Daol Investment & Securities Co., Ltd.

Quarterly Report • Nov 14, 2022

분기보고서 4.9 다올투자증권(주) 분 기 보 고 서 (제 43 기) 2022년 01월 01일2022년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 다올투자증권주식회사 대 표 이 사 : 이병철, 이창근 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 (전 화) 02-2184-2000 (홈페이지) http://www.daolsecurities.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광 (전 화) 02-2184-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등 확인서_날인본.jpg 대표이사 등 확인서_날인본 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 - 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 회사의 연혁 - 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 3. 자본금 변동사항 - 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 4. 주식의 총수 등 - 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 5. 정관에 관한 사항 - 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL 등을 포함한 47개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며, 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 당사가 영위하는 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, 법인&채권 Brokerage, FICC, 리테일, 리서치 부문의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다. 연결기준 당분기말 현재 자산총계는 10조 9,207억원을 기록하여 전기 대비 1조 6,916억원, 18.3% 증가하였으며, 부채총계는 9조 9,042억원으로 전기 대비 1조 6,427억원, 19.9% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 488억원, 5.0% 증가한 1조 165억원이며, 3분기 누적 영업이익은 전년동기 대비 35% 증가한 1,324억원, 당기순이익은 4% 감소한 1,165억원입니다. 또한, 별도기준 당분기말 현재 자산총계는 5조 3,774억원을 기록하여 전기 대비 6,940억원, 14.8% 증가하였으며, 부채총계는 4조 6,826억원으로 전기 대비 6,621억원, 16.5% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 319억원, 4.8% 증가한 6,949억원이며, 3분기 누적 영업이익은 전년동기 대비 2% 증가한 878억원, 당기순이익은 48% 감소한 828억원입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)다올인베스트먼트(주)는 중소 벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소기업벤처기업부에 등록된 중소기업창업투자회사이며, 벤처투자조합 등 조합결성을 통한 창업초기 기업투자 및 사모집합투자기구 결성, 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다. 벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO) 등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행합니다. 다올인베스트먼트(주)는 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 국내 최고의 경험 및 노하우를 보유중이며, 미국, 중국VC시장 진출을 통해 차별화된 역량 및 지속적인 가치를 창출하고 있습니다. 다올자산운용(주)집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다. (주)다올저축은행저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건정성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. Daol Securities (Thailand) PCL태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가 중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 수수료수익 198,652 154,820 206,351 115,742 금융자산(부채)평가및처분이익 815,097 185,844 226,645 163,110 이자수익 70,548 45,745 62,229 46,262 배당금수익 24,239 20,625 20,669 321 외환거래이익 6,825 4,184 3,824 530 기타의 영업수익 2,732 1,125 2,505 1,957 영업수익 합계 1,118,093 412,343 522,223 327,922 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (1) 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제43기3분기 제42기3분기 제42기 제41기 제43기3분기 제42기3분기 제42기 제41기 제43기3분기 제42기3분기 제42기 제41기 투자중개 336,213 120,909 167,345 127,577 7,045 23,677 24,859 11,942 7,045 23,677 24,859 11,942 자기매매 556,029 127,068 141,384 92,502 2,433 -3,261 444 9,886 2,433 -3,261 444 9,886 인수주선 185,276 133,879 178,323 93,899 74,678 61,747 82,083 41,392 74,678 61,747 82,083 41,392 자기자본투자 10,492 1,689 2,267 2,833 1,603 -206 -2,330 1,777 2,886 400 -1,724 5,965 자산관리 2,737 2,561 3,477 2,659 1,599 1,270 2,362 1,943 1,599 1,270 2,362 1,943 종속기업투자 19,848 20,075 20,075 - 17,135 9,061 6,051 -3,209 17,986 126,197 127,621 25,275 기타 7,498 6,162 9,352 8,451 -16,683 -6,171 -8,022 -8,425 -23,818 -50,151 -56,142 -37,017 합계 1,118,093 412,343 522,223 327,922 87,810 86,117 105,447 55,306 82,809 159,879 179,503 59,386 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 투자업무 19,995 104,017 113,741 66,696 기타업무 1,279 219 301 278 영업수익 합계 21,274 104,235 114,042 66,974 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준, 창투사 분류기준임. 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 집합투자기구운용보수 33,161 18,558 27,537 21,867 수수료수익 (일임, 자문) 5,680 2,882 3,825 3,484 기타영업수익 3,808 9,126 12,400 9,678 영업수익 합계 42,649 30,566 43,762 35,029 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (주)다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 이자수익 260,749 175,881 293,088 283,213 수수료수익 18,662 3,905 11,129 8,871 기타수익 12,230 -97,558 13,179 15,370 영업수익 합계 291,641 82,228 317,395 307,454 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. Daol Securities (Thailand) PCL (단위 : 백만원) 영업종류 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 Retail Brokerage 12,732 12,147 17,186 15,361 Institution Brokerage 2,751 2,634 3,514 3,572 Investment Banking 12,114 7,898 12,134 18,566 Wealth Management 23,746 39,794 48,597 20,401 Private Fund 2,516 2,156 3,364 1,621 영업수익 합계 53,859 64,629 84,795 59,521 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 390,132 7.50% 352,984 7.54% 352,984 7.48% 352,984 9.90% 자본잉여금 85,115 1.64% 85,060 1.82% 85,060 1.80% 85,060 2.39% 자본조정 -5,210 0.00% -2,892 0.00% -3,176 0.00% -1,972 0.00% 기타포괄손익누계액 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 이익잉여금 212,359 4.08% 141,899 3.03% 161,679 3.43% 65,778 1.84% 예수부채 고객예수금 189,200 3.64% 261,874 5.59% 288,465 6.11% 207,693 5.82% 금융부채 매도유가증권 517,733 9.96% 348,729 7.45% 362,421 7.68% 346,102 9.71% 파생상품 91,017 1.75% 17,835 0.38% 23,002 0.49% 13,672 0.38% 매도파생결합증권 112,620 2.17% 173,046 3.70% 157,780 3.34% 106,449 2.99% 차입부채 콜머니 50,889 0.98% 13,333 0.28% 15,833 0.34% 1,667 0.05% 차입금 764,541 14.70% 783,982 16.75% 773,485 16.39% 649,194 18.21% RP매도 1,790,283 34.43% 1,661,537 35.49% 1,653,731 35.05% 1,001,599 28.09% 사채 95,000 1.83% 9,222 0.20% 30,667 0.65% - 0.00% 기타 546 0.01% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타부채 충당부채 14,511 0.28% 18,626 0.40% 18,630 0.39% 3,642 0.10% 기타 891,788 17.15% 816,226 17.44% 797,592 16.90% 733,737 20.58% 합 계 5,200,524 100.00% 4,681,462 100.00% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함.주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함. (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금예금 현금 및 현금성 자산 348,514 6.70% 381,116 8.14% 378,462 8.02% 334,689 9.39% 예치금 394,928 7.59% 423,613 9.05% 441,998 9.37% 325,204 9.12% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 2,633,823 50.65% 2,334,406 49.86% 2,339,587 49.59% 1,614,124 45.27% 파생상품 111,795 2.15% 26,578 0.57% 32,779 0.69% 15,792 0.44% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 0.05% 2,800 0.06% 2,800 0.06% 2,800 0.08% 종속기업 및 관계기업주식 388,044 7.46% 228,162 4.87% 255,525 5.42% 214,451 6.01% 대출채권 신용공여금 390,013 7.50% 454,710 9.71% 455,376 9.65% 289,872 8.13% RP매수 35,309 0.68% 24,189 0.52% 20,642 0.44% 39,342 1.10% 기타 5,778 0.11% 12,817 0.27% 10,038 0.21% 9,413 0.26% 유형자산 28,535 0.55% 23,001 0.49% 24,366 0.52% 5,290 0.15% 기타 860,983 16.56% 770,070 16.45% 756,581 16.04% 714,629 20.04% 합계 5,200,524 100% 4,681,462 100% 4,718,154 100.00% 3,565,605 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 50,000 15.16% 40,000 19.16% 45,000 16.78% 40,000 24.22% 자본잉여금 146,024 44.28% 42,553 20.38% 94,289 35.17% 42,553 25.77% 자본조정 -6,469 -1.96% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타포괄손익누계 136 0.04% 21 0.01% 21 0.01% 5 0.00% 이익잉여금 108,377 32.86% 91,105 43.63% 91,889 34.27% 51,631 31.26% 부채 기타차입금 2,500 0.76% 9,500 4.55% 9,500 3.54% 19,000 11.50% 기타부채 29,243 8.87% 25,613 12.27% 27,421 10.23% 11,967 7.25% 합 계 329,812 100.00% 208,792 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 주식(출자금포함) 172,785 52.39% 155,752 74.60% 156,686 58.44% 123,262 74.63% 사채 　- 0.00% - 0.00% - 0.00% 486 0.29% 대출금 　- 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 유형자산 7,853 2.38% 8,333 3.99% 8,008 2.99% 8,414 5.09% 현금과예금 130,542 39.58% 30,227 14.48% 87,787 32.74% 16,709 10.12% 기 타 18,632 5.65% 14,480 6.94% 15,638 5.83% 16,285 9.86% 합 계 329,812 100.00% 208,792 100.00% 268,119 100.00% 165,156 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다올자산운용(주) (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 15,214 19.50% 15,214 23.47% 15,214 22.61% 15,214 29.23% 기타불입자본 9,709 12.44% 9,709 14.98% 9,709 14.43% 9,709 18.66% 이익잉여금 38,753 49.67% 29,119 44.92% 30,267 44.98% 21,717 41.73% 기타자본구성요소 -282 -0.36% -250 -0.39% -253 -0.38% -214 -0.41% 부채 기타금융부채 11,530 14.78% 9,132 14.09% 9,946 14.78% 4,558 8.76% 기타부채 3,101 3.97% 1,893 2.92% 2,413 3.59% 1,059 2.03% 합 계 78,025 100.00% 64,817 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 2,491 3.19% 1,356 2.09% 1,606 2.39% 1,566 3.01% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 41,300 52.93% 35,522 54.80% 36,388 54.07% 31,670 60.85% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 564 0.72% 605 0.93% 602 0.89% 650 1.25% 종속기업및관계기업투자 19,170 24.57% 14,018 21.63% 14,845 22.06% 8,075 15.52% 상각후원가측정금융자산 6,784 8.69% 7,341 11.33% 7,298 10.84% 7,040 13.53% 유형자산 4,583 5.87% 3,986 6.15% 4,173 6.20% 850 1.63% 무형자산 1,491 1.91% 1,227 1.89% 1,243 1.85% 1,170 2.25% 기타금융자산 - 0.00% 162 0.25% 194 0.29% 728 1.40% 기타자산 1,642 2.10% 600 0.93% 947 1.41% 294 0.56% 합 계 78,025 100.00% 64,817 100.00% 67,296 100.00% 52,043 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 278,000 6.06% 278,000 7.80% 278,000 7.66% 278,000 9.27% 기타자본 156,617 3.42% 96,829 2.72% 121,797 3.36% 114,440 3.82% 예수부채 4,035,480 88.02% 3,010,590 84.46% 3,137,239 86.44% 2,502,806 83.50% 기타부채 114,806 2.50% 178,984 5.02% 92,538 2.55% 102,260 3.41% 합계 4,584,903 100.00% 3,564,403 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용 현금및예치금 513,828 11.21% 324,413 9.10% 308,291 8.49% 319,971 10.67% 유가증권 65,653 1.43% 59,220 1.66% 57,749 1.59% 56,319 1.88% 대출채권 3,920,248 85.50% 3,053,343 85.66% 3,210,988 88.47% 2,564,920 85.57% 기타자산 85,174 1.86% 127,427 3.57% 52,546 1.45% 56,296 1.88% 합계 4,584,903 100.00% 3,564,403 100.00% 3,629,574 100.00% 2,997,506 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 304,470 305,200 609,670 464,243 -3,916 신주인수권증서 - 63 63 - - 기타 14,024 6,488 20,512 31,612 - 계 318,494 311,751 630,244 495,855 -3,916 채무증권 국채, 지방채 14,733,171 14,873,043 29,606,214 -51,739 -41,362 특수채 2,119,831 3,019,394 5,139,225 142,568 -1,299 금융채 8,493,326 9,014,008 17,507,334 755,506 -23,444 회사채 865,798 1,018,712 1,884,510 1,173,664 -7,893 기업어음증권 - 238,491 238,491 255,302 -2,798 기타 - - - - - 계 26,212,126 28,163,648 54,375,774 2,275,302 -76,795 집합투자증권 ETF 119,601 147,992 267,593 - - 기타 25,500 21,005 46,505 21,571 -400 계 145,101 168,997 314,098 21,571 -400 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - 5,664 5,664 - - 채무증권 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 - 5,664 5,664 - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 26,675,720 28,650,060 55,325,780 2,792,727 -81,111 주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래현황(상세)' 참조 2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - 42,891,804 - 42,891,804 - - -559 기타 - - - - - - - 국내계 - 42,891,804 - 42,891,804 - - -559 해외 상품선물 - - - - - - - 금융선물 746,470 - - 746,470 - - - 기타 - - - - - - - 해외계 746,470 - - 746,470 - - - 선물계 746,470 42,891,804 - 43,638,274 - - -559 옵션 국내 지수옵션 - 648 - 648 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 648 - 648 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 648 - 648 - - - 기타 - - - - - - - 합계 746,470 42,892,452 - 43,638,922 - - -559 주) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 403,694 - - 403,694 18,667 - 17,856 통화 1,043,206 3,718 - 1,046,924 3,750 -778 3,643 기타 - - - - - - - 계 1,446,900 3,718 - 1,450,618 22,417 -778 21,499 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 25,673 19,696 - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 25,673 19,696 - 스왑 신용 - 999,245 - 999,245 83,948 29,288 44,391 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 46,500 1,527,500 - 1,574,000 564 39,691 33,874 통화 27,908 528,884 - 556,792 22,598 22,282 316 기타 - - - - - - - 계 74,408 3,055,629 - 3,130,037 107,110 91,261 78,581 기타 - - - - - - - 합계 1,521,308 3,059,347 - 4,580,655 155,200 110,178 100,080 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 라. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 17,373,448 17,571,920 34,945,368 12,063 채무증권 145,478,819 43,846,177 189,324,996 4 집합투자증권 1,636,890 1,607,585 3,244,475 345 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 34,866 32,943 67,809 6 외화증권 11,883 - 11,883 17 기타증권 - - - - 증권계 164,535,906 63,058,625 227,594,531 12,435 선물 15,069,611 15,088,672 30,158,283 966 옵션 199,957 198,950 398,908 199 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 15,269,568 15,287,623 30,557,191 1,165 합계 179,805,474 78,346,248 258,151,721 13,600 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 투자중개 업무(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증취득일 협회등록일 상근여부 운용중인계약수 운용규모 김학현 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2018.01.03 상근 41 5,994 임익환 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2016.11.24 상근 17 1,529 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 2001.05.09 2017.06.20 상근 9 2,690 박성용 부장 리테일영업 투자자산운용사 2002.12.13 2017.05.16 상근 1 45 김유림 차장 리테일영업 투자자산운용사 2004.04.02 2017.05.16 상근 - - (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 당분기말 전기말 증감 고객수 63 63 0 일임계약건수 68 69 -1 일임계약자산총액(계약금액) 10,258 10,460 -202 일임계약자산총액(평가금액) 10,782 17,158 -6,376 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 증감 일임수수료 일반투자자 513 779 -266 전문투자자 23 24 -1 계 536 803 -267 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 - - - 계 - - - 합계 일반투자자 513 779 -266 전문투자자 23 24 -1 계 536 803 -267 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (4) 투자일임 재산 현황 (2022년 9월 30일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 65 9,139 1 45 66 9,184 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 67 10,213 1 45 68 10,258 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 65 9,139 1 45 66 9,184 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 67 10,213 1 45 68 10,258 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 　구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 42 - 42 61.8% 1,709 - 1,709 16.7% 1억원이상~3억원미만 14 1 15 22.1% 2,083 100 2,183 21.3% 3억원이상~5억원미만 5 - 5 7.4% 1,783 - 1,783 17.4% 5억원이상~10억원미만 4 1 5 7.4% 2,609 973 3,583 34.9% 10억원이상~50억원미만 1 - 1 1.5% 1,000 - 1,000 9.7% 50억원이상~100억원미만 - - - - - - - - 100억원이상 - - - - - - - - 합계 66 2 68 100.0% 9,184 1,073 10,258 100.0% 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 9월 30일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (6) 투자일임재산 운용현황(2022년 9월 30일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 713 - 713 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 30 - 30 기업어음증권(CP) - - - 기타 - - - 소계 743 - 743 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 - - - 기타 - - - 소계 - - - 지분증권 주식 10,040 - 10,040 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 10,040 - 10,040 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁수익증권 - - - 기타 - - - 소계 - - - 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 10,040 - 10,040 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 10,782 - 10,782 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2022년 9월 30일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. 바. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - - - - 회사채 2,014,051 80,305,831 14,300 280,000 143,389,317 6,857 410,000 195,481,191 8,973 4,848,378 180,859,637 7,591 외화증권 - - - - - - - - - - - - 기 타 - 39,744,532 3,217 - 32,709,913 4,984 - 48,524,272 7,366 - 39,075,915 3,735 합 계 2,014,051 120,050,363 17,516 280,000 176,099,230 11,841 410,000 244,005,463 16,338 4,848,378 219,935,551 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 인수수수료 17,516 11,841 16,338 11,326 수수료비용 - - - - 수지차익 17,516 11,841 16,338 11,326 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 과학기술진흥기금 대출금 205 205 205 205 205 205 205 205 (대손충당금) -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 -205 정보화촉진기금 대출금 144 144 144 144 144 144 144 144 (대손충당금) -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 -144 프로젝트 파이낸싱 264 264 535 535 270 264 535 535 (대손충당금) -264 -264 -535 -535 -270 -264 -535 -535 계 - - - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 손실추정 합계 과학기술진흥기금 대출금 - - - - 205 205 (대손충당금) - - - - -205 -205 정보화촉진기금 대출금 - - - - 144 144 (대손충당금) - - - - -144 -144 프로젝트 파이낸싱 - - - - 264 264 (대손충당금) - - - - -264 -264 계 - - - - - - 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 949 0.02% 1,878 0.06% 1,444 0.04% 1,315 0.05% 일반자금대출 2,764,225 68.81% 2,418,564 76.88% 2,469,183 74.93% 2,263,009 85.31% 종합통장대출 1,118,740 27.85% 638,901 20.31% 735,923 22.33% 298,706 11.26% 기타대출채권 133,347 3.32% 86,542 2.75% 88,570 2.69% 89,615 3.38% 합계 4,017,261 100.00% 3,145,885 100.00% 3,295,120 100.00% 2,652,645 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 1,911,722 359,861 1,745,678 4,017,261 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 개인 1,847,955 1,543,549 1,602,734 1,370,545 기업 2,168,990 1,602,132 1,692,154 1,281,977 기타 316 204 232 123 계 4,017,261 3,145,885 3,295,120 2,652,645 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 아. 투자업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 원화증권 투자주식(FVPL) 9,469 9,782 20,363 8,560 사채 - - - - 출자금 150,532 161,925 151,661 123,340 소계 160,001 171,707 172,024 131,900 외화증권 투자주식(FVPL) 7,449 4,545 6,096 3,353 사채 - - - - 소계 7,449 4,545 6,096 3,353 계 167,450 176,252 178,120 135,253 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(2) 시가정보(2022년 9월말 기준) (단위 : 백만원) 구 분 취득원가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 원화증권 투자주식(FVPL) 7,353 9,469 2,116 사채 - - - 출자금 101,311 150,532 49,221 소계 108,664 160,001 51,337 외화증권 투자주식(FVPL) 8,693 7,449 -1,244 사채 - - - 소계 8,693 7,449 -1,244 계 117,357 167,450 50,093 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다올자산운용(주) (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 3분기 FY2021 3분기 FY2021 FY2020 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 663,227 852,995 123 551,557 1,042,193 116 582,535 1,121,610 119 431,015 789,263 79 채권형 158,223 153,032 26 109,640 110,060 21 110,052 109,481 21 81,090 82,211 17 혼합주식 128,856 124,356 43 142,982 201,317 38 129,753 196,637 36 157,729 202,521 41 혼합채권 783,363 896,256 71 1,381,958 1,690,878 80 1,226,182 1,476,631 78 739,349 826,302 75 재간접형 174,613 190,771 25 191,294 231,902 25 239,823 294,818 25 107,024 121,324 26 파생형 105,580 91,019 107 34,353 29,293 39 104,240 98,909 68 119,785 118,241 39 소계 2,013,862 2,308,429 395 2,411,784 3,305,643 319 2,392,585 3,298,086 347 1,635,992 2,139,862 277 부동산 140,277 186,967 3 268,320 351,610 5 252,320 318,685 4 261,140 334,728 5 특별자산 129,213 95,915 6 135,513 108,137 6 134,122 105,788 6 139,611 113,715 6 단기금융(MMF) 1,537,542 1,558,831 1 1,699,045 1,707,977 1 1,835,191 1,836,865 1 2,360,812 2,361,986 1 전문투자형 10,469,040 10,478,696 149 8,324,756 8,430,088 141 9,719,582 9,834,450 147 7,003,606 7,095,250 164 합계 14,289,934 14,628,838 554 12,839,418 13,903,455 472 14,333,800 15,393,874 505 11,401,161 12,045,541 453 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 3,673,773 573,920 15,110 2,317,064 - 6,579,867 매매목적 918,266 100,750 272,935 　- 　 1,291,951 거래장소 장내거래 244,273 - 15,110 　- - 259,383 장외거래 4,347,766 674,670 272,935 2,317,064 7,612,435 거래형태 선도 461,766 100,750 　- 　- - 562,516 선물 244,273 - 15,110 　- - 259,383 스왑 3,886,000 573,920 - 2,317,064 - 6,776,984 옵션 - 　- 272,935 　- 　- 272,935 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(현.다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액이 포함되어 있습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (2022년 9월 30일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 854,228 762,837 총수익스왑(TRS) 700,000 0 합계 1,554,228 762,837 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 신용파생상품 상세명세 (2022년 9월 30일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 127,697 20190124 20240620 중국 　 　 CDS 니드원제일차 주식회사 다올투자증권 127,697 20190124 20240620 중국 　 　 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,262 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 에스에프로키제사차 주식회사 다올투자증권 60,262 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 다올투자증권 하나증권 60,262 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 빅토리드래곤제십삼차 주식회사 다올투자증권 60,262 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 61,696 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 투더문홀딩스 주식회사 다올투자증권 61,696 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 61,696 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 하이트레디션제십팔차 주식회사 다올투자증권 61,696 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 　 　 CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 　 　 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,549 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 　 　 CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 60,549 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 　 　 CDS 다올투자증권 하나증권 8,609 20201112 20230620 LG Display 　 　 CDS 다올투자증권 하나증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) 　 　 CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) 　 　 CDS 다올투자증권 하나증권 119,806 20220210 20270620 중국 　 　 CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 119,806 20220210 20270620 중국 　 　 CDS 엔에이치투자증권 다올투자증권 100,000 20220318 20240313 대한민국 한국 수출입은행 　 CDS 다올투자증권 하나증권 109,260 20220727 20271220 대한민국 　 　 CDS 하이메타버스서퍼제삼차 주식회사 다올투자증권 109,260 20220727 20271220 대한민국 　 　 TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20210226 20301210 대한민국 　 　 TRS 하오브라더스제육차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220411 20270407 대한민국 　 　 TRS 뉴한양제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220624 20270622 대한민국 　 　 TRS 뉴폴라리스제삼차 주식회사 다올투자증권 100,000 20220919 20270915 대한민국 　 　 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2022년 9월 30일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 2 - - 2 해외 - - - - 계 2 - - 2 주) 지점 : 영업부, 사이버지점 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (2022년 9월 30일 기준) 지역 지점 사무소 계 중국 상해 - 1 1 싱가포르 1 - 1 계 1 1 2 (주)다올저축은행 (2022년 9월 30일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 4 - 4 계 4 - 4 나. 영업설비 등 현황 [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) (2022년 9월 30일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본사사옥 1,970 5,333 7,303 - 주) 투자부동산 및 감가상각비 반영 다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항 없음. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 영업용순자본(A) 719,482 603,123 740,836 524,881 총 위 험 액(B) 354,331 253,347 338,138 194,799 잉여자본(C=A-B) 365,151 349,776 402,698 330,082 필요유지자기자본(D) 81,725 81,725 81,725 81,725 순자본비율(C/D) 446.80% 427.99% 492.75% 403.89% 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 실질자산(A) 5,364,147 4,475,012 4,671,992 3,899,188 실질부채(B) 4,682,570 3,840,247 4,020,445 3,377,694 자산부채비율(A/B) 114.56% 116.53% 116.21% 115.44% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준. 나. 업계의 현황(1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도 민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 변동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이었으나 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 비중 확대로 수익이 점차 다변화되는 추세입니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되고 있습니다. 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 2021년은 COVID-19 지속 확산에 따라 산업 전반의 실적이 하락할 것으로 예상 되었으나, 증권 업종은 양호한 실적을 시현하였습니다. 지난 몇 년간 주춤했던 Brokerage 부문은 주식시장 강세에 따른 고객예탁금, 신용융자 규모 증가로 수수료 수익이 대폭 증가하였으며, IB업무도 양호한 실적을 시현하였습니다. 그러나 2022년 들어 급격한 금리 및 환율 상승 등으로 인한 자산가치 하락 및 인플레이션 지속으로 경상적인 업황은 둔화를 지속중인데 이에더해 최근 레고랜드 사태로 촉발된 PF부실 우려에 따른 자금시장 경색은 증권업 뿐만 아니라 금융시장 전체의 위기가 되고 있습니다. 이에 금융투자업은 대체투자 확대, 신규 금융상품 개발, Fin-Tech 연계를 통해 신규 수익원을 발굴하고 새로운 투자 활로 및 성장동력을 확보하는데 역량을 집중함과 동시에 건전성 관리에도 최선을다해 향후에도 금융자산을 통해 고객의 니즈를 충분히 충족시켜줄 수 있는 맞춤형 상품을 제공하는 서비스 산업으로 지속 성장해 나갈 것입니다. [최근 거래 동향] (단위 : pt,조원,%) 구분 2022년 9월말 2021년말 2020년 말 2019년 말 주가지수 KOSPI 2,155.49 2,977.65 2,873.47 2,197.67 KOSDAQ 672.65 1,033.98 968.42 669.83 시가총액 금액 2,007.31 2,649.66 2,366.13 1,717.26 증가율 -24.24% 11.98% 37.78% 9.23% 거래대금 금액 3,676.76 6,766.81 5,707.89 2,287.61 증가율 - 18.55% 149.51% -18.29% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함. (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 완전경쟁시장에 속해 있으며, 업권 내 획일화된 상품, 정형화된 수익구조 등에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 당사는 획일화된 수익구조를 탈피하고자 다양한 경쟁력 있는 부문을 점진적으로 강화하기 위해 노력하고 있으며, 다올저축은행 인수를 통해 추가적인 미래성장동력을 구축하였습니다. Covid-19의 지속적인 확산에 따라 해외대체투자는 부진하였지만, 해외연계 사업 및 대체투자 등의 기회는 지속적으로 존재할 것으로 판단됨에 따라, 타사와 차별화된 역량을 바탕으로 Daol New York의 사업을 시작하였습니다. 리테일부문은 최신 트렌드에 부합하는 마케팅 기획을 통해 다양한 제휴 서비스를 선보였습니다. Wholesale부문에서는 일반적인 위탁매매부문 수수료 수익구조에서 탈피하여 장외파생상품, Mezzanine 및 신규 하이브리드 상품 출시를 통해 차별화된 역량을 강화하고자 추진하였습니다. (4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 '22.1.1~'22.06.30 '21.1.1~'21.12.31 '20.1.1~'20.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 7,961 0.42% 18,545 0.30% 14,519 0.26% 미래에셋 186,337 9.73% 619,031 10.17% 574,512 10.41% 삼성증권 156,201 8.16% 578,883 9.51% 532,151 9.64% NH투자증권 177,168 9.25% 602,275 9.90% 575,628 10.43% KB증권 196,743 10.27% 608,303 10.00% 564,392 10.22% 대신증권 90,717 4.74% 294,893 4.85% 295,317 5.35% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)(1) 산업의 특성벤처캐피탈(Venture Capital)은 일반적으로 잠재적인 성장가능성 및 기술력은 보유하고 있으나, 자본과 경영여건이 취약한 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업을 육성하고 이후 M&A, 상장 등을 통해서 투자자금을 회수하는 기업이나 그 기업의 자본을 통칭합니다. 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금대출이 아닌 벤처 기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한 기능을 수행하고 있습니다. (2) 사업구조벤처캐피탈은 정부의 정책자금, 연기금 등 금융기관들의 출자재원을 기반으로 민간/해외 자금을 조달하여 조합을 결성합니다. 이후 유망하고 성장성이 높은 중소 벤처기업을 발굴, 투자한 이후 해당 기업의 상장, M&A 등을 통해 투자자금을 회수하는 사업구조를 갖고 있습니다. 해당조합의 출자 구조는 출자자인 정책기관 등이 펀드에 출자를 하게 되고 해당 펀드들이 투자조합에 다시 출자를 하는 모자형 펀드구조를 나타내고 있습니다. 벤처캐피탈은 조합 결성 시 설정된 주요 투자분야에 투자를 집행하게 됩니다. 특히 투자대상인 중소 벤처기업의 경우 정보가 제한되어 있는 경우가 많아 투자자와 기업 간 필연적으로 정보 비대칭이 발생하며 다양한 변수들에 노출되어 있기 때문에, 투자대상의 발굴, 평가 및 향후 전망 예측에는 투자 분야별로 상당한 경험과 전문적인 지식이 요구됩니다.투자회수를 위한 상장 진행, M&A 및 구주매각 절차에 있어서는 자본시장(발행/유통)에 대한 폭넓은 지식과 경험뿐 아니라 동종업계를 포함한 다양한 인적 네트워크도 필요합니다. 이러한 자금조달, 투자 및 회수 등 전체적인 사업구조를 고려하면, 운용사의 과거 실적, 우수한 인적자원의 확보, 효율적인 조직구조가 벤처캐피탈 산업에서 상당히 중요한 요소라고 할 수 있습니다.(3) 경쟁요소벤처캐피탈은 업무의 특성상 고도의 전문성과 함께 높은 도덕성 및 신뢰성이 뒷받침되어야 합니다. 당사는 약 40년간 국내 벤처투자시장을 선도하여 오면서, 중소/중견기업에 대한 투자 및 육성에 관한한 국내 최고의 경험 및 노하우를 축적하여 왔습니다. 그동안 수많은 투자기업을 국내외 증시에 성공적으로 IPO시켰고, 미국, 중국은 물론 인도 동남아시아 등 세계 각국의 VC시장 진출을 통해 탁월한 성과를 시현하는 등, 경험과 글로벌 네트워크의 양적, 질적측면에서 타 VC와는 차별화된 역량 및 브랜드 가치를 구축하고 있습니다. 당사는 향후에도 당사가 가진 역량과 노하우, 네트워크를 활용하여 국내 및 해외 VC시장에서 지속적인 실적 및 가치를 창출하는데 주력할 것입니다.