Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2023
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.2 다올투자증권(주) 반 기 보 고 서 (제 44기) 2023년 01월 01일2023년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 08월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 다올투자증권주식회사 대 표 이 사 : 이병철, 황준호 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 (전 화) 02-2184-2000 (홈페이지) http://www.daolsecurities.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광 (전 화) 02-2184-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 11082023134542-0001.jpg 대표이사확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1-1--57-849758-9497 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 (2) 연결대상회사의 변동내용 ----다올인베스트먼트(주)매각에 따른 처분기네스제일차(주)확약종료다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁지배력 상실다올JP모건글로벌투자적격등급회사채증권자투자신탁지배력 상실Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc) 다올인베스트먼트㈜ 매각에 따른 처분KTBN14호 벤처투자조합다올인베스트먼트㈜ 매각에 따른 처분케이티비파이어레드제오차(주)확약종료뉴테란월문(주)확약종료디엠수원크레도(주)확약종료 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은"다올투자증권주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Investment & Securities Co., Ltd."라 표기합니다. 다. 설립일자당사는 1981년 5월 1일 '한국기술개발주식회사'로 설립되었으며, 1996년 11월 19 일 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부 터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워- 전화번호 : 02-2184-2000- 홈페이지 : http://www.daolsecurities.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률", "상법", "민법", "외국환거래법", "주식회사의 외부감사에 관한 법률"등에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용당사는 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률"에 의한 증권 및 장내ㆍ외 파생상품의 투자매매ㆍ투자중개와 투자자문 및 투자일임의 서비스를 제공하고 있습니다.인가(등록)업무 단위에 따라 당사는 IBㆍ법인&채권 BrokerageㆍFICCㆍ리테일부 문ㆍ리서치부문 사업을 영위하고 있으며, 부문별 주요사업의 내용은 다음과 같습니다.IB : 부동산 등 대체투자 자산에 대한 금융자문 및 인수법인&채권 Brokerage : 기관투자자 중심의 채권, CP, CD 중개 업무파생상품 : 파생결합증권 등 장외파생상품 설계 및 구조화 업무리테일 : 비대면 계좌 및 PB형 랩어카운트 활성화 등 금융상품 판매리서치 : 시장 상황에 맞는 맞춤형 투자정보 제공※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가당사가 최근 3사업연도 동안 받은 신용등급은 아래와 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2023.06.29 기업어음 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2023.06.29 전자단기사채 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2023.06.19 기업신용평가 A(안정적) 한국신용평가(A1~D) 본평가 2023.06.19 기업어음 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2023.06.19 전자단기사채 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2023.06.16 파생결합사채 A(안정적) 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2023.06.16 기업어음 A2 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2023.05.18 기업신용평가 A(안정적) 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.12.29 파생결합사채 A(안정적) 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.12.28 기업어음 A2 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2022.12.28 전자단기사채 A2 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2022.12.29 기업어음 A2 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2022.12.29 전자단기사채 A2 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2022.12.14 파생결합사채 A(안정적) 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.12.14 파생결합사채 A(안정적) 한국기업평가(A1~D) 본평가 2022.11.30 기업어음 A2 한국기업평가(A1~D) 정기평가 2022.11.30 전자단기사채 A2 한국기업평가(A1~D) 정기평가 2022.05.24 기업어음 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.24 전자단기사채 A2 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.24 회사채 A(안정적) 한국신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 기업어음 A2 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 전자단기사채 A2 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.18 회사채 A(Stable) 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 기업어음 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 전자단기사채 A2 한국기업평가(A1~D) 본평가 2022.05.02 회사채 A(안정적) 한국기업평가(A1~D) 본평가 2021.12.27 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.27 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.27 회사채 A-(긍정적) 한국신용평가(A1~D) 수시평가 2021.12.01 후순위채548-1 BBB+(Positive) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.12.01 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.01 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 정기평가 2021.12.01 회사채 A-(Positive) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.08.25 후순위채548-1 BBB+(Stable) 나이스신용평가(A1~D) 수시평가 2021.06.24 기업어음 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021.06.24 전자단기사채 A2- 나이스신용평가(A1~D) 본평가 2021.06.24 회사채 A-(Stable) 나이스신용평가(AAA~D) 본평가 2021.05.21 기업어음 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021.05.21 전자단기사채 A2- 한국신용평가(A1~D) 본평가 2021.05.21 회사채 A-(안정적) 한국신용평가(AAA~D) 본평가 (2) 신용등급체계 및 부여의미 유가증권종류별 국내신용등급체계 부여의미 단기신용등급 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적인 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 기업신용등급 AAA 전반적인 채무상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 전반적인 채무상환능력이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 전반적인 채무상환능력이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 전반적인 채무상환능력은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 전반적인 채무상환능력에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서 투기적 요소가 내포되어 있음 B 전반적인 채무상환능력이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 채무 지급불능상태에 있음 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 상장1996년 11월 23일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "다올자산운용주식회사"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Daol Asset Management Co., Ltd."