namR

Quarterly Report • Nov 3, 2023

La data intelligence

au service de la transiton écologique

RAPPORT SEMESTRIEL 2023

La data intelligence

au service de la transiton écologique

Table des matères

Rapport semestriel 2023

Mot de la directrice générale	3
Rapport Financier S1 2023	4
Comptes semestriel et Annexes S1 2023	8

MOT DE LA DIRECTRICE GENERALE

« Au cours du premier semestre, nous avons contnué notre expansion dans les produits Data, tout en enrichissant notre ofre plateforme avec le lancement des solutons B2B2C2 Ecoclik. Cete innovaton porte déjà ses fruits : nous avons enregistré des succès majeurs auprès de grands comptes ces derniers mois. Notre progression commerciale n'est pas pleinement refétée dans le chifre d'afaires du premier semestre à cause des spécifcités comptables. Cependant, notre transiton vers le modèle de licence est fructueuse, avec un doublement de leur contributon au Chifre d'afaires du S1 2023 par rapport au S1 2022. Nous avons une vision claire et solide pour le second semestre qui va nous permetre d'afcher un exercice 2023 en forte croissance. Cete dynamique sera soutenue par une augmentaton signifcatve des revenus récurrents, jetant ainsi les bases d'un 2024 robuste et prêt à conquérir de nouveaux horizons »

Chloé́Clair,

Directrice Générale de namR

RAPPORT FINANCIER S1 2023

Premier semestre 2023

• Objectfs 2023 : Croissance du chifre d'afaires de 70% à plus 1,7 M€
• ARR¹ de 1,5 M€ signé à date multplié par 3 par rapport à fn décembre 2022
• Une actvité et des résultats du S1 qui n'intègrent pas encore la montée en
  • puissance commerciale, notamment celle de nos plateformes

Les comptes semestriels ont été arrêtés lors du conseil d'administraton du 4 octobre 2023.

En milliers d'euros	S1 2023	S1 2022
Chifre d'afaires	504	541
Producton immobilisée	1 176	1 121
Subventons et autres produits	29	123
Produits d'Exploitaton	1 715	1 786
Autres achats et charges externes	930	1 030
Charges de personnel	2 325	2 278
Excédent Brut d'Exploitaton	(1 583)	(1 545)
DAP	1 137	1 181
Résultat d'Exploitaton	(2 721)	(2 726)
Résultat Net	(2 512)	(2 471)

Une simplifcaton des ofres au plus près des besoins du marché, des succès commerciaux au rendez-vous

Au cours du premier semestre, une simplifcaton des ofres a été opérée pour une accélératon de la transformaton commerciale sur les marchés stratégiques (assurance, banque, collectvités et public, équipes Data et techniques). En plus de son modèle Data as a Service en B2B, namR a enrichi ses solutons avec une propositon de plateforme en marque blanche, sur un modèle B2B2C, commercialisée en mode SaaS.

Cete plateforme, baptsée Ecoclick, accélère la pénétraton sur les marchés stratégiques de l'assurance, de la banque et des collectvités. Véritable simulateur de rénovaton écologique, EcoclikRenov permet de connaitre en quelques clics le coût et l'impact d'un projet de rénovaton d'un logement (rénovaton, équipement photovoltaïque et bientôt risques climatques). De la même façon, EcoclikSolar permet de convaincre les partculiers de passer au solaire photovoltaïque et/ou thermique sur la toiture de son logement.

¹ ARR signife "Annual Recurring Revenue" ou "Revenu Récurrent Annuel" en français. Il s'agit d'une mesure fnancière qui calcule la valeur totale des revenus récurrents d'une entreprise sur une période d'un an. Cete métrique est souvent utlisée dans les entreprises à modèle d'abonnement pour évaluer la stabilité et la prévisibilité des revenus.

Ces solutons modulaires en marque blanche sont intégrées dans l'environnement du client permetant de générer des leads sur des marchés de plus en plus concurrentels, de réduire les coûts d'acquisiton clients et de renforcer la fdélisaton et l'engagement.

Autant de bénéfces qui ont déjà amené La Société Générale, l'agglomératon de la Rochelle, ou encore le département de l'Allier à choisir EcoclikSolar pour accompagner ses clients ou concitoyens dans leurs projets d'installatons solaires, ou la Banque Postale à intégrer EcoclikRenov pour les projets de rénovaton énergétque de ses clients. Aujourd'hui namR est également en négociaton avancée avec d'autres acteurs majeurs des secteurs bancaire et de l'énergie pour ces deux modules.

Plusieurs succès ont également été remportés sur les ofres BtoB. Parmi les références récentes on peut notamment citer Acton Logement (harmonisaton et valorisaton du parc immobilier par la data), l'IGN (détecton de fermes solaires), ou encore Suravenir Assurances (amélioraton de l'ofre Multrisques Habitaton).

Avec ces ofres simplifées, namR est désormais parfaitement aligné avec les besoins de ses marchés. Leur déploiement ofre déjà des avantages décisifs : réducton des cycles de décision chez les prospects, réducton des phases de tests et d'expérimentaton, adopton plus rapide par les utlisateurs,… Elles permetent également de prendre positon sur des tailles de projets plus importants adossés à des contrats de licence pluriannuels qui vont renforcer la récurrence des revenus.

L'API B2B et les simulateurs B2B2C sont désormais intégrés aux outls internes ou sites web des clients de namR. Ces solutons reçoivent un accueil enthousiaste et aident ces clients à ateindre leurs objectfs, que ce soit en termes de coût d'acquisiton client ou d'amélioraton fnancière. Par exemple, 40% des utlisateurs d'EcoclikRenov à La Banque Postale fnalisent leur simulaton, favorisant l'augmentaton des « crédits à impacts » au taux amélioré pour des rénovatons énergétques. Ou encore, EcoclikSolar permet aux conseillers de la Société Générale de proposer des services responsables, tout en boostant les prêts verts destnés à la décarbonaton des bâtments tertaires.

Une actvité et des résultats qui n'intègrent pas encore la transformaton opérée et les récents succès commerciaux

L'actvité du premier semestre ne refète pas encore ces évolutons et la dynamique commerciale en marche qui permet d'ores et déjà d'antciper une forte croissance des revenus à compter du second semestre 2023.

Sur le premier semestre, le chifre d'afaires ressort à 504 K€ contre 541 K€ sur la même période de 2022. Il est à noter que sur la période, près de 60% de l'actvité a été réalisé dans le cadre de contrats de licences pluriannuelles confrmant la récurrence accrue du modèle d'afaires.

La producton immobilisée s'établit à 1 176 K€, contre 1 121 K€ un an auparavant, soit une augmentaton de 4,9% liée à la producton croissante de données et au travail d'élaboraton des parcours des simulateurs ecoclik.

En tenant compte des 29 K€ d'autres produits, issus principalement des subventons octroyées sur la période, les produits d'exploitaton sur le semestre s'établissent à 1 715 K€, contre 1 786 K€ sur la période comparable.

Dans un contexte d'infaton, les charges de personnel restent maîtrisées à 1 796 K€ contre 1 745 K€ à fn juin 2022. Un efort a été fait sur les charges externes avec une baisse de 9,6% à 930 K€, contre 1 030 K€ un an auparavant.

Au cours des derniers mois, une stricte discipline de geston a été poursuivie avec plusieurs mesures d'encadrement de la structure de charges : plus faible recours aux prestataires externes, encadrement des coûts fournisseurs, diminuton de la masse salariale. Des mesures qui, sans sacrifer la capacité d'exécuton technologique et commerciale, prendront leur mesure à compter du second semestre et doivent permetre de réduire le point mort de 1M€ en année pleine.

Au total, l'Excédent Brut d'Exploitaton ressort sur le semestre à -1 583 K€ contre une perte de 1 545 K€ sur le 1er semestre de l'exercice précédent.

Après prise en compte d'amortssements de 1 137 K€ sur la période (constants par rapport au premier 1er semestre 2022), le résultat d'exploitaton est négatf à hauteur de 2 721 K€ contre une perte de 2 726 K€ sur la période comparable.

