Daol Investment & Securities Co., Ltd.

Interim / Quarterly Report • Aug 16, 2022

반기보고서 4.8 다올투자증권(주) 110111-0878706 반 기 보 고 서 (제 43 기) 2022년 01월 01일2022년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 8월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 다올투자증권주식회사 대 표 이 사 : 이병철, 이창근 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 (전 화) 02-2184-2000 (홈페이지) http://www.daolsecurities.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광 (전 화) 02-2184-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1--11581919586591919597 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호지분투자㈜케이비이천로지스틱스제5호지분투자케이엔아산제일차(주)매입확약부금일물류퍼스트(주)매입확약부금일물류세컨드(주)매입확약푸른다올제일차(주)매입확약케이엔평택제일차(주)매입확약뉴테란대전제이차(주)매입확약케이티비타이거제일차(주)매입확약제이온베이직(주)매입확약제이온월곶(주)매입확약인베스토리제칠차(주)매입확약기네스제일차(주)매입확악카이로스제십칠차(주)매입확약케이티비타이거제이차(주)매입확약다올라이트블루제오차(주)매입확약가드디엘제사차(주)매입확악인베스토리제육차(주)매입확악카이로스제십오차(주)매입확악KTB ESG1등주증권투자신탁지분매각다올KTB글로벌테마 AI셀렉션증권투자신탁지분매각구금이길음(주)확약종료제이케이평택제일차(주)확약종료카이로스제사차(주)확약종료카이로스제오차(주)확약종료카이로스제육차(주)확약종료KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드지분매각KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드지분매각케이티비파이어레드제칠차(주)확약종료케이티비플러스제오차(주)확약종료구금이케이비물류(주)확약종료제이온세교(주)확약종료케이티비남포제일차(주)확약종료케이티비파이어레드제구차(주)확약종료인베스토리제사차(주)확약종료카이로스제십일차(주)확약종료인베스토리제육차(주)확약종료카이로스제십오차(주)확약종료 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은"다올투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment & Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1981년 5월 1일 '한국기술개발주식회사'로 설립되었으며, 1996년 11월 19일유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았습니다. 2022년 3월 24일 제42기 정기주주총회에서 사명을 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워- 전화번호 : 02-2184-2000- 홈페이지 : http://www.daolsecurities.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "상법", "민법", "외국환거래법", "주식회사의 외부감사에 관한 법률"등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용 당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의한 증권 및 장내ㆍ외 파생상품의 투자매매ㆍ투자중개와 투자자문 및 투자일임의 서비스를 제공하고 있습니다. 인가(등록)업무 단위에 따라 당사는 IBㆍ법인&채권 BrokerageㆍFICCㆍ리테일부문ㆍ리서치부문 사업을 영위하고 있으며, 부문별 주요사업의 내용은 다음과 같습니다. IB : 부동산 등 대체투자 자산에 대한 금융자문 및 인수법인&채권 Brokerage : 기관투자자 중심의 채권, CP, CD 중개 업무FICC : 파생결합증권 등 장외파생상품 설계 및 구조화 업무리테일 : 비대면 계좌 및 PB형 랩어카운트 활성화 등 금융상품 판매리서치 : 시장 상황에 맞는 맞춤형 투자정보 제공※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가당사가 최근 3사업연도 동안 받은 신용등급은 아래와 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022.05.24 기업어음 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.24 전자단기사채 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.24 회사채 A(안정적) 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 기업어음 A2 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 전자단기사채 A2 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 회사채 A(Stable) 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 기업어음 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 전자단기사채 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 회사채 A(안정적) 한국기업평가(A1~D) 본평가 2021.12.27 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.27 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.27 회사채 A-(긍정적) 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2021.12.01 후순위채548-1 BBB+(Positive) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.12.01 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.01 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.01 회사채 A-(Positive) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.08.25 후순위채548-1 BBB+(Stable) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.06.24 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021.06.24 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021.06.24 회사채 A-(Stable) 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2021.05.21 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021.05.21 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021.05.21 회사채 A-(안정적) 한국신용평가(AAA~D) 본평가 2020.12.23 기업어음 A2 서울신용평가(A1~D) 정기평가 2020.12.23 전자단기사채 A2 서울신용평가(A1~D) 정기평가 2020.12.22 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2020.12.22 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2020.12.17 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2020.12.17 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2020.06.26 기업어음 A2 서울신용평가(A1~D) 본평가 2020.06.26 전자단기사채 A2 서울신용평가(A1~D) 본평가 2020.06.26 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2020.06.26 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2020.06.26 회사채 A-(Stable) 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2020.05.22 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2020.05.22 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2020.05.22 회사채 A-(안정적) 한국신용평가(AAA~D) 본평가 (2) 신용등급체계 및 부여의미 유가증권종류별 국내신용등급체계 부여의미 단기신용등급 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 기업신용등급 AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서 투기적 요소가 내포되어 있음 B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 채무 지급불능상태에 있음 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 상장1996년 11월 23일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "다올인베스트먼트주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간회사는 2008년 6월 24일 설립(물적분할) 되었으며, 2011년 4월 1일자로 중소기업창업투자회사로 업종 전환하였으며, 2022년 3월 21일 사명을 다올인베스트먼트(주)로 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670 유스페이스- 전화번호 : 031-628-6400- 홈페이지 : http://www.daolinvestment.com 라. 주요 사업의 내용회사는 "벤처투자 촉진에 관한 법률"에 의한 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합 결성을 통한 창업초기기업 투자 및 사모집합투자기구 결성 및 운영업무를 주요영업으로 하고 있습니다. 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기 단계에 있는 벤처기업 등에게 자금과 경영서비스를 제공하고 추후 인수합병, 상장등을 통해 투자자금을 회수하는 업무를 영위하고 있습니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 다올자산운용(주) 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "다올자산운용주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Asset Management Co., Ltd."라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간회사는 집합투자자산을 운용할 목적으로 1999년 9월 11일 설립되었으며, 2022년 3월 23일자로 다올자산운용 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60- 전화번호 : 02-788-8400- 홈페이지 : http://www.daolfund.com 라. 주요 사업의 내용회사는 집합투자업 업무를 영위하는 자산운용사 입니다. ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. (주)다올저축은행 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "주식회사 다올저축은행"이고 영문으로는 "Daol Savings Bank Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 1972년 5월 15일 범아무진주식회사로 설립되었으며, 2022년 3월 21일자로 주식회사 다올저축은행으로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울시 강남구 테헤란로 504 해성빌딩 3층, 13층~16층- 전화번호 : 02-1544-6700- 홈페이지 : http://www.daolsb.com 라. 주요 사업의 내용 사업부문 내용 수신부문 보통예금, 정기예적금 등 예금업 여신부문 신용대출/담보대출 등 대출업무 ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. Daol Securities (Thailand) PCL 가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "Daol Securities (Thailand) PCL"라고 표기합니다. 보고서 제출일 현재 KTB ST Securities PCL 및 KTB ST Holding PCL은 각각 Daol (Thailand) PCL 및 Daol Securities (Thailand) PCL로 사명변경 등기 절차를 진행중에 있는 바, 변경 후 사명으로 기재하였습니다. 나. 설립일자 및 존속기간2008년 7월 태국 현지 증권사(Far East Securities)를 인수하였으며, 2019년 12월 지주회사 제체 전환에 따라 Daol (thailand) PCL의 자회사로 편입 되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 87/2 CRC Tower, 9ht, 18th, 39th FL, All Seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, Bangkok 10330, Thailand- 전화번호 : 66-2-351-1800- 홈페이지 : http://www.ktbst.co.th 라. 주요 사업의 내용 회사는 태국내 증권업 업무를 주요 영업으로 하고 있으며, 리테일부문, 기관 Brokerage, IB, WM 사업부문을 영위하는 종합 증권사 입니다. ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 그 외 특수목적기구1) 1000 Harbor Boulevard Investor REIT LLC2) 1000 Harbor JV LLC 3) 1000 Harbor Owner LLC주) 상기 회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하여 연결대상 종속회사로 분류되었으며, 글로벌랜드마크제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자3호의 지분관계에 있는 회사들입니다. 2. 회사의 연혁 최근 5사업연도 중 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 주된 변동내용 일 자 내 용 2017.01.30 Daol Securities (Thailand) PCL 유상증자로 인한 지분율 변동(변동 전 66.82%→변동 후 60.49%) 2017.03.10 다올신용정보(주) 주식 매입으로 인한 지분율 변동(변동 전 99.9%→변동 후 100%) 2017.04.27 투자자문업ㆍ투자일임업 등록 2019.01.16 투자매매업(장외파생상품)ㆍ투자중개업(장외파생상품)인가 2019.12.27 Daol Securities (Thailand) PCL 지주회사 전환 2020.07.01 Daol New York, LLC 지분 매입 2021.02.01 본점 소재지 이전 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 2021.03.25 대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 최석종 → (변경 후) : 이병철, 이창근 2021.08.13 다올인베스트먼트 Pre-IPO로 인한 지분율 변동 (변동 전 100%→변동 후 65%) 2021.11.25 유진에스비홀딩스 지분취득 (지분율 60.19%) 2021.12.16 다올인베스트먼트 코스닥시장 상장 (상장 후 다올인베스트먼트 52% 보유) 2021.12.21 유진에스비홀딩스 유진저축은행 합병 (합병 후 유진저축은행 60.19% 보유) 2022.03.24 다올투자증권주식회사로 사명변경 주) 회사명은 현재 사명으로 기재하였음. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) 일 자 내 용 2017.05.12 NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합(약정액 340억원) 2017.12.29 KTBN 13호 벤처투자조합 결성(약정액 510억원) 2018.01.24 KTBN 14호 벤처투자조합 결성(약정액 53억원) 2018.10.24 KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합 결성(약정액 300억원) 2018.12.28 KTBN16호 벤처투자조합 결성(약정액 1,950억원) 2019.08.20 케이티비엔지아이사모투자합자회사 결성(약정액 100억원) 2021.01.04 KTBN18호 벤처투자조합 결성(약정액 2,810억원) 2021.11.29 케이비-케이티비 기술금융벤처투자조합 결성(약정액 550억원) 2021.12.16 코스닥시장 상장 2022.02.23 Daol Ventures, Inc. 자회사 편입 2022.03.21 다올인베스트먼트주식회사로 사명변경 2022.07.21 다올인베스트먼트 싱가포르 지점 설립 다올자산운용(주) 일 자 내 용 2018.01.31 2018 매일경제 증권대상 (베스트운용사 주식형 부문) 2018.02.08 2018 한국경제 펀드대상 (해외주식부문 베스트펀드상, KTB중국1등주펀드) 2018.02.08 2018 아시아경제 아시아펀드대상 (1등주 펀드 베스트펀드상, KTB글로벌4차산업) 2018.02.13 2018 뉴스핌 캐피탈마켓대상 (베스트펀드매니저상, 해외주식펀드부문) 2018.04.09 업계 최대 코스닥벤처펀드 출시 2018.05.29 수탁고 12조원 달성 (대체투자부문 2.4조원 달성) 2018.11.27 2018 서울경제 증권대상 (홀해의 펀드매니저상, 코스닥벤처펀드) 2018.12.12 2018 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트연금펀드(개인연금), KTB중국1등주펀드) 2019.01.30 한국경제 제18회 대한민국 펀드 대상 (올해의 펀드매니저 공모 부문 수상, 리틀빅스타펀드) 2020.02.13 2020 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트운용사 국내주식형(액티브)) 2021.02.08 2021 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트펀드-해외주식형(KTB글로벌4차산업1등주펀드) 2021.02.16 2021 대한민국 펀드 대상 (해외주식 부문 베스트 운용사) 2021.03.30 2021 매일경제 증권대상 (베스트펀드, 해외주식형 부문) 2021.03.02 2021 모닝스타 어워즈 (국내주식 부문 베스트운용사) 2021.03.29 본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워) 2021.12.13 2021 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트펀드-국내주식형(KTB VIP스타셀렉션펀드)) 2021.12.15 수탁고 15조원 달성 2022.02.15 2022 한국경제 펀드대상 (국내주식부문 베스트펀드상, KTB VIP스타셀렉션펀드) 2022.02.15 2022 KG제로인 펀드어워즈 (국내주식형 최우수상) 2022.02.23 2022 더벨 Korea Wealth Management Award (올해의 주식형펀드, KTB VIP스타셀렉션펀드) 2022.03.15 2022 매일경제 증권대상 (베스트운용사, 주식형 부문) 2022.03.23 다올자산운용주식회사로 사명변경 2022.06.09 제8회 매일경제 퇴직연금대상 (연금펀드부문 국내형 최우수상) (주)다올저축은행 일 자 내 용 2017.11.20 주식회사 유진저축은행으로 상호변경 2020.08.03 본사 이전(서울시 강남구 테헤란로 504, 해성빌딩3층, 13층~16층) 2021.12.16 최대주주인 유진에스비홀딩스주식회사 흡수합병, 최대주주 변경(변경 전 : 유진그룹 → 변경 후 : 다올투자증권) 2021.12.21 현 대표이사 황준호 사장 취임 2022.03.21 사명 변경 (주식회사 유진저축은행 → 주식회사 다올저축은행) Daol Securities (Thailand) PCL 일 자 내 용 2016.06 현 대표이사 쿤 윈 취임 2018.11 자회사 Daol REIT Management(리츠사) 및 Daol Asset Management(자산운용사) 설립 2019.12 지주회사 체제 전환(Daol Holding (Thailand) PCL 분할 설립 후 자회사로 편입) 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2018년 03월 30일정기주총사내이사 김형남사외이사 박동수사외이사 Benny Chung사외이사 Liu Zhe-사외이사 이훈규(임기만료)사외이사 정기승(사임)대표이사 권성문(사임)사외이사 김용호(사임)2019년 03월 27일정기주총사외이사 정유신사외이사 이석환 사외이사 Ting Chen대표이사 이병철대표이사 최석종사외이사 임주재(임기만료)사외이사 Liu Zhe(사임)2020년 03월 26일정기주총사외이사 이현주--2021년 03월 25일정기주총대표이사 이창근 사외이사 이혁사내이사 김형남사외이사 Benny Chung사외이사 박동수(임기만료), 사외이사 이석환(사임)2022년 03월 24일정기주총사외이사 박찬수사외이사 이상무사외이사 기은선대표이사 이병철사내이사 최석종사외이사 정유신(임기만료)사외이사 Ting Chen(임기만료)사외이사 Benny Chung(사임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동2018년 3월 2일 최대주주가 변경 전 권성문 등 4인(38.32%)에서 변경 후 이병철 등 4인(25.53%)으로 변경되었으며, 보고서 작성기준일 현재 최대주주는 이병철 외 11인(25.71%, 보통주 지분율)입니다. 라. 상호의 변경2022년 3월 24일 개최된 제42기 정기 주주총회에서 정관 개정을 통해 상호가 변경되었습니다. 국문명 : (변경전) 케이티비투자증권주식회사 (변경후) 다올투자증권주식회사영문명 : (변경전) KTB Investment & Securities Co., Ltd. (변경후) Daol Investment & Securities Co., Ltd. 마. 회사가 회의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제43(당)기반기말 제42기(2021년말) 제41기(2020년말) 제40기(2019년말) 제39기(2018년말) 보통주 발행주식총수 60,314,092 60,314,092 60,314,092 60,314,092 60,314,092 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 301,570,460,000 301,570,460,000 301,570,460,000 301,570,460,000 301,570,460,000 우선주 발행주식총수 9,552,235 5,051,165 6,855,170 10,282,740 10,282,740 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 99,174,875,000 51,413,700,000 51,413,700,000 51,413,700,000 51,413,700,000 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 400,745,335,000 352,984,160,000 352,984,160,000 352,984,160,000 352,984,160,000 주1) 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)주2) 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)주3) 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)주4) 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30)상기 소각절차(총 10,282,740주) 진행에 따라 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주2,000,000,000-2,000,000,000-60,314,09219,834,97580,149,067--10,282,74010,282,740----------10,282,74010,282,740-----60,314,0929,552,23569,866,327-1,748,746-1,748,746-58,565,3469,552,23568,117,581- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 회사가 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 포함하여 총 20억주 입니다. 주2) 당사는 보고서제출일 현재 1,748,746주(수탁자 보유물량 525,928주, 현물보유물량 1,222,818주)의 자기주식을 보유하고 있습니다. 주3) 주식 소각 및 발행 내역- 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)- 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)- 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)- 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주-5,051,165-5,051,165--보통주------우선주------보통주------우선주-5,051,165-5,051,165--보통주322,391203,537--525,928-우선주------보통주1,290,313-67,495-1,222,818-우선주------보통주1,612,704203,53767,495-1,748,746-우선주------보통주------우선주------보통주1,612,704203,53767,495-1,748,746-우선주-5,051,165-5,051,165-- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 당반기 중 장외직접취득은 상환전환우선주 5,051,165주의 상환을 위한 장외 직접취득 및 취득 후 즉시 소각을 위한 처분이 있었습니다. 주2) 당사의 자기주식은 2021년 3월 8일 신탁계약의 계약기간 만료로 인하여 수탁자계좌에서 당사 계좌로 이체한 현물보유물량 1,290,313주 및 2021년 10월 15일 체결한 신탁계약에 의해 취득한 322,391주에서 당반기 중 추가취득 203,537주와 성과보상 이연지급을 위한 처분 67,495주(2022년 2월 10일)가 발생하여 보고서 제출일 현재 총 1,748,746주(수탁자 보유물량 525,928주, 현물보유물량 1,222,818주)를 보유하고 있습니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 02월 10일2022년 02월 10일67,49567,4951002022년 02월 10일직접 취득2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 취득2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 처분2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 주) 2020년 4월 10일, 2021년 4월 9일, 2022년 3월 25일에 발생한 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황은 상환전환우선주 상환 및 소각을 위한 장외 직접취득 및 처분입니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2020년 06월 11일신탁 해지2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2021년 03월 10일신탁 체결2021년 10월 15일2022년 10월 14일3,000,000,0002,990,963,54099.700-- 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 마. 종류주식(명칭) 발행현황(1) 1종 상환전환우선주 발행현황 (단위 : 원) 2022년 03월 30일5,0255,000 33,599,984,1006,686,564 33,599,984,1006,686,564비참가적, 누적적 배당 발행가격의 5.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 7.8% 배당-주권제출전부 상환 또는 선택적 상환발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지--상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지기명식 보통주6,686,564무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활상환기간 20년 초과시 영구우선주전환 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) (2) 2종 상환전환우선주 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2022년 03월 30일 주당 발행가액(액면가액) 5,025 5,000 발행총액(발행주식수) 14,399,996,775 2,865,671 현재 잔액(현재 주식수) 14,399,996,775 2,865,671 주식의내용 이익배당에 관한 사항 비참가적, 누적적 배당 발행가격의 4.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 6.8% 배당 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환조건 주권제출 상환방법 전부 상환 또는 선택적 상환 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환 전환청구기간 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 전환으로 발행할주식의 종류 기명식 보통주 전환으로발행할 주식수 2,865,671 의결권에 관한 사항 무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 상환기간 20년 초과시 영구우선주전환 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 변경일당사의 최근 정관 변경일은 2022년 3월 24일(제42기 정기주주총회)이며 승인된 정관 변경 안건 내용은 아래와 같습니다. 구분 안건내용 제1 조【명칭】 - 상호 변경(국문/영문명) 제4 조【공고방법】 - 상호 변경에 따른 홈페이지 주소 변경 제8 조【무의결권 배당우선주식의 수와 내용①】 - 종류주식 발행 시 참가적, 비참가적 조건 을 이사회 결의로 결정 한다는 문구 추가 - 보통주식의 배당률이 비참가적 종류주식의 배당률 초과시, 비참가적 종류주식에 대한 배당 참가 여부는 이사회 결의로 정한다는 문구 추가 제8 조의2【무의결권 배당우선 전환주식의 수와 내용②】 - 권한내용에 대해 준용하는 규정 전부 명시 제8 조의3【무의결권 배당우선 상환주식의 수와 내용③】 - 권한내용에 대해 준용하는 규정 전부 명시 부 칙제 1 조【시행일】 이 정관은 2022년 3월 24일부터 시행한다. 나. 정관 변경 이력 2022년 03월 24일제42기정기주주총회- 상호 변경(국문/영문)- 상호 변경에 따른 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 상호 변경에 따른 정관 내용 변경(명칭 및 홈페이지 주소 등)- 무의결권 배당우선 종류주식의 발행 시 이사회로 정하는 사항 및 준용 조항 명확화2021년 03월 25일제41기정기주주총회- 신주의 배당기산일- 무의결권 배당우선주식 수와 내용- 주주명부 작성 비치- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 개정 상법 시행에 따른 개정사항 변경- 개정 전자증권법 시행에 따른 개정사항 변경2020년 03월 26일제40기정기주주총회- 목적- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 이사의 수- 이사회의 구성과 소집- 금융투자업에서 규정에서 제외된 특정업무 제외 (금융투자업 규정 제4-1조 변경 내용 반영)- 개정 지배구조법 시행에 따른 개정사항 반영2019년 03월 27일제39기정기주주총회- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채발행에 관한 준용 규정- 외부감사인의 선임- '19.9월 시행되는 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 반영- '19.9월 시행되는 전자증권법 반영- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL 등을 포함한 49개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며,금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 당사가 영위하는 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, 법인&채권 Brokerage, FICC, 리테일, 리서치 부문의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. IB부문은 부동산PF 등 대체투자 분야의 금융주선 및 인수에 강점을 가지고 있으며, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)부문에서도 채권, CP, 장내외파생상품의 전문인력을 확보하여 우수한 시장 지위를 구축하고 있습니다. 리테일 부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있으며, 리서치 부문은 대체투자분석팀을 신설하는 등 변화하는 시장 상황에 유기적으로 대응하며 투자 전략을 제공하고 있습니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)다올인베스트먼트(주)는 중소 벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소기업벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 및 사모집합투자기구 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 다올인베스트먼트(주)는 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 국내 최고의 경험 및 노하우를 보유중이며, 미국, 중국VC시장 진출을 통해 차별화된 역량 및 지속적인 가치를 창출하고 있습니다. 다올자산운용(주)주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다. (주)다올저축은행저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건정성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. Daol Securities (Thailand) PCL주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가 중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 수수료수익 147,101 107,510 206,351 115,742 금융자산(부채)평가및처분이익 343,896 126,568 226,645 163,110 이자수익 41,563 29,922 62,229 46,262 배당금수익 23,947 20,550 20,669 321 외환거래이익 15,166 2,824 3,824 530 기타의 영업수익 1,783 1,138 2,505 1,957 영업수익 합계 573,456 288,512 522,223 327,922 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (1) 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제43기반기 제42기반기 제42기 제41기 제43기반기 제42기반기 제42기 제41기 제43기반기 제42기반기 제42기 제41기 투자중개 167,400 79,086 167,345 127,577 4,060 12,236 24,859 11,942 4,060 12,236 24,859 11,942 자기매매 233,653 88,206 141,384 92,502 -1,302 7,127 444 9,886 -1,302 7,127 444 9,886 인수주선 137,604 94,042 178,323 93,899 74,241 44,057 82,083 41,392 74,241 44,057 82,083 41,392 자기자본투자 8,245 1,579 2,267 2,833 1,392 453 -2,330 1,777 2,677 1,059 -1,724 5,965 자산관리 1,849 1,629 3,477 2,659 1,572 1,169 2,362 1,943 1,572 1,169 2,362 1,943 종속기업투자 19,849 20,075 20,075 - 11,105 12,420 6,051 -3,209 12,270 68,706 127,621 25,275 기타 4,856 3,895 9,352 8,451 -7,792 -4,664 -8,022 -8,425 -24,747 -30,393 -56,142 -37,017 합계 573,456 288,512 522,223 327,922 83,276 72,798 105,447 55,306 68,771 103,961 179,503 59,386 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 투자업무 16,980 76,015 113,741 66,696 기타업무 514 201 301 278 영업수익 합계 17,494 76,216 114,042 66,974 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준, 창투사 분류기준임. 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 집합투자기구운용보수 26,061 11,450 27,537 21,867 수수료수익 (일임, 자문) 4,655 1,937 3,825 3,484 기타영업수익 2,049 5,254 12,400 9,678 영업수익 합계 32,765 18,641 43,762 35,029 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (주)다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 이자수익 165,604 140,132 293,088 283,213 수수료수익 12,793 5,277 11,129 8,871 기타수익 11,325 9,245 13,179 15,370 영업수익 합계 189,722 154,654 317,395 307,454 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. Daol Securities (Thailand) PCL (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 Retail Brokerage 9,575 7,598 17,186 15,361 Institution Brokerage 1,926 1,719 3,514 3,572 Investment Banking 7,979 5,249 12,134 18,566 Wealth Management 16,608 26,945 48,597 20,401 Private Fund 1,502 1,306 3,364 1,621 영업수익 합계 37,590 42,817 84,795 59,521 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 384,825 7.54% 352,984 7.49% 352,984 7.48% 352,984 9.90% 자본잉여금 85,111 1.67% 85,060 1.81% 85,060 1.80% 85,060 2.39% 자본조정 -5,308 0.00% -2,841 0.00% -3,176 0.00% -1,972 0.00% 기타포괄손익누계액 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 이익잉여금 209,092 4.10% 114,352 2.43% 161,679 3.43% 65,778 1.84% 예수부채 고객예수금 195,374 3.83% 302,033 6.41% 288,465 6.11% 207,693 5.82% 금융부채 매도유가증권 513,867 10.06% 373,264 7.93% 362,421 7.68% 346,102 9.71% 파생상품 86,614 1.70% 16,793 0.36% 23,002 0.49% 13,672 0.38% 매도파생결합증권 121,148 2.37% 176,947 3.76% 157,780 3.34% 106,449 2.99% 차입부채 콜머니 39,667 0.78% 11,667 0.25% 15,833 0.34% 1,667 0.05% 차입금 733,796 14.37% 812,215 17.24% 773,485 16.39% 649,194 18.21% RP매도 1,728,323 33.85% 1,616,405 34.32% 1,653,731 35.05% 1,001,599 28.09% 사채 95,000 1.86% - 0.00% 30,667 0.65% - 0.00% 기타 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타부채 충당부채 19,879 0.39% 37,500 0.80% 18,630 0.39% 3,642 0.10% 기타 898,600 17.60% 813,492 17.27% 797,592 16.90% 733,737 20.58% 합 계 5,105,988 100.00% 4,709,871 100.00% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함.주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금예금 현금 및 현금성 자산 365,428 7.16% 380,003 8.07% 378,462 8.02% 334,689 9.39% 예치금 402,502 7.88% 486,031 10.32% 441,998 9.37% 325,204 9.12% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 2,537,897 49.70% 2,273,546 48.27% 2,339,587 49.59% 1,614,124 45.27% 파생상품 103,122 2.02% 25,742 0.55% 32,779 0.69% 15,792 0.44% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 0.05% 2,800 0.06% 2,800 0.06% 2,800 0.08% 종속기업 및 관계기업주식 388,382 7.61% 240,236 5.10% 255,525 5.42% 214,451 6.01% 대출채권 신용공여금 414,391 8.12% 447,688 9.51% 455,376 9.65% 289,872 8.13% RP매수 14,167 0.28% 36,283 0.77% 20,642 0.44% 39,342 1.10% 기타 2,981 0.06% 16,186 0.34% 10,038 0.21% 9,413 0.26% 유형자산 28,177 0.55% 19,879 0.42% 24,366 0.52% 5,290 0.15% 기타 846,141 16.57% 781,476 16.59% 756,581 16.04% 714,629 20.04% 합계 5,105,988 100% 4,709,871 100% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 50,000 14.77% 40,000 20.02% 45,000 16.78% 40,000 24.22% 자본잉여금 146,024 43.13% 42,553 21.29% 94,289 35.17% 42,553 25.77% 자본조정 -4,872 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타포괄손익누계 93 0.03% -2 0.00% 21 0.01% 5 0.00% 이익잉여금 108,805 32.14% 81,544 40.81% 91,889 34.27% 51,631 31.26% 부채 기타차입금 2,500 0.74% 9,500 4.75% 9,500 3.54% 19,000 11.50% 기타부채 31,132 9.20% 26,230 13.13% 27,421 10.23% 11,967 7.25% 합 계 333,682 100.00% 199,825 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 주식(출자금포함) 179,395 53.76% 143,710 71.92% 156,686 58.44% 123,262 74.63% 사채 5,000 1.50% - 0.00% - 0.00% 486 0.29% 대출금 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 유형자산 7,683 2.30% 7,872 3.94% 8,008 2.99% 8,414 5.09% 현금과예금 124,366 37.27% 34,316 17.17% 87,787 32.74% 16,709 10.12% 기 타 17,238 5.17% 13,927 6.97% 15,638 5.83% 16,285 9.86% 합 계 333,682 100.00% 199,825 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다올자산운용(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 15,214 20.06% 15,214 24.30% 15,214 22.61% 15,214 29.23% 기타불입자본 9,709 12.80% 9,709 15.51% 9,709 14.43% 9,709 18.66% 이익잉여금 36,557 48.20% 27,846 44.48% 30,267 44.98% 21,717 41.73% 기타자본구성요소 -282 -0.37% -250 -0.40% -253 -0.38% -214 -0.41% 부채 기타금융부채 11,274 14.86% 8,305 13.27% 9,946 14.78% 4,558 8.76% 기타부채 3,372 4.45% 1,775 2.84% 2,413 3.59% 1,059 2.03% 합 계 75,844 100.00% 62,599 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 3,133 4.13% 1,328 2.12% 1,606 2.39% 1,566 3.01% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 39,196 51.68% 36,051 57.59% 36,388 54.07% 31,670 60.85% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 564 0.74% 605 0.97% 602 0.89% 650 1.25% 종속기업및관계기업투자 18,507 24.40% 12,364 19.75% 14,845 22.06% 8,075 15.52% 상각후원가측정금융자산 6,877 9.07% 6,686 10.68% 7,298 10.84% 7,040 13.53% 유형자산 4,572 6.03% 3,517 5.62% 4,173 6.20% 850 1.63% 무형자산 1,493 1.97% 1,226 1.96% 1,243 1.85% 1,170 2.25% 기타금융자산 - 0.00% 244 0.39% 194 0.29% 728 1.40% 기타자산 1,502 1.98% 578 0.92% 947 1.41% 294 0.56% 합 계 75,844 100.00% 62,599 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 278,000 6.22% 278,000 8.71% 278,000 7.66% 278,000 9.27% 기타자본 141,295 3.16% 147,872 4.63% 121,797 3.36% 114,440 3.82% 예수부채 3,952,939 88.46% 2,664,751 83.49% 3,137,239 86.44% 2,502,806 83.50% 기타부채 96,295 2.15% 101,215 3.17% 92,538 2.55% 102,260 3.41% 합계 4,468,529 100.00% 3,191,838 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용 현금및예치금 553,541 12.39% 255,479 8.00% 308,291 8.49% 319,971 10.67% 유가증권 62,794 1.41% 63,961 2.00% 57,749 1.59% 56,319 1.88% 대출채권 3,801,029 85.06% 2,805,815 87.91% 3,210,988 88.47% 2,564,920 85.57% 기타자산 51,165 1.15% 66,583 2.09% 52,546 1.45% 56,296 1.88% 합계 4,468,529 100.00% 3,191,838 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 220,248 178,853 399,101 389,198 -4,025 신주인수권증서 - 63 63 - - 기타 3,082 1,062 4,144 29,568 - 계 223,330 179,978 403,308 435,267 -4,025 채무증권 국채, 지방채 9,115,185 9,267,643 18,382,828 -53,765 -28,786 특수채 1,167,392 1,906,936 3,074,328 156,196 -1,128 금융채 6,741,642 6,979,306 13,720,948 1,213,269 -7,892 회사채 737,935 716,718 1,454,653 513,931 -4,335 기업어음증권 - 189,875 189,875 121,242 -758 기타 - - - - - 계 17,762,155 19,060,477 36,822,632 1,950,872 -42,899 집합투자증권 ETF 75,427 116,688 192,115 - - 기타 4,000 15,389 19,389 22,559 581 계 79,427 132,077 211,504 22,559 581 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - 5,664 5,664 16,502 - 채무증권 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 478 - 계 - 5,664 5,664 16,980 - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 18,064,913 19,378,197 37,443,109 2,409,178 -46,343 주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 기타 - - - - - - - 국내계 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 해외 상품선물 - - - - - - - 금융선물 616,514 - - 616,514 - 68 -68 기타 - - - - - - - 해외계 616,514 - - 616,514 - 68 -68 선물계 616,514 28,171,037 - 28,787,550 - 68 -769 옵션 국내 지수옵션 - 137 - 137 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 137 - 137 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 137 - 137 - - - 기타 - - - - - - - 합계 616,514 28,171,173 - 28,787,687 - 68 -769 주) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 130,000 - - 130,000 11,533 - 10,722 통화 777,277 3,586 - 780,863 4,042 1 10,161 기타 - - - - - - - 계 907,277 3,586 - 910,863 15,575 1 20,883 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 25,673 19,696 - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 25,673 19,696 - 스왑 신용 - 699,732 - 699,732 53,935 42,414 5,433 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 46,500 1,305,000 - 1,351,500 6,107 28,002 27,173 통화 - 129,900 - 129,900 14,120 46 11,001 기타 - - - - - - - 계 46,500 2,134,632 - 2,181,132 74,161 70,462 43,607 기타 - - - - - - - 합계 953,777 2,138,218 - 3,091,995 115,408 90,158 64,490 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 라. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 12,172,832 12,209,956 24,382,788 7,961 채무증권 92,336,403 29,357,298 121,693,701 3 집합투자증권 1,090,533 1,092,820 2,183,352 216 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 24,352 23,045 47,397 4 외화증권 184,291 170,046 354,338 11 기타증권 - - - - 증권계 105,808,411 42,853,165 148,661,576 8,194 선물 10,788,709 10,822,852 21,611,562 672 옵션 127,744 126,994 254,738 117 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 10,916,453 10,949,846 21,866,299 788 합계 116,724,864 53,803,011 170,527,876 8,983 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 투자중개 업무(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증취득일 협회등록일 상근여부 운용중인계약수 운용규모 김학현 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2018.01.03 상근 43 6,270 임익환 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2016.11.24 상근 17 1,529 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 2001.05.09 2017.06.20 상근 9 2,690 박성용 부장 리테일영업 투자자산운용사 2002.12.13 2017.05.16 상근 1 45 김유림 차장 리테일영업 투자자산운용사 2004.04.02 2017.05.16 상근 - - (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 고객수 64 63 1 일임계약건수 70 69 1 일임계약자산총액(계약금액) 10,534 10,460 74 일임계약자산총액(평가금액) 12,235 17,158 -4,923 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 일임수수료 일반투자자 305 779 -474 전문투자자 14 24 -10 계 319 803 -484 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 - - - 계 - - - 합계 일반투자자 305 779 -474 전문투자자 14 24 -10 계 319 803 -484 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (4) 투자일임 재산 현황 (2022년 6월 30일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 67 9,415 1 45 68 9,460 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 69 10,489 1 45 70 10,534 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 67 9,415 1 45 68 9,460 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 69 10,489 1 45 70 10,534 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 　구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 43 - 43 61.4% 1,759 - 1,759 16.7% 1억원이상~3억원미만 15 1 16 22.9% 2,309 100 2,409 22.9% 3억원이상~5억원미만 5 - 5 7.1% 1,783 - 1,783 16.9% 5억원이상~10억원미만 4 1 5 7.1% 2,609 973 3,583 34.0% 10억원이상~50억원미만 1 - 1 1.4% 1,000 - 1,000 9.5% 50억원이상~100억원미만 - - - - - - - - 100억원이상 - - - - - - - - 합계 68 2 70 100% 9,460 1,073 10,533 100% 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (6) 투자일임재산 운용현황(2022년 6월 30일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 999 - 999 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 25 - 25 기업어음증권(CP) - - - 기타 - - - 소계 1,024 - 1,024 증권 채무증권 국채·지방채 - - -- 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 - - - 기타 - - - 소계 - - - 지분증권 주식 11,211 - 11,211 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 11,211 - 11,211 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁수익증권 - - - 기타 - - - 소계 - - - 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 11,211 - 11,211 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 12,235 - 12,235 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. 바. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - - - - 회사채 1,512,261 53,242,630 7,678 - 102,185,055 4,241 410,000 195,481,191 8,973 4,848,378 180,859,637 7,591 외화증권 - - - - - - - - - - - - 기 타 - 22,391,832 3,147 - 21,737,214 4,218 - 48,524,272 7,366 - 39,075,915 3,735 합 계 1,512,261 75,634,462 10,825 - 123,922,269 8,460 410,000 244,005,463 16,338 4,848,378 219,935,551 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 인수수수료 10,825 8,460 16,338 11,326 수수료비용 - - - - 수지차익 10,825 8,460 16,338 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 과학기술진흥기금 대출금 205 205 205 205 205 205 205 205 (대손충당금) -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 정보화촉진기금 대출금 144 144 144 144 144 144 144 144 (대손충당금) -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 프로젝트 파이낸싱 264 264 275 275 270 264 535 535 (대손충당금) -264 -264 -275 -275 -270 -264 -535 -535 계 - - - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 손실추정 합계 과학기술진흥기금 대출금 - - - - 205 205 (대손충당금) - - - - -205 -205 정보화촉진기금 대출금 - - - - 144 144 (대손충당금) - - - - -144 -144 프로젝트 파이낸싱 - - - - 264 264 (대손충당금) - - - - -264 -264 계 - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 1,171 0.03% 1,759 0.06% 1,444 0.04% 1,315 0.05% 일반자금대출 2,673,460 68.67% 2,331,970 80.59% 2,469,183 74.93% 2,263,009 85.31% 종합통장대출 1,079,654 27.73% 470,361 16.26% 735,923 22.33% 298,706 11.26% 기타대출채권 139,091 3.57% 89,543 3.09% 88,570 2.69% 89,615 3.38% 합계 3,893,376 100.00% 2,893,633 100.00% 3,295,120 100.00% 2,652,645 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 1,879,039 335,569 1,678,768 3,893,376 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 개인 1,721,924 1,485,270 1,602,734 1,370,545 기업 2,171,311 1,408,158 1,692,154 1,281,977 기타 141 205 232 123 계 3,893,376 2,893,633 3,295,120 2,652,645 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 아. 