라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간회사는 집합투자자산을 운용할 목적으로 1999년 9월 11일 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 60- 전화번호 : 02-788-8400- 홈페이지 : http://www.daolfund.com 라. 주요 사업의 내용회사는 집합투자업 업무를 영위하는 자산운용사 입니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. (주)다올저축은행가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "주식회사 다올저축은행"이고 영문으로는 "Daol Savings Bank Co.,Ltd"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간당사는 1972년 5월 15일 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 서울시 강남구 테헤란로 504 해성빌딩 3층, 13층~16층- 전화번호 : 02-1544-6700- 홈페이지 : http://www.daolsb.com 라. 주요 사업의 내용 사업부문 내용 수신부문 보통예금, 정기예적금 등 예금업 여신부문 신용대출/담보대출 등 대출업무 ※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. Daol Securities (Thailand) PCL가. 회사의 법적, 상업적 명칭회사의 명칭은 "Daol Securities (Thailand) PCL"라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간2008년 7월 태국 현지 증권사(Far East Securities)를 인수하였으며, 2019년 12월 지주회사 제체 전환에 따라 Daol (Thailand) PCL의 자회사로 편입 되었습니다. 다. 본사의 주소, 홈페이지- 본사주소 : 87/2 CRC Tower, 9ht, 18th, 39th FL, All Seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, Bangkok 10330, Thailand- 전화번호 : 66-2-351-1800- 홈페이지 : http://www.daolst.co.th 라. 주요 사업의 내용회사는 태국내 증권업 업무를 주요 영업으로 하고 있으며, 리테일부문, 기관 Brokerage, IB, WM 사업부문을 영위하는 종합 증권사 입니다.※ 주요사업에 대한 상세내용은 보고서의 'Ⅱ.사업의내용'을 참조하시기 바랍니다. 그 외 특수목적기구1) 1000 Harbor Boulevard Investor REIT LLC2) 1000 Harbor JV LLC3) 1000 Harbor Owner LLC4) 케이비이천로지스틱스 제5호주) 상기 회사는 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하여 연결대상 종속회사로 분류되었으며, 글로벌랜드마크제일차(주), BNK US밸류일반사모부동산투자3호, 부금일물류퍼스트(주), 부금일물류세컨드(주)와 지분관계에 있는 회사들입니다. 2. 회사의 연혁 최근 5사업연도 중 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. 가. 회사의 주된 변동내용 일 자 내 용 2019.01.16 투자매매업(장외파생상품)ㆍ투자중개업(장외파생상품)인가 2019.12.27 Daol Securities (Thailand) PCL 지주회사 전환 2020.07.01 Daol New York, LLC 지분 매입 2021.02.01 본점 소재지 이전 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 2021.03.25 대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 최석종 → (변경 후) : 이병철, 이창근 2021.08.13 다올인베스트먼트 Pre-IPO로 인한 지분율 변동 (변동 전 100%→변동 후 65%) 2021.11.25 유진에스비홀딩스 지분취득 (지분율 60.19%) 2021.12.16 다올인베스트먼트 코스닥시장 상장 (상장 후 다올인베스트먼트 52% 보유) 2021.12.21 유진에스비홀딩스 유진저축은행(現 다올저축은행) 합병 (합병 후 유진저축은행 60.19% 보유) 2022.03.24 다올투자증권주식회사로 사명변경 2023.03.24 대표이사 변경 (변경 전) : 이병철, 이창근 → (변경 후) : 이병철, 황준호 주) 회사명은 현재 사명으로 기재하였음 [연결대상 주요 종속회사]다올자산운용(주) 일 자 내 용 2018.01.31 2018 매일경제 증권대상 (베스트운용사 주식형 부문) 2018.02.08 2018 한국경제 펀드대상 (해외주식부문 베스트펀드상, KTB중국1등주펀드) 2018.02.08 2018 아시아경제 아시아펀드대상 (1등주 펀드 베스트펀드상, KTB글로벌4차산업) 2018.02.13 2018 뉴스핌 캐피탈마켓대상 (베스트펀드매니저상, 해외주식펀드부문) 2018.04.09 업계 최대 코스닥벤처펀드 출시 2018.05.29 수탁고 12조원 달성 (대체투자부문 2.4조원 달성) 2018.11.27 2018 서울경제 증권대상 (홀해의 펀드매니저상, 코스닥벤처펀드) 2018.12.12 2018 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트연금펀드(개인연금), KTB중국1등주펀드) 2019.01.30 한국경제 제18회 대한민국 펀드 대상 (올해의 펀드매니저 공모 부문 수상, 리틀빅스타펀드) 2020.02.13 2020 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트운용사 국내주식형(액티브)) 2021.02.08 2021 아시아경제 아시아펀드대상 (베스트펀드-해외주식형(KTB글로벌4차산업1등주펀드) 2021.02.16 2021 대한민국 펀드 대상 (해외주식 부문 베스트 운용사) 2021.03.30 2021 매일경제 증권대상 (베스트펀드, 해외주식형 부문) 2021.03.02 2021 모닝스타 어워즈 (국내주식 부문 베스트운용사) 2021.03.29 본점 소재지 이전 (서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워) 2021.12.13 2021 머니투데이 대한민국 펀드대상 (베스트펀드-국내주식형(KTB VIP스타셀렉션펀드)) 2021.12.15 수탁고 15조원 달성 2022.02.15 2022 한국경제 펀드대상 (국내주식부문 베스트펀드상, KTB VIP스타셀렉션펀드) 2022.02.15 2022 KG제로인 펀드어워즈 (국내주식형 최우수상) 2022.02.23 2022 더벨 Korea Wealth Management Award (올해의 주식형펀드, KTB VIP스타셀렉션펀드) 2022.03.15 2022 매일경제 증권대상 (베스트운용사, 주식형 부문) 2022.03.23 다올자산운용주식회사로 사명변경 2022.06.09 제8회 매일경제 퇴직연금대상 (연금펀드부문 국내형 최우수상) 2023.01.02 현 대표이사 이창희 사장 취임 (주)다올저축은행 일 자 내 용 2020.08.03 본사 이전(서울시 강남구 테헤란로 504, 해성빌딩3층, 13층~16층) 2021.12.16 최대주주인 유진에스비홀딩스주식회사 흡수합병, 최대주주 변경(변경 전 : 유진그룹 → 변경 후 : 다올투자증권) 2022.03.21 사명 변경 (주식회사 유진저축은행 → 주식회사 다올저축은행) 2023.03.20 현 대표이사 김정수 사장 취임 Daol Securities (Thailand) PCL 일 자 내 용 2018.11 자회사 Daol REIT Management(리츠사) 및 Daol Asset Management(자산운용사) 설립 2019.12 지주회사 체제 전환(Daol Holding (Thailand) PCL 분할 설립 후 자회사로 편입) 2022.08.15 사명변경(KTBST Securities PCL → Daol Securities (Thailand) PCL 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2018년 03월 30일정기주총사내이사 김형남사외이사 박동수사외이사 Benny Chung사외이사 Liu Zhe-사외이사 이훈규(임기만료)사외이사 정기승(사임)대표이사 권성문(사임)사외이사 김용호(사임)2019년 03월 27일정기주총사외이사 정유신사외이사 이석환사외이사 Ting Chen대표이사 이병철대표이사 최석종사외이사 임주재(임기만료)사외이사 Liu Zhe(사임)2020년 03월 26일정기주총사외이사 이현주--2021년 03월 25일정기주총대표이사 이창근사외이사 이혁사내이사 김형남사외이사 Benny Chung사외이사 박동수(임기만료),사외이사 이석환(사임)2022년 03월 24일정기주총사외이사 박찬수사외이사 이상무사외이사 기은선대표이사 이병철사내이사 최석종사외이사 정유신(임기만료)사외이사 Ting Chen(임기만료)사외이사 Benny Chung(사임)2023년 03월 24일정기주총사내이사 황준호사외이사 이현주사내이사 이창근사내이사 최석종(임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동-해당사항 없음 라. 