(4) 시장점유율 추이당사는 2011년 4월1일자로 여신전문금융사에서 중소기업창업투자회사로 전환하였습니다. 2022년 6월말 현재 중소벤처기업부에 등록된 창업투자회사는 총 220개 이며, 당사는 VC협회 공시자료상의 전기말 기준 자산 및 자본금 규모, 영업수익 등에서 업계 상위를 점유한 바 있습니다. [2021년 12월말 당사 실적 및 업계 평균 비교] (단위 : 백만원) 구분 당 사 창투사 평균 자산 총계 350,411 41,317 자본 총계 310,350 32,411 주) 창투사 평균은 VC협회의 FY21 공시재무제표 기준임 다올자산운용(주)(1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2022년 3분기말 기준 전체 설정액은 1,404조원으로 전년대비 79조원이 증가하였습니다. 초저금리 기조하에 투자성과를 높이고자 하는 투자자들의 니즈는 증가할 것으로 예상되고, 이를 충족시키기 위한 다양한 구조의 상품 출시와 다양한 온라인 플랫폼 등의 판매 채널 확대를 통해 동 시장은 지속 성장이 될 것으로 예상됩니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통 및 대체자산의 투자 규모를 확대하고 있습니다. 또한 글로벌 경기 등락에 따라 시장자금 흐름에 불확실성은 상시 존재하지만, 시장 대비 높은 수익률을 필요로 하는 투자자들의 다양한 수요를 충족하기 위하여 주식과 채권 등 전통자산과 더불어 국내외 대체투자 상품의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다. (3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2022년 3분기말 시장의 전체 설정액 총계는 1,404조원이며, 이 중 당사 수탁고는 15.2조원으로 시장 점유율은 약 1.08%입니다. 이는 2021년말 점유율 1.15%(15.3조원/1,325조원)대비 소폭 감소하였지만, 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,200조원)에 비해서는 증가된 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말부터 16위로 꾸준한 상승추세에 있으며 2022년 3분기말 현재에도 16위를 유지하고 있습니다. (주)다올저축은행(1) 산업의 특성 저축은행 산업은 구조조정 이후 경영의 안정성을 회복하여 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다. 최고금리 인하 및 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행ㆍ인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다. 다올저축은행은 중금리 등 신용대출 활성화를 추진하고 있으며, 업무범위의 점진적 확대, 상품 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다. (2) 산업의 성장성' 2022년 3Q 대출자산과 투자자산을 포함한 전체 총 여신 규모는 4조 864억으로 전년말 대비 17.9%이상 외형성장을 달성하였습니다. 2022년 저축은행업 성장전망은 금융당국의 가계대출 억제 정책 지속과 Covid-19로 인한 부동산 경기의 불확실성이 예상되지만, Digital Transfomation을 통한 Business 혁신과 포트폴리오 다각화를 통하여 꾸준한 성장이 될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융부문과 개인금융부문을 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다.('22년 3Q 기업금융비중 53.5%, 개인금융비중 46.0%)기업금융부문은 포트폴리오 다각화, 안전자산(부동산) 확대, 계열사 등의 시너지 영업으로 전년말 대비 4,588억원을 달성하며 성장세를 지속하고 있습니다. 또한 선제적 리스크 관리 강화를 통한 타 경쟁사보다 우수한 건전성 지표를 달성하고 있습니다. 향후 투자부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 우위를 차지할 것으로 예상됩니다.개인금융부문은 DSR 규제, 가계대출 총량제, 금리 규제 등 저축은행업권의 영업환경이 악화 되었으나, 고객 세분화를 통한 상품 재편, 영업채널 다변화, 프로세스 개선 등으로 전년말 대비 2,419억을 달성하였습니다. 향후 Digital Transfomation을 통한 Business 혁신을 계획하여 경쟁업권에 선두가 되는 저축은행으로 전망됩니다.(4) 시장점유율 추이저축은행 중앙회에 공시된 2022년 3Q 전체 저축은행 대출잔액 총 116.2조원이며, 이 중 당사는 4조원으로 시장 점유율은 약 3.4% 차지하고 있습니다. 이는2021년말 3.3%(3.3조원/100조원) 2020년말 3.4%(2.7조원/78조원), 2019년말 3.7%(2.4조원/65조원), 2018년말 3.7%(2.2조원/59조원) 으로 평균 3.5% 시장점유율을 유지하고 있습니다. Daol Securities (Thailand) PCL(1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 최근까지 금융 디지털화, 역내무역 및 투자지원, 금융서비스 접근성 강화, 금융인프라 개선 등을 목표로 3단계 플랜을 추진하고있습니다. 다만, 코로나 바이러스 사태 및 국내 반정부 시위의 확산 등으로 경제 상황의 불확실성이 지속될 수 있다는 우려도 존재합니다.(2) 산업의 성장성2022년 9월말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 19.22조바트(약 730원)로 전년 동기대비 3.94% 증가, 이는 인플레이션에 대한 시장 불확실성 및 투자심리 저조로 인한 것으로 판단됩니다. 그 외 2022년 9월말 기준 SET 일평균 거래량은 757억바트(약 2.88조원)로 전년 동기대비 17.08% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 565천 건으로 전년 동기대비 2.63% 증가하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2022년 9월말 기준 외국계 18개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 국내에서 진출한 증권사는 1개(Daol Securities)입니다. 태국내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Margin loan 영업을 강화하는 추세입니다.(4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2022년 3분기말 2021년 3분기말 2021년 말 2020년 말 Retail/InstitutionBrokerage(주식) 1.21% 1.25% 1.26% 1.29% Retail/InstitutionBrokerage(파생상품) 4.55% 3.30% 3.74% 3.36% 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. 다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerage) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB부문 당사 IB부문은 다양한 실물자산에 대한 금융자문 및 인수에 강점을 지닌 우수 인력을 적극적으로 영입하여 영업조직을 강화, 중소형사의 강점을 극대화하기 노력하고 있습니다. 업계 최상위권의 대체투자부문 투자경험을 바탕으로 대체투자부문을 지속적으로 확대하여 미래 수익 창출기반을 선제적으로 확보하겠습니다. 또한, 해당 영업부서, 리스크심사역, 리스크심사위원 등 3단계를 통한 주요 Deal 실사를 진행함으로써 리스크관리를 더 철저하게 하고 관리조직을 전담 운영하여 지역별ㆍ상품별 분산, 효율적 Resource 활용 등의 대체 투자상품을 발굴하고 해당상품을 통합적으로 관리하도록 하겠습니다. 당사는 단순 금융자문 및 인수 뿐 아니라 실물자산을 통합적으로 관리하는 차별화된 강점으로 특화 증권사로서의 입지를 다질 것입니다. (2) 법인&채권 Brokerage부문당사 Brokerage부문은 지속적인 우수인력 영입을 통해 경쟁력을 강화하고 기관투자자를 위한 주식ㆍ채권 등 다양한 금융상품 라인업을 구축하여 매출 증대를 추진 하겠습니다. 법인부문은 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. 채권부문은 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며 2020년 이후 현재까지 한국은행 공개시장운영 대상기관에 선정되는 성과를 내는 등 전문성을 인정 받고 있습니다. (3) FICC당사의 FICC부문은 홀세일/리테일 고객에게 채권 및 파생결합증권을 중심으로 다양한 금융투자상품 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다.(4) 리테일부문당사의 리테일영업부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며 작년 증시호황에 따른 고객기반 확대 성과를 통해 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 해외주식 서비스 오픈등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (5) 리서치부문당사의 리서치본부는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)주요 종속회사 중 벤처투자업을 영위하는 다올인베스트먼트 주식회사는 다음의 사업을 영위하고 있습니다.당사는 1981년 설립이래 벤처투자의 선도업체로서 국내 벤처산업의 육성에 기여하여 왔으며, 특히 해외 VC시장 진출의 First Mover로서 글로벌 브랜드가치 확립에 성공하였습니다. 이러한 실적을 바탕으로 당사는 투자펀드 결성 등 투자재원 확충을 통한 영업 확대를 진행하고 있으며, 2022년 3분기말 기준 운용펀드의 약정액 규모는 1조 1,545억원입니다. 다올자산운용(주)다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행다올저축은행은 저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다.① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL2022년 2Q 들어 투자심리 악화 및 전년도 대비 Equity Market 거래량 감소 (15% 이상), Retail brokerage 비중이 큰 중소형 증권사 실적은 악화되었습니다.15개 Peer Group 중 6개 증권사가 적자 기록하고 평균 Peer Group 평균 ROE는 3.5%로 전년 평균 ROE 10% 대비 급감하였습니다. DAOL 의 경우 15개 Peer Group 중에서 이익규모 3위, ROE기준 2위를 기록 (2H 기준) 하였습니다.다올 태국은 2022년 9월(월간) 영업이익 1.8천만 원 실현 (누적 39.3억 원) : 수정 목표대비 30.8% 달성(누적), 이는 채권발행 시장 위축에 따른 IB-DCM 부문 실적 감소 (지속) 및 WM 부문과 자회사 부문 실적 회복이 지연에 따른 Brokerage fee 축소에 따라 2달 연속 BEP 수준의 저조한 영업실적을 초래하였으나, 10월 이후 DCM Backlog 일부 확보 및 4Q 이내 2건 이상 Equity IPO 주관 등 ECM 부문 실적 회복 기대로 4Q 이익규모는 다소 회복할 전망입니다. 다올 리츠는 2022년 9월말 기준 AUM 3,765M THB(약 1,430억원), 9월말 기준 누적영업이익 1.7억원이며, buy and lease back 방식으로 warehouse 편입 예정(12월 ~ 1월)입니다. 자산운용은 9월말 기준 총 AUM 6.6 Billion M THB으로 연초대비 5.8.% 감소하였으며(태국 MF 전체 AUM은 연초 대비 10% 감소), 4Q 이내 신규섹터 대체 투자 펀드 (원자재, EV 등, FOF 방식) 출시 추진 예정입니다. 라. 신규사업의 진출해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 위탁자예수금 120,895 163,949 202,176 222,940 장내파생상품거래예수금 15,831 13,067 19,649 14,270 청약자예수금 - - - - 저축자예수금 343 28 431 10 집합투자증권투자자예수금 10,627 16,435 270,607 150,429 합 계 147,696 193,479 492,863 387,649 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 3분기 제42기 제41기 위탁자유가증권 4,305,279 4,704,896 4,603,825 3,490,983 저축자유가증권 2,745 565 1,026 512 집합투자증권투자자증권 16,011,809 11,199,239 13,222,716 9,036,679 합 계 20,319,833 15,904,700 17,827,567 12,528,174 (2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 110,773 111,800 - 101% - 합 계 110,773 111,800 - 101% - (나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음. 바. 수수료 현황1. 국내서비스(1)주식(가)오프라인 구분 거래금액 수수료 유가증권시장, 코스닥시장 ELW/ETF/ETN, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계 계좌 ARS 고객만족센터 HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 유가증권시장, 코스닥시장 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.015% 0.015% - 0.015% 0.015% - - 0.3% K-OTC 0.2% 0.2% - 0.2% 0.2% - - 오프라인과 동일 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 스마트폰 ARS 고객만족센터 유가증권시장, 코스닥시장 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.1% 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.1% 0.1% - - 0.3% K-OTC 0.3% 0.3% - - 오프라인과 동일 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가)오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (미니코스피 200선물)코스닥 150선물 50억초과 0.02995% + 450,000원 25억 초과 ~ 50억 이하 0.03495% + 200,000원 10억 초과 ~ 25억 이하 0.03995% + 75,000원 5억 초과 ~ 10억 이하 0.04495% + 25,000원 5억 이하 0.04995% 주식선물 거래금액 무관 0.04968% 금리선물 3년 국채선물 0.007% 5년 국채선물 0.0075% 10년 국채선물 0.0165% 통안증권금리선물 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0145% 위안화선물 0.0145% 엔선물 0.0145% 유로선물 0.0145% 실물선물 금선물 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 0.42~2.47미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 0.48~2.53미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 1.488% + 4원 3.2~24.5미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 24.5이상 1.488% + 31원 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 1.488% + (계약당) 15원 11.90~23.80미만 1.5% 23.80이상 1.488% + (계약당) 30원 (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.0018% 0.0018% - 0.0018% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.0055% 0.0055% - 0.0055% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% +(계약당) 13원 0.078% +(계약당) 13원 - 0.078% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.47이상 0.078% +(계약당) 78원 0.078% +(계약당) 78원 - 0.078% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% +(계약당) 3원 0.078% +(계약당) 3원 - 0.078% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 2.53이상 0.078% +(계약당) 16원 0.078% +(계약당) 16원 - 0.078% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% +(계약당) 4원 0.078% +(계약당) 4원 - 0.078% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.09% 0.09% - 0.09% 1.0% 24.5이상 0.078% +(계약당) 31원 0.078% +(계약당) 31원 - 0.078% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.078% +(계약당) 5원 0.078% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.09% 0.09% - - 1.0% 16천원이상 0.078% +(계약당) 20원 0.078% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - - 1.488% +(계약당) 30원 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 홈페이지 ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.02% 0.02% - 0.02% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - - 0.0165% 통안증권금리선물 0.0015% - - - 0.0045% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.288% +(계약당) 13원 0.288% +(계약당) 13원 - 0.288% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.47이상 0.288% +(계약당) 78원 0.288% +(계약당) 78원 - 0.288% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% +(계약당) 3원 0.288% +(계약당) 3원 - 0.288% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 2.53이상 0.288% +(계약당) 16원 0.288% +(계약당) 16원 - 0.288% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150선물 3.2미만 0.288% +(계약당) 4원 0.288% +(계약당) 4원 - 0.288% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.3% 0.3% - 0.3% 1.0% 24.5이상 0.288% +(계약당) 31원 0.288% +(계약당) 31원 - 0.288% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.288% +(계약당) 5원 0.288% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.3% 0.3% - - 1.0% 16천원이상 0.288% +(계약당) 20원 0.288% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - - 1.488% +(계약당) 30원 (3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 0.05% 0.1% 잔존기간 1년이상~2년미만 0.1% 0.2% 잔존기간 2년이상 0.2% 0.3% 소액채권 (첨가소화채권) 0.6% 0.6% 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용 (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 주) 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산) : 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 주) 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료에 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함. 주) 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365) (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) 주) 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨. (5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장 승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 -수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 -자산기준 : 신청일 전일의 자산 3) 상품별 협의수수료 상세 내역 -주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 0.01% 0.05% 150만원 이상 15억원 0.01% 0.10% 100만원 이상 8억원 0.01% 0.12% 50만원 이상 3억원 0.01% 0.15% 15만원 이상 - 0.01% 협의없음 -국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 0.0010% 0.005% 150만원 이상 7억원 0.0012% 0.010% 100만원 이상 3억원 0.0015% 0.015% 50만원 이상 1억원 0.0018% 0.020% -국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.15% 0.42이상 0.05% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 0.05% 코스닥150옵션 3.2미만 0.038% + (계약당) 4원 3.2이상 0.05% 주식옵션 4천원미만 0.38% + (계약당) 5원 4천원이상 0.05% 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.20% 0.42이상 0.07% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 0.07% 코스닥150옵션 3.2미만 0.058% + (계약당) 4원 3.2이상 0.07% 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 0.07% 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.25% 0.42이상 0.08% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 0.08% 코스닥150옵션 3.2미만 0.068% + (계약당) 4원 3.2이상 0.08% 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 0.08% 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.30% 0.42이상 0.09% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 0.09% 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% + (계약당) 4원 3.2이상 0.09% 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 0.09% - Wrap 상품구분 자산기준별 수수료 할인요율 3천만원 미만 3천만원 이상 ~ 1억 미만 1억 이상 Wrap 30% 50% 건별협의 주) 자산 기준은 상품별 최저가입금액 기준으로 평가주) 상기 기준 초과 협의시 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별 협의 가능(리테일본부장 전결 처리)ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물 ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(영업추진팀장 전결로 처리) 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료1) 주식 이벤트 수수료율 : 0.005%2) 선물 이벤트 수수료율 : 0.00038792%3) 코스피200옵션 등 이벤트 수수료율 코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 미니코스피200옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 0.42 미만 0.00067980% + (계약당) 13원 0.48미만 0.00067980% + (계약당) 3원 0.42이상~2.49미만 0.013338% 0.48~2.53미만 0.013338% 2.49이상 0.00067980% + (계약당) 78원 2.53이상 0.00067980% + (계약당) 16원 4) 개별주식옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 4,000원 미만 0.00067980% + (계약당) 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 0.013338% 16,000원 이상 0.00067980% + (계약당) 20원 5) 코스닥150옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 3.2미만 0.00067980% + (계약당) 4원 3.2 이상 ~ 24.5 미만 0.013338% 24.5이상 0.00067980% + (계약당) 31원 (7) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 Wrap Account 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 2. 해외서비스(1) 거래수수료 (가) 오프라인 (영업점, 고객만족센터, 야간데스크) 국가구분 미국 중국 홍콩 0.50% 0.50% 0.50% (나) 온라인 국가구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계계좌 ARS HTS 홈페이지 스마트폰 HTS 홈페이지 스마트폰 미국 - - 0.25% - - 0.25% - 중국 - - 0.30% - - 0.30% - 홍콩 - - 0.30% - - 0.30% - 주) 현지 및 당사 사정에 따라 수수료 변동 가능 주) 국가별 제세금 별도 징수(홈페이지 > [수수료안내] > [해외주식 매매수수료] > [국가별 제비용안내] 참조) (2) 협의수수료 회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 다음과 같이 해외주식운영팀 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능합니다. (가) 협의대상 : - 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용) - 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌 - 기관영업본부 관리계좌는 제외 (나) 적용기준 : 수수료수익기준 또는 자산기준 한가지 이상 충족 시 적용 - 수수료수익기준: 신청일 기준 직전 3개월 월평균 수수료수익 - 자산기준: 신청일 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함) (다) 협의수수료 상세 내역 - 해외주식(영업점계좌 및 온라인계좌) 적용기준 협의수수료율 협의환율 수수료수익기준 자산기준 Online Offline Online/Offline 200만원 이상 10억 이상 0.10% 0.10% 95% 100만원 이상 5억 이상 0.10%~0.16% 0.20% 90% 50만원 이상 2억 이상 0.16%~0.20% 0.30% 85% 25만원 이상 5천만원 이상 0.20%~0.25% 0.40% 80% ※정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월, 12월)로 평가하여 수수료수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 (라) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음. (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) (마) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 (바) 비고 - 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정 가능 * 부부, 직계존비속 및 본인의 형제자매에 한함 * 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 해당 투자자문사를 주문대리인으로 설정된 경우 ※ 협의수수료 관련한 자세한 사항은 거래지점 및 고객만족센터로 문의하여 주시기 바랍니다. (3) 업무수수료 (가) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 (나) 실시간 시세 -비전문가 (Non-Professional) 구분 요금 무료 조건 미국 NASDAQ USD 1/월 1) 전월 미국시장 매매대금 100만원 이상 또는 전월 일평잔 미국주식 잔고 100만원 이상2) 전월 MTS 접속이력 보유 NYSE USD 1/월 AMEX USD 1/월 중국(상해) CNY 70/월 중국(심천) CNY 150/월 홍콩 HKD 200/월 주) 두 가지 요건 모두 충족 시 미국 시세 무료 (4) 환율우대 ○ 우대 환율: 80% - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 사. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 향후 각 사업별로 Cash한도를 설정하여 자금운용에 따른 유동성리스크 관리 기준으로 활용할 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제43기 3분기말 제42기말 제41기말 자 산 1.현금및현금성자산 505,554 461,262 318,774 2.당기손익-공정가치측정금융금융자산 3,766,299 3,308,210 2,632,690 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,405 4.상각후원가측정금융자산 5,895,571 4,881,158 1,218,574 5.관계기업투자 177,845 177,685 135,741 6.유형자산 68,144 62,304 18,931 7.투자부동산 442,435 272,588 - 8.무형자산 28,346 27,931 15,562 9.당기법인세자산 739 955 365 10.이연법인세자산 6,114 17,155 807 11.기타비금융자산 26,306 16,545 11,402 자 산 총 계 10,920,717 9,229,157 4,356,251 부 채 1.예수부채 4,323,850 3,794,889 500,859 2.당기손익-공정가치측정금융부채 672,833 629,040 626,900 3.차입부채 3,557,862 2,974,647 2,212,521 4.순확정급여부채 2,165 798 916 5.당기법인세부채 14,260 84,143 9,885 6.이연법인세부채 7,704 8,803 809 7.충당부채 6,346 23,208 18,664 8.기타금융부채 1,299,687 719,808 387,117 9.기타비금융부채 19,499 26,145 9,250 부 채 총 계 9,904,205 8,261,481 3,766,921 자 본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 701,426 649,704 579,706 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 36,060 37,599 85,289 3.이익잉여금(결손금) 252,756 260,247 142,687 4.기타자본구성요소 11,864 -1,126 -1,254 Ⅱ.비지배지분 315,087 317,972 9,624 자 본 총 계 1,016,513 967,676 589,330 부채와자본총계 10,920,717 9,229,157 4,356,251 영업수익 1,547,017 779,883 531,087 영업이익 132,442 148,245 66,490 법인세차감전순이익 163,429 231,605 98,626 당기순이익 116,463 176,109 75,968 지배주주지분당기순이익 90,762 161,943 75,089 비지배주주지분당기순이익 25,701 14,166 879 기타포괄손익 14,041 -78 -2,124 총포괄이익 130,504 176,031 73,844 주당이익(단위:원) 1,527 2,669 1,162 연결에 포함된 회사수 57 59 25 주) 당분기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제43기 3분기말 제42기말 제41기말 자 산 1.현금및현금성자산 136,921 255,013 290,645 2.당기손익-공정가치측정금융자산 3,340,707 2,770,310 2,447,048 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 4.상각후원가측정금융자산 1,446,991 1,183,726 906,263 5.종속및관계기업투자 387,994 409,399 239,901 6.유형자산 28,158 28,152 3,494 7.무형자산 13,295 11,406 8,624 8.이연법인세자산 2,637 10,801 606 9.기타비금융자산 17,940 11,792 8,431 자 산 총 계 5,377,442 4,683,398 3,907,812 부 채 1.예수부채 147,845 493,320 387,649 2.당기손익-공정가치측정금융부채 681,101 648,008 626,900 3.차입부채 2,987,088 2,525,664 2,102,009 4.당기법인세부채 4,334 54,674 9,766 5.충당부채 3,398 18,656 18,565 6.기타금융부채 847,725 261,646 226,599 7.기타비금융부채 11,078 18,477 6,206 부 채 총 계 4,682,570 4,020,445 3,377,694 자 본 1.자본금 400,745 352,984 352,984 2.기타불입자본 80,242 80,679 82,983 3.이익잉여금(결손금) 213,887 229,290 94,151 4.기타자본구성요소 -1 - - 자 본 총 계 694,873 662,953 530,118 부채와자본총계 5,377,442 4,683,398 3,907,812 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 1,118,093 522,223 327,922 영업이익 87,812 105,447 55,306 법인세차감전순이익 107,366 226,791 71,470 당기순이익 82,810 179,503 59,386 기타포괄손익 -1 - - 총포괄이익 82,809 179,503 59,386 주당이익(단위:원) 1.391 2,967 898 주) 당분기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. 2. 연결재무제표 요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제43(당)기 3분기말 2022년 9월 30일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 3분기말 제42(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 505,554,036,322 461,262,046,697 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,16,38 3,766,298,529,669 3,308,210,315,792 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,38 3,363,910,000 3,363,910,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,32,38 5,895,571,178,437 4,881,157,629,552 Ⅴ. 관계기업투자 9 177,845,311,823 177,684,608,062 Ⅵ. 유형자산 10,11 68,144,457,536 62,303,426,543 Ⅶ. 투자부동산 12 442,434,974,521 272,587,793,962 Ⅷ. 무형자산 28,345,527,213 27,931,423,392 Ⅸ. 당기법인세자산 30 739,322,185 955,258,022 X. 이연법인세자산 30 6,113,876,139 17,155,202,971 XI. 기타비금융자산 26,306,341,686 16,545,009,536 자 산 총 계 　 10,920,717,465,531 9,229,156,624,529 부 채 Ⅰ. 예수부채 13,38 4,323,849,869,295 3,794,889,204,614 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,16,38 672,832,874,974 629,040,403,852 Ⅲ. 차입부채 13,14,38 3,557,861,801,791 2,974,646,791,677 Ⅳ. 순확정급여부채 15 2,165,090,238 798,298,752 Ⅴ. 당기법인세부채 30 14,259,700,984 84,142,532,400 Ⅵ. 이연법인세부채 30 7,703,730,311 8,803,362,372 Ⅶ. 충당부채 17 6,346,308,463 23,207,502,752 Ⅷ. 기타금융부채 11,13,18,38 1,299,687,013,044 719,807,998,550 Ⅸ. 기타비금융부채 18 19,498,574,941 26,144,872,640 부 채 총 계 9,904,204,964,041 8,261,480,967,609 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 701,425,716,389 649,703,859,024 1. 자본금 1,19 400,745,335,000 352,984,160,000 2. 기타불입자본 20 36,060,148,080 37,598,956,725 3. 이익잉여금 22 252,755,916,751 260,246,761,106 4. 기타자본구성요소 21 11,864,316,558 (1,126,018,807) Ⅱ. 비지배지분 315,086,785,101 317,971,797,896 자 본 총 계 1,016,512,501,490 967,675,656,920 부 채 와 자 본 총 계 10,920,717,465,531 9,229,156,624,529 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 3분기 제42(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.영업수익 687,410,829,208 1,547,016,832,549 173,926,049,133 562,275,606,074 1. 수수료수익 23,32 86,643,865,129 328,564,259,289 79,129,797,153 268,902,625,473 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 24 473,665,851,973 828,121,068,301 71,648,147,621 227,570,343,156 3. 이자수익 25 130,426,045,923 348,723,390,843 18,543,555,505 52,188,282,434 4. 배당금수익 26 1,899,930,613 11,317,591,817 137,916,082 1,245,756,844 5. 상각후원가측정 금융상품관련이익 8,27 380,034,293 4,944,323,774 (6,225,555) 520,016,123 6. 기타영업수익 28 (5,604,898,723) 25,346,198,525 4,472,858,327 11,848,582,044 Ⅱ. 영업비용 674,401,733,153 1,414,575,142,670 157,080,759,168 464,531,200,395 1. 수수료비용 23 8,655,892,148 24,730,865,170 7,643,808,917 23,139,410,806 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 24 488,118,322,563 836,214,776,307 58,281,763,862 171,966,340,240 3. 이자비용 25 56,318,681,303 133,117,410,934 7,701,958,394 21,608,046,116 4. 상각후원가측정 금융상품관련손실 8,27 30,557,929,448 84,960,071,975 433,706,488 979,727,604 5. 판매비와관리비 29 91,218,559,847 294,506,088,911 70,302,359,974 222,045,198,519 6. 기타영업비용 28 (467,652,156) 41,045,929,373 12,717,161,533 24,792,477,110 Ⅲ. 영업이익 13,009,096,055 132,441,689,879 16,845,289,965 97,744,405,679 Ⅳ. 영업외손익 20,821,292,634 30,987,781,022 23,644,221,838 62,735,932,766 1. 관계기업투자평가및처분손익 (584,147,433) 2,855,509,336 23,764,155,325 63,522,989,619 2. 기타영업외수익 22,613,927,698 30,707,389,570 39,367,273 114,010,083 3. 기타영업외비용 1,208,487,631 2,575,117,884 159,300,760 901,066,936 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 33,830,388,689 163,429,470,901 40,489,511,803 160,480,338,445 Ⅵ. 법인세비용 30 13,078,436,341 46,966,902,163 11,755,830,733 38,983,602,016 Ⅶ. 분기순이익 20,751,952,348 116,462,568,738 28,733,681,070 121,496,736,429 Ⅷ. 기타포괄손익 7,003,750,369 14,041,439,145 (13,354,813) (770,941,714) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (2,679,113) (67,511,693) (172,384,714) (172,384,714) 1. 확정급여제도의 재측정요소 (21,687,270) (66,224,471) (172,384,714) (172,384,714) 2. 당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 13 19,008,157 (1,287,222) - - 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: 7,006,429,482 14,108,950,838 159,029,901 (598,557,000) 1. 지분법자본변동 21 257,129,156 605,552,139 137,936,786 247,857,067 2. 해외사업장환산차이 21 6,749,300,326 13,503,398,699 21,093,115 (846,414,067) Ⅸ. 분기총포괄이익 27,755,702,717 130,504,007,883 28,720,326,257 120,725,794,715 X. 분기순이익의 귀속: 20,751,952,348 116,462,568,738 28,733,681,070 121,496,736,429 1. 지배기업의 소유주 14,648,508,241 90,762,244,959 21,489,524,632 112,922,934,995 2. 비지배지분 6,103,444,107 25,700,323,779 7,244,156,438 8,573,801,434 XI . 분기총포괄이익의 귀속: 27,755,702,717 130,504,007,883 28,720,326,257 120,725,794,715 1. 지배기업의 소유주 21,081,864,845 103,712,716,694 21,600,396,204 112,620,847,660 2. 비지배지분 6,673,837,872 26,791,291,189 7,119,930,053 8,104,947,055 XII. 주당이익 31 1. 기본주당이익 239 1,527 345 1,856 2. 희석주당이익 214 1,390 345 1,856 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업 소유주 지분 귀속 비지배지분 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 합계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 85,288,330,845 142,687,146,142 (1,253,818,218) 579,705,818,769 9,623,869,885 589,329,688,654 분기총포괄손익: - - 112,798,493,721 (177,646,061) 112,620,847,660 8,104,947,055 120,725,794,715 1. 분기순이익 - - 112,922,934,995 - 112,922,934,995 8,573,801,434 121,496,736,429 2. 기타포괄손익 - - (124,441,274) (177,646,061) (302,087,335) (468,854,379) (770,941,714) (1) 지분법자본변동 - - - 231,033,701 231,033,701 16,823,366 247,857,067 (2) 해외사업장환산차이의 변동 - - - (408,679,762) (408,679,762) (437,734,305) (846,414,067) (3) 확정급여제도의 재측정요소 - - (124,441,274) - (124,441,274) (47,943,440) (172,384,714) 소유주와의 거래 등: - 69,100,696,982 (44,363,936,983) - 24,736,759,999 62,240,026,929 86,976,786,928 1. 배당금의 지급 - - (26,430,656,899) - (26,430,656,899) (1,030) (26,430,657,929) 2. 연결범위의 변동 - - - - - 408,438,159 408,438,159 3. 자기주식 취득 - (915,556,895) - - (915,556,895) - (915,556,895) 4. 상환전환우선주의 상환 - - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) 5. 종속기업 주식의 처분 - 69,972,927,015 - - 69,972,927,015 61,687,431,379 131,660,358,394 기타변동: - 43,326,862 - - 43,326,862 144,158,421 187,485,283 Ⅱ. 2021년 9월 30일 (전분기말) 352,984,160,000 154,389,027,827 211,121,702,880 (1,431,464,279) 717,063,426,428 79,968,843,869 797,032,270,297 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 37,598,956,725 260,246,761,106 (1,126,018,807) 649,703,859,024 317,971,797,896 967,675,656,920 분기총포괄손익: - - 90,722,381,329 12,990,335,365 103,712,716,694 26,791,291,189 130,504,007,883 1. 분기순이익 90,762,244,959 - 90,762,244,959 25,700,323,779 116,462,568,738 2. 기타포괄손익 - - (39,863,630) 12,990,335,365 12,950,471,735 1,090,967,410 14,041,439,145 (1) 당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 - - - (1,287,222) (1,287,222) - (1,287,222) (2) 지분법자본변동 - - - 534,918,683 534,918,683 70,633,456 605,552,139 (3) 해외사업장환산차이 변동 - - - 12,456,703,904 12,456,703,904 1,046,694,795 13,503,398,699 (4) 확정급여제도 재측정요소 - - (39,863,630) - (39,863,630) (26,360,841) (66,224,471) 소유주와의 거래 등: 47,761,175,000 (1,864,847,311) (98,213,225,684) - (52,316,897,995) (29,676,303,984) (81,993,201,979) 1. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) (15,233,529,910) (63,318,845,371) 2. 종속기업의 유상증자 - - - - - 510,000,000 510,000,000 3. 종속기업 주식 추가취득 - (1,102,404,067) - - (1,102,404,067) (14,967,696,593) (16,070,100,660) 4. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) - (1,048,714,140) 5. 자기주식 처분 275,919,560 - - 275,919,560 - 275,919,560 6. 상환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 - 47,770,714,235 7. 상환우선주 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 8. 종속기업 주식 처분 - 812,101 - - 812,101 14,922,519 15,734,620 기타변동: - 326,038,666 - - 326,038,666 - 326,038,666 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 601,958,226 - - 601,958,226 - 601,958,226 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 9월 30일 (당분기말) 400,745,335,000 36,060,148,080 252,755,916,751 11,864,316,558 701,425,716,389 315,086,785,101 1,016,512,501,490 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 3분기 제42(전)기 3분기 I. 