A la date du présent document, la Société n'a émis aucun titre donnant accès au capital.
Aucune attribution de bons de souscriptions d'actions n'a été réalisée au cours de l'exercice écoulé.
Le Conseil d'administration tenu le 8 janvier 2021, en vertu de l'autorisation donnée par l'Assemblée Générale Mixte des actionnaires du 28 juin 2018 a décidé l'attribution gratuite d'un nombre total de 108 750 actions, au profit des membres du personnel, et arrêté les conditions et les modalités de ce plan.
Les principales caractéristiques sont les suivantes :
Aucune attribution d'options de souscriptions et/ou d'achat d'actions n'a été réalisé au cours de l'exercice écoulé.
A l'occasion de l'admission de ses actions sur le marché Euronext Growth Paris le 21 juillet 2017, UV GERMI avait présenté les facteurs de risque pouvant l'affecter dans le Document de Base enregistré le 29 juin 2017 par l'Autorité des Marchés Financiers (AMF) sous le numéro 17-307, et disponible sur son site internet. Les éléments n'ont pas évolué à ce jour.
Depuis l'apparition de la COVID-19, la société accorde une priorité absolue à la sécurité de ses collaborateurs, partenaires, fournisseurs et clients. Cette situation a des impacts sur l'activité depuis le 1er janvier 2020, sans toutefois remettre en cause la continuité d'exploitation. La situation est extrêmement évolutive et volatile. Il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers.
La guerre en UKRAINE provoque de vives tensions sur le cours du prix des matières premières. La société ne réalise pas de chiffre d'affaires sur cette zone, elle n'a pas de site de production ni de salariés exposés dans les pays concernés par le conflit et ne travaille pas avec des fournisseurs issus de cette zone. Cette situation affecte les activités économiques et commerciales au plan mondial, il est difficile à ce stade d'en estimer les impacts financiers sur notre activité.
Président Directeur Général Monsieur André BORDAS Directrice Générale Déléguée Madame Sandrine BORDAS Directeur Général Délégué Monsieur Willy FORTUNATO*
Administrateurs :
* Il est précisé que Monsieur Willy FORTUNATO est titulaire d'un contrat de travail avec la Société en qualité de directeur général délégué.
* Il est précisé que Madame Corinne CHANSIAUD est titulaire d'un contrat de travail avec la Société en qualité de secrétaire générale.
Le tableau ci-après précise les dates et conditions de nomination des membres du Conseil d'administration et de la direction générale.
| Nom | Mandat | Principales fonctions dans la Société |
Principales fonctions hors de la Société |
Date de début et de fin de mandat |
|---|---|---|---|---|
| Monsieur André BORDAS |
Président du Conseil d'administration et directeur général |
Président du Conseil d'administration et directeur général |
Gérant de la société civile immobilière Bridal et gérant du groupement foncier agricole 2B |
Nommé administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. Nommé président du Conseil d'administration par le Conseil d'administration en date du 16 avril 2014 pour une durée de six ans et directeur général par le Conseil d'administration en date du 17 avril 2014 pour une durée illimitée. |
| Madame Sandrine BORDAS |
Directrice Générale Déléguée |
Présidente SAS BORDAS |
Nommé directrice générale déléguée aux termes du conseil d'administration du 14 novembre 2018 pour une durée illimitée |
|
| Monsieur Willy FORTUNATO |
Directeur Général Délégué |
Directeur Général Délégué |
Nommé directeur général délégué aux termes du conseil d'administration du 2 janvier 2021 à compter du 1er janvier 2021 et pour une durée d'une année renouvelé dans ses fonctions par le conseil d'administration du 7 mars 2022 pour une durée illimitée |
|
| Madame Bernadette BORDAS |
Administrateur | Néant | Gérant de la société civile immobilière Bridal |
Nommée administrateur aux termes de l'assemblée générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. |