상호의 변경2022년 3월 24일 개최된 제42기 정기 주주총회에서 정관 개정을 통해 상호가 변경되었습니다.국문명 : (변경전) 케이티비투자증권주식회사 (변경후) 다올투자증권주식회사영문명 : (변경전) KTB Investment & Securities Co., Ltd. (변경후) Daol Investment & Securities Co., Ltd. 마. 회사가 회의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제44기(2023년 반기) 제43기(2022년말) 제42기(2021년말) 제41기(2020년말) 제40기(2019년말) 보통주 발행주식총수 60,911,106 60,314,092 60,314,092 60,314,092 60,314,092 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 304,555,530,000 301,570,460,000 301,570,460,000 301,570,460,000 301,570,460,000 우선주 발행주식총수 8,955,221 9,552,235 5,051,165 6,855,170 10,282,740 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 96,189,805,000 99,174,875,000 51,413,700,000 51,413,700,000 51,413,700,000 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 400,745,335,000 400,745,335,000 352,984,160,000 352,984,160,000 352,984,160,000 주1) 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)주2) 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)주3) 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)주4) 제43기 발행 : 신규 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 발행 (제2022-3차 이사회 결의) (관련공시: 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30)주5) 상기 주1) ~ 주3) 소각절차(총 10,282,740주) 진행에 따라 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주2,000,000,000-2,000,000,000-60,911,10619,834,97580,746,081--10,879,75410,879,754----------10,282,74010,282,740--597,014597,014보통주 전환60,911,1068,955,22169,866,327-1,741,289-1,741,289-59,169,8178,955,22168,125,038- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주1) 회사가 발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 포함하여 총 20억주 입니다.주2) 주식 소각 및 발행 내역- 제41기 소각 : 제2종 상환전환우선주(전량) 3,427,570주 소각 (제2020-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2020.03.26)- 제42기 소각 : 제1종 상환전환우선주(일부) 1,804,005주 소각 (제2021-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2021.03.25)- 제43기 소각 : 제1종 상환전환우선주(전량) 5,051,165주 소각 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시: 주식소각결정 2022.03.24)- 제43기 발행 : 상환전환우선주 9,552,235주(제1종 6,686,564주, 제2종 2,865,671주) 신규발행 (제2022-3차 이사회 결의, 관련공시 : 주요사항보고서(유상증자결정) 2022.03.17, 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 2022.03.30)주3) 상환전환우선주의 보통주 전환 내역- 상환전환우선주 298,507주 보통주 전환 (관련공시 : 기타경영사항(자율공시) 2023.03.31)- 상환전환우선주 298,507주 보통주 전환 (관련공시 : 기타경영사항(자율공시) 2023.04.21) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,748,746-7,457-1,741,289-우선주------보통주1,748,746-7,457-1,741,289-우선주------보통주------우선주------보통주1,748,746-7,457-1,741,289-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 당사는 자기주식과 관련하여 당반기 중 성과보상 이연지급을 위한 처분 7,457주(2023년 2월 9일)가 발생하였습니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2023년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 처분2020년 04월 10일2020년 04월 10일3,427,5703,427,5701002020년 04월 13일직접 취득2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2021년 04월 09일2021년 04월 09일1,804,0051,804,0051002021년 04월 12일직접 처분2022년 02월 10일2022년 02월 10일67,49567,4951002022년 02월 10일직접 취득2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2022년 03월 25일2022년 03월 25일5,051,1655,051,1651002022년 03월 29일직접 처분2023년 02월 09일2023년 02월 09일7,4577,4571002023년 02월 10일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 주1) 2020년 4월 10일, 2021년 4월 9일, 2022년 3월 25일에 발생한 자기주식 직접 취득 및 처분 이행현황은 상환전환우선주 상환 및 소각을 위한 장외 직접취득 및 처분입니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2020년 06월 11일신탁 해지2020년 03월 09일2021년 03월 08일3,000,000,0002,993,320,10599.780-2021년 03월 10일신탁 체결2021년 10월 15일2022년 10월 14일3,000,000,0002,990,963,54099.710-2021년 10월 14일신탁 해지2021년 10월 15일2022년 10월 14일3,000,000,0002,990,963,54099.710-2022년 10월 18일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 마. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 1종 상환전환우선주 발행현황 (단위 : 원) 2022년 03월 30일5,0255,000 33,599,984,1006,686,564 33,599,984,1006,686,564-비참가적, 누적적 배당 발행가격의 5.