Au total, namR afche une perte nete de 2 512 K€, contre un défcit de 2 471 K€ au 1er semestre 2022.

Une situaton fnancière maîtrisée

Au 30 juin 2023, la dete fnancière brute de namR s'établit à 4 742 K€. Elle est essentellement composée d'engagements à moyen ou long terme avec une part courante au 31 décembre de 926 K€.

La trésorerie à fn juin ressort à 2 636 K€ contre 4 634 K€ au 31 juin 2022. Elle intègre le produit de l'augmentaton de capital réalisée en janvier 2023 pour un montant brut de 4,76 M€. Pour rappel, cete opératon qui a rencontré un vif succès a permis l'entrée de Société Générale Ventures et de la Banque des Territoires au capital. Des entrées qui sont venues encore renforcer la dynamique de l'entreprise, aujourd'hui au seuil d'une solide trajectoire de croissance et d'amélioraton de ses performances fnancières.

Si les besoins de liquidités l'exigeaient, le conseil d'administraton est disposé à envisager un apport en compte courant de 2 M€ de la part des actonnaires pour la fn de l'exercice en cours ou le début du suivant.

Une solide visibilité pour la fn de l'exercice

Fort de ses succès commerciaux récents et des discussions en cours, namR aborde la seconde parte de l'exercice avec confance. Les prochains mois devraient permetre de confrmer l'accélératon commerciale permetant d'antciper, conformément aux objectfs, une forte croissance pour l'ensemble de l'exercice. Pour 2023, namR vise ainsi un chifre d'afaires à environ 1,7M€, soit une hausse atendue de plus de 70% par rapport à fn 2022. Cete croissance s'accompagnera des efets positfs de la contributon accrue des revenus récurrents avec un ARR 2024 d'ores et déjà signé de 1,5 M€, soit une multplicaton par 3 par rapport à fn décembre 2022.

La croissance atendue conjuguée aux efets des mesures d'encadrement des charges doit s'accompagner d'une amélioraton des résultats dès le second semestre.

Comptes et Annexes S1 2023

(Sit. ⁱnt.)Actif

NAMR

Actif		Au 30/06/2023
		Montant brut	Amort. ou Prov.	Montant net	Au 30/06/2022
		Capital souscrit non appelé
	Immobilisations incorporelles	Frais d'établissement Frais de développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes	11 793 337	7 292 973	4 500 363	3 403 813 1 121 410
		TOTAL	11 793 337	7 292 973	4 500 363	4 525 223
Actif immobilisé	Immobilisations corporelles	Terrains Constructions Inst. techniques, mat. out. industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes	87 667 434 458	87 667 304 167	130 291	0 172 722
		TOTAL	522 125	391 834	130 291	172 722
	Immobilisations !nancières	Participations évaluées par équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts
		Autres immobilisations !nancières	72 579		72 579	68 878
		TOTAL	72 579 12 388 042	7 684 808	72 579 4 703 233	68 878
		Total de l'actif immobilisé
	Stocks	Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens En cours de production de services Produits intermédiaires et !nis Marchandises				4 766 825
		TOTAL Avances et acomptes versés sur commandes
Actif circulant	Créances	Clients et comptes rattachés Autres créances Capital souscrit et appelé, non versé	2 808 694 761 945 568	4 950	2 808 689 811 945 568	520 673 1 497 544
		TOTAL	1 640 330	4 950	1 635 380	2 018 218
	Divers	Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités	12 870 13 669 2 613 151	3 197	9 673 13 669 2 613 151	14 131 14 954 4 604 926
		TOTAL	2 639 691	3 197	2 636 493	4 634 012
		Charges constatées d'avance	165 341		165 341	305 151
		Total de l'actif circulant	4 448 171	8 147	4 440 023	6 957 381
		Frais d'émission d'emprunts à étaler Primes de remboursement des emprunts Écarts de conversion actif
		TOTAL DE L'ACTIF	16 836 213	7 692 956	9 143 257	11 724 206

(Sit. ⁱnt.)Passif

NAMR

Passif		Au 30/06/2023	Au 30/06/2022
	Capital (dont versé : 1 157 677 ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Ecarts d'équivalence Réserves	1 157 677 11 116 521	757 351 7 092 607
Capitaux propres	Réserve légale Réserves statutaires Réserves réglementées	8 572	8 572
	Autres réserves Report à nouveau Résultats antérieurs en instance d'affectation	-8 128 912	-3 187 245
	Résultat de la période (bénéfice ou perte	-2 511 684	-2 470 721
	Situation nette avant répartition Subvention d'investissement Provisions réglementées	1 642 174	2 200 564
	Total	1 642 174	2 200 564
Aut. fonds propres	Titres participatifs Avances conditionnées
	Total
Provisions	Provisions pour risques Provisions pour charges
	Total Emprunts et dettes assimilées
	Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires
	Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes "nancières divers	4 692 640 744 655	5 218 844 780 146
	Total	5 437 295	5 998 990
Dettes	Avances et acomptes reçus sur commandes
	Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes "scales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	928 857 731 818	1 012 086 1 690 433
	Autres dettes Instruments de trésorerie		645 697
	Total	1 660 675	3 348 217
	Produits constatés d'avance	403 111	176 433
	Total des dettes et des produits constatés d'avance	7 501 082	9 523 642
	Écarts de conversion passif
	TOTAL DU PASSIF	9 143 257	11 724 206
	Crédit-bail immobilier Crédit-bail mobilier E#ets portés à l'escompte et non échus
	Observations : Evaluation des stocks Calcul des amortissements Calcul des provisions

(Sit. ⁱnt.)Comptederésultat

NAMR

			Exportation	Du 01/01/2023 Au 30/06/2023	Du 01/01/2022 Au 30/06/2022
		France
	Ventes de marchandises			6 mois	6 mois
	Production vendue : - Biens
	- Services	504 345		504 345	540 965
	Chi!re d'a!aires net	504 345		504 345	540 965
	Production stockée
	Produits d'exploitation Production immobilisée Produits nets partiels sur opérations à long terme			1 176 252	1 121 410
	Subventions d'exploitation			28 666	123 316
	Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges			5 250 119	39
	Autres produits		Total	1 714 633	1 785 731
	Marchandises Achats
	Variation de stocks
	Matières premières et autres approvisionnements Achats
	Autres achats et charges externes	Variation de stocks
	Impôts, taxes et versements assimilés			930 430 41 829	1 029 501 23 633
	Salaires et traitements			1 796 099	1 745 020
	Charges sociales			529 007	533 038
	• sur immobilisations Dotations	amortissements provisions		1 136 804	1 180 735
Charges d'exploitation	d'exploitation • sur actif circulant
	• pour risques et charges Autres charges			2 068	15
			Total	4 436 240	4 511 945
		-2 721 607	-2 726 214
Opér. com mun	Béné"ce attribué ou perte transférée Perte supportée ou béné"ce transféré		B C
	Produits "nanciers de participations
"nanciers Produits	Produits "nanciers d'autres valeurs mobilières de placement et créances d'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions, transferts de charges			3 784	415
	Di!érences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
			Total	5 889 6 676	415
	Dotations "nancières aux amortissements et provisions			3 197	8 115
fnancières Charges	Intérêts et charges assimilées			33 600	20 399
	Di!érences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement			2	6
				9 233	7 498
			Total	46 034	36 019
	Résultat "nancier D			-39 357	-35 603
	RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT (± A ± B - C ± D)		E	-2 760 965	-2 761 817
exceptionnels	Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital				3 224
Produits	Reprises sur provisions et transferts de charge
			Total		3 224
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion				21 519	3 628
Charges	exceptionnels Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions
			Total	21 519	3 628
			Résultat exceptionnel F	-21 519	-403
Participation des salariés aux résultats G
	Impôt sur les béné"ces H			-270 800	-291 500
BÉNÉFICE OU PERTE ( ± E ± F - G -H )			-2 511 684	-2 470 721