| Madame Corinne CHANSIAUD |
Administrateur | Contrôleur financier |
Aucune | Nommée administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 16 avril 2014 pour une durée de six années. Mandat renouvelé par l'Assemblée Générale du 25 juin 2020 pour une durée de six années, venant à expiration à l'issue de l'assemblée tenue dans l'année 2026, appelée à statuer sur les comptes de l'exercice écoulé. |
| Monsieur Christian RIBES |
Administrateur | - | Président SAS Arbowatts |
Nommé administrateur aux termes de l'Assemblée Générale du 11 mai 2017 pour une durée de six années expirant à l'issue de l'assemblée générale à tenir en 2023 appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos écoulé. |
| Nom | Nature du mandat | Société |
|---|---|---|
| Monsieur André BORDAS |
Gérant Gérant |
SCI Bridal GFA 2B |
| Madame Sandrine BORDAS |
Présidente | SAS BORDAS |
| Monsieur Willy FORTUNATO |
- | - |
| Madame Bernadette BORDAS |
Gérante | SCI Bridal |
| Madame Corinne CHANSIAUD |
- | - |
| Président Président Co-Gérant Gérant |
SAS Arbowatts Fibois Nouvelle Aquitaine Groupt Forestier « Les Mille Sources » |
|
| Monsieur Christian RIBES |
Administrateur Président Référent Filière Bois Administrateur |
Groupt Forestier "Ilios" SA Bontat Aprofor – Ste de Caution Mutuelle Banque Populaire Banque de France Xylofutur |
Conventions intervenues, directement ou par personne interposée, entre l'un des mandataires sociaux ou l'un des actionnaires disposant d'une fraction des droits de vote supérieure à 10 % et une société contrôlée au sens de l'article L. 233-3
Une avance de trésorerie d'un montant de 873 470 €, dont 6 913 € sur le premier semestre 2022, a été consenti au titre des frais de fonctionnement de cette dernière.
La filiale UV GERMI MIDDLE EAST a été liquidée à effet du 19 janvier 2022. En conséquence, une charge exceptionnelle pour abandon financier d'un montant de 873 470 € a été constatée au 30.06.2022.
La convention d'apport en compte courant conclue avec la société OSHUN au mois d'avril 2020, selon les modalités suivantes, s'est poursuivie :
| Date de l'annuité | Montant total |
|---|---|
| 31 janvier 2025 | 30 666 € |
| 31 janvier 2026 | 30 666 € |
| 30 novembre 2026 | 30 667 € |
Au cours de sa réunion du 15 décembre 2022, le Conseil d'Administration de la société Oshun dans sa cinquième résolution, a décidé d'incorporer le compte courant au capital, avec réduction du capital.
La société GRANT THORNTON, a été nommée en tant que Commissaire aux Comptes titulaire par l'Assemblée Générale Ordinaire du 8 février 2017 pour une durée de six exercices, soit jusqu'à l'Assemblée Générale ordinaire annuelle qui sera appelée à statuer sur les comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2022.
Pour rappel, la société est administrée par un Conseil d'administration composé de trois membres au moins et de dix-huit au plus ; toutefois, ce nombre maximum est porté à vingt-quatre en cas de fusion selon les conditions fixées par la loi.
La durée des fonctions des administrateurs est de six années.
Le nombre des administrateurs ayant atteint l'âge de 80 ans ne peut dépasser le tiers des membres du Conseil d'Administration. Lorsque ce seuil est dépassé, l'administrateur le plus âgé est réputé démissionnaire, à l'issue de la prochaine Assemblée Générale.
L'assemblée générale ordinaire peut nommer des censeurs, personnes physiques ou morales, choisies ou non parmi les actionnaires, qui ont pour seule fonction d'assister aux séances du Conseil d'administration avec voix consultative. Le nombre des censeurs ne peut excéder cinq.
La durée de leurs fonctions est de six ans, expirant à l'issue de la réunion de l'assemblée générale ayant statué sur les comptes de l'exercice écoulé et tenue dans l'année au cours de laquelle expire son mandat.
La modification des statuts se fait dans les conditions prévues par la règlementation.