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 7.8% 배당-발행인주권제출전부 상환 또는 선택적 상환발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지--발행인상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환Y발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지기명식 보통주6,686,564무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활상환기간 20년 초과시 영구우선주전환 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) (2) 2종 상환전환우선주 발행현황 (단위 : 원) 발행일자 2022년 03월 30일 주당 발행가액(액면가액) 5,025 5,000 발행총액(발행주식수) 14,399,996,775 2,865,671 현재 잔액(현재 주식수) 11,400,001,425 2,268,657 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) - 이익배당에 관한 사항 비참가적, 누적적 배당 발행가격의 4.8% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 6.8% 배당 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에관한 사항 상환권자 발행인 상환조건 주권제출 상환방법 전부 상환 또는 선택적 상환 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터20년이 되는 날까지 주당 상환가액 - 1년 이내상환 예정인 경우 - 전환에관한 사항 전환권자 발행인 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환 발행이후 전환권행사내역 N 전환청구기간 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 전환으로 발행할주식의 종류 기명식 보통주 전환으로발행할 주식수 2,865,671 의결권에 관한 사항 무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 상환기간 20년 초과시 영구우선주전환 (3) 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 2023년 03월 31일 ~ 2023년 04월 20일298,507298,5072023년 04월 21일 ~ 2023년 05월 15일298,507298,507 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 변경일당사의 최근 정관 변경일은 2023년 3월 24일(제43기 정기주주총회)이며 승인된 정 관 변경 안건 내용은 아래와 같습니다. 구분 안건내용 제53조【이익배당】 - 주주총회 의결권행사 기준일과 배당기준일 분리 및 공고의무 명시 제54조【중간배당】 - 중간배당의 근거조항 분리 및 공고의무 명시 부 칙 제 1 조【시행일】 - 이 정관은 2023년 3월 24일부터 시행한다. 나. 정관 변경 이력 2023년 03월 24일제43기정기주주총회- 주주총회 의결권행사 기준일과 배당기준일 분리 및 공고의무 명시- 중간배당의 근거조항 분리 및 공고의무 명시- 금융위원회가 발표한 배당절차 개선방안이 반영된 '상장회사의 표준정관' 개정안에 근거하여 당사 정관 정비2022년 03월 24일제42기정기주주총회- 상호 변경(국문/영문)- 상호 변경에 따른 회사 인터넷 홈페이지 주소 변경- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 상호 변경에 따른 정관 내용 변경(명칭 및 홈페이지 주소 등)- 무의결권 배당우선 종류주식의 발행 시 이사회로 정하는 사항 및 준용 조항 명확화2021년 03월 25일제41기정기주주총회- 신주의 배당기산일- 무의결권 배당우선주식 수와 내용- 주주명부 작성 비치- 주주명부의 폐쇄 및 기준일- 개정 상법 시행에 따른 개정사항 변경- 개정 전자증권법 시행에 따른 개정사항 변경2020년 03월 26일제40기정기주주총회- 목적- 무의결권 배당우선주식의 수와 내용- 이사의 수- 이사회의 구성과 소집- 금융투자업에서 규정에서 제외된 특정업무 제외 (금융투자업 규정 제4-1조 변경 내용 반영)- 개정 지배구조법 시행에 따른 개정사항 반영2019년 03월 27일제39기정기주주총회- 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록- 사채발행에 관한 준용 규정- 외부감사인의 선임- '19.9월 시행되는 주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률 반영- '19.9월 시행되는 전자증권법 반영- 개정 외부감사법 제10조에 따라 외부감사인 선정 권한의 변경 내용을 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1증권의 투자매매업무영위2장내파생상품의 투자매매업무영위3장외파생상품의 투자매매업무영위4증권의 투자중개업무영위5장내파생상품의 투자중개업무영위6장외파생상품의 투자중개업무영위7집합투자업무미영위8신탁업무미영위9투자일임업무영위10투자자문업무영위11인수 매출 업무영위12모집 사모 매출의 주선업무영위13기업의 인수 및 합병의 중개 주선 또는 대리업무영위14 기업의 인수합병에 관한 조언업무 영위15사모투자전문회사 재산의 운용업무영위16기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력, 이와 유사한 업무영위17대출의 중개주선 또는 대리업무영위18지급보증 업무영위19프로젝트 파이낸싱 업무영위20 콜론시장 거래업무 영위21유가증권시장, 코스닥증권시장 또는 이와 유사한 시장으로서 외국에 있는 시장에서의 금융투자업무미영위22해외 직접 또는 간접투자업무영위23외자도입 및 해외투자의 주선미영위24해외자원개발(투자)업무영위25금융투자업과 관련한 신용공여업무영위26증권의 담보대출업무 및 증권대여업무, 대여 또는 차입의 중개영위27증권투자에 필요한 증권금융업무영위28사채모집의 수탁업무영위29증권 또는 지분의 평가업무미영위30상임대리인 업무영위31 금융상품 위탁판매업무 영위32종합자산관리업무미영위33기업어음(CP)의 할인과 매매 및 매매의 중개영위34증권의 대차거래와 그 중개주선 또는 대리 업무영위35대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개주선 또는 대리업무영위36증권의 보호예수 업무영위37자기소유 유가증권의 대여업무영위38자산 유동화에 관한 법률에 의한 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁영위39 외국환업무 영위40기업의 신용조사, 평가 및 이에 따른 용역의 제공업무미영위41기업금융 업무 과정에서 고객인 기업이 보유한 부동산의 임대ㆍ매매의 중개 또는 자문업무미영위42퇴직연금 업무미영위43퇴직연금 수급권을 담보로 한 대출업무미영위44투자자를 위하여 그 투자자가 예탁한 투자자예탁금으로수행하는 자금이체업무영위45투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권의 관리업무영위46원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무영위47금지금의 매매 및 중개업무미영위48복권 및 입장권등의 판매대행 업무 및 이와 유사한 업무미영위49증권, 금융에 관한 연수업무미영위50간행물 및 도서 출판 업무영위51증권업과 관련된 전산시스템, 소프트웨어 대여 또는 판매 업무미영위52전산용역업무영위53부동산 임대업무미영위54금고 대여업무미영위55전자상거래 및 인터넷 관련사업영위56전자금융거래법상 전자금융업영위57신용카드회사, 보험회사 및 기타 금융업을 영위하는 회사와 제휴하여 영위하는 업무미영위58전자상거래를 통한 상품매매 및 결제업무미영위59간행물, 도서 또는 전자문서의 방법으로 행하는기업의 홍보 및 광고대행업무미영위60유가증권 거래와 관련한 대리인 업무(주식매수대리인)영위61인터넷방송업미영위62보험대리점업 및 관련법상 허용되는 보험업미영위63증권의 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게 간행물, 도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무영위64 업무제휴의 관계에 있는 금융기관으로 하여금 고객에게 금전을 대여 하도록 중개주선 또는 대리하는 업무 영위65부동산개발 사업의 관리 및 육성에 관한 법률상 부동산개발업미영위66전자자금 이체업무영위67「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업미영위68관련법령에 따라 허용된 업무영위69 전 각 호에 부대한 업무영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL 등을 포함한 39개 내국법인 및 10개 외국법인으로 이루어져 있으며, 금융투자업, 집합투자업, 벤처투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.전기말 기준 주요 종속회사였던 다올인베스트먼트(주)는 (주)우리금융지주로의 지분매각이 당반기 중에 종결됨에 따라 작성기준일 기준 연결대상 종속회사에서 제외되었습니다. 