투자업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 원화증권 투자주식(FVPL) 6,934 10,032 20,363 8,560 사채 - - - - 출자금 151,591 132,780 151,661 123,340 소계 158,525 142,812 172,024 131,900 외화증권 투자주식(FVPL) 6,460 4,355 6,096 3,353 사채 - - - - 소계 6,460 4,355 6,096 3,353 계 164,985 147,167 178,120 135,253 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 시가정보(2022년 6월말 기준) (단위 : 백만원) 구 분 취득원가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 원화증권 투자주식(FVPL) 4,603 6,934 2,331 사채 - - - 출자금 101,311 151,591 50,280 소계 105,914 158,525 52,611 외화증권 투자주식(FVPL) 7,705 6,460 -1,245 사채 - - - 소계 7,705 6,460 -1,245 계 113,619 164,985 51,366 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다올자산운용(주) (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 반기 FY2021 반기 FY2021 FY2020 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 653,554 970,165 124 465,893 936,850 89 582,535 1,121,610 119 431,015 789,263 79 채권형 102,797 98,610 21 110,091 110,716 21 110,052 109,481 21 81,090 82,211 17 혼합주식 133,100 143,941 44 127,754 170,563 37 129,753 196,637 36 157,729 202,521 41 혼합채권 938,077 1,104,923 71 1,410,548 1,716,214 80 1,226,182 1,476,631 78 739,349 826,302 75 재간접형 197,266 208,461 25 166,497 203,175 25 239,823 294,818 25 107,024 121,324 26 파생형 109,607 96,745 99 22,294 19,416 19 104,240 98,909 68 119,785 118,241 39 소계 2,134,401 2,622,845 384 2,303,077 3,156,934 271 2,392,585 3,298,086 347 1,635,992 2,139,862 277 부동산 154,231 200,959 4 268,320 347,898 5 252,320 318,685 4 261,140 334,728 5 특별자산 130,909 99,015 6 136,936 109,471 6 134,122 105,788 6 139,611 113,715 6 단기금융(MMF) 1,794,769 1,809,365 1 1,939,260 1,946,320 1 1,835,191 1,836,865 1 2,360,812 2,361,986 1 전문투자형 9,800,050 9,802,659 156 7,190,481 7,295,120 142 9,719,582 9,834,450 147 7,003,606 7,095,250 164 합계 14,014,360 14,534,843 551 11,838,074 12,855,743 425 14,333,800 15,393,874 505 11,401,161 12,045,541 453 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 3,394,022 266,095 47,321 2,021,418 - 5,728,857 매매목적 718,603 110,451 272,935 - 　- 1,101,989 거래장소 장내거래 569,125 - 47,321 - - 616,446 장외거래 3,543,500 376,546 272,935 2,021,418 - 6,214,399 거래형태 선도 180,000 114,353 - - - 294,353 선물 569,125 - 47,321 - - 616,446 스왑 3,363,500 262,193 - 2,021,418 - 5,647,112 옵션 　- - 272,935 - 　- 272,935 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(현.다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액이 포함되어 있습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 590,379 698,136 총수익스왑(TRS) 600,000 132,903 합계 1,190,379 831,039 (2) 신용파생상품 상세명세 (2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 115,068 20190124 20240620 중국 - - CDS 니드원제일차 주식회사 다올투자증권 115,068 20190124 20240620 중국 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 54,302 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 에스에프로키제사차 주식회사 다올투자증권 54,302 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 다올투자증권 하나증권 54,302 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 빅토리드래곤제십삼차 주식회사 다올투자증권 54,302 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 55,595 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 투더문홀딩스 주식회사 다올투자증권 55,595 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 55,595 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 하이트레디션제십팔차 주식회사 다올투자증권 55,595 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,000 20200708 20250715 KB금융지주 - - CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 60,000 20200708 20250715 KB금융지주 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 54,560 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 - - CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 54,560 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 - - CDS 다올투자증권 하나증권 7,757 20201112 20230620 LG Display - - CDS 다올투자증권 하나증권 33,000 20210527 20261211 JB금융지주(후순위채) - - CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 33,000 20210527 20261211 JB금융지주(후순위채) - - CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 107,957 20220210 20270620 중국 - - CDS 다올투자증권 하나증권 107,957 20220210 20270620 중국 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 100,000 20220318 20240313 대한민국 한국수출입은행 - TRS 다올투자증권 디비에스 은행 66,529 20200923 20220928 대한민국 - - TRS 다올투자증권 디비에스 은행 66,374 20200924 20220929 대한민국 - - TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20210226 20301210 대한민국 - - TRS 하오브라더스제육차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220411 20270407 대한민국 - - TRS 뉴한양제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220624 20270622 대한민국 - - 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2022년 6월 30일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 2 - - 2 해외 - - - - 계 2 - - 2 주) 지점 : 영업부, 사이버지점 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (2022년 6월 30일 기준) 지역 지점 사무소 계 중국 상해 - 1 1 계 - 1 1 주) 보고서 기준일 이후인 2022년 7월 21일 싱가포르 지점 설립 (주)다올저축은행 (2022년 6월 30일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 4 - 4 계 4 - 4 나. 영업설비 등 현황 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (2022년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본사사옥 1,970 5,378 7,348 - 주) 투자부동산 및 감가상각비 반영 다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항 없음. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 729,758 603,123 740,836 524,881 총 위 험 액(B) 357,300 253,347 338,138 194,799 잉여자본(C=A-B) 372,457 349,776 402,698 330,082 필요유지자기자본(D) 81,725 81,725 81,725 81,725 순자본비율(C/D) 455.74% 427.99% 492.75% 403.89% 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 실질자산(A) 5,119,693 4,970,683 4,671,992 3,899,188 실질부채(B) 4,452,691 4,391,835 4,020,445 3,377,694 자산부채비율(A/B) 114.98% 113.18% 116.21% 115.44% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준. 나. 업계의 현황(1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도 민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 변동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이었으나 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 비중 확대로 수익이 점차 다변화되는 추세입니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되고 있습니다. 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2021년은 COVID-19 지속 확산에 따라 산업 전반의 실적이 하락할 것으로 예상 되었으나, 증권 업종은 양호한 실적을 시현하였습니다. 지난 몇 년간 주춤했던 Brokerage 부문은 주식시장 강세에 따른 고객예탁금, 신용융자 규모 증가로 수수료 수익이 대폭 증가하였으며, IB업무도 양호한 실적을 시현하였습니다. 그러나 향후 금리상승으로 인한 자산가치 하락 가능성과 IB부문의 주요 수익원인 부동산 시장의 불확실성 등 잠재적인 위험요인은 여전히 존재하고 있습니다. 최근 오미크론 확산과 긴축 정책 기조에 따른 증시 위축과 금리 인상 등 여전히 남아있는 거시 경제 불확실성은 금융투자업이 안정적인 수익 창출을 위해 사업분야를 다각화하는 계기가 되었습니다. 이에 금융투자업은 대체투자 확대, 신규 금융상품 개발, Fin-Tech 연계를 통해 신규 수익원을 발굴하고 새로운 투자 활로 및 성장동력을 확보하는데 역량을 집중하고 있습니다. 향후에도 금융자산을 통한 고객의 투자 수요는 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 맞춤형 상품을 제공하는 서비스 산업으로 지속 성장해 나갈 것입니다. [최근 거래 동향] (단위 : pt,조원,%) 구분 2022년 6월말 2021년말 2020년 말 2019년 말 주가지수 KOSPI 2,332.64 2,977.65 2,873.47 2,197.67 KOSDAQ 745.44 1,033.98 968.42 669.83 시가총액 금액 2,160.66 2,649.66 2,366.13 1,717.26 증가율 -21.10% 11.98% 37.78% 9.23% 거래대금 금액 2,234.91 6,766.81 5,707.89 2,287.61 증가율 - 18.55% 149.51% -18.29% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함. (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 완전경쟁시장에 속해 있으며, 업권 내 획일화된 상품, 정형화된 수익구조 등에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 당사는 획일화된 수익구조를 탈피하고자 경쟁력 있는 IB부문을 점진적으로 강화해왔으며, 다올저축은행 인수를 통해 추가적인 미래성장동력을 구축하였습니다. Covid-19의 지속적인 확산에 따라 해외대체투자는 부진하였지만, 해외연계 사업 및 대체투자 등의 기회는 지속적으로 존재할 것으로 판단됨에 따라, 타사와 차별화된 역량을 바탕으로 Daol New York의 사업을 시작하였습니다. 리테일부문은 최신 트렌드에 부합하는 마케팅 기획을 통해 다양한 제휴 서비스를 선보였습니다. Wholesale부문에서는 일반적인 위탁매매부문 수수료 수익구조에서 탈피하여 장외파생상품, Mezzanine 및 신규 하이브리드 상품 출시를 통해 차별화된 역량을 강화하고자 추진하였습니다. (4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 '22.1.1~'22.03.31 '21.1.1~'21.12.31 '20.1.1~'20.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 3,899 0.36% 18,545 0.30% 14,519 0.26% 미래에셋 99,004 9.12% 619,031 10.17% 574,512 10.41% 삼성증권 82,750 7.63% 578,883 9.51% 532,151 9.64% NH투자증권 93,232 8.59% 602,275 9.90% 575,628 10.43% KB증권 105,187 9.69% 608,303 10.00% 564,392 10.22% 대신증권 47,586 4.39% 294,893 4.85% 295,317 5.35% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 산업의 특성벤처캐피탈(Venture Capital)은 일반적으로 잠재적인 성장가능성 및 기술력은 보유하고 있으나, 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업을 육성하고 이후 M&A, 상장 등을 통해서 투자자금을 회수하는 기업이나 그 기업의 자본을 통칭합니다. 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금대출이 아닌 벤처 기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행하고 있습니다. (2) 사업구조벤처캐피탈은 정부의 정책자금, 연기금 등 금융기관들의 출자재원을 기반으로 민간/해외 자금을 조달하여 조합을 결성합니다. 이후 유망하고 성장성이 높은 중소 벤처기업을 발굴, 투자한 이후 해당 기업의 상장, M&A 등을 통해 투자자금을 회수하는 사업구조를 갖고 있습니다. 해당조합의 출자 구조는 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드구조를 나타내고 있습니다. 벤처캐피탈은 조합 결성 시 설정된 주요 투자분야에 투자를 집행하게 됩니다. 특히 투자대상인 중소 벤처기업의 경우 정보가 제한되어 있는 경우가 많아 투자자와 기업 간 필연적으로 정보 비대칭이 발생하며 다양한 변수들에 노출되어 있기 때문에, 투자대상의 발굴, 평가 및 향후 전망 예측에는 투자 분야별로 상당한 경험과 전문적인 지식이 요구됩니다.투자회수를 위한 상장 진행, M&A 및 구주매각 절차에 있어서는 자본시장(발행/유통)에 대한 폭넓은 지식과 경험뿐 아니라 동종업계를 포함한 다양한 인적 네트워크도 필요합니다. 이러한 자금조달, 투자 및 회수 등 전체적인 사업구조를 고려하면, 운용사의 과거 실적, 우수한 인적자원의 확보, 효율적인 조직구조가 벤처캐피탈 산업에서 상당히 중요한 요소라고 할 수 있습니다.(3) 경쟁요소벤처캐피탈은 업무의 특성상 고도의 전문성과 함께 높은 도덕성 및 신뢰성이 뒷받침되어야 합니다. 당사는 약 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 오면서, 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 관한한 국내 최고의 경험 및 노하우를 축적하여 왔습니다. 그동안 수많은 투자기업을 국내외 증시에 성공적으로 IPO시켰고, 미국, 중국은 물론 인도 동남아시아 등 세계 각국의 VC시장 진출을 통해 탁월한 성과를 시현하는 등, 경험과 글로벌 네트워크의 양적, 질적측면에서 타 VC와는 차별화된 역량 및 브랜드 가치를 구축하고 있습니다. 당사는 향후에도 당사가 가진 역량과 노하우, 네트워크를 활용하여 국내 및 해외 VC시장에서 지속적인 실적 및 가치를 창출하는데 주력할 것입니다.(4) 시장점유율 추이당사는 2011년 4월1일자로 여신전문금융사에서 중소기업창업투자회사로 전환하였습니다. 2022년 6월말 현재 중소벤처기업부에 등록된 창업투자회사는 총 220개 이며, 당사는 VC협회 공시자료상의 전기말 기준 자산 및 자본금 규모, 영업수익 등에서 업계 상위를 점유한 바 있습니다. [2021년 12월말 당사 실적 및 업계 평균 비교] (단위 : 백만원) 구분 당 사 창투사 평균 자산 총계 350,411 41,317 자본 총계 310,350 32,411 주) 창투사 평균은 VC협회의 FY21 공시재무제표 기준임 다올자산운용(주)(1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2022년 1분기말 기준 전체 설정액은 1,367조원으로 전년말대비 52조원(전년동기 대비 127조원)이 증가하였습니다. 초저금리 기조하에 투자성과를 높이고자 하는 투자자들의 니즈는 증가할 것으로 예상되고, 이를 충족시키기 위한 다양한 구조의 상품 출시와 다양한 온라인 플랫폼 등의 판매 채널 확대를 통해 동 시장은 지속 성장이 될 것으로 예상됩니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통 및 대체자산의 투자 규모를 확대하고 있습니다. 또한 글로벌 경기 등락에 따라 시장자금 흐름에 불확실성은 상시 존재하지만, 시장 대비 높은 수익률을 필요로 하는 투자자들의 다양한 수요를 충족하기 위하여 주식과 채권 등 전통자산과 더불어 국내외 대체투자 상품의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.(3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력을 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2021년말 시장의 전체 설정액 총계는 1,325조원이며, 이 중 당사 수탁고는 15.3조원으로 시장 점유율은 약 1.15%입니다. 이는 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,200조원) 및 2019년말 점유율 1.10%(12.5조원/1,139조원) 대비 증가된 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말 16위로 꾸준한 상승추세에 있습니다. (주)다올저축은행(1) 산업의 특성 저축은행 산업은 구조조정 이후 경영의 안정성을 회복하여 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다. 최고금리 인하 및 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행ㆍ인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 다올저축은행은 중금리 등 신용대출 활성화를 추진하고 있으며, 업무범위의 점진적 확대, 상품 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다. (2) 산업의 성장성2022년 2Q 대출자산과 투자자산을 포함한 전체 총 여신 규모는 3조 9,594억으로 전년말 대비 17.9%이상 외형성장을 달성하였습니다. 2022년 저축은행업 성장전망은 금융당국의 가계대출 억제 정책 지속과 Covid-19로 인한 부동산 경기의 불확실성이 예상되지만, Digital Transformation을 통한 Business 혁신과 포트폴리오 다각화를 통하여 꾸준한 성장이 될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융부문과 개인금융부문을 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다.('22년 2Q 기업금융비중 55.8%, 개인금융비중 43.7%)기업금융부문은 포트폴리오 다각화, 안전자산(부동산) 확대, 계열사 등의 시너지 영업으로 전년말 대비 4,578억원을 달성하여 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 선제적 리스크 관리 강화를 통한 타 경쟁사보다 우수한 건전성 지표를 달성하고 있습니다. 향후 투자부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 우위를 차지할 것으로 예상됩니다.개인금융부문은 DSR 규제, 가계대출 총량제, 금리 규제 등 저축은행업권의 영업환경이 악화 되었으나, 고객 세분화를 통한 상품 재편, 영업채널 다변화, 프로세스 개선 등으로 전년말 대비 1,191억을 달성하였습니다. 향후 Digital Transformation을 통한 Business 혁신을 계획하여 경쟁업권에 선두가 되는 저축은행으로 전망됩니다. (4) 시장점유율 추이저축은행 중앙회에 공시된 2022년 2Q 전체 저축은행 대출잔액 총 114.5조원이며, 이 중 당사는 3.9조원으로 시장 점유율은 약 3.4% 차지하고 있습니다. 이는2021년말 3.3%(3.3조원/100조원) 2020년말 3.4%(2.7조원/78조원), 2019년말 3.7%(2.4조원/65조원), 2018년말 3.7%(2.2조원/59조원) 으로 평균 3.5% 시장점유율을 유지하고 있습니다. Daol Securities (Thailand) PCL(1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 최근까지 금융 디지털화, 역내무역 및 투자지원, 금융서비스 접근성 강화, 금융인프라 개선 등을 목표로 3단계 플랜을 추진하고있습니다. 다만, 코로나 바이러스 사태 및 국내 반정부 시위의 확산 등으로 경제 상황의 불확실성이 지속될 수 있다는 우려도 존재합니다.(2) 산업의 성장성2022년 6월말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 18.74조바트(약 683조원)로 전년 동기대비 2.67% 증가, 이는 인플레이션에 대한 시장 불확실성 및 투자심리 저조로 인한 것으로 판단됩니다. 그 외 2022년 6월말 기준 SET 일평균 거래량은 803억바트(약 2.93조원)로 전년 동기대비 3.62% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 571천 건으로 전년 동기대비 1.57% 증가하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2022년 6월말 기준 외국계 20개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 국내에서 진출한 증권사는 1개(Daol Securities)입니다. 태국내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Margin loan 영업을 강화하는 추세입니다.(4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2022년 반기말 2021년 반기말 2021년 말 2020년 말 Retail/InstitutionBrokerage(주식) 1.24% 1.25% 1.26% 1.29% Retail/InstitutionBrokerage(파생상품) 4.78% 2.83% 3.74% 3.36% 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. 다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerage) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB부문 당사 IB부문은 대체투자 분야에서 우수한 시장지위를 확보하고 있습니다. 이는 다양한 실물자산에 대한 금융자문 및 인수에 강점을 지닌 우수 인력을 적극적으로 영입하는 등 영업조직을 강화하여 중소형사의 강점을 극대화한 결과입니다. 또한, 국내부동산 경기 둔화를 대비해 다양한 Deal을 지속 확대할 예정입니다. 현재 당사는 대체투자부문에서 업계 최상위권의 투자경험을 보유하고 있으며, 그 경쟁력을 바탕으로 대체투자부문을 지속적으로 확대하여 미래 수익 창출기반을 선제적으로 확보하겠습니다. 또한, 해당 영업부서, 리스크심사역, 리스크심사위원 등 3단계를 통한 주요 Deal 실사를 진행하고 있으며 관리조직을 전담 운영하여 지역별ㆍ상품별 분산, 효율적 Resource 활용 등의 대체 투자상품을 발굴하고 해당상품을 통합적으로 관리하고 있습니다. 당사는 단순 금융자문 및 인수 뿐 아니라 실물자산을 통합적으로 관리하는 차별화된 강점으로 특화 증권사로서의 입지를 다질 것입니다. (2) 법인&채권 Brokerage부문당사 Brokerage부문은 지속적인 우수인력 영입을 통해 경쟁력을 강화하고 기관투자자를 위한 주식ㆍ채권 등 다양한 금융상품 라인업을 구축하여 매출 증대를 추진 하겠습니다. 법인부문은 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. 채권부문은 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며 2020년 한국은행 공개시장운영 대상기관에 선정되는 성과를 내는 등 전문성을 인정 받고 있습니다. (3) FICC당사의 FICC부문은 홀세일/리테일 고객에게 채권 및 파생결합증권을 중심으로 다양한 금융투자상품 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다.(4) 리테일부문당사의 리테일영업부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며 작년 증시호황에 따른 고객기반 확대 성과를 통해 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 해외주식 서비스 오픈등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (5) 리서치부문당사의 리서치본부는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)주요 종속회사 중 벤처투자업을 영위하는 다올인베스트먼트 주식회사는 다음의 사업을 영위하고 있습니다.당사의 1981년 설립이래 벤처투자의 선도업체로서 국내 벤처산업의 육성에 기여하여 왔으며, 특히 해외 VC시장 진출의 First Mover로서 글로벌 브랜드가치 확립에 성공하였습니다. 이러한 실적을 바탕으로 당사는 투자펀드 결성 등 투자재원 확충을 통한 영업 확대를 진행하고 있으며, 현재 운용펀드의 약정액 규모는 1조 1,542억원입니다. 다올자산운용(주)다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행다올저축은행은 저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다.① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 2021년 4Q 이후 Equity Market Uptrend에 따른 Volume 증가로 Retail Brokerage 부문 실적이 개선되었으며 2021년 12월말 기준, Peer Group 평균 ROE는 11 %로 전년 동기보다 증가하였습니다. 이는 2021년 하반기 부터 Equity Trading Volume 증가해 상대적으로 Retail Brokerage 비중이 큰 중소형 증권사들 중심 실적 회복 추세에 기인한 것입니다. 하반기 Endemic 선언 준비로 인한 관광업 중심 내수 회복 기대와 함께 지속적인 IB 부문 마케팅 및 영업 역량 강화 예정입니다. WM 부문은 자산관리부문 투자심리 악화로 실적부진하나 DCM부문 Underwriting 규모가 작년대비 40% 이상 증가하며 영억이익 34억원을 달성하였습니다. 비대면 마케팅 채널을 통한 금융상품 판매 프로모션 지속 및 고객 대상 소규모 Offline 세미나 및 Advisory service 강화로 WM 실적 개선이 기대되는 하반기 이후에 이익규모 정상화가 예상됩니다. 리츠 부문은 3월말 750 Mil THB 규모(한화 280억원 수준) Data Center 자산 편입 완료하며, 리츠 AUM은 3,765M THB(한화 약 1,390억원)으로 연초 대비 25% 증가하여 2021년에 이어 누적 영업이익 흑자기조를 유지하고 있습니다. 라. 신규사업의 진출해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 위탁자예수금 120,521 180,695 202,176 222,940 장내파생상품거래예수금 20,627 14,044 19,649 14,270 청약자예수금 10 - - - 저축자예수금 344 12 431 9 집합투자증권투자자예수금 90,900 100,302 270,607 150,430 합 계 232,198 295,053 492,863 387,649 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 위탁자유가증권 4,464,053 4,686,308 4,603,825 3,490,983 저축자유가증권 2,722 615 1,026 512 집합투자증권투자자증권 16,136,558 10,381,464 13,222,716 9,036,679 합 계 20,603,333 15,068,387 17,827,567 12,528,174 (2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 215,068 218,300 - 102% - 합 계 215,068 218,300 - 102% - (나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음. 바. 수수료 현황1. 국내서비스(1)주식(가)오프라인 구분 거래금액 수수료 유가증권시장, 코스닥시장 ELW/ETF/ETN, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계 계좌 ARS 고객만족센터 HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 유가증권시장, 코스닥시장 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.015% 0.015% - 0.015% 0.015% - - 0.3% K-OTC 0.2% 0.2% - 0.2% 0.2% - - 오프라인과 동일 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 스마트폰 ARS 고객만족센터 유가증권시장, 코스닥시장 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.1% 0.1% - - 0.3% K-OTC 0.3% 0.3% - - 오프라인과 동일 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가)오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (미니코스피 200선물)코스닥 150선물 50억초과 0.02995% + 450,000원 25억 초과 ~ 50억 이하 0.03495% + 200,000원 10억 초과 ~ 25억 이하 0.03995% + 75,000원 5억 초과 ~ 10억 이하 0.04495% + 25,000원 5억 이하 0.04995% 주식선물 거래금액 무관 0.04968% 금리선물 3년 국채선물 0.007% 5년 국채선물 0.0075% 10년 국채선물 0.0165% 통안증권금리선물 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0145% 위안화선물 0.0145% 엔선물 0.0145% 유로선물 0.0145% 실물선물 금선물 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 0.42~2.47미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 0.48~2.53미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 1.488% + 4원 3.2~24.5미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 24.5이상 1.488% + 31원 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 1.488% + (계약당) 15원 11.90~23.80미만 1.5% 23.80이상 1.488% + (계약당) 30원 (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.0018% 0.0018% - 0.0018% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.0055% 0.0055% - 0.0055% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% +(계약당) 13원 0.078% +(계약당) 13원 - 0.078% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.47이상 0.078% +(계약당) 78원 0.078% +(계약당) 78원 - 0.078% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% +(계약당) 3원 0.078% +(계약당) 3원 - 0.078% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.53이상 0.078% +(계약당) 16원 0.078% +(계약당) 16원 - 0.078% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% +(계약당) 4원 0.078% +(계약당) 4원 - 0.078% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 24.5이상 0.078% +(계약당) 31원 0.078% +(계약당) 31원 - 0.078% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.078% +(계약당) 5원 0.078% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.09% 0.09% - - 1.0% 16천원이상 0.078% +(계약당) 20원 0.078% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - - 1.488% +(계약당) 30원 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.288% +(계약당) 13원 0.288% +(계약당) 13원 - 0.288% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.47이상 0.288% +(계약당) 78원 0.288% +(계약당) 78원 - 0.288% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% +(계약당) 3원 0.288% +(계약당) 3원 - 0.288% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.53이상 0.288% +(계약당) 16원 0.288% +(계약당) 16원 - 0.288% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150선물 3.2미만 0.288% +(계약당) 4원 0.288% +(계약당) 4원 - 0.288% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 24.5이상 0.288% +(계약당) 31원 0.288% +(계약당) 31원 - 0.288% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.288% +(계약당) 5원 0.288% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.3% 0.3% - - 1.0% 16천원이상 0.288% +(계약당) 20원 0.288% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - - 1.488% +(계약당) 30원 (3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 0.05% 0.1% 잔존기간 1년이상~2년미만 0.1% 0.2% 잔존기간 2년이상 0.2% 0.3% 소액채권 (첨가소화채권) 0.6% 0.6% 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용 (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 주) 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산) : 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 주) 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료에 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함. 주) 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365) (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) 주) 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨. (5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장 승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 -수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 -자산기준 : 신청일 전일의 자산 3) 상품별 협의수수료 상세 내역 -주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 0.01% 0.05% 150만원 이상 15억원 0.01% 0.10% 100만원 이상 8억원 0.01% 0.12% 50만원 이상 3억원 0.01% 0.15% 15만원 이상 - 0.01% 협의없음 -국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 0.0010% 0.005% 150만원 이상 7억원 0.0012% 0.010% 100만원 이상 3억원 0.0015% 0.015% 50만원 이상 1억원 0.0018% 0.020% -국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.15% 0.42이상 0.05% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 0.05% 코스닥150옵션 3.2미만 0.038% + (계약당) 4원 3.2이상 0.05% 주식옵션 4천원미만 0.38% + (계약당) 5원 4천원이상 0.05% 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.20% 0.42이상 0.07% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 0.07% 코스닥150옵션 3.2미만 0.058% + (계약당) 4원 3.2이상 0.07% 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 0.07% 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.25% 0.42이상 0.08% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 0.08% 코스닥150옵션 3.2미만 0.068% + (계약당) 4원 3.2이상 0.08% 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 0.08% 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.30% 0.42이상 0.09% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 0.09% 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% + (계약당) 4원 3.2이상 0.09% 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 0.09% ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물 ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(영업추진팀장 전결로 처리) 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료유관기관 수수료 제비용은 고객부담(유관기관: 한국거래소, 한국예탁결제원, 한국금융투자협회 등)1) 주식 유관기관 수수료 제비용 : 0.005%2) 선물 유관기관 수수료 : 0.00038792%3) 코스피200옵션 등 유관기관 수수료 코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간) 유관기관 수수료 미니코스피200옵션(가격구간) 유관기관 수수료 0.42 미만 0.00067980% + (계약당) 13원 0.48미만 0.00067980% + (계약당) 3원 0.42이상~2.49미만 0.013338% 0.48~2.53미만 0.013338% 2.49이상 0.00067980% + (계약당) 78원 2.53이상 0.00067980% + (계약당) 16원 4) 개별주식옵션 유관기관 수수료 가격 유관기관 수수료 4,000원 미만 0.00067980% + (계약당) 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 0.013338% 16,000원 이상 0.00067980% + (계약당) 20원 5) 코스닥150옵션 유관기관 수수료 가격 유관기관 수수료 3.2미만 0.00067980% + (계약당) 4원 3.2 이상 ~ 24.5 미만 0.013338% 24.5이상 0.00067980% + (계약당) 31원 (7) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 Wrap Account 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 2. 해외서비스(1) 거래수수료 (가) 오프라인 (영업점, 고객만족센터, 야간데스크) 국가구분 미국 중국 홍콩 0.50% 0.50% 0.50% (나) 온라인 국가구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계계좌 ARS HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 미국 - - 0.25% - - 0.25% - 중국 - - 0.30% - - 0.30% - 홍콩 - - 0.30% - - 0.30% - 주) 현지 및 당사 사정에 따라 수수료 변동 가능 주) 국가별 제세금 별도 징수(홈페이지 > [수수료안내] > [해외주식 매매수수료] > [국가별 제비용안내] 참조) (2) 협의수수료 회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 다음과 같이 해외주식운영팀 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능합니다. (가) 협의대상 : - 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용) - 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌 - 기관영업본부 관리계좌는 제외 (나) 적용기준 : 수수료수익기준 또는 자산기준 한가지 이상 충족 시 적용 - 수수료수익기준: 신청일 기준 직전 3개월 월평균 수수료수익 - 자산기준: 신청일 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함) (다) 협의수수료 상세 내역 - 해외주식(영업점계좌 및 온라인계좌) 적용기준 협의수수료율 협의환율 수수료수익기준 자산기준 Online Offline Online/Offline 200만원 이상 10억 이상 0.10% 0.10% 95% 100만원 이상 5억 이상 0.10%~0.16% 0.20% 90% 50만원 이상 2억 이상 0.16%~0.20% 0.30% 85% 25만원 이상 5천만원 이상 0.20%~0.25% 0.40% 80% ※정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월, 12월)로 평가하여 수수료수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 (라) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음. (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) (마) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 (바) 비고 - 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정 가능 * 부부, 직계존비속 및 본인의 형제자매에 한함 * 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 해당 투자자문사를 주문대리인으로 설정된 경우 ※ 협의수수료 관련한 자세한 사항은 거래지점 및 고객만족센터로 문의하여 주시기 바랍니다. (3) 업무수수료 (가) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 (나) 실시간 시세 -비전문가 (Non-Professional) 구분 요금 무료 조건 미국 NASDAQ USD 1/월 1) 전월 미국시장 매매대금 100만원 이상 또는 전월 일평잔 미국주식 잔고 100만원 이상2) 전월 MTS 접속이력 보유 NYSE USD 1/월 AMEX USD 1/월 중국(상해) CNY 70/월 중국(심천) CNY 150/월 홍콩 HKD 200/월 주) 두 가지 요건 모두 충족 시 미국 시세 무료 (4) 환율우대 ○ 우대 환율: 80% - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 사. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 향후 각 사업별로 Cash한도를 설정하여 자금운용에 따른 유동성리스크 관리 기준으로 활용할 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 반기말 제42기말 제41기말 자 산 1.현금및현금성자산 772,954 461,262 318,774 2.당기손익-공정가치측정금융금융자산 3,370,790 3,308,210 2,632,690 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,405 4.상각후원가측정금융자산 5,657,626 4,881,158 1,218,574 5.관계기업투자 176,924 177,685 135,741 6.유형자산 64,604 62,304 18,931 7.투자부동산 409,674 272,588 - 8.무형자산 27,987 27,931 15,562 9.당기법인세자산 760 955 365 10.이연법인세자산 14,181 17,155 807 11.기타비금융자산 18,270 16,545 11,402 자 산 총 계 10,517,133 9,229,157 4,356,251 부 채 1.예수부채 4,340,437 3,794,889 500,859 2.당기손익-공정가치측정금융부채 702,373 629,040 626,900 3.차입부채 3,226,392 2,974,647 2,212,521 4.순확정급여부채 1,657 798 916 5.당기법인세부채 41,706 84,143 9,885 6.이연법인세부채 6,722 8,803 809 7.충당부채 23,266 23,208 18,664 8.기타금융부채 1,160,927 719,808 387,117 9.기타비금융부채 21,904 26,145 9,250 부 채 총 계 9,525,384 8,261,481 3,766,921 자 본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 680,366 649,704 579,706 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 36,083 37,599 85,289 3.이익잉여금(결손금) 238,120 260,247 142,687 4.기타자본구성요소 5,418 -1,126 -1,254 Ⅱ.비지배지분 311,383 317,972 9,624 자 본 총 계 991,749 967,676 589,330 부채와자본총계 10,517,133 9,229,157 4,356,251 영업수익 859,606 779,883 531,087 영업이익 119,433 148,245 66,490 법인세차감전순이익 129,599 231,605 98,626 당기순이익 95,711 176,109 75,968 지배주주지분당기순이익 76,114 161,943 75,089 비지배주주지분당기순이익 19,567 14,166 879 기타포괄손익 7,038 -78 -2,124 총포괄이익 102,748 176,031 73,844 주당이익(단위:원) 1,288 2,669 1,162 연결에 포함된 회사수 59 59 25 주) 당반기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제43기 반기말 제42기말 제41기말 자 산 1.현금및현금성자산 358,459 255,013 290,645 2.당기손익-공정가치측정금융자산 2,923,154 2,770,310 2,447,048 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 4.상각후원가측정금융자산 1,396,955 1,183,726 906,263 5.종속및관계기업투자 386,806 409,399 239,901 6.유형자산 29,798 28,152 3,494 7.무형자산 13,612 11,406 8,624 8.당기법인세자산 - - - 9.이연법인세자산 11,087 10,801 606 10.기타비금융자산 10,634 11,792 8,431 자 산 총 계 5,133,305 4,683,398 3,907,812 부 채 1.예수부채 232,600 493,320 387,649 2.당기손익-공정가치측정금융부채 716,931 648,008 626,900 3.차입부채 2,672,423 2,525,664 2,102,009 4.당기법인세부채 21,214 54,674 9,766 5.충당부채 20,499 18,656 18,565 6.기타금융부채 775,065 261,646 226,599 7.기타비금융부채 13,959 18,477 6,206 부 채 총 계 4,452,691 4,020,445 3,377,694 자 본 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 80,041 80,679 82,983 3.이익잉여금(결손금) 199,848 229,290 94,151 4.기타자본구성요소 -20 - - 자 본 총 계 680,614 662,953 530,118 부채와자본총계 5,133,305 4,683,398 3,907,812 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 573,456 522,223 327,922 영업이익 83,276 105,447 55,306 법인세차감전순이익 85,532 226,791 71,470 당기순이익 68,771 179,503 59,386 기타포괄손익 -20 - - 총포괄이익 68,751 179,503 59,386 주당이익(단위:원) 1,163 2,967 898 주) 당반기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. 2. 연결재무제표 요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제43(당)기 반기말 2022년 6월 30일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 반기말 제42(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 772,954,248,503 461,262,046,697 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,16,38 3,370,789,868,842 3,308,210,315,792 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,38 3,363,910,000 3,363,910,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,32,38 5,657,626,499,836 4,881,157,629,552 Ⅴ. 관계기업투자 9 176,923,507,845 177,684,608,062 Ⅵ. 유형자산 10,11 64,603,777,980 62,303,426,543 Ⅶ. 투자부동산 12 409,673,934,858 272,587,793,962 Ⅷ. 무형자산 27,986,925,432 27,931,423,392 Ⅸ. 당기법인세자산 30 759,509,552 955,258,022 X. 이연법인세자산 30 14,180,757,951 17,155,202,971 XI. 기타비금융자산 18,269,973,746 16,545,009,536 자 산 총 계 　 10,517,132,914,545 9,229,156,624,529 부 채 Ⅰ. 예수부채 13,38 4,340,436,999,675 3,794,889,204,614 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,16,38 702,372,511,009 629,040,403,852 Ⅲ. 차입부채 13,14,38 3,226,392,405,920 2,974,646,791,677 Ⅳ. 순확정급여부채 15 1,656,567,979 798,298,752 Ⅴ. 당기법인세부채 30 41,706,126,582 84,142,532,400 Ⅵ. 이연법인세부채 30 6,721,792,953 8,803,362,372 Ⅶ. 충당부채 17 23,266,164,117 23,207,502,752 Ⅷ. 기타금융부채 11,13,18,38 1,160,927,487,457 719,807,998,550 Ⅸ. 기타비금융부채 18 21,903,939,537 26,144,872,640 부 채 총 계 9,525,383,995,229 8,261,480,967,609 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 680,366,249,101 649,703,859,024 1. 자본금 1,19 400,745,335,000 352,984,160,000 2. 기타불입자본 20 36,082,545,637 37,598,956,725 3. 이익잉여금 22 238,120,463,100 260,246,761,106 4. 기타자본구성요소 21 5,417,905,364 (1,126,018,807) Ⅱ. 비지배지분 311,382,670,215 317,971,797,896 자 본 총 계 991,748,919,316 967,675,656,920 부 채 와 자 본 총 계 10,517,132,914,545 9,229,156,624,529 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 반기 제42(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 447,961,449,248 859,606,003,341 178,844,087,629 388,349,556,941 1. 수수료수익 23,32 122,639,473,476 241,920,394,160 93,513,245,535 189,772,828,320 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 24 184,468,628,983 354,455,216,328 62,977,184,988 155,922,195,535 3. 이자수익 25 114,851,880,479 218,297,344,920 16,775,823,938 33,644,726,929 4. 배당수익 26 7,948,322,399 9,417,661,204 189,092,182 1,107,840,762 5. 상각후원가측정 금융상품관련이익 8,27 1,065,934,845 4,564,289,481 507,924,558 526,241,678 6. 기타영업수익 28 16,987,209,066 30,951,097,248 4,880,816,428 7,375,723,717 Ⅱ. 영업비용 396,036,881,470 740,173,409,517 143,372,735,008 307,450,441,227 1. 수수료비용 23 7,491,877,951 16,074,973,022 7,747,616,336 15,495,601,889 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 24 183,047,690,761 348,096,453,744 49,828,565,820 113,684,576,378 3. 이자비용 25 43,209,702,044 76,798,729,631 7,183,508,979 13,906,087,722 4. 상각후원가측정 금융상품관련손실 8,27 29,725,818,049 54,402,142,527 96,981,381 546,021,116 5. 판매비와관리비 29 103,504,158,740 203,287,529,064 76,736,442,434 151,742,838,545 6. 기타영업비용 28 29,057,633,925 41,513,581,529 1,779,620,058 12,075,315,577 Ⅲ. 영업이익(손실) 51,924,567,778 119,432,593,824 35,471,352,621 80,899,115,714 Ⅳ. 영업외손익 7,856,061,721 10,166,488,388 28,956,413,348 39,091,710,928 1. 관계기업투자평가및처분손익 4,632,830,360 3,439,656,769 29,247,619,531 39,758,834,294 2. 기타영업외수익 4,501,716,262 8,093,461,872 29,311,198 74,642,810 3. 기타영업외비용 1,278,484,901 1,366,630,253 320,517,381 741,766,176 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 59,780,629,499 129,599,082,212 64,427,765,969 119,990,826,642 Ⅵ. 법인세비용 30 16,361,821,403 33,888,465,822 17,315,792,059 27,227,771,283 Ⅶ. 반기순이익 43,418,808,096 95,710,616,390 47,111,973,910 92,763,055,359 Ⅷ. 기타포괄손익 4,831,838,712 7,037,688,776 (936,136,525) (757,586,901) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (41,556,416) (64,832,580) - - 1. 