영업활동 현금흐름 (344,121,159,991) (451,726,124,833) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (470,083,742,707) (483,075,003,845) (1) 분기순이익 116,462,568,738 121,496,736,429 (2) 조정사항 (49,314,031,431) (37,958,095,685) 이자비용 133,117,410,934 21,608,046,116 이자수익 (348,723,390,843) (52,188,282,434) 법인세비용 46,966,902,163 38,983,602,016 배당금수익 (11,317,591,817) (1,245,756,844) 대손상각비 42,583,493,773 897,295,601 기타의대손상각비 61,967,270 - 대손충당금환입 (2,028,579,754) (520,016,123) 주식보상비용 601,958,226 - 퇴직급여 1,554,646,949 300,587,257 외화환산손실 3,552,468,544 5,142,579,654 외화환산이익 (1,590,094,006) (1,447,370,060) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 121,905,903,937 24,507,484,442 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (5,883,865,811) (13,749,594,285) 당기손익인식지정금융자산평가손실 405,952,200 - 파생상품평가손실 88,404,901,563 40,844,801,148 파생상품평가이익 (110,520,184,087) (45,865,608,825) 지분법손실 2,944,674,372 3,519,937,689 지분법이익 (4,004,371,665) (66,658,191,072) 관계기업투자처분손실 4,622,396 23,219 관계기업투자처분이익 (279,512,181) - 종속기업투자처분손실 1,226,927,729 189,025,184 종속기업투자처분이익 (2,747,849,987) (573,784,639) 매도유가증권평가손실 1,254,207,287 248,998,093 매도유가증권평가이익 (7,190,715,095) (1,730,711,632) 매도파생결합증권평가손실 592,147,266 1,240,532,152 매도파생결합증권평가이익 (192,677,544) (518,354,373) 감가상각비 11,602,344,946 7,843,987,923 유형자산처분손실 982,024,208 518,094,164 유형자산처분이익 (47,851,484) (2,934,280) 무형자산상각비 3,031,344,819 851,241,844 무형자산처분손실 25,325,910 11,150,000 무형자산처분이익 (1,225,537,730) - 복구충당부채전입액 22,709,952 22,266,693 소송충당부채전입액(환입액) (15,589,550,970) 135,153,403 금융보증충당부채전입액 827,458,470 15,223,762 미사용약정충당부채전입액(환입액) 358,137,481 (337,521,478) 기타충당충당부채전입액 58,440 - 리스중도해지손실 152,708 - (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (537,232,280,014) (566,613,644,589) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (567,306,614,695) (284,496,088,265) 상각후원가측정금융자산의 증가 (1,048,439,546,889) (283,953,203,264) 기타비금융자산의 감소(증가) 2,577,310,798 (230,369,319) 예수부채의 증가(감소) 526,398,920,853 (137,944,946,654) 당기손익-공정가치측정금융부채 감소 (40,589,236,838) (129,603,199,366) 순확정급여부채의 감소 (363,220,894) (182,714,766) 충당부채의 감소 (2,682,723,516) (965,322,794) 기타금융부채의 증가 597,787,603,683 269,739,194,544 기타비금융부채의 증가(감소) (4,614,772,516) 1,023,005,295 2. 이자수익의 수취 336,291,026,841 52,401,888,177 3. 배당금의 수취 11,796,510,428 1,539,967,824 4. 이자비용의 지급 (114,760,823,077) (2,085,376,658) 5. 법인세의 납부 (107,364,131,476) (20,507,600,331) II. 투자활동 현금흐름 7,985,914,477 12,258,413,428 1. 관계기업투자의 취득 (17,893,767,482) (20,336,906,409) 2. 관계기업투자의 처분 및 배당 19,859,376,902 40,769,673,768 3. 유형자산의 취득 (6,987,258,625) (5,864,674,044) 4. 유형자산의 처분 157,924,135 - 5. 무형자산의 취득 (5,615,675,270) (3,420,763,846) 6. 무형자산의 처분 3,566,415,590 974,179,372 7. 종속기업 처분 관련 순현금유입 8,694,505,253 21,476,766,509 8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출) 6,204,393,974 (21,339,861,922) III. 재무활동 현금흐름 380,324,897,037 481,087,652,536 1. 은행차입금의 순차입 49,746,537,268 1,000,000,000 2. 기타차입부채의 순증감 418,393,016,981 297,161,147,268 3. 사채의 발행 5,139,000,000 88,361,400,000 4. 사채의 상환 - (6,406,202,740) 5. 리스부채의 상환 (10,684,535,673) (7,749,197,084) 6. 자기주식의 취득 (1,048,714,140) (915,556,895) 7. 배당금 지급 (63,318,845,371) (26,430,657,929) 8. 상환우선주의 발행 47,770,714,235 - 9. 상환우선주의 상환 (50,127,910,223) (17,933,280,084) 10. 종속기업의 유상증자 510,000,000 - 11. 종속기업의 일부 처분 15,734,620 154,000,000,000 12. 종속기업의 추가취득 (16,070,100,660) - IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 102,338,102 (7,802,613) V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 44,291,989,625 41,612,138,518 VI. 기초의 현금및현금성자산 461,262,046,697 318,774,023,765 VII. 분기말의 현금및현금성자산 505,554,036,322 360,386,162,283 "첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제43(당)기 3분기 2022년 9월 30일 현재 제42(전)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,506,269 25.71 - - KB자산운용㈜ 6,253,961 10.37 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.66 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.42 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,805,116 61.02 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 이 연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올인베스트먼트㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 당사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아시아클린에너지사모투자전문회사 외 27개 법인(주석 9 참조)을 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (2) 연결대상 종속기업의 현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 법인설립 및영업소재지 연결실체 내 기업이보유한 지분율(%) 사용재무제표일 당분기말 전기말 지배기업 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 기타투자기관 대한민국 52.00 52.00 2022.09.30 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)(1) 집합투자업 대한민국 100.00 100.00 2022.09.30 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융업 대한민국 100.00 100.00 2022.09.30 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 100.00 2022.09.30 ㈜다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)(7) 저축은행업 대한민국 60.20 60.20 2022.09.30 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 기타 금융 투자업 대한민국 85.00 85.00 2022.09.30 Daol New York, LLC (구, KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 100.00 2022.09.30 KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 20.01 20.01 2022.09.30 Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL) 지주회사 태국 60.49 60.49 2022.09.30 Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc.)(8) 투자자문 미국 - 100.00 - 에스엠영등포제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2022.09.30 고덕평택제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 뉴테란월문㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 뉴테란제팔차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 올더웨이제구차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 올더웨이제십차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 이케이디제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 인베스토리제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 카이로스제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비비전제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비파이어레드제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 뉴스테이트제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 디엠수원크레도㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 제이온파주㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 뉴테란대전㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비파이어레드제육차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비파이어레드제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비씨씨제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 글로벌랜드마크제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이엔아산제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 푸른다올제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이엔평택제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 뉴테란대전제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비타이거제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 부금일물류퍼스트㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 부금일물류세컨드㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 제이온베이직㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 제이온월곶㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 인베스토리제칠차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 기네스제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 디에이지축제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 인베스토리제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 케이티비타이거제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 다올라이트블루제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 가드디엘제사차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2022.09.30 KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(4) 집합투자기구 대한민국 - 21.80 - 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(2)(4) 집합투자기구 대한민국 - 76.30 - 구금이길음㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이케이평택제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제사차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제육차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 구금이케이비물류㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이온세교㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비파이어레드제칠차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비플러스제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비남포제일차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 인베스토리제사차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비파이어레드제구차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 인베스토리제육차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 카이로스제십칠차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 다올인베스트먼트㈜ KTBN14호 벤처투자조합(2) 투자조합 대한민국 19.95 19.95 2022.09.30 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc)(8) 투자자문 미국 100.00 - 2022.09.30 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 28.19 - 다올자산운용㈜ Daol (Thailand) PCL (구, KTBST Holding PCL) 지주회사 태국 9.40 9.40 2022.09.30 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 99.97 99.97 2022.09.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드(2) 집합투자기구 대한민국 75.14 73.75 2022.09.30 다올KTB전단채증권투자신탁(3) 집합투자기구 대한민국 33.10 31.47 2022.09.30 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2022.09.30 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(2) 집합투자기구 대한민국 37.74 - 2022.09.30 KTB ESG1등주증권투자신탁(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 10.70 - 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 7.63 - KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드(2)(6) 집합투자기구 대한민국 - 4.68 - 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 35.71 - 2022.09.30 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) Daol Securities (Thailand) PCL (구, KTBST Securities PCL) 해외 증권중개업 태국 100.00 100.00 2022.09.30 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 기타금융투자업 태국 60.00 60.00 2022.09.30 Daol Investment Management Co., Ltd. (구, We Asset Management Co., Ltd.) 집합투자업 태국 49.90 51.00 2022.09.30 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. (구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 대부업 태국 75.00 75.00 2022.09.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 집합투자기구 대한민국 83.71 82.88 2022.09.30 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드(6) 집합투자기구 대한민국 - 80.04 - 글로벌랜드마크제일차㈜ BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 집합투자기구 대한민국 72.87 99.47 2022.09.30 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 부동산업 미국 53.97 53.97 2022.09.30 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 1000 harbor JV LLC 부동산업 미국 95.00 95.00 2022.09.30 1000 harbor JV LLC 1000 harbor Owner LLC 부동산업 미국 100.00 100.00 2022.09.30 부금일물류퍼스트㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.09.30 부금일물류세컨드㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(9) 부동산업 대한민국 45.40 - 2022.09.30 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산 되어 있습니다.( 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.( 4) 당분기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외 되었습니다.( 5) 당분기 중 확약종료로 인하여 연결실체의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( 6) 당분기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( 7) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. (8) 당분기 중 지배기업이 보유한 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)를 다올인베스트먼트㈜에 매각하였습니다. (9) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배지분이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다. (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 종속기업명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 309,213 23,425 285,788 17,738 3,226 3,376 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 79,900 12,547 67,353 42,650 7,968 7,968 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 13,652 2,990 10,662 12,945 (942) (942) (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜) 4,584,903 4,150,286 434,617 291,641 54,901 54,835 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 17,272 1,626 15,646 7,661 4,061 4,061 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,244 (57) 2,301 160 (475) (43) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 6,431 567 5,864 861 (3,117) (3,117) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 4,927 16 4,911 213 (2,620) (2,620) Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 39,644 1,820 37,824 7,951 6,421 8,588 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 291,670 264,502 27,168 52,285 2,405 4,109 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 4,367 83 4,284 323 1,999 1,999 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 5,335 58 5,277 812 (630) 316 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 11,385 8,992 2,393 763 257 392 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 724 93 631 702 129 164 Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.) 1,644 334 1,310 2,593 (142) (57) KTBN14호 벤처투자조합 4,618 200 4,418 - (2,641) (2,641) 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 7,478 375 7,103 2,986 (494) (494) 다올KTB전단채증권투자신탁 15,458 4 15,454 152 93 93 에스엠영등포제일차㈜ 5,121 5,121 - 299 - - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호 6,342 3 6,339 3 (2,566) (2,566) 뉴테란월문㈜ 5,145 5,157 (12) 299 78 78 올더웨이제구차㈜ 708 704 4 37 6 6 이케이디제이차㈜ 3,033 3,039 (6) 172 2 2 인베스토리제이차㈜ 6,082 6,044 38 337 63 63 카이로스제십차㈜ 3,585 3,562 23 219 15 15 케이티비비전제오차㈜ 3,912 3,879 33 351 33 33 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,062 4,062 - 239 - - 디엠수원크레도㈜ 5,251 5,247 4 381 2 2 제이온파주㈜ 4,164 4,197 (33) 239 6 6 뉴테란대전㈜ 6,603 6,672 (69) 389 (3) (3) 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,089 10,095 (6) 598 (6) (6) 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,663 7,666 (3) 458 (3) (3) 케이티비씨씨제일차㈜ 6,587 6,588 (1) 389 (1) (1) 케이엔아산제일차㈜ 5,084 5,103 (19) 283 (19) (19) 푸른다올제일차㈜ 10,192 10,193 (1) 468 (1) (1) 케이엔평택제일차㈜ 4,075 4,101 (26) 228 (26) (26) 뉴테란대전제이차㈜ 8,538 8,606 (68) 415 (68) (68) 케이티비타이거제일차㈜ 8,427 8,427 - 518 - - 제이온베이직㈜ 8,124 8,132 (8) 725 (8) (8) 제이온월곶㈜ 5,597 5,610 (13) 509 (13) (13) 인베스토리제칠차㈜ 4,032 4,025 7 152 8 8 기네스제일차㈜ 706 704 2 83 2 2 케이티비타이거제이차㈜ 3,592 3,592 - 172 - - 다올라이트블루제오차㈜ 10,245 10,245 - 219 - - 가드디엘제사차㈜ 1,108 1,108 - 20 - - 디에이지축제일차㈜ 14,834 14,834 - 7 - - 인베스토리제십차㈜ 23,290 23,287 3 6 2 2 글로벌랜드마크제일차㈜ 41,541 41,835 (294) 1,620 (294) (294) BNK US밸류일반사모부동산투자3호 54,666 11,417 43,249 1,554 (10,598) (10,598) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 118,181 827 117,354 - (171) (171) 1000 harbor JV LLC 120,224 - 120,224 - - - 1000 harbor Owner LLC 334,759 204,662 130,097 17,951 8,184 8,184 부금일물류퍼스트㈜ 17,400 17,400 - 411 - - 부금일물류세컨드㈜ 17,400 17,400 - 411 - - 케이비이천로지스틱스 제5호 117,195 1,144 116,051 3,970 159 159 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 3,728 26 3,702 329 (1,447) (1,447) 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 492 13 479 - - - ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 종속기업명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 분기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 350,411 40,061 310,350 36,983 63,183 63,265 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜) 77,564 18,180 59,384 30,566 5,398 5,398 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 14,498 2,894 11,604 13,121 132 132 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)() 3,629,574 3,229,777 399,797 234,992 62,741 62,676 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜) 12,502 1,934 10,568 - - - Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 2,699 355 2,344 174 (105) 17 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 9,590 397 9,193 4,002 1,640 1,640 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 7,744 129 7,615 2,419 1,490 1,490 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 32,617 249 32,368 5,593 4,310 2,959 Daol Securities (Thailand) PCL(구, KTBST Securities PCL) 317,184 288,085 29,099 64,329 5,945 4,762 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 17,290 2,000 15,290 2,457 (1,261) (1,261) Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.) 4,998 38 4,960 984 296 675 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST Lend Co.,Ltd.) 5,428 3,427 2,001 363 99 22 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(구, KTBST REIT Management Co., Ltd.) 514 47 467 - (256) (255) Daol Investment Management Co., Ltd.(구, We Asset Management Co., Ltd.) 2,037 535 1,502 2,464 368 324 KTBN14호 벤처투자조합 7,189 129 7,060 2,260 1,798 1,798 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 7,563 32 7,531 2,444 1,253 1,253 KTB ESG1등주증권투자신탁 52,912 377 52,535 7,906 5,349 5,349 다올KTB글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁 2,617 6 2,611 179 (36) (36) 다올KTB전단채증권투자신탁 16,161 4 16,157 229 (143) (143) 에스엠영등포제일차㈜ 5,180 5,180 - 263 - - 구금이길음㈜ 7,227 7,302 (75) 325 (97) (97) 제이케이평택제일차㈜ 10,136 10,314 (178) 406 (108) (108) 카이로스제사차㈜ 902 962 (60) 698 - - 카이로스제육차㈜ 1,750 1,742 8 49 24 24 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 8,932 26 8,906 104 29 29 KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_모펀드 13,688 73 13,615 209 (23) (23) KTB글로벌메타버스&우주산업1등주증권자투자신탁_자펀드 11,036 87 10,949 20 (170) (170) 고덕평택제일차㈜ 4,045 4,045 - 188 - - 구금이케이비물류㈜ 6,093 6,093 - 282 - - 뉴테란월문㈜ 5,079 5,168 (89) 59 (9) (9) 뉴테란제팔차㈜ 1,216 1,220 (4) 37 (11) (11) 올더웨이제구차㈜ 701 704 (3) 41 (5) (5) 올더웨이제십차㈜ 807 807 - 70 (3) (3) 이케이디제이차㈜ 3,061 3,069 (8) 160 (23) (23) 인베스토리제이차㈜ 12,083 12,107 (24) 77 (120) (120) 제이온세교㈜ 10,103 10,101 2 - - - 카이로스제십차㈜ 3,562 3,554 8 65 3 3 카이로스제오차㈜ 1,545 1,536 9 35 4 4 케이티비비전제오차㈜ 3,852 3,852 - 186 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,057 4,057 - 42 - - 케이티비파이어레드제칠차㈜ 7,098 7,098 - 69 - - 케이티비플러스제오차㈜ 10,077 10,077 - 55 - - 뉴스테이트제일차㈜ 7,230 7,237 (7) - - - 디엠수원크레도㈜ 5,241 5,240 1 - - - 카이로스제십일차㈜ 29,911 30,237 (326) - - - 케이티비남포제일차㈜ 6,045 6,045 - - - - 제이온파주㈜ 4,213 4,252 (39) - - - 뉴테란대전㈜ 6,718 6,785 (67) - - - 인베스토리제사차㈜ 4,051 4,046 5 - - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,113 10,113 - - - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,643 7,643 - - - - 케이티비파이어레드제구차㈜ 10,264 10,264 - - - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,599 6,599 - - - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 57,134 57,135 (1) - - - BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 54,555 707 53,848 - - - 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 100,548 747 99,801 - - - 1000 harbor JV LLC 105,675 - 105,675 - - - 1000 harbor Owner LLC 277,079 170,497 106,582 - - - () 연결실체는 2021년 11월 25일 (주)다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)을 인수하였습니다. 총포괄손익은 2021년 1월 1일 ~ 9월 30일 기간의 포괄손익계산서을 기준으로 작성하였고, 연결실체의 전분기 총포괄손익에는 (주)다올저축은행의 총포괄손익이 포함되어 있지 않습니다. 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 연결실체는 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 926 763 정기예금 263,800 11,730 보통예금 102,753 124,838 외화예금 2,725 - 당좌예금 20 20 MMDA 11,365 29,110 금융어음 120,009 200,000 CMA 등 3,956 94,801 합계 505,554 461,262 5. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 163,121 163,121 179,552 179,552 채무상품 3,038,799 3,038,799 2,563,054 2,563,054 파생상품자산 129,533 129,533 38,130 38,130 파생결합증권 9,513 9,513 9,919 9,919 기타 425,333 425,333 517,555 517,555 소계 3,766,299 3,766,299 3,308,210 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,364 3,364 3,364 3,364 상각후원가측정금융자산 예치금 551,707 551,707 828,360 828,360 유가증권 32,816 32,816 - - 대출채권(1) 4,364,635 4,364,635 3,711,367 3,711,367 기타(1)(2) 946,413 946,413 341,431 341,431 소계 5,895,571 5,895,571 4,881,158 4,881,158 합계 9,665,234 9,665,234 8,192,732 8,192,732 (1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다. (2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 예치금 내국환 및 수표용지신청한도 45,000 45,000 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 1,206,297 1,003,321 장외파생상품거래 79,812 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 331,740 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,806,192 1,366,978 소계 3,424,041 2,651,525 합계 3,469,041 2,696,525 () 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(1) 13,162 272,126 The Siam Commercial Bank PCL 113,606 119,322 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 75,728 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 19 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 12,330 11,000 장외파생상품매매증거금 한국거래소 1,700 - 증권시장거래증거금 한국거래소 9,000 8,000 지급준비예치금(5) 저축은행중앙회 175,146 144,291 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 17 17 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 93,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 148 457 장기성예금 신한은행 2,000 102,000 기타예치금 한국예탁결제원 등 181 - 소계 496,037 760,497 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 128,400 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,306 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,605 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 377 349 주식(4) 한국예탁결제원 - 178 기업어음(6) 한국예탁결제원/한국증권금융 73,657 - 소계 206,345 178,494 합계 702,382 938,991 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.( 5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다.( 6) 채권 차입거래에 대한 담보로 한국증권금융에 설정된 질권이 포함되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식 163,121 179,552 지분상품 소계 163,121 179,552 채무상품: 국공채 359,069 771,218 특수채 938,780 341,389 회사채 1,071,475 902,415 전자단기사채 114,243 42,190 기업어음증권 259,233 276,701 원화대출금 4,963 5,000 사모사채 110,115 32,791 매입대출채권 180,921 191,350 채무상품 소계 3,038,799 2,563,054 파생상품자산(): 파생상품자산 132,120 41,802 신용위험평가조정 (168) (40) 거래일손익인식평가조정액 (2,419) (3,632) 파생상품 소계 129,533 38,130 파생결합증권: 기타파생결합증권 9,513 9,919 기타: 출자금 20,482 14,250 투자자예탁금별도예치금(신탁) 128,400 174,564 집합투자증권 166,998 149,794 손해배상공동기금 4,289 3,752 양도성예금증서 38,530 98,216 MMF 64,718 76,065 기타 1,916 914 기타 소계 425,333 517,555 합계 3,766,299 3,308,210 () 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. 한편, 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식(1) 564 564 금융투자협회 등 출자금(2) 2,800 2,800 합계 3,364 3,364 (1) 단기매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하는 지분상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. (2) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 126,768 391,448 대차거래이행보증금 75,728 83,284 청약예치금 19 - 장내파생상품거래예치금 - 137 장내파생상품매매증거금 12,330 11,000 유통금융차주담보금 148 457 증권시장거래증거금 9,000 8,000 당좌개설보증금 17 17 유통금융담보금 93,000 20,000 장기성예금 54,233 168,022 지급준비예치금 175,146 144,291 기타예치금 3,618 1,704 중앙청산소(CCP)거래증거금 1,700 - 소계 551,707 828,360 유가증권: 국공채 4,998 - 특수채 27,818 - 소계 32,816 - 대출채권: 콜론 40 340 신용공여금() 346,643 472,190 환매조건부매수 85,688 30,200 대여금 5,573 1,993 대출금 3,885,406 3,197,589 매입대출채권 16,839 7,370 기타대출채권 131,618 94,796 이연대출부대비용 19,796 16,438 소계 4,491,603 3,820,916 기타: 미수금 873,706 268,633 미수수익 48,529 41,580 매출채권 1,307 1,630 보증금 10,937 10,181 공탁금 16,791 16,796 미회수내국환채권 - 8,342 소계 951,270 347,162 합계 6,027,396 4,996,438 대손충당금: 신용공여금 (839) (844) 대여금 (5) (4) 대출금 (117,219) (101,028) 매입대출채권 (6,266) (4,685) 기타대출채권 (2,634) (2,988) 미수금 (2,571) (2,667) 미수수익 (1,983) (2,718) 매출채권 (1) - 합계 (131,518) (114,934) 현재가치조정차금: 현재가치할인차금(대출채권) (6) - 현재가치할인차금(미수금) (36) (53) 현재가치할인차금(보증금) (265) (293) 합계 (307) (346) 총계 5,895,571 4,881,158 ( ) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 40 - - - - - 40 - 신용공여금 345,804 - 839 - - (839) 346,643 (839) 환매조건부매수 85,688 - - - - - 85,688 - 대여금 5,573 - - (5) - - 5,573 (5) 대출금() 3,348,731 460,014 96,457 (49,436) (10,014) (57,769) 3,905,202 (117,219) 매입대출채권 7,500 - 9,339 (78) - (6,188) 16,839 (6,266) 기타대출채권 123,068 5,000 3,550 (581) (9) (2,044) 131,618 (2,634) 소계 3,916,404 465,014 110,185 (50,100) (10,023) (66,840) 4,491,603 (126,963) 기타자산: 미수금 871,746 - 1,960 (671) - (1,900) 873,706 (2,571) 미수수익 44,716 2,427 1,386 (802) (149) (1,032) 48,529 (1,983) 매출채권 1,306 - - (1) - - 1,306 (1) 소계 917,768 2,427 3,346 (1,474) (149) (2,932) 923,541 (4,555) 합계 4,834,172 467,441 113,531 (51,574) (10,172) (69,772) 5,415,144 (131,518) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. ② 전기말 단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 340 - - - - - 340 - 신용공여금 471,346 - 844 - - (844) 472,190 (844) 환매조건부매수 30,200 - - - - - 30,200 - 대여금 1,993 - - (4) - - 1,993 (4) 대출금() 2,683,408 450,845 79,774 (39,437) (7,851) (53,740) 3,214,027 (101,028) 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 91,511 - 3,285 (428) - (2,560) 94,796 (2,988) 소계 3,280,298 450,845 89,773 (39,884) (7,851) (61,814) 3,820,916 (109,549) 기타자산: 미수금 266,343 - 2,290 (533) - (2,134) 268,633 (2,667) 미수수익 37,233 1,783 2,564 (397) (125) (2,196) 41,580 (2,718) 기타 1,630 - - - - - 1,630 - 소계 305,206 1,783 4,854 (930) (125) (4,330) 311,843 (5,385) 합계 3,585,504 452,628 94,627 (40,814) (7,976) (66,144) 4,132,759 (114,934) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류 이동 (761) 220 541 - 충당금전입 12,311 5,588 23,613 41,512 기타 (1,334) (3,636) (19,128) (24,098) 분기말 대손충당금 50,100 10,023 66,840 126,963 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 931 124 4,330 5,385 Stage간 분류 이동 (2) - 2 - 충당금전입(환입) 34 25 (954) (895) 기타 511 - (446) 65 분기말 대손충당금 1,474 149 2,932 4,555 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 339 - 10,486 10,825 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) (335) - 293 (42) 기타 - - (611) (611) 분기말 대손충당금 4 - 10,168 10,172 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 571 27 3,640 4,238 Stage간 분류 이동 (1) (1) 2 - 충당금전입(환입) (4) 1 422 419 기타 76 - - 76 분기말 대손충당금 642 27 4,064 4,733 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 제 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 42,645 897 대손충당금환입 (2,028) (520) 소계 40,617 377 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 미사용약정충당부채전입 466 - 미사용약정충당부채환입 (108) (337) 금융보증충당부채전입 827 - 소계 1,185 (337) 합계 41,802 40 (5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,280,298 450,845 89,773 3,820,916 Stage간 분류 이동 (77,093) 9,920 67,173 - 실행 및 상환 789,108 15,336 (20,096) 784,348 기타 변동액 (75,909) (11,087) (26,665) (113,661) 분기말 장부금액 3,916,404 465,014 110,185 4,491,603 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 305,206 1,783 4,854 311,843 Stage간 분류 이동 (442) - 442 - 실행 및 상환 613,004 644 (1,504) 612,144 기타 변동액 - - (446) (446) 분기말 장부금액 917,768 2,427 3,346 923,541 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 465,137 - 8,306 473,443 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 58,994 - (344) 58,650 분기말 장부금액 524,131 - 7,962 532,093 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 332,749 177 3,923 336,849 Stage간 분류 이동 (1,422) 1,182 240 - 실행 및 상환 297,928 129 41 298,098 분기말 장부금액 629,255 1,488 4,204 634,947 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 9. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 10.73 86 10.73 86 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 15.00 2,355 15.00 2,397 Brightstorm, Inc.(2)(3) 제조업 미국 2021.12.31 22.52 - 22.52 - 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사(1)(2)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 2.03 - 2.03 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 13.00 2,477 13.00 3,988 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 13.51 11,761 13.51 17,150 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사(1)(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 1.41 887 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 33.33 1,115 33.33 926 KTB-KORUS 펀드 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 37.50 3,952 37.50 3,713 KTB 해외진출 Platform펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 18.70 22,113 18.70 20,400 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 17.50 1,600 17.50 2,428 ㈜카이로켐(3) 의약원료제조 대한민국 2021.12.31 28.57 60 28.57 45 KTBN 7호 벤처투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 20.09 20,490 20.09 24,652 ㈜디지털타임스(2)(3) 신문발행업 대한민국 2021.12.31 38.64 - 38.64 - KTBN 8호 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 21.74 4,268 21.74 4,322 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 30.00 6,413 30.00 6,848 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 15.00 761 15.00 426 KTBN 11호 한중시너지펀드(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 15.06 25,357 15.06 27,364 NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 1.00 262 1.00 252 KTBN 13호 벤처투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 19.61 11,068 19.61 10,916 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(1)(4) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 13.33 3,602 13.33 3,438 KTBN 16호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 10.26 22,431 10.26 25,026 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 7.50 1,401 7.50 1,391 케이티비엔지아이사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 5.00 248 5.00 752 KTBN 18호 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 10.14 22,123 10.14 16,808 프렌드 신기술사업투자조합 46호(1)(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 22.37 987 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(1)(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 27.84 500 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 18.18 3,848 18.18 1,983 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 7.31 9,028 - - 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호(1) 집합투자기구 대한민국 2022.09.30 50.00 1,026 - - 합계 177,845 177,685 ( 1) 연결실체는 사모투자전문회사 및 투자조합의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 관계기업투자자산의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 잔액을 "0"으로 처리하고 있습니다.( 3) 2022년 9월 결산 재무제표를 입수할 수 없어 가장 최근의 결산재무제표를 사용하였으며, 보고기간 종료일까지 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.( 4) 청산 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정 금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다. (5) 당분기 중 잔여재산 분배를 완료하여 관계기업투자자산에서 제외되었습니다. (2) 당분기와 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 관계기업명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 809 8 801 8 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 15,706 2 15,704 5 (917) (917) Brightstorm, Inc. 41 258 (217) 99 (2) (2) 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,004 - 2,004 5 (17) (17) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 19,172 55 19,117 1,263 982 982 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 87,477 445 87,032 1,334 255 255 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 3,350 7 3,343 - (10) 566 KTB-KORUS 펀드 10,557 19 10,538 657 637 637 KTB 해외진출 Platform펀드 118,288 2 118,286 33,874 9,173 9,173 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 10,861 1,720 9,141 57 (3,655) (3,655) ㈜카이로켐 710 501 209 326 51 51 KTBN 7호 벤처투자조합 102,001 - 102,001 29,942 1,838 1,838 ㈜디지털타임스 9,830 4,000 5,830 12,230 2,568 2,568 KTBN 8호 투자조합 19,881 249 19,632 4 (247) (247) KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 23,203 1,828 21,375 346 (1,453) (1,453) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 5,076 - 5,076 2,236 2,236 2,236 KTBN 11호 한중시너지펀드 176,860 8,484 168,376 82,821 (3,614) (3,614) NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 26,644 469 26,175 - (479) (479) KTBN 13호 벤처투자조합 57,104 656 56,448 5,488 775 775 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 27,361 347 27,014 1,583 1,229 1,229 KTBN 16호 벤처투자조합 220,237 1,538 218,699 25,220 5,432 5,432 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,750 69 18,681 347 130 130 케이티비엔지아이사모투자합자회사 4,958 5 4,953 - (10,078) (10,078) KTBN 18호 벤처투자조합 218,141 12 218,129 364 (3,791) (3,791) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 21,440 278 21,162 84 (745) (745) 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 123,763 253 123,510 193 (1,109) (1,109) 엘디(LD) 신기술사업투자조합 제4호 2,053 - 2,053 - (87) (87) ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 관계기업명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 801 - 801 8 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 15,983 - 15,983 - (1,868) (1,868) Brightstorm, Inc. 14 219 (205) 71 8 8 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사 2,025 4 2,021 1 (33) (33) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 30,806 97 30,709 428 (1) (1) 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 127,459 548 126,911 1 (1,635) (1,635) 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 63,188 188 63,000 - (554) (554) KTB 1호 방송영상투자조합 MCT2호 - - - 19 319 319 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5호 투자조합 - - - 955 (6,830) (6,830) 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 2,780 2 2,778 832 824 1,012 KTB-KORUS 펀드 9,954 53 9,901 7,389 7,091 7,091 KTB 해외진출 Platform펀드 109,088 - 109,088 114,362 103,017 103,017 KoFC-KTBN Pioneer Champ 2010-15호 투자조합 - - - 4,271 5,173 5,173 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 15,574 1,697 13,877 2,543 2,954 2,954 ㈜카이로켐 532 374 158 607 (21) (21) KTBN 7호 벤처투자조합 123,256 549 122,707 150,808 133,638 133,638 ㈜디지털타임스 7,515 4,035 3,480 5,359 901 901 KTBN 8호 투자조합 20,251 373 19,878 27,459 24,914 24,914 KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 24,780 1,952 22,828 870 (1,364) (1,364) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,841 - 2,841 39 (212) (212) KTBN 11호 한중시너지펀드 189,338 7,635 181,703 128,956 45,272 45,272 NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 25,617 463 25,154 628 (603) (603) KTBN 13호 벤처투자조합 56,578 912 55,666 6,577 998 998 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 25,906 121 25,785 961 (1,377) (1,377) KTBN 16호 벤처투자조합 245,886 1,972 243,914 32,921 26,018 26,018 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,621 70 18,551 430 215 215 케이티비엔지아이사모투자합자회사 15,035 4 15,031 4,462 4,440 5,293 KTBN 18호 벤처투자조합 165,765 8 165,757 64 (2,164) (2,164) 프렌드 신기술사업투자조합 46호 4,411 - 4,411 - (35) (35) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,796 1 1,795 - - - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 11,009 101 10,908 - - - (3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다. 10. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 1,970 - 1,970 1,970 - 1,970 건물 7,255 (1,921) 5,334 7,255 (1,785) 5,470 비품 32,642 (23,363) 9,279 30,757 (21,753) 9,004 기타유형자산 13,057 (7,376) 5,681 9,894 (6,786) 3,108 사용권자산 62,012 (16,132) 45,880 56,090 (13,339) 42,751 합계 116,936 (48,792) 68,144 105,966 (43,663) 62,303 11. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 56,671 (13,991) 42,680 51,536 (11,241) 40,295 차량운반구 5,252 (2,090) 3,162 4,486 (2,064) 2,422 집기비품 89 (51) 38 68 (34) 34 합계 62,012 (16,132) 45,880 56,090 (13,339) 42,751 () 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.연결실체는 전기 중 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 40,498 39,284 차량운반구 3,231 2,502 집기비품 36 31 합계 43,765 41,817 () 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 투자부동산 442,435 272,588 연결실체는 당분기 중 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 중 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적에서 취득하였습니다. 연결실체는 해당 투자부동산을 당분기말 및 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 4,682 12,533 - - 13. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 460,819 460,819 506,932 506,932 파생상품부채(1) 101,910 101,910 27,771 27,771 매도파생결합증권(1)(2) 110,104 110,104 94,337 94,337 합계 672,833 672,833 629,040 629,040 상각후원가로측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 279,829 279,829 367,771 367,771 파생상품거래예수부채 15,831 15,831 19,649 19,649 저축자예수금 4,017,415 4,017,415 3,136,405 3,136,405 집합투자증권투자자예수부채 10,627 10,627 270,607 270,607 신용대주담보금 148 148 457 457 소계 4,323,850 4,323,850 3,794,889 3,794,889 차입부채 콜머니 70,000 70,000 - - 당좌차월 4,910 4,910 - - 은행차입금 264,080 264,080 183,756 183,756 증금차입금 368,765 368,765 521,372 521,372 기타차입금 89,825 89,825 4,007 4,007 발행어음 380,000 380,000 250,500 250,500 발행전자단기사채 301,225 301,225 241,378 241,378 환매조건부채권매도 1,957,576 1,957,576 1,657,292 1,657,292 사채 121,481 121,481 116,342 116,342 소계 3,557,862 3,557,862 2,974,647 2,974,647 기타금융부채(3) 1,299,687 1,299,687 719,808 719,808 합계 9,181,399 9,181,399 7,489,344 7,489,344 총계 9,854,232 9,854,232 8,118,384 8,118,384 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석16에 공시하였습니다.( 2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제43(당) 3분기 기초잔액 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 22 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 - 처분 (21) 법인세효과 1 기말잔액 2 14. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.09.30 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 수출입은행 외 2022-10-04 3.95 70,000 - 만기일시상환 당좌차월 농협은행 2023-08-29 4.66 4,910 - 수시상환 은행차입금(1) 한국산업은행 2023-05-16 3.67~5.93 59,837 15,000 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 89,460 109,481 만기일시상환 우리은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 43,044 - 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.40 71,740 59,275 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-10-04 2.77 ~ 3.51 368,765 521,372 수시상환 기타차입금 TSFC Securities PCL 등 2022-10-04 ~ 2022-11-25 2.65~4.00 9,390 2,846 만기일시상환 이브도시개발(주) 외 - - 1,134 1,161 만기일시상환 동양생명보험(주) 외 2025-02-23 3.20 ~ 4.20 79,300 - 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-10-05~ 2023-09-21 2.80~ 5.20 380,000 250,500 만기일시상환 발행전자단기사채 BNK투자증권㈜ 외 2022-10-12~2022-12-22 3.75~5.40 301,225 241,378 만기일시상환 환매조건부채권매도(2) ㈜국민은행 외 2022-10-01 ~ 2022-10-30 1.33~8.00 1,957,576 1,657,292 수시상환 외 합계 3,436,381 2,858,305 (1) 당분기말 현재 일부 은행차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 34 참조) (2) 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 5 참조) (2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 2022.09.30 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 기명식 무보증 사모사채() 2022-04-22 ~ 2022-09-16 2023-04-21 ~ 2023-09-15 4.00 26,481 21,342 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 후순위사채 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 후순위사채 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 121,481 116,342 () 기명식 무보증 사모사채는 Daol Securities (Thailand) PCL이 발행한 사모사채입니다. 15. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약분기연결포괄손익계산서에 인식된 당분기 비용 중 5,320백만원(전분기: 4,024백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여금은 2,900백만원(전기말: 3,374백만원)입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 분기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,582 9,006 사외적립자산의 공정가치 (7,417) (8,208) 순확정급여부채 금액 2,165 798 2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 9,006 916 당기근무원가 1,348 293 재측정요소 - 217 이자비용 206 8 급여지급액 (1,088) (93) 기타 110 (45) 분기말금액 9,582 1,296 16. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당분기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 15,784 6 - 6 - 이자율 관련 이자율선물 244,273 - - - - 이자율선도 461,766 18,685 - 17,873 - 이자율스왑 3,886,000 564 39,691 564 33,952 신용 관련 신용스왑 1,617,064 31,245 31,070 21,788 20,132 총수익스왑 700,000 55,265 - 41,687 - 통화 관련 통화선도 101,064 3,751 12 3,751 1 통화스왑 639,428 22,604 33,759 22,603 33,051 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (168) (1,090) 962 249 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,418) (1,532) 1,286 1,019 합계 7,665,379 129,534 101,910 110,520 88,404 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,882 9,018 8,966 4,743 4,519 총수익스왑 831,862 26,964 5,607 25,988 12,774 통화 관련 통화선도 329,814 1,920 49 1,920 49 통화스왑 175,954 3,073 707 10,912 707 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,654,139 38,130 27,771 46,573 40,518 (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,974 105 매도주가연계증권 26,379 26,466 (87) 기타매도파생결합사채 79,541 79,806 (265) 신용위험평가조정액 (104) (57) (47) 거래일손익인식평가조정액 (190) (84) (106) 합계 109,705 110,105 (400) ② 전기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,951 7,061 (110) 기타매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 17. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,676 1,507 미사용약정충당부채 1,623 1,265 금융보증충당부채(1) 1,827 792 소송충당부채(2) 1,220 19,644 합계 6,346 23,208 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. (2) 당분기 중 효성중공업 주식회사와의 소송 2심 승소에 따라 전기 중 적립한 소송충당부채 16,622백만원을 전액 환입하였습니다(주석 34 참조).(2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,507 1,125 전입 23 22 지급 (66) (1,125) 증가 212 1,131 분기말금액 1,676 1,153 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,265 695 Stage간 분류 이동 - - 전(환)입 358 (337) 분기말금액 1,623 358 (4) 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 792 58 Stage간 분류 이동 - - 전입 827 15 기타() 208 123 분기말금액 1,827 196 () 연결범위 변동으로 인한 효과입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액(1) 19,644 16,786 전(환)입(4) (15,590) 135 지급액(2)(3) (2,834) (36) 분기말금액 1,220 16,885 (1) 다올투자증권㈜는 효성중공업 주식회사와의 소송 1심 패소에 따라 전기 이전에 소송충당부채 16,622백만원을 설정하였습니다. (2) 다올자산운용㈜는 2022년 1월, 국민은행과의 소송 1심 일부 패소에 따라 전기 말 현재 소송충당부채 2,587백만원을 설정하였으며, 당분기 중 지급 완료하였습니다 (3) 다올신용정보㈜는 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송과 관련하여 지급명령확정판결에 따라 전기 중 소송충당부채 229백만원을 설정하였으며, 당분기 중지급완료하였습니다. (4) 다올투자증권㈜는 당분기 중 효성중공업 주식회사와의 소송 2심 승소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을 전액 환입하였습니다. (6) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초금액 408,838 425,649 158,600 265,200 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 106,498 (27,600) (84,600) 96,500 분기말금액 515,336 398,049 74,000 361,700 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 18. 기타금융부채 및 기타비금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금() 945,582 365,706 미지급비용 157,282 136,760 금융보증부채 34,180 34,881 리스부채 43,765 41,817 기타예수금 909 893 미지급배당금 4 2 기타 117,965 139,749 소계 1,299,687 719,808 기타비금융부채 선수금 165 110 선수수익 10,977 13,212 제세예수금 8,322 12,823 기타 35 - 소계 19,499 26,145 합계 1,319,186 745,953 ( ) 당분기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 151,599백만원(전기말 151,682백만원)이포함되어 있습니다. 19. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당분기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. (2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 20. 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 자기주식처분이익 54 - 기타자본잉여금 (36,475) (35,373) 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 879 554 합계 36,060 37,599 ( 1) 연결실체는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 21. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (287) (287) 지분법자본변동 1,081 546 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익 (1) - 해외사업장환산차이 11,071 (1,385) 합계 11,864 (1,126) 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 23,982 13,355 대손준비금 9,974 3,435 미처분이익잉여금 218,800 243,457 합계 252,756 260,247 () 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 260,247 142,687 지배기업 소유주 지분 귀속 분기순이익 90,762 112,923 확정급여제도의 재측정요소 (40) (124) 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,544) 상환우선주 상환 (50,128) (17,933) 분기말금액 252,756 211,122 (3) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 9,974 3,435 대손준비금 전입 예정액 45,458 6,539 대손준비금 잔액() 55,432 9,974 () 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.2) 당분기와 전분기의 대손준비금 조정후 분기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 지배주주지분 분기순이익 90,762,244,959 112,922,934,995 차감: 우선주배당금 (1,338,081,646) (3,306,689,813) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 89,424,163,313 109,616,245,182 대손준비금 환입(전입)액(1) (45,458,265,004) 198,851,401 대손준비금 반영후 조정이익(2) 43,965,898,309 109,815,096,583 대손준비금 반영후 주당 조정이익 751 1,860 (1) 대손준비금 환입(전입)액은 당분기 및 전분기 추가 환입(전입) 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 수수료수익 및 수수료비용당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 10,928 34,499 12,077 36,563 인수및주선수수료 9,910 24,767 5,823 18,920 집합투자증권취급수수료 3,257 8,887 4,473 14,416 자산관리수수료 245 730 213 589 집합투자기구운용보수 8,165 36,324 8,316 21,891 금융자문수수료 6,362 29,571 3,353 25,437 채무보증관련수수료 29,072 122,361 30,292 86,826 투자조합등 관리보수 3,184 20,925 4,357 32,769 집합투자기구관련 자문및일임수수료 1,024 2,980 944 2,882 채권관리및추심관련 수수료 4,261 12,868 4,240 13,037 기타수수료수익 10,236 34,652 5,042 15,573 소계 86,644 328,564 79,130 268,903 수수료비용 매매수수료 1,231 3,793 1,278 3,966 투자상담수수료 37 131 36 195 기타수수료비용 7,388 20,807 6,330 18,978 소계 8,656 24,731 7,644 23,139 순수수료이익 77,988 303,833 71,486 245,764 24. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (639) 5,884 (2,845) 13,750 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 142,893 271,013 34,522 102,251 매도유가증권평가이익 2,534 7,191 1,158 1,731 파생상품평가이익 41,704 110,520 9,379 45,866 파생상품거래이익 287,101 433,318 29,428 63,436 매도파생결합증권평가이익 71 193 6 518 매도파생결합증권거래이익 2 2 - 18 소계 473,666 828,121 71,648 227,570 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 56,058 121,906 11,242 24,507 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 134,729 279,137 21,645 66,991 매도유가증권평가손실 713 1,254 31 249 파생상품평가손실 29,942 88,405 10,262 40,845 파생상품거래손실 265,745 342,576 14,750 36,346 당기손익인식지정금융자산평가손실 104 406 - - 매도파생결합증권평가손실 (352) 592 (546) 1,241 매도파생결합증권거래손실 1,179 1,939 898 1,787 소계 488,118 836,215 58,282 171,966 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순이익 (14,452) (8,094) 13,366 55,604 25. 이자수익 및 이자비용당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산 9,029 17,733 1,139 3,970 당기손익-공정가치측정금융자산 23,172 54,190 10,358 27,578 상각후원가측정금융자산 97,440 274,952 6,426 19,311 기타 785 1,848 621 1,329 소계 130,426 348,723 18,544 52,188 이자비용 예수부채 29,360 70,517 295 851 차입부채 23,012 51,692 6,860 19,372 리스부채 564 1,407 407 874 기타 3,383 9,501 140 511 소계 56,319 133,117 7,702 21,608 순이자이익 74,107 215,606 10,842 30,580 26. 배당금수익당분기와 전분기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 1,618 2,926 120 1,048 기타배당금수익 282 8,392 18 198 합계 1,900 11,318 138 1,246 27. 상각후원가측정금융상품관련손익당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 (87) 2,028 (6) 520 대출채권매각이익 467 2,915 - - 소계 380 4,943 (6) 520 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 12,086 42,645 453 897 대출채권매각손실 18,472 42,315 (19) 83 소계 30,558 84,960 434 980 상각후원가측정금융상품관련순손익 (30,178) (80,017) (440) (460) 28. 기타영업손익 당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 외환거래이익 (8,530) 7,984 2,068 5,546 미사용약정충당부채환입 105 108 - 337 기타 2,820 17,254 2,405 5,966 소계 (5,605) 25,346 4,473 11,849 기타영업비용 외환거래손실 2,096 38,377 10,195 16,472 금융보증충당부채전입 (176) 1,186 (563) 15 미사용약정충당부채전입액 1,106 1,200 - - 복구충당부채전입액 13 31 11 22 기타 (3,508) 252 3,074 8,283 소계 (469) 41,046 12,717 24,792 기타영업손익 (5,136) (15,700) (8,244) (12,943) 29. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 46,607 162,933 43,279 145,671 퇴직급여 2,731 6,843 1,410 4,278 복리후생비 6,737 19,908 3,449 10,809 전산운용비 3,329 9,098 1,922 5,992 임차료 4,192 6,499 967 3,521 지급수수료 5,140 17,753 8,440 21,511 접대비 3,776 9,934 2,506 7,033 광고선전비 3,983 10,525 1,038 1,619 감가상각비 3,767 11,602 2,598 7,844 조사연구비 159 590 220 534 연수비 69 188 22 118 무형자산상각비 1,032 3,031 308 851 세금과공과금 4,211 18,464 1,873 4,260 업무위탁수수료 1,367 4,171 88 250 판매부대비 639 2,133 742 2,238 등기소송비 및 공고비 22 154 - - 회의비 88 275 90 296 인쇄비 96 316 25 115 여비교통비 684 1,646 194 595 차량유지비 255 680 141 383 소모품비 225 1,298 193 827 수도광열비 140 359 46 152 보험료 224 1,066 77 505 행사비 279 1,258 13 281 기타 1,467 3,782 661 2,362 합계 91,219 294,506 70,302 222,045 () 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 951백만원이 포함되어 있습니다(주석 33참조). 30. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액 39,845 41,820 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (3,575) - 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 9,942 (2,782) 자본에 직접 반영된 법인세: 신용위험 변동 1 - 지분법자본변동 (186) (99) 보험수리적가정의 변동 28 45 기타 912 - 법인세비용 46,967 38,984 (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 163,429 160,480 적용세율에 따른 법인세비용() 39,204 38,836 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (1,669) (19,706) 비공제비용으로 인한 효과 11,017 20,985 과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 (2,856) (5,258) 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (3,575) - 기타 4,846 4,127 소계 7,763 148 당기손익으로 인식된 법인세비용 46,967 38,984 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 28.74% 24.29% () 당분기와 전분기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원 이하 11%, 2억원 초과 200억원 이하 22% 및 200억원 초과 3,000억원 이하 24.2% 입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분 분기순이익(원) 14,648,508,241 90,762,244,959 21,489,524,632 112,922,934,995 차감 : 우선주배당금(원) (665,424,386) (1,338,081,646) (1,114,342,354) (3,306,689,813) 보통주 순이익(원) 13,983,083,855 89,424,163,313 20,375,182,278 109,616,245,182 가중평균 유통보통주식수(주) 58,565,346 58,562,857 59,023,779 59,053,684 기본주당이익(원) 239 1,527 345 1,856 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 분기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,562,857 59,053,684 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며, 전분기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 14,648,508,241 90,762,244,959 기본주당이익 계산에 사용된 이익 13,983,083,855 89,424,163,313 상환전환우선주 전환 가정 665,424,386 1,338,081,646 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,431,179 65,314,591 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,565,346 58,562,857 상환전환우선주 전환 가정 9,552,235 6,438,136 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 313,598 희석주당이익(원) 214 1,390 32. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, KTB1호 방송영상투자조합MCT2호, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, 케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 수수료수익 등 13,314 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 29 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 관리보수수수료수익 202 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,459 - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,192 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사() 관리보수수수료수익 4,729 - ()당분기 중 원금분배로 관계기업에서 제외되었으며, 청산되었습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 수수료수익 등 30,028 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 130 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 관리보수수수료수익 202 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,577 - 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 관리보수수수료수익 352 - (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 미수수익 2,517 - 55 - 미수금 - - 2 - 미지급금 - 9 - - 선수수익 - 8 - - KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 미수수익 5,219 - 6,562 - 미수금 10,404 - 9,285 - 미지급비용 - 1 - - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 미수수익 68 - 68 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 미수수익 439 - 532 - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 미수수익 554 - - - 미수금 389 - 179 - (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 3,910 12,358 2,700 9,884 퇴직급여 446 1,303 362 1,078 합계 4,356 13,661 3,062 10,962 () 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 202백만원이 포함되어 있습니다. 33. 주식기준보상(1) 지배기업의 주식기준보상1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 및 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 861 984 694 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당분기에 인식한 주식보상비용 156 (217) 446 (290) 미인식 주식보상비용 139 - 538 - 3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출 하였습니다. (2) 연결실체는 상기 주식기준보상 외에 종속기업인 다올인베스트먼트㈜ 주식으로 차액보상형 주식매수선택권을 부여하고 있습니다. 1) 당분기말 현재 다올인베스트먼트㈜의 임직원에게 부여된 차액보상형 주식매수선택권은 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일까지 행사 가능합니다. 부여된 주식매수선택권의 주당 행사가격은 5,500원으로 당분기말 현재 가중평균 주가인 4,563원보다 약 20.53% 높은 금액입니다. 구분 약정사항 권리부여일 2021년 10월 1일 부여수량 2,000,000주 당분기말 잔존수량 1,927,208주 가득조건 권리부여일로부터 2년 이상 재임 행사기간 2023년 10월 1일부터 2030년 9월 30일 행사가격 5,500원 2) 가중평균 주가와 주식매수선택권 수량의 변동 구분 주식매수선택권 수량(단위:주) 가중평균 주가()(단위:원) 기초 2,000,000 5,373 소멸 (72,792) - 분기말 1,927,208 4,892 ( ) 상장일(2021년 12월 16일)부터 당분기 중 최종 거래일까지 코스닥시장에서 거래된 최종 시장 가격을 거래량을 가중치로 하여 산출한 가중평균 가격입니다. 3) 당분기 중 이항모형으로 평가한 주식매수선택권 가중평균 공정가치 및 평가모형에 적용된 주요 가격 결정 요소는 다음과 같습니다. 구분 당분기 가중평균 공정가치(천원) 1,157,279 가중평균 주가()(원) 4,563 주가변동성 24.20% 배당수익률 0.00% 무위험수익률 2.26% ( ) 가중평균 주가는 전체 행사기간을 고려하여 가격을 결정하였습니다. (3) 당분기 중 연결실체가 비용으로 인식한 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 총보상원가 5,702 기인식 주식보상비용 2,917 당분기에 인식한 주식보상비용 951 미인식 주식보상비용 1,834 34. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 9,500 합계 1,026,000 1,025,500 (2) 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,333 (주)다올저축은행 지급준비예치금 - 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 331,204 331,204 204,244 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,012 112,268 79,300 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93255 (3) 소송현황 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 15건 (소송금액 174,145 백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 국민은행(1) 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 2심 진행중 하나금융투자 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 효성중공업 주식회사 다올투자증권 외 2개사 원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함(2). 12,000 3심 진행중 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 위 전소의 잔부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함. 140,000 1심 진행중 베스트 레드 유한회사 외5개사 다올투자증권 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 ( 1) 연결실체는 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하여 패소금액 2,374백만원 및이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로 계상하였고, 당분기 중 지급완료하였습니다(주석 17 참조). 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.( 2) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석 17 참조). 