연결기준 당반기 및 전반기 사업부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 2023년 반기 2022년 반기 2023년 반기 2022년 반기 2023년 반기 2022년 금융투자업 573,786 623,883 -10,135 97,252 102,757 83,808 집합투자업 23,794 33,908 4,899 10,036 6,041 8,092 기타투자업 3,312 14,878 903 2,911 1,199 3,609 저축은행업 209,400 189,722 -19,025 51,080 -14,477 39,557 기타 37,106 35,472 9,642 -17,476 9,659 -8,859 보고부문 합계 847,398 897,863 -13,716 143,803 105,179 126,207 연결조정 -18,596 -38,257 -20,569 -24,370 -76,981 -30,496 합계 828,802 859,606 -34,285 119,433 28,198 95,711 연결기준 당반기 사업부문별 자산 및 부채의 내용은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 자산 부채 2023년 반기말 2022년말 2023년 반기말 2022년말 금융투자업 5,308,180 4,225,923 4,489,101 3,516,360 집합투자업 85,228 80,023 10,814 11,847 기타투자업 24,929 355,626 4,887 36,549 저축은행업 4,379,962 4,824,875 3,945,811 4,376,244 기타 962,459 957,566 492,746 489,156 보고부문 합계 10,760,758 10,444,013 8,943,359 8,430,156 연결제거 -869,666 -940,309 79,554 87,132 합계 9,891,092 9,503,704 9,019,913 8,517,288 연결기준 당반기말 현재 자산총계는 9조 8,911억원을 기록하여 전기 대비 3,874억원, 4.1% 증가하였으며, 부채총계는 9조 199억원으로 전기 대비 5,026억원, 5.9% 증가하였습니다. 자본총계는 전기 대비 1조 1,152억원, 11.7% 감소한 8,712억원입니다. 당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.다올투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위함으로써 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, 법인&채권 Brokerage, FICC, 리테일, 리서치 부문의 영업활동을영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다.다올투자증권의 각 부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 2023년 반기 2022년 반기 2023년 반기 2022년 반기 2023년 반기 2022년 반기 투자중개 280,445 167,400' 5,631 4,060 5,631 4,060 자기매매 160,206 233,653 4,933 -1,302 4,933 -1,302 인수주선 78,373 137,604 -26,309 74,241 -26,309 74,241 자기자본투자 7,664 8,245 1,983 1,392 1,725 2,677 자산관리 1,907 1,849 -485 1,572 -485 1,572 종속기업투자 7,800 19,849 4,784 11,105 148,813 12,270 기타 7,442 4,856 2,689 -7,792 -28,852 -24,747 합계 543,837 573,456 -6,774 83,276 105,456 68,771 별도기준 당반기말 현재 자산총계는 4조 9,923억원을 기록하여 전기말 대비 1조 523억원, 26.7% 증가하였으며, 부채총계는 4조 2,344억원으로 전기말 대비 9,552억원, 29,1% 증가하였습니다. 자본총계는 전기말 대비 972억원, 14.7% 증가한 7,579억원이며, 당반기 영업손익은 위축된 부동산 경기로 인수주선 부문 실적이 감소하며 전년동기 대비 108.1%, 901억원 감소한 -68억원을 기록하였습니다. 반기순이익은 전년동기 대비 53.3%, 367억원 증가한 1,055억원을 기록하였으나, 이는 2023년 3월 24일 주요종속회사였던 다올인베스트먼트(주)와 그 종속회사를 매각하면서 발생한 처분이익 1,440억원이 포함되어 있습니다. [연결대상 주요 종속회사]다올자산운용(주)주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다.당반기말 자산총계는 직전 회계연도 대비 6.4% 증가한 844억원, 부채총계는 9.0% 감소한 104억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 731억원으로 직전 회계연도 대비 9.0% 증가하였습니다. 당반기 영업이익과 반기순이익은 각각 49억원과 60억원입니다.(주)다올저축은행저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건전성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 디지털뱅크로의 도약을 추진하고 있습니다.당반기 다올저축은행의 K-IFRS기준 자산총계는 직전 회계연도 대비 9.2% 감소한 4조 3,800억원, 부채총계는 9.8% 감소한 3조 9,458억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 4,342억원으로 직전 회계연도 대비 3.2% 감소하였습니다. 당반기 영업이익과 반기순이익은 각각 -190억원과 -145억원입니다.Daol Securities (Thailand) PCL주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 수수료수익 22,415 147,101 217,251 206,351 금융자산(부채)평가및처분이익 433,196 343,896 890,783 226,645 이자수익 71,747 41,563 104,707 62,229 배당금수익 9,016 23,947 26,348 20,669 외환거래이익 6,801 15,166 25,870 3,824 기타의 영업수익 662 1,783 3,367 2,505 영업수익 합계 543,837 573,456 1,268,326 522,223 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (1) 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제44기2분기 제43기2분기 제43기 제42기 제44기2분기 제43기2분기 제43기 제42기 제44기2분기 제43기2분기 제43기 제42기 투자중개 280,445 167,400 555,493 167,345 5,631 4,060 14,755 24,859 5,631 4,060 14,755 24,859 자기매매 160,206 233,653 456,081 141,384 4,933 -1,302 3,409 444 4,933 -1,302 3,409 444 인수주선 78,373 137,604 205,828 178,323 -26,309 74,241 32,128 82,083 -26,309 74,241 32,856 82,083 자기자본투자 7,664 8,245 16,946 2,267 1,983 1,392 4,710 -2,330 1,725 2,677 5,994 -1,724 자산관리 1,907 1,849 3,542 3,477 -485 1,572 1,574 2,362 -485 1,572 1,574 2,362 종속기업투자 7,800 19,849 19,849 20,075 4,784 11,105 17,304 6,051 148,813 12,270 20,535 127,621 기타 7,442 4,856 10,588 9,352 2,689 -7,792 -27,781 -8,022 -28,852 -24,747 -30,754 -56,142 합계 543,837 573,456 1,268,326 522,223 -6,774 83,276 46,099 105,447 105,456 68,771 48,368 179,503 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 집합투자기구운용보수 11,445 26,061 39,280 27,537 수수료수익 (일임, 자문) 4,549 4,655 6,792 3,825 기타영업수익 5,723 2,049 3,157 12,400 영업수익 합계 21,717 32,765 49,229 43,762 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. (주)다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 이자수익 195,426 165,604 361,049 293,088 수수료수익 3,463 12,793 21,792 11,129 기타수익 10,511 11,325 16,263 13,179 영업수익 합계 209,400 189,722 399,104 317,395 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임. Daol Securities (Thailand) PCL (단위 : 백만원) 영업종류 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 Retail Brokerage 5,032 15,060 15,187 17,186 Institution Brokerage 855 3,048 3,099 3,514 Investment Banking 7,316 12,600 14,858 12,134 Wealth Management 11,817 36,975 31,317 48,597 Private Fund 1,551 304 2,779 3,364 영업수익 합계 26,571 67,987 67,240 84,795 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 400,745 8.54% 384,825 7.77% 392,785 7.80% 352,984 7.48% 자본잉여금 85,131 1.81% 85,111 1.87% 85,117 1.69% 85,060 1.80% 자본조정 -4,565 0.00% -5,308 0.00% -5,107 0.00% -3,176 0.00% 기타포괄손익누계액 14 0.00% -7 0.00% -4 0.00% - 0.00% 이익잉여금 243,258 5.18% 209,092 5.36% 208,277 4.14% 