확정급여제도의 재측정요소 (21,261,037) (44,537,201) - - 2. 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동 (20,295,379) (20,295,379) - - 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 4,873,395,128 7,102,521,356 (936,136,525) (757,586,901) 1. 지분법자본변동 21 250,059,413 348,422,983 77,664,575 109,920,281 2. 해외사업장환산차이 21 4,623,335,715 6,754,098,373 (1,013,801,100) (867,507,182) Ⅸ. 반기총포괄이익 48,250,646,808 102,748,305,166 46,175,837,385 92,005,468,458 X. 반기순이익의 귀속: 43,418,808,096 95,710,616,390 47,111,973,910 92,763,055,359 1. 지배기업의 소유주 32,665,473,208 76,113,736,718 46,520,444,472 91,433,410,363 2. 비지배지분 10,753,334,888 19,596,879,672 591,529,438 1,329,644,996 XI. 반기총포괄이익의 귀속: 48,250,646,808 102,748,305,166 46,175,837,385 92,005,468,458 1. 지배기업의 소유주 37,231,055,666 82,630,851,849 45,880,045,090 91,020,451,456 2. 비지배지분 11,019,591,142 20,117,453,317 295,792,295 985,017,002 XII. 주당이익 31 1. 기본주당이익 547 1,288 769 1,511 2. 희석주당이익 477 1,194 769 1,511 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업 소유주 지분 귀속 비지배지분 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 합계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 85,288,330,845 142,687,146,142 (1,253,818,218) 579,705,818,769 9,623,869,885 589,329,688,654 반기총포괄손익: - - 91,433,410,363 (412,958,907) 91,020,451,456 985,017,002 92,005,468,458 1. 반기순이익 - - 91,433,410,363 - 91,433,410,363 1,329,644,996 92,763,055,359 2. 기타포괄손익 - - - (412,958,907) (412,958,907) (344,627,994) (757,586,901) (1) 지분법자본변동 - - - 109,920,281 109,920,281 - 109,920,281 (2) 해외사업장환산차이 변동 - - - (522,879,188) (522,879,188) (344,627,994) (867,507,182) 소유주와의 거래 등: - 32,774,898,603 (44,363,936,983) - (11,589,038,380) 29,642,017,059 18,052,978,679 1. 배당금 지급 - - (26,430,656,899) - (26,430,656,899) (1,030) (26,430,657,929) 2. 자기주식 취득 - (915,556,895) - - (915,556,895) - (915,556,895) 3. 상환우선주 상환 - - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) 4. 종속기업 주식의 처분 - 33,690,455,498 - - 33,690,455,498 29,642,018,089 63,332,473,587 Ⅱ. 2021년 6월 30일 (전반기말) 352,984,160,000 118,063,229,448 189,756,619,522 (1,666,777,125) 659,137,231,845 40,250,903,946 699,388,135,791 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 37,598,956,725 260,246,761,106 (1,126,018,807) 649,703,859,024 317,971,797,896 967,675,656,920 반기총포괄손익: - - 76,086,927,678 6,543,924,171 82,630,851,849 20,117,453,317 102,748,305,166 1. 반기순이익 - - 76,113,736,718 - 76,113,736,718 19,596,879,672 95,710,616,390 2. 기타포괄손익 - - (26,809,040) 6,543,924,171 6,517,115,131 520,573,645 7,037,688,776 (1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동 - - - (20,295,379) (20,295,379) - (20,295,379) (2) 지분법자본변동 - - - 317,547,100 317,547,100 30,875,883 348,422,983 (3) 해외사업장환산차이 변동 - - - 6,246,672,450 6,246,672,450 507,425,923 6,754,098,373 (4) 확정급여제도 재측정요소 - - (26,809,040) - (26,809,040) (17,728,161) (44,537,201) 소유주와의 거래 등: 47,761,175,000 (1,641,797,012) (98,213,225,684) - (52,093,847,696) (26,706,580,998) (78,800,428,694) 1. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) (15,233,529,910) (63,318,845,371) 2. 종속기업의 유상증자 - - - - - 510,000,000 510,000,000 3. 종속기업 주식 추가취득 - (879,353,768) - - (879,353,768) (11,997,973,607) (12,877,327,375) 4. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) - (1,048,714,140) 5. 자기주식 처분 - 275,919,560 - - 275,919,560 - 275,919,560 6. 상환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 - 47,770,714,235 7. 상환우선주 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 8. 종속기업 주식 처분 - 812,101 - - 812,101 14,922,519 15,734,620 기타변동: - 125,385,924 - - 125,385,924 - 125,385,924 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 401,305,484 - - 401,305,484 - 401,305,484 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 6월 30일 (당반기말) 400,745,335,000 36,082,545,637 238,120,463,100 5,417,905,364 680,366,249,101 311,382,670,215 991,748,919,316 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 반기 제42(전)기 반기 I. 영업활동 현금흐름 240,165,070,612 (520,607,647,707) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 162,918,216,388 (533,979,904,388) (1) 반기순이익 95,710,616,390 92,763,055,359 (2) 조정사항 (28,862,193,100) (33,023,126,668) 이자비용 76,798,729,631 13,906,087,722 이자수익 (218,297,344,920) (33,644,726,929) 법인세비용 33,888,465,822 27,227,771,283 배당금수익 (9,417,661,204) (1,107,840,762) 대손상각비 30,559,460,418 444,340,679 대손충당금환입 (2,116,010,942) (526,241,678) 주식보상비용 401,305,484 - 퇴직급여 1,051,396,392 181,073,215 외화환산손실 13,316,756,429 2,155,079,654 외화환산이익 (10,891,877,036) (252,421,362) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 65,847,632,588 13,265,753,009 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (6,523,055,617) (16,594,497,726) 파생상품평가손실 58,463,064,016 30,582,333,836 파생상품평가이익 (68,816,450,153) (36,486,554,136) 파생결합증권평가손실 302,452,200 - 지분법손실 1,890,538,425 3,849,833,588 지분법이익 (3,638,838,029) (43,223,458,562) 관계기업투자처분손실 3,778,203 23,219 관계기업투자처분이익 (279,512,181) - 종속기업투자처분손실 1,039,281,620 188,303,831 종속기업투자처분이익 (2,454,904,807) (573,536,370) 매도유가증권평가손실 541,192,375 217,826,874 매도유가증권평가이익 (4,657,174,063) (572,910,000) 매도파생결합증권평가손실 943,785,735 1,786,453,282 매도파생결합증권평가이익 (122,109,762) (512,094,040) 감가상각비 7,834,923,663 5,245,828,714 유형자산처분손실 963,069,993 518,094,164 유형자산처분이익 (47,851,484) (1,237,445) 무형자산상각비 1,999,343,846 542,744,341 무형자산처분손실 25,325,910 11,150,000 복구충당부채전입액 31,247,816 11,189,735 소송충당부채전입액 220,595,730 135,153,403 금융보증충당부채전입액 1,186,070,109 540,873,271 미사용약정충당부채전입액(환입액) 1,092,180,693 (337,521,478) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 96,069,793,098 (593,719,833,079) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (148,107,674,898) (394,068,932,724) 상각후원가측정금융자산의 증가 (798,331,387,210) (736,906,713,356) 기타비금융자산의 감소(증가) 5,215,044,417 (434,154,413) 예수부채의 증가(감소) 544,617,262,736 (50,417,878,095) 당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소) 23,599,837,536 (80,183,640,575) 순확정급여부채의 감소 (284,659,518) (64,324,392) 충당부채의 감소 (2,682,100,277) (1,036,500,250) 기타금융부채의 증가 472,800,926,260 669,687,719,689 기타비금융부채의 감소 (757,455,948) (295,408,963) 2. 이자수익의 수취 209,750,931,788 35,815,029,038 3. 배당금의 수취 9,895,639,542 1,409,149,990 4. 이자비용의 지급 (66,644,976,122) (12,208,253,337) 5. 법인세의 납부 (75,754,740,984) (11,643,669,010) II. 투자활동 현금흐름 11,521,844,946 25,583,708,969 1. 관계기업투자의 처분 및 배당 17,677,864,468 34,014,521,647 2. 관계기업투자의 취득 (14,436,458,159) (11,436,906,409) 3. 유형자산의 처분 161,215,642 (5,253,032,634) 4. 유형자산의 취득 (5,295,653,579) - 5. 무형자산의 처분 1,317,863,590 (3,003,293,583) 6. 무형자산의 취득 (3,340,626,351) 975,579,372 7. 종속기업 처분 관련 순현금유입 9,108,444,783 21,578,366,558 8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출) 6,329,194,552 (11,291,525,982) III. 재무활동 현금흐름 60,071,011,107 498,972,575,758 1. 은행차입금의 순차입 5,000,000,000 1,000,000,000 2. 기타차입부채의 순증감 137,546,671,626 471,082,478,545 3. 사채의 발행 4,369,000,000 5,361,400,000 4. 사채의 상환 - (640,000,000) 5. 리스부채의 상환 (7,770,008,519) (6,552,839,635) 6. 자기주식의 취득 (1,048,714,140) (915,556,895) 7. 배당금의 지급 (63,317,149,117) (26,429,640,173) 8. 상환우선주의 발행 47,770,714,235 - 9. 상환우선주의 상환 (50,127,910,223) (17,933,280,084) 10. 종속기업의 유상증자 510,000,000 - 11. 종속기업의 일부 처분 15,734,620 74,000,014,000 12. 종속기업의 추가취득 (12,877,327,375) - IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 (65,724,859) (11,926,788) V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 311,692,201,806 3,936,710,232 VI. 기초의 현금및현금성자산 461,262,046,697 318,774,023,765 VII. 반기말의 현금및현금성자산 772,954,248,503 322,710,733,997 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제43(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재 제42(전)기 반기 2021년 6월 30일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,506,269 25.71 - - KB자산운용㈜ 6,260,092 10.38 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.66 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.42 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,798,985 61.01 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 이 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올인베스트먼트㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다올투자증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아시아클린에너지사모투자전문회사 외 27개 법인(주석 9 참조)을 지분법적용대상으로 하여작성되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 현황 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 법인설립 및영업소재지 연결실체 내 기업이보유한 지분율(%) 사용재무제표일 당반기말 전기말 지배기업 다올인베스트먼트㈜ 기타투자기관 대한민국 52.00 52.00 2022.06.30 다올자산운용㈜(1) 집합투자업 대한민국 100.00 100.00 2022.06.30 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융업 대한민국 100.00 100.00 2022.06.30 다올신용정보㈜ 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 100.00 2022.06.30 (주)다올저축은행(7) 저축은행업 대한민국 60.20 60.20 2022.06.30 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융 투자업 대한민국 85.00 85.00 2022.06.30 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 100.00 2022.06.30 KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 20.01 20.01 2022.06.30 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(10) 지주회사 태국 60.49 60.49 2022.06.30 에스엠영등포제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2022.06.30 고덕평택제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 뉴테란월문㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 뉴테란제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 올더웨이제구차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 올더웨이제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 이케이디제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 인베스토리제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 카이로스제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비비전제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비파이어레드제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 뉴스테이트제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 디엠수원크레도㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 제이온파주㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 뉴테란대전㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비파이어레드제육차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비파이어레드제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비씨씨제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 글로벌랜드마크제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이엔아산제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 푸른다올제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이엔평택제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 뉴테란대전제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비타이거제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 부금일물류퍼스트㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 부금일물류세컨드㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 제이온베이직㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 제이온월곶㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 인베스토리제칠차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 기네스제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 카이로스제십칠차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 케이티비타이거제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 다올라이트블루제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 가드디엘제사차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.06.30 KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 20.01 20.01 2022.06.30 KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(4) 집합투자기구 대한민국 - 21.80 - 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(2)(4) 집합투자기구 대한민국 - 76.30 - 구금이길음㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이케이평택제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제사차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제육차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 구금이케이비물류㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이온세교㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비파이어레드제칠차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비플러스제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비남포제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 인베스토리제사차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비파이어레드제구차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 인베스토리제육차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 다올인베스트먼트㈜ KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 19.95 19.95 2022.06.30 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc)(8) 투자자문 미국 100.00 - 2022.06.30 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 28.19 - 다올자산운용㈜ Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL)(10) 지주회사 태국 9.40 9.40 2022.06.30 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 99.98 99.98 2022.06.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드(2) 집합투자기구 대한민국 74.90 73.75 2022.06.30 다올KTB전단채증권투자신탁(3) 집합투자기구 대한민국 32.75 31.47 2022.06.30 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2022.06.30 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(2) 집합투자기구 대한민국 37.74 - 2022.06.30 KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 10.70 - 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 7.63 - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 4.68 - Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(10) Daol Securities (Thailand) PCL (구, KTBST Securities PCL)(11) 해외 증권중개업 태국 100.00 100.00 2022.06.30 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) (12) 기타금융투자업 태국 60.00 60.00 2022.06.30 Daol Investment Management Co., Ltd. (구, We Asset Management Co., Ltd.) (13) 집합투자업 태국 49.90 51.00 2022.06.30 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST Lend Co.,Ltd.) (14) 대부업 태국 75.00 75.00 2022.06.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 집합투자기구 대한민국 83.71 82.88 2022.06.30 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드(6) 집합투자기구 대한민국 - 80.04 - 글로벌랜드마크제일차㈜ BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 집합투자기구 대한민국 99.47 99.47 2022.06.30 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 부동산업 미국 53.97 53.97 2022.06.30 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 1000 harbor JV LLC 부동산업 미국 95.00 95.00 2022.06.30 1000 harbor JV LLC 1000 harbor Owner LLC 부동산업 미국 100.00 100.00 2022.06.30 부금일물류퍼스트㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.06.30 부금일물류세컨드㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.06.30 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산 되어 있습니다.( 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.( 4) 당반기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외 되었습니다.( 5) 당반기 중 확약종료로 인하여 연결실체의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( 6) 당반기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( 7) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. (8) 당반기 중 지배기업이 보유한 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)를 다올인베스트먼트㈜에 매각하였습니다. (9) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배지분이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다. (10) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (11) 당반기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL로사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (12) 당반기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에서 Daol REIT Manage-ment (Thailand) Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (13) 당반기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Mana-gement Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (14) 당반기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다. (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 및 당반기 (단위: 백만원) 종속기업명 당반기말 당반기 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 316,954 27,203 289,751 14,217 4,081 4,145 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 84,552 16,963 67,589 32,766 8,205 8,205 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 13,602 3,171 10,431 8,622 (1,173) (1,173) (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜) 4,468,529 4,049,235 419,294 189,722 39,557 39,513 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 17,355 1,581 15,774 6,908 4,189 4,189 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,236 (32) 2,268 149 (273) (76) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 6,818 281 6,537 528 (2,479) (2,479) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 5,479 12 5,467 197 (2,079) (2,079) Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 38,386 1,765 36,621 7,317 6,318 7,386 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 284,939 258,748 26,191 35,897 2,217 3,132 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 5,080 482 4,598 305 2,313 2,313 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 5,048 91 4,957 661 (420) (3) Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 11,181 8,998 2,183 433 116 182 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 751 123 628 596 144 161 Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.) 1,729 427 1,302 1,142 (113) (65) KTBN14호 벤처투자조합 5,030 176 4,854 - (2,205) (2,205) 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 6,808 74 6,734 2,247 (887) (887) 다올KTB전단채증권투자신탁 15,581 4 15,577 99 54 54 에스엠영등포제일차㈜ 5,117 5,117 - 198 - - 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 9,732 72 9,660 800 755 755 고덕평택제일차㈜ 4,078 4,078 - - - - 뉴테란월문㈜ 5,097 5,158 (61) 100 - - 뉴테란제팔차㈜ 1,218 1,220 (2) 30 3 3 올더웨이제구차㈜ 705 704 1 24 4 4 올더웨이제십차㈜ 809 804 5 24 5 5 이케이디제이차㈜ 3,065 3,070 (5) 52 3 3 인베스토리제이차㈜ 6,107 6,112 (5) 224 19 19 카이로스제십차㈜ 3,578 3,555 23 139 15 15 케이티비비전제오차㈜ 3,892 3,892 - 208 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,063 4,063 - 159 - - 뉴스테이트제일차㈜ 7,365 7,207 158 155 131 131 디엠수원크레도㈜ 5,246 5,245 1 253 - - 제이온파주㈜ 4,160 4,198 (38) 159 2 2 뉴테란대전㈜ 6,628 6,691 (63) 127 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,113 10,113 - 397 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,670 7,670 - 306 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,597 6,597 - 258 - - 케이엔아산제일차㈜ 5,088 5,107 (19) 177 (19) (19) 푸른다올제일차㈜ 10,192 10,194 (2) 199 2 2 케이엔평택제일차㈜ 4,090 4,142 (52) 156 (51) (51) 뉴테란대전제이차㈜ 8,511 8,593 (82) 170 3 3 케이티비타이거제일차㈜ 8,354 8,354 - 339 - - 제이온베이직㈜ 8,095 8,108 (13) 564 (12) (12) 제이온월곶㈜ 5,573 5,592 (19) 391 (19) (19) 인베스토리제칠차㈜ 4,042 4,060 (18) 71 (17) (17) 기네스제일차㈜ 718 716 2 71 2 2 카이로스제십칠차㈜ 5,418 5,424 (6) 46 (6) (6) 케이티비타이거제이차㈜ 3,562 3,562 - 110 - - 다올라이트블루제오차㈜ 10,247 10,247 - 18 - - 가드디엘제사차㈜ 1,123 1,123 - 72 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 56,952 56,952 - 1,432 - - BNK US밸류일반사모부동산투자3호 54,665 5,137 49,528 1,553 (4,319) (4,319) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 106,466 162 106,304 - (157) (157) 1000 harbor JV LLC 110,639 - 110,639 - - - 1000 harbor Owner LLC 301,652 184,421 117,231 11,055 5,342 5,342 부금일물류퍼스트㈜ 17,404 17,600 (196) - (196) (196) 부금일물류세컨드㈜ 17,404 17,600 (196) - (196) (196) 케이비이천로지스틱스 제5호 118,024 80,563 37,461 2,292 46 46 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 3,835 26 3,809 273 (1,416) (1,416) ② 전기말 및 전반기 (단위: 백만원) 종속기업명 전기말 전반기 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 반기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 350,411 40,061 310,350 32,765 44,061 44,095 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 77,564 18,180 59,384 18,641 3,602 3,602 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 14,498 2,894 11,604 8,855 205 205 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)() 3,629,574 3,229,777 399,797 154,654 43,763 43,719 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 12,502 1,934 10,568 - - - Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,699 355 2,344 174 10 43 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 9,590 397 9,193 2,938 1,246 1,246 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 7,744 129 7,615 1,923 1,129 1,129 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 32,617 249 32,368 5,083 4,233 3,152 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 317,184 288,085 29,099 43,132 4,028 3,249 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 17,290 2,000 15,290 1,618 (973) (973) Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 4,998 38 4,960 836 295 455 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 5,428 3,427 2,001 216 50 (10) Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 514 47 467 - (190) (190) Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.) 2,037 535 1,502 1,705 235 193 KTBN14호 벤처투자조합 7,189 129 7,060 1,427 1,127 1,127 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 7,563 32 7,531 1,794 955 955 KTB ESG1등주증권투자신탁 52,912 377 52,535 4,989 3,714 3,714 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 2,617 6 2,611 148 97 97 다올KTB전단채증권투자신탁 16,161 4 16,157 189 (171) (171) 에스엠영등포제일차㈜ 5,180 5,180 - 229 - - 구금이길음㈜ 7,227 7,302 (75) 184 (104) (104) 제이케이평택제일차㈜ 10,136 10,314 (178) 204 (14) (14) 카이로스제사차㈜ 902 962 (60) 36 - - 카이로스제육차㈜ 1,750 1,742 8 44 26 26 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 8,932 26 8,906 - - - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드 13,688 73 13,615 - - - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 11,036 87 10,949 - - - 고덕평택제일차㈜ 4,045 4,045 - - - - 구금이케이비물류㈜ 6,093 6,093 - - - - 뉴테란월문㈜ 5,079 5,168 (89) - - - 뉴테란제팔차㈜ 1,216 1,220 (4) - - - 올더웨이제구차㈜ 701 704 (3) - - - 올더웨이제십차㈜ 807 807 - - - - 이케이디제이차㈜ 3,061 3,069 (8) - - - 인베스토리제이차㈜ 12,083 12,107 (24) - - - 제이온세교㈜ 10,103 10,101 2 - - - 카이로스제십차㈜ 3,562 3,554 8 - - - 카이로스제오차㈜ 1,545 1,536 9 - - - 케이티비비전제오차㈜ 3,852 3,852 - - - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,057 4,057 - - - - 케이티비파이어레드제칠차㈜ 7,098 7,098 - - - - 케이티비플러스제오차㈜ 10,077 10,077 - - - - 뉴스테이트제일차㈜ 7,230 7,237 (7) - - - 디엠수원크레도㈜ 5,241 5,240 1 - - - 카이로스제십일차㈜ 29,911 30,237 (326) - - - 케이티비남포제일차㈜ 6,045 6,045 - - - - 제이온파주㈜ 4,213 4,252 (39) - - - 뉴테란대전㈜ 6,718 6,785 (67) - - - 인베스토리제사차㈜ 4,051 4,046 5 - - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,113 10,113 - - - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,643 7,643 - - - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 10,264 10,264 - - - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,599 6,599 - - - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 57,134 57,135 (1) - - - BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 54,555 707 53,848 - - - 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 100,548 747 99,801 - - - 1000 harbor JV LLC 105,675 - 105,675 - - - 1000 harbor Owner LLC 277,079 170,497 106,582 - - - () 연결실체는 2021년 11월 25일 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)을 인수하였습니다. 총포괄손익은 2021년 1월1일 ~ 6월30일 기간의 포괄손익계산서을 기준으로 작성하였고, 연결실체의 전기 총포괄손익에는 (주)다올저축은행의 총포괄손익이 포함되어 있지 않습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 현금 1,189 763 정기예금 106,000 11,730 보통예금 262,921 124,838 외화예금 2,973 - 당좌예금 50 20 MMDA 157,067 29,110 금융어음 180,000 200,000 CMA 등 62,754 94,801 합계 772,954 461,262 5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 85,213 85,213 179,552 179,552 채무상품 2,709,259 2,709,259 2,563,054 2,563,054 파생상품자산 89,736 89,736 38,130 38,130 파생결합증권 9,617 9,617 9,919 9,919 기타 476,965 476,965 517,555 517,555 소계 3,370,790 3,370,790 3,308,210 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,364 3,364 상각후원가측정금융자산 예치금 577,988 577,988 828,360 828,360 대출채권(1) 4,216,395 4,216,395 3,711,367 3,711,367 기타(1)(2) 863,243 863,243 341,431 341,431 소계 5,657,626 5,657,626 4,881,158 4,881,158 합계 9,031,780 9,031,780 8,192,732 8,192,732 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산 예치금 내국환 및 수표용지신청한도 45,000 45,000 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 1,077,435 1,003,321 장외파생상품거래 67,646 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 387,009 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,432,232 1,366,978 소계 2,964,322 2,651,525 합계 3,009,322 2,696,525 ( ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(1) 93,047 272,126 The Siam Commercial Bank PCL 125,139 119,322 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 74,935 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 15 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 17,134 11,000 자기거래예치금(해외분)-기타 유진선물투자 3,745 - 증권시장거래증거금 한국거래소 5,000 8,000 지급준비예치금(5) 저축은행중앙회 164,027 144,291 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 17 17 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 56,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 403 457 장기성예금 신한은행 2,000 102,000 기타예치금 우리은행 3 - 소계 541,465 760,497 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 126,556 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,214 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,406 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 377 349 주식(4) 한국예탁결제원 - 178 소계 130,553 178,494 합계 672,018 938,991 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.( 5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 지분상품: 주식 85,213 179,552 지분상품 소계 85,213 179,552 채무상품: 국공채 406,023 771,218 특수채 970,502 341,389 회사채 954,644 902,415 전자단기사채 23,093 42,190 기업어음증권 125,173 276,701 원화대출금 4,926 5,000 사모사채 70,185 32,791 매입대출채권 154,713 191,350 채무상품 소계 2,709,259 2,563,054 파생상품자산(): 파생상품자산 92,576 41,802 신용위험평가조정 (104) (40) 거래일손익인식평가조정액 (2,736) (3,632) 파생상품 소계 89,736 38,130 파생결합증권: 기타파생결합증권 9,617 9,919 파생결합증권 소계 9,617 9,919 기타: 출자금 19,288 14,250 투자자예탁금별도예치금(신탁) 126,556 174,564 집합투자증권 174,128 149,794 손해배상공동기금 3,996 3,752 양도성예금증서 38,896 98,216 MMF 112,185 76,065 기타 1,916 914 기타 소계 476,965 517,555 합계 3,370,790 3,308,210 () 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. 한편, 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 지분상품: 주식(1) 564 564 금융투자협회 등 출자금(2) 2,800 2,800 합계 3,364 3,364 (1) 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하는 지분상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. (2) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 218,186 391,448 대차거래이행보증금 74,935 83,284 청약예치금 15 - 장내파생상품거래예치금 1,493 137 장내파생상품매매증거금 17,134 11,000 유통금융차주담보금 403 457 증권시장거래증거금 5,000 8,000 당좌개설보증금 17 17 유통금융담보금 56,000 20,000 장기성예금 37,161 168,022 지급준비예치금 164,027 144,291 기타예치금 3,617 1,704 소계 577,988 828,360 대출채권: 콜론 680 340 신용공여금() 404,617 472,190 환매조건부매수 - 30,200 대여금 12,494 1,993 대출금 3,754,047 3,197,589 매입대출채권 6,939 7,370 기타대출채권 137,437 94,796 이연대출부대비용 17,842 16,438 소계 4,334,056 3,820,916 기타: 미수금 794,062 268,633 미수수익 41,386 41,580 매출채권 1,381 1,630 보증금 10,616 10,181 공탁금 16,791 16,796 미회수내국환채권 3,712 8,342 소계 867,948 347,162 합계 5,779,992 4,996,438 대손충당금: 신용공여금 (872) (844) 대여금 (4) (4) 대출금 (110,641) (101,028) 매입대출채권 (3,662) (4,685) 기타대출채권 (2,475) (2,988) 미수금 (2,527) (2,667) 미수수익 (1,884) (2,718) 매출채권 (1) - 합계 (122,066) (114,934) 현재가치조정차금: 현재가치할인차금(대출채권) (8) - 현재가치할인차금(미수금) (42) (53) 현재가치할인차금(보증금) (250) (293) 합계 (300) (346) 총계 5,657,626 4,881,158 ( ) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 680 - - - - - 680 - 신용공여금 403,745 - 872 - - (872) 404,617 (872) 환매조건부매수 - - - - - - - - 대여금 12,494 - - (4) - - 12,494 (4) 대출금() 3,208,648 481,513 81,728 (46,562) (10,915) (53,164) 3,771,889 (110,641) 매입대출채권 2,100 - 4,839 (23) - (3,639) 6,939 (3,662) 기타대출채권 129,025 5,000 3,412 (597) (9) (1,870) 137,437 (2,476) 소계 3,756,692 486,513 90,851 (47,186) (10,924) (59,545) 4,334,056 (117,655) 기타자산: 미수금 792,109 7 1,946 (635) - (1,892) 794,062 (2,527) 미수수익 37,565 2,834 987 (744) (196) (944) 41,386 (1,884) 매출채권 1,381 - - (1) - - 1,381 (1) 소계 831,055 2,841 2,933 (1,380) (196) (2,836) 836,829 (4,412) 합계 4,587,747 489,354 93,784 (48,566) (11,120) (62,381) 5,170,885 (122,067) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. ② 전기말 단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 340 - - - - - 340 - 신용공여금 471,346 - 844 - - (844) 472,190 (844) 환매조건부매수 30,200 - - - - - 30,200 - 대여금 1,993 - - (4) - - 1,993 (4) 대출금() 2,683,408 450,845 79,774 (39,437) (7,851) (53,740) 3,214,027 (101,028) 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 91,511 - 3,285 (428) - (2,560) 94,796 (2,988) 소계 3,280,298 450,845 89,773 (39,884) (7,851) (61,814) 3,820,916 (109,549) 기타자산: 미수금 266,343 - 2,290 (533) - (2,134) 268,633 (2,667) 미수수익 37,233 1,783 2,564 (397) (125) (2,196) 41,580 (2,718) 기타 1,630 - - - - - 1,630 - 소계 305,206 1,783 4,854 (930) (125) (4,330) 311,843 (5,385) 합계 3,585,504 452,628 94,627 (40,814) (7,976) (66,144) 4,132,759 (114,934) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류 이동 (288) (272) 560 - 충당금전입 8,330 6,772 14,315 29,417 기타 (740) (3,427) (17,144) (21,311) 반기말 대손충당금 47,186 10,924 59,545 117,655 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 930 125 4,330 5,385 Stage간 분류 이동 (2) 2 - - 충당금전입(환입) 6 69 (1,048) (973) 기타 446 - (446) - 반기말 대손충당금 1,380 196 2,836 4,412 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전반기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 339 - 10,486 10,825 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) (335) - 229 (106) 기타 - - (493) (493) 반기말 대손충당금 4 - 10,222 10,226 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 571 27 3,640 4,238 Stage간 분류 이동 (1) (1) 2 - 충당금전입(환입) (17) - 42 25 기타 89 - - 89 반기말 대손충당금 642 26 3,684 4,352 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. (4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 제 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 30,559 444 대손충당금환입 (2,116) (526) 소계 28,443 (82) 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 미사용약정충당부채전입 1,095 - 미사용약정충당부채환입 (3) (337) 금융보증충당부채전입 1,186 540 소계 2,278 203 합계 30,721 121 (5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,280,298 450,845 89,773 3,820,916 Stage간 분류 이동 (27,895) (13,525) 41,420 - 실행 및 상환 535,895 59,660 (17,039) 578,516 기타 변동액 (31,606) (10,467) (23,302) (65,375) 반기말 장부금액 3,756,692 486,513 90,852 4,334,057 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 305,206 1,783 4,854 311,843 Stage간 분류 이동 (478) 477 1 - 실행 및 상환 526,321 581 (1,470) 525,432 기타 변동액 - - (446) (446) 반기말 장부금액 831,049 2,841 2,939 836,829 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전반기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 465,137 - 8,306 473,443 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 105,522 - (149) 105,373 반기말 장부금액 570,659 - 8,157 578,816 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 332,749 177 3,923 336,849 Stage간 분류 이동 (1,340) 1,173 167 - 실행 및 상환 642,391 81 79 642,551 반기말 장부금액 973,800 1,431 4,169 979,400 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 9. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 사용재무제표일 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 10.73 86 10.73 86 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 15.00 2,633 15.00 2,397 Brightstorm, Inc.(2)(3) 제조업 미국 2021.12.31 22.52 - 22.52 - 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사(1)(2)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 2.03 - 2.03 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 13.00 3,369 13.00 3,988 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 13.51 11,685 13.51 17,150 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사(1)(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 1.41 887 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 33.33 1,007 33.33 926 KTB-KORUS 펀드 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 37.50 3,954 37.50 3,713 KTB 해외진출 Platform펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 18.70 22,705 18.70 20,400 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 17.50 1,757 17.50 2,428 ㈜카이로켐(3) 의약원료제조 대한민국 2021.12.31 28.57 60 28.57 45 KTBN 7호 벤처투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 20.09 20,260 20.09 24,652 ㈜디지털타임스(2)(3) 신문발행업 대한민국 2021.12.31 38.64 - 38.64 - KTBN 8호 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 21.74 4,286 21.74 4,322 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 30.00 6,520 30.00 6,848 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 15.00 427 15.00 426 KTBN 11호 한중시너지펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 15.06 25,583 15.06 27,364 NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 1.00 263 1.00 252 KTBN 13호 벤처투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 19.61 11,038 19.61 10,916 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 13.33 3,419 13.33 3,438 KTBN 16호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 10.26 22,334 10.26 25,026 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 7.50 1,406 7.50 1,391 케이티비엔지아이사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 5.00 749 5.00 752 KTBN 18호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 10.14 22,370 10.14 16,808 프렌드 신기술사업투자조합 46호(1)(2)(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 22.37 987 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 27.84 499 27.84 500 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 18.18 3,891 18.18 1,983 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 7.31 5,582 - - 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호(1) 집합투자기구 대한민국 2022.06.30 50.00 1,041 - - 합계 176,924 177,685 ( 1) 연결실체는 사모투자전문회사 및 투자조합의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다.