Edité à partir de Loop V4.66.0

	Bilan Actif	30/06/2023	30/06/2022	%
	Concessions, brevets et droits sim.	11 793 337,48	8 414 159,48	40.16
20500000 20510000 20520000 20530000 20540000	CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIRES LOGICIELS LOGICIELS CARTE 3D Refonte Site Web	1 862 300,00 132 925,48 9 185 106,00 600 000,00 13 006,00	1 862 300,00 132 925,48 5 805 928,00 600 000,00 13 006,00	58.2
	Amort. prov. concessions, brevets, droits sim.	-7 292 973,89	-5 010 345,63	45.56
28050000 28051000 28052000 28053000 28054000	AMORTISSEMENT DES CONCESSIONS ET DROITS SIMILAIR AMORTISSEMENT DES LOGICIELS AMORTISSEMENT DIGITAL TWIN AMORTISSEMENT CARTE 3D AMORTISSEMENT SITE WEB	-1 862 300,00 -132 473,84 -4 915 056,37 -375 104,32 -8 039,36	-1 574 540,13 -130 385,34 -3 076 261,79 -224 383,56 -4 774,81	18.28 1.6 59.77 67.17 68.37
	Immobilisations incorporelles en cours	0,00	1 121 410,00	-100
23200000	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES EN COURS	0,00	1 121 410,00	-100
	Total Immobilisations Incorporelles	4 500 363,59	4 525 223,85	-0.55
	Install. techn. mat. out. industriels	87 667,32	87 667,31
21540000	MATÉRIEL INDUSTRIEL	87 667,32	87 667,31
	Amort. prov. inst. techn. mat. out. industr.	-87 667,32	-87 667,32
28154000	AMTS MOBILIER	-87 667,32	-87 667,32
	Autres immobilisations corporelles	434 458,56	428 773,83	1.33
21810000 21820000 21830000 21840000	INSTALLATIONS GÉNÉRALES MATÉRIEL DE TRANSPORT MATÉRIEL DE BUREAU ET INFORMATIQUE MOBILIER	76 940,72 4 748,33 209 174,33 143 595,18	76 940,72 4 748,33 206 714,60 140 370,18	1.19 2.3
	Amort. prov. autres immob. corporelles	-304 167,46	-256 051,66	18.79
28181000 28182000 28183000 28184000	AMORTISSEMENT DES INSTALLATIONS GÉNÉRALES AMORTISSEMENT DU MATÉRIEL DE TRANSPORT AMORTISSEMENT DU MATÉRIEL DE BUREAU ET INFORMATI AMORTISSEMENT DU MOBILIER Total Immobilisations corporelles	-31 768,60 -4 748,33 -173 197,14 -94 453,39 130 291,10	-21 842,84 -4 353,60 -152 398,03 -77 457,19 172 722,16	45.44 9.07 13.65 21.94 -24.57
	Autres immobilisations financières	72 579,22	68 878,99	5.37
27500000	DÉPÔTS ET CAUTIONNEMENTS VERSÉS	72 579,22	68 878,99	5.37
	Total Immobilisations financières	72 579,22	68 878,99	5.37
	TOTAL Actif immobilisé	4 703 233,91	4 766 825,00	-1.33
Avances et acomptes versés sur commandes		2 808,00	0,00	NS
40910000	AVANCES VERSÉES SUR COMMANDES	2 808,00	0,00	NS
	Clients et comptes rattachés	694 761,60	520 673,32	33.44
41110000 41600000 41810000	CLIENTS CRÉANCES DOUTEUSES CLIENTS - FACTURES À ÉTABLIR	634 404,00 5 940,00 54 417,60	520 673,32 0,00 0,00	21.84 NS NS
	Prov. clients et comptes rattachés	-4 950,00	0,00	NS

	Bilan Actif	30/06/2023	30/06/2022	%
49100000	DEPRECIATION DE CREANCES CLIENT	-4 950,00	0,00	NS
Autres créances		945 568,47	1 497 544,93	-36.86
42500000	PERSONNEL - AVANCES ET ACOMPTES	2 191,49	2 280,33	-3.9
43750000	TICKETS RESTAURANT	723,00	0,00	NS
43870000	ORGANISMES SOCIAUX - PRODUITS À RECEVOIR	1 854,42	1 470,61	26.1
44562100	TVA SUR IMMOBILISATIONS 20% DÉBITS	0,00	4 400,70	-100
44566100	TVA DÉDUCTIBLE 20% DÉBITS	72 445,12	79 854,32	-9.28
44567000	CREDIT DE TVA	10 601,00	20 753,00	-48.92
44583000	TVA À RÉGULARISER ACTIF	0,00	6 075,00	-100
44583100	DEMANDE DE REMBOURSEMENT DE CREDIT DE TVA	0,00	354 000,00	-100
44583900	TVA à régulariser actif	6 075,00	0,00	NS
44586000	TVA SUR FACTURES NON PARVENUES	15 592,50	22 673,20	-31.23
44870000	ETAT - PRODUITS À RECEVOIR	807 521,43	982 806,00	-17.84
46700000	AUTRES COMPTES DÉBITEURS OU CRÉDITEURS	5 632,74	0,00	NS
46700100	FRAIS CHLOE	0,00	300,00	-100
46730000	C/C HAPPS	3 031,24	3 031,24
46751000	RETENUE COLLECTIVE	19 151,83	19 151,83
46760000	SPENDESK	748,70	748,70
	Total Créances	1 635 380,07	2 018 218,25	-18.97
	Valeurs mobilières de placement	12 870,82	23 525,06	-45.29
50220000	ACTIONS PROPRES REGUL BOURSE	12 870,82	23 525,06	-45.29
	Prov. valeurs mobilières de placement	-3 197,69	-9 394,02	-65.96
59020000	Dépréciation des actions propres	-3 197,69	-9 394,02	-65.96
	Instruments de trésorerie	13 669,40	14 954,71	-8.59
52000000	INSTRUMENTS DE TRÉSORERIE	13 669,40	14 954,71	-8.59
Disponibilités		2 613 151,02	4 604 926,41	-43.25
51200300	INTERETS CAT	0,00	46,93	-100
51210000	CREDIT MUTUEL	14 014,37	451 635,89	-96.9
51211000	CREDIY MUTUEL COMPTE A TERME 21274003	13 603,75	13 408,44	1.46
51212000	CREDIT MUTUEL COMPTE A TERME 2	135 901,11	134 285,00	1.2
51213000	CREDIT MUTUEL COMPTE A TERME 3	0,00	157,33	-100
51220000	HSBC	0,00	3,81	-100
51230000	BPRI	1 964 842,20	3 512 553,50	-44.06
51240000	BNP	484 789,59	492 835,51	-1.63
	Total Divers	2 636 493,55	4 634 012,16	-43.11
	Charges constatées d'avance	165 341,71	305 151,36	-45.82
48600000	CHARGES CONSTATÉES D'AVANCE	165 341,71	305 151,36	-45.82
	Total Actif circulant	4 440 023,33	6 957 381,77	-36.18
	TOTAL ACTIF	9 143 257,24	11 724 206,77	-22.01