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 이에 당사는 당분기 중 전기에 계상한 소송충당부채 16,622백만원 전액을 환입하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. (4) 자산유동화증권 매입보장약정당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당분기말 전기말 피케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 2023-02-14 - 3,400 이케이디제사차㈜ 전자단기사채 2023-07-26 - 50,500 합계 - 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. (5) 우선손실충당 약정다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위: 백만원) 구분 약정내용 당분기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,719 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,529 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,340 합계 10,588 한편, 당분기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다. (6) 기타 약정사항1) (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,754백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,549,661백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,18,739백만원이며, 미사용약정금액은 430,922백만원입니다.2) 다올프라이빗에쿼티㈜는 업무집행사원으로서 설립 ·운용예정인 사모투자전문회사를 통해 테크닉골프홀딩스 주식회사(이하 'SPC')에 400억원 이상 출자할 것과 해당 출자금 전액은 SPC가 차입한 자금을 상환하기로 확약하였습니다.(7) 보고기간 동안의 유의적인 사건당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 35. 지급보증당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,305 370 인허가 지배기업 30 - 이행지급 다올신용정보㈜ 1,152 1,088 계약이행보증 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 ㈜다올저축은행 3,742 4,889 법원공탁관련 보증 합계 9,889 8,906 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 221,500 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 167,549 195,049 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 9,000 - 수익증권인수확약 합계 398,049 434,649 36. 현금흐름표요약분기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약분기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 증가 10,923 32,836 금융보증부채의 증가 285 3,466 복구충당부채의 증가 203 1,128 37. 금융상품 위험공시 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제및 감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 38. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 135,537 - 27,584 163,121 채무상품 531,973 2,208,772 307,567 3,048,312 파생상품자산 6 121,370 8,157 129,533 기타 - 321,482 103,851 425,333 소계 667,516 2,651,624 447,159 3,766,299 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 667,516 2,651,624 450,523 3,769,663 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 460,819 - - 460,819 파생상품부채 - 93,060 8,850 101,910 소계 460,819 93,060 8,850 562,729 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,471 61,633 110,104 금융부채합계 460,819 141,531 70,483 672,833 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,208,772 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 321,482 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 121,370 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,651,624 당기손익-공정가치측정금융부채 93,060 특수채 등 매도유가증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,471 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 141,531 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 당기손익-공정가치측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 27,584 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 121,684 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 185,884 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 22,397 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 8,157 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 81,453 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 450,523 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 8,850 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 61,633 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 70,483 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 4,899 (984) 2,159 - - - 27,584 전환사채 등 42,962 97,747 (20,787) (615) - - 2,377 121,684 대출채권 196,350 9,996 (20,425) (37) - - - 185,884 출자금 14,250 10,893 (2,746) - - - - 22,397 파생상품자산 897 - (60) 7,320 - - - 8,157 집합투자증권 67,891 27,840 (10,505) (1,396) - - (2,377) 81,453 소계 343,860 151,375 (55,507) 7,431 - - - 447,159 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 151,375 (55,507 7,431 - - - 450,523 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 6,565 - - - 8,850 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 128,995 (90,686) 134 - - - 61,633 금융부채 합계 25,475 128,995 (90,686) 6,699 - - - 70,483 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 (1,383) 345 - 348 (992) 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 (5,024) (1,047) - 10,344 (2,621) 42,962 대출채권 71,524 193,722 (73,524) (372) - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 (4,641) 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - (453) - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 (9,604) (1,254) - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 (94,176) (1,101) - 58,810 (3,613) 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - (41) - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - (41) - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 (94,176) (1,101) (41) 58,810 (3,613) 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - (648) - - - 2,285 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 (37,000) 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 (37,000) (140) - - - 25,475 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 505,554 - - 505,554 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 551,707 - 551,707 유가증권 32,816 - - 32,816 대출채권 - - 4,364,635 4,364,635 미수금 - - 871,099 871,099 미수수익 - - 46,546 46,546 보증금 - - 10,672 10,672 기타 - - 18,096 18,096 소계 32,816 551,707 5,311,048 5,895,571 금융자산합계 538,370 551,707 5,311,048 6,401,125 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,323,850 - 4,323,850 차입부채 - - 3,557,862 3,557,862 기타금융부채 - - 1,299,687 1,299,687 소계 - 4,323,850 4,857,549 9,181,399 금융부채합계 - 4,323,850 4,857,549 9,181,399 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 3,794,889 - 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 금융부채합계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 39. 부문공시(1) 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올인베스트먼트㈜을 포함하여 48개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며, 크게 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업, 저축은행업 등을 영위하고 있습니다.연결실체의 사업부문은 아래와 같습니다. 사업부문 대상 회사 비고 금융투자업 다올투자증권주식회사 내국법인 Daol (Thailand) PCL 외국법인 Daol Securities (Thailand) PCL 외국법인 다올프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 집합투자업 다올자산운용㈜ 내국법인 Daol Investment Management Co., Ltd. 외국법인 벤처투자업 다올인베스트먼트㈜ 내국법인 Daol Ventures, Inc. 외국법인 저축은행업 (주)다올저축은행 내국법인 기타 다올신용정보㈜ 내국법인 KTBN14호 벤처투자조합 내국법인 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd 외국법인 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 내국법인 Daol New York, LLC 외국법인 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd 외국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 내국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 내국법인 다올KTB전단채증권투자신탁 내국법인 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 내국법인 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 내국법인 글로벌랜드마크제일차㈜ 내국법인 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 내국법인 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 외국법인 1000 harbor JV LLC 외국법인 1000 harbor Owner LLC 외국법인 부금일물류세컨드㈜ 내국법인 부금일물류퍼스트㈜ 내국법인 케이비이천로지스틱스 제5호 내국법인 뉴테란대전㈜ 내국법인 뉴테란대전제이차㈜ 내국법인 뉴테란월문㈜ 내국법인 디엠수원크레도㈜ 내국법인 에스엠영등포제일차㈜ 내국법인 올더웨이제구차㈜ 내국법인 이케이디제이차㈜ 내국법인 인베스토리제이차㈜ 내국법인 제이온파주㈜ 내국법인 케이엔아산제일차㈜ 내국법인 케이엔평택제일차㈜ 내국법인 케이티비비전제오차㈜ 내국법인 케이티비씨씨제일차㈜ 내국법인 케이티비타이거제일차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제오차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제육차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제팔차㈜ 내국법인 푸른다올제일차㈜ 내국법인 제이온베이직㈜ 내국법인 제이온월곶㈜ 내국법인 인베스토리제칠차㈜ 내국법인 기네스제일차㈜ 내국법인 카이로스제십차㈜ 내국법인 케이티비타이거제이차㈜ 내국법인 다올라이트블루제오차㈜ 내국법인 가드디엘제사차㈜ 내국법인 디에이지축제일차㈜ 내국법인 인베스토리제십차㈜ 내국법인 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 내국법인 (2) 부문별 손익당분기와 전분기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 562,430 1,186,313 4,394 101,646 13,888 97,696 집합투자업 11,335 45,243 (344) 9,692 (266) 7,826 벤처투자업 3,672 18,550 (242) 2,669 (1,013) 2,596 저축은행업 101,919 291,641 20,193 71,273 15,344 54,901 기타 17,773 53,245 (12,144) (29,620) (7,616) (16,475) 보고부문 합계 697,129 1,594,992 11,857 155,660 20,337 146,544 연결제거 (9,718) (47,975) 1,152 (23,218) 415 (30,081) 합계 687,411 1,547,017 13,009 132,442 20,752 116,463 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 145,538 482,265 15,839 98,102 57,911 170,134 집합투자업 12,684 33,030 2,524 7,534 1,929 5,766 벤처투자업 4,366 37,967 (932) 13,795 19,123 63,479 기타 14,466 40,666 2,267 9,749 2,277 9,410 보고부문 합계 177,054 593,928 19,698 129,180 81,240 248,789 연결제거 (3,128) (31,652) (2,853) (31,436) (52,506) (127,292) 합계 173,926 562,276 16,845 97,744 28,734 121,497 (3) 부문별 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 금융투자업 5,730,395 4,950,601 5,045,701 4,310,713 집합투자업 81,544 12,881 79,601 18,715 벤처투자업 314,548 23,483 355,409 40,099 저축은행업 4,584,903 4,150,286 3,629,574 3,229,777 기타 1,078,691 487,903 969,453 436,516 보고부문 합계 11,790,081 9,625,154 10,079,738 8,035,820 연결제거 (869,364) 279,051 (850,581) 225,661 합계 10,920,717 9,904,205 9,229,157 8,261,481 (4) 지역에 대한 정보1) 당분기와 전분기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 661,444 1,463,800 4,387 115,639 17,948 100,485 국외 25,967 83,217 8,622 16,803 2,804 15,978 합계 687,411 1,547,017 13,009 132,442 20,752 116,463 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 151,165 488,369 14,299 85,304 26,738 110,840 국외 22,761 73,907 2,546 12,440 1,996 10,657 합계 173,926 562,276 16,845 97,744 28,734 121,497 2) 당분기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 9,994,907 9,422,978 8,380,378 7,797,501 국외 925,810 481,227 848,779 463,980 합계 10,920,717 9,904,205 9,229,157 8,261,481 4. 재무제표 요 약 분 기 재 무 상 태 표 제43(당)기 3분기말 2022년 9월 30일 현재 제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 3분기말 제42(전)기 기말 자 산 　 Ⅰ. 현금및현금성자산 4 136,920,677,072 　 255,012,630,201 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,15,37 3,340,707,079,241 　 2,770,310,045,321 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,37 2,800,000,000 　 2,800,000,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,31,37 1,446,990,592,116 　 1,183,726,195,757 Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자 9 387,993,824,635 　 409,399,271,848 Ⅵ. 유형자산 10,11 28,158,448,961 　 28,151,592,805 Ⅶ. 무형자산 31 13,295,169,717 　 11,405,642,497 Ⅷ. 이연법인세자산 29 2,636,684,638 　 10,800,544,056 Ⅸ. 기타비금융자산 17,939,690,275 　 11,791,958,754 자 산 총 계 　 5,377,442,166,655 4,683,397,881,239 부 채 　 　 Ⅰ. 예수부채 12,37 147,844,505,406 　 493,319,590,490 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 12,15,37 681,100,774,077 　 648,008,315,849 Ⅲ. 차입부채 12,13,37 2,987,087,902,758 　 2,525,664,135,658 Ⅳ. 당기법인세부채 29 4,334,060,606 　 54,674,050,630 Ⅴ. 충당부채 16 3,398,482,329 　 18,655,838,912 Ⅵ. 기타금융부채 11,12,17,31,37 847,725,383,780 　 261,645,683,796 Ⅶ. 기타비금융부채 17,31 11,078,419,874 　 18,477,085,020 부 채 총 계 　 4,682,569,528,830 4,020,444,700,355 자 본 　 　 Ⅰ. 자본금 1,18 400,745,335,000 　 352,984,160,000 Ⅱ. 기타불입자본 19 80,241,627,881 　 80,678,844,560 Ⅲ. 이익잉여금 20 213,886,962,166 　 229,290,176,324 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,287,222) 　 - 자 본 총 계 　 694,872,637,825 662,953,180,884 부 채 와 자 본 총 계 　 5,377,442,166,655 4,683,397,881,239 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제43(당)기 3분기 제42(전)기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 영업수익 544,637,434,988 1,118,093,202,619 123,830,857,803 412,342,531,718 1. 수수료수익 21,31 51,550,294,445 198,651,655,376 47,310,262,207 154,820,377,059 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 15,22 471,074,508,225 815,030,595,825 59,257,580,175 185,874,507,778 3. 이자수익 23 28,985,065,079 70,547,980,796 15,823,739,970 45,745,490,358 4. 배당금수익 24,31 292,378,629 24,239,423,165 74,628,644 20,624,401,092 5. 상각후원가측정금융상품 관련이익 8,25 - 1,492,756,177 - 509,466,931 6. 기타영업수익 26 (7,264,811,390) 8,130,791,280 1,364,646,807 4,768,288,500 Ⅱ. 영업비용 540,101,811,964 1,030,281,408,661 110,510,680,080 326,224,989,012 1. 수수료비용 21,31 1,492,959,603 5,050,834,775 1,654,679,956 5,723,550,496 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 15,22 473,086,633,754 795,302,706,434 53,497,125,122 159,864,252,437 3. 이자비용 23 20,937,767,698 45,749,784,982 6,909,238,618 19,447,409,950 4. 상각후원가측정금융상품 관련손실 8,25 2,520,875,341 2,642,611,582 (44,271,268) 115,371,825 5. 판매비와관리비 27 40,361,637,282 141,898,566,627 38,308,697,903 124,123,429,833 6. 기타영업비용 26 1,701,938,286 39,636,904,261 10,185,209,749 16,950,974,471 Ⅲ. 영업이익 4,535,623,024 87,811,793,958 13,320,177,723 86,117,542,706 Ⅳ. 영업외손익 28 17,297,898,719 19,553,767,223 60,764,773,424 117,322,182,162 1. 종속기업투자및관계기업 투자평가및처분손익 (314,809,230) 2,134,032,564 60,849,890,297 117,742,028,984 2. 기타영업외수익 17,847,345,949 17,847,345,949 14,683,887 15,499,663 3. 기타영업외비용 234,638,000 427,611,290 99,800,760 435,346,485 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 21,833,521,743 107,365,561,181 74,084,951,147 203,439,724,868 Ⅵ. 법인세비용 29 7,794,514,792 24,555,549,655 18,167,388,435 43,560,617,020 Ⅶ. 분기순이익 14,039,006,951 82,810,011,526 55,917,562,712 159,879,107,848 Ⅷ. 기타포괄손익 19,008,157 (1,287,222) - - 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 19,008,157 (1,287,222) - - 1. 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동 12 19,008,157 (1,287,222) - - Ⅸ. 분기총포괄이익 14,058,015,108 82,808,724,304 55,917,562,712 159,879,107,848 Ⅹ. 주당이익 30 1. 기본주당이익 228 1,391 928 2,651 2. 희석주당이익 　 205 1,268 928 2,651 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 자 본 변 동 표 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 총 계 Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 82,982,565,787 94,151,100,723 - 530,117,826,510 분기총포괄손익: - - 159,879,107,848 - 159,879,107,848 1. 분기순이익 - - 159,879,107,848 - 159,879,107,848 2. 기타포괄손익 - - - - - 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: - (915,556,895) (44,363,936,983) - (45,279,493,878) 1. 자기주식 취득 - (915,556,895) - - (915,556,895) 2. 배당금 지급 - - (26,430,656,899) - (26,430,656,899) 3. 상환전환우선주 상환 - - (17,933,280,084) - (17,933,280,084) Ⅱ. 2021년 9월 30일 (전분기말) 352,984,160,000 82,067,008,892 209,666,271,588 - 644,717,440,480 Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초) 352,984,160,000 80,678,844,560 229,290,176,324 - 662,953,180,884 분기총포괄손익: - - 82,810,011,526 (1,287,222) 82,808,724,304 1. 분기순이익 - 　- 82,810,011,526 - 82,810,011,526 2. 기타포괄손익 - - - (1,287,222) (1,287,222) (1) 당기손익-공정가치지정 금융부채 신용위험 변동 - - - (1,287,222) (1,287,222) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 47,761,175,000 (763,255,345) (98,213,225,684) - (51,215,306,029) 1. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) 　- - (1,048,714,140) 2. 자기주식 처분 - 275,919,560 　- - 275,919,560 3. 배당금 지급 - 　- (48,085,315,461) - (48,085,315,461) 4. 상환전환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 　- - 47,770,714,235 5. 상환전환우선주 상환 - 　- (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 기타변동: - 326,038,666 - - 326,038,666 1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식 - 601,958,226 - - 601,958,226 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) Ⅳ. 2022년 9월 30일 (당분기말) 400,745,335,000 80,241,627,881 213,886,962,166 (1,287,222) 694,872,637,825 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 요 약 분 기 현 금 흐 름 표 제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 제43(당)기 3분기 제42(전)기 3분기 I. 영업활동 현금흐름 (542,159,902,772) (448,716,456,126) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (512,815,685,478) (476,163,129,784) (1) 분기순이익 82,810,011,526 159,879,107,848 (2) 조정사항 27,684,340,820 (100,964,175,174) 이자비용 45,749,784,982 19,447,409,950 이자수익 (70,547,980,796) (45,745,490,358) 법인세비용 24,555,549,655 43,560,617,020 배당금수익 (24,239,423,165) (20,624,401,092) 대손상각비 2,642,611,582 32,939,822 대손충당금환입액 (1,492,756,177) (509,466,931) 주식보상비용 601,958,226 - 외화환산손실 3,552,468,544 5,142,500,000 외화환산이익 (1,006,710,819) (716,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 102,268,872,112 21,438,319,662 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,604,369,277) (3,932,028,393) 파생상품평가손실 77,695,610,291 40,721,047,989 파생상품평가이익 (110,514,186,960) (45,865,425,305) 매도파생결합증권평가손실 592,147,266 1,240,532,152 매도파생결합증권평가이익 (192,677,544) (518,354,373) 매도유가증권평가손실 1,254,207,287 248,998,093 매도유가증권평가이익 (7,190,715,095) (1,730,711,632) 관계기업투자처분손실 844,193 - 종속기업투자처분손실 1,341,884,900 - 종속기업투자처분이익 (1,488,411,679) (117,742,028,984) 종속기업투자손상차손환입 (1,988,349,978) - 감가상각비 3,567,199,424 3,536,504,318 유형자산처분손실 79,010,000 247,027,116 유형자산처분이익 - (2,225,835) 무형자산상각비 671,168,790 566,944,962 무형자산처분손실 - 11,150,000 무형자산처분이익 (1,225,537,730) - 리스중도해지이익 (4,445,597) (23,670,757) 복구충당부채전입액 9,442,169 20,592,580 금융보증충당부채전입액 1,327,059,837 581,840,128 미사용약정충당부채환입액 (108,105,402) (337,521,478) 소송충당부채환입 (16,621,808,219) - 기타영업외수익 - (13,273,828) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (623,310,037,824) (535,078,062,458) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (561,816,414,920) (225,851,684,988) 상각후원가측정금융자산의 증가 (266,721,204,769) (296,082,907,689) 기타비금융자산의 감소 264,460,805 54,654,299 예수부채의 감소 (345,425,738,492) (194,169,946,215) 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소 (37,798,747,034) (135,016,259,066) 기타금융부채의 증가 592,736,159,653 314,668,236,367 기타비금융부채의 증가(감소) (4,548,553,067) 1,319,844,834 2. 이자수익의 수취 63,922,628,726 44,710,014,116 3. 배당금의 수취 24,239,423,165 20,624,401,092 4. 이자비용의 지급 (50,774,999,884) (18,505,463,747) 5. 법인세의 납부 (66,731,269,301) (19,382,277,803) II. 투자활동 현금흐름 20,801,360,067 147,712,530,312 1. 관계기업투자의 처분 3,759,912,564 - 2. 관계기업투자의 취득 (8,141,452,260) (6,279,266,769) 3. 종속기업투자의 처분 30,811,019,473 195,983,384,531 4. 종속기업투자의 취득 (2,890,000,000) (35,875,500,000) 5. 유형자산의 처분 - 51,513,000 6. 유형자산의 취득 (1,402,961,430) (4,261,079,250) 7. 무형자산의 처분 1,580,000,000 500,000,000 8. 무형자산의 취득 (2,915,158,280) (2,406,521,200) III. 재무활동 현금흐름 403,009,544,819 344,062,820,688 1. 차입부채의 순증감 457,977,767,100 310,030,178,627 2. 사채의 발행 - 83,000,000,000 3. 리스부채의 상환 (3,478,692,946) (3,688,881,817) 4. 자기주식의 취득 (1,048,714,140) (915,556,895) 5. 상환우선주의 발행 47,770,714,235 - 6. 우선주의 상환 (50,127,910,223) (17,933,280,084) 7. 배당금의 지급 (48,083,619,207) (26,429,639,143) IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동 257,044,757 - V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) (118,091,953,129) 43,058,894,874 VI. 기초의 현금및현금성자산 255,012,630,201 290,644,892,828 VII. 분기말의 현금및현금성자산 136,920,677,072 333,703,787,702 "첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제43(당)기 3분기 2022년 9월 30일 현재 제42(전)기 3분기 2021년 9월 30일 현재 다올투자증권주식회사 1. 일반사항당사의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 회사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,506,269 25.71 - - KB자산운용㈜ 6,253,961 10.37 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 41.66 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 20.83 (주)오케이저축은행 - - 1,592,039 16.67 (주)예스코홀딩스 - - 995,024 10.42 교정공제회 - - 995,024 10.42 자기주식 1,748,746 2.90 - - 기타 36,805,116 61.02 - - 합계 60,314,092 100.00 9,552,235 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 COVID-19 관련 임차료 할인 등 COVID-19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(rent concession) 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약:계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' : 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수 수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업' : 공정가치 측정 한편, 제정ㆍ공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '중요성에 대한 판단'을 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. 당사는 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 14,053 16,572 당좌예금 20 20 외화예금 2,725 - MMDA 100 27,100 금융어음 120,009 200,000 CMA 등 14 11,321 합계 136,921 255,013 5. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 116,840 116,840 54,576 54,576 채무상품 2,835,460 2,835,460 2,351,623 2,351,623 파생상품자산 155,200 155,200 63,800 63,800 기타 233,207 233,207 300,311 300,311 소계 3,340,707 3,340,707 2,770,310 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,800 2,800 2,800 2,800 상각후원가측정금융자산 예치금 208,631 208,631 496,882 496,882 대출채권(1) 404,811 404,811 472,709 472,709 기타(1)(2) 833,549 833,549 214,135 214,135 소계 1,446,991 1,446,991 1,183,726 1,183,726 합계 4,790,498 4,790,498 3,956,836 3,956,836 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 1,206,297 1,003,321 장외파생 79,812 39,475 환매조건부채권매도(대고객) 331,740 241,751 환매조건부채권매도(대기관) 1,806,192 1,366,978 합계 3,424,041 2,651,525 ( ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융㈜ 13,162 272,126 대차거래이행보증금 한국예탁결제원, 한국증권금융 75,728 83,284 청약예치금 한국투자증권, 키움증권 19 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 12,000 11,000 장외파생상품매매증거금 한국거래소 1,700 - 증권시장거래증거금 한국거래소 9,000 8,000 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 93,000 20,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 148 457 장기성예금 신한은행 2,000 102,000 기타예치금 한국예탁결제원 178 - 소계 206,950 496,882 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 128,400 174,564 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 2,306 2,201 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,605 1,202 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 377 349 주식(4) 한국예탁결제원 - 178 기업어음(5) 한국예탁결제원, 한국증권금융 73,657 - 소계 206,345 178,494 합계 413,295 675,376 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다. ( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다. ( 5) 채권 차입거래에 대한 담보로 한국증권금융에 설정된 질권이 포함되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 원화주식 116,840 54,576 채무상품: 국공채 359,069 771,218 특수채 927,810 333,404 회사채 1,069,421 898,161 전자단기사채 104,243 42,191 기업어음증권 255,302 272,769 사모사채 109,815 32,491 매입대출채권 9,800 1,389 채무상품 소계 2,835,460 2,351,623 파생상품자산(): 파생상품자산 157,787 67,473 신용위험평가조정 (168) (41) 거래일손익인식평가조정액 (2,419) (3,632) 파생상품 소계 155,200 63,800 기타: 출자금 10,497 7,361 투자자예탁금별도예치금(신탁) 128,400 174,564 집합투자증권 19,571 15,504 손해배상공동기금 4,288 3,752 양도성예금증서 38,530 98,216 MMF 30,006 - 기타 1,915 914 기타 소계 233,207 300,311 합계 3,340,707 2,770,310 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다. 한편, 당사는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 금융투자협회 등 출자금() 2,800 2,800 ( ) 금융투자협회 등 출자금은 정책상 필요에 따라 보유하는 지분증권에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 13,162 272,126 대차거래이행보증금 75,728 83,284 장내파생상품거래증거금 12,000 11,000 증권시장거래증거금 9,000 8,000 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 93,000 20,000 유통금융차주담보금 148 457 장기성예금 2,000 102,000 청약예치금 19 - 중앙청산소(CCP)거래증거금 1,700 - 기타 1,859 - 소계 208,631 496,882 대출채권: 신용공여금() 309,889 440,868 환매조건부매수 85,188 30,000 매입대출채권 16,839 7,370 기타대출채권 862 862 소계 412,778 479,100 기타: 미수금 808,137 192,040 미수수익 8,785 6,341 보증금 16,854 16,854 소계 833,776 215,235 합계 1,455,185 1,191,217 대손충당금: 신용공여금 (839) (844) 매입대출채권 (6,266) (4,685) 기타대출채권 (862) (862) 미수금 (227) (231) 미수수익 - (869) 소계 (8,194) (7,491) 총계 1,446,991 1,183,726 ( ) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 5.9~9.0%,상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8% 상환기간은 270일이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율+3%(단, 연 9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 309,050 - 839 - - (839) 309,889 (839) 환매조건부매수 85,188 - - - - - 85,188 - 매입대출채권 7,500 - 9,339 (77) - (6,189) 16,839 (6,266) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 401,738 - 11,040 (77) - (7,890) 412,778 (7,967) 기타자산: 미수금 807,904 - 233 - - (227) 808,137 (227) 미수수익 8,785 - - - - - 8,785 - 소계 816,689 - 233 - - (227) 816,922 (227) 합계 1,218,427 - 11,273 (77) - (8,117) 1,229,700 (8,194) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 440,024 - 844 - - (844) 440,868 (844) 환매조건부매수 30,000 - - - - - 30,000 - 매입대출채권 1,500 - 5,870 (15) - (4,670) 7,370 (4,685) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 471,524 - 7,576 (15) - (6,376) 479,100 (6,391) 기타자산: 미수금 191,809 - 231 - - (231) 192,040 (231) 미수수익 5,183 - 1,159 - - (869) 6,342 (869) 소계 196,992 - 1,390 - - (1,100) 198,382 (1,100) 합계 668,516 - 8,966 (15) - (7,476) 677,482 (7,491) (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 62 - 1,514 1,576 분기말 대손충당금 77 - 7,890 7,967 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 - - (427) (427) 제각 - - (446) (446) 분기말 대손충당금 - - 227 227 2) 전분기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 335 - 6,497 6,832 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 (335) - (122) (457) 분기말 대손충당금 - - 6,375 6,375 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,119 1,119 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 - - (20) (20) 분기말 대손충당금 - - 1,099 1,099 (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 제1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 2,643 32 대손충당금환입 (1,493) (509) 소계 1,150 (477) 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 금융보증충당부채전입액 1,327 581 미사용약정충당부채환입액 (108) (337) 소계 1,219 244 합계 2,369 (233) (5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 471,524 - 7,576 479,100 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 (69,786) - 3,464 (66,322) 분기말 장부금액 401,738 - 11,040 412,778 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,992 - 1,389 198,381 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 619,697 - (710) 618,987 제각 - - (446) (446) 분기말 장부금액 816,689 - 233 816,922 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 432,077 - 7,914 439,991 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 45,804 - (339) 45,465 분기말 장부금액 477,881 - 7,575 485,456 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 196,513 - 1,434 197,947 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 353,284 - (44) 353,240 분기말 장부금액 549,797 - 1,390 551,187 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 종속기업투자 370,679 396,465 관계기업투자 17,315 12,934 합계 387,994 409,399 (2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 다올인베스트먼트㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 기타투자기관 대한민국 52.00 68,462 52.00 68,462 다올자산운용㈜(구, 케이티비자산운용㈜)(1) 집합투자업 대한민국 100.00 59,802 100.00 59,802 케이티비프라이빗에쿼티㈜(1)(6) 기타 금융업 대한민국 100.00 4,283 100.00 15,295 다올신용정보㈜(구, 케이티비신용정보㈜) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 13,365 100.00 13,365 Daol (Thailand) PCL(구, KTBST Holding PCL) 지주회사 태국 60.49 13,205 60.49 13,205 Daol Ventures, Inc.(구, KTB Ventures, Inc.)