( 3) 2022년 6월 결산 재무제표를 입수할 수 없어 가장 최근의 결산재무제표를 사용하였으며, 보고기간 종료일까지 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.( 4) 청산 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정 금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다. (5) 당반기 중 잔여재산 분배를 완료하여 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기말 및 당반기 (단위: 백만원) 관계기업명 당반기말 당반기 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 809 8 801 8 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 17,555 2 17,553 1 5 5 Brightstorm, Inc. 41 258 (217) 99 (2) (2) 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,013 4 2,009 2 (12) 12 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 26,071 97 25,974 454 233 233 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 86,975 510 86,465 746 (312) (312) 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 3,027 7 3,020 - (6) 243 KTB-KORUS 펀드 10,556 13 10,543 655 642 642 KTB 해외진출 Platform펀드 121,448 - 121,448 34,186 12,334 12,334 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 11,751 1,710 10,041 39 (3,836) (3,836) ㈜카이로켐 710 501 209 326 51 51 KTBN 7호 벤처투자조합 100,858 - 100,858 27,129 695 695 ㈜디지털타임스 9,830 4,000 5,830 12,230 2,568 2,568 KTBN 8호 투자조합 19,880 166 19,714 2 (165) (165) KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 23,456 1,724 21,732 245 (1,096) (1,096) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,848 - 2,848 8 7 7 KTBN 11호 한중시너지펀드 177,993 8,123 169,870 60,488 (2,120) (2,120) NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 26,644 308 26,336 - (319) (319) KTBN 13호 벤처투자조합 56,731 436 56,295 3,205 623 623 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 25,867 228 25,639 89 (145) (145) KTBN 16호 벤처투자조합 218,784 1,030 217,754 9,249 4,487 4,487 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,819 69 18,750 347 199 199 케이티비엔지아이사모투자합자회사 14,979 2 14,977 - (54) (54) KTBN 18호 벤처투자조합 220,565 6 220,559 169 (1,359) (1,359) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,793 - 1,793 - (1) (1) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 21,678 276 21,402 48 (505) (505) 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 77,357 991 76,366 91 (953) (953) 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호 2,083 - 2,083 - (57) (57) ② 전기말 및 전반기 (단위: 백만원) 관계기업명 전기말 전반기 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 801 - 801 8 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 15,983 - 15,983 - 651 1,300 Brightstorm, Inc. 14 219 (205) 154 16 16 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,025 4 2,021 1 (32) (32) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 30,806 97 30,709 428 (992) (992) 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 127,459 548 126,911 1 (1,091) (1,091) 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 63,188 188 63,000 - (369) (369) KTB 1호 방송영상투자조합 MCT2호() - - - 9 8 8 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합() - - - 21,779 (6,830) (6,830) 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 2,780 2 2,778 832 814 887 KTB-KORUS 펀드 9,954 53 9,901 2,512 7,219 7,219 KTB 해외진출 Platform펀드 109,088 - 109,088 67,375 56,043 56,043 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2010-15호 투자조합() - - - 2 1,895 1,895 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 15,574 1,697 13,877 1,360 1,322 1,322 ㈜카이로켐 532 374 158 607 (21) (21) KTBN 7호 벤처투자조합 123,256 549 122,707 119,584 90,782 90,782 ㈜디지털타임스 7,515 4,035 3,480 2,373 217 217 KTBN 8호 투자조합 20,251 373 19,878 15,925 14,191 14,191 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 24,780 1,952 22,828 762 (1,353) (1,353) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,841 - 2,841 37 (198) (198) KTBN 11호 한중시너지펀드 189,338 7,635 181,703 123,239 41,393 41,393 NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 25,617 463 25,154 627 (455) (455) KTBN 13호 벤처투자조합 56,578 912 55,666 354 (2,728) (2,728) KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 25,906 121 25,785 953 (1,241) (1,241) KTBN 16호 벤처투자조합 245,886 1,972 243,914 700 10,393 10,393 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,621 70 18,551 430 284 284 케이티비엔지아이사모투자합자회사 15,035 4 15,031 4,462 4,405 4,790 KTBN 18호 벤처투자조합 165,765 8 165,757 41 (1,432) (1,432) 프렌드 신기술사업투자조합 46호 4,411 - 4,411 - - - KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,796 1 1,795 - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 11,009 101 10,908 - - - () 전기 중 청산되어 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다. (3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다. 10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 1,970 - 1,970 1,970 - 1,970 건물 7,255 (1,876) 5,379 7,255 (1,785) 5,470 비품 31,841 (22,588) 9,253 30,757 (21,753) 9,004 기타유형자산 11,989 (6,920) 5,069 9,894 (6,786) 3,108 사용권자산 60,069 (17,136) 42,933 56,090 (13,339) 42,751 합계 113,124 (48,520) 64,604 105,966 (43,663) 62,303 11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 55,571 (15,099) 40,472 51,536 (11,241) 40,295 차량운반구 4,430 (1,992) 2,438 4,486 (2,064) 2,422 집기비품 68 (45) 23 68 (34) 34 합계 60,069 (17,136) 42,933 56,090 (13,339) 42,751 () 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다. 연결실체는 전기 중 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 리스부채() 건물 38,165 39,284 차량운반구 2,538 2,502 집기비품 21 31 합계 40,724 41,817 () 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 투자부동산 409,674 272,588 연결실체는 당반기 중 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 중 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적에서 취득하였습니다. 연결실체는 해당 투자부동산을 당반기말 및 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 4,389 7,852 - - 13. 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,902 506,902 506,932 506,932 파생상품부채(1) 75,668 75,668 27,771 27,771 매도파생결합증권(1)(2) 119,803 119,803 94,337 94,337 합계 702,373 702,373 629,040 629,040 상각후원가로측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 293,237 293,237 367,771 367,771 파생상품거래예수부채 20,627 20,627 19,649 19,649 청약자예수금 10 10 - - 저축자예수금 3,935,260 3,935,260 3,136,405 3,136,405 집합투자증권투자자예수부채 90,900 90,900 270,607 270,607 신용대주담보금 403 403 457 457 소계 4,340,437 4,340,437 3,794,889 3,794,889 차입부채 콜머니 120,000 120,000 - - 은행차입금 204,044 204,044 183,756 183,756 증금차입금 400,449 400,449 521,372 521,372 기타차입금 95,171 95,171 4,007 4,007 발행어음 273,000 273,000 250,500 250,500 발행전자단기사채 272,043 272,043 241,378 241,378 환매조건부채권매도 1,740,974 1,740,974 1,657,292 1,657,292 사채 120,711 120,711 116,342 116,342 소계 3,226,392 3,226,392 2,974,647 2,974,647 기타금융부채(3) 1,160,927 1,160,927 719,808 719,808 합계 8,727,756 8,727,756 7,489,344 7,489,344 총계 9,430,129 9,430,129 8,118,384 8,118,384 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( 2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 14. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.06.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 상환방법 콜머니 제주은행 외 2022-07-01 ~ 2022-07-04 3.00 120,000 - 만기일시상환 은행차입금(1) 한국산업은행 2023-05-16 3.67 20,000 15,000 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 59,700 109,481 만기일시상환 우리은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 59,700 - 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.40 64,644 59,275 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-07-01 2.27 ~ 2.57 400,449 521,372 수시상환 기타차입금 TSFC Securities PCL 등 2022-07-19 2.60~2.70 14,839 2,846 만기일시상환 이브도시개발(주) 외 - - 1,032 1,161 만기일시상환 동양생명보험(주) 외 2025-02-23 3.20~4.20 79,300 - 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-07-06 ~ 2023-06-16 1.90 ~ 4.30 273,000 250,500 만기일시상환 발행전자단기사채 BNK투자증권㈜ 외 2022-07-06 ~ 2024-10-30 2.58 ~ 4.61 272,043 241,378 만기일시상환 환매조건부채권매도(2) ㈜국민은행 외 2022-07-01 ~ 2022-07-30 1.33 ~ 4.00 1,740,974 1,657,292 수시상환 합계 3,105,681 2,858,305 (1) 당반기말 현재 일부 은행차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 34 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 2022.06.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 기명식 무보증 사모사채() 2021-12-22 ~ 2022-04-22 2022-09-16 ~ 2023-04-21 4.00 25,711 21,342 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 후순위사채 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 후순위사채 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 120,711 116,342 () 기명식 무보증 사모사채는 Daol Securities (Thailand) PCL이 발행한 사모사채입니다. 15. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기연결포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 중 3,023백만원(전반기: 2,713백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,969백만원(전기말: 3,374백만원)입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 반기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,078 9,006 사외적립자산의 공정가치 (7,421) (8,208) 순확정급여부채 금액 1,657 798 2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초 9,006 916 당기근무원가 914 175 이자비용 137 6 급여지급액 (1,026) (5) 기타 47 (30) 반기말금액 9,078 1,062 16. 파생상품 및 파생결합증권(1) 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당반기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 47,824 1 1 1 1 이자율 관련 이자율선물 569,125 - 68 - 68 이자율선도 180,000 11,543 - 10,732 - 이자율스왑 3,963,500 6,120 28,514 6,120 22,774 신용 관련 신용스왑 1,288,515 20,797 20,708 12,213 11,873 총수익스왑 732,903 35,953 23,620 23,275 18,413 통화 관련 통화선물 636 - - - - 통화선도 114,353 4,042 1 4,042 1 통화스왑 321,421 14,120 5,183 11,047 4,476 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (104) (669) 535 179 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,736) (1,758) 851 678 합계 7,218,277 89,736 75,668 68,816 58,463 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,882 9,018 8,966 4,743 4,519 총수익스왑 831,862 26,964 5,607 25,988 12,774 통화 관련 통화선도 329,814 1,920 49 1,920 49 통화스왑 175,954 3,073 707 10,912 707 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,654,139 38,130 27,771 46,573 40,518 (2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,987 92 매도주가연계증권 5,012 5,028 (16) 기타매도파생결합사채 110,012 110,850 (838) 신용위험평가조정액 (56) (48) (8) 거래일손익인식평가조정액 (66) (14) (52) 합계 118,981 119,803 (822) ② 전기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,951 7,061 (110) 기타매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 17. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 복구충당부채 1,676 1,507 미사용약정충당부채 2,357 1,265 금융보증충당부채(1) 2,185 792 소송충당부채(2) 17,048 19,644 합계 23,266 23,208 ( 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.( 2) 전기 중 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을인식하였습니다(주석 34 참조). (2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 1,507 1,125 전입 31 11 지급 (65) (1,125) 증가 203 1,130 반기말금액 1,676 1,141 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,265 695 Stage간 분류 이동 - - 전입(환입) 1,092 (337) 반기말금액 2,357 358 (4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 792 58 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,186 540 기타() 207 123 반기말금액 2,185 721 () 연결범위 변동으로 인한 효과입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액(1)(2) 19,644 16,786 전입 220 135 지급액(3)(4) (2,816) (36) 반기말금액 17,048 16,885 ( 1) 다올투자증권㈜는 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 전기 이전에 소송충당부채 16,622백만원을 설정하였습니다. ( 2) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관련하여 전기 중 소송충당부채 435백만원을 설정하였습니다(주석 34 참조).( 3) 다올자산운용㈜는 2022년 1월, 국민은행과의 소송 1심 일부 패소에 따라 전기 중 소송충당부채 2,587백만원을 설정하였으며, 당반기 중 지급 완료하였습니다. (4) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관련하여 지급명령확정판결에 따라 전기 중 소송충당부채 229백만원을 설정하였으며, 당반기 중지급완료하였습니다. (6) 당반기와 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초금액 408,838 425,649 158,600 265,200 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 104,027 58,400 (84,600) - 반기말금액 512,865 484,049 74,000 265,200 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 18. 기타금융부채 및 기타비금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금() 838,058 365,706 미지급비용 144,206 136,760 금융보증부채 38,919 34,881 리스부채 40,724 41,817 기타예수금 1,014 893 미지급배당금 4 2 기타 98,002 139,749 소계 1,160,927 719,808 기타비금융부채 선수금 202 110 선수수익 9,354 13,212 제세예수금 12,334 12,823 기타 14 - 소계 21,904 26,145 합계 1,182,831 745,953 ( ) 당반기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 149,027백만원(전기말 151,682백만원)이포함되어 있습니다. 19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당반기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당반기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. (2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 자기주식처분이익 54 - 기타자본잉여금 (36,252) (35,373) 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 679 554 합계 36,083 37,599 ( 1) 연결실체는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 21. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (287) (287) 지분법자본변동 864 546 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 (20) - 해외사업장환산차이 4,861 (1,385) 합계 5,418 (1,126) 22. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금() 18,199 13,355 대손준비금 9,974 3,435 미처분이익잉여금 209,947 243,457 합계 238,120 260,247 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 260,247 142,687 지배기업 소유주 지분 귀속 반기순이익 76,114 91,433 확정급여제도재측정요소 (28) - 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,543) 상환전환우선주 상환 (50,128) (17,933) 반기말금액 238,120 189,757 (3) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 9,974 3,435 대손준비금 적립 예정액 41,458 6,539 대손준비금 잔액() 51,432 9,974 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다. 2) 당반기와 전반기의 대손준비금 조정후 반기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 지배주주지분 반기순이익 76,113,736,718 91,433,410,363 차감: 우선주배당금 (672,657,260) (2,192,347,458) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 75,441,079,458 89,241,062,905 대손준비금 전입액(1) (41,458,013,442) (16,860,353) 대손준비금 반영후 조정이익(2) 33,983,066,016 89,224,202,552 대손준비금 반영후 주당 조정이익 580 1,511 (1) 대손준비금 전입액은 당반기 및 전반기 추가 전입 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 10,718 23,571 12,113 24,486 인수및주선수수료 10,381 14,857 8,205 13,097 집합투자증권취급수수료 2,456 5,630 4,047 9,943 자산관리수수료 260 485 196 376 집합투자기구운용보수 18,977 28,159 7,201 13,576 금융자문수수료 8,642 23,209 12,150 22,084 채무보증관련수수료 44,928 93,290 24,601 56,533 투자조합등 관리보수 5,635 17,741 12,813 28,413 집합투자기구관련 자문및일임수수료 1,018 1,955 885 1,938 채권관리및추심관련 수수료 4,414 8,607 4,511 8,796 기타수수료수익 15,210 24,416 6,791 10,531 소계 122,639 241,920 93,513 189,773 수수료비용 매매수수료 1,219 2,562 1,265 2,689 투자상담수수료 41 94 90 159 기타수수료비용 6,232 13,419 6,392 12,648 소계 7,492 16,075 7,747 15,496 순수수료이익 115,147 225,845 85,766 174,277 24. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,429 6,523 7,659 16,595 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 80,747 128,120 32,013 67,729 매도유가증권평가이익 (808) 4,657 573 573 파생상품평가이익 30,262 68,816 8,357 36,487 파생상품거래이익 72,790 146,217 14,226 34,008 매도파생결합증권평가이익 49 122 131 512 매도파생결합증권거래이익 - - 18 18 소계 184,469 354,455 62,977 155,922 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 26,718 65,848 4,360 13,266 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 93,907 144,407 24,276 45,345 매도유가증권평가손실 (1,329) 541 (508) 219 파생상품평가손실 19,041 58,463 9,809 30,582 파생상품거래손실 43,535 76,831 11,184 21,596 파생결합증권평가손실 302 302 - - 매도파생결합증권평가손실 286 944 472 1,786 매도파생결합증권거래손실 588 760 236 891 소계 183,048 348,096 49,829 113,685 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순이익 1,421 6,359 13,148 42,237 25. 이자수익 및 이자비용당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산 4,445 8,704 1,278 2,831 당기손익-공정가치측정금융자산 17,692 31,018 8,236 17,220 상각후원가측정금융자산 92,213 177,512 6,854 12,885 기타 502 1,063 408 709 소계 114,852 218,297 16,776 33,645 이자비용 예수부채 22,389 41,156 328 556 차입부채 16,188 28,680 6,295 12,512 리스부채 395 843 303 467 기타 4,238 6,120 258 371 소계 43,210 76,799 7,184 13,906 순이자이익 71,642 141,498 9,592 19,739 26. 배당금수익당반기와 전반기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 714 1,309 92 927 기타배당금수익 7,234 8,109 97 181 합계 7,948 9,418 189 1,108 27. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 295 2,116 508 526 대출채권매각이익 771 2,448 - - 소계 1,066 4,564 508 526 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 13,493 30,559 18 444 대출채권매각손실 16,233 23,843 79 102 소계 29,726 54,402 97 546 상각후원가측정금융상품관련순손익 (28,660) (49,838) 411 (20) 28. 기타영업손익 당반기와 전반기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 외환거래이익 14,129 16,515 2,469 3,479 미사용약정충당부채환입 - 3 246 337 기타 2,858 14,433 2,166 3,560 소계 16,987 30,951 4,881 7,376 기타영업비용 외환거래손실 27,451 36,281 (1,647) 6,277 금융보증충당부채전입 (175) 1,186 380 540 미사용약정충당부채전입 1,001 1,095 - - 복구충당부채전입 13 31 10 11 기타 768 2,921 3,037 5,247 소계 29,058 41,514 1,780 12,075 기타영업손익 (12,071) (10,563) 3,101 (4,699) 29. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 57,291 116,326 51,481 102,392 퇴직급여 1,963 4,112 1,388 2,868 복리후생비 6,663 13,171 3,839 7,361 전산운용비 2,745 5,769 1,975 4,070 임차료 1,153 2,307 979 2,554 지급수수료 6,743 12,613 7,220 13,071 접대비 3,279 6,158 2,400 4,527 광고선전비 4,549 6,541 317 580 감가상각비 4,072 7,835 2,461 5,246 조사연구비 240 431 154 314 연수비 81 119 54 95 무형자산상각비 1,006 1,999 278 543 세금과공과금 7,121 14,253 1,181 2,387 업무위탁수수료 1,407 2,804 87 162 판매부대비 631 1,494 783 1,495 등기소송비 및 공고비 74 131 - 1 회의비 99 186 110 206 인쇄비 146 220 40 90 여비교통비 567 963 245 401 차량유지비 242 424 135 241 소모품비 466 1,073 194 634 수도광열비 110 219 52 106 보험료 480 843 199 428 행사비 701 979 235 268 기타 1,675 2,318 929 1,703 합계 103,504 203,288 76,736 151,743 () 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 676백만원이 포함되어 있습니다(주석 33참조). 30. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 당기법인세비용: 법인세 부담액 36,914 30,490 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (3,449) (165) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 498 (3,066) 자본에 직접 반영된 법인세: 지분법자본변동 (108) (31) 보험수리적가정의 변동 14 - 기타 19 - 법인세비용 33,888 27,228 (2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 129,599 119,991 적용세율에 따른 법인세비용() 31,132 29,038 조정사항: 　 비과세수익으로 인한 효과 (3,355) (22,037) 비공제비용으로 인한 효과 9,594 20,561 이연법인세자산으로 인식되지 않은 세무상결손금 등으로 인한 효과 (134) 120 과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 (1,353) (4,881) 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (3,449) (165) 기타 1,453 4,592 소계 2,756 (1,810) 당기손익으로 인식된 법인세비용 33,888 27,228 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 26.15% 22.69% () 당반기와 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2% 입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분 반기순이익(원) 32,665,473,208 76,113,736,718 46,520,444,472 91,433,410,363 차감 : 우선주배당금(원) (658,191,513) (672,657,260) (1,114,342,354) (2,192,347,458) 보통주 순이익(원) 32,007,281,695 75,441,079,458 45,406,102,118 89,241,062,905 가중평균 유통보통주식수(주) 58,565,346 58,561,592 59,023,779 59,068,884 기본주당이익(원) 547 1,288 769 1,511 ② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 반기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 반기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 반기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,561,592 59,068,884 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며, 전반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 32,665,473,208 76,113,736,718 45,406,102,118 89,241,062,905 기본주당이익 계산에 사용된 이익 32,007,281,695 75,441,079,458 45,406,102,118 89,241,062,905 상환전환우선주 전환 가정 658,191,513 672,657,260 - - 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,431,179 63,730,470 59,023,779 59,068,884 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,565,346 58,561,592 59,023,779 59,068,884 상환전환우선주 전환 가정 9,552,235 4,855,280 - - 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 313,598 - - 희석주당이익(원) 477 1,194 769 1,511 32. 특수관계자와의 거래 (1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, 케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 수수료수익 등 10,868 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 47 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 관리보수수수료수익 134 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,020 - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 943 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사() 관리보수수수료수익 4,729 - ()당반기 중 원금분배로 관계기업에서 제외되었으며, 청산되었습니다.② 전반기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 외 기타투자조합 수수료수익 등 26,808 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 74 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 관리보수수수료수익 134 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,046 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 관리보수수수료수익 352 - (3) 당반기말과 전기말 현재 중요한 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 계정과목 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 미수수익 22 - 55 - 미수금 1,528 - 2 - KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 미수수익 14,030 - 6,562 - 미수금 - - 9,285 - 미지급비용 - 1 - - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 미수수익 67 - 68 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 미수수익 500 - 532 - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 미수수익 555 - - - 미수금 389 - 179 - (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 4,033 8,603 3,688 7,184 퇴직급여 416 870 362 716 합계 4,449 9,473 4,050 7,900 () 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 152백만원이 포함되어 있습니다. 33. 주식기준보상(1) 지배기업의 주식기준보상1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 및 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 2) 당반기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 943 984 806 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당반기에 인식한 주식보상비용 104 (135) 297 (178) 미인식 주식보상비용 191 - 687 - 3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출 하였습니다. (2) 연결실체는 상기 주식기준보상 외에 종속기업인 다올인베스트먼트㈜ 주식으로 차액보상형 주식매수선택권을 부여하고 있습니다. 1) 당반기말 현재 다올인베스트먼트㈜의 임직원에게 부여된 차액보상형 주식매수선택권은 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일까지 행사 가능합니다. 부여된 주식매수선택권의 주당 행사가격은 5,500원으로 당반기말 현재 가중평균 주가인 4,892원보다 약 12.43% 높은 금액입니다. 구분 약정사항 권리부여일 2021년 10월 1일 부여수량 2,000,000주 당반기말 잔존수량 1,969,486주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일 행사가격 5,500원 2) 가중평균 주가와 주식매수선택권 수량의 변동 구분 주식매수선택권 수량(단위:주) 가중평균 주가()(단위:원) 기초 2,000,000 5,373 소멸 (30,514) - 반기말 1,969,486 4,892 ( ) 상장일(2021년 12월 16일)부터 당반기 중 최종 거래일까지 코스닥시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격입니다. 3) 당반기 중 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다. 구분 당반기 가중평균 공정가치(천원) 887,000 가중평균 주가()(원) 4,892 주가변동성 24.20% 배당수익률 0.00% 무위험수익률 2.26% ( ) 가중평균 주가는 전체 행사기간을 고려하여 가격을 결정하였습니다. (3) 당반기 중 연결실체가 비용으로 인식한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 총보상원가 5,949 기인식 주식보상비용 2,917 당반기에 인식한 주식보상비용 676 미인식 주식보상비용 2,356 34. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 1,030,500 1,025,500 (2) 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,379 (주)다올저축은행 지급준비예치금 164,027 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 298,448 298,448 184,044 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,007 112,262 79,300 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 (3) 소송현황 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,519백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 국민은행(1) 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 2심 진행중 하나금융투자 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 주식회사 효성(2) 다올투자증권 외 2개사 임무 위배행위로 인한 손해배상청구 12,000 3심 진행중 베스트 레드 유한회사 외5개사 다올투자증권 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 ( 1) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당반기 중 지급완료하였습니다(주석 17 참조). 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.( 2) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석 17 참조). 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. (4) 자산유동화증권 매입보장약정연결실체는 피케이더블유제일차㈜ 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당반기말 전기말 피케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 2023-02-14 1,400 3,400 이케이디제사차㈜ 전자단기사채 2023-07-26 50,500 50,500 합계 51,900 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. (5) 우선손실충당 약정다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당반기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위: 백만원) 구분 약정내용 당반기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,710 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,523 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,297 합계 10,530 한편, 당반기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다. (6) 기타 약정사항1) (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,634백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,538,620백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,079,653백만원이며, 미사용약정금액은 458,967백만원입니다.2) 다올프라이빗에쿼티㈜는 업무집행사원으로서 설립·운용예정인 사모투자전문회사를 통해 테크닉골프홀딩스 주식회사(이하 'SPC')에 400억원 이상 출자할 것과 해당 출자금 전액은 SPC가 차입한 자금을 상환하기로 확약하였습니다.(7) 보고기간 동안의 유의적인 사건당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 35. 지급보증당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,329 370 인허가 지배기업 30 - 이행지급 다올신용정보㈜ 1,160 1,088 계약이행보증 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 ㈜다올저축은행 4,969 4,889 법원공탁관련 보증 합계 11,148 8,906 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 265,200 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 204,849 195,049 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 14,000 - 수익증권인수확약 합계 484,049 434,649 36. 현금흐름표요약반기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약반기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다, (단위 : 백만원) 구 분 당반기 전반기 금융보증부채의 증가 2,870 12,712 리스부채의 증가 5,718 32,278 복구충당부채의 증가 211 1,130 37. 금융상품 위험공시 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 38. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 59,074 - 26,139 85,213 채무상품 581,811 1,895,425 241,640 2,718,876 파생상품자산 1 83,554 6,181 89,736 기타 - 374,525 102,440 476,965 소계 640,886 2,353,504 376,400 3,370,790 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 640,886 2,353,504 379,764 3,374,154 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,902 - - 506,902 파생상품부채 69 68,542 7,057 75,668 소계 506,971 68,542 7,057 582,570 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 90,821 28,982 119,803 금융부채합계 506,971 159,363 36,039 702,373 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,895,425 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 374,525 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 83,554 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 금융자산합계 2,353,504 당기손익-공정가치측정금융부채 68,542 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 당기손익-공정가치지정금융부채 90,821 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 금융부채합계 159,363 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 당기손익-공정가치측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 26,139 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 82,002 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 159,638 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 21,203 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 6,181 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 81,237 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 379,764 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 7,057 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 28,982 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 36,039 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 3,644 (985) 2,036 - - (66) 26,139 전환사채 등 42,962 107,516 (70,487) (366) - - 2,377 82,002 대출채권 196,350 196 (36,834) (74) - - - 159,638 출자금 14,250 9,014 (2,061) - - - - 21,203 파생상품자산 897 - (60) 5,344 - - - 6,181 집합투자증권 67,891 25,341 (9,639) 21 - - (2,377) 81,237 소계 343,860 145,711 (120,066) 6,961 - - (66) 376,400 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 145,711 (120,066) 6,961 - - (66) 379,764 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 4,772 - - - 7,057 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 64,616 (58,496) (328) - - - 28,982 금융부채 합계 25,475 64,616 (58,496) 4,444 - - - 36,039 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 (1,383) 345 - 348 (992) 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 (5,024) (1,047) - 10,344 (2,621) 42,962 대출채권 71,524 193,722 (73,524) (372) - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 (4,641) 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - (453) - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 (9,604) (1,254) - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 (94,176) (1,101) - 58,810 (3,613) 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - (41) - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - (41) - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 (94,176) (1,101) (41) 58,810 (3,613) 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - (648) - - - 2,285 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 (37,000) 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 (37,000) (140) - - - 25,475 (5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 772,954 - - 772,954 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 577,988 - 577,988 대출채권 - - 4,216,394 4,216,394 미수금 - - 791,493 791,493 미수수익 - - 39,502 39,502 보증금 - - 10,366 10,366 기타 - - 21,883 21,883 소계 - 577,988 5,079,638 5,657,626 금융자산합계 772,954 577,988 5,079,638 6,430,580 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 4,340,437 - 4,340,437 차입부채 - - 3,226,392 3,226,392 기타금융부채 - - 1,160,927 1,160,927 소계 - 4,340,437 4,387,319 8,727,756 금융부채합계 - 4,340,437 4,387,319 8,727,756 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 3,794,889 - 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 금융부채합계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 39. 부문공시(1) 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜을 포함하여 50개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며,크게 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업, 저축은행업 등을 영위하고 있습니다.연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다. 사업부문 대상 회사 비고 금융투자업 다올투자증권주식회사 내국법인 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 외국법인 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 외국법인 다올프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 집합투자업 다올자산운용㈜ 내국법인 Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.) 외국법인 벤처투자업 다올인베스트먼트㈜ 내국법인 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc) 외국법인 저축은행업 (주)다올저축은행 내국법인 기타 다올신용정보㈜ 내국법인 KTBN14호 벤처투자조합 내국법인 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.) 