Bilan Passif	30/06/2023	30/06/2022	%
Capital	1 157 677,80	757 351,60	52.86
10130000 CAPITAL SOUSCRIT APPELE VERSE	1 157 677,80	757 351,60	52.86
Primes d'émission, de fusion, d'apport	11 116 521,39	7 092 607,91	56.73
10410000 PRIME EMISSION	11 116 521,39	7 092 607,91	56.73
Réserve légale	8 572,00	8 572,00
10610000 RÉSERVE LÉGALE	8 572,00	8 572,00
Report à nouveau	-8 128 912,14	-3 187 245,17	155.05
11900000 REPORT À NOUVEAU DÉBITEUR BIC	-8 128 912,14	-3 187 245,17	155.05
Résultat de l'exercice	-2 511 684,65	-2 470 721,57	1.66
Résultat de l'exercice	-2 511 684,65	-2 470 721,57	1.66
Capitaux propres	1 642 174,40	2 200 564,77	-25.37
Emprunts et dettes auprès des éts de crédit	4 692 640,54	5 218 844,21	-10.08
16420000 PRET BPI AIDE A L'INNOVATION	450 000,00	500 000,00	-10
16470000 EMPRUNT PGE 08825124 BP - 1500KE 16470100 PGE CM 021274008 - 800KE	1 407 527,34 602 094,45	2 800 000,00 0,00	-49.73 NS
16470200 EMPRUNT IDF INNOV BNP - 500KE	510 541,10	0,00	NS
16472000 BPRI EFG R&D 1000KE	722 477,65	918 844,21	-21.37
16473000 BPI 35802593 - 500KE 03/22 16474000 BPI 3510328 - 500KE 02/22	500 000,00 500 000,00	500 000,00 500 000,00
Emprunts et dettes financières divers	744 655,44	780 146,59	-4.55
45500000 SOCIÉTAIRES - COMPTES COURANTS 45510000 ASSOCIÉS - CC GREGORY LABROUSSE	744 655,44 0,00	0,00 780 146,59	NS -100
Emprunts et dettes assimilées	5 437 295,98	5 998 990,80	-9.36
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	928 857,80	1 012 086,32	-8.22
40110000 FOURNISSEURS	745 948,80	740 553,12	0.73
40810000 FOURNISSEURS - FACTURES NON PARVENUES	182 909,00	271 533,20	-32.64
Dettes fiscales et sociales	731 818,06	1 690 433,51	-56.71
42820000 DETTES PROVISIONNÉES POUR CONGÉS À PAYER	196 578,22	208 385,63	-5.67
42860000 CHARGES SOCIALES A PAYER 43100000 SÉCURITÉ SOCIALE	0,00 147 609,99	73 176,85 399 874,15	-100 -63.09
43703000 REUNICA	43 616,31	146 947,13	-70.32
43730000 AG2R	0,00	6 868,28	-100
43751000 MUTUELLE 43820000 CHARGES SOCIALES SUR CONGÉS À PAYER	7 543,04 78 631,29	5 678,72 83 354,25	32.83 -5.67
43860000 ORGANISMES SOCIAUX - AUTRES CHARGES À PAYER	5 409,27	17 451,42	-69
44210000 PRÉLÈVEMENTS À LA SOURCE (IMPÔT SUR LE REVENU)	24 557,95	23 597,83	4.07
44520000 TVA due intracommunautaire	1 351,61	0,00	NS
44551000 TVA A PAYER 44551100 TVA À DÉCAISSER EN FRANCE	106 000,00 0,00	0,00 655 971,00	NS -100
44571009 TVA collectée	35 464,00	0,00	NS
44571100 TVA COLLECTÉE 20% DÉBITS	0,00	64 723,25	-100
44574000 TVA collectée 44587000 TVA SUR FACTURES À ÉTABLIR	71 707,28 8 937,60	0,00 0,00	NS NS
44860000 IMPOTS ET TAXES A PAYER	4 411,50	4 405,00	0.15
Autres dettes	0,00	645 697,70	-100

Bilan Passif	30/06/2023	30/06/2022	%
46750000 PREFINANCEMENT CIR N	0,00	645 697,70	-100
Dettes	1 660 675,86	3 348 217,53	-50.4
Produits constatés d'avance	403 111,00	176 433,67	128.48
48700000 PRODUITS CONSTATÉS D'AVANCE	403 111,00	176 433,67	128.48
Dettes et produits constatés d'avance	7 501 082,84	9 523 642,00	-21.24
Total du Passif	9 143 257,24	11 724 206,77	-22.01

(Sit. ⁱnt.)Comptederésultat (Détail)

NAMR

	Compte de résultat	30/06/2023	30/06/2022	%
	Production vendue (services)	504 345,67	540 965,33	-6.77
70600000 70620000	LICENCES SET UP	297 347,67 206 998,00	146 000,33 394 965,00	103.66 -47.59
	Chiffre d'affaires net	504 345,67	540 965,33	-6.77
Production immobilisée		1 176 252,00	1 121 410,00	4.89
72100000	IMMOBILISATIONS INCORPORELLES	1 176 252,00	1 121 410,00	4.89
	Subventions d'exploitation	28 666,38	123 316,50	-76.75
74000000	SUBVENTIONS D'EXPLOITATION	28 666,38	123 316,50	-76.75
	Reprise amort. prov. et transferts de charges	5 250,00	0,00	NS
78174000	Reprise sur amortissements des immobilisations incorporelles et	5 250,00	0,00	NS
	Autres produits d'exploitation	119,14	39,44	202.08
75800000 75810000	PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE	71,19 47,95	39,44 0,00	80.5 NS
	Produits d'exploitation	1 714 633,19	1 785 731,27	-3.98
	Autres achats et charges externes	930 430,89	1 029 501,92	-9.62
60400000	ACHATS D'ÉTUDES ET PRESTATIONS DE SERVICES	84 712,23	71 995,07	17.66
60410000	PRESTATIONS DE SERVICES PARTENARIATS	-2 572,09	-80 511,00	-96.81
60611000	EDF ELECTRICITE	7 608,31	6 564,74	15.9
60630000	FOURN. ENTR. ET EQUIPEMENTS	4 669,20	6 184,41	-24.5
60640000	FOURNITURES DE BUREAUX	458,61	1 995,89	-77.02
61100000	SOUS-TRAITANCE GÉNÉRALE	0,00	2 760,00	-100
61300000	LOCATIONS	3 446,78	3 169,50	8.75
61310000	LOCATIONS IMMOBILIÈRES	152 898,97	142 960,36	6.95
61322000 61350000	LOCATION VÉHICULES LOCATION SENDINBLUE	10 742,88 76,00	12 190,88 114,00	-11.88 -33.33
61351000	LOCATION LOGICIEL	5 566,90	16 885,78	-67.03
61351100	PRESTATION LOGICIEL GOOGLE	132 710,32	107 078,07	23.94
61351200	PRESTATION LOGICIEL SCALEWAY / ONLINE / DEDIBOX	23 608,66	21 924,23	7.68
61351300	PRESTATION LOGICIEL DATAIKU	54 864,00	54 864,00
61352000	LICENCES SAAS	52 156,01	57 454,74	-9.22
61352100	FRAIS CRM - SALESFORCE+HUBSPOT	11 327,05	17 678,13	-35.93
61400000	CHARGES LOCATIVES ET DE COPROPRIÉTÉ	6 000,00	9 000,00	-33.33
61500000 61520000	ENTRETIEN ET RÉPARATIONS ENTRETIEN LOCAUX	1 200,90 5 328,00	1 056,06 6 100,00	13.72 -12.66
61560000	MAINTENANCE	948,98	1 522,58	-37.67
61600000	PRIMES D'ASSURANCES	4 033,31	8 873,37	-54.55
61611000	ASSURANCE PRET	927,21	2 125,14	-56.37
61710000	PARTENARIATS SCIENTIFIQUES	10 444,09	108 801,00	-90.4
61810000	DOCUMENTATION GENERALE	50,00	0,00	NS
61830000	DOCUMENTATION GÉNÉRALE	11 878,14	9 831,63	20.82
61850000	Divers	23 237,51	0,00	NS
61880000	FRAIS DE FORMATION	1 610,00	0,00	NS
62220000 62227500	HONORAIRES INFORMATIQUE / TECHNIQUE HONORAIRES RECRUTEMENT	0,00 42 110,01	13 800,00 25 000,00	-100 68.44
62230000	HONORAIRES CREATION WEB, VIDEO, ARTISTIQUE	568,08	5 914,00	-90.39
62250000	FORMATION	4 153,56	8 484,04	-51.04
62260000	HONORAIRES COMPTABILITE	16 595,58	6 506,00	155.08
62260100	HONORAIRES CAC	28 075,60	34 775,00	-19.26
62261000	HONORAIRES JURIDIQUES	15 170,63	47 677,70	-68.18
62263000	HONORAIRES DIVERS	58 035,10	61 685,42	-5.92
62264000	HONORAIRES OPERATIONS PARTICULIERES	27 074,04	36 281,77	-25.38
62270000	FRAIS ACTES & CONTENTIEUX	277,95	54,05	414.25
62280000 62300000	HONORAIRES DIVERS PUBLICITÉ, PUBLICATIONS, RELATIONS PUBLIQUES	854,40 10 678,46	500,00 6 846,00	70.88 55.98