6/ ANNEXES
AUX COMPTES SEMESTRIELS
AU 30 JUIN 2022
| UV GERMI | 30/06/2022 | 30/06/2021 | ||
|---|---|---|---|---|
| Valeurs nettes | Valeurs nettes | |||
| Bilan - Actif en euros | Montant | Amort. Prov | comptables | comptables |
| Capital souscrit non appelé | ||||
| IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | ||||
| Frais d'établissement | ||||
| Frais de développement | 1 133 668 | 757 819 | 375 849 | 283 081 |
| Concessions, brevets, droits similaires | 337 737 | 179 575 | 158 162 | 221 618 |
| Fonds commercial | 105 000 | 105 000 | 105 000 | |
| Autres immobilisations incorporelles | ||||
| IMMOBILISATIONS CORPORELLES | ||||
| Terrains | ||||
| Constructions | ||||
| Installations techniques, matériel et outillage industriels | 92 896 | 68 557 | 24 339 | 24 633 |
| Autres immobilisations corporelles | 797 916 | 512 445 | 285 471 | 359 018 |
| immobilisations en cours | 391 990 | 391 990 | 476 110 | |
| Avances et acomptes | ||||
| IMMOBILISATIONS FINANCIERES | ||||
| Autres participations | 100 000 | 100 000 | - | 119 616 |
| Créances rattachées à des participations | 92 000 | 92 000 | - | 918 106 |
| Autres titres immobilisés | 53 749 | 53 749 | 118 546 | |
| Prêts | ||||
| Autres immobilisations financières | 4 350 | 4 350 | 150 | |
| TOTAL ACTIF IMMOBILISE | 3 109 306 | 1 710 396 | 1 398 910 | 2 625 878 |
| STOCKS ET EN-COURS | ||||
| Matières premières, approvisionnements | 1 609 304 | 1 609 304 | 1 595 027 | |
| En cours de production de biens | 1 730 397 | 1 730 397 | 951 014 | |
| En cours de production de services | ||||
| Produits intermédiaires et finis | ||||
| Marchandises | ||||
| Avances, acomptes versés/commandes | 60 120 | 60 120 | 88 539 | |
| Clients et comptes rattachés | 1 659 690 | 110 809 | 1 548 881 | 978 430 |
| Autres créances | ||||
| Personnel | 2 890 | 2 890 | 100 | |
| Etat, impôt sur les bénéfices | 233 653 | 233 653 | 328 726 | |
| Etat, taxe sur le chiffre d'affaires | 11 293 | 11 293 | 37 953 | |
| Autre | 286 926 | 286 926 | 114 735 | |
| Capital souscrit et appelé non versé | ||||
| DIVERS | ||||
| Valeurs mobilières de placement | ||||
| Disponibilités | 4 096 108 | 4 096 108 | 1 613 277 | |
| Charges constatées d'avance | 116 196 | 116 196 | 27 976 | |
| TOTAL ACTIF CIRCULANT | 9 806 577 | 110 809 | 9 695 768 | 5 735 777 |
| Prime de remboursemetn des obligations | ||||
| Ecarts de conversion actif | ||||
| TOTAL ACTIF | 12 915 883 | 1 821 205 | 11 094 678 | 8 361 655 |
| CAPITAUX PROPRES | ||
|---|---|---|
| Capital social ou individuel | 468 152 | 386 287 |
| Primes d'émissions, de fusion, d'apport | 8 867 416 | 6 112 733 |
| Ecarts de réévaluation | ||
| Réserve légale | 27 439 | 27 439 |
| Autres réserves | 16 312 | 16 312 |
| Report à nouveau | - 772 714 |
96 807 |
| RESULTAT DE L'EXERCICE (bénéfice ou perte) | 308 646 | - 77 707 |
| Subventions d'investissement | 131 000 | |
| Provisions réglementées | ||
| TOTAL CAPITAUX PROPRES | 9 046 251 | 6 561 871 |
| AUTRES FONDS PROPRES | ||
| Produits des émissions de titres participatifs | ||
| Avances conditionnées | ||
| TOTAL AUTRES FONDS PROPRES | - | |
| PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES | ||
| Provisions pour risques | ||
| Provisions pour charges | ||
| TOTAL PROVISIONS | ||
| DETTES | ||
| Emprunts obligataires convertibles | ||