외국법인 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 내국법인 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 외국법인 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 외국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 내국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 내국법인 다올KTB전단채증권투자신탁 내국법인 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 내국법인 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 내국법인 글로벌랜드마크제일차㈜ 내국법인 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 내국법인 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 외국법인 1000 harbor JV LLC 외국법인 1000 harbor Owner LLC 외국법인 부금일물류세컨드㈜ 내국법인 부금일물류퍼스트㈜ 내국법인 케이비이천로지스틱스 제5호 내국법인 고덕평택제일차㈜ 내국법인 뉴스테이트제일차㈜ 내국법인 뉴테란대전㈜ 내국법인 뉴테란대전제이차㈜ 내국법인 뉴테란월문㈜ 내국법인 뉴테란제팔차㈜ 내국법인 디엠수원크레도㈜ 내국법인 에스엠영등포제일차㈜ 내국법인 올더웨이제구차㈜ 내국법인 올더웨이제십차㈜ 내국법인 이케이디제이차㈜ 내국법인 인베스토리제이차㈜ 내국법인 제이온파주㈜ 내국법인 카이로스제십차㈜ 내국법인 케이엔아산제일차㈜ 내국법인 케이엔평택제일차㈜ 내국법인 케이티비비전제오차㈜ 내국법인 케이티비씨씨제일차㈜ 내국법인 케이티비타이거제일차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제오차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제육차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제팔차㈜ 내국법인 푸른다올제일차㈜ 내국법인 제이온베이직㈜ 내국법인 제이온월곶㈜ 내국법인 인베스토리제칠차㈜ 내국법인 기네스제일차㈜ 내국법인 카이로스제십칠차㈜ 내국법인 케이티비타이거제이차㈜ 내국법인 다올라이트블루제오차㈜ 내국법인 가드디엘제사차㈜ 내국법인 (2) 부문별 손익당반기와 전반기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 306,170 623,883 27,582 97,252 19,006 83,808 집합투자업 22,878 33,908 9,747 10,036 7,148 8,092 벤처투자업 6,741 14,878 970 2,911 3,611 3,609 저축은행업 101,466 189,722 26,082 51,080 20,709 39,557 기타 19,386 35,472 (10,740) (17,476) (5,611) (8,859) 보고부문 합계 456,641 897,863 53,641 143,803 44,863 126,207 연결제거 (8,680) (38,257) (1,716) (24,370) (1,444) (30,496) 합계 447,961 859,606 51,925 119,433 43,419 95,711 ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 140,623 336,727 24,846 82,263 61,993 112,223 집합투자업 9,678 20,346 3,305 5,010 2,616 3,837 벤처투자업 17,852 33,601 6,038 14,727 26,802 44,356 기타 (8,579) 26,199 (6,537) 7,482 2,869 7,133 보고부문 합계 159,574 416,873 27,652 109,482 94,280 167,549 연결제거 19,269 (28,524) 7,819 (28,583) (47,169) (74,786) 합계 178,843 388,349 35,471 80,899 47,111 92,763 (3) 부문별 자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 금융투자업 5,479,065 4,715,267 5,045,701 4,310,713 집합투자업 86,281 17,390 79,601 18,715 벤처투자업 322,002 27,346 355,409 40,099 저축은행업 4,468,529 4,049,235 3,629,574 3,229,777 기타 1,024,781 536,054 969,453 436,516 보고부문 합계 11,380,658 9,345,292 10,079,738 8,035,820 연결제거 (863,525) 180,092 (850,581) 225,661 합계 10,517,133 9,525,384 9,229,157 8,261,481 (4) 지역에 대한 정보1) 당반기와 전반기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 423,807 802,356 51,065 111,252 40,002 82,537 국외 24,154 57,250 860 8,181 3,417 13,174 합계 447,961 859,606 51,925 119,433 43,419 95,711 ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 158,516 337,203 31,318 71005 45,240 84,102 국외 20,327 51,146 4,153 9,894 1,871 8,661 합계 178,843 388,349 35,471 80,899 47,111 92,763 2) 당반기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 9,654,106 9,070,681 8,380,378 7,797,501 국외 863,027 454,703 848,779 463,980 합계 10,517,133 9,525,384 9,229,157 8,261,481 4. 재무제표 요 약 반 기 재 무 상 태 표 제43(당)기 반기말 2022년 6월 30일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 반기말 제42(전)기 기말 자 산 　 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 358,458,931,565 255,012,630,201 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,15,37 2,923,154,012,905 2,770,310,045,321 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,37 2,800,000,000 2,800,000,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,31,37 1,396,954,620,271 1,183,726,195,757 Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자 9 386,806,493,062 409,399,271,848 Ⅵ. 유형자산 10,11 29,798,270,540 28,151,592,805 Ⅶ. 무형자산 31 13,612,122,473 11,405,642,497 Ⅷ. 이연법인세자산 29 11,086,779,014 10,800,544,056 Ⅸ. 기타비금융자산 10,633,719,287 11,791,958,754 자 산 총 계 5,133,304,949,117 4,683,397,881,239 부 채 Ⅰ. 예수부채 12,37 232,600,496,277 493,319,590,490 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,15,37 716,930,983,936 648,008,315,849 Ⅲ. 차입부채 12,13,37 2,672,422,548,175 2,525,664,135,658 Ⅳ. 당기법인세부채 29 21,214,195,668 54,674,050,630 Ⅴ. 충당부채 16 20,499,054,642 18,655,838,912 Ⅵ. 기타금융부채 11,12,17,31,37 775,064,962,701 261,645,683,796 Ⅶ. 기타비금융부채 17,31 13,958,737,743 18,477,085,020 부 채 총 계 4,452,690,979,142 4,020,444,700,355 자 본 Ⅰ. 자본금 1,18 400,745,335,000 352,984,160,000 Ⅱ. 기타불입자본 19 80,040,975,139 80,678,844,560 Ⅲ. 이익잉여금 20 199,847,955,215 229,290,176,324 Ⅳ. 기타자본구성요소 (20,295,379) - 자 본 총 계 680,613,969,975 662,953,180,884 부 채 와 자 본 총 계 5,133,304,949,117 4,683,397,881,239 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 반기 제42(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 영업수익 287,707,063,473 　 573,455,767,631 120,774,215,316 288,511,673,915 1. 수수료수익 21,31 71,344,917,902 147,101,360,931 　 53,701,003,785 107,510,114,852 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 15,22 179,036,450,971 343,956,087,600 　 48,546,597,534 126,616,927,603 3. 이자수익 23 22,929,462,910 41,562,915,717 　 15,058,247,936 29,921,750,388 4. 배당금수익 24,31 993,918,990 23,947,044,536 　 79,832,755 20,549,772,448 5. 상각후원가측정금융상품 관련이익 8,25 58,965,877 1,492,756,177 　 509,466,931 509,466,931 6. 기타영업수익 26 13,343,346,823 15,395,602,670 　 2,879,066,375 3,403,641,693 Ⅱ. 영업비용 261,578,425,901 　 490,179,596,697 98,395,148,398 215,714,308,932 1. 수수료비용 21,31 1,597,016,015 3,557,875,172 　 2,366,760,469 4,068,870,540 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 15,22 168,880,843,750 322,216,072,680 　 48,069,560,570 106,367,127,315 3. 이자비용 23 14,003,241,372 24,812,017,284 　 6,584,498,790 12,538,171,332 4. 상각후원가측정금융상품 관련손실 8,25 121,736,241 121,736,241 　 (94,483,637) 159,643,093 5. 판매비와관리비 27 49,460,790,824 101,536,929,345 　 42,766,263,134 85,814,731,930 6. 기타영업비용 26 27,514,797,699 37,934,965,975 　 (1,297,450,928) 6,765,764,722 Ⅲ. 영업이익 26,128,637,572 　 83,276,170,934 22,379,066,918 72,797,364,983 Ⅳ. 영업외손익 28 (984,202,687) 　 2,255,868,504 56,246,220,023 56,557,408,738 1. 종속기업투자및관계기업 투자평가및처분손익 (807,717,397) 2,448,841,794 　 56,286,169,023 56,892,138,687 2. 기타영업외수익 - - 　 529,000 815,776 3. 기타영업외비용 176,485,290 192,973,290 　 40,478,000 335,545,725 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 25,144,434,885 　 85,532,039,438 78,625,286,941 129,354,773,721 Ⅵ. 법인세비용 29 6,165,973,374 　 16,761,034,863 18,482,274,412 25,393,228,585 Ⅶ. 반기순이익 18,978,461,511 　 68,771,004,575 60,143,012,529 103,961,545,136 Ⅷ. 기타포괄손익 (20,295,379) 　 (20,295,379) - - 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (20,295,379) (20,295,379) 　 - - 1. 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동 (20,295,379) (20,295,379) 　 - - Ⅸ. 반기총포괄이익 18,958,166,132 　 68,750,709,196 60,143,012,529 103,961,545,136 Ⅹ. 주당이익 30 1. 기본주당이익 313 　 1,163 1,000 1,723 2. 희석주당이익 　 277 　 1,079 1,000 1,723 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 자 본 변 동 표 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 총 계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 82,982,565,787 94,151,100,723 530,117,826,510 반기총포괄손익: - - 103,961,545,136 - 103,961,545,136 1. 반기순이익 - - 103,961,545,136 - 103,961,545,136 2. 기타포괄손익 - - - - - 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: - (915,556,895) (44,363,936,983) - (45,279,493,878) 1. 자기주식 취득 - (915,556,895) - - (915,556,895) 2. 배당금 지급 - - (26,430,656,899) - (26,430,656,899) 3. 상환전환우선주 상환 - - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) Ⅱ. 2021년 6월 30일 (전반기말) 352,984,160,000 82,067,008,892 153,748,708,876 - 588,799,877,768 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 80,678,844,560 229,290,176,324 - 662,953,180,884 반기총포괄손익: - - 68,771,004,575 (20,295,379) 68,750,709,196 1. 반기순이익 - 68,771,004,575 68,771,004,575 2. 기타포괄손익 - - - (20,295,379) (20,295,379) (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동 - - - (20,295,379) (20,295,379) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 47,761,175,000 (763,255,345) (98,213,225,684) - (51,215,306,029) 1. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) 2. 자기주식 처분 - 275,919,560 - - 275,919,560 3. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) 4. 상환전환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 5. 상환전환우선주 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 기타변동: - 125,385,924 - - 125,385,924 1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식 - 401,305,484 - - 401,305,484 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 6월 30일 (당반기말) 400,745,335,000 80,040,975,139 199,847,955,215 (20,295,379) 680,613,969,975 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 현 금 흐 름 표 제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 반기 제42(전)기 반기 I. 영업활동 현금흐름 　 (19,457,019,509) (522,613,396,458) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 17,832,191,343 　 (523,732,873,057) (1) 반기순이익 68,771,004,575 103,961,545,136 (2) 조정사항 13,242,600,047 　 (61,844,616,658) 이자비용 24,812,017,284 12,538,171,332 이자수익 (41,562,915,717) (29,921,750,388) 법인세비용 16,761,034,863 25,393,228,585 배당금수익 (23,947,044,536) 　 (20,549,772,448) 대손상각비 121,736,241 57,962,656 대손충당금환입액 (1,492,756,177) (509,466,931) 주식보상비용 401,305,484 - 외화환산손실 13,316,756,429 　 2,155,000,000 외화환산이익 (9,977,314,224) 　 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 53,634,649,508 11,901,569,654 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,883,037,845) (4,293,102,361) 파생상품평가손실 54,032,888,195 　 30,541,392,518 파생상품평가이익 (68,815,908,071) 　 (36,389,916,721) 매도파생결합증권평가손실 943,785,735 1,786,453,282 매도파생결합증권평가이익 (122,109,762) (512,094,040) 매도유가증권평가손실 541,192,375 217,826,874 매도유가증권평가이익 (4,657,174,063) (572,910,000) 종속기업투자처분손실 1,341,884,900 　 - 종속기업투자처분손상차손환입 (2,302,315,015) - 종속기업투자처분이익 (1,488,411,679) (56,892,138,687) 감가상각비 2,369,003,002 2,396,980,471 유형자산처분손실 76,560,000 247,027,116 유형자산처분이익 - (529,000) 무형자산상각비 435,405,304 360,381,895 무형자산처분손실 - 11,150,000 리스중도해지손실 (3,792,882) (23,670,755) 복구충당부채전입액 22,988,350 10,238,497 금융보증충당부채전입액 1,687,215,062 540,873,271 미사용약정충당부채환입액 (3,042,714) (337,521,478) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (64,181,413,279) 　 (565,849,801,535) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (135,783,231,162) 　 (334,865,294,481) 상각후원가측정금융자산의 증가 (203,189,843,069) 　 (707,186,606,151) 기타비금융자산의 감소 2,623,218,922 1,043,944,783 예수부채의 감소 (260,659,511,339) (93,151,275,363) 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소(증가) 19,168,559,279 　 (80,315,779,271) 기타금융부채의 증가 515,477,542,256 647,383,584,225 기타비금융부채의 증가(감소) (1,818,148,166) 1,241,624,723 2. 이자수익의 수취 37,775,278,265 29,975,348,833 3. 배당금의 수취 1,508,423,567 　 549,772,448 4. 이자비용의 지급 (26,065,787,901) (11,680,818,684) 5. 법인세의 지급 (50,507,124,783) (17,724,825,998) II. 투자활동 현금흐름 43,892,486,249 91,170,748,382 1. 관계기업투자의 처분 2,756,756,757 - 2. 관계기업투자의 취득 (5,636,155,650) (5,279,266,769) 3. 종속기업투자의 처분 33,717,051,885 　 97,983,398,531 4. 종속기업투자의 취득 (5,796,032,412) (15,875,500,000) 5. 종속기업 배당금의 수취 22,438,620,969 20,000,000,000 6. 유형자산의 처분 - 3,399,000 7. 유형자산의 취득 (945,870,020) (3,961,686,180) 8. 무형자산의 처분 - 500,000,000 9. 무형자산의 취득 (2,641,885,280) (2,199,596,200) III. 재무활동 현금흐름 　 79,336,079,719 433,517,940,299 1. 차입부채의 순증감 133,765,692,118 482,508,974,170 2. 리스부채의 상환 (2,940,083,064) (3,712,557,749) 3. 자기주식의 취득 (1,048,714,140) 　 (915,556,895) 4. 우선주의 발행 47,770,714,235 - 5. 우선주의 상환 (50,127,910,223) (17,933,280,084) 6. 배당금의 지급 (48,083,619,207) 　 (26,429,639,143) IV. 외화환산으로 인한 현금 변동 (325,245,095) - V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 103,446,301,364 2,075,292,223 VI. 기초의 현금및현금성자산 255,012,630,201 290,644,892,828 VII. 반기말의 현금및현금성자산 358,458,931,565 292,720,185,051 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제43(당)기 반기 2022년 6월 30일 현재 제42(전)기 반기 2021년 6월 30일 현재 다올투자증권주식회사 1. 일반사항당사의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,506,269 25.71 - - KB자산운용㈜ 6,260,092 10.38 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.66 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.42 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,798,985 61.01 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 회사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 17,423 16,572 당좌예금 50 20 정기예금 2,000 - 외화예금 2,974 - MMDA 156,000 27,100 금융어음 180,000 200,000 CMA 등 12 11,321 합계 358,459 255,013 5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 43,152 43,152 54,576 54,576 채무상품 2,522,215 2,522,215 2,351,623 2,351,623 파생상품자산 115,408 115,408 63,800 63,800 기타 242,379 242,379 300,311 300,311 소계 2,923,154 2,923,154 2,770,310 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 2,800 상각후원가측정금융자산 예치금 252,160 252,160 496,882 496,882 대출채권(1) 371,492 371,492 472,709 472,709 기타(1)(2) 773,303 773,303 214,135 214,135 소계 1,396,955 1,396,955 1,183,726 1,183,726 합계 4,322,909 4,322,909 3,956,836 3,956,836 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 1,077,435 1,003,321 장외파생 67,646 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 387,009 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,432,232 1,366,978 합계 2,964,322 2,651,525 ( ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융㈜ 93,047 272,126 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 74,935 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 15 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 17,000 11,000 증권시장거래증거금 한국거래소 5,000 8,000 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 자기거래예치금(해외분)-기타 유진선물투자 3,745 - 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 56,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 403 457 장기성예금 신한은행 2,000 102,000 소계 252,160 496,882 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 126,556 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,214 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,406 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 377 349 주식(4) 한국예탁결제원 - 178 소계 130,553 178,494 합계 382,713 675,376 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다. ( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. ( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 지분상품: 원화주식 43,151 54,576 외화주식 1 - 지분상품 소계 43,152 54,576 채무상품: 국공채 406,022 771,218 특수채 959,528 333,404 회사채 952,444 898,161 전자단기사채 13,094 42,191 기업어음증권 121,242 272,769 사모사채 69,885 32,491 매입대출채권 - 1,389 채무상품 소계 2,522,215 2,351,623 파생상품자산(): 파생상품자산 118,248 67,473 신용위험평가조정 (104) (41) 거래일손익인식평가조정액 (2,736) (3,632) 파생상품 소계 115,408 63,800 기타: 출자금 10,432 7,361 투자자예탁금별도예치금(신탁) 126,556 174,564 집합투자증권 20,559 15,504 손해배상공동기금 3,997 3,752 양도성예금증서 38,896 98,216 MMF 40,024 - 기타 1,915 914 기타 소계 242,379 300,311 합계 2,923,154 2,770,310 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다. 한편, 당사는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 지분상품: 금융투자협회 등 출자금() 2,800 2,800 ( ) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 93,047 272,126 대차거래이행보증금 74,935 83,284 장내파생상품거래예치금 1,493 - 장내파생상품거래증거금 17,000 11,000 증권시장거래증거금 5,000 8,000 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 56,000 20,000 유통금융차주담보금 403 457 장기성예금 2,000 102,000 청약예치금 15 - 기타 2,252 - 소계 252,160 496,882 대출채권: 신용공여금() 369,087 440,868 환매조건부매수 - 30,000 매입대출채권 6,939 7,370 기타대출채권 862 862 소계 376,888 479,100 기타: 미수금 749,712 192,040 미수수익 7,015 6,341 보증금 16,854 16,854 소계 773,581 215,235 합계 1,402,629 1,191,217 대손충당금: 신용공여금 (872) (844) 매입대출채권 (3,662) (4,685) 기타대출채권 (862) (862) 미수금 (226) (231) 미수수익 (52) (869) 소계 (5,674) (7,491) 총계 1,396,955 1,183,726 ( ) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 368,215 - 872 - - (872) 369,087 (872) 매입대출채권 2,100 - 4,839 (23) - (3,639) 6,939 (3,662) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 370,315 - 6,573 (23) - (5,373) 376,888 (5,396) 기타자산: 미수금 749,479 7 226 - - (226) 749,712 (226) 미수수익 6,842 173 - - (52) - 7,015 (52) 소계 756,321 180 226 - (52) (226) 756,727 (278) 합계 1,126,636 180 6,799 (23) (52) (5,599) 1,133,615 (5,674) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 440,024 - 844 - - (844) 440,868 (844) 환매조건부매수 30,000 - - - - - 30,000 - 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 471,524 - 7,576 (15) - (6,376) 479,100 (6,391) 기타자산: 미수금 191,809 - 231 - - (231) 192,040 (231) 미수수익 5,183 - 1,159 - - (869) 6,342 (869) 소계 196,992 - 1,390 - - (1,100) 198,382 (1,100) 합계 668,516 - 8,966 (15) - (7,476) 677,482 (7,491) (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 8 - (1,003) (995) 반기말 대손충당금 23 - 5,373 5,396 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) - 52 (428) (376) 제각 - - (446) (446) 반기말 대손충당금 - 52 226 278 2) 전반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 335 - 6,497 6,832 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 (335) - (97) (432) 반기말 대손충당금 - - 6,400 6,400 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,120 1,120 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 - - (20) (20) 반기말 대손충당금 - - 1,100 1,100 (4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 122 58 대손충당금환입 (1,493) (509) 소계 (1,371) (451) 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 금융보증충당부채전입액 1,687 540 미사용약정충당부채환입액 (3) (337) 소계 1,684 203 합계 313 (248) (5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 471,524 - 7,576 479,100 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 (101,209) - (1,003) (102,212) 반기말 장부금액 370,315 - 6,573 376,888 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,992 - 1,389 198,381 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 559,323 180 (712) 558,791 제각 - - (446) (446) 반기말 장부금액 756,315 180 231 756,726 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 2) 전반기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 432,077 - 7,914 439,991 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 95,997 - (148) 95,849 반기말 장부금액 528,074 - 7,766 535,840 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,513 - 1,434 197,947 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 633,300 - (44) 633,256 반기말 장부금액 829,813 - 1,390 831,203 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 종속기업투자 370,993 396,465 관계기업투자 15,813 12,934 합계 386,806 409,399 (2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 기타투자기관 대한민국 52.00 68,462 52.00 68,462 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)(1) 집합투자업 대한민국 100.00 59,802 100.00 59,802 케이티비프라이빗에쿼티㈜(1) 기타 금융업 대한민국 100.00 4,598 100.00 15,295 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 13,365 100.00 13,365 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL)(2) 지주회사 태국 60.49 13,205 60.49 13,205 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)(3) 투자자문 미국 - - 100.00 5,664 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 2,310 100.00 2,310 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 기타투자기관 대한민국 85.00 11,900 85.00 9,010 ㈜다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)(4) 저축은행업 대한민국 60.19 194,351 60.19 194,352 KTBN 14호 벤처투자조합(5) 집합투자기구 대한민국 20.01 1,000 20.01 1,000 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호(5) 집합투자기구 대한민국 22.22 2,000 22.22 2,000 KTB ESG1등주증권투자신탁(5)(6) 집합투자기구 대한민국 - - 21.80 10,000 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(6) 집합투자기구 대한민국 - - 76.30 2,000 합계 　 370,993 396,465 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.(2) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.( 3) 당반기 중 종속회사인 다올인베스트먼트㈜ 에 매각하였습니다.( 4) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 당사는 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( 5) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 6) 당반기 중 환매로 연결범위에서 제외되었습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.66 77 9.66 77 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 15.00 2,103 15.00 2,103 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.01 7,970 9.01 9,254 프렌드 신기술사업투자조합 46호(2) 집합투자기구 대한민국 - - 22.37 1,000 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(1) 집합투자기구 대한민국 27.84 500 27.84 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호(1) 집합투자기구 대한민국 50.00 1,070 - - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 5.30 4,093 - - Brightstorm, Inc. 제조업 미국 22.52 - 22.52 - ㈜디지털타임스 신문 발행업 대한민국 38.64 - 38.64 - 합계 　 15,813 12,934 ( 1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 당반기 중 잔여재산 분배를 완료하여 지분법적용투자주식에서 제외되었습니다. (4) 당반기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소유주식수 주가 시가 장부금액 다올인베스트먼트 ㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 52,000,000주 3,055원 158,860 68,462 10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 17,434 (11,830) 5,604 16,425 (11,037) 5,388 사용권자산 28,527 (4,333) 24,194 25,716 (2,952) 22,764 합계 45,961 (16,163) 29,798 42,141 (13,989) 28,152 11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 26,905 (3,435) 23,470 23,980 (2,112) 21,868 차량운반구 1,554 (853) 701 1,668 (806) 862 집기비품 68 (45) 23 68 (34) 34 합계 28,527 (4,333) 24,194 25,716 (2,952) 22,764 () 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 중 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 리스부채() 건물 21,132 21,048 차량운반구 723 889 기타 21 32 합계 21,876 21,969 () 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,901 506,901 506,932 506,932 파생상품부채(1) 90,227 90,227 46,739 46,739 매도파생결합증권(1)(2) 119,803 119,803 94,337 94,337 소계 716,931 716,931 648,008 648,008 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 120,316 120,316 202,176 202,176 파생상품거래예수부채 20,627 20,627 19,649 19,649 청약자예수금 10 10 - - 저축자예수금 344 344 431 431 집합투자증권투자자예수부채 90,900 90,900 270,607 270,607 수입담보금 403 403 457 457 소계 232,600 232,600 493,320 493,320 차입부채 콜머니 120,000 120,000 - - 증금차입금 400,449 400,449 521,372 521,372 은행차입금 20,000 20,000 15,000 15,000 발행어음 263,000 263,000 237,000 237,000 발행전자단기사채 33,000 33,000 - - 환매조건부채권매도 1,740,974 1,740,974 1,657,292 1,657,292 사채 95,000 95,000 95,000 95,000 소계 2,672,423 2,672,423 2,525,664 2,525,664 기타금융부채(3) 775,065 775,065 261,646 261,646 소계 3,680,088 3,680,088 3,280,630 3,280,630 합계 4,397,019 4,397,019 3,928,638 3,928,638 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치지정금융부채로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다. 13. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.6.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 상환방법 콜머니 제주은행 외 2022-07-01~2022-07-04 3.00 120,000 - 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-07-01 2.27 ~ 2.57 400,449 521,372 수시상환 은행차입금 산업은행 2023-05-16 3.67 20,000 15,000 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-07-06 ~ 2023-06-16 1.90 ~ 4.30 263,000 237,000 만기일시상환 발행전자단기사채 KR증권 외 2022-07-13 ~ 2022-08-23 2.58~2.70 33,000 - 만기일시상환 환매조건부채권매도() 국민은행 외 2022-07-01 ~ 2022-07-30 1.33~4.00 1,740,974 1,657,292 수시상환 합계 2,577,423 2,430,664 ( ) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기 2022.6.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 95,000 95,000 14. 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 1,986백만원(전반기: 1,671백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,460백만원(전기말: 2,469백만원)입니다. 15. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당사가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당반기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 47,321 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 569,125 - 68 - 68 이자율선도 180,000 11,543 - 10,732 - 이자율스왑 3,963,500 6,120 28,514 6,120 22,774 신용 관련 신용스왑 1,288,514 20,797 20,708 12,213 11,873 총수익스왑 732,903 35,953 23,620 23,275 18,413 통화 관련 통화선도 114,353 4,042 1 4,042 1 통화스왑 262,193 14,120 46 11,047 46 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (104) (669) 535 179 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,736) (1,757) 852 679 합계 7,430,845 115,408 90,227 68,816 54,033 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,881 9,017 8,966 4,742 4,518 총수익스왑 831,863 26,964 5,607 25,989 12,775 통화 관련 통화선도 320,185 1,918 28 1,918 28 통화스왑 121,863 3,073 - 10,912 - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,863,355 63,800 46,739 46,571 39,790 ( 1) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( 2) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,987 92 매도주가연계증권 5,012 5,028 (16) 매도파생결합사채 110,012 110,850 (838) 신용위험평가조정액 (56) (48) (8) 거래일손익인식평가조정액 (66) (14) (52) 합계 118,981 119,803 (822) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 6,951 7,061 (110) 매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 16. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 복구충당부채 1,070 911 미사용약정충당부채 105 108 금융보증충당부채(1) 2,702 1,015 소송충당부채(2) 16,622 16,622 합계 20,499 18,656 ( 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.( 2) 전기 중 주식회사 효성과의 소송 1심 패소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을인식하였습니다(주석 34 참조). (2) 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 911 1,067 전입 23 10 지급 - (1,067) 증가 136 904 반기말금액 1,070 914 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 108 695 Stage간 분류 이동 - - 환입 (3) (337) 반기말금액 105 358 (4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,015 181 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,687 540 반기말금액 2,702 721 (5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 16,622 16,622 전입(환입) - - 기타변동 - - 반기말금액 16,622 16,622 (6) 당반기 및 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초금액 62,900 669,749 158,600 342,000 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (11,000) 61,698 (84,600) 113,300 반기말금액 51,900 731,447 74,000 455,300 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 17. 기타금융부채 및 기타비금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금 643,208 131,468 미지급비용 59,374 55,514 금융보증부채 50,072 52,319 리스부채 21,876 21,969 기타예수금 531 374 미지급배당금 4 2 소계 775,065 261,646 기타비금융부채 선수수익 4,996 7,696 제세예수금 8,963 10,781 소계 13,959 18,477 합계 789,024 280,123 18. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당반기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 　 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당반기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. (2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 19. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 기타자본잉여금 7,706 7,707 자기주식처분이익 54 - 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 679 554 계 80,041 80,679 ( 1) 당사는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 20. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금() 18,199 13,351 대손준비금 3,539 3,435 미처분이익잉여금 178,110 212,504 합계 199,848 229,290 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 229,290 94,151 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,544) 상환전환우선주 상환 (50,128) (17,933) 반기순이익 68,771 103,962 반기말금액 199,848 153,749 (3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 3,539 3,435 대손준비금 적립(환입) 예정액 (55) 104 대손준비금 잔액() 3,484 3,539 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 반기순이익 68,771,004,575 103,961,545,136 차감: 우선주배당금 (672,657,260) (2,192,347,459) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 68,098,347,315 101,769,197,677 대손준비금 환입(전입)액(1) 55,005,433 (16,860,353) 대손준비금 반영후 조정이익(2) 68,153,352,748 101,752,337,324 대손준비금 반영후 주당 조정이익 1,164 1,723 (1) 대손준비금 환입(전입)액은 당반기 및 전반기 추가 환입(적립) 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 4,586 8,983 5,128 10,596 인수및주선수수료 7,140 10,825 5,849 8,460 집합투자증권취급수수료 745 1,478 692 1,263 자산관리수수료 179 371 196 376 금융자문수수료 8,482 22,415 11,934 21,584 주식대여수수료 58 120 - - 채무보증관련 수수료 47,129 98,066 24,601 57,314 기타수수료수익 3,026 4,843 5,301 7,917 소계 71,345 147,101 53,701 107,510 수수료비용 매매수수료 835 1,659 903 1,952 투자상담수수료 41 94 91 159 기타수수료비용 721 1,805 1,373 1,958 소계 1,597 3,558 2,367 4,069 순수수료이익 69,748 143,543 51,334 103,441 22. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 531 2,883 (1,465) 4,293 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 76,649 122,204 26,994 51,294 매도유가증권평가이익 (808) 4,657 573 573 파생상품평가이익 30,265 68,816 8,340 36,390 파생상품거래이익 72,349 145,274 13,956 33,537 매도파생결합증권평가이익 50 122 131 512 매도파생결합증권거래이익 - - 18 18 소계 179,036 343,956 48,547 126,617 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 19,281 53,635 4,745 11,902 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 91,615 136,286 22,313 40,429 매도유가증권평가손실 (1,329) 541 (507) 218 파생상품평가손실 15,297 54,033 10,056 30,541 파생상품거래손실 43,143 76,017 10,755 20,600 매도파생결합증권평가손실 287 944 472 1,786 매도파생결합증권거래손실 587 760 236 891 소계 168,881 322,216 48,070 106,367 당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익 10,155 21,740 477 20,250 23. 이자수익 및 이자비용 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및예치금 2,469 4,952 1,085 2,524 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 12,635 21,356 6,675 13,798 기업어음증권 766 1,329 148 304 양도성예금증서 240 490 53 106 사모사채 292 996 331 420 기타대출채권 262 436 202 434 상각후원가측정금융자산 신용공여금 2,483 5,144 3,000 6,051 환매조건부매수 63 169 70 136 기타대출채권 3,284 5,929 3,261 5,730 기타 435 762 233 419 소계 22,929 41,563 15,058 29,922 이자비용 예수부채 투자자예탁금 이용료 598 1,072 327 557 차입부채 차입금 2,193 4,156 1,273 2,465 콜머니 433 729 140 283 발행어음 1,754 3,249 2,029 4,239 발행전자단기사채 216 311 200 248 환매조건부채권매도(대기관) 5,299 8,742 1,573 2,903 환매조건부채권매도(대고객) 1,842 3,237 652 1,265 사채 1,272 2,551 - - 기타 리스부채이자비용 251 497 243 346 기타이자비용 145 268 147 232 소계 14,003 24,812 6,584 12,538 순이자이익 8,926 16,751 8,474 17,384 24. 배당금수익 당반기와 전반기 중 배당금수익 및 분배금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 575 1,057 8 478 종속및관계기업투자배당금수익 - 22,439 - 20,000 분배금수익 419 451 72 72 합계 994 23,947 80 20,550 25. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 59 1,493 509 509 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 122 122 (174) 58 대출채권매각손실 - - 79 102 소계 122 122 (95) 160 상각후원가측정금융상품관련순손익 (63) 1,371 604 349 26. 기타영업손익당반기와 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 미사용약정충당부채환입액 - 3 246 337 외환차익 3,291 5,189 2,422 2,824 외화환산이익 9,943 9,977 - - 임대료수익 - - - 5 기타 109 227 211 238 소계 13,343 15,396 2,879 3,404 기타영업비용 복구충당부채전입액 12 23 10 10 금융보증충당부채전입액 20 1,687 418 540 외환차손 17,363 22,877 2,263 3,806 외화환산손실 10,111 13,317 (3,991) 2,155 기타 9 31 3 255 소계 27,515 37,935 (1,297) 6,766 기타영업손익 (14,172) (22,539) 4,176 (3,362) 27. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 32,664 69,510 29,730 60,296 퇴직급여 896 1,986 821 1,671 복리후생비 2,857 5,686 2,480 4,410 전산운용비 2,050 4,227 1,905 3,943 임차료 723 1,381 617 1,680 지급수수료 1,655 3,108 1,883 3,312 접대비 2,418 4,442 1,697 3,158 광고선전비 2,273 3,412 258 464 감가상각비 1,217 2,369 1,068 2,397 연수비 32 53 8 32 무형자산상각비 223 435 186 360 세금과공과금 777 1,665 775 1,586 업무위탁수수료 104 214 87 162 회의비 41 77 39 68 인쇄비 50 103 32 70 여비교통비 217 418 162 262 차량유지비 171 319 131 226 소모품비 244 581 119 484 보험료 227 442 132 302 행사비 192 390 195 215 기타 430 719 441 717 합계 49,461 101,537 42,766 85,815 ( ) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용88백만원이 포함되어 있습니다(주석 32 참조). 28. 영업외손익당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자및 관계기업투자관련손익 종속기업투자처분이익 - 1,488 56,286 56,892 종속기업투자처분손실 (204) (1,342) - - 종속기업투자주식손상차손환입 (604) 2,303 - - 소계 (808) 2,449 56,286 56,892 기타영업외수익 유형자산처분이익 - - 1 1 기타영업외비용 유형자산처분손실 77 77 - 247 무형자산처분손실 - - - 11 기부금 100 116 40 59 기타영업외비용 - - - 19 소계 177 193 40 336 영업외손익 (985) 2,256 56,247 56,557 29. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당반기 전반기 당기법인세비용: 법인세 부담액 17,053 30,780 법인세 환급액 (6) (165) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (286) (5,222) 법인세비용 16,761 25,393 (2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 85,532 129,355 적용세율에 따른 법인세비용() 20,468 31,304 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (924) (4,786) 비공제비용으로 인한 효과 996 753 과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제, 전기 이전의 일시적 차이의 당기 인식으로 인한 효과 (4,558) (4,373) 기타 779 2,495 소계 (3,707) (5,911) 당기손익으로 인식된 법인세비용 16,761 25,393 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 19.60% 19.63% () 당반기와 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(원) 18,978,461,511 68,771,004,575 60,143,012,529 103,961,545,136 차감 : 우선주배당금(원) (658,191,513) (672,657,260) (1,114,342,354) (2,192,347,459) 보통주 순이익(원) 18,320,269,998 68,098,347,315 59,028,670,175 101,769,197,677 가중평균 유통보통주식수(주) 58,565,346 58,561,592 59,023,779 59,068,884 기본주당이익(원) 313 1,163 1,000 1,723 ② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 반기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 반기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 반기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,561,592 59,068,884 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며,전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 18,978,461,511 68,771,004,575 기본주당이익 계산에 사용된 이익 18,320,269,998 68,098,347,315 상환전환우선주 전환 가정 658,191,513 672,657,260 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,431,179 63,730,470 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,565,346 58,561,592 상환전환우선주 전환 가정 9,552,235 4,855,280 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 313,598 희석주당이익(원) 277 1,079 31. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올신용정보㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL(1), Daol Securities (Thailand) PCL(2), Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(3), Daol Investment Management Co., Ltd.