(Sit. ⁱnt.)Comptederésultat (Détail)

NAMR

	Compte de résultat	30/06/2023	30/06/2022	%
62310000	PUBLICATIONS DIVERSES	0,00	448,86	-100
62320000	FRAIS COMMERCIAUX	27 441,16	36 142,50	-24.08
62340000	CADEAUX	1 486,00	1 419,04	4.72
62350000	FRAIS DE SALONS	12 225,00	13 554,68	-9.81
62360000	CONTENU / GRAPHISME / CRÉA	3 420,95	224,01	NS
62381000	DONS	108,00	1 000,00	-89.2
62510000	VOYAGES ET DEPLACEMENTS	3 313,69	4 050,79	-18.2
62520000	FRAIS DEPLACEMENTS SALARIES	16 564,79	13 317,33	24.39
62560000	MISSIONS	0,00	24 647,60	-100
62570000	RECEPTIONS	17 019,65	20 856,28	-18.4
62610000 62700000	FRAIS DE TÉLÉCOMMUNICATIONS SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILÉS	13 804,73 9 381,48	15 039,16 9 406,26	-8.21 -0.26
62780000	AUTRES FRAIS BANCAIRES	9 673,06	51 252,85	-81.13
62800000	DIVERS	250,00	0,00	NS
62880000	Autres charges extérieures diverses (TVA 20%)	4 217,00	0,00	NS
	Impôts, taxes et versements assimilés	41 829,92	23 633,73	76.99
63120000	TAXE APPRENTISSAGE	10 848,73	8 503,93	27.57
63130000	TAXE FORMATION PRO CONTINUE	17 138,69	5 803,72	195.31
63500000	TAXE SUR LES BUREAUX	6 111,00	4 882,08	25.17
63511000	CONTRIBUTION ÉCONOMIQUE TERRITORIALE	3 320,00	39,00	NS
63512000	TAXE FONCIERE	4 411,50	4 405,00	0.15
Salaires et traitements		1 796 099,80	1 745 020,54	2.93
64110000	REMUNERATION PERSONNEL	1 403 171,89	1 378 426,22	1.8
64120000	CONGES PAYES	118 430,77	127 986,48	-7.47
64121000	PROVISIONS / CONGÉS PAYÉS	50 524,84	66 839,63	-24.41
64130000	PRIMES ET GRATIFICATIONS	85 837,18	123 031,34	-30.23
64132000	INDEMNITÉS DE RUPTURE	0,00	4 753,28	-100
64140000 64143000	INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS INDEMNITÉS DIVERSES	131 547,92 6 587,20	39 958,59 4 025,00	229.21 63.66
64170000	AVANTAGE EN NATURE	1 065,24	887,70	20
64171000	AVANTAGE EN NATURE	-1 065,24	-887,70	20
Charges sociales		529 007,47	533 038,44	-0.76
64510000	COTISATION URSSAF	311 340,01	293 790,14	5.97
64511000	CHARGES SOCIALES SUR CONGÉS À PAYER	20 209,94	26 736,25	-24.41
64530000	COTISATION RETRAITE	134 431,96	136 383,99	-1.43
64560000	CHARGES SOCIALES SUR PRIMES	0,00	15 647,20	-100
64584000	COTISATIONS PREVOYANCE	15 736,06	16 486,05	-4.55
64585000	COTISATIONS MUTUELLE	10 732,90	9 571,18	12.14
64700000	Autres charges sociales	0,00	400,00	-100
64750000	MEDECINE DE TRAVAIL	2 520,00	2 320,63	8.59
64770000	TICKETS RESTAURANT	28 084,50	29 623,00	-5.19
64800000 64810000	Autres charges de personnel FORMATIONS PERSONNEL	1 415,02 4 537,08	0,00 2 080,00	NS 118.13
	Dot. amort. sur immobilisations	1 136 804,03	1 180 735,27	-3.72
68111000	DOTATION AUX AMORTISSEMENTS INCORPORELS	1 115 563,95	1 148 036,05	-2.83
68112000	DOTATION AUX AMORTISSEMENTS CORPORELS	21 240,08	32 699,22	-35.04
	Autres charges d'exploitation	2 068,76	15,63	NS
65600000 65800000	AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE CHARGES DIVERSES DE GESTION COURANTE	1,85 2 066,91	0,00 15,63	NS NS
	Charges d'exploitation	4 436 240,87	4 511 945,53	-1.68
	Résultat d'exploitation	-2 721 607,68	-2 726 214,26	-0.17
	Produits financiers de VMP et créances immob.	3,37	0,00	NS
76200000	Produits des autres immobilisations financières	3,37	0,00	NS

Compte de résultat	30/06/2023	30/06/2022	%
Autres intérêts et produits assimilés	0,00	415,67	-100
76400000 REVENUS DES VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT	0,00	101,01	-100
76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS	0,00	314,66	-100
Reprise prov. et transferts de charges	784,00	0,00	NS
786650000 REPRISE PROVISION DEPRECIATION TITRE	784,00	0,00	NS
Produits nets sur cession VMP	5 889,05	0,00	NS
76700000 PRODUITS NET DE CESSION DE VMP	5 889,05	0,00	NS
Produits financiers	6 676,42	415,67	NS
Dotations financières amort. prov.	3 197,69	8 115,05	-60.6
686650000 DAP Valeurs mobilières de placement	3 197,69	8 115,05	-60.6
Intérêts et charges assimilées	33 600,49	20 399,18	64.71
66100000 CHARGES D'INTÉRÊTS	33 600,49	20 399,18	64.71
Différences négatives de change	2,90	6,58	-55.93
66600000 PERTES DE CHANGE	2,90	6,58	-55.93
Charges nettes sur cession VMP	9 233,31	7 498,34	23.14
66700000 CHARGES NETTES CESSION DE VMP	9 233,31	7 498,34	23.14
Charges financières	46 034,39	36 019,15	27.81
Résultat financier	-39 357,97	-35 603,48	10.55
Résultat courant	-2 760 965,65	-2 761 817,74	-0.03
Produits exceptionnels op. capital	0,00	3 224,17	-100
77520000 IMMOBILISATIONS CORPORELLES	0,00	3 224,17	-100
Produits exceptionnels	0,00	3 224,17	-100
Charges exceptionnelles op. gestion	21 519,00	3 628,00	493.14
67120000 PENALITES ET AMENDES	21 519,00	2 628,00	718.84
67130000 Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	0,00	1 000,00	-100
Charges exceptionnelles	21 519,00	3 628,00	493.14
Résultat exceptionnel	-21 519,00	-403,83	NS
Impôt sur les bénéfices	-270 800,00	-291 500,00	-7.1
69910000 CREDIT IMPOT RECHERCHE	-270 800,00	-291 500,00	-7.1
Bénéfice ou perte	-2 511 684,65	-2 470 721,57	1.66

k p m g

SA NAMR

Annexe aux comptes annuels Date de clôture : 30/06/2023

Table des matières

1 1.1 1.2	Faits caractéristiques de l'exercice Evénements principaux Principes, règles et méthodes comptables	2 2 2
2	Informations relatives aux postes du bilan et du compte de résultat	4
2.1	Actif immobilisé	4
2.1.1	État de l'actif immobilisé (brut)	5
2.1.2	Amortissements de l'actif immobilisé	6
2.1.3	Amortissements et dépréciations - État de rapprochement entre
	ouverture et clôture	7
2.1.4	Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.	7
2.1.5	Trésorerie	7
2.2	Actif circulant	8
2.2.1	Actif circulant / dépréciations	8
2.2.2	Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif	8
2.3	Capitaux propres	8
2.3.1	Capital social	8
2.3.2	Actions propres, parts bénéficiaires	10
2.3.3	Variation des capitaux propres	11
2.4	État des échéances des créances et des dettes à la clôture de l'exercice	12
2.5	Compte de résultat	14
2.5.1	Ventilation du chiffre d'affaires	14
2.5.2	Précisions sur la nature, le montant et le traitement de certaines charges et produits	14
2.5.3	Autres informations spécifiques	14
3	Informations relatives aux opérations et engagements envers les dirigeants	15
4	Informations relatives à l'effectif	16
5	Evènements Post-clôture	17

1 Caractéristiques de l'exercice

1.1 Evénements principaux

Attribution d'actions gratuites :

En date du 9 janvier 2023, le Conseil d'administration a pris les décisions suivantes :

• Il constate l'attribution définitive de 4 460 actions gratuites au profit de 18 bénéficiaires désignés et dans les proportions indiquées en annexe 1 à la décision compte tenu du respect de la condition de présence par ces bénéficiaires, étant précisé que 21 871 actions gratuites sont caduques au regard de la non-réalisation de la condition de présence pour 8 bénéficiaires.