| Autres emprunts obligataires | ||
| Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit | ||
| Emprunts | 937 366 | 616 953 |
| Découverts, concours bancaires | ||
| Emprunts et dettes financières diverses | ||
| Divers | ||
| Associés | ||
| Avances et acomptes reçus sur commandes en cours | 15 066 | 60 883 |
| Dettes fournisseurs et comptes rattachés | 499 313 | 689 097 |
| Dettes fiscales et sociales | ||
| Personnel | 216 190 | 197 077 |
| Organismes sociaux | 207 726 | 174 330 |
| Etat, taxes sur le chiffre d'affaires | 112 882 | 16 349 |
| Autres impôts, taxes et assimilés | 32 339 | 20 906 |
| Dettes sur immobilisations et omptes rattachés | ||
| Autres dettes | 27 545 | 24 188 |
| COMPTES DE REGULARISATION | ||
| Produits constatés d'avance | ||
| TOTAL DETTES | 2 048 427 | 1 799 783 |
| Eart de conversion passif | ||
| TOTAL PASSIF | 11 094 678 | 8 361 654 |
| UV GERMI | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Compte de résultat en euros | ||
| Production vendue de biens | 3 922 792 | 3 284 393 |
| Production vendue de services | 115 521 | 79 380 |
| CHIFFRE D'AFFAIRES NET | 4 038 313 | 3 363 773 |
| Production stockée | 200 055 | - 10 658 |
| Production immobilisée | 66 890 | 96 000 |
| Subventions d'exploitation | ||
| Reprise sur amortissements et provision, transferts de charges | 20 447 | 23 083 |
| Autres produits | 26 | 6 746 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 4 325 731 | 3 478 944 |
| Achats de matières premières et autres approvisionnements | 1 025 502 | 1 309 281 |
| Variation de stock de matières premières et approvisionnements | 44 520 | - 393 566 |
| Autres achats et charges externes | 1 391 065 | 1 255 228 |
| Impôts, taxes et versements assimilés | 36 446 | 35 508 |
| Salaires et traitements | 968 233 | 953 518 |
| Charges sociales | 386 869 | 350 287 |
| Dotations aux amortissements sur immobilisations | 157 675 | 145 362 |
| Dotations aux dépréciations sur actif circulant | ||
| Autres charges | 2 151 | 3 116 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 4 012 461 | 3 658 734 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 313 270 | - 179 790 |
| Produits financiers | 13 010 | 13 226 |
| Charges financières | 70 597 | 15 390 |
| RESULTAT FINANCIER | - 57 587 |
- 2 164 |
| RESULTAT COURANT AVANT IMPOT | 255 683 | - 181 954 |
| Produits exceptionnels | 888 703 | |
| Charges exceptionnelles | 896 540 | 4 688 |
| RESULTAT EXCEPTIONNEL | - 7 837 |
- 4 688 |
| Impôts sur les bénéfices | - 60 800 |
- 108 935 |
| BENEFICE OU PERTE DE L'EXERCICE | 308 646 | - 77 707 |
L'exercice social clos le 30/06/2022 a une durée de 06 mois.
L'exercice précédent clos le 30/06/2021 avait une durée de 06 mois.
Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 11 094 677,91 €.
Le résultat net comptable est un bénéfice de 308 646,39 €.
Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 23/09/2022 par les dirigeants.
Les comptes annuels sont présentés selon les dispositions du Plan Comptable Général 2014.
(Règlement n°2014-03 du 05 juin 2014 de l'Autorité des Normes Comptables homologué par l'arrêté du 8 septembre 2014).
Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
Elles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leur coût de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.