(4), Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(5), Daol Ventures, Inc., Daol New York, LLC, KTBN14호 벤처투자조합, 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드, 다올KTB전단채증권투자신탁, 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호, 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종, 에스엠영등포제일차㈜, 올더웨이제십차㈜, 올더웨이제구차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 뉴테란제팔차㈜, 고덕평택제일차㈜, 카이로스제십차㈜, 케이티비파이어레드제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 뉴테란월문㈜, 인베스토리제이차㈜, 뉴스테이트제일차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 디엠수원크레도㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 제이온파주(주), 뉴테란대전(주), 케이티비파이어레드제팔차(주), 케이티비씨씨제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 케이엔아산제일차㈜, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 푸른다올제일차㈜, 케이엔평택제일차㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 케이비이천로지스틱스 제5호, 제이온베이직㈜, 제이온월곶㈜, 인베스토리제칠차㈜, 기네스제일차㈜,카이로스제십칠차㈜, 케이티비타이거제이차㈜, 제이케이동두천㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, KAI-AH 디지털콘텐츠 1호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (1) 당반기말 현재 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(2) 당반기말 현재 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(3) 당반기말 현재 KTBST REIT Management Co., Ltd.에서 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(4) 당반기말 현재 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Management Co., Ltd.로 사명 변경 등기 절차가 진행 중에 있습니다.(5) 당반기말 현재 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 사명 변경 등기 절차 진행 중에 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - 영업외손익(1) - 1,138 ㈜다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 기타의 영업비용 - 4 - Daol (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금출자 - - 2,000 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 57 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 260 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 260 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 174 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 148 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 152 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 100 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 46 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 255 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 184 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 178 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 159 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 210 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 163 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 42 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 143 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 95 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 131 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 83 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 112 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 130 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 156 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 100 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 162 - - 제이온베이직㈜ 수수료수익 259 - - 제이온월곶㈜ 수수료수익 192 - - 인베스토리제칠차㈜ 수수료수익 32 - - 기네스제일차㈜ 수수료수익 32 - - 카이로스제십칠차㈜ 수수료수익 14 - - 케이티비타이거제이차㈜ 수수료수익 50 - - 다올라이트블루제오차㈜ 수수료수익 9 - - 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금출자 - - 2,103 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 259 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,970 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 출자금출자 - - 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 4,094 (1) 당반기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc. 를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다. ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 20,000 - - 다올자산운용㈜ 기타수익 15 - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타비용 - 11 - Daol Securities (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 출자금출자 - - 2,000 푸에르토제일차㈜ 수수료수익 173 - - 에스지그린㈜ 수수료수익 118 - - 올더웨이제사차㈜ 수수료수익 261 - - 뉴테란제삼차㈜ 수수료수익 376 - - 구금이길음㈜ 수수료수익 15 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 18 - - 올더웨이제이차㈜ 수수료수익 84 - - 케이티비플러스㈜ 수수료수익 401 - - 스마트지엠제십오차㈜ 수수료수익 15 - - 관계기업 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 출자금출자 - - 5,279 (3) 당반기말과 전기말 현재 중요한 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당반기말 전기말 채권(2) 채무 채권(3) 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 3,088 - 3,198 - 다올인베스트먼트㈜ 기타미수금 344 - - - 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 15 - - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 - - 5 - 다올신용정보㈜ 기타미수금 423 - 160 - ㈜다올저축은행 기타미수금 945 - - - 리스부채 - 89 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 기타미수금 262 - 525 - 금융보증부채 - 316 - 677 선수수익 - 54 - 152 디엠수원크레도㈜ 기타미수금 551 - 708 - 금융보증부채 - 703 - 889 선수수익 - 152 - 182 글로벌랜드마크제일차㈜ 기타미수금 261 - 261 - 금융보증부채 - 261 - 1,006 선수수익 - - - 746 제이온파주㈜ 기타미수금 575 - 691 - 금융보증부채 - 1,012 - 1,213 선수수익 - 437 - 522 뉴테란대전㈜ 기타미수금 166 - 166 - 금융보증부채 - 166 - 238 선수수익 - - - 72 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타미수금 887 - 992 - 금융보증부채 - 887 - 1,081 선수수익 - - - 89 케이티비씨씨제일차㈜ 기타미수금 853 - 1,060 - 금융보증부채 - 907 - 1,137 선수수익 - 54 - 77 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 13 - 29 - 금융보증부채 - 13 - 29 뉴테란제팔차㈜ 기타미수금 12 - 16 - 금융보증부채 - 12 - 16 고덕평택제일차㈜ 기타미수금 392 - 528 - 금융보증부채 - 465 - 628 선수수익 - 74 - 99 카이로스제십차㈜ 기타미수금 11 - 119 - 금융보증부채 - 11 - 120 케이티비파이어레드제오차㈜ 기타미수금 194 - 492 - 금융보증부채 - 194 - 524 선수수익 - - - 32 이케이디제이차㈜ 기타미수금 8 - 86 - 금융보증부채 - 59 - 209 선수수익 - 51 - 123 뉴테란월문㈜ 기타미수금 485 - 659 - 금융보증부채 - 485 - 659 인베스토리제이차㈜ 기타미수금 42 - 270 - 금융보증부채 - 42 - 270 에스엠영등포제일차㈜ 기타미수금 507 - 748 - 금융보증부채 - 669 - 942 선수수익 - 162 - 195 가드디엘제사차㈜ 기타미수금 9 - - - 금융보증부채 - 9 - - 기네스제일차㈜ 기타미수금 22 - - - 금융보증부채 - 22 - - 다올라이트블루제오차㈜ 기타미수금 1,169 - - - 금융보증부채 - 1,266 - - 선수수익 - 98 - - 인베스토리제칠차㈜ 기타미수금 93 - - - 금융보증부채 - 93 - - 제이온베이직㈜ 기타미수금 212 - - - 금융보증부채 - 512 - - 선수수익 - 300 - - 제이온월곶㈜ 기타미수금 157 - - - 금융보증부채 - 296 - - 선수수익 - 139 - - 케이엔아산제일차㈜ 기타미수금 74 - - - 금융보증부채 - 74 - - 푸른다올제일차㈜ 기타미수금 1,588 - - - 금융보증부채 - 1,670 - - 선수수익 - 81 - - 케이엔평택제일차㈜ 기타미수금 509 - - - 금융보증부채 - 688 - - 선수수익 - 179 - - 뉴테란대전제이차㈜ 기타미수금 148 - - - 금융보증부채 - 171 - - 선수수익 - 23 - - 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 100 - - - 금융보증부채 - 100 - - 케이티비타이거제이차㈜ 기타미수금 50 - - - 금융보증부채 - 50 - - 올더웨이제십차㈜ 기타미수금 - - 49 - 금융보증부채 - - - 49 케이티비비전제오차㈜ 기타미수금 - - 251 - 금융보증부채 - - - 252 뉴스테이트제일차㈜ 기타미수금 - - 734 - 금융보증부채 - - - 763 선수수익 - - - 29 케이티비남포제일차㈜(1) 기타미수금 - - 1,104 - 금융보증부채 - - - 1,128 선수수익 - - - 24 제이케이평택제일차㈜(1) 기타미수금 - - 1,592 - 금융보증부채 - - - 1,875 선수수익 - - - 283 카이로스제오차㈜(1) 기타미수금 - - 38 - 금융보증부채 - - - 38 케이티비파이어레드제구차㈜(1) 기타미수금 - - 964 - 금융보증부채 - - - 964 구금이길음㈜(1) 기타미수금 - - 94 - 금융보증부채 - - - 151 선수수익 - - - 57 케이티비플러스제오차㈜(1) 기타미수금 - - 413 - 금융보증부채 - - - 413 케이티비파이어레드제칠차㈜(1) 기타미수금 - - 880 - 금융보증부채 - - - 934 선수수익 - - - 54 구금이케이비물류㈜(1) 기타미수금 - - 21 - 금융보증부채 - - - 22 선수수익 - - - 1 제이온세교㈜(1) 기타미수금 - - 1,271 - 금융보증부채 - - - 1,647 선수수익 - - - 376 카이로스제십일차㈜(1) 기타미수금 - - 60 - 금융보증부채 - - - 60 인베스토리제사차㈜(1) 기타미수금 - - 53 - 금융보증부채 - - - 53 (1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 특수관계자 채권에 대하여 당반기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다.(4) 당반기중 당사는 종속회사인 (주)다올저축은행이 보유한 골프회원권을 부대비용을 포함하여 2,303백만원에 취득하였습니다.(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여) 내역은 없습니다. (6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 990 1,958 951 1,698 퇴직급여 179 358 179 314 합계 1,169 2,316 1,130 2,012 ( ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당반기 71백만원이 포함되어 있습니다. 32. 주식기준보상 (1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 943 984 806 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당반기에 인식한 주식보상비용 104 (135) 297 (178) 미인식 주식보상비용 191 - 687 - (3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출하였습니다. 33. 우발부채 및 주요 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일중대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 ㈜수협은행 15,000 10,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 977,500 972,500 (2) 당반기말 현재 당사의 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 주식회사 효성() 당사 외 2개사 원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함. 12,000 3심 진행중 베스트 레드 유한회사 외 5개사 당사 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 ( ) 당사는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석16 참조). 당사는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (3) 자산유동화증권 매입보장약정 당사는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당반기말 전기말 피케이더블유제일차 전자단기사채 2023-02-14 1,400 3,400 이케이디제사차 전자단기사채 2023-07-26 50,500 50,500 합계 51,900 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 당사가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.(4) 중간보고기간 동안의 유의적인 사건당반기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 34. 지급보증 당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 서울보증보험 2,329 370 인허가 서울보증보험 30 - 이행지급 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 381,700 334,200 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 279,047 287,549 대출채권매입확약 글로벌랜드마크제일차㈜ 70,700 57,000 수익증권인수확약 합계 731,447 678,749 35. 현금흐름표요약반기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 당사는 요약반기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다, (단위 : 백만원) 구 분 당반기 전반기 금융보증부채의 인식 2,246 16,888 리스부채의 증가 2,851 23,989 복구충당부채의 증가 136 904 36. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 37. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 27,191 - 15,961 43,152 채무상품 581,811 1,870,519 69,885 2,522,215 파생상품자산 - 83,554 31,854 115,408 기타 - 212,458 29,921 242,379 소계 609,002 2,166,531 147,621 2,923,154 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 609,002 2,166,531 150,421 2,925,954 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,901 - - 506,901 파생상품부채 68 63,406 26,753 90,227 소계 506,969 63,406 26,753 597,128 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 90,821 28,982 119,803 금융부채합계 506,969 154,227 55,735 716,931 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 40,615 - 13,961 54,576 채무상품 922,599 1,395,144 33,880 2,351,623 파생상품자산 - 37,231 26,569 63,800 기타 - 280,315 19,996 300,311 소계 963,214 1,712,690 94,406 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 963,214 1,712,690 97,206 2,773,110 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 24,758 21,981 46,739 소계 506,932 24,758 21,981 553,671 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 95,905 45,171 648,008 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,870,519 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 212,458 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 83,554 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,166,531 당기손익-공정가치측정금융부채 63,406 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 90,821 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 154,227 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,395,144 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 280,315 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,231 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,712,690 당기손익-공정가치측정금융부채 24,758 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 95,905 (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,961 현금흐름할인모형, 유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 69,885 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 출자금 등 12,347 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 17,574 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 31,854 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 150,421 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 26,753 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 28,982 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 55,735 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 13,961 현금흐름할인모형, 유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 32,491 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 대출채권 1,389 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 8,275 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 11,721 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 26,569 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 97,206 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 21,981 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 45,171 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 13,961 2,985 (985) - - - - 15,961 전환사채 등 32,491 105,516 (70,487) (13) - - 2,378 69,885 대출채권 1,389 - (1,389) - - - - - 출자금 등 8,275 6,052 (1,980) - - - - 12,347 집합투자증권 11,721 7,500 - 731 - - (2,378) 17,574 파생상품자산 26,569 - (60) 5,345 - - - 31,854 소계 94,406 122,053 (74,901) 6,063 - - - 147,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 97,206 122,053 (74,901) 6,063 - - - 150,421 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 21,981 - - 4,772 - - - 26,753 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 64,616 (58,496) (328) - - - 28,982 금융부채 합계 45,171 64,616 (58,496) 4,444 - - - 55,735 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 11,036 5,430 (1,293) (221) - - (991) 13,961 전환사채 등 24,050 16,961 (5,024) (874) - - (2,622) 32,491 대출채권 - 1,400 - (11) - - - 1,389 출자금 등 880 11,895 (4,500) - - - - 8,275 집합투자증권 - 12,986 - (1,265) - - - 11,721 파생상품자산 1,350 25,672 - (453) - - - 26,569 소계 37,316 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 94,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 40,116 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 97,206 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 19,696 - (648) - - - 21,981 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,086 (37,001) 510 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 53,782 (37,001) (138) - - - 45,171 (5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 358,459 - - 358,459 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 252,160 - 252,160 대출채권 - - 371,492 371,492 미수금 - - 749,486 749,486 미수수익 - - 6,963 6,963 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 252,160 1,144,795 1,396,955 금융자산합계 358,459 252,160 1,144,795 1,755,414 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 232,600 - 232,600 차입부채 - - 2,672,423 2,672,423 기타금융부채 - - 775,065 775,065 소계 - 232,600 3,447,488 3,680,088 금융부채합계 - 232,600 3,447,488 3,680,088 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 255,013 - - 255,013 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 496,882 - 496,882 대출채권 - - 472,709 472,709 미수금 - - 191,809 191,809 미수수익 - - 5,472 5,472 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 496,882 686,844 1,183,726 금융자산합계 255,013 496,882 686,844 1,438,739 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 493,320 - 493,320 차입부채 - - 2,525,664 2,525,664 기타금융부채 - - 261,646 261,646 소계 - 493,320 2,787,310 3,280,630 금융부채합계 - 493,320 2,787,310 3,280,630 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책당사는 2020년(2019년 사업연도 해당분)부터 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급과 보통주에 대한 현금배당을 3년 연속 실시 하였습니다. 2022년(2021년 사업연도 해당분)에는 보통주, 우선주에 대한 배당을 확대하였습니다. 보통주는 배당금을 액면가 기준 기존 3%에서 5%로 상향하여 지급하였으며, 우선주는 과거 미지급되었던 누적 우선 배당금 전액에 대한 배당을 실시하였습니다. 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다 회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 11 조【동등배당】회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 53 조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제15조제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.[12] 제 54 조【중간배당】회사는 상법 규정에 따라 매 사업년도의 6월 30일을 기준일로 하여 기준일 현재의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다. 제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 5,0005,0005,00076,114161,94375,08968,771179,50359,3861,2882,6691,162-48,08526,431----29.735.2보통주-4.64.6우선주---보통주---우선주---보통주-250150우선주-6,6122,559보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 반기 제42기 제41기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다.주2) 제42기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 250원(배당금 총액 금 14,687,847,000원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 6,612원(배당금 총액 금 33,397,468,461원) (제42기 및 과거 8개년도 누적배당금 포함)주3) 제41기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,886,641,850원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 2,559원(배당금 총액 금 17,544,015,049원) (제41기 및 과거 7개년도 누적배당금 포함)주4) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어있지 않는바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -35.33.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 보통주 현금배당을 기준으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 2022년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,025 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 주) 2022년 3월 17일 개최된 제2022-3차 이사회 결의에 따라 신규 상환전환우선주 9,552,235주 (1종 6,686,564주, 2종 2,865,671주)를 발행하여 자본금 47,761,175,000원 (액면가 5,000원)이 증가하였습니다. (관련공시 : 주요사항보고(유상증자결정) 2022.03.17) [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 03일50,0001.12A2-2022년 01월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 04일50,0001.05A2-2022년 01월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 06일60,0001.12A2-2022년 01월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 07일50,0001.17A2-2022년 01월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 10일50,0001.17A2-2022년 01월 11일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 11일50,0001.14A2-2022년 01월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 12일50,0001.17A2-2022년 01월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일50,0001.17A2-2022년 01월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 01월 13일10,0002.5A2-2022년 04월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 14일30,0001.42A2-2022년 01월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 17일30,0001.37A2-2022년 01월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 18일30,0001.42A2-2022년 01월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일5,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일3,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일2,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 20일40,0001.57A2-2022년 01월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 21일50,0001.77A2-2022년 01월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 24일50,0001.45A2-2022년 01월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 25일50,0001.47A2-2022년 01월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 26일50,0001.39A2-2022년 01월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일50,0001.27A2-2022년 01월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일10,0002.92A2-2023년 01월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 28일70,0001.27A2-2022년 02월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 03일50,0001.27A2-2022년 02월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 04일50,0001.27A2-2022년 02월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 07일50,0001.27A2-2022년 02월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 08일50,0001.27A2-2022년 02월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 10일20,0002.98A2-2023년 02월 09일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 25일10,0002.95A2-2023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 28일50,0001.47A2-2022년 03월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 02일30,0001.47A2-2022년 03월 03일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 03일10,0002.5A2-2022년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 07일50,0001.37A2-2022년 03월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일30,0001.42A2-2022년 03월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일4,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일2,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 14일30,0001.37A2-2022년 03월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 15일30,0001.35A2-2022년 03월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 16일26,0002.15A2-2022년 03월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 18일10,0002.95A2-2023년 03월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 31일60,0001.47A2-2022년 04월 01일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 04월 13일10,0002.58A2-2022년 07월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 29일50,0001.57A2-2022년 05월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 02일50,0001.52A2-2022년 05월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 03일30,0001.52A2-2022년 05월 04일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 03일10,0002.65A2-2022년 08월 03일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 04일30,0001.52A2-2022년 05월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 06일50,0001.52A2-2022년 05월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 09일50,0001.52A2-2022년 05월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 10일50,0001.52A2-2022년 05월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 12일60,0001.52A2-2022년 05월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 13일70,0001.52A2-2022년 05월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 13일5,0002.37A2-2022년 05월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 16일70,0001.52A2-2022년 05월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 17일60,0001.52A2-2022년 05월 18일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 17일5,0002.45A2-2022년 05월 30일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 17일3,0002.45A2-2022년 05월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 18일70,0001.52A2-2022년 05월 19일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 18일20,0002.45A2-2022년 05월 31일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일60,0001.53A2-2022년 05월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 19일10,0002.9A2-2022년 11월 18일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 20일60,0001.62A2-2022년 05월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 23일70,0001.64A2-2022년 05월 24일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 05월 23일13,0002.7A2-2022년 08월 23일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일70,0001.55A22022년 05월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일3,0002.9A22022년 11월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 24일2,0002.9A22022년 11월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 25일50,0001.6A22022년 05월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 27일50,0001.82A22022년 05월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 30일50,0001.8A22022년 05월 31일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 05월 31일70,0001.97A22022년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 02일60,0001.77A22022년 06월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 03일60,0001.77A22022년 06월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 07일70,0001.77A22022년 06월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 09일70,0001.93A22022년 06월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 10일70,0001.9A22022년 06월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 13일70,0001.82A22022년 06월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 14일80,0001.77A22022년 06월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 14일5,0003.6A22023년 06월 13일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 15일100,0001.77A22022년 06월 16일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 16일100,0001.8A22022년 06월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일70,0001.8A22022년 06월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일10,0003.6A22023년 06월 16일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 17일10,0003.6A22023년 06월 16일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 20일70,0001.77A22022년 06월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 21일50,0001.77A22022년 06월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 22일50,0001.77A22022년 06월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 23일50,0001.77A22022년 06월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 24일80,0001.92A22022년 06월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 24일10,0004.3A22023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 27일100,0001.95A22022년 06월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 28일100,0001.95A22022년 06월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 29일100,0001.95A22022년 06월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 29일6,0003.6A22022년 09월 29일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 06월 30일60,0002.57A22022년 07월 01일미상환-4,168,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 다. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------70,00030,00030,00080,000113,000---323,00070,00030,00030,00080,000113,000---323,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 라. 단기사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------10,00023,000--33,000500,000467,000-10,00023,000--33,000500,000467,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 마. 회사채 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------95,000-95,000-----95,000-95,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 바. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(후순위채)1회차2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)2회차2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)3회차2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기반기 콜론 680 - 0.00% 환매조건부매수 - - 0.00% 신용공여금 404,617 872 0.22% 대여금 12,494 4 0.03% 대출금 3,754,047 110,641 2.95% 미수금 94,495 2,527 2.67% 미수수익 41,386 1,884 4.55% 매입대출채권 6,939 3,662 52.77% 기 타 156,661 2,477 1.58% 합 계 4,471,319 122,067 2.73% 제42기반기 콜론 40 - 0.00% 신용공여금 491,325 869 0.18% 대여금 861 4 0.46% 대출금 5,093 - 0.00% 미수금 168,273 2,323 1.38% 미수수익 20,744 2,028 9.78% 매입대출채권 5,870 4,670 79.56% 기 타 10,461 4,686 44.79% 합 계 702,667 14,580 2.07% 제42기 콜론 340 - 0.00% 환매조건부매수 30,200 - 0.00% 신용공여금 472,190 844 0.18% 대여금 1,993 4 0.20% 대출금 3,197,589 101,028 3.16% 미수금 137,132 2,667 1.94% 미수수익 41,580 2,718 6.54% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 기 타 112,865 2,988 2.65% 합 계 4,001,259 114,934 2.87% 제41기 콜론 1,470 - 0.00% 신용공여금 433,142 815 0.19% 대여금 872 4 0.46% 대출금 3,668 - 0.00% 미수금 144,838 2,312 1.60% 미수수익 22,255 1,926 8.65% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 기 타 7,358 4,851 65.93% 합 계 639,768 15,063 2.35% 2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류이동 -288 -272 560 - 충당금전입(환입) 8,320 6,772 14,315 29,417 사업결합 　- - - - 기타 -740 -3,427 -17,144 -21,312 당반기말 대손충당금 47,186 10,924 59,545 117,654 ② 당반기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 930 125 4,330 5,385 Stage간 분류이동 -2 2 　- - 충당금전입(환입) 6 69 -1,048 -973 사업결합 　- - 　- 0 기타 446 　 -446 0 당반기말 대손충당금 1,380 196 2,836 4,412 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 114,934 15,063 15,063 8,700 2. 순대손처리액(①－②±③) 21,311 402 -103,838 429 ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 21,311 402 -103,838 429 3. 대손상각비 계상(환입)액 28,444 -81 -3,967 6,792 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 122,067 14,580 114,934 15,063 [별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기반기 신용공여금 369,087 872 0.24% 환매조건부매수 - - - 미수금 50,102 226 0.45% 미수수익 7,014 52 0.74% 매입대출채권 6,939 3,662 52.77% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 434,004 5,674 1.31% 제42기반기 신용공여금 462,608 868 0.19% 미수금 44,548 232 0.52% 미수수익 6,607 869 13.16% 매입대출채권 5,870 4,670 79.56% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 520,495 7,501 1.44% 제42기 신용공여금 440,868 844 0.19% 환매조건부매수 30,000 - 0.00% 미수금 60,539 232 0.38% 미수수익 6,341 869 13.71% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 545,980 7,492 1.37% 제41기 신용공여금 412,964 815 0.20% 미수금 32,269 226 0.70% 미수수익 6,653 894 13.43% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 478,913 7,952 1.66% 2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금(주) 15 　- 6,376 6,391 Stage간 분류이동 - 　- 　- - 충당금전입(환입) 8 　- -1,003 -995 당반기말 대손충당금 23 - 5,373 5,396 ② 당반기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 　- - 1,100 1,100 Stage간 분류이동 　- - - - 충당금전입(환입) 　- 52 -428 -376 기타 　- 　- -446 -446 당반기말 대손충당금 - 52 226 278 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 반기 제42기 반기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 7,492 7,952 7,952 4,913 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -1,817 -452 -460 3,039 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 5,674 7,500 7,492 7,952 4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 59,074 - 26,139 85,213 채무상품 581,811 1,895,425 241,640 2,718,876 파생상품자산 1 83,554 6,181 89,736 기타 - 374,525 102,440 476,965 소계 640,886 2,353,504 376,400 3,370,790 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 640,886 2,353,504 379,764 3,374,154 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,902 - - 506,902 파생상품부채 69 68,542 7,057 75,668 소계 506,971 68,542 7,057 582,570 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 90,821 28,982 119,803 금융부채합계 506,971 159,363 36,039 702,373 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,895,425 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 374,525 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 83,554 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 금융자산합계 2,353,504 - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 68,542 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 당기손익-공정가치지정금융부채 90,821 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 변동성 금융부채합계 159,363 - 옵션모형 - ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 - - - 당기손익-공정가치측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 - - - (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 26,139 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 82,002 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 159,638 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 21,203 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 6,181 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 81,237 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 379,764 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 7,057 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 28,982 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 36,039 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당반기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 반기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 3,644 (985) 2,036 - - (66) 26,139 전환사채 등 42,962 107,516 (70,487) (366) - - 2,377 82,002 대출채권 196,350 196 (36,834) (74) - - - 159,638 출자금 14,250 8,100 (2,061) - - - 914 21,203 파생상품자산 897 - (60) 5,344 - - - 6,181 집합투자증권 67,891 25,341 (9,639) 21 - - (2,377) 81,237 소계 343,860 144,797 (120,066) 6,961 - - 848 376,400 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 144,797 (120,066) 6,961 - - 848 379,764 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 4,772 - - - 7,057 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 64,616 (58,496) (328) - - - 28,982 금융부채 합계 25,475 64,616 (58,496) 4,444 - - - 36,039 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 (1,383) 345 - 348 (992) 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 (5,024) (1,047) - 10,344 (2,621) 42,962 대출채권 71,524 193,722 (73,524) (372) - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 (4,641) 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - (453) - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 (9,604) (1,254) - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 (94,176) (1,101) - 58,810 (3,613) 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - (41) - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - (41) - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 (94,176) (1,101) (41) 58,810 (3,613) 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - (648) - - - 2,285 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 (37,000) 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 (37,000) (140) - - - 25,475 (5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 772,954 - - 772,954 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 577,988 - 577,988 대출채권 - - 4,216,394 4,216,394 미수금 - - 791,493 791,493 미수수익 - - 39,502 39,502 보증금 - - 10,366 10,366 기타 - - 21,883 21,883 소계 - 577,988 5,079,638 5,657,626 금융자산합계 772,954 577,988 5,079,638 6,430,580 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 4,340,437 - 4,340,437 차입부채 - - 3,226,392 3,226,392 기타금융부채 - - 1,160,927 1,160,927 소계 - 4,340,437 4,387,319 8,727,756 금융부채합계 - 4,340,437 4,387,319 8,727,756 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 3,794,889 - 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 금융부채합계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표 제43기 반기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음COVID-19 관련 강조사항 유분반기 검토 해당사항 없음제42기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성제41기(전전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. (2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제43기 반기(당기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음 COVID-19 관련 강조사항 유 분반기 검토 해당사항 없음 제42기(전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 제41기(전전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. 