• Il décide de couvrir la présente attribution définitive par la remise d'actions nouvelles.

Cette attribution a pour conséquence l'augmentation du capital de la société d'un montant de 892 euros sans prime d'émission libérée.

Le capital est ainsi porté de 760 320.80 euros à 761 212.80 euros.

Au 30 juin 2023, il reste en circulation 10 693 AGA.

Augmentation de capital de 396 465 € :

Suite à la décision du 16 janvier 2023, de procéder à une augmentation de capital avec maintien du droit préférentiel de souscription, le conseil d'administration en date du 10 février 2023, a constaté au vu du certificat de dépôts des fonds que 1 982 325 actions nouvelles ont été entièrement souscrites et intégralement libérées en numéraire au prix de 2.40 euros par action soit 4 757 580 euros, prime d'émission incluse.

A l'issue de l'opération, le capital social s'élève à 1 157 677.80 euros divisé en 5 788 389 actions de 0.20 euros de valeur nominale.

DPS :

Les droits préférentiels de souscription ont été détachés le 19 janvier 2023 au profit des titulaires d'actions existantes. Les droits de souscription ont été cotés et négociés sur Euronext Growth. Il est précisé que la société détient, au 16 janvier 2023, 4 850 de ses propres actions.

612 droits de souscription ont été cédés le 1er février pour un montant global de 3,37 euros.

1.2 Principes, règles et méthodes comptables

Les comptes annuels sont établis en conformité avec les règles et méthodes comptables prévues par les textes légaux et réglementaires applicables en France. Ils respectent en particulier les dispositions des règlements de l'Autorité des Normes Comptables modifiant le règlement n°2016–07 du 4 Novembre 2016, modifiant le règlement n°2014-03 relatif au Plan Comptable Général, qui a été homologué par arrêté du 26 décembre 2016. Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

• continuité de l'exploitation,
• permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,

– indépendance des exercices, et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels. Seules sont exprimées les informations significatives. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

Les états financiers de la société ont été établis en Euro. Tous les montants mentionnés dans la présente annexe aux états financiers sont libellés en euros, sauf indication contraire.

Continuité exploitation :

La société exerce une gestion prudente de sa trésorerie disponible et effectue un suivi régulier de ses sources de financement afin d'assurer une liquidité suffisante à tout moment.

Pour se prémunir des difficultés liées à la continuité d'exploitation, la société a réalisé une augmentation de capital en date du 16/01/2023 d'un montant global de 4 757 580 euros

Si les besoins de liquidités l'exigeaient, le conseil d'administration est disposé à envisager un apport en compte courant de 2M€ de la part des actionnaires pour la fin de l'exercice en cours ou le début du suivant.

Enfin, la société s'engage sur un plan d'économie global : sur S2, NamR s'est engagé à réduire les coûts des prestataires, hébergement et calculs cloud ainsi que certains outils numériques inscrits initialement à son budget. De plus, des économies sur la masse salariale sont aussi engagées avec le non-remplacement de certains départs et la baisse du nombre d'alternants. Ces économies sans conséquence sur son activité sont rendues possibles grâce à la concentration des offres sur deux produits (B2B, B2B2C). L'ensemble de ces mesures cumulées permettra de réaliser une économie de l'ordre 1M€ en année pleine.

2 Informations relatives aux postes du bilan et du compte de résultat

2.1 Actif immobilisé

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange. Le coût d'une immobilisation est constitué de son prix d'achat, y compris les droits de douane et taxes non récupérables, après déduction des remises, rabais commerciaux et escomptes de règlement et de tous les coûts directement attribuables engagés pour mettre l'actif en place et en état de fonctionner selon l'utilisation prévue. Les frais accessoires, droits de mutation, honoraires ou commissions et frais d'actes, sont incorporés à ce coût d'acquisition. Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le coût de production de ces immobilisations. Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire sur la durée d'utilisation. Les durées d'utilisation sont les suivantes :

• Installations techniques : 5 à 10 ans
• Matériel et outillage industriels : 5 à 10 ans
• Installations générales, agencements et aménagements divers : 10 ans
• Matériel de transport : 4 à 5 ans
• Matériel de bureau : 5 à 10 ans
• Matériel informatique : 3 ans
• Mobilier : 10 ans
• Immobilisations incorporelles : 2 à 5 ans selon les projets :
  • o Strategie data: 3 ans
  • o Intéropérabilité de référentiels : 3 ans
  • o Attributs Proprietaires : 3 ans
  • o Modèles : 3 ans
  • o Moteur de règles : 3 ans
  • o Produit Ecoclik : 5 ans

2.1.1 État de l'actif immobilisé (brut)

	Immobilisations	Début de l'exercice	Augmentations	Diminutions	Valeur fin exercice
	Frais d'établissement et de développement – TOTAL I	-	-	-	-
Incorporelles	Autres postes d'immobilisations incorporelles – TOTAL II	10 617 085	1 176 252	-	11 793 337
	Terrains	-	-	-	-
	Construction sur sol propre	-	-	-	-
	Construction sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. gales, agencts et am. des constructions	-	-	-	-
	Installations techniques, matériel et outillage industriels	87 667	-	-	87 667
Corporelles	Installations générales, agencements, aménagements divers	76 941	-	-	76 941
	Matériel de transport	4 748	-	-	4 748
	Matériel de bureau et mobilier informatique	345 428	7 342	-	352 770
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	Immobilisations corporelles en cours	-	-	-	-
	Avances et acomptes	-	-	-	-
	TOTAL III	514 784	7 342	-	522 126
	Participations évaluées par équivalence	-	-	-	-
Financière	Autres participations	-	-	-	-
	Autres titres immobilisés	-	-	-	-
	Prêts et autres immobilisations financières	72 579	-	-	72 579
	TOTAL IV	72 579	-	-	72 579
	TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV)	11 204 449	1 183 594	-	12 388 043

2.1.2 Amortissements de l'actif immobilisé

SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS
	IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES	Montant des amortissements au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminutions : amortissements afférents aux éléments sortis de l'actif et reprises	Montant des amortissements à la fin de l'exercice
Frais d'établissement et de développement - TOTAL I		-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles - TOTAL II		6 177 410	1 115 564	-	7 292 974
Terrains		-	-	-	-
	Sur sol propre	-	-	-	-
Constructions	Sur sol d'autrui	-	-	-	-
	Inst. Générales, agencements et aménagements des constructions	-	-	-	-
Installations techniques, matériel et outillage industriels		87 667	-	-	87 667
	Inst. Générales, agencements, aménagements divers	26 827	4 942	-	31 769
Autres immobilisations corporelles	Matériel de transport	4 748	-	-	4 748
	Matériel de bureau et informatique, mobilier	251 352	16 298	-	267 650
	Emballages récupérables et divers	-	-	-	-
	TOTAL III	370 594	21 240	-	391 834
	TOTAL GÉNÉRAL. (I+II+III)	6 548 004	1 136 804	-	7 684 808

2.1.3 Amortissements et dépréciations - État de rapprochement entre ouverture et clôture

Cf. 2.1.2 et 2.1.3

Amortissement	Début de	Augmentations		Diminutions		Fin de
et dépréciation	l'exercice	Amortissement	Dépréciation	Amortissement	Dépréciation	l'exercice
Incorporelles	6 177 410	1 115 564	-	-	-	7 292 974
Corporelles	370 595	21 240	-	-	-	391 834
Financières	-		-		-	-
TOTAL	6 548 005	1 136 804	-	-	-	7 684 808

2.1.4 Précisions sur certains éléments de l'actif immobilisé.

2.1.4.1 Frais de développement

La société a opté pour l'inscription à l'actif des frais de recherche et développement. Au 30/06/2023, le montant des frais de recherche et développement comptabilisé à l'actif s'élève à 1 176 k€.