Les frais d'acquisition (droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes), ainsi que les coûts des emprunts directement attribuables à l'acquisition ou à la production d'immobilisations sont comptabilisés en charges.
En ce qui concerne les immobilisations décomposables, l'entreprise n'a déterminé aucun composant sur les biens figurant à l'actif. Lorsque des composants sont identifiés à l'occasion de réparations ou d'opérations sur les immobilisations, ils sont amortis sur leur durée de vie économique.
Pour les immobilisations non décomposables susceptibles de subir une dépréciation, elles sont amorties selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée d'usage, au lieu de leur durée réelle d'utilisation, conformément à la mesure de simplification autorisée pour les PME (article 322-4-5, al.2 du PCG introduit par le règlement 2005-09 du CRC du 3 Novembre 2005).
Les titres de participation SAS OSHUN sont évalués à leur valeur nominale et ont subi une dépréciation pour la totalité de leur valeur.
Les autres titres immobilisés, actions propres UV GERMI, sont valorisés à leur coût d'acquisition selon la méthode FIFO et n'ont pas subi une dépréciation pour tenir compte du cours moyen de l'action enregistré au mois de juin 2022.
Les autres immobilisations financières sont constituées de dépôts et cautionnement, évalués à leur valeur nominale, et d'une avance financière à la SAS OSHUN pour 92 000,00€ dépréciée à hauteur de 92 000 €.
La société a considéré que le fonds commercial inscrit à l'actif avait une durée non limitée et à ce titre, il n'est pas amorti. Un test de dépréciation a été mis en œuvre pour s'assurer de l'absence de perte de valeur de l'actif inscrit dans les comptes.
Le fonds commercial au bilan constitue un élément non dissociable du patrimoine de la société et son évaluation revient ainsi à évaluer l'entreprise dans sa globalité pour déterminer ensuite la part résiduelle à comparer avec la valeur nette comptable du fonds commercial figurant dans les comptes annuels, soit 105 000 €uros.
Au 30/06/2022, le test de dépréciation prévu à l'article 214-15 du PCG a été réalisé, il en ressort une valeur actuelle de la société supérieure à la valeur nette comptable des actifs de la société. Il n'y a donc pas lieu de comptabiliser une dépréciation du fonds commercial.
Ils sont évalués selon la méthode FIFO. La valeur brute des matières, marchandises et approvisionnements comprend le prix d'achat et les frais accessoires. Les éventuels produits fabriqués ou en cours de fabrication ou de travaux sont valorisés au coût de revient.
Lorsque le cours du jour ou la valeur de réalisation est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est comptabilisée du montant de la différence.
Elles sont évaluées à leur valeur nominale. Lorsque leur valeur d'inventaire est inférieure à leur valeur comptable, une dépréciation est comptabilisée du montant de la différence.
| Frais recherche & développement | Valeur brute | Amortissement | Valeur nette | Taux |
|---|---|---|---|---|
| Frais recherche & développement 1 133 668 | 757 819 | 375 849 | % |
Conformément à l'article 212-3.1 du règlement ANC 2014-03 relatif au Plan Comptable Général, les frais de développement, sont comptabilisés en immobilisations incorporelles uniquement si l'ensemble des critères suivants sont satisfaits :
Sont activables les coûts qui sont directement attribuables à la production de l'immobilisation, qui incluent :
Les dépenses ne sont activées qu'à partir de la date à laquelle les conditions d'activation de l'immobilisation incorporelle sont remplies notamment lorsque la société dispose d'une assurance raisonnable de la prochaine commercialisation d'un produit à l'issue des tests de validation.
Les projets de développement figurent en immobilisations en-cours jusqu'à la date de première commercialisation du produit.
Les dépenses cessent d'être inscrites à l'actif lorsque l'immobilisation incorporelle est prête à être utilisée.