나. 감사용역 체결현황 (1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 정 2분기 분기검토 2022.07.18 ~ 2022.07.29 1분기 분기검토 2022.04.20 ~ 2022.05.04 주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간 제43기 반기(당기)삼정회계법인제43기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사5004,800시간2201,196시간제42기(전기)삼정회계법인제42기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사4404,800시간4405,075시간제41기(전전기)삼정회계법인제41기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사3534,300시간3534,434시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 당사는 제42기에 유진저축은행 인수에 따른 PPA감사를 추가하였습니다.주2) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제43기 반기(당기)2022.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2022.06.02 ~ 2023.06.0130연간기준제42기(전기)2021.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2021.06.02 ~ 2022.06.0130연간기준제41기(전전기)2020.01.23디지털컨설팅2020.01.28 ~ 2020.04.17490-2020.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2020.06.02 ~ 2021.06.0130연간기준 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 주) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 논의하였으며, 주요 논의사항은 다음과 같습니다. 12022년 03월 02일회사측: 감사위원 4인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2021년 핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부 통제 당사의 감사위원회의 위임을 받은 상근감사위원이 주관하고 감사위원회 규정에 의해 설치된 감사보조조직이 감사활동의 수행을 보조하며, 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 종합감사, 특별감사, 부문감사, 일상감사를 통해 회사의 내부통제제도의 적정성을 기하여 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 연 1회 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검한 평가보고서를 감사위원회에 제출하고 중요사항에 대하여 이사회에 보고하는 등의 내부통제역활을 수행하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제42기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 제41기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 제40기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 5인 등 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고판단되는 이현주 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회 등 4개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다. (1) 이사회 구성(요약) [기준일 : 2022년 6월 30일] 구분 주요역할 구성 (사외이사수/ 구성원수) 의장 ·위원장 (이름/사외이사여부) 이사회 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 당사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 의결하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독 5/9 이현주 (사외이사) 임원후보추천위원회 대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천 및 선정, 관리 3/4 이 혁 (사외이사) 감사위원회 외부감사인 선정 및 외부감사인의 감사활동 평가, 내부통제시스템 평가 개선 등 3/4 이현주 (사외이사) 리스크관리위원회 리스크관리에 관한 주요 정책의 수립 및 검토, 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인, 당사 전체 리스크에 대한 통제 및 관리 등 2/3 이상무 (사외이사) 보수위원회 성과보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 심의 2/3 박찬수 (사외이사) (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 953-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 2022년 3월 2일 제출한 주주총회 소집 결의에 의거 신규선임 사외이사 및 임기만료 사외이사는 아래와 같습니다. - 신규선임 : 기은선 사외이사, 이상무 사외이사, 박찬수 사외이사 - 임기만료 : 정유신 사외이사, Ting Chen 사외이사- 사임 : Benny Chung 사외이사주2) 2022년 3월 24일 제42기 정기주주총회 기준 변동내역- 변동전 : 이현주, 이 혁, 정유신, Benny Chung, Ting Chen (총 5명)- 변동후 : 이현주, 이 혁, 기은선, 이상무, 박찬수 (총 5명) (3) 이사회 의장에 관한 사항 성명 선임 배경 대표이사겸직여부 이현주사외이사 - 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이현주 사외이사가 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 2021년 3월 25일 제2021-3차 이사회를 통하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.- 이현주 사외이사는 하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가입니다. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. X 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 이병철 최석종 이창근 김형남 이현주 BennyChung 정유신 TingChen 이 혁 박찬수 이상무 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률67% 출석률100% 출석률100% 출석률50% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.09 제42기(2021년) 결산을 위한 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 22.03.24신규선임 22.03.24신규선임 22.03.24신규선임 제42기(2021년) 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 해외 현지법인 지분 매각 승인의 건 가결 의결권없음 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 자기주식 처분(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 사내이사(등기) 경영성과급 지급 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 최고경영자 승계 절차 개시의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 준법감시인 운영규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 제42기(2021년) 사외이사 평가 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제42기(2021년) 이사회 및 이사회내 위원회 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 임원후보추천위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 보수위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 리스크관리위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 감사위원회 제42기(2021년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 내부통제시스템 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - 신용정보관리/보호인의 업무수행실적 등 보고 보고 - - - - - - - - - 재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검결과 보고 보고 - - - - - - - - - 2차 2022.03.02 제42기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제42기 정기주주총회 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기(20022년) 기부금 운영한도 설정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지배기구와의 커뮤니케이션 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 금융소비자보호 내부통제위원회 운영에 대한 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제42기 내부통제체제 운영에 대한 점검 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제42기 자금세탁방지 업무활동 및 제43기 업무 계획 보고 - - - - - - - - - 내부회계 관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - - - 내부회계 관리제도 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - 자금세탁방지업무 감사 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 감사위원회의 감사보고서 제출 보고 - - - - - - - - - 3차 2022.03.17 상환전환우선주 전부 상환 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 신규 상환전환우선주 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2022.03.24 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 22.03.24사임 22.03.24임기만료 22.03.24임기만료 찬성 찬성 찬성 찬성 대표이사 선임 및 이사의 직위 부여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 구성(안) 승인 및 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 개별보수 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 임원후보추천위원회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주식 소각 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부통제기준 개정 보고 보고 - - - - - - - - - 5차 2022.05.26 회사와 계열회사간 거래한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 제43기(2022년) 1분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - - - 다. 이사회 내 위원회(1) 구성내역 위원회 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사3사내이사1 이현주(위원장)박찬수기은선김형남 [역할]위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선 하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다.① 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시② 내부통제시스템 및 내부회계 관리제도에 대한 평가 및 개선방안 제시③ 외부감사인 선정④ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가⑤ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인⑥ 관계법령 또는 정관에서 정한 사항, 이사회가 위임한 사항,기타 감독기관의 지시 및 이사회와 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항[권한]위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.① 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권② 관계자의 출석 및 답변요구③ 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인④ 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구⑤ 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권⑥ 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 회사비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에 시정 등을 요구 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구[의무]위원회는 감사를 행함에 있어서 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.① 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.② 위원회는 직무상 지득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.③ 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다. - 리스크관리위원회 사외이사2사내이사1 이상무(위원장)이 혁이창근 [역할]①위원회는 다음 각호의 업무를 수행한다.1. 리스크관리 관련 규정의 제ㆍ개정 승인2. 리스크관리에 관한 중ㆍ장기 종합계획, 주요 정책의 수립 및 검토3. 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인4. 위험관리조직 및 업무분장의 구성 및 변경5. 위험관리 내부적인 보고 및 승인체계의 수립6. 위험관리정보시스템의 운영에 대한 승인7. 기타 리스크관리 관련 주요사항의 심의 및 의결8. 위원회에서 결의된 사항의 이사회 보고②위원회는 소위원회에 다음과 같은 사항을 위임한다.1. 리스크관리 관련 지침 등의 승인2. 리스크관리 관련 구체적 정책 및 관리절차의 수립 및 집행3. 리스크관리시스템 구축 및 운영에 대한 승인 및 감독4. 전사적 리스크 측정방법의 적정성 점검 및 승인5. 회사전체 자본요구량과 전사 위험량 평가 및 전사 리스크 허용한도 설정6. 전사 리스크 허용한도 내에서 조직별ㆍ상품별 적정 포지션한도, VaR(Value At Risk)한도, 손실한도 및 민감도 한도 설정7. 순자본비율 등 재무건전성비율의 적정수준 설정 및 관리8. 각종 리스크한도, 손실한도, STOP LOSS 등에 대한 예외 승인 및 한도초과승인9. 각종 리스크에 대비한 위기대응방안 수립10. 리스크관리현황의 위원회 보고11. 리스크관리에 필요한 조치 건의12. 리스크관리와 관련해 위원회에서 위임 받은 리스크관리와 관련된 일상적인 사항의 의결 및 집행[위원회 등의 운영] ①의사록 작성ㆍ유지 등 위원회 및 소위원회의 운영과 관련된 사무는 리스크관리 부서에서 담당한다.②위원회는 분기 1회 이상, 소위원회는 월 1회 이상 정기적으로 개최한다.다만, 중요사안 발생시에 위원장 또는 위원 1인 이상의 발의로 회의를 개최할 수 있다.③위원회 및 소위원회는 과반수 이상의 출석으로 개최하며, 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.④위원회는 특정사안과 관련하여 거래담당 부서장, 결제담당 부서장 등 필요한 자를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.⑤위원회를 소집할 때에는 위원장이 일시, 장소 및 목적사항을 회일 5일전에 각 위원에게 통지한다.그러나 긴급을 요하는 경우에는 그러하지 아니하다.⑥위원회의 결의는 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.다만, 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 위원은 재적위원수에 산입하지 아니한다.⑦실무위원회의 운영에 관한 사항은 지침 등 또는 소위원회에서 정한다.⑧리스크관리담당 부서는 위원회 및 소위원회의 정기회의 또는 위원회 및 소위원회의 지시가 있을 경우회사의 리스크관리 현황을 즉시 보고하여야 한다.⑨위원회 및 소위원회 의사록은 참석 위원들의 서명날인을 받아 보고하여야 한다. - 임원후보추천위원회 사외이사3사내이사1 이혁(위원장)이현주이상무이병철 [역할]위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 대표집행임원, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다. - 보수위원회 사외이사2사내이사1 박찬수(위원장)기은선최석종 [역할]위원회는 [금융회사의 지배구조에 관한 법률]에 따른 보수 등에 관한 다음 각 호에 관한 사항을 심의 의결한다.① 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 결정② 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항③ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항④ 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항⑤ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 제2호에 해당하는 금융투자업무담당자의 결정⑥ 성과보상규정 제정, 개정 및 폐지⑦ 그 밖에 지배구조법에 따른 보수체계와 관련된 사항⑧ 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 - (2) 이사회내의 위원회 활동내역 ■ 감사위원회 ※ 감사위원회 활동내역은 『2.감사제도에 관한 사항』에 별도 기재하였습니다.■ 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 정유신 이 혁 이창근 이상무 출석률- 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.09 제42기 리스크관리위원회 운영실적 평가(안) 결의의 건 가결 불참 찬성 찬성 22.03.24신규선임 2차 2022.03.24 리스크심의위원회 위원 변경 승인의 건 가결 22.03.24임기만료 찬성 찬성 찬성 리스크관리 현황보고(21.12월말 기준) 보고 - - - 3차 2022.05.26 리스크관리 현황보고(22.3월말 기준) 보고 - - - ■ 보수위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이현주 최석종 정유신 박찬수 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률- 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.09 2021년 임원 및 금융투자업무담당자 성과급 지급 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 22.03.24신규선임 22.03.24신규선임 보수체계 설계 및 운영 등의 평가의 건 가결 찬성 찬성 불참 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건 가결 찬성 찬성 불참 2차 2022.03.24 사내이사(등기) 개별보수 결정의 건 가결 22.03.24보수위원회제외 찬성 22.03.24임기만료 찬성 찬성 ■ 임원후보추천위원회 ※ 임원후보추천위원회 활동내역은 『라. 이사의 독립성』에 별도 기재하였습니다. 라. 이사의 독립성당사는 ① 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, ② 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사내이사 및 사외이사를 선임하기 위해 사외이사 3명을 포함한 총 4명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다. 또한, 임원 후보의 자격요건을 지배구조 내부규범에 정함에 따라, 대표이사는 최고경영자의 자격요건을 충족해야 하며, 세부적으로 법령에 명시된 금융투자업자 임원의 자격과 회사에서 정한 요건을 갖추어야 합니다. 사외이사는 관련 법령 및 회사 내규에 명시된 자격요건을 충족할 뿐만 아니라, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 조건을 추가하여 임원후보 추천 시 후보자의 자격 검증을 하도록 규정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다. 현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다. (1) 이사회 구성원 직명(상근여부) 성명 임기(연임여부/횟수) 선임배경 추천인 이사로서의활동분야 최대주주와의관계 당해법인과의최근 3년간거래내역 사내이사(상근) 이병철 2025.03.23(연임/2회) 오랜기간 경영분야 전문가로서의 능력과 경영업무 총괄 및 안정적 대외업무 수행능력을 감안하여 선임 이사회 임원후보추천위원회 최대주주본인 해당사항없음 사내이사(상근) 최석종 2023.03.23(연임/2회) 증권분야에 다양한 경험과 풍부한 지식을 갖추고 있으며 이를 바탕으로 관련 업무 전반을 안정적으로 운영 관리할 수 있는 능력을 감안하여 선임 이사회 보수위원회 발행회사임원 해당사항없음 사내이사(상근) 이창근 2023.03.24 NH투자선물, 키움증권에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있으며, 당사의 IB부문 부문대표로 영업을 총괄한 경험이 있음. 금융업종 부문에서 체득한 전문 지식과 다년간 다져온 네트워크를 통해 대내외적 이슈 대응에 강점을 보이며, 당사의 영업기반 확보와 합리적인 의사결정을 통해 회사를 안정적으로 관리할 수 있는 적임자로 판단하여 사내이사로 추천함. 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 발행회사임원 해당사항없음 사내이사(상근) 김형남 2024.03.24(연임/1회) 오랜기간 금융감독원에서 재직하였으며, 이후 하나자산신탁, 삼성선물에서 상근감사(위원)으로 재직하면서 금융업무에 대한 풍부한 지식과 경험 및 감사위원으로서의 경력을 보유하고 있음 임원후보추천위원회 감사위원회 발행회사임원 해당사항없음 사외이사(비상근) 이현주 2023.03.25 하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가임. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함 임원후보추천위원회 감사위원회(위원장),임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 이 혁 2024.03.24 법무부, 검찰청 검사 등을 역임하여 금융업종 분야에서 필요한 법률자문 지식을 보유하고 있으며 메리츠금융지주, 대우건설 사외이사를 역임한 경험을 통해 충분한 역량과 독립성을 겸비하였음. 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 임원후보추천위원회(위원장),리스크관리위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 박찬수 2025.03.23 서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 경영 전문가로 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 갖추고 있는 바, 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 보수위원회(위원장),감사위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 이상무 2025.03.23 서울대학교 경제학과, 동 대학교 대학원 경영학과 재무· 금융 과정을 이수한 경영전문가로 우정사업본부 자금운용팀장, 왕립스코틀랜드 은행 한국대표를 역임한 바, 금융업종 분야에서 체득한 전문 지식과 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 리스크관리위원회(위원장),임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 기은선 2025.03.23 삼일회계법인(PwC), 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있는바, 회계분야 전문가로서 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 보수위원회,감사위원회 해당사항없음 해당사항없음 주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지입니다. (2) 임원후보추천위원회 구성현황 [기준일 : 2022년 6월 30일] 성명 사외이사 여부 구성 설치목적 및 권한사항 비고 이 혁 O 4인의 이사로 구성하며, 총 위원의 과반수는 사외이사로 함 위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다. - 이병철 X 이현주 O 이상무 O (3) 임원후보추천위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이현주 이병철 이혁 이상무 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.09 최고경영자 경영승계절차 개시의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2022.03.24신규선임 제42기 임원후보추천위원회 운영실적 평가의 건 보고 - - - 2차 2022.03.02 사내이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3차 2022.03.24 대표이사 후보 추천의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 조직명 직원수 직위 및 근속연수 주요 활동내역 기획실 9명 상무보 2명, 이사대우 1명, 부장 1명, 차장 1명, 과장 1명, 주임 2명, 사원 1명(평균 3년 6개월) - 이사회 운영 지원- 회의 진행을 위한 실무 지원- 경영정보 제공- 이사회 회의내용 기록 (2) 사외이사 교육실시 현황 2022년 05월 13일준법감시인이혁, 이상무, 박찬수, 기은선-자금세탁방지제도의 이해(CDD, CTR, STR 등 금융투자회사의 의무 및 관련 제재 현황)2022년 05월 26일준법감시인이혁, 이상무, 박찬수, 기은선-자금세탁방지제도의 이해(CDD, CTR, STR 등 금융투자회사의 의무 및 관련 제재 현황) 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 이현주(위원장)예- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원 경영학(MBA)- 前 하나은행 경영관리본부 본부장- 前 하나금융투자 이사- 前 하나금융지주 상무(경영지원실 담당)- 前 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)- 前 외환은행 부행장- 前 (주)화천대유자산관리 상임고문- 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)('13년 1월~ '13년 10월)- 외환은행 부행장, KEB NY Financial Co. 이사, Hana Bancorp. 이사(비상임), KEB Hanabank USA 이사(비상임)('14년 1월~'15년 12월)- 하나은행 자문위원('16년 1월 ~ '17년 5월)- (주)화천대유자산관리 상임고문('17년 4월 ~ '20년 4월)예상장회사회계·재무분야 경력자이현주 이사는 1991년 하나은행에 입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음김형남-- 국민대 법학과- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 다올투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)예증권감독원 금융감독원 회계·재무분야 경력자김형남 이사는 1979년 증권감독원에 입사하여 31년간 재무관리국, 회계관리국, 자본시장감독국 등을 거쳐 체득한 전문지식과 금융관리기관 업무 경험을 보유하고 있음. 박찬수예- 서울대 경영학- University of Michigan, Ann Arbor 경영학 석사- Stanford University 통계학 석사 및 경영학 박사- 고려대학교 교수 (1997년 ~ 현재)- 고려대학교 경영전문대학원 연구기획부원장(2010년 ~ 2013년)- 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장(2014년 ~ 2016년)--박찬수 이사는 1997년 고려대학교 교수로 임용되어 25년간 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 경험을 보유하고 있음.기은선예- 고려대 경영학- 서울대 대학원 경영학 석사- 고려대 대학원 경영학 박사- 강원대학교 경영회계학부 교수 (2015년 ~ 현재)- 한국조세재정연구원 세법연구센터 특수전문직(2007년 ~ 2010년)- SK스퀘어 사외이사(2021년 ~ 현재)예공인회계사회계·재무분야 경력자기은선 이사는 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로 다수 회계 관련분야의 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관계 법령 3명 이상의 이사로 구성 총족(4명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이현주 감사위원, 김형남 감사위원,기은성 감사위원 3인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족(이현주 감사위원장) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원의 성명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주또는 주요주주와의 관계 이현주 2020.03.26 ~ 2023.03.25 X - 전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 김형남 2018.03.30 ~ 2024.03.24 O 1회 연임 전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 발행회사임원 해당사항 없음 박찬수 2022.03.24 ~ 2025.03.23 X - 서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 전문가로, 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 당사 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 기은선 2022.03.24 ~ 2025.03.23 X - 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로, 삼일회계법인(PwC) 및 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 회계 관련 분야의 경험을 보유하고 있는바, 당사 감사위원회의 역할 및 의무를 독립적으로 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임. (3) 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이현주 BennyChung 김형남 박찬수 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.09 제42기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 22.03.24신규선임 22.03.24신규선임 제42기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 내부통제시스템 평가(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2차 2022.03.02 제42기 감사보고서(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제42기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제42기 내부통제 체제/운영결과 및 제43기 내부통제 연간계획 보고의 건 보고 - - - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 보고 - - - 외부감사인의 주요 감사사항(42기)에 대한 보고의 건 보고 - - - (4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임 (5) 감사위원회 교육 미실시 내역 하반기 교육 실시 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 (6) 감사위원회 지원조직 현황 감사실6상무보 1명, 이사대우 1명, 과장 2명, 주임 1명, 사원 1명(평균 4.98년)- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법감시인(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 재직기간 비고 김성우 남 1970.03 상무보 미등기 상근 경희대 경영학전)다올투자증권 경영혁신팀장 2000.02.14~. 준법감시인 선임(2019.09.04) (2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일시 주요점검내용 점검대상 2022.01.03 공매도호가 사후관리 자료제출(2021년 12월) 법인영업본부, 각 영업점 2022.01.04 가상자산 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2021.12.24기준) 전사 2022.01.05 K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2021년 4분기) 각 영업점 2022.01.12~2022.01.12 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 12월 신규입사자 (18명) 2022.01.13 정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고 Equity 부문, 금융솔루션센터, 채권금융센터, 파생상품본부, 리테일본부, 리서치본부, 종합투자부문, 투자금융부문, 구조화금융사업본부, 개발금융사업본부, IB기획실 2022.01.18 고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고의 건 IB업무 수행 부서 2022.01.18 장외파생 영위에 따른 위험관리 자체평가 보고의 건 리스크관리팀, 2022.01.19 RBA 전사위험평가수행 사전교육 및 자금세탁방지업무 영업점 집합교육 결과 보고 각 영업점 2022.01.20 21.4분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고 IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등 2022.01.20 불공정거래 적출 현황 점검 자료 제출 (국민연금공단) 법인영업본부, 금융솔루션센터, 채권금융센터 및 각 영업점 2022.01.20 직원알기제도에 따른 '21년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건 전사 2022.01.25 협회 내부통제 평가 자료 제출 전사 2022.01.25 2021년 4분기 자금세탁방지 제도이행 결과 보고의 건 전사 2022.01.26 조사분석자료 작성 및 공표에 관한 업무 적정성 점검 결과보고 리서치본부 2022.01.26 불공정거래 모니터링 적출(가정통정) 관련 주의 촉구 통보 여의도금융팀 2022.01.26 2022.01월 「윤리 · 준법의 날」 교육 시행의 건(불건전영업행위 금지 교육) 전사 2022.01.27 2021년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고 전사 2022.01.28 「내부통제위원회 운영 지침」제정의 건 전사 2022.01.28 자금세탁방지 제도이행평가 보고의 건 (평가 기준월: 2021.12) 전사 2022.02.03 2021년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검결과 보고 IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등 2022.02.03 2021년 4분기 내부통제 활동 보고 전사 2022.02.04 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 1월) 법인영업본부, 각 영업점 2022.02.07 RBA 전사위험평가 결과 보고(22년1회차) 각 영업점 2022.02.08 제2022-1차 이사회 의안 사전검토의 건 전사 2022.02.08 제2022-1차 임원후보 추천위원회 의안 사전 검토의 건 전사 2022.02.09 제2022-1차 보수위원회 의안 사전검토의 건 전사 2022.02.09 2022년도 자금세탁방지업무 교육계획 수립보고 전사 2022.02.14 「준법감시인 운영 규정」개정의 건 전사 2022.02.15 22.01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2022.02.16 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 01월 신규입사자 (54명) 2022.02.21 22.02월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(재산상 이익 제공 및 수령 준수사항) 전사 2022.02.24 파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출 리스크관리팀,컴플라이언스팀,결제업무팀, 2022.02.24 제2022-1차 내부통제위원회 개최 결과보고 전사 2022.02.28 제2022-2차 이사회의안 사전 검토의 건 전사 2022.02.28 제2022-2차임원후보추천위원회 의안 사전검토의 건 전사 2022.03.02 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 2월) 법인영업본부, 각 영업점 2022.03.02 제42기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고 전사 2022.03.02 제42기 내부통제 체제·운영 결과 및 제43기 내부통제 계획 보고 전사 2022.03.02 제42기 자금세탁방지 업무 활동 및 제43기 업무 계획 보고 전사 2022.03.14 「윤리 규정」개정의 건 전사 2022.03.15 「과당매매 처리지침」외 9개 지침 개정의 건 전사 2022.03.16 제2022-3차 이사회의안 사전 검토의 건 전사 2022.03.18 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 02월 신규입사자 (13명) 2022.03.21 22.2월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2022.03.22 22.03월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(불공정거래예방교육) 전사 2022.03.23 제2022-3차 임원후보 추천위원회 의간 사전 검토의 건 전사 2022.03.23 제2022-4차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2022.03.24 제2022-2차 보수위원회 의안 사전 검토의 건 전사 2022.03.28 「내부통제기준」개정의 건 전사 2022.03.28 「자금세탁방지 업무지침」 개정 및 「가상자산 관련 자금세탁방지 업무지침」폐지의 건 전사 2022-04-01 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 3월) 　법인영업본부, 각 영업점 2022-04-12 22.01월 「윤리 · 준법의 날」교육 결과 보고의 건(불건전영업행위 금지 교육) 전사 2022-04-14 2022년 자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고 각 부서별 자금세탁방지 담당자 (26명) 2022-04-15 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 　3월 신규입사자 (21명) 2022-04-18 「전화녹음장비의 운영 및 정보통신수단 등의 이용에 관한지침」 개정의 건 전사 2022-04-19 「임직원의 재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 지침」 개정의 건 전사 2022-04-21 「자금세탁방지 업무지침」 개정의 건 전사 2022-04-25 2022년 1분기 자금세탁방지 제도이행 결과 보고의 건. 전사 2022-04-26 RBA 전사위험평가 결과 보고(22년2회차) 전사 2022-04-27 22.04월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (임직원 자기매매 준수사항) 전사 2022-04-27 22.1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고 IB업무 수행 부서, 리테일본부, SPC(영업)팀 등 2022-04-29 2022년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고 전사 2022-05-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 4월) 법인영업본부, 각 영업점 2022-05-09 2022년 1분기 내부통제 활동 보고 전사 2022-05-12 「경영진을 위한 자금세탁방지제도」 사이버교육 실시의 건 임원 (45명) 2022-05-13 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 4월 신규입사자 (22명) 2022-05-17 리서치본부 교육 결과 보고 리서치본부 (26명) 2022-05-17 22.4월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2022-05-25 제2022-5차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2022-05-26 자금세탁방지업무 이사회 교육 결과 보고 이사회 (9명) 2022-06-01 계열사 및 자회사의 자금세탁방지 업무 정기보고서 점검 결과 보고 다올저축은행, 다올인베스트먼트, 다올자산운용, DAOL Thailand 2022-06-01 자금세탁방지 제도이행평가 보고의 건 (평가 기준월: 2022.03) 전사 2022-06-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 5월) 법인영업본부, 각 영업점 2022-06-09 「준법감시담당자 업무지침」 개정의 건 전사 2022-06-17 신규입사자 대상 윤리준법 교육 결과 보고 5월 신규입사자 (8명) 2022-06-21 22.06월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (임직원 대외활동 시 준수사항) 전사 2022-06-22 22.5월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2022-06-23 2022년 2분기 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고의 건. 전사 2022-06-30 「임직원의 대외활동에 관한 지침」 개정의 건 전사 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 컴플라이언스팀6이사대우 1명, 부장 1명, 과장1명대리 1명, 주임 2명(평균 6.8년)- 내부통제- 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링- 자금세탁방지 업무 등법무팀6이사대우 1명, 수석변호사 1명,사내변호사 3명, 사원 1명(평균 3.1년)- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 06월 30일 (기준일 : ) 배제도입도입--제42기(2021년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 행사여부- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁여부- 해당사항 없음 라. 의결권 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주60,314,092-우선주9,552,235-보통주1,748,746자기주식우선주--보통주--우선주9,552,235-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주58,565,346-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) 당사가 발행한 보통주식수는 60,314,092주이며 상환전환우선주식은 9,552,235주입니다. 상환전환우선주식은 당사 정관 제8조에 의해 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우가 아닌 한 의결권이 부여되지 않으므로, 작성기준일 현재 의결권 행사 가능 주식수는 보통주식에서 자기주식 1,748,746주를 제외한 58,565,346주입니다.주2) 당사는 2021년 10월 15일부터 2022년 10월 14일까지 신탁계약을 통한 자기주식 취득을 진행하고 있으며, 작성기준일 현재 1,748,746주의 자사주를 보유하고 있습니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 관계법령 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 발행하는 경우 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 결산일 익일부터 주총 결의일까지 주권의 종류 「주식·사채 등의 전자동륵에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행(2073-8108) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 공고 (http://www.daolsecurities.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비고 제42기정기주주총회(2022.03.24) 1. 제42기('21.1.1~'21.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제42기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제41기정기주주총회(2021.03.25) 1. 제41기('20.1.1~'20.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제41기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건6. 감사위원 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건9. 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건 원안대로 승인 - 제40기정기주주총회(2020.03.26) 1. 제40기('19.1.1~'19.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제40기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건5. 사외이사인 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건7. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제39기정기주주총회(2019.03.27) 1. 제39기('18.1.1~'18.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건6. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제38기정기주주총회(2018.03.30) 1. 제38기('17.1.1~'17.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 감사위원 선임의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이병철최대주주보통주15,093,90525.0315,117,75525.07-최석종발행회사임원보통주115,0000.19 132,4900.22-이창근발행회사임원보통주38,0000.06 43,2660.07-김형남발행회사임원보통주75,1590.12 90,0000.15-신진호계열사임원보통주25,0000.0425,0000.04-황준호계열사임원보통주10,0000.02 12,3850.02-김태우계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-안태우계열사임원보통주30,0000.05 33,3190.06-김정수계열사임원보통주10,0000.02 13,3190.02-양병삼계열사임원보통주15,0000.02 21,4700.04-전수광계열사임원보통주00.002,2650.00-남윤근계열사임원보통주00.005,0000.01-보통주15,422,06425.5715,506,26925.71-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 직 명(상근여부) 등기임원여부 성명 출생년월 약 력 담당업무 재직기간 겸임현황 대표이사(상근) 등기 이병철 1969년 03월 고려대 경영학(중퇴)현) 다올금융그룹 회장 회장 2016.07.13~ - 다. 최대주주의 변경내용- 해당사항 없음 라. 5%이상 주주 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 이병철 15,117,755 25.07 - KB자산운용(주) 6,260,092 10.38 - 우리사주조합 1 0.00 - 주1) 소유주식수 및 지분율은 보고서 작성기준일 현재 의결권이 있는 주식(우선주, 자기주식 제외) 기준임주2) 상기 주식수는 주주명부, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 확인된 주식수이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음.(관련공시 : 임원 주요주주 특정증권등 소유상황 보고서 2022.07.05) 마. 소액주주 현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,01317,01999.9636,998,75260,314,09261.34- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주) 상기 현황은 보통주 기준 현황이며, 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022.06 2022.05 2022.04 2022.03 2022.02 2022.01 보통주 최 고 5,290 5,040 5,280 5,270 5,250 5,400 최 저 4,230 4,430 4,665 4,910 4,860 4,780 평 균 4,681 4,774 4,967 5,111 5,101 5,111 일간거래량 최 고 981,298 858,385 683,891 784,260 427,394 665,236 최 저 77,926 83,422 90,558 92,376 94,508 100,818 월간거래량 299,626 215,031 266,233 5,324,296 3,226,528 5,890,453 ※ 우선주는 비상장 주식으로 장내거래되고 있지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황(1) 등기임원 2022년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2025년 03월 23일최석종남1961년 06월부회장사내이사상근부회장고려대 정치외교학연세대경영대학원 MBA교보증권 IB금융본부장132,490-발행회사임원2016.06.09~2023년 03월 23일이창근남1964년 11월사장사내이사상근대표이사동국대 농경제학다올투자증권 IB부문 대표43,266-발행회사임원2009.03.27~2023년 03월 24일김형남남1956년 03월감사위원사내이사상근감사위원국민대 법학, 연세대 행정대학원삼성선물(주) 상근감사90,000-발행회사임원2018.03.30~2024년 03월 24일이현주남1959년 01월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원 고려대 경영학미시간 경영대학원 경영학 MBA하나은행 자문위원 --해당사항없음2020.03.26~2023년 03월 25일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근리스크관리위원임원후보추천위원 고려대 법학홍익대학교 세무대학원 최고위과정현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사 --해당사항없음2021.03.25~2024년 03월 24일박찬수남1962년 07월이사사외이사비상근감사위원보수위원 서울대 경영학University of Michigan MBAStanford University 통계학 석사, 경영학 박사고려대학교 교수 -- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사강원대학교 경영회계학부 부교수-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근임원후보추천위원리스크관리위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료(주)에스엘플랫폼 대표이사-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2024년 03월 23일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임. (2) 미등기임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안태우 남 1971년 9월 부사장 비등기 상근 경영전략부문장 고려대 불문학 다올투자증권 그룹전략부문장 33,319 - 계열회사임원 2016.07.01~ - 장정욱 남 1962년 10월 부사장 비등기 상근 커뮤니케이션실장 한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보 37,550 - 해당사항없음 2016.05.01~ - 장호석 남 1971년 12월 부사장 비등기 상근 종합투자부문장 단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자본부장 27,702 - 해당사항없음 2017.03.23~ - 이한태 남 1964년 12월 전무 비등기 상근 영업부 소속 고려대 경제학 다올투자증권 강남금융센터장 - - 해당사항없음 2010.10.22~ - 장홍성 남 1966년 8월 전무 비등기 상근 리스크심사실장 서울대 경제학, KAIST 대학원 금융공학 다올인베스트먼트 감사 - - 해당사항없음 2019.12.14~ - 류재상 남 1968년 11월 전무 비등기 상근 Equity부문장 연세대 경제학 다올투자증권 법인영업본부장 60,000 - 해당사항없음 2009.04.07~ - 최성순 남 1970년 6월 전무 비등기 상근 투자금융부문장 건국대 응용수학 다올투자증권 투자금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2016.04.25~ - 조재훈 남 1971년 1월 전무 비등기 상근 리스크심사실 소속 고려대 농업경제학 다올투자증권 대체투자본부장 - - 해당사항없음 2021.10.01~ - 전수광 남 1972년 2월 전무 비등기 상근 경영지원본부장 연세대 경영학 다올투자증권 기획팀장 2,265 - 계열회사임원 2017.01.01~ - 이승대 남 1972년 10월 전무 비등기 상근 구조화금융사업본부장 경희대 무역학 다올투자증권 구조화금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 전상원 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 IT본부장 고려대 전산과학 다올투자증권 전산실장 993 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 신용도 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 채권금융센터장 고려대 통계학, KAIST대학원 금융공학 다올투자증권 채권영업본부 상무보 - - 해당사항없음 2016.11.01~ - 김진태 남 1968년 7월 상무 비등기 상근 리테일본부장 성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우 - - 해당사항없음 2021.01.11~ - 신지윤 남 1971년 12월 상무 비등기 상근 경영혁신실 소속 연세대 경제학, 연세대 국제학대학원 국제경영학 다올투자증권 리서치센터장 5,381 - 해당사항없음 2016.01.01~ - 양병삼 남 1971년 1월 상무 비등기 상근 경영혁신실장 서울대 경제학, 서울대 대학원 경제학 다올투자증권 그룹전략팀장 21,470 - 계열회사임원 2018.05.28~ - 이경수 남 1973년 12월 상무 비등기 상근 IB기획실장 광운대 법학 한국부동산개발협회 사무국장 26 - 해당사항없음 2020.12.21~ - 윤신영 남 1972년 3월 상무 비등기 상근 금융솔루션센터장 경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 채권영업팀장 - - 해당사항없음 2019.01.01~ - 곽황영 남 1973년 2월 상무 비등기 상근 경영지원실장 성균관대 경영학 다올투자증권 인사총무팀장 1,398 - 해당사항없음 2018.01.01~ - 허형욱 남 1973년 4월 상무 비등기 상근 법인영업본부장 서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장 - - 해당사항없음 2016.01.01~ - 이원병 남 1976년 2월 상무 비등기 상근 개발금융사업본부장 고려대 통계학 다올투자증권 개발금융센터장 5,000 - 해당사항없음 2019.01.01~ - 박성진 남 1967년 2월 상무보 비등기 상근 리테일금융센터장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 영업추진팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 박원한 남 1969년 4월 상무보 비등기 상근 종합투자1센터장 강남대 부동산학 다올투자증권 종합투자1팀장 10,000 - 해당사항없음 2020.01.01~ - 주영빈 남 1969년 6월 상무보 비등기 상근 부동산금융1팀장 홍익대 불문학, 건국대 대학원 금융학 다올투자증권 구조화금융2팀장 - - 해당사항없음 2021.02.01~ - 정기원 남 1970년 1월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀 소속 고려대 교육학, 고려대 대학원 경영학다올투자증권 법인영업1팀장 - - 해당사항없음 2012.04.01~ - 김성우 남 1970년 3월 상무보 비등기 상근 준법감시인 경희대 경영학 다올투자증권 경영혁신팀장 - - 계열회사임원 2020.01.01~ - 장혁수 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 금융시장팀장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 채권금융팀장 - - 해당사항없음 2018.01.01~ - 배재훈 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 PI센터장 홍익대 경영학 하이투자증권 랩운용부 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 이승규 남 1972년 5월 상무보 비등기 상근 종합투자2센터장 숭실대 무역학 다올투자증권 종합투자2팀장 - - 해당사항없음 2020.04.27~ - 김동응 여 1972년 6월 상무보 비등기 상근 금융상품팀장 서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 남윤근 남 1973년 7월 상무보 비등기 상근 기획실장 성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자 5,000 - 계열회사임원 2020.01.01~ - 김덕연 남 1974년 12월 상무보 비등기 상근 재무실장 동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 김현 남 1976년 2월 상무보 비등기 상근 리서치본부장 서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 김정준 남 1982년 7월 상무보 비등기 상근 파생상품본부장 The Ohio State Univ. 