161,679 3.43% 예수부채 고객예수금 246,231 5.24% 195,374 6.66% 185,878 3.69% 288,465 6.11% 금융부채 매도유가증권 175,709 3.74% 513,867 10.23% 471,332 9.36% 362,421 7.68% 파생상품 90,197 1.92% 86,614 1.07% 94,528 1.88% 23,002 0.49% 매도파생결합증권 18,113 0.39% 121,148 2.61% 109,846 2.18% 157,780 3.34% 차입부채 콜머니 20,000 0.43% 39,667 1.54% 44,417 0.88% 15,833 0.34% 차입금 877,109 18.68% 733,796 15.52% 791,705 15.73% 773,485 16.39% RP매도 1,803,225 38.41% 1,728,323 37.85% 1,760,012 34.96% 1,653,731 35.05% 사채 110,000 2.34% 95,000 2.09% 95,000 1.89% 30,667 0.65% 기타부채 충당부채 10,122 0.22% 19,879 0.42% 11,982 0.24% 18,630 0.39% 기타 619,573 13.20% 898,607 7.12% 788,810 15.67% 797,592 16.90% 합 계 4,694,863 100.00% 5,105,988 100.00% 5,034,578 100.00% 4,718,154 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함.주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금예금 현금 및 현금성 자산 329,905 7.03% 365,428 7.16% 312,367 6.20% 378,462 8.02% 예치금 323,742 6.90% 402,502 7.88% 366,020 7.27% 441,998 9.37% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 2,508,075 53.42% 2,537,897 49.70% 2,639,399 52.43% 2,339,587 49.59% 파생상품 128,588 2.74% 103,122 2.02% 121,735 2.42% 32,779 0.69% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,300 0.11% 2,800 0.05% 3,217 0.06% 2,800 0.06% 종속기업 및 관계기업주식 376,314 8.02% 388,382 7.61% 391,861 7.78% 255,525 5.42% 대출채권 신용공여금 322,239 6.86% 414,391 8.12% 366,755 7.28% 455,376 9.65% RP매수 10,433 0.22% 14,167 0.28% 31,566 0.63% 20,642 0.44% 대여금 10,035 0.21% 0 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타 30,033 0.64% 2,981 0.06% 8,771 0.17% 10,038 0.21% 유형자산 24,150 0.51% 28,177 0.55% 28,329 0.56% 24,366 0.52% 기타 626,049 13.33% 846,141 16.57% 764,558 15.19% 756,581 16.04% 합계 4,694,863 100% 5,105,988 100% 5,034,578 100.00% 4,718,154 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준.주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 15,214 18.91% 15,214 20.06% 15,214 19.37% 15,214 22.61% 기타불입자본 9,710 12.07% 9,709 12.80% 9,709 12.36% 9,709 14.43% 이익잉여금 45,233 56.22% 36,557 48.20% 39,818 50.70% 30,267 44.98% 기타자본구성요소 -256 -0.32% -282 -0.37% -280 -0.36% -253 -0.38% 부채 기타금융부채 8,559 10.64% 11,274 14.86% 11,273 14.35% 9,946 14.78% 기타부채 1,998 2.48% 3,372 4.45% 2,801 3.57% 2,413 3.59% 합 계 80,458 100.00% 75,844 100.00% 78,535 100.00% 67,296 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 2,200 2.73% 3,133 4.13% 2,025 2.58% 1,606 2.39% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 41,091 51.07% 39,196 51.68% 41,390 52.70% 36,388 54.07% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 604 0.75% 564 0.74% 567 0.72% 602 0.89% 종속기업및관계기업투자 22,522 27.99% 18,507 24.40% 19,915 25.36% 14,845 22.06% 상각후원가측정금융자산 6,125 7.61% 6,877 9.07% 6,735 8.58% 7,298 10.84% 유형자산 4,324 5.37% 4,572 6.03% 4,558 5.80% 4,173 6.20% 무형자산 1,392 1.73% 1,493 1.97% 1,481 1.89% 1,243 1.85% 기타금융자산 - 0.00% - 0.00% - 0.00% 194 0.29% 기타자산 2,200 2.73% 1,502 1.98% 1,864 2.37% 947 1.41% 합 계 80,458 100.00% 75,844 100.00% 78,535 100.00% 67,296 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 278,000 6.35% 278,000 6.35% 278,000 5.76% 278,000 7.66% 기타자본 156,150 3.57% 141,295 3.23% 170,630 3.54% 121,797 3.36% 예수부채 3,807,834 86.94% 3,952,939 90.25% 4,248,685 88.06% 3,137,239 86.44% 기타부채 137,978 3.15% 96,295 2.20% 127,560 2.64% 92,538 2.55% 합계 4,379,962 100.00% 4,468,529 100.00% 4,824,875 100.00% 3,629,574 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용 현금및예치금 511,864 11.69% 553,541 12.64% 465,170 9.64% 308,291 8.49% 유가증권 309,658 7.07% 62,794 1.43% 448,682 9.30% 57,749 1.59% 대출채권 3,456,921 78.93% 3,801,029 86.78% 3,833,107 79.44% 3,210,988 88.47% 기타자산 101,519 2.32% 51,165 1.17% 77,916 1.61% 52,546 1.45% 합계 4,379,962 100.00% 4,468,529 100.00% 4,824,875 100.00% 3,629,574 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 111,759 183,961 295,720 325,146 -705 신주인수권증서 - - - - - 기타 - 2,701 2,701 32,229 - 계 111,759 186,661 298,420 357,375 -705 채무증권 국채, 지방채 1,956,266 1,963,528 3,919,794 41,135 1,806 특수채 300,883 1,843,509 2,144,392 89,313 4 금융채 1,126,144 1,098,011 2,224,155 575,644 11,550 회사채 474,935 576,191 1,051,126 1,383,878 -15,292 기업어음증권 102,503 109,191 211,694 325,356 -4,644 기타 - - - - - 계 3,960,731 5,590,429 9,551,161 2,415,326 -6,578 집합투자증권 ETF 2,795 2,908 5,703 - - 기타 3,660 1,000 4,660 66,943 847 계 6,455 3,908 10,363 66,943 847 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 2,443 2,469 4,912 - - 채무증권 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 2,443 2,469 4,912 - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - 합계 4,081,388 5,783,468 9,864,856 2,839,644 -6,436 주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래 현황(상세)' 참조 2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - 7,456,451 - 7,456,451 - - -26 기타 - - - - - - - 국내계 - 7,456,451 - 7,456,451 - - -26 해외 상품선물 - - - - - - - 금융선물 282,242 - - 282,242 - 22 -22 기타 - - - - - - - 해외계 282,242 - - 282,242 - 22 -22 선물계 282,242 7,456,451 7,738,693 22 -48 옵션 국내 지수옵션 - 91 - 91 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 91 - 91 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 91 - 91 - - - 기타 - - - - - - - 합계 282,242 7,456,542 - 7,738,784 - 22 -48 주1) 당반기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 16,306 197 -122 통화 - - - - 2,779 585 2,170 기타 - - - - - - - 계 - - - - 19,085 782 2,048 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 26,498 20,271 - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 26,498 20,271 - 스왑 신용 - 590,853 - 590,853 65,509 27,985 -16,285 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 198,500 - 198,500 10,692 27,636 -5,963 통화 1,092,331 618,130 - 1,710,461 9,179 15,528 4,404 기타 - - - - - - - 계 1,092,331 1,407,483 - 2,499,814 85,380 71,149 -17,843 기타 - - - - - - - 합계 1,092,331 1,407,483 - 2,499,814 130,963 92,202 -15,796 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 라. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 8,420,632 8,612,040 17,032,672 7,495 채무증권 61,937,642 32,168,453 94,106,095 3 집합투자증권 762,131 799,169 1,561,300 189 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 18,876 17,697 36,572 4 외화증권 2,469 2,443 4,912 4 기타증권 - - - - 증권계 71,141,749 41,599,803 112,741,551 7,695 선물 1,863,209 1,854,472 3,717,681 80 옵션 90,808 90,058 180,865 81 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,954,017 1,944,530 3,898,547 160 합계 73,095,766 43,544,332 116,640,098 7,856 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증취득일 협회등록일 상근여부 운용중인계약수 운용규모 김학현 이사대우 리테일영업 투자자산운용사 2013.11.08 2018.01.03 상근 42 6,043 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 2001.05.09 2017.06.20 상근 7 2,390 박성용 부장 리테일영업 투자자산운용사 2002.12.13 2017.05.16 상근 1 45 김유림 부장 리테일영업 투자자산운용사 2004.04.02 2017.05.16 상근 - - (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 고객수 45 47 -2 일임계약건수 50 52 -2 일임계약자산총액(계약금액) 8,478 8,808 -330 일임계약자산총액(평가금액) 17,476 11,941 5,535 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 당반기말 전기말 증감 일임수수료 일반투자자 316 134 182 전문투자자 17 6 11 계 333 140 193 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 - - - 계 - - - 합계 일반투자자 316 134 182 전문투자자 17 6 11 계 333 140 193 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준(4) 투자일임 재산 현황 (2023년 6월 30일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 47 7,360 1 45 48 7,405 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 49 8,433 1 45 50 8,478 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 47 7,360 1 45 48 7,405 전문투자자 - - - - - - - - - - - - 2 1,073 - - 2 1,073 계 - - - - - - - - - - - - 49 8,433 1 45 50 8,478 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 30 - 30 60.0% 1,273 - 1,273 15.0% 1억원이상~3억원미만 10 1 11 22.0% 1,468 100 1,568 18.5% 3억원이상~5억원미만 3 - 3 6.0% 1,055 - 1,055 12.4% 5억원이상~10억원미만 4 1 5 10.0% 2,609 973 3,583 42.3% 10억원이상~50억원미만 1 - 1 2.0% 1,000 - 1,000 11.8% 50억원이상~100억원미만 - - - 0.0% - - - 0.0% 100억원이상 - - - 0.0% - - - 0.0% 합계 48 2 50 100.0% 7,405 1,073 8,478 100.0% 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2023년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (6) 투자일임재산 운용현황(2023년 6월 30일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 2,545 - 2,545 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 1,000 - 1,000 기업어음증권(CP) - - - 기타 - - - 소계 3,545 - 3,545 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 - - - 기타 - - - 소계 - - - 지분증권 주식 13,931 - 13,931 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 13,931 - 13,931 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁수익증권 - - - 기타 - - - 소계 - - - 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 13,931 - 13,931 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 17,476 - 17,476 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2023년 6월 30일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. 바. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - - - - 회사채 573,782 29,502,597 6,857 1,512,261 53,242,630 7,678 2,976,759 105,024,073 16,882 410,000 195,481,191 8,973 외화증권 - - - - - - - - - - - - 기 타 - 10,372,450 552 - 22,391,932 3,147 - 49,442,782 3,217 - 48,524,272 7,366 합 계 573,782 39,875,047 7,409 1,512,261 75,634,562 10,825 2,976,759 154,466,855 20,099 410,000 244,005,463 16,338 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 인수수수료 7,409 10,825 20,099 16,338 수수료비용 - - - - 수지차익 7,409 10,825 20,099 16,338 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 1,232 0.03% 1,171 0.03% 1,592 0.04% 1,444 0.04% 일반자금대출 2,502,182 69.80% 2,673,460 68.67% 2,696,722 68.72% 2,469,183 74.93% 종합통장대출 989,906 27.62% 1,079,654 27.73% 1,095,142 27.91% 735,923 22.33% 기타대출채권 91,340 2.55% 139,091 3.57% 130,845 3.33% 88,570 2.69% 합계 3,584,660 100.00% 3,893,376 100.00% 3,924,301 100.00% 3,295,120 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 1,723,617 302,549 1,558,494 3,584,660 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 개인 1,756,283 1,721,924 1,805,607 1,602,734 기업 1,826,301 2,171,311 2,118,371 1,692,154 기타 2,076 141 323 232 계 3,584,660 3,893,376 3,924,301 3,295,120 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 아. 