Au 30 juin 2022 les immobilisations en-cours représentaient 391 990 €.
| Fonds commercial | Valeur brute | Amort./Provis. | Valeur nette | Taux |
|---|---|---|---|---|
| Fonds acheté | 105 000 | 105 000 | % | |
| Fonds réévalué | % | |||
| Fonds reçu en apport | % | |||
| TOTAL | 105 000 | 105 000 |
Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous :
| Actif immobilisé | A l'ouverture | Augmentation | Diminution | A la clôture |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 1 566 805 | 9 600 | 1 576 405 | |
| Immobilisations corporelles | 1 200 192 | 82 610 | 1 282 802 | |
| Immobilisations financières | 1 185 680 | 4 200 | 939 781 | 250 099 |
| TOTAL | 3 952 677 | 96 410 | 939 781 | 3 109 306 |
| Amortissements et provisions | A l'ouverture | Augmentation | Diminution | A la clôture |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 826 949 | 937 395 | ||
| Immobilisations corporelles | 533 773 | 581 001 | ||
| Titres mis en équivalence | ||||
| Autres Immobilisations financières | 827 918 | 635 918 | 192 000 | |
| TOTAL | 2 188 640 | 635 918 | 1 710 396 |
| Nature des biens immobilisés | Montant | Amortis. | Valeur nette | Durée |
|---|---|---|---|---|
| Frais de recherche et développement | 1 133 668 | 757 819 | 375 849 | de 4 à 5 ans |
| Logiciels | 337 737 | 179 576 | 158 162 | de 1 à 5 ans |
| Fonds commercial | 105 000 | 0 | 105 000 | Non amortiss. |
| Matériel et outillage |
92 896 | 68 557 | 24 339 | de 4 à 5 ans |
| Installations agencements divers | 502 027 | 295 525 | 206 502 | de 1 à 15 ans |
| Matériel de transport |
101 074 | 58 453 | 42 621 | de 4 à 5 ans |
| Matériel de bureau informatique | 151 881 | 126 573 | 25 308 | de 3 à 7 ans |
| Mobilier | 42 935 | 31 894 | 11 041 | de 5 à 10 ans |
| Immobilisations en cours | 391 990 | 0 | 391 990 | Non amortiss. |
| TOTAL | 2 859 208 | 1 518 396 | 1 340 811 |
| Etat des immobilisations financières | Nombre | Valeur unitaire | Total |
|---|---|---|---|
| Actions SAS OSHUN | 1 000 | 100 | 100 000 |
| Actions propres UV GERMI | 12 339 | 4,356 | 53 749 |
| Avances Financières SAS OSHUN | 92 000 | ||
| Dépôts et cautionnements | 4 350 | ||
| TOTAL | 250 099 |
La Société UV GERMI a procédé au cours de l'exercice à l'acquisition de 36 098 de ses propres actions pour un montant de 191 245,03 € et a cédé 36 383 de ses propres actions pour un montant de 174 554,45€, dégageant une moins-value de 67 844,82 €, il lui reste au 30/06/2022, 12 339 de ses propres actions valorisées à 4,356 soit 53 748,68€.
| Etat des créances | Montant brut | A un an | A plus d'un an |
|---|---|---|---|
| Actif immobilisé | 96 350 | 96 350 | |
| Actif circulant & charges d'avance | 2 310 648 | 2 310 648 | |
| TOTAL | 2 406 998 | 2 310 648 | 96 350 |
| Synthèse de la trésorerie | 30/06/2022 | 31/12/2021 | Varition |
|---|---|---|---|
| Comptes Bancaires courants | 1 521 049 |
492 090 | 1 028 957 |
| Comptes de Placement CAT | 2 525 877 |
525 000 | 2 000 877 |
| Compte Libre Espèce | 45 310 | 62 087 | -16 777 |
| Caisse | 85 | 85 | 0 |
| Intérêts à recevoir | 3 787 | 2 727 | 1 060 |
| Frais bancaires courus à payer | 0 |
| Nature des provisions | A l'ouverture | Augmentation | utilisées | non utilisées |
A la clôture |
|---|---|---|---|---|---|
| Stocks et en-cours Comptes de tiers Comptes financiers |
110 809 | 110 809 | |||
| TOTAL | 110 809 | 110 809 |
| Produits à recevoir | Montant |
|---|---|
| Immobilisations financières | |
| Clients et comptes rattachés | |
| Autres créances | 286 350 |
| Disponibilités | 3 787 |
| TOTAL | 290 137 |
Charges constatées d'avance = 116 196 €
Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur.