(2) 투자자문 미국 - - 100.00 5,664 Daol New York, LLC(구, KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 2,310 100.00 2,310 다올프라이빗에쿼티㈜(구, 케이티비파트너스㈜)(7) 기타투자기관 대한민국 85.00 11,900 85.00 9,010 ㈜다올저축은행(구, 유진저축은행㈜)(3) 저축은행업 대한민국 60.19 194,352 60.19 194,352 KTBN 14호 벤처투자조합(4) 집합투자기구 대한민국 20.01 1,000 20.01 1,000 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호(4) 집합투자기구 대한민국 22.22 2,000 22.22 2,000 KTB ESG1등주증권투자신탁(4)(5) 집합투자기구 대한민국 - - 21.80 10,000 다올KTB 글로벌테마AI셀렉션증권투자신탁(5) 집합투자기구 대한민국 - - 76.30 2,000 합계 　 370,679 396,465 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.( 2) 당분기 중 종속회사인 다올인베스트먼트㈜에 매각하였습니다.( 3) 전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여 종속기업으로 편입하였습니다. 당사는 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( 4) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 5) 당분기 중 환매로 연결범위에서 제외되었습니다. (6) 당분기 중 당사가 보유하고 있는 보통주1,600,000주 및 우선주1,000,000주 유상 소각하여 130억이 감소하였고, 전기 중 인식한 손상차손 40억원 중 19.9억원을 환입하였습니다. (7) 당분기 중 28.9억원을 추가출자하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.66 77 9.66 77 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 15.00 1,599 15.00 2,103 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.01 7,970 9.01 9,254 프렌드 신기술사업투자조합 46호(2) 집합투자기구 대한민국 - - 22.37 1,000 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호(2) 집합투자기구 대한민국 - - 27.84 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호(1) 집합투자기구 대한민국 50.00 1,070 - - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 5.30 6,599 - - Brightstorm, Inc. 제조업 미국 22.52 - 22.52 - ㈜디지털타임스 신문 발행업 대한민국 38.64 - 38.64 - 합계 　 17,315 12,934 ( 1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 당분기 중 잔여재산 분배를 완료하여 관계기업투자주식에서 제외되었습니다. (4) 당분기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 소유주식수 주가 시가 장부금액 다올인베스트먼트 ㈜(구, 케이티비네트워크㈜) 52,000,000주 2,230원 115,960 68,462 10. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 17,732 (12,238) 5,494 16,425 (11,037) 5,388 사용권자산 27,673 (5,009) 22,664 25,716 (2,952) 22,764 합계 45,405 (17,247) 28,158 42,141 (13,989) 28,152 11. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 25,686 (4,103) 21,583 23,980 (2,112) 21,868 차량운반구 1,919 (856) 1,063 1,668 (806) 862 집기비품 68 (50) 18 68 (34) 34 합계 27,673 (5,009) 22,664 25,716 (2,952) 22,764 () 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 중 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 19,516 21,048 차량운반구 1,065 889 기타 16 32 합계 20,597 21,969 () 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 금융부채(1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 460,819 460,819 506,932 506,932 파생상품부채(1) 110,178 110,178 46,739 46,739 매도파생결합증권(1)(2) 110,104 110,104 94,337 94,337 소계 681,101 681,101 648,008 648,008 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 120,896 120,896 202,176 202,176 파생상품거래예수부채 15,831 15,831 19,649 19,649 저축자예수금 343 343 431 431 집합투자증권투자자예수부채 10,627 10,627 270,607 270,607 수입담보금 148 148 457 457 소계 147,845 147,845 493,320 493,320 차입부채 콜머니 70,000 70,000 - - 당좌차월 4,910 4,910 - - 증금차입금 368,765 368,765 521,372 521,372 은행차입금 59,837 59,837 15,000 15,000 발행어음 375,000 375,000 237,000 237,000 발행전자단기사채 56,000 56,000 - - 환매조건부채권매도 1,957,576 1,957,576 1,657,292 1,657,292 후순위사채 95,000 95,000 95,000 95,000 소계 2,987,088 2,987,088 2,525,664 2,525,664 기타금융부채(3) 847,725 847,725 261,646 261,646 소계 3,982,658 3,982,658 3,280,630 3,280,630 합계 4,663,759 4,663,759 3,928,638 3,928,638 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 15에 공시하였습니다.( 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제43(당) 3분기 기초잔액 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 22 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 - 처분 (21) 법인세효과 1 기말잔액 2 13. 차입부채(1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2022.9.30 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 수출입은행 외 2022-10-04 3.95 70,000 - 만기일시상환 당좌차월 농협은행 2023-08-29 4.66 4,910 - 수시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2022-10-04 2.77~3.51 368,765 521,372 수시상환 외 은행차입금 산업은행 외 2022-11-16~2023-9-16 3.67~5.93 59,837 15,000 수시상환 외 발행어음 한양증권㈜ 외 2022-10-05 ~ 2023-9-21 2.80~5.20 375,000 237,000 만기일시상환 발행전자단기사채 KB증권 외 2022-10-12 ~ 2022-12-22 3.75~3.90 56,000 - 만기일시상환 환매조건부채권매도() 국민은행 외 2022-10-01~2022-10-30 2.60~8.00 1,957,576 1,657,292 수시상환 소계 2,892,088 2,430,664 　 ( ) 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기 2022.9.30 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 합계 95,000 95,000 14. 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약분기포괄손익계산서에 인식된 당분기 비용 3,743백만원(전분기: 2,503백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여금은 2,215백만원(전기말: 2,469백만원)입니다. 15. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당사가 보유하고 있는 파생상품은 모두 매매목적으로 당분기말과 전기말 현재 미결제약정금액 및 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 15,110 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 244,273 - - - - 이자율선도 461,766 18,686 - 17,873 - 이자율스왑 3,886,000 564 39,691 564 33,951 신용 관련 신용스왑 1,617,063 31,245 31,069 21,788 20,132 총수익스왑 700,000 55,265 - 41,687 - 통화 관련 통화선도 100,750 3,751 1 3,751 1 통화스왑 573,920 22,603 22,343 22,603 22,343 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (168) (1,090) 962 249 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,419) (1,532) 1,286 1,020 합계 7,871,818 155,200 110,178 110,514 77,696 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 45,538 - - - - 매수주식지수옵션(1) 136,468 25,673 - - - 매도주식지수옵션(2) 136,468 - 19,696 - - 이자율 관련 이자율선물 220,589 - - - - 이자율선도 50,000 828 17 828 17 이자율스왑 4,088,500 - 14,875 - 20,043 신용 관련 신용스왑 911,881 9,017 8,966 4,742 4,518 총수익스왑 831,863 26,964 5,607 25,989 12,775 통화 관련 통화선도 320,185 1,918 28 1,918 28 통화스왑 121,863 3,073 - 10,912 - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (41) (250) 463 1,122 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (3,632) (2,200) 1,719 1,287 합계 6,863,355 63,800 46,739 46,571 39,790 ( 1) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( 2) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,974 105 매도주가연계증권 26,379 26,466 (87) 매도파생결합사채 79,541 79,806 (265) 신용위험평가조정액 (104) (57) (47) 거래일손익인식평가조정액 (191) (85) (106) 합계 109,704 110,104 (400) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 6,951 7,061 (110) 매도파생결합사채 86,950 87,275 (325) 신용위험평가조정액 (841) (48) (793) 거래일손익인식평가조정액 (33) 49 (82) 합계 93,027 94,337 (1,310) 16. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,057 911 미사용약정충당부채 - 108 금융보증충당부채(1) 2,341 1,015 소송충당부채(2) - 16,622 합계 3,398 18,656 ( 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다.( 2) 당분기 중 주식회사 효성과의 소송 2심 승소에 따라 소송충당부채 16,622백만원을 전액 환입하였습니다(주석 33 참조). (2) 당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 911 1,067 전입 9 20 지급 - (1,067) 증가 137 904 분기말금액 1,057 924 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 108 695 Stage간 분류 이동 - - 환입 (108) (337) 분기말금액 - 358 (4) 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,015 181 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,326 581 분기말금액 2,341 762 (5) 당분기 및 전분기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 16,622 16,622 환입 (16,622) - 분기말금액 - 16,622 (6) 당분기 및 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 미사용약정() 금융보증약정 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 12개월 기대신용손실 기초금액 62,900 669,749 158,600 342,000 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (62,900) (23,702) (84,600) 158,000 분기말금액 - 646,047 74,000 500,000 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 17. 기타금융부채 및 기타비금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 718,741 131,468 미지급비용 61,960 55,514 금융보증부채 45,888 52,319 리스부채 20,597 21,969 기타예수금 535 374 미지급배당금 4 2 소계 847,725 261,646 기타비금융부채 선수수익 4,846 7,696 제세예수금 6,232 10,781 소계 11,078 18,477 합계 858,803 280,123 18. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,314,092주 5,000원 301,570 301,570 우선주(1) 9,552,235주 5,000원 99,175 51,414 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 　 400,745 352,984 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (2) 전기말 존재하던 상환전환우선주 5,051,165주가 당분기 중 전액 이익소각되고 9,552,235주가 신규발행되었습니다. (2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,865,671주 발행총액 33,599,984,100원 14,399,996,775원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 19. 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,354 기타자본잉여금 7,706 7,707 자기주식처분이익 54 - 자기주식(1) (5,762) (4,936) 기타자본조정(2) 880 554 계 80,242 80,679 ( 1) 당사는 2021년 10월 15일 주주가치 제고를 목적으로 위탁투자중개업자와 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. 계약기간은 2021년 10월 15일 부터 2022년 10월 14일까지이며, 전체 총 계약금액은 3,000백만원입니다.( 2) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 18,199 13,351 대손준비금 3,539 3,435 미처분이익잉여금 192,149 212,504 합계 213,887 229,290 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 229,290 94,151 보통주 배당금 (14,688) (8,887) 우선주 배당금 (33,397) (17,544) 상환전환우선주 상환 (50,128) (17,933) 분기순이익 82,810 159,879 분기말금액 213,887 209,666 (3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 3,539 3,435 대손준비금 적립(환입) 예정액 (770) 104 대손준비금 잔액() 2,769 3,539 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다.2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 82,810,011,526 159,879,107,848 차감: 우선주배당금 (1,338,081,646) (3,306,689,813) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 81,471,929,880 156,572,418,035 대손준비금 환입액(1) 770,507,225 198,851,401 대손준비금 반영후 조정이익(2) 82,242,437,105 156,771,269,436 대손준비금 반영후 주당 조정이익 1,404원 2,655원 (1) 대손준비금 환입(전입)액은 당분기 및 전분기 추가 환입(적립) 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 21. 수수료수익 및 수수료비용당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 4,617 13,600 4,750 15,346 인수및주선수수료 6,691 17,516 3,381 11,841 집합투자증권취급수수료 732 2,210 810 2,073 자산관리수수료 164 535 213 589 금융자문수수료 6,226 28,641 3,205 24,789 주식대여수수료 95 215 - - 채무보증관련 수수료 30,518 128,585 32,129 89,443 기타수수료수익 2,507 7,350 2,822 10,739 소계 51,550 198,652 47,310 154,820 수수료비용 매매수수료 763 2,422 812 2,764 투자상담수수료 37 131 36 195 기타수수료비용 693 2,498 807 2,765 소계 1,493 5,051 1,655 5,724 순수수료이익 50,057 193,601 45,655 149,096 22. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,279) 1,604 (361) 3,932 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 141,099 263,303 19,948 71,242 매도유가증권평가이익 2,534 7,191 1,158 1,731 파생상품평가이익 41,052 110,514 9,476 45,865 파생상품거래이익 287,596 432,224 29,031 62,569 매도파생결합증권평가이익 71 193 6 518 매도파생결합증권거래이익 2 2 - 18 소계 471,075 815,031 59,258 185,875 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 48,834 102,469 9,537 21,438 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 133,270 269,557 18,968 59,397 매도유가증권평가손실 713 1,254 31 249 파생상품평가손실 23,732 77,696 10,180 40,721 파생상품거래손실 265,711 341,796 14,431 35,031 매도파생결합증권평가손실 (352) 592 (546) 1,241 매도파생결합증권거래손실 1,179 1,939 896 1,787 소계 473,087 795,303 53,497 159,864 당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익 (2,012) 19,728 5,761 26,011 23. 이자수익 및 이자비용 당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및예치금 3,671 8,623 1,042 3,567 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 16,850 38,206 7,883 21,681 기업어음증권 1,392 2,721 292 596 양도성예금증서 322 812 123 229 사모사채 879 1,875 46 466 기타대출채권 213 650 283 717 상각후원가측정금융자산 신용공여금 1,902 7,046 3,044 9,094 환매조건부매수 436 605 69 205 기타대출채권 2,799 8,728 2,705 8,435 기타 521 1,282 337 755 소계 28,985 70,548 15,824 45,745 이자비용 예수부채 투자자예탁금 이용료 658 1,730 295 851 차입부채 차입금 2,744 6,900 1,350 3,815 콜머니 581 1,310 136 419 발행어음 3,339 6,588 1,661 5,900 발행전자단기사채 380 690 56 305 환매조건부채권매도(대기관) 8,858 17,601 2,108 5,011 환매조건부채권매도(대고객) 2,641 5,877 768 2,033 사채 1,284 3,835 174 174 기타 리스부채이자비용 280 777 244 590 기타이자비용 172 441 117 349 소계 20,937 45,749 6,909 19,447 순이자이익 8,048 24,799 8,915 26,298 24. 배당금수익 당분기와 전분기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 173 1,230 65 543 종속및관계기업투자배당금수익 - 22,439 - 20,000 분배금수익 119 570 10 82 합계 292 24,239 75 20,625 25. 상각후원가측정금융상품관련손익 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 - 1,493 - 509 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 2,521 2,643 (25) 33 대출채권매각손실 - - (19) 82 소계 2,521 2,643 (44) 115 상각후원가측정금융상품관련순손익 (2,521) (1,150) 44 394 26. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 미사용약정충당부채환입액 105 108 - 337 외환차익 630 5,819 644 3,468 외화환산이익 (8,971) 1,007 716 716 임대료수익 - - - 5 기타 971 1,197 5 242 소계 (7,265) 8,131 1,365 4,768 기타영업비용 복구충당부채전입액 (14) 9 10 20 금융보증충당부채전입액 (360) 1,327 41 582 외환차손 11,839 34,716 7,146 10,952 외화환산손실 (9,764) 3,552 2,988 5,143 기타 1 33 - 254 소계 1,702 39,637 10,185 16,951 기타영업손익 (8,967) (31,506) (8,820) (12,183) 27. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 24,811 94,321 24,051 84,347 퇴직급여 1,757 3,743 832 2,503 복리후생비 2,864 8,550 2,152 6,562 전산운용비 2,245 6,472 1,865 5,808 임차료 806 2,187 609 2,289 지급수수료 1,034 4,142 2,426 5,739 접대비 2,549 6,991 1,737 4,895 광고선전비 810 4,222 1,006 1,470 감가상각비 1,198 3,567 1,140 3,537 연수비 73 126 10 43 무형자산상각비 236 671 207 567 세금과공과금 778 2,443 1,486 3,071 업무위탁수수료 89 303 88 250 회의비 34 111 24 92 인쇄비 46 148 14 84 여비교통비 371 789 108 370 차량유지비 167 487 122 348 소모품비 61 642 125 609 보험료 3 445 10 312 행사비 129 519 8 222 기타 301 1,020 289 1,005 합계 40,362 141,899 38,309 124,123 ( ) 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용95백만원이 포함되어 있습니다(주석 32 참조). 28. 영업외손익당분기와 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자및 관계기업투자관련손익 종속기업투자처분이익 - 1,488 60,850 117,742 종속기업투자처분손실 - (1,342) - - 종속기업투자주식손상차손환입 (314) 1,988 - - 소계 (314) 2,134 60,850 117,742 기타영업외수익 유형자산처분이익 - - 2 2 무형자산처분이익 1,225 1,225 - - 기타영업외수익 16,622 16,622 13 13 소계 17,847 17,847 15 15 기타영업외비용 유형자산처분손실 3 79 - 247 무형자산처분손실 - - - 11 기부금 232 349 64 123 기타영업외비용 - - 36 54 소계 235 428 100 435 영업외손익 17,298 19,553 60,765 117,322 29. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액 16,397 52,762 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 (5) (165) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 8,163 (9,036) 자본에 직접 반영된 법인세: 당기손익-공정가치지정금융부채신용위험변동손익 1 - 법인세비용 24,556 43,561 (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 107,366 203,440 적용세율에 따른 법인세비용() 25,768 48,886 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (933) (4,756) 비공제비용으로 인한 효과 1,588 1,169 과거에 인식하지 못한 일시적차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 (2,854) (5,578) 기타 987 3,840 소계 (1,212) (5,325) 당기손익으로 인식된 법인세비용 24,556 43,561 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 22.87% 21.41% ()당분기와 전분기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다. 30. 주당이익(1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분 분기순이익(원) 14,039,006,951 82,810,011,526 55,917,562,712 159,879,107,848 차감 : 우선주배당금(원) (665,424,386) (1,338,081,646) (1,114,342,354) (3,306,689,813) 보통주 순이익(원) 13,373,582,565 81,471,929,880 54,803,220,358 156,572,418,035 가중평균 유통보통주식수(주) 58,565,346 58,562,857 59,023,779 59,053,684 기본주당이익(원) 228 1,391 928 2,651 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,314,092 60,314,092 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,748,746 1,290,313 분기말 현재 유통보통주식수 58,565,346 59,023,779 가중평균 유통보통주식수 58,562,857 59,053,684 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며,전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 14,039,006,951 82,810,011,526 기본주당이익 계산에 사용된 이익 13,373,582,565 81,471,929,880 상환전환우선주 전환 가정 665,424,386 1,338,081,646 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,431,179 65,314,591 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,565,346 58,562,857 상환전환우선주 전환 가정 9,552,235 6,438,136 주식매입선택권의 전환 가정 313,598 313,598 희석주당이익(원) 205 1,268 31. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 다올인베스트먼트㈜, 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올신용정보㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL(1), Daol Securities (Thailand) PCL(2), Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.(3),Daol Investment Management Co., Ltd.(4), Daol Lend (Thailand) Co., Ltd.(5), Daol Ventures, Inc., Daol New York, LLC,KTBN14호 벤처투자조합, 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁, 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드, 다올KTB전단채증권투자신탁, 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호, 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종, 에스엠영등포제일차㈜, 올더웨이제구차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 카이로스제십차㈜, 케이티비파이어레드제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 뉴테란월문㈜, 인베스토리제이차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 디엠수원크레도㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 제이온파주㈜, 뉴테란대전㈜, 케이티비파이어레드제팔차㈜, 케이티비씨씨제일차㈜, BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 케이엔아산제일차㈜, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 푸른다올제일차㈜,케이엔평택제일차㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 케이비이천로지스틱스 제5호, 제이온베이직㈜, 제이온월곶㈜, 인베스토리제칠차㈜, 기네스제일차㈜, 케이티비타이거제이차㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜,디에이지축제일차㈜, 인베스토리제십차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC,, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이디비케이티비에이치에스사모투자합자회사, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, KTB1호 방송영상투자조합MCT2호, 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사, KTB-KORUS 펀드, KTB 해외진출Platform펀드, IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합, KTBN 7호 벤처투자조합, KTBN 8호 투자조합, KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아 투자조합, KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합, KTBN 11호 한중시너지펀드, NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합, KTBN 13호 벤처투자조합, KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합, KTBN 16호 벤처투자조합, KTBN 18호 벤처투자조합, 케이티비엔지아이사모투자합자회사, ㈜카이로켐, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, 케이비-케이티비기술금융벤처투자조합, 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호, 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (1) 당분기 중 KTBST Holding PCL에서 Daol (Thailand) PCL로 변경되었습니다. (2) 당분기 중 KTBST Securities PCL에서 Daol Securities (Thailand) PCL로 변경되었습니다. (3) 당분기 중 KTBST REIT Management Co., Ltd.에서 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.로 변경되었습니다. (4) 당분기 중 WE Asset Management Co., Ltd.에서 Daol Investment Management Co., Ltd.로 변경되었습니다. (5) 당분기 중 KTBST Lend Co., Ltd.에서 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd. 로 변경되었습니다. (2) 당분기와 전분기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - 영업외손익(1) - 1,138 - ㈜다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 기타의 영업비용 - 2 - Daol (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금출자 - - 2,000 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 75 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 294 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 294 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 288 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 199 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 228 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 150 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 394 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 266 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 258 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 214 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 274 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 217 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 143 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 103 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 145 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 215 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 156 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 100 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 263 - - 제이온베이직㈜ 수수료수익 474 - - 제이온월곶㈜ 수수료수익 264 - - 인베스토리제칠차㈜ 수수료수익 49 - - 기네스제일차㈜ 수수료수익 36 - - 케이티비타이거제이차㈜ 수수료수익 50 - - 다올라이트블루제오차㈜ 수수료수익 115 - - 가드디엘제사차㈜ 수수료수익 5 - - 디에이지축제일차㈜ 수수료수익 6 - - 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금출자 - - 1,599 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 259 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,970 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 6,599 (1) 당분기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc.를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 케이티비네트워크㈜ 배당금수익 20,000 - - 케이티비자산운용㈜ 기타수익 15 - - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타비용 - 11 - KTB Securities Co., Ltd. 수수료비용 - 1 - KTB글러벌테마AI셀렉션펀드 출자금출자 - - 2,000 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 출자금출자 - - 5,279 푸에르토제일차㈜ 수수료수익 173 - - 에스지그린㈜ 수수료수익 118 - - 올더웨이제사차㈜ 수수료수익 500 - - 뉴테란제삼차㈜ 수수료수익 566 - - 기타수익 191 - - 제이케이평택제일차㈜ 수수료수익 124 - - 구금이길음㈜ 수수료수익 185 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 130 - - 올더웨이제이차㈜ 수수료수익 84 - - 케이티비플러스㈜ 수수료수익 401 - - 스마트지엠제십오차㈜ 수수료수익 15 - - 우드래곤제일차㈜ 수수료수익 105 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 28 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 4 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 30 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 16 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 54 - - 케이티비파이어레드제칠차㈜ 수수료수익 42 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 42 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 21 - - 케이티비플러스제오차㈜ 수수료수익 34 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 12 - - 구금이케이비물류㈜ 수수료수익 31 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 1 - - 카이로스제사차㈜ 기타수익 286 - - 카이로스제오차㈜ 기타수익 16 - - 뉴테란월문㈜ 기타수익 53 - - KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁 제1호 출자금출자 - - 2,000 프렌드 신기술사업투자조합 46호 출자금출자 - - 1,000 (3) 당분기말과 전기말 현재 중요한 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권(2) 채무 채권(2) 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 780 - 3,198 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 - - 5 - 기타미지급금 - 3 - - 다올신용정보㈜ 기타미수금 - 1 160 - ㈜다올저축은행 리스부채 - 82 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 기타미수금 193 - 525 - 금융보증부채 - 198 - 677 선수수익 - 5 - 152 디엠수원크레도㈜ 기타미수금 472 - 708 - 금융보증부채 - 597 - 889 선수수익 - 125 - 182 글로벌랜드마크제일차㈜ 기타미수금 - - 261 - 금융보증부채 - - - 1,006 선수수익 - - - 746 제이온파주㈜ 기타미수금 514 - 691 - 금융보증부채 - 908 - 1,213 선수수익 - 394 - 522 뉴테란대전㈜ 기타미수금 2 - 166 - 금융보증부채 - 2 - 238 선수수익 - - - 72 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타미수금 473 - 992 - 금융보증부채 - 473 - 1,081 선수수익 - - - 89 케이티비씨씨제일차㈜ 기타미수금 751 - 1,060 - 금융보증부채 - 751 - 1,137 선수수익 - - - 77 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 13 - 29 - 금융보증부채 - 13 - 29 카이로스제십차㈜ 기타미수금 - - 119 - 금융보증부채 - - - 120 케이티비파이어레드제오차㈜ 기타미수금 248 - 492 - 금융보증부채 - 248 - 524 선수수익 - - - 32 이케이디제이차㈜ 기타미수금 8 - 86 - 금융보증부채 - 8 - 209 선수수익 - - - 123 뉴테란월문㈜ 기타미수금 485 - 659 - 금융보증부채 - 485 - 659 인베스토리제이차㈜ 기타미수금 42 - 270 - 금융보증부채 - 42 - 270 에스엠영등포제일차㈜ 기타미수금 428 - 748 - 금융보증부채 - 531 - 942 선수수익 - 103 - 195 가드디엘제사차㈜ 기타미수금 4 - - - 금융보증부채 - 4 - - 기네스제일차㈜ 기타미수금 14 - - - 금융보증부채 - 14 - - 다올라이트블루제오차㈜ 기타미수금 1,063 - - - 금융보증부채 - 1,147 - - 선수수익 - 84 - - 인베스토리제칠차㈜ 기타미수금 68 - - - 금융보증부채 - 68 - - 제이온베이직㈜ 기타미수금 135 - - - 금융보증부채 - 297 - - 선수수익 - 162 - - 제이온월곶㈜ 기타미수금 78 - - - 금융보증부채 - 204 - - 선수수익 - 126 - - 케이엔아산제일차㈜ 기타미수금 32 - - - 금융보증부채 - 32 - - 푸른다올제일차㈜ 기타미수금 1,058 - - - 금융보증부채 - 1,119 - - 선수수익 - 61 - - 케이엔평택제일차㈜ 기타미수금 467 - - - 금융보증부채 - 584 - - 선수수익 - 117 - - 뉴테란대전제이차㈜ 기타미수금 58 - - - 금융보증부채 - 58 - - 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 50 - - - 금융보증부채 - 50 - - 케이티비타이거제이차㈜ 기타미수금 50 - - - 금융보증부채 - 50 - - 디에이지축제일차㈜ 기타미수금 1,358 - - - 금융보증부채 - 1,358 - - 인베스토리제십차㈜ 기타미수금 2,467 - - - 금융보증부채 - 2,467 - - 케이티비비전제오차㈜ 기타미수금 - - 251 - 금융보증부채 - - - 252 올더웨이제십차㈜(1) 기타미수금 - - 49 - 금융보증부채 - - - 49 뉴스테이트제일차㈜(1) 기타미수금 - - 734 - 금융보증부채 - - - 763 선수수익 - - - 29 케이티비남포제일차㈜(1) 기타미수금 - - 1,104 - 금융보증부채 - - - 1,128 선수수익 - - - 24 제이케이평택제일차㈜(1) 기타미수금 - - 1,592 - 금융보증부채 - - - 1,875 선수수익 - - - 283 카이로스제오차㈜(1) 기타미수금 - - 38 - 금융보증부채 - - - 38 케이티비파이어레드제구차㈜(1) 기타미수금 - - 964 - 금융보증부채 - - - 964 구금이길음㈜(1) 기타미수금 - - 94 - 금융보증부채 - - - 151 선수수익 - - - 57 케이티비플러스제오차㈜(1) 기타미수금 - - 413 - 금융보증부채 - - - 413 케이티비파이어레드제칠차㈜(1) 기타미수금 - - 880 - 금융보증부채 - - - 934 선수수익 - - - 54 구금이케이비물류㈜(1) 기타미수금 - - 21 - 금융보증부채 - - - 22 선수수익 - - - 1 제이온세교㈜(1) 기타미수금 - - 1,271 - 금융보증부채 - - - 1,647 선수수익 - - - 376 카이로스제십일차㈜(1) 기타미수금 - - 60 - 금융보증부채 - - - 60 인베스토리제사차㈜(1) 기타미수금 - - 53 - 금융보증부채 - - - 53 뉴테란제팔차㈜(1) 기타미수금 - - 16 - 금융보증부채 - - - 16 고덕평택제일차㈜(1) 기타미수금 - - 528 - 금융보증부채 - - - 628 선수수익 - - - 99 합계 11,311 12,971 18,237 21,100 (1) 당분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 특수관계자 채권에 대하여 당분기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다. (4) 당분기 중 당사는 종속회사인 (주)다올저축은행이 보유한 골프회원권을 부대비용을 포함하여 2,303백만원에 취득하였습니다.(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여) 내역은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 951 2,867 956 2,654 퇴직급여 179 537 179 493 합계 1,130 3,404 1,135 3,147 ( ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당분기 82백만원이 포함되어 있습니다. 32. 주식기준보상 (1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 207,677 207,677 190,630 190,630 총보상원가 849 861 984 694 기인식 주식보상비용 554 1,078 - 984 당분기에 인식한 주식보상비용 156 (217) 446 (290) 미인식 주식보상비용 139 - 538 - (3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출하였습니다. 33. 우발부채 및 주요 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일중대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 ㈜수협은행 15,000 10,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 9,500 합계 973,000 972,500 (2) 당분기말 현재 당사의 계류 중인 중요한 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 효성중공업 주식회사 당사 외 2개사 원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함(). 12,000 3심 진행중 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 위 전소의 잔부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함. 140,000 1심 진행중 베스트 레드 유한회사 외 5개사 당사 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 ( ) 당사는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다(주석16 참조). 당사는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 이에 당사는 당분기 중 전기에 계상한 소송충당부채 16,622백만원 전액을 환입하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (3) 자산유동화증권 매입보장약정 당사는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발행사 유동화증권 만기일 보증금액 당분기말 전기말 피케이더블유제일차 전자단기사채 2023-02-14 - 3,400 이케이디제사차 전자단기사채 2023-07-26 - 50,500 합계 - 53,900 한편, 상기 약정에 따라 당분기말과 전기말 현재 당사가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.(4) 중간보고기간 동안의 유의적인 사건당분기 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다. 34. 지급보증 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 서울보증보험 2,305 370 인허가 서울보증보험 30 - 이행지급 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 339,400 334,200 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 255,947 287,549 대출채권매입확약 글로벌랜드마크제일차㈜ 외 50,700 57,000 수익증권인수확약 합계 646,047 678,749 35. 현금흐름표요약분기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 당사는 요약분기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다, (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 금융보증부채의 인식 6,431 16,890 리스부채의 증가 4,143 24,059 복구충당부채의 증가 136 904 36. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 회사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2021년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 37. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 100,501 - 16,339 116,840 채무상품 531,373 2,184,472 119,615 2,835,460 파생상품자산 - 121,370 33,830 155,200 기타 - 204,083 29,124 233,207 소계 631,874 2,509,925 198,908 3,340,707 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 631,874 2,509,925 201,708 3,343,507 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 460,819 - - 460,819 파생상품부채 - 81,633 28,545 110,178 소계 460,819 81,633 28,545 570,997 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,470 61,634 110,104 금융부채합계 460,819 130,103 90,179 681,101 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 40,615 - 13,961 54,576 채무상품 922,599 1,395,144 33,880 2,351,623 파생상품자산 - 37,231 26,569 63,800 기타 - 280,315 19,996 300,311 소계 963,214 1,712,690 94,406 2,770,310 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 2,800 2,800 금융자산합계 963,214 1,712,690 97,206 2,773,110 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 24,758 21,981 46,739 소계 506,932 24,758 21,981 553,671 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 95,905 45,171 648,008 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,184,472 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 204,083 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 121,370 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,509,925 당기손익-공정가치측정금융부채 81,633 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,470 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 130,103 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,395,144 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 280,315 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,231 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,712,690 당기손익-공정가치측정금융부채 24,758 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 95,905 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,339 현금흐름할인모형, 유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 109,815 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 대출채권 9,800 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 12,412 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 16,712 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 33,830 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 201,708 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 28,545 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 61,634 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 90,179 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 13,961 현금흐름할인모형, 유사기업비교법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 32,491 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가 대출채권 1,389 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 8,275 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 11,721 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 26,569 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 97,206 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 21,981 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 45,171 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 13,961 3,363 (985) - - - - 16,339 전환사채 등 32,491 95,746 (20,786) (13) - - 2,377 109,815 대출채권 1,389 9,800 (1,389) - - - - 9,800 출자금 등 8,275 6,802 (2,665) - - - - 12,412 집합투자증권 11,721 7,500 - (132) - - (2,377) 16,712 파생상품자산 26,569 - (60) 7,321 - - - 33,830 소계 94,406 123,211 (25,885) 7,176 - - - 198,908 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 97,206 123,211 (25,885) 7,176 - - - 201,708 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 21,981 - - 6,564 - - - 28,545 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 128,995 (90,686) 135 - - - 61,634 금융부채 합계 45,171 128,995 (90,686) 6,699 - - - 90,179 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 11,036 5,430 (1,293) (221) - - (991) 13,961 전환사채 등 24,050 16,961 (5,024) (874) - - (2,622) 32,491 대출채권 - 1,400 - (11) - - - 1,389 출자금 등 880 11,895 (4,500) - - - - 8,275 집합투자증권 - 12,986 - (1,265) - - - 11,721 파생상품자산 1,350 25,672 - (453) - - - 26,569 소계 37,316 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 94,406 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 40,116 74,344 (10,817) (2,824) - - (3,613) 97,206 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 19,696 - (648) - - - 21,981 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,086 (37,001) 510 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 53,782 (37,001) (138) - - - 45,171 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산() 136,921 - - 136,921 상각후원가측정-금융자산() 예치금 - 208,631 - 208,631 대출채권 - - 404,811 404,811 미수금 - - 807,910 807,910 미수수익 - - 8,785 8,785 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 208,631 1,238,360 1,446,991 금융자산합계 136,921 208,631 1,238,360 1,583,912 상각후원가측정-금융부채() 예수부채 - 147,845 - 147,845 차입부채 - - 2,987,088 2,987,088 기타금융부채 - - 847,725 847,725 소계 - 147,845 3,834,813 3,982,658 금융부채합계 - 147,845 3,834,813 3,982,658 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산() 255,013 - - 255,013 상각후원가측정-금융자산() 예치금 - 496,882 - 496,882 대출채권 - - 472,709 472,709 미수금 - - 191,809 191,809 미수수익 - - 5,472 5,472 보증금 - - 16,854 16,854 소계 - 496,882 686,844 1,183,726 금융자산합계 255,013 496,882 686,844 1,438,739 상각후원가측정-금융부채() 예수부채 - 493,320 - 493,320 차입부채 - - 2,525,664 2,525,664 기타금융부채 - - 261,646 261,646 소계 - 493,320 2,787,310 3,280,630 금융부채합계 - 493,320 2,787,310 3,280,630 ( ) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책당사는 2020년(2019년 사업연도 해당분)부터 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급과 보통주에 대한 현금배당을 3년 연속 실시 하였습니다. 2022년(2021년 사업연도 해당분)에는 보통주, 우선주에 대한 배당을 확대하였습니다. 보통주는 배당금을 액면가 기준 기존 3%에서 5%로 상향하여 지급하였으며, 우선주는 과거 미지급되었던 누적 우선 배당금 전액에 대한 배당을 실시하였습니다. 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다 회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 11 조【동등배당】회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 53 조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제15조제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.[12] 제 54 조【중간배당】회사는 상법 규정에 따라 매 사업년도의 6월 30일을 기준일로 하여 기준일 현재의 주주에 대하여 중간배당을 할 수 있다. 제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 5,0005,0005,00090,762161,94375,08982,810179,50359,3861,5272,6691,162-48,08526,431----29.735.2보통주-4.64.6우선주---보통주---우선주---보통주-250150우선주-6,6122,559보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제43기 3분기 제42기 제41기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다.주2) 제42기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 250원(배당금 총액 금 14,687,847,000원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 6,612원(배당금 총액 금 33,397,468,461원) (제42기 및 과거 8개년도 누적배당금 포함)주3) 제41기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,886,641,850원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 2,559원(배당금 총액 금 17,544,015,049원) (제41기 및 과거 7개년도 누적배당금 포함)주4) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어있지 않는바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -35.33.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 보통주 현금배당을 기준으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 2022년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,025 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 주) 2022년 3월 17일 개최된 제2022-3차 이사회 결의에 따라 신규 상환전환우선주 9,552,235주 (1종 6,686,564주, 2종 2,865,671주)를 발행하여 자본금 47,761,175,000원 (액면가 5,000원)이 증가하였습니다. (관련공시 : 주요사항보고(유상증자결정) 2022.03.17) [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 03일50,0001.12A2-2022년 01월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 04일50,0001.05A2-2022년 01월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 06일60,0001.12A2-2022년 01월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 07일50,0001.17A2-2022년 01월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 10일50,0001.17A2-2022년 01월 11일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 11일50,0001.14A2-2022년 01월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 12일50,0001.17A2-2022년 01월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일50,0001.17A2-2022년 01월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일5,0002.7A2-2022년 07월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 13일2,0002.87A2-2022년 12월 27일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 01월 13일10,0002.5A2-2022년 04월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 14일30,0001.42A2-2022년 01월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 17일30,0001.37A2-2022년 01월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 18일30,0001.42A2-2022년 01월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일5,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일3,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 19일2,0002.83A2-2022년 10월 19일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 20일40,0001.57A2-2022년 01월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 21일50,0001.77A2-2022년 01월 24일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 24일50,0001.45A2-2022년 01월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 25일50,0001.47A2-2022년 01월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 26일50,0001.39A2-2022년 01월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일50,0001.27A2-2022년 01월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 27일10,0002.92A2-2023년 01월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 01월 28일70,0001.27A2-2022년 02월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 03일50,0001.27A2-2022년 02월 04일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 04일50,0001.27A2-2022년 02월 07일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 07일50,0001.27A2-2022년 02월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 08일50,0001.27A2-2022년 02월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 10일20,0002.98A2-2023년 02월 09일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 25일10,0002.95A2-2023년 02월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 02월 28일50,0001.47A2-2022년 03월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 02일30,0001.47A2-2022년 03월 03일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 03일10,0002.5A2-2022년 06월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 04일5,0002.7A2-2022년 09월 05일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 07일50,0001.37A2-2022년 03월 10일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일30,0001.42A2-2022년 03월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일4,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 11일2,0002.95A2-2023년 03월 10일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 14일30,0001.37A2-2022년 03월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 15일30,0001.35A2-2022년 03월 16일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 03월 16일26,0002.15A2-2022년 03월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 18일10,0002.95A2-2023년 03월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 03월 31일60,0001.47A2-2022년 04월 01일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 04월 04일5,0002.8A2-2022년 10월 05일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 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18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 18일90,0002.27A22022년 07월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 19일80,0002.27A22022년 07월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 20일100,0002.27A22022년 07월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 21일90,0002.32A22022년 07월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 25일60,0002.3A22022년 07월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 26일60,0002.28A22022년 07월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 27일60,0002.27A22022년 07월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 28일50,0002.27A22022년 07월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 28일5,0003.8A22022년 10월 28일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 29일60,0002.42A22022년 08월 01일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 29일20,0004.9A22023년 04월 28일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 29일10,0004.9A22023년 05월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 29일10,0004.9A22023년 05월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 07월 29일10,0004.9A22023년 05월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 01일80,0002.35A22022년 08월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 02일80,0002.27A22022년 08월 03일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 03일80,0002.27A22022년 08월 04일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 08월 03일15,0003.8A22022년 11월 03일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 04일60,0002.27A22022년 08월 05일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 05일80,0002.27A22022년 08월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 08일60,0002.28A22022년 08월 09일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 08일10,0004.9A22023년 05월 04일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 08일10,0004.9A22023년 05월 04일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 08일10,0004.9A22023년 05월 04일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 09일50,0002.28A22022년 08월 11일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 11일80,0002.35A22022년 08월 12일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 12일90,0002.28A22022년 08월 16일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 16일70,0002.27A22022년 08월 17일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 17일60,0002.27A22022년 08월 18일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 17일8,0004.37A22023년 01월 17일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 18일80,0002.27A22022년 08월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 19일80,0002.3A22022년 08월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 22일50,0002.34A22022년 08월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 23일40,0002.3A22022년 08월 24일상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 08월 23일15,0003.75A22022년 11월 23일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 24일40,0002.34A22022년 08월 25일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 25일60,0002.6A22022년 08월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 26일50,0002.53A22022년 08월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 29일60,0002.52A22022년 08월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 30일50,0002.52A22022년 08월 31일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 08월 31일80,0002.67A22022년 09월 01일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 01일70,0002.52A22022년 09월 02일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 02일60,0002.52A22022년 09월 05일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 05일50,0002.52A22022년 09월 06일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 05일5,0005.05A22023년 06월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 05일5,0005.05A22023년 06월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 05일3,0005.05A22023년 06월 05일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 06일60,0002.52A22022년 09월 08일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 08일70,0002.69A22022년 09월 13일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 13일70,0002.6A22022년 09월 14일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 14일70,0002.57A22022년 09월 15일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 15일70,0002.54A22022년 09월 16일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 16일80,0002.54A22022년 09월 19일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 19일80,0002.52A22022년 09월 20일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 19일10,0004.95A22023년 04월 28일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 19일10,0004.95A22023년 04월 28일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 20일80,0002.52A22022년 09월 21일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 21일80,0002.55A22022년 09월 22일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 22일90,0002.57A22022년 09월 23일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 22일10,0005.2A22023년 09월 21일미상환-다올투자증권전자단기사채사모2022년 09월 22일10,0003.9A22022년 12월 22일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 23일50,0002.62A22022년 09월 26일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 23일8,0004.85A22023년 04월 24일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 26일70,0002.62A22022년 09월 27일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 27일50,0002.62A22022년 09월 28일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 27일10,0005.13A22023년 06월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 27일4,0005.13A22023년 06월 26일미상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 28일50,0002.62A22022년 09월 29일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 29일50,0002.65A22022년 09월 30일상환-다올투자증권기업어음증권사모2022년 09월 30일60,0002.77A22022년 10월 04일미상환-8,572,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주)연결과 별도 내용이 동일함 다. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------70,00015,00044,00096,000210,000---435,00070,00015,00044,00096,000210,000---435,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주)연결과 별도 내용이 동일함 라. 단기사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------16,00040,000--56,000500,000444,000-16,00040,000--56,000500,000444,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주)연결과 별도 내용이 동일함 마. 회사채 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------83,00012,000-95,000----83,00012,000-95,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주)연결과 별도 내용이 동일함 바. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2022년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2022년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(후순위채)1회차2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)2회차2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)3회차2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기3분기 콜론 40 - 0.00% 환매조건부매수 85,688 - 　 신용공여금 346,643 839 0.24% 대여금 5,573 5 0.09% 대출금 3,885,406 117,219 3.02% 미수금 108,355 2,571 2.37% 미수수익 48,529 1,983 4.09% 매입대출채권 16,839 6,266 37.21% 기 타 152,721 2,635 1.73% 합 계 4,649,794 131,518 2.83% 제42기3분기 콜론 40 - 0.00% 신용공여금 510,872 843 0.17% 대여금 800 4 0.50% 대출금 5,049 - 0.00% 미수금 102,363 2,315 2.26% 미수수익 23,436 2,417 10.31% 매입대출채권 5,870 4,670 79.56% 기 타 10,451 4,657 44.56% 합 계 658,881 14,906 2.26% 제42기 콜론 340 - 0.00% 환매조건부매수 30,200 - 0.00% 신용공여금 472,190 844 0.18% 대여금 1,993 4 0.20% 대출금 3,197,589 101,028 3.16% 미수금 137,132 2,667 1.94% 미수수익 41,580 2,718 6.54% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 기 타 112,865 2,988 2.65% 합 계 4,001,259 114,934 2.87% 제41기 콜론 1,470 - 0.00% 신용공여금 433,142 815 0.19% 대여금 872 4 0.46% 대출금 3,668 - 0.00% 미수금 144,838 2,312 1.60% 미수수익 22,255 1,926 8.65% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 기 타 7,358 4,851 65.93% 합 계 639,768 15,063 2.35% 2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류이동 -761 220 541 - 충당금전입(환입) 12,311 5,588 23,613 41,512 사업결합 　- - 　 - 기타 -1,334 -3,636 -19,128 -24,098 당분기말 대손충당금 50,100 10,023 66,840 126,963 ② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 931 124 4,330 5,385 Stage간 분류이동 -2 - 2 - 충당금전입(환입) 34 25 -954 -895 사업결합 　- - 　 - 기타 511 　- -446 65 당분기말 대손충당금 1,474 149 2,932 4,555 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 114,934 8,700 15,861 2. 순대손처리액(①－②±③) 24,033 -103,838 429 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 24,033 -103,838 429 3. 대손상각비 계상(환입)액 40,617 -3,967 6,792 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 131,518 114,934 15,063 [별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제43기3분기 신용공여금 309,889 839 0.27% 환매조건부매수 85,188 - - 미수금 42,786 227 0.53% 미수수익 8,785 - 0.00% 매입대출채권 16,839 6,266 37.21% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 464,349 8,194 1.76% 제42기3분기 신용공여금 478,719 843 0.18% 환매조건부매수 - - 0.00% 미수금 46,136 232 0.50% 미수수익 7,291 869 11.92% 매입대출채권 5,870 4,670 79.56% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 538,878 7,475 1.39% 제42기 신용공여금 440,868 844 0.19% 환매조건부매수 30,000 - 0.00% 미수금 60,539 232 0.38% 미수수익 6,341 869 13.71% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 545,980 7,492 1.37% 제41기 신용공여금 412,964 815 0.20% 미수금 32,269 226 0.70% 미수수익 6,653 894 13.43% 매입대출채권 26,165 5,155 19.70% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 478,913 7,952 1.66% 2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금(주) 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) 62 - 1,514 1,576 당분기말 대손충당금 77 - 7,890 7,967 ② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) - - -426 -426 기타 - - -447 -447 당분기말 대손충당금 - - 227 227 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제43기 3분기 제42기 제41기 1. 전기말 대손충당금 7,492 7,952 4,913 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 702 -460 3,039 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 8,194 7,492 7,952 4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 135,537 - 27,584 163,121 채무상품 531,973 2,208,772 307,567 3,048,312 파생상품자산 6 121,370 8,157 129,533 기타 - 321,482 103,851 425,333 소계 667,516 2,651,624 447,159 3,766,299 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 667,516 2,651,624 450,523 3,769,663 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 460,819 - - 460,819 파생상품부채 - 93,060 8,850 101,910 소계 460,819 93,060 8,850 562,729 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,471 61,633 110,104 금융부채합계 460,819 141,531 70,483 672,833 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 158,042 - 21,510 179,552 채무상품 922,598 1,411,063 239,312 2,572,973 파생상품자산 - 37,233 897 38,130 기타 - 435,414 82,141 517,555 소계 1,080,640 1,883,710 343,860 3,308,210 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 3,364 3,364 금융자산합계 1,080,640 1,883,710 347,224 3,311,574 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 506,932 - - 506,932 파생상품부채 - 25,486 2,285 27,771 소계 506,932 25,486 2,285 534,703 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 71,147 23,190 94,337 금융부채합계 506,932 96,633 25,475 629,040 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,208,772 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 321,482 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 121,370 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,651,624 당기손익-공정가치측정금융부채 93,060 특수채 등 매도유가증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,471 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 141,531 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,411,063 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 435,414 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 37,233 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,883,710 당기손익-공정가치측정금융부채 25,486 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 71,147 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형, 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 96,633 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 27,584 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 121,684 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 185,884 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 22,397 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 8,157 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 81,453 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 450,523 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 8,850 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 61,633 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 70,483 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 PBR PBR 증가 시 공정가치 증가 주가 주가가 상승 시 공정가치가 증가 합병성공비율 합병성공비율 증가 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 42,962 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시공정가치 증가 LSMC 모형 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 대출채권 196,350 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가 출자금 등 14,250 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 897 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 67,891 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 2,800 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 25,475 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 4,899 -984 2,159 - - - 27,584 전환사채 등 42,962 97,747 -20,787 -615 - - 2,377 121,684 대출채권 196,350 9,996 -20,425 -37 - - - 185,884 출자금 14,250 10,893 -2,746 - - - - 22,397 파생상품자산 897 - -60 7,320 - - - 8,157 집합투자증권 67,891 27,840 -10,505 -1,396 - - -2,377 81,453 소계 343,860 151,375 -55,507 7,431 - - - 447,159 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,364 - - - - - - 3,364 금융자산 합계 347,224 256,891 -161,023 7,431 - - - 450,523 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - - 6,565 - - - 8,850 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 128,995 -90,686 134 - - - 61,633 금융부채 합계 25,475 128,995 -90,686 6,699 - - - 70,483 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,244 6,948 (1,383) 345 - 348 (992) 21,510 전환사채 등 24,049 17,261 (5,024) (1,047) - 10,344 (2,621) 42,962 대출채권 71,524 193,722 (73,524) (372) - 5,000 - 196,350 출자금 4,024 13,187 (4,641) 1,680 - - - 14,250 파생상품자산 1,350 - - (453) - - - 897 집합투자증권 8,659 26,972 (9,604) (1,254) - 43,118 - 67,891 소계 125,850 258,090 (94,176) (1,101) - 58,810 (3,613) 343,860 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 605 - - - (41) - - 564 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 소계 3,405 - - - (41) - - 3,364 금융자산 합계 129,255 258,090 (94,176) (1,101) (41) 58,810 (3,613) 347,224 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,933 - - (648) - - - 2,285 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,595 34,087 (37,000) 508 - - - 23,190 금융부채 합계 28,528 34,087 (37,000) (140) - - - 25,475 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 505,554 - - 505,554 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 551,707 - 551,707 대출채권 32,816 - - 32,816 미수금 - - 4,364,635 4,364,635 미수수익 - - 871,099 871,099 보증금 - - 46,546 46,546 기타 - - 10,672 10,672 소계 - - 18,096 18,096 금융자산합계 32,816 551,707 5,311,048 5,895,571 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 538,370 551,707 5,311,048 6,401,125 차입부채 - 4,323,850 - 4,323,850 기타금융부채 - - 3,557,862 3,557,862 소계 - - 1,299,687 1,299,687 금융부채합계 - 4,323,850 4,857,549 9,181,399 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 461,262 - - 461,262 상각후원가측정금융자산(2) 예치금 - 828,360 - 828,360 대출채권 - - 3,711,367 3,711,367 기타 - - 341,431 341,431 소계 - 828,360 4,052,798 4,881,158 금융자산합계 461,262 828,360 4,052,798 5,342,420 상각후원가측정금융부채(1) 예수부채 - 3,794,889 - 3,794,889 차입부채 - - 2,974,647 2,974,647 기타금융부채 - - 719,808 719,808 소계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 금융부채합계 - 3,794,889 3,694,455 7,489,344 (1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. (*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표 제43기 3분기(당기)삼정회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음COVID-19 관련 강조사항 유분반기 검토 해당사항 없음제42기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성제41기(전전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. (2) 별도재무제표 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제43기 3분기(당기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음 COVID-19 관련 강조사항 유 분반기 검토 해당사항 없음 제42기(전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 제41기(전전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가,비정형 수수료수익 이연인식 적정성 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. 