Les dépenses engagées ont été inscrites en immobilisations car il s'agit de frais afférents à des projets nettement individualisés et ayant de sérieuses chances de rentabilité commerciale.

Ils sont amortis sur 3 et 5 ans.

2.1.5 Trésorerie

Le solde des CAT au 30/06/2023 s'élève à 149.5 k€.

2.2 Actif circulant

2.2.1 Actif circulant / dépréciations

2.2.1.1 Tableau des dépréciations de l'actif

	Situations et mouvements (b)
	A	B C		D
Rubriques (a)	Dépréciations au début de l'exercice	Augmentations : dotations de l'exercice	Diminutions : reprises de l'exercice	Dépréciations à la fin de l'exercice (c)
Stocks	-	-	-	-
Créances	10 200	-	5 250	4 950
Autres		-	-	-
TOTAL	10 200	-	5 250	4 950

2.2.2 Charges constatées d'avance et écarts de conversion actif

2.2.2.1 Charges constatées d'avance

	Montants
Nature	Exploitation	Financier	Exceptionnel
Partenariats	133 000
Autres	32 342

2.3 Capitaux propres

2.3.1 Capital social

Il n'y a pas eu de changement au cours de l'exercice, ou les mouvements de l'exercice sont décrits ci-après ;	Nombre d'actions	Valeur en capital
Position début de l'exercice	3 801 604	0,2
Mouvements : Augmentation de capital : 02/01/2023	4 460	0.2
Augmentation de capital : 10/02/2023	1 982 325	0.2
Position fin de l'exercice …………………………………………	5 788 389	0,2

Autres informations :

Attribution d'actions gratuites :

Lors du Conseil d'administration du 2 novembre 2021, le Président a rappelé les termes de la 17ème résolution de l'Assemblée Générale du 25 mai 2021, autorisant le Conseil d'Administration pour une durée de 26 mois à compter du jour de l'Assemblée Générale, à procéder à l'attribution gratuite d'actions nouvelles à émettre de la Société, conformément aux dispositions légales en vigueur et notamment celles des articles L. 225-197-1 et suivants du Code de commerce, au profit des membres du personnel et des dirigeants mandataires sociaux éligibles de la Société ou des sociétés ou groupements qui lui sont liés dans les conditions prévues à l'article L. 225-197-2 du Code de commerce et les mandataires sociaux visés à l'article L 225-197-1 II du Code de commerce, dans la limite de 500.000 actions gratuites et, en tout état de cause, de 10% du capital.

Il a indiqué qu'au 2 novembre 2021, le capital social de la Société est composé de 3.786.758 actions. Par conséquent, le nombre d'actions nouvelles à émettre pouvant être attribuées gratuitement au titre de plans à mettre en place est plafonné à 378.675 actions.

Après en avoir délibéré, le Conseil d'Administration décide à l'unanimité, l'attribution de 54.504 actions gratuites.

Le Conseil d'Administration arrête les termes du règlement du plan.

L'attribution des actions gratuites est divisée en cinq tranches distinctes et la date à laquelle les actions gratuites de chaque tranche sont définitivement attribuées est la suivante :

• Tranche 1 (1/3 des actions gratuites attribuées) : le 2 novembre 2022 ;
• Tranche 2 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er janvier 2023 ;
• Tranche 3 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er juillet 2023 ;
• Tranche 4 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er janvier 2024 ;
• Tranche 5 (1/6 des actions gratuites attribuées) : le 1er juillet 2024.

Les bénéficiaires ne deviendront effectivement propriétaire des Actions Gratuites de chaque tranche qu'à la Date d'Attribution Définitive applicable, uniquement si ces derniers ont conservé le statut de salarié de la Société sans interruption jusqu'à la Date d'Attribution Définitive applicable, c'est-à-dire pendant toute la Période d'Acquisition de la tranche concernée, conformément aux dispositions prévues par le Règlement du Plan.

Le Conseil d'Administration décide d'imposer des périodes de conservation comme suit :

• Les actions gratuites issues des Tranche 1 et 2 devront être conservées jusqu'au 2 novembre 2023
• ; - Les actions gratuites issues de la Tranche 3 devront être conservées jusqu'au 2 novembre 2023 ;
• Les actions gratuites issues des Tranche 4 et 5 ne seront soumises à aucune période de conservation.

En conséquence, les actions seront librement cessibles par le Bénéficiaire à l'issue de chaque période de conservation, sous réserve des dispositions légales et statutaires.

L'attribution gratuite d'actions entraine pour l'employeur le versement d'une contribution patronale à hauteur de 20%.

L'employeur est dispensé de ce versement dans la limite, par salarié, du montant annuel du plafond de la Sécurité Sociale et selon les conditions suivantes :

• Ne pas voir distribué de dividendes
• Répondre à la définition de PME Européenne

La contribution patronale s'applique sur la valeur, à leur date d'acquisition, des actions attribuées.

Au 30 juin 2023, il reste en circulation 10 693 AGA en circulation.

BSPCE :

Sur délégation conférée par la collectivité des associés de la Société en date du 13 mai 2019, il a été décidé, par décisions en date du 13 mai 2019, d'émettre 30.555 BSPCE1 de la Société ;

Lors du conseil d'administration du 21 septembre 2021, un porteur de BSPCE1, conformément aux termes et conditions des BSPCE1 a exercé ses 8 333 BSPCE1 le 9 août 2021 donnant droit de souscrire à 41 665 actions ordinaires nouvelles de la Société.

Le Conseil d'Administration, après avoir pris connaissance de la souscription versée et attestant la libération effective des 8 333 euros correspondant à la souscription des 41 665 actions ordinaires de la Société issues de l'exercice des 8 333 BSPCE1, et du bulletin de souscription reçu par la Société et faisant état de la souscription de 41 665 actions ordinaires issues de l'exercice de 8 333 BSPCE1 pour un montant de 8 333 euros, et a constaté l'émission définitive de 41 665 actions ordinaires nouvelles.

Au 30 juin 2023, il reste en circulation 5 556 BSPCE1 donnant accès à 27 780 actions nouvelles de valeur nominal de 0,20 €, et 72 757 BSPCE2022 donnant accès à 72 757 actions nouvelles de valeur nominal de 0.20€.

2.3.2 Actions propres, parts bénéficiaires

La société détient 5 690 actions propres au cours du 30/06/2023 de 1.70 € par action. Les mouvements au cours de l'exercice ont été les suivants :

-	Solde au 31/12/2022	4 600 actions
-	Achats	3 634 actions

Cessions -	2 544 actions.
---------------	----------------

Les mouvements ont généré une moins-value nette de 3.3 k€.

A la clôture, une provision a été comptabilisée au titre de la moins-value latente constatée à hauteur de 3k€.

NamR a mis en œuvre un contrat de liquidité avec TSAF - Tradition Securities And Futures à compter du 15 juin 2021.