| Mouvements des titres | Nombre | Val. nominale | Capital social |
|---|---|---|---|
| Titres en début d'exercice | 2575246 | 0,15 | 386 287 |
| Titres émis | 545770 | 0,15 | 81 866 |
| Titres remboursés ou annulés | |||
| Titres en fin d'exercice | 3121016 | 0,15 | 468 152 |
| Etat des capitaux propres | 31/12/2021 | Augmentation | Diminution | 30/06/2022 |
|---|---|---|---|---|
| Capital | 386 287 | 81 865 | 468 152 | |
| Prime d'émission | 6 112 733 |
3 001 735 |
247 052 | 8 867 416 |
| Réserve légale | 27 439 | 27 439 | ||
| Autres réserves | ||||
| Réserve indisponible | 16 312 | 16 312 | ||
| Report à nouveau créditeur | 96 807 | 96 807 | 0 | |
| Report à nouveau débiteur | 0 | -772 714 | -772 714 | |
| Résultat | -869 521 | 308 646 | 869 521 | 308 646 |
| Subvention d'investissement | 131 000 | 131 000 | ||
| TOTAL | 5 901 057 |
2 616 532 |
-525 662 | 9 046 252 |
| Etat des dettes | Montant total | De 0 à 1 an | De 1 à 5 ans | Plus de 5 ans |
|---|---|---|---|---|
| Etablissements de crédit | 937 366 | 689 457 | 232 909 | 15 000 |
| Dettes financières diverses | ||||
| Fournisseurs | 499 313 | 499 313 | ||
| Dettes fiscales & sociales | 569 136 | 569 136 | ||
| Dettes sur immobilisations | ||||
| A d |
27 546 | 27 546 | ||
| Produits constatés d'avance | ||||
| TOTAL | 2 033 361 | 1 785 452 | 232 909 | 15 000 |
| Charges à payer | Montant |
|---|---|
| Emprunts & dettes auprès des établissements de crédit |
744 |
| Emprunts & dettes financières diverses | |
| Fournisseurs | |
| Dettes fiscales & sociales | 330 005 |
| Autres dettes | 22 007 |
| TOTAL | 352 757 |
Le chiffre d'affaires de l'exercice se décompose de la manière suivante :
| Nature du chiffre d'affaires | Montant HT | Taux |
|---|---|---|
| Ventes de produits finis | 3 921 920 | 97,12 % |
| Prestations de services | 96 102 | 2,38 % |
| Produits des activités annexes | 19 418 | 0,48 % |
| Rabais, remises & ristournes accord | 872 | 0,02 % |
| TOTAL | 4 038 313 | 100.00 % |
Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers.
Le résultat fiscal de la société étant à 0, elle ne supporte pas de charge d'impôts. Les montants comptabilisés au compte de résultat, au titre de l'impôt sur les sociétés sont relatifs :
Le montant des déficits fiscaux indéfiniment reportables dont dispose la Société s'établit à 2 739 472 €uros au 31/12/2021.
Le taux applicable à la Société est le taux actuellement en vigueur en France.
Honoraires des Commissaires Aux Comptes
| Montant | ||
|---|---|---|
| Honoraires facturés au titre du contrôle légal des comptes | 15 869 | |
| Honoraires facturés au titre des conseils et prestations de service | ||
| TOTAL | 15 869 |
Effectif moyen
| Catégories de salariés | Salariés | En régie |
|---|---|---|
| Cadres | 10 | |
| Agents de maîtrise & techniciens | 23 | |
| Employés | ||
| Ouvriers | 14 | |
| Apprentis sous contrat | ||
| TOTAL | 47 | 0 |
Indemnité de départ à la retraite = 135 543 €
Le but de l'évaluation actuarielle est de produire une estimation de la valeur actualisée des engagements de la SA UV GERMI en matière d'indemnités de départ à la retraite prévues par les conventions collectives.