경영학,연세대 경제대학원 금융공학HSBC 금융시장부 본부장 20,000 - 해당사항없음 2022.01.25~ - 김종구 남 1969년 7월 상무보 비등기 상근 Biz솔루션센터장 성균관대 경제학 다올투자증권 해외주식운영팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 윤인환 남 1969년 10월 상무보 비등기 상근 금융소비자보호실장 경희대 경제학 다올투자증권 준법감시팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 황병민 남 1970년 11월 상무보 비등기 상근 감사실장 명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올투자증권 감사실 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 이재명 남 1975년 2월 상무보 비등기 상근 경영혁신팀장 성균관대 경영학,성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영혁신팀 - - 계열회사임원 2022.01.01~ - 김우영 남 1975년 7월 상무보 비등기 상근 구조화금융센터장 건국대 부동산학 다올투자증권 구조화금융1팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 류종열 남 1975년 10월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀장 고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 이사대우 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 양승훈 남 1978년 8월 상무보 비등기 상근 투자금융센터장 충북대 경영학 다올투자증권 투자금융4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 한승엽 남 1980년 10월 상무보 비등기 상근 종합투자실장 서울대 경제학 다올투자증권 종합투자4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 전동연 남 1981년 3월 상무보 비등기 상근 사업기획팀장 고려대 사회학 금융위원회 은행과 - - 해당사항없음 2022.06.13~ - 심정욱 남 1977년 4월 상무보 비등기 상근 대체투자본부장 서울대 기계항공공학, 고려대 경영전문대학원MBA 메리츠증권 글로벌솔루션팀 영업이사 - - 해당사항없음 2022.06.27~ - ※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 비 고 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안태우 남 1971년 9월 부사장 비등기 상근 경영전략부문장 고려대 불문학 다올투자증권 그룹전략부문장 33,319 - 계열회사임원 2016.07.01~ 2022.07.31계열사 이동 황병민 남 1970년 11월 상무보 비등기 상근 감사실장 명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올투자증권 감사실 - - 해당사항없음 2022.01.01~ 2022.07.31계열사 이동 나. 임원의 겸직현황 (1) 미등기임원 (기준일 : 2022년 6월 30일) 성명 회사명 직책 비고 안태우 Daol (Thailand) PCL 비상근이사 - 전수광 다올신용정보(주)다올프라이빗에쿼티(주)Daol New York, LLC. 비상근이사 - 남윤근 다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 김성우 다올자산운용(주)다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)다올신용정보(주) 감사 - 양병삼 다올프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 이재명 다올신용정보(주)Daol Ventures. Inc 비상근이사 - 다. 직원 현황당사의 직원은 2022년 6월 30일 현재 총 510명입니다. 연간 급여 총액은 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지의 지급한 급여의 합계이며, 1인 평균 급여액은 동기간에 해당하는 인당 평균 급여액입니다. 직원 등 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전부문남80-24243223년4개월43,03113631417-전부문여102286-1884년0개월8,67247-182232845103년7개월51,703103- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 4313,136316- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1). 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 감사위원이 아닌 이사의 보수한도510,000-감사위원인 이사의보수한도41,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2). 보수지급금액 (가). 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 121,913213- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (나). 유형별 (단위 : 백만원) 31,610537-49335-521060----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함 (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이병철대표이사/회장905- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 이병철 근로소득 급여 899 1. 기본급이사회의 결의에 따라 직책(대표이사) 및 직급(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 12억으로 정하고 매월 균등 지급 2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 3억으로 정하고 매분기 균등 지급 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 6 복리후생 규정에 따른 지원금액 6백만원 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황(1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이원병상무1,893-장호석부사장1,690-최성순전무1,070-정승용차장917-신기성부장910- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 이원병 근로소득 급여 84 취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 170백만원을 매월 균등 지급 상여 1,808 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임. 주식매수선택권 행사이익 　- - 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 　- - 기타소득 - - 장호석 근로소득 급여 125 취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 250백만원을 매월 균등 지급 상여 1,559 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 6 복리후생 규정에 따른 지원금액 6백만원 퇴직소득 - - 기타소득 - - 최성순 근로소득 급여 100 취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 200백만원을 매월 균등 지급 상여 969 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - - 기타소득 - - 정승용 근로소득 급여 37 취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 74백만원을 매월 균등 지급 상여 879 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2021 4분기 ~ FY2022 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2020 ~ FY2021에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - - 기타소득 - - 신기성 근로소득 급여 44 취업규칙 및 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 90백만원을 매월 균등 지급 상여 865 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.성과급은 영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 2020년부터 산정된 성과급 중 일정 비율(40%이상)은 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라2021년 4분기 ~ 2022년 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 2020년 ~ 2021년에 발생한 성과급 중 이연지급 일정에 따라 지급한 것임. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 　- - 기타소득 - - 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) --------------- 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 사외이사 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 계 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) -------------X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 다올투자증권(주) 기업집단에 속하며, 당사를 제외한 35개의 계열회사가 있고 각 계열회사는 당사와 같은 업종은 아니나 (Daol Securities (Thailand) PCL 제외, 태국내 증권업) 동일한 최대주주의 지배구조하에서 존재하는 기업들입니다.- 기업집단의 명칭 : 다올투자증권㈜ (법인등록번호 : 110111-0878706, 사업자등록번호 : 116-81-00319) 가. 계열회사 현황(요약) 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 다올투자증권23739 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 관련법령상의 규제내용 등- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 등은 해당되지 않음 다. 타법인출자 현황(요약) 2022년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 189381,465-15,774-367,992--------515165,3991,424-67,40415960446,864-14,350-435,396 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등 - 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등(1) 당반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - 영업외손익(주1) - 1,138 다올저축은행㈜ 배당금수익 12,049 - - 기타의 영업비용 - 4 - Daol (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금출자 - - 2,000 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 57 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 260 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 260 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 174 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 148 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 152 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 100 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 46 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 255 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 184 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 178 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 159 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 210 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 163 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 42 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 143 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 95 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 131 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 83 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 112 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 130 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 156 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 100 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 162 - - 제이온베이직㈜ 수수료수익 259 - - 제이온월곶㈜ 수수료수익 192 - - 인베스토리제칠차㈜ 수수료수익 32 - - 기네스제일차㈜ 수수료수익 32 - - 카이로스제십칠차㈜ 수수료수익 14 - - 케이티비타이거제이차㈜ 수수료수익 50 - - 다올라이트블루제오차㈜ 수수료수익 9 - - 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금출자 - - 2,103 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 259 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,970 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 출자금출자 - - 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 4,094 합계 27,280 1,143 17,814 (주1) 당반기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc. 를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다.(2) 당반기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당반기말 채권 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 3,088 - 다올인베스트먼트㈜ 기타미수금 344 - 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 15 - 다올신용정보㈜ 기타미수금 423 - 다올저축은행㈜(1) 기타미수금 945 - 리스부채 - 89 케이티비파이어레드제육차㈜ 기타미수금 262 - 금융보증부채 - 316 선수수익 - 54 디엠수원크레도㈜ 기타미수금 551 - 금융보증부채 - 703 선수수익 - 152 글로벌랜드마크제일차㈜ 기타미수금 261 - 금융보증부채 - 261 제이온파주㈜ 기타미수금 575 - 금융보증부채 - 1,012 선수수익 - 437 뉴테란대전㈜ 기타미수금 166 - 금융보증부채 - 166 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타미수금 887 - 금융보증부채 - 887 케이티비씨씨제일차㈜ 기타미수금 853 - 금융보증부채 - 907 선수수익 - 54 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 13 - 금융보증부채 - 13 뉴테란제팔차㈜ 기타미수금 12 - 금융보증부채 - 12 고덕평택제일차㈜ 기타미수금 392 - 금융보증부채 - 465 선수수익 - 74 카이로스제십차㈜ 기타미수금 11 - 금융보증부채 - 11 케이티비파이어레드제오차㈜ 기타미수금 194 - 금융보증부채 - 194 이케이디제이차㈜ 기타미수금 8 - 금융보증부채 - 59 선수수익 - 51 뉴테란월문㈜ 기타미수금 485 - 금융보증부채 - 485 인베스토리제이차㈜ 기타미수금 42 - 금융보증부채 - 42 에스엠영등포제일차㈜ 기타미수금 507 - 금융보증부채 - 669 선수수익 - 162 가드디엘제사차㈜ 기타미수금 9 - 금융보증부채 - 9 기네스제일차㈜ 기타미수금 22 - 금융보증부채 - 22 다올라이트블루제오차㈜ 기타미수금 1,169 - 금융보증부채 - 1,266 선수수익 - 98 인베스토리제칠차㈜ 기타미수금 93 - 금융보증부채 - 93 제이온베이직㈜ 기타미수금 212 - 금융보증부채 - 512 선수수익 - 300 제이온월곶㈜ 기타미수금 157 - 금융보증부채 - 296 선수수익 - 139 케이엔아산제일차㈜ 기타미수금 74 - 금융보증부채 - 74 푸른다올제일차㈜ 기타미수금 1,588 - 금융보증부채 - 1,670 선수수익 - 81 케이엔평택제일차㈜ 기타미수금 509 - 금융보증부채 - 688 선수수익 - 179 뉴테란대전제이차㈜ 기타미수금 148 - 금융보증부채 - 171 선수수익 - 23 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 100 - 금융보증부채 - 100 케이티비타이거제이차㈜ 기타미수금 50 - 금융보증부채 - 50 합계 14,165 13,046 특수관계자 채권에 대하여 당반기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 9,500 9,500 합계 1,030,500 1,025,500 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 나. 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,379 (주)다올저축은행 지급준비예치금 164,027 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 298,448 298,448 184,044 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,007 112,262 79,300 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 다. 중요한 소송사건 등(1) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,519백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 주식회사 효성 다올투자증권 외 2개사 임무 위배행위로 인한 손해배상청구 12,000 3심 진행중(주1) 베스트 레드 유한회사 외5개사 다올투자증권 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 2심 진행중(주2) 하나금융투자 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 (주1) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. ( 주2) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당반기 중 지급완료하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 46 323,000 CP발행 담보 법 인 - - - 기타(개인) - - - 마. 지급보증 현황 당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,329 370 인허가 지배기업 30 - 이행지급 다올신용정보㈜ 1,160 1,088 계약이행보증 다올자산운용(주) 31 31 인허가 (주)다올저축은행 4,969 4,889 법원공탁관련 보증 합계 11,148 8,906 계약이행보증 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 265,200 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 204,849 195,049 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 14,000 - 수익증권인수확약 합계 484,049 434,649 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 바. 그밖의 우발채무 등(1) 자산유동화증권 매입보장약정 연결실체는 퍼스트스카이십일호 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당반기말 전기말 피케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 2023-02-14 1,400 3,400 이케이디제사차㈜ 전자단기사채 2023-07-26 50,500 50,500 합계 51,900 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. (2) 우선손실충당 약정[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) 다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당반기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 약정내용 당반기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,710 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,523 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,297 합계 10,530 한편, 당반기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 회사에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2017.02.10 금융위원회 다올투자증권 과태료37.5백만원 - 사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호 기한내자진 납부(20% 감경) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 2018.01.18 ~ 01.19 금융감독원 다올투자증권 기관주의 - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제1호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 기한내자진 납부(20% 감경) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 금융위원회 다올투자증권 과태료50백만원 - 2018.02.21 한국거래소 다올투자증권 회원경고 - 사유 : 허수성 주문의 수탁근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 및 동 규정 시행세칙 제14조 제1항 제4호 - - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화 - 임직원(이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2017.02.10 금융감독원 상무보 7년 10개월前 상무보 4년 5개월 견책(1명),퇴직자위법사실통지(1명) - 사유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호 조치요구대로 징계(자율처리사항) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 부사장 7년 11개월前 상무 6년 11개월 주의(1명),퇴직자위법사실통지(1명) - 상동 상동 상동 2017.05.26 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(1명)(정직3월 상당) - 사유 : 시세조종 행위 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제176조 제1항, 제2항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 전사 공지 및 임직원 재발방지 규정 준수 강화 2018.01.19 금융감독원 前 상무 3년 11개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(주의상당1명) - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 동법시행령 제68조 제5항 제4호 관련자징계 - 불건전영업행위 금지사항에 대한 준법교육 실시 前 이사대우 2년 10개월 퇴직자위법ㆍ부당사항 (견책상당1명) - 상동 상동 상동 2018.02.21 한국거래소 이사대우 8년 3개월대리 8년 4개월 회원처리사항(경징계,2명) - 사유 : 불공정거래 모니터링 담당자 및 감독자로서 허수성 주문의 수탁 방지미비근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제23조 및 동 규정 시행세칙 제16조 제2항, 제19조 제1항 주의조치 - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화- 업무 담당자 관련 규정 숙지 및 업무 절차 준수 2019.11.05 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월前 부장 4년 5개월前 차장 4년 5개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(정직 6월 상당 1명)퇴직자위법·부당사항(정직 3월 상당 2명) - 사유: 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반근거법령 : 자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제 6호, 동법시행령 제7조 제3항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 前 과장 4년 8개월前 과장 5년 3개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(견책 상당 2명) - 사유 : 주문기록 유지의무 위반근거법령 : 자본시장법 제60조 제1항, 동법 시행령 제62조 제1항 관련자 징계(자율처리사항) -주문기록 유지의무 위반 방지의 일환으로 주문확인내역 전산시스템 구축 2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 - 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 소송사건 (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 소송유형 주식회사 효성 당사 외 2개사 임무 위배행위로 인한 손해배상청구로 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함 12,000 3심 진행중 민사 주) 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편 2022년 8월 5일 원고 및 피고(엔에이치투자증권 주식회사)는 상고장을 제출하였습니다. 나. 지점 설립 관계회사 지점명 설립 목적 설립일자 다올인베스트먼트 다올인베스트먼트 싱가포르 지점 동남아시아 및 인도시장 등 신규투자업체 발굴, 투자 및 네트워크 확장을 위한 거점 확보 2022.07.21 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 다올인베스트먼트(주)2008.06.27경기도 성남시분당구 대왕판교로 670창업투자업350,411기업회계기준서 1110호O(주)다올자산운용(주)1999.09.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자업77,564상동O(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)2001.10.09서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업17,290상동X다올프라이빗에쿼티(주)2021.12.30서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업12,502상동X다올신용정보(주)1999.07.26서울시 동작구 사당로 272신용조사 및추심대행업14,498상동X(주)다올저축은행1972.05.15서울시 강남구 테헤란로 504저축은행업3,629,574상동O(주)Daol Securities (Thailand) PCL2019.12.2787/2 CRC Tower, 9th, 18th, 39th Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330금융투자업317,184상동O(주)Daol (Thailand) PCL2002.12.1287/2 CRC Tower, 39th Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330지주회사32,617상동XDaol Lend (Thailand) Co., Ltd.2020.02.2087/2 CRC Tower, 45th Fl,All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업5,428상동XDaol Ventures, Inc.2000.12.20228 Hamilton Avenue, 3rd FL,Palo Alto, CA 94301창업투자업4,998상동XDaol Investment ManagementCo., Ltd.2018.06.0187/2 CRC Tower, 52nd Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330집합투자기구2,037상동XDaol New York, LLC2019.07.191270 Broadway Suit No.709,New York, NY 10001집합투자업2,699상동XDaol REIT Management (Thailand)Co., Ltd.2018.05.2587/2 CRC Tower, 52nd Fl.All seasons Place, Wireless Rd,Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업514상동XKTBN14호벤처투자조합2018.01.24경기도 성남시분당구 대왕판교로 670집합투자기구7,189상동X다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁2019.07.19서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,563상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,744상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구9,590상동X다올KTB 전단채증권 투자신탁2016.01.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구16,161상동X다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호2021.09.15서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,932상동XBNK US밸류일반사모부동산투자3호2021.11.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구54,555상동X다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호2022.01.28서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X㈜케이비이천로지스틱스제5호2021.05.14서울시 강남구 테헤란로 129집합투자기구6,612상동X에스엠영등포제일차(주)2021.05.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,180상동X올더웨이제십차(주)2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구807상동X올더웨이제구차(주)2021.07.01서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구701상동X케이티비비전제오차(주)2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,852상동X뉴테란제팔차(주)2021.07.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,216상동X고덕평택제일차(주)2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,045상동X카이로스제십차(주)2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,562상동X케이티비파이어레드제오차(주)2021.07.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,057상동X이케이디제이차(주)2021.08.05서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,061상동X뉴테란월문(주)2020.03.27서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,079상동X인베스토리제이차(주)2021.08.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구12,083상동X뉴스테이트제일차(주)2021.08.30서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,230상동X케이티비파이어레드제육차(주)2021.07.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,113상동X디엠수원크레도(주)2021.11.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,241상동X글로벌랜드마크제일차(주)2021.11.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구57,134상동X제이온파주(주)2021.09.08서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,213상동X뉴테란대전(주)2021.12.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,718상동X케이티비파이어레드제팔차(주)2021.10.26서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,643상동X케이티비씨씨제일차(주)2021.06.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,599상동X케이엔아산제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X부금일물류퍼스트㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X부금일물류세컨드㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X푸른다올제일차㈜2022.02.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이엔평택제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X뉴테란대전제이차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이티비타이거제일차㈜2022.02.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X제이온베이직(주)2022.02.16서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X제이온월곶(주)2022.04.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X인베스토리제칠차(주)2021.12.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X기네스제일차(주)2022.02.25서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X카이로스제십칠차(주)2022.03.23서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X케이티비타이거제이차(주)2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X다올라이트블루제오차(주)2022.06.03서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X가드디엘제사차(주)2022.05.17서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구-상동X1000 Harbor Boulevard InvestorREIT LLC2021.11.101209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구100,548상동O(주)1000 Harbor JV LLC2021.11.021209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구105,675상동O(주)1000 Harbor Owner LLC2021.10.26501 Silverside Road, Suite 102, Wilmington, Delaware 19809집합투자기구277,079상동O(주) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2다올투자증권(주)110111-0878706다올인베스트먼트(주)110111-392376437다올자산운용(주)110111-1771438케이티비프라이빗에쿼티(주)110111-2348319다올프라이빗에쿼티(주)110111-8046347다올신용정보(주)110111-1741499(주)다올저축은행110111-0129977Daol Ventures, Inc.비상장(해외)Daol New York, LLC비상장(해외)Daol (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Investment Management Co., Ltd.비상장(해외)Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.비상장(해외)Daol Securities (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.비상장(해외)ACE 사모투자전문회사110113-0013762Asia Clean Energy Ltd.비상장(해외)케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사110113-0018803선헬스케어인터내셔널 주식회사160111-0094683헬스커넥트 주식회사110111-4758392케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사110113-0019364주식회사 디앤액트(구.화승)110111-0003383차이나플래티넘사모투자전문회사110113-0014942코리아그로우쓰오퍼튜니티 제1호사모투자합자회사110113-0024628플렉서블패키징글로벌주식회사110111-7075595패키징얼라이언스그룹(구.에스원피앤피)134811-0485476클린뷰티홀딩스㈜110111-7434890케이티비2020르네상스사모투자합자회사110113-0027052에코팩홀딩스㈜110111-7709615승명실업㈜110111-0820757피에이지홀딩스㈜110111-7777753에피큐어홀딩스㈜110111-7789336엠지푸드솔루션(구.맛죤식품)284411-0065051㈜올리브284411-0048396케이티비2021아틀라스사모투자합자회사110113-0032077프레시로지스틱스홀딩스(주)110111-8322846(주)밝은에프앤디284411-0079391(주)진한식품284911-0103968(주)더진한284911-0243970(주)다올자산개발110111-5711175 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 다올인베스트먼트㈜상장2008년 06월 24일지배목적153,41252,000,00052.0068,46200052,000,00052.0068,462350,41164,751다올자산운용㈜비상장1999년 09월 10일지배목적14,7113,000,62998.6059,8020003,000,62998.6059,80277,5648,363케이티비프라이빗에쿼티(주)비상장2001년 10월 10일지배목적1,1705,020,000100.0015,295-2,600,000-13,0002,3022,420,000100.004,59817,290-1,180다올신용정보㈜비상장2001년 12월 28일지배목적1,584870,000100.0013,365000870,000100.0013,36514,498155Daol Ventures, Inc.비상장2000년 12월 26일지배목적13,105100100.005,664-100-5,66400100.0004,998527Daol (Thailand) PCL비상장2008년 07월 02일지배목적18,4623,340,79260.4913,2050003,340,79260.4913,20532,6174,374Daol New York, LLC비상장2020년 07월 01일지배목적1,1840100.002,3100000100.002,3102,699374KTBN14호벤처투자조합비상장2018년 01월 19일투자목적1,000018.871,000000020.011,0007,189-2,325KTB ESG1등주증권투자신탁비상장2019년 03월 20일투자목적4,000021.8010,0000-10,000000.00052,91217,003BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁제1호비상장2021년 03월 04일투자목적12,750016.282,0020053016.282,05512,722509다올KTB 글로벌테마 AI 셀렉션증권투자신탁비상장2021년 03월 18일투자목적2,00000.002,0000-2,000000.0002,617-11ACE 사모투자전문회사비상장2009년 09월 25일투자목적17509.667700009.66778011차이나플래티넘사모투자전문회사비상장2010년 12월 06일투자목적1,440015.002,103000015.002,10315,983-2,008KTB2020르네상스PEF비상장2020년 12월 14일투자목적3,88509.019,2540-1,284009.017,970127,45925,602디지털타임즈비상장2009년 09월 07일투자목적1,200340,00038.64-000340,00038.6409,8302,568Brightstorm비상장2008년 04월 01일투자목적7,7575,499,99622.52-0005,499,99622.52041-1삼원에스앤디비상장2000년 01월 20일투자목적2,000819,21015.755,575000819,21015.755,57554,8061,621케이씨이아이비상장2001년 09월 07일투자목적920443,79014.792,713000443,79014.792,71321,2151,470Chatham Investment Fund IV, LP비상장2021년 12월 21일투자목적47200.9140100000.9140158,20515,314채권시장안정 전문투자형 사모증권투자신탁비상장2020년 04월 01일투자목적1,80000.061,83800500.061,8443,004,9096한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁비상장2020년 06월 05일투자목적8000.4026900-1000.4025942,7151,080파운트전문투자형사모투자신탁 제5호비상장2021년 03월 10일투자목적2,00009.392,3770-2,377000.00000대신-MYW 신기술투자조합비상장2021년 02월 09일투자목적98001.149800-980000.000251,952967Horizon Robotics Series C Preferred Shares비상장2020년 10월 30일투자목적9861,860,1750.029860001,860,1750.029861,934,124-200,299웰스가이드비상장2020년 12월 22일투자목적50025,0003.7550000025,0003.75500870-2,276한국증권금융비상장2021년 01월 06일투자목적1,462162,4383.751,462000162,4383.751,46271,025,200272,700프렌드 신기술사업투자조합 46호비상장2021년 05월 13일투자목적1,000022.371,0000-1,000000.00000NH-IBKC 바이오 신기술투자조합비상장2021년 06월 09일투자목적1,00002.741,00000002.741,00036,082-418메디베이트-이베스트신기술투자조합 제1호비상장2021년 06월 15일투자목적20002.0020000002.002009,942-58하랑-에이치엔케이 신기술투자조합 1호비상장2021년 06월 24일투자목적20008.0620000008.062002,431-49다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호비상장2021년 09월 15일투자목적2,000022.222,000000022.222,0008,932-6엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호비상장2022년 01월 12일투자목적500014.29500000014.295003,478-23대신 신기술투자조합 제7호비상장2021년 08월 25일투자목적1,000011.761,000000011.761,0008,423-79에스티-디에스-보난자 푸드테크 조합비상장2021년 09월 03일투자목적1,08008.471,08000008.471,08011,608192코람코합정PFV㈜ 우선주비상장2021년 07월 13일투자목적-62,5005.781,000-62,500-1,000000.00000파운트전문투자형사모투자신탁 제8호비상장2021년 07월 21일투자목적1,00004.2497600-704.2496923,130-89다올KTB글로벌CRE전문투자사모투자신탁47호비상장2021년 07월 31일투자목적2,000020.001,6560-1,649-1020.0078,320-1,695다올프라이빗에쿼티㈜비상장2021년 12월 30일지배목적9,0101,802,00085.009,010578,0002,89002,380,00085.0011,90012,502-32㈜다올저축은행비상장2021년 11월 25일지배목적194,35133,468,26060.19194,35100033,468,26060.19194,3513,629,57486,075KAI-AH 디지털콘텐츠 1호비상장2021년 10월 07일투자목적500027.84500000027.845001,796-1케이뱅크비상장2021년 09월 16일투자목적99060,0000.0299000060,0000.0299013,333,55622,547드림인사이트비상장2021년 10월 06일투자목적40021,4000.7440000021,4000.7440023,7713,212씨엔아이비상장2021년 11월 05일투자목적1,00002.631,00000002.631,00015,798-5,929럭스로보비상장2021년 12월 23일투자목적9922250.499920002250.4999226,074-37,619우듬지팜비상장2022년 04월 15일투자목적2,00000.00050,0002,000050,0001.792,00031,1413,214브릿지바이오테라퓨틱스㈜비상장2022년 05월 31일투자목적1,00000.00097,5601,000097,5601.671,00046,558-25,667세종 전동면 케이스퀘어세종물류PFV㈜ 우선주비상장2021년 10월 18일투자목적50040,0005.5650000040,0005.565008,787213에스티-키웨스트 ESG 신기술조합 제1호(이피캠텍)비상장2021년 12월 28일투자목적50003.5750000003.5750013,997-3비케이피엘 에스티엘 PEF비상장2022년 04월 13일투자목적35000.0000350002.2635015,435-65DSNP-KAI 1호[(주)뉴빌리티 RCPS 신주]비상장2022년 04월 20일투자목적50000.00005000015.385003,235-15IMM 스타트업 벤처펀드 제1호비상장2022년 05월 12일투자목적20000.0000200000.9020020,865-448얼머스 소부장 투자조합6호비상장2022년 05월 27일투자목적1,00000.00001,0000018.351,0005,439-11BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁2호비상장2021년 11월 29일투자목적7,8620100.006,366006410100.007,00746,471-724엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호비상장2022년 01월 12일투자목적1,07000.00001,0700050.001,0702,112-28KTB2021아틀라스PEF 출자비상장2022년 01월 27일투자목적67500.00004,094005.304,09410,677-391고릴라 엔코어 메타버스 신기사조합 1호비상장2022년 01월 25일투자목적2,00000.00002,000003.422,00056,812-1,634코리아오메가테크핀 1호비상장2022년 03월 17일투자목적1,00000.00001,000008.771,00010,669-31다올KTB알파수익 일반사모부동산투자신탁 제1호비상장2022년 04월 28일투자목적3,00000.00003,00042010.003,04230,288488베스타스일반사모부동사투자신탁비상장2022년 06월 30일투자목적4,50000.00004,5000019.154,50023,500-1,425마이다스 K200인덱스알파증권자투자신탁(주식-파생형)비상장2022년 03월 03일투자목적1,00000.00001,000-14307.7185711,093-1,906--446,864--2,883--435,397-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 4. 증권거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 158,172 139,717 297,889 19,326 -4,225 코스닥시장 48,091 32,275 80,367 2,420 200 코넥스시장 - 81 81 - - 기타 13,985 6,781 20,765 367,452 - 소계 220,248 178,853 399,101 389,198 -4,025 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - 63 63 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - 63 63 - - 기타 유가증권시장 77 62 139 - - 코스닥시장 4 - 4 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 3,001 1,000 4,001 29,568 - 소계 3,082 1,062 4,144 29,568 - 계 223,330 179,978 403,308 418,766 -4,025 채무증권 국채,지방채 국고채 7,852,858 8,088,196 15,941,054 -53,765 -28,786 국민주택채권 1,168,074 1,086,102 2,254,176 - - 기타 94,254 93,345 187,599 - - 소계 9,115,185 9,267,643 18,382,828 -53,765 -28,786 특수채 통화안정증권 950,006 1,679,325 2,629,331 156,196 -1,128 예금보험공사채 40,303 40,330 80,633 - - 토지개발채권 - - - - - 기타 177,083 187,281 364,364 - - 소계 1,167,392 1,906,936 3,074,328 156,196 -1,128 금융채 산금채 888,402 618,451 1,506,853 362,228 -6,674 중기채 629,054 499,171 1,128,225 340,308 1,117 은행채 3,871,400 4,213,236 8,084,636 266,786 -1,449 여전채 1,352,787 1,648,448 3,001,235 243,946 -886 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 6,741,642 6,979,306 13,720,948 1,213,269 -7,892 회사채 737,935 716,718 1,454,653 513,931 -4,335 기업어음증권 - 189,875 189,875 121,242 -758 기타 - - - - - 계 17,762,155 19,060,477 36,822,632 1,950,872 -42,899 집합투자증권 ETF 75,427 116,688 192,115 - - 기타 4,000 15,389 19,389 22,559 581 계 79,427 132,077 211,504 22,559 581 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - 5,664 5,664 16,502 - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 478 - 계 - 5,664 5,664 16,980 - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 18,064,913 19,378,197 37,443,109 2,409,178 -46,343 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 20,806,308 - 20,806,308 - - -354 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 5,421,314 - 5,421,314 - - -94 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 26,227,622 - 26,227,622 - - -448 통화선물 미국달러 - - - - - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 지수선물 KOSPI200 - 1,469,206 - 1,469,206 - - -394 KOSTAR - 246,236 - 246,236 - - -17 기타 - - - - - - - 소계 - 1,715,441 - 1,715,441 - - -411 개별주식 - 227,973 - 227,973 - - 159 기타 - - - - - - - 계 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 기타 - - - - - - - 국내계 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 616,514 - - 616,514 - 68 -68 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 616,514 - - 616,514 - 68 -68 기타 - - - - - - - 해외계 616,514 - - 616,514 - 68 -68 선물계 616,514 28,171,037 - 28,787,550 - 68 -769 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 137 - 137 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 137 - 137 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 137 - 137 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 137 - 137 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 616,514 28,171,173 - 28,787,687 - 68 -769 주1) 당반기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 6. 투자중개 업무(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 8,181,174 8,198,748 16,379,922 5,446 코스닥시장 3,981,546 4,001,540 7,983,086 2,502 코넥스시장 6,531 6,177 12,709 6 기타 1,538 1,352 2,890 6 소계 12,170,790 12,207,817 24,378,607 7,960 신주인수권증서 유가증권시장 1,487 1,415 2,903 1 코스닥시장 554 724 1,279 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 2,042 2,140 4,181 1 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 12,172,832 12,209,956 24,382,788 7,961 채무증권 채권 장내 2,344 121 2,464 3 장외 63,083,425 21,083,986 84,167,411 - 소계 63,085,769 21,084,107 84,169,876 3 기업어음 장내 - - - - 장외 21,982,500 6,429,501 28,412,001 - 소계 21,982,500 6,429,501 28,412,001 - 기타 장내 - - - - 장외 7,268,134 1,843,691 9,111,825 - 소계 7,268,134 1,843,691 9,111,825 - 채무증권합계 92,336,403 29,357,298 121,693,701 3 집합투자증권 1,090,533 1,092,820 2,183,352 216 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 24,352 23,045 47,397 4 기타 - - - - 파생결합증권합계 24,352 23,045 47,397 4 외화증권 11,883 - 11,883 11 기타증권 - - - - 증권계 105,636,003 42,683,119 148,319,122 8,194 선물 국내 10,788,709 10,822,852 21,611,562 672 해외 - - - - 소계 10,788,709 10,822,852 21,611,562 672 옵션 장내 국내 127,744 126,994 254,738 117 해외 - - - - 소계 127,744 126,994 254,738 117 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 127,744 126,994 254,738 117 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 10,916,453 10,949,846 21,866,299 788 합계 116,552,456 53,632,965 170,185,421 8,983 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음