Ce contrat de liquidité est conforme au cadre juridique en vigueur, et plus particulièrement aux dispositions du Règlement (UE) n° 596/2014 du Parlement européen et du Conseil du 16 avril 2014 sur les abus de marché (MAR), du Règlement délégué (UE) 2016/908 complétant le Règlement MAR, des articles L.225-209 et suivants du Code de commerce et de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018, applicable à compter du 1er janvier 2019, portant instauration des contrats de liquidité sur titres de capital au titre de pratique de marché admise et toutes autres dispositions qui y sont visées.

En vigueur à compter du 15 juin 2021, il a été conclu pour une durée de 1 an renouvelable par tacite reconduction.

Il a pour objet l'animation des actions de la société namR, cotées sur Euronext Growth Paris sous le code ISIN FR0014003J32 et le mnémonique ALNMR.

Pour la mise en œuvre de ce contrat, les moyens suivants ont été affectés au compte de liquidité : 50 000 € L'exécution du contrat de liquidité sera suspendue dans les conditions visées à l'article 5 de la décision AMF n° 2018-01 du 2 juillet 2018.

2.3.3 Variation des capitaux propres

Libellés	N-1	+	-	N
Capital	760 321	397 357	-	1 157 678
Réserves, primes et écarts	7 098 211	4 026 883	-	11 125 093
Report à nouveau	-3 187 245	- 4 941 667		-8 128 912
Résultat	-4 941 667	- 2 511 685	- 4 941 667	-2 511 685
Subventions d'investissement	-	-	-	-
Provisions réglementées	-	-	-	-
Autres	-	-	-	-
TOTAL	-270 381	-3 029 112	-4 941 667	1 642 174

	ETAT DES CREANCES		Montant brut	À 1 an au plus	À plus d'un an
ACTIF IMMOBILISÉ DE L'	Créances rattachées à des participations		-	-	-
	Prêts		-	-	-
	Autres immobilisations financières		72 579	-	72 579
	Clients douteux ou litigieux		5 940	5 940	-
	Autres créances clients		688 822	688 822	-
	Créance représentative de titre prêtés ou remis en garantie*	Provisions pour dépréciation antérieurement constituée*	-	-	-
	Personnel et comptes rattachés		2 191	2 191	-
	Sécurité sociale et autres organismes sociaux		2 577	2 577	-
ACTIF CIRCULANT	État et autres collectivités publiques	Impôts sur les bénéfices	-	-	-
DE L'		Taxe sur la valeur ajoutée	104 714	104 714	-
		Autres impôts, taxes et versements assimilés	-	-	-
		Divers	807 521	807 521	-
	Groupe et associés		-	-	-
	Débiteurs divers (dont créances relatives à des opérations de pension de titres)		28 564	28 564	-
	Charges constatées d'avance		165 342	165 342	-
		TOTAL	1 878 250	1 805 671	72 579

État des échéances des créances et des dettes à la clôture de l'exercice

Prêts Accordés en cours d'exercice	-
Remboursements obtenus en cours d'exercice	-

ÉTAT DES DETTES		Montant brut	A 1 an au plus	A + d'1 an et 5 ans au +	A + de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles		-	-	-	-
Autres emprunts obligataires		-	-	-	-
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit	à 1 an maximum à l'origine	4 242 641	383 959	3 633 682	225 000
	à plus d'1 an à l'origine	450 000	-	450 000	-
Emprunts et dettes financières divers		-	-	-	-
Fournisseurs et comptes rattachés		928 858	928 858	-	-
Personnel et comptes rattachés		196 578	196 578	-	-
Sécurité sociale et autres organismes sociaux		282 809	282 809	-	-
État et autres collectivités publiques	Impôts sur les bénéfices	-	-	-	-
	Taxe sur la valeur ajoutée	223 461	223 461	-	-
	Obligations cautionnées	-	-	-	-
	Autres impôts, taxes et assimilés	28 969	28 969	-	-
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés		-	-	-	-
Groupe et associés		744 655		744 655	-
Autres dettes (dont relatives à des opérations de pension de titres)		-	-	-	-
Dettes représentative de titres empruntés ou remis en garantie		-	-	-	-
Produits constatés d'avance		403 111	403 111	-	-
TOTAL		7 501 082	2 447 745	4 828 337	225 000

Emprunts souscrits en cours d'exercice	-
Emprunts remboursés en cours d'exercice	340 062
Montant des divers emprunts et dettes contractés auprès des associés personnes physique à la clôture	744 655

2.4 Compte de résultat

2.4.1 Ventilation du chiffre d'affaires

	France	Export et communautaire	Total
Ventes marchandises	-	-	-
Production vendues :	-	-	-
- Biens	504 346	-	504 346
Services Chiffre d'affaires net	504 346	-	504 346

Le chiffre d'affaires de la société est reconnu de la façon suivante :

• Revenu des licences (seule ou forfait global lors d'un contrat saas) : de façon linéaire au prorata temporis en fonction de la date de début de contrat et de sa durée ;
• Revenu des forfaits requêtes : reconnaissance à la requête et si toutes les requêtes prévues dans le forfait n'ont pas été consommées en date anniversaire du contrat, le forfait est alors intégralement reconnu ;
• Revenu du set-up : à la livraison ou suivant les milestones contractuels des projets ;
• Revenu des phases de build : reconnaissance au rythme des coûts engagés

2.4.2 Précisions sur la nature, le montant et le traitement de certaines charges et produits

	CAC 1
Au titre de la mission de contrôle légal des comptes	28 076
Au titre d'autres prestations
Honoraires totaux	28 076

Honoraires des commissaires aux comptes

1.1.1. Autres informations spécifiques

• Crédits d'impôts : La société estime un crédit d'impôt Recherche d'un montant de 271 k€.
• JEI : La société bénéficie du statut JEI jusqu'en 2024.

3 Informations relatives aux opérations et engagements envers les dirigeants

La rémunération globale des dirigeants est de 90 k€ au 30/06/2023.

4 Informations relatives à l'effectif

L'effectif moyen salarié de l'entité se décompose ainsi, par catégorie.

	Personnel salarié
Business Development	18
Support	5
Tech	24
TOTAL	47

5 Evènements Post-clôture

L'attribution d'un appel d'offres majeur en faveur d'Action Logement pour développer une plateforme data patrimoniale ainsi qu'un projet pour l'IGN sur les données solaire PV au sol en France, renforcent la dynamique commerciale observée depuis le début 2023, avec des signatures de contrats de licence importants ayant un plein effet à partir de l'exercice 2024.

Si les besoins de liquidités l'exigeaient, le conseil d'administration est disposé à envisager un apport en compte courant de 2M€ de la part des actionnaires pour la fin de l'exercice en cours ou le début du suivant.

Enfin, la société s'engage sur un plan d'économie global : sur S2, NamR s'est engagé à réduire les coûts des prestataires, hébergement et calculs cloud ainsi que certains outils numériques inscrits initialement à son budget. De plus, des économies sur la masse salariale sont aussi engagées avec le non-remplacement de certains départs et la baisse du nombre d'alternants. Ces économies sans conséquence sur son activité sont rendues possibles grâce à la concentration des offres sur deux produits (B2B, B2B2C). L'ensemble de ces mesures cumulées permettra de réaliser une économie de l'ordre 1M€ en année pleine.

La data intelligence

au service de la transiton écologique

Rapport Financier S1 2023

10

Retrouvez toute l'informaton relatve à la société namR sur : htps://namr.com/investsseurs/

A propos de namR

Leader de la Data Intelligence au service de la transiton écologique, namR est une société deeptech française créée en 2017, ayant développé une base de données enrichies appelées atributs, permetant de caractériser quanttatvement et qualitatvement tous les bâtments. Sur un modèle basé sur la licence d'utlisaton de ses données, namR ofre plus de 250 atributs inédits disponibles sur l'ensemble des bâtments du territoire, permetant aux gestonnaires de parcs immobiliers, aux acteurs du marché de l'assurance habitaton, et enfn aux distributeurs et gestonnaires d'infrastructures de piloter leur transiton écologique, ainsi que leur performance opératonnelle et commerciale.

4 Rue Foucault, 75116 Paris 01 85 800 801

investsseur@namr.com