Ces indemnités ne font pas l'objet d'une comptabilisation sous forme de provision dans les comptes de la société mais constituent un engagement hors bilan.
Ce montant est déterminé aux différentes dates de clôture sur la base d'une évaluation actuarielle qui repose sur l'utilisation de la méthode des unités de crédit projetées.
Les Hypothèses d'évaluation retenues sont les suivantes :
| Indemnité de fin de carrière | 30/06/2022 | 30/06/2021 |
|---|---|---|
| Montant des engagements | 135 543 | 113 735 |
Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices.
| Produits à recevoir sur autres créances | Montant |
|---|---|
| Produits à recevoir (46870000) |
286 350 |
| TOTAL | 286 350 |
| Produits à recevoir sur disponibilités | Montant |
|---|---|
| Intérêts à recevoir (51880000) |
3 787 |
| TOTAL | 3 787 |
| Charges constatées d'avance | Montant |
|---|---|
| Charges constatées d'avance (4860000) |
116 196 |
| TOTAL | 116 196 |
| Emprunts & dettes auprès des étab. De crédit | Montant |
|---|---|
| Int courus/emprunts bancaires (16884000) |
744 |
| TOTAL | 744 |
| Dettes fiscales et sociales | Montant |
|---|---|
| Personnel conges à payer (42820000) |
216 190 |
| Organismes sociaux charges/congés à payer (43820000) |
88 771 |
| Etat charges à payer (44860000) |
25 044 |
| TOTAL | 330 005 |
| Autres dettes | Montant | |||
|---|---|---|---|---|
| Débiteur créditeur divers charges à payer (46860000) |
15 699 | |||
| Avoir à établir (41980000) |
6 308 | |||
| TOTAL | 22 007 |
| Filiales et participations |
Capital social |
Réserves et report à nouveau |
Quote part du capital détenu en % |
Valeur brute des titres détenus |
Valeur nette des titres détenus |
Prêts et avances consenties par la Sté |
Cautions et avals donnés par la Sté |
C.A. H.T. du dernier exercice clos |
Résultat du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par la Sté dans l'ex |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A – Renseignements détaillés concernant les filiales & participations | ||||||||||
| - Filiales (plus de 50% du capital détenu) | ||||||||||
| Participations (10 à 50 % du capital détenu) | ||||||||||
| SAS OSHUN | 665 300 | -966 673 | 15 | 100 000 | 92 000 | 217 242 | -435 007 | |||
| B – Renseignements globaux concernant les autres filiales & participations | ||||||||||
| - Filiales non reprises en A: | ||||||||||
| a ) Françaises | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| b ) Etrangères | |||||||||
| Participations non reprises en A: | |||||||||
| a) Françaises | |||||||||
| b) Etrangères |
La société a comptabilisé une provision pour dépréciation des titres SAS OSHUN à hauteur de 100% de leurs valeurs nominales.
Elle a aussi comptabilisé une provision pour dépréciation des avances consenties, pour la SAS OSHUN à hauteur de 92 000 €uros.
J'atteste, à ma connaissance, que les comptes présentés pour l'exercice clos le 30 juin 2022, dans le rapport financier semestriel sont établis conformément aux normes comptables françaises applicables et qu'ils donnent une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et du résultat de la Société. J'atteste également que le rapport semestriel d'activité présente, à ma connaissance, un tableau fidèle des évènements importants survenus pendant l'exercice et de leur incidence sur les comptes semestriels, des principales transactions entre les parties liées.
André BORDAS
Président Directeur Général
Responsable de l'information financière
Madame Corinne CHANSIAUD
Secrétaire Générale
Téléphone : 05.55.88.18.88
Mail : [email protected]
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