나. 감사용역 체결현황 (1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 정 3분기 분기검토 2022.10.17 ~ 2022.10.28 2분기 분기검토 2022.07.18 ~ 2022.07.29 1분기 분기검토 2022.04.20 ~ 2022.05.04 주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간 제43기 3분기(당기)삼정회계법인제43기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사5004,800시간3302,118시간제42기(전기)삼정회계법인제42기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사4404,800시간4405,075시간제41기(전전기)삼정회계법인제41기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사3534,300시간3534,434시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 당사는 제42기에 다올저축은행 인수에 따른 PPA감사를 추가하였습니다.주2) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제43기 3분기(당기)2022.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2022.06.02 ~ 2023.06.0130연간기준제42기(전기)2021.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2021.06.02 ~ 2022.06.0130연간기준제41기(전전기)2020.01.23디지털컨설팅2020.01.28 ~ 2020.04.17490-2020.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2020.06.02 ~ 2021.06.0130연간기준 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 논의하였으며, 주요 논의사항은 다음과 같습니다. 12022년 03월 02일회사측: 감사위원 4인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2021년 핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 보고22022년 08월 25일회사측: 감사위원회 등 5인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2022 회계연도 독립된 감사인의 감사계획 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 - 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 - 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 - 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 - 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이병철최대주주보통주15,093,90525.0315,117,75525.07-최석종발행회사임원보통주115,0000.19 132,4900.22-이창근발행회사임원보통주38,0000.06 43,2660.07-김형남발행회사임원보통주75,1590.12 90,0000.15-신진호계열사임원보통주25,0000.0425,0000.04-황준호계열사임원보통주10,0000.02 12,3850.02-김태우계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-안태우계열사임원보통주30,0000.05 33,3190.06-김정수계열사임원보통주10,0000.02 13,3190.02-양병삼계열사임원보통주15,0000.02 21,4700.04-전수광계열사임원보통주00.002,2650.00-남윤근계열사임원보통주00.005,0000.01-보통주15,422,06425.5715,506,26925.71-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재 ※ 작성기준일 이후 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 변동내역 (기준일 : 2022년 11월 14일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초(2022.09.30) 기 말(2022.11.14) 주식수 지분율 주식수 지분율 이병철 최대주주 보통주 15,117,755 25.07 15,117,755 25.07 - 최석종 발행회사임원 보통주 132,490 0.22 160,000 0.27 - 이창근 발행회사임원 보통주 43,266 0.07 43,266 0.07 - 김형남 발행회사임원 보통주 90,000 0.15 100,000 0.17 - 신진호 계열사임원 보통주 25,000 0.04 25,000 0.04 - 황준호 계열사임원 보통주 12,385 0.02 12,385 0.02 - 김태우 계열사임원 보통주 10,000 0.02 10,000 0.02 - 안태우 계열사임원 보통주 33,319 0.06 33,319 0.06 - 김정수 계열사임원 보통주 13,319 0.02 13,319 0.02 - 양병삼 계열사임원 보통주 21,470 0.04 21,470 0.04 - 전수광 계열사임원 보통주 2,265 0.00 2,265 0.00 - 남윤근 계열사임원 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 - 계 보통주 15,506,269 25.71 15,543,779 25.77 - 우선주 - - - - - 주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 직 명(상근여부) 등기임원여부 성명 출생년월 약 력 담당업무 재직기간 겸임현황 대표이사(상근) 등기 이병철 1969년 03월 고려대 경영학(중퇴)현) 다올금융그룹 회장 회장 2016.07.13~ - 다. 최대주주의 변경내용- 해당사항 없음 라. 5%이상 주주 주식 소유현황 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철15,117,75525.07KB자산운용(주)6,253,96110.3710.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주1) 소유주식수 및 지분율은 보고서 작성기준일 현재 의결권이 있는 주식(우선주, 자기주식 제외) 기준임주2) 상기 주식수는 주주명부, 주식등의대량보유상황보고서 등을 통해 확인된 주식수이며, 보고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있음. 마. 소액주주 현황 2021년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,01317,01999.9636,998,75260,314,09261.34- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주) 상기 현황은 보통주 기준 현황이며, 최근 주주명부 폐쇄일인 2021년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2022.09 2022.08 2022.07 2022.06 2022.05 2022.04 보통주 최 고 4,505 4,990 4,535 5,290 5,040 5,280 최 저 3,640 4,395 4,100 4,230 4,430 4,665 평 균 4,200 4,603 4,265 4,681 4,774 4,967 일간거래량 최 고 679,864 558,443 263,071 981,298 858,385 683,891 최 저 50,219 30,061 36,713 77,926 83,422 90,558 월간거래량 157,722 166,154 110,718 299,626 215,031 266,233 ※ 우선주는 비상장 주식으로 장내거래되고 있지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (1) 등기임원 2022년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2025년 03월 23일최석종남1961년 06월부회장사내이사상근부회장고려대 정치외교학연세대경영대학원 MBA교보증권 IB금융본부장132,490-발행회사임원2016.06.09~2023년 03월 23일이창근남1964년 11월사장사내이사상근대표이사동국대 농경제학다올투자증권 IB부문 대표43,266-발행회사임원2009.03.27~2023년 03월 24일김형남남1956년 03월감사위원사내이사상근감사위원국민대 법학, 연세대 행정대학원삼성선물(주) 상근감사90,000-발행회사임원2018.03.30~2024년 03월 24일이현주남1959년 01월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원 고려대 경영학미시간 경영대학원 경영학 MBA하나은행 자문위원 --해당사항없음2020.03.26~2023년 03월 25일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근리스크관리위원임원후보추천위원 고려대 법학현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사 --해당사항없음2021.03.25~2024년 03월 24일박찬수남1962년 07월이사사외이사비상근감사위원보수위원 서울대 경영학University of Michigan MBAStanford University 통계학 석사, 경영학 박사고려대학교 교수 -- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사강원대학교 경영회계학부 부교수-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근임원후보추천위원리스크관리위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료(주)에스엘플랫폼 대표이사-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2024년 03월 23일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임.※ 작성기준일 이후 등기임원 변동내역 (기준일 : 2022년 11월 14일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 비 고 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최석종 남 1961년 06월 부회장 사내이사 상근 부회장 고려대 정치외교학연세대경영대학원 MBA교보증권 IB금융본부장 160,000 - 발행회사임원 2016.06.09~ 2023년 03월 23일 소유주식수변동 김형남 남 1956년 03월 감사위원 사내이사 상근 감사위원 국민대 법학, 연세대 행정대학원삼성선물(주) 상근감사 100,000 - 발행회사임원 2018.03.30~ 2024년 03월 24일 소유주식수변동 (2) 미등기임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장정욱 남 1962년 10월 부사장 비등기 상근 커뮤니케이션실장 한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보 37,550 - 해당사항없음 2016.05.01~ - 장호석 남 1971년 12월 부사장 비등기 상근 종합투자부문장 단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자본부장 27,702 - 해당사항없음 2017.03.23~ - 이한태 남 1964년 12월 전무 비등기 상근 영업부 소속 고려대 경제학 다올투자증권 강남금융센터장 - - 해당사항없음 2010.10.22~ - 장홍성 남 1966년 8월 전무 비등기 상근 리스크심사실장 서울대 경제학, KAIST 대학원 금융공학 다올인베스트먼트 감사 - - 해당사항없음 2019.12.14~ - 류재상 남 1968년 11월 전무 비등기 상근 Equity부문장 연세대 경제학 다올투자증권 법인영업본부장 60,000 - 해당사항없음 2009.04.07~ - 최성순 남 1970년 6월 전무 비등기 상근 투자금융부문장 건국대 응용수학 다올투자증권 투자금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2016.04.25~ - 조재훈 남 1971년 1월 전무 비등기 상근 리스크심사실 소속 고려대 농업경제학 다올투자증권 대체투자본부장 - - 해당사항없음 2021.10.01~ - 전수광 남 1972년 2월 전무 비등기 상근 경영지원본부장 연세대 경영학 다올투자증권 기획팀장 2,265 - 계열회사임원 2017.01.01~ - 이승대 남 1972년 10월 전무 비등기 상근 구조화금융사업본부장 경희대 무역학 다올투자증권 구조화금융본부장 10,000 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 전상원 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 IT본부장 고려대 전산과학 다올투자증권 전산실장 993 - 해당사항없음 2013.04.01~ - 신용도 남 1968년 5월 상무 비등기 상근 채권금융센터장 고려대 통계학, KAIST대학원 금융공학 다올투자증권 채권영업본부 상무보 - - 해당사항없음 2016.11.01~ - 김진태 남 1968년 7월 상무 비등기 상근 리테일본부장 성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우 - - 해당사항없음 2021.01.11~ - 신지윤 남 1971년 12월 상무 비등기 상근 경영혁신실 소속 연세대 경제학, 연세대 국제학대학원 국제경영학 다올투자증권 리서치센터장 5,381 - 해당사항없음 2016.01.01~ - 양병삼 남 1971년 1월 상무 비등기 상근 경영혁신실장 서울대 경제학, 서울대 대학원 경제학 다올투자증권 그룹전략팀장 21,470 - 계열회사임원 2018.05.28~ - 이경수 남 1973년 12월 상무 비등기 상근 IB기획실장 광운대 법학 한국부동산개발협회 사무국장 26 - 해당사항없음 2020.12.21~ - 윤신영 남 1972년 3월 상무 비등기 상근 금융솔루션센터장 경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 채권영업팀장 - - 해당사항없음 2019.01.01~ - 곽황영 남 1973년 2월 상무 비등기 상근 경영지원실장 성균관대 경영학 다올투자증권 인사총무팀장 1,398 - 해당사항없음 2018.01.01~ - 허형욱 남 1973년 4월 상무 비등기 상근 법인영업본부장 서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장 - - 해당사항없음 2016.01.01~ - 이원병 남 1976년 2월 상무 비등기 상근 개발금융사업본부장 고려대 통계학 다올투자증권 개발금융센터장 5,000 - 해당사항없음 2019.01.01~ - 박성진 남 1967년 2월 상무보 비등기 상근 리테일금융센터장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 영업추진팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 박원한 남 1969년 4월 상무보 비등기 상근 종합투자1센터장 강남대 부동산학 다올투자증권 종합투자1팀장 10,000 - 해당사항없음 2020.01.01~ - 정기원 남 1970년 1월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀 소속 고려대 교육학, 고려대 대학원 경영학다올투자증권 법인영업1팀장 - - 해당사항없음 2012.04.01~ - 김성우 남 1970년 3월 상무보 비등기 상근 준법감시인 경희대 경영학 다올투자증권 경영혁신팀장 - - 계열회사임원 2020.01.01~ - 장혁수 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 금융시장팀장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 채권금융팀장 - - 해당사항없음 2018.01.01~ - 배재훈 남 1970년 9월 상무보 비등기 상근 PI센터장 홍익대 경영학 하이투자증권 랩운용부 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 이승규 남 1972년 5월 상무보 비등기 상근 종합투자2센터장 숭실대 무역학 다올투자증권 종합투자2팀장 - - 해당사항없음 2020.04.27~ - 김동응 여 1972년 6월 상무보 비등기 상근 금융상품팀장 서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 남윤근 남 1973년 7월 상무보 비등기 상근 기획실장 성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자 5,000 - 계열회사임원 2020.01.01~ - 김덕연 남 1974년 12월 상무보 비등기 상근 재무실장 동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 김현 남 1976년 2월 상무보 비등기 상근 리서치본부장 서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 김정준 남 1982년 7월 상무보 비등기 상근 파생상품본부장 The Ohio State Univ. 경영학,연세대 경제대학원 금융공학HSBC 금융시장부 본부장 20,000 - 해당사항없음 2022.01.25~ - 김종구 남 1969년 7월 상무보 비등기 상근 Biz솔루션센터장 성균관대 경제학 다올투자증권 해외주식운영팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 윤인환 남 1969년 10월 상무보 비등기 상근 금융소비자보호실장 경희대 경제학 다올투자증권 준법감시팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 이재명 남 1975년 2월 상무보 비등기 상근 경영혁신팀장 성균관대 경영학,성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영혁신팀 - - 계열회사임원 2022.01.01~ - 김우영 남 1975년 7월 상무보 비등기 상근 구조화금융센터장 건국대 부동산학 다올투자증권 구조화금융1팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 류종열 남 1975년 10월 상무보 비등기 상근 액티브솔루션팀장 고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 이사대우 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 양승훈 남 1978년 8월 상무보 비등기 상근 투자금융센터장 충북대 경영학 다올투자증권 투자금융4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 한승엽 남 1980년 10월 상무보 비등기 상근 종합투자실장 서울대 경제학 다올투자증권 종합투자4팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 전동연 남 1981년 3월 상무보 비등기 상근 사업기획팀장 고려대 사회학 금융위원회 은행과 - - 해당사항없음 2022.06.13~ - 심정욱 남 1977년 4월 상무보 비등기 상근 대체투자본부장 서울대 기계항공공학, 고려대 경영전문대학원MBA 메리츠증권 글로벌솔루션팀 영업이사 - - 해당사항없음 2022.06.27~ - ※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 비 고 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조재훈 남 1971년 1월 전무 비등기 상근 리스크심사실 소속 고려대 농업경제학 다올투자증권 대체투자본부장 - - 해당사항 없음 2021.10.01~2022.09.30 퇴임 나. 임원의 겸직현황 (1) 미등기임원 (기준일 : 2022년 9월 30일) 성명 회사명 직책 비고 김성우 다올자산운용(주)다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)다올신용정보(주) 감사 - 전수광 다올신용정보(주)다올프라이빗에쿼티(주)Daol New York, LLC. 비상근이사 - 남윤근 다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 양병삼 다올프라이빗에쿼티(주) 비상근이사 - 이재명 다올신용정보(주)Daol Ventures. Inc 비상근이사 - 다. 직원 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전부문남89-24243313년5개월62,974197102131-전부문여114284-1984년12,88569-203232645293년8개월75,989150- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 라. 미등기임원 보수 현황 2022년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 4019,471466- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황(1). 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 감사위원이 아닌 이사의보수한도510,000-감사위원인 이사의보수한도41,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2). 보수지급금액 (가). 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 122,862318- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (나). 유형별 (단위 : 백만원) 32,414805-411847-533090----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함 (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황- 해당 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 다. 보수지급금액 5억원이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황- 해당 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 - 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당사항 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등 - 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등(1) 당분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - 영업외손익(주1) - 1,138 ㈜다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 기타의 영업비용 - 2 - Daol (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금출자 - - 2,000 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 75 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 294 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 294 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 288 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 199 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 228 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 150 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 - - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 394 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 266 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 258 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 214 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 274 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 217 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 - - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 143 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 - - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 - - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 103 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 145 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 215 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 156 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 100 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 263 - - 제이온베이직㈜ 수수료수익 474 - - 제이온월곶㈜ 수수료수익 264 - - 인베스토리제칠차㈜ 수수료수익 49 - - 기네스제일차㈜ 수수료수익 36 - - 카이로스제십칠차㈜ 수수료수익 - - - 케이티비타이거제이차㈜ 수수료수익 50 - - 다올라이트블루제오차㈜ 수수료수익 115 - - 가드디엘제사차㈜ 수수료수익 5 - - 디에이지축제일차㈜ 수수료수익 6 - - 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금출자 - - 1,599 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 259 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,970 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 6,599 (주1) 당분기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc.를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다. (2) 당분기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 채권(주1) 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 780 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미지급금 - 3 다올신용정보㈜ 기타미수금 - 1 ㈜다올저축은행 리스부채 - 82 케이티비파이어레드제육차㈜ 기타미수금 193 - 금융보증부채 - 198 선수수익 - 5 디엠수원크레도㈜ 기타미수금 472 - 금융보증부채 - 597 선수수익 - 125 제이온파주㈜ 기타미수금 514 - 금융보증부채 - 908 선수수익 - 394 뉴테란대전㈜ 기타미수금 2 - 금융보증부채 - 2 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타미수금 473 - 금융보증부채 - 473 케이티비씨씨제일차㈜ 기타미수금 751 - 금융보증부채 - 751 올더웨이제구차㈜ 기타미수금 13 - 금융보증부채 - 13 케이티비파이어레드제오차㈜ 기타미수금 248 - 금융보증부채 - 248 이케이디제이차㈜ 기타미수금 8 - 금융보증부채 - 8 뉴테란월문㈜ 기타미수금 485 - 금융보증부채 - 485 인베스토리제이차㈜ 기타미수금 42 - 금융보증부채 - 42 에스엠영등포제일차㈜ 기타미수금 428 - 금융보증부채 - 531 선수수익 - 103 가드디엘제사차㈜ 기타미수금 4 - 금융보증부채 - 4 기네스제일차㈜ 기타미수금 14 - 금융보증부채 - 14 다올라이트블루제오차㈜ 기타미수금 1,063 - 금융보증부채 - 1,146 선수수익 - 84 인베스토리제칠차㈜ 기타미수금 68 - 금융보증부채 - 68 제이온베이직㈜ 기타미수금 135 - 금융보증부채 - 297 선수수익 - 162 제이온월곶㈜ 기타미수금 78 - 금융보증부채 - 204 선수수익 - 126 케이엔아산제일차㈜ 기타미수금 32 - 금융보증부채 - 32 푸른다올제일차㈜ 기타미수금 1,058 - 금융보증부채 - 1,119 선수수익 - 61 케이엔평택제일차㈜ 기타미수금 467 - 금융보증부채 - 584 선수수익 - 117 뉴테란대전제이차㈜ 기타미수금 58 - 금융보증부채 - 58 케이티비타이거제일차㈜ 기타미수금 50 - 금융보증부채 - 50 케이티비타이거제이차㈜ 기타미수금 50 - 금융보증부채 - 50 디에이지축제일차㈜ 기타미수금 1,358 - 금융보증부채 - 1,358 인베스토리제십차㈜ 기타미수금 2,467 - 금융보증부채 - 2,467 (주1) 특수관계자 채권에 대하여 당분기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다.(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여) 내역은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 8,000 8,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 45,000 45,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 9,500 합계 1,026,000 1,025,500 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 나. 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올인베스트먼트㈜ 토지 1,970 8,188 - 한국산업은행 한도대출담보제공 건물 5,333 (주)다올저축은행 지급준비예치금 - 45,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 331,204 331,204 204,244 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,012 112,268 79,300 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93255 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 다. 중요한 소송사건 등당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,145백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 아시아신탁주식회사 다올자산운용㈜ 투자손실에 대한 손해배상청구 514 1심 진행중 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 2심 진행중(주1) 하나금융투자 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 효성중공업 주식회사 다올투자증권 외 2개사 임무 위배행위로 인한 손해배상청구 12,000 3심 진행중(주2) 베스트 레드 유한회사 외5개사 다올투자증권 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함. 11,200 2심 진행중 ( 주1) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당분기 중 지급완료하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.( 주2) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다. 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 51 435,000 CP발행담보 법 인 - - - 기타(개인) - - - 마. 지급보증 현황 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,629 2,528 법원공탁관련 보증 지배기업 2,305 370 인허가 지배기업 30 - 이행지급 다올신용정보㈜ 1,152 1,088 계약이행보증 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 ㈜다올저축은행 3,742 4,889 법원공탁관련 보증 합계 9,889 8,906 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 스카이포트폴리오일호㈜ 외 221,500 239,600 사모사채인수확약 아이비소사㈜ 외 167,549 195,049 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 9,000 - 수익증권인수확약 합계 398,049 434,649 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 바. 그밖의 우발채무 등(1) 자산유동화증권 매입보장약정당분기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없으며, 전기말 현재 당사가 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 체결한 매입보장약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 거래상대방 개시일 종료일 금액 피케이더블유제일차㈜ 전자단기사채 2023-02-14 - 3,400 이케이디제사차㈜ 전자단기사채 2023-07-26 - 50,500 합계 - 한편, 상기 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다. (2) 우선손실충당 약정[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주) 다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다. (단위 : 백만원) 구분 약정내용 당분기말 IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액 1,719 KTBN 9호 투자조합 규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액 1,529 KTBN 11호 한중시너지펀드 규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액 7,340 합계 10,588 한편, 당분기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다.(6) 기타 약정사항1) (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,634백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,538,620백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,079,653백만원이며, 미사용약정금액은 458,967백만원입니다.2) 다올프라이빗에쿼티㈜는 업무집행사원으로서 설립·운용예정인 사모투자전문회사를 통해 테크닉골프홀딩스 주식회사(이하 'SPC')에 400억원 이상 출자할 것과 출자된 자금을 통해 SPC가 차입한 자금을 상환하기로 확약하였습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 회사에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치내용 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2018.01.18 ~ 01.19 금융감독원 다올투자증권 기관주의 - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제1호, 동법 시행령 제68조 제5항 제4호 나목 기한내자진 납부(20% 감경) - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 금융위원회 다올투자증권 과태료50백만원 - 2018.02.21 한국거래소 다올투자증권 회원경고 - 사유 : 허수성 주문의 수탁근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제22조 제1항 및 동 규정 시행세칙 제14조 제1항 제4호 - - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화 - 임직원(이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2018.01.19 금융감독원 前 상무 3년 11개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(주의상당1명) - 사유 : 증권의 발행인 등에 대한 인수증권 재매도약정 금지 위반근거법령 : 자본시장법 제71조 제7호, 동법시행령 제68조 제5항 제4호 관련자징계 - 불건전영업행위 금지사항에 대한 준법교육 실시 前 이사대우 2년 10개월 퇴직자위법ㆍ부당사항 (견책상당1명) - 상동 상동 상동 2018.02.21 한국거래소 이사대우 8년 3개월대리 8년 4개월 회원처리사항(경징계,2명) - 사유 : 불공정거래 모니터링 담당자 및 감독자로서 허수성 주문의 수탁 방지미비근거법령 : 시장감시규정 제21조, 제23조 및 동 규정 시행세칙 제16조 제2항, 제19조 제1항 주의조치 - 불공정거래 동일계산주체 모니터링 관련 전산개발 및 조치 강화- 업무 담당자 관련 규정 숙지 및 업무 절차 준수 2019.11.05 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월前 부장 4년 5개월前 차장 4년 5개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(정직 6월 상당 1명)퇴직자위법·부당사항(정직 3월 상당 2명) - 사유: 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반근거법령 : 자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제 6호, 동법시행령 제7조 제3항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 前 과장 4년 8개월前 과장 5년 3개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(견책 상당 2명) - 사유 : 주문기록 유지의무 위반근거법령 : 자본시장법 제60조 제1항, 동법 시행령 제62조 제1항 관련자 징계(자율처리사항) -주문기록 유지의무 위반 방지의 일환으로 주문확인내역 전산시스템 구축 2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 - 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 소송사건 (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 소송유형 효성중공업 주식회사 당사 외 2개사 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 전소(주1)의 전부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함. 140,000 1심 진행중(주2) 민사 주1) 전소: 제1심(서울중앙지방법원 2018가합513967호), 항소심(서울고등법원 2021나2012344호), 상고심(대법원 2022다265994호)주2) 법원 소장 접수일 : 2022년 10월 5일 (관련공시: 소송등의제기ㆍ신청(일정금액이상의청구) 2022.10.31) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 2. 계열회사 현황(상세) - 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) - 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. 4. 증권거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 158,172 139,717 297,889 19,326 -4,225 코스닥시장 48,091 32,275 80,367 2,420 200 코넥스시장 - 81 81 - - 기타 13,985 6,781 20,765 367,452 - 소계 220,248 178,853 399,101 389,198 -4,025 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - 63 63 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - 63 63 - - 기타 유가증권시장 77 62 139 - - 코스닥시장 4 - 4 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 3,001 1,000 4,001 29,568 - 소계 3,082 1,062 4,144 29,568 - 계 223,330 179,978 403,308 418,766 -4,025 채무증권 국채,지방채 국고채 7,852,858 8,088,196 15,941,054 -53,765 -28,786 국민주택채권 1,168,074 1,086,102 2,254,176 - - 기타 94,254 93,345 187,599 - - 소계 9,115,185 9,267,643 18,382,828 -53,765 -28,786 특수채 통화안정증권 950,006 1,679,325 2,629,331 156,196 -1,128 예금보험공사채 40,303 40,330 80,633 - - 토지개발채권 - - - - - 기타 177,083 187,281 364,364 - - 소계 1,167,392 1,906,936 3,074,328 156,196 -1,128 금융채 산금채 888,402 618,451 1,506,853 362,228 -6,674 중기채 629,054 499,171 1,128,225 340,308 1,117 은행채 3,871,400 4,213,236 8,084,636 266,786 -1,449 여전채 1,352,787 1,648,448 3,001,235 243,946 -886 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 6,741,642 6,979,306 13,720,948 1,213,269 -7,892 회사채 737,935 716,718 1,454,653 513,931 -4,335 기업어음증권 - 189,875 189,875 121,242 -758 기타 - - - - - 계 17,762,155 19,060,477 36,822,632 1,950,872 -42,899 집합투자증권 ETF 75,427 116,688 192,115 - - 기타 4,000 15,389 19,389 22,559 581 계 79,427 132,077 211,504 22,559 581 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - 5,664 5,664 16,502 - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 478 - 계 - 5,664 5,664 16,980 - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 18,064,913 19,378,197 37,443,109 2,409,178 -46,343 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 20,806,308 - 20,806,308 - - -354 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 5,421,314 - 5,421,314 - - -94 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 26,227,622 - 26,227,622 - - -448 통화선물 미국달러 - - - - - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 지수선물 KOSPI200 - 1,469,206 - 1,469,206 - - -394 KOSTAR - 246,236 - 246,236 - - -17 기타 - - - - - - - 소계 - 1,715,441 - 1,715,441 - - -411 개별주식 - 227,973 - 227,973 - - 159 기타 - - - - - - - 계 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 기타 - - - - - - - 국내계 - 28,171,037 - 28,171,037 - - -701 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 616,514 - - 616,514 - 68 -68 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 616,514 - - 616,514 - 68 -68 기타 - - - - - - - 해외계 616,514 - - 616,514 - 68 -68 선물계 616,514 28,171,037 - 28,787,550 - 68 -769 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 137 - 137 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 137 - 137 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 137 - 137 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 137 - 137 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 616,514 28,171,173 - 28,787,687 - 68 -769 주1) 당기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 6. 투자중개 업무(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 8,181,174 8,198,748 16,379,922 5,446 코스닥시장 3,981,546 4,001,540 7,983,086 2,502 코넥스시장 6,531 6,177 12,709 6 기타 1,538 1,352 2,890 6 소계 12,170,790 12,207,817 24,378,607 7,960 신주인수권증서 유가증권시장 1,487 1,415 2,903 1 코스닥시장 554 724 1,279 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 2,042 2,140 4,181 1 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 12,172,832 12,209,956 24,382,788 7,961 채무증권 채권 장내 2,344 121 2,464 3 장외 63,083,425 21,083,986 84,167,411 - 소계 63,085,769 21,084,107 84,169,876 3 기업어음 장내 - - - - 장외 21,982,500 6,429,501 28,412,001 - 소계 21,982,500 6,429,501 28,412,001 - 기타 장내 - - - - 장외 7,268,134 1,843,691 9,111,825 - 소계 7,268,134 1,843,691 9,111,825 - 채무증권합계 92,336,403 29,357,298 121,693,701 3 집합투자증권 1,090,533 1,092,820 2,183,352 216 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 24,352 23,045 47,397 4 기타 - - - - 파생결합증권합계 24,352 23,045 47,397 4 외화증권 184,291 170,046 354,338 11 기타증권 - - - - 증권계 105,808,411 42,853,165 148,661,576 8,194 선물 국내 10,788,709 10,822,852 21,611,562 672 해외 - - - - 소계 10,788,709 10,822,852 21,611,562 672 옵션 장내 국내 127,744 126,994 254,738 117 해외 - - - - 소계 127,744 126,994 254,738 117 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 127,744 126,994 254,738 117 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 10,916,453 10,949,846 21,866,299 788 합계 116,724,864 53,803,011 170,527,876 8,983 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음