투자업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 581,483 907,928 123 653,554 970,165 124 642,401 796,709 124 582,535 1,121,610 119 채권형 150,099 150,401 26 102,797 98,610 21 150,153 145,923 26 110,052 109,481 21 혼합주식 108,169 133,131 40 133,100 143,941 44 125,359 128,155 43 129,753 196,637 36 혼합채권 517,002 609,231 74 938,077 1,104,923 71 634,191 724,450 71 1,226,182 1,476,631 78 재간접형 181,069 185,807 45 197,266 208,461 25 161,927 168,001 40 239,823 294,818 25 파생형 77,667 78,723 52 109,607 96,745 99 100,046 93,927 101 104,240 98,909 68 소계 1,615,489 2,065,221 360 2,134,401 2,622,845 384 1,814,077 2,057,165 405 2,392,585 3,298,086 347 부동산 139,047 180,866 3 154,231 200,959 4 140,278 175,493 3 252,320 318,685 4 특별자산 127,846 94,066 3 130,909 99,015 6 131,856 98,744 5 134,122 105,788 6 단기금융(MMF) 1,370,335 1,399,178 1 1,794,769 1,809,365 1 1,758,457 1,763,745 1 1,835,191 1,836,865 1 전문투자형 10,850,447 10,912,796 135 9,800,050 9,802,659 156 10,622,495 10,642,699 144 9,719,582 9,834,450 147 합계 14,103,164 14,652,127 502 14,014,360 14,534,843 551 14,467,163 14,737,846 558 14,333,800 15,393,874 505 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행(1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보통예금 4,618 0.12% 2,600 0.07% 4,292 0.10% 2,019 0.06% 별단예금 245 0.01% 173 0.00% 195 0.00% 152 0.00% 수입부금 1 0.00% 1 0.00% 1 0.00% 1 0.00% 자유적립예금 12,741 0.33% 11,563 0.29% 9,638 0.23% 8,558 0.27% 정기예금 3,469,359 91.11% 3,727,513 94.30% 4,031,134 94.88% 2,839,399 90.51% 저축예금 108,851 2.86% 35,465 0.90% 124,952 2.94% 61,790 1.97% 기업자유예금 168,506 4.43% 113,360 2.87% 9,209 0.22% 115,662 3.69% 정기적금 43,514 1.14% 62,264 1.58% 69,264 1.63% 109,658 3.50% 합계 3,807,835 100.00% 3,952,939 100.00% 4,248,685 100.00% 3,137,239 100.00% (2) 1영업점당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 예수금 9,520 8,616 9,651 6,897 (3) 직원1인당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2023 2분기 FY2022 2분기 FY2022 FY2021 예수금 115 108 118 90 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 3,722,205 1,228,837 - 2,981,240 - 7,932,283 매매목적 675,310 290,870 274,264 - 1,240,444 거래장소 장내거래 80,951 - - - - 80,951 장외거래 4,316,564 1,519,707 274,264 2,981,240 - 9,091,776 거래형태 선도 475,310 290,870 - - 766,180 선물 80,951 - - - - 80,951 스왑 3,841,254 1,228,837 - 2,981,240 - 8,051,332 옵션 274,264 - - 274,264 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(現. (주)다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액을 포함하였습니다.- 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 (주)다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.- 주식매도옵션: (주)다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. (주)다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (2023년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 1,051,322 951,322 총수익스왑(TRS) 800,000 178,597 합계 1,851,322 1,129,919 (2) 신용파생상품 상세명세 (2023년 6월 30일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 116,839 20190124 20240620 중국 - - CDS 니드원제일차 주식회사 다올투자증권 116,839 20190124 20240620 중국 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 55,138 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 에스에프로키제사차 주식회사 다올투자증권 55,138 20190524 20241220 중국 하나은행 KT CDS 다올투자증권 하나증권 55,138 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 빅토리드래곤제십삼차 주식회사 다올투자증권 55,138 20190530 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 56,450 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 투더문홀딩스 주식회사 다올투자증권 56,450 20190619 20240620 중국 우리은행 GS 칼텍스 CDS 다올투자증권 하나증권 56,450 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 하이트레디션제십팔차 주식회사 다올투자증권 56,450 20190705 20241220 중국 우리은행 POSCO CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 - - CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 - - CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 55,400 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 - - CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 55,400 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 - - CDS 다올투자증권 하나증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) - - CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) - - CDS 다올투자증권 하나증권 109,619 20220210 20270620 중국 - - CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 109,619 20220210 20270620 중국 - - CDS 엔에이치투자증권 다올투자증권 100,000 20220318 20240313 대한민국 한국 수출입은행 CDS 다올투자증권 하나증권 99,970 20220727 20271220 대한민국 - - CDS 하이메타버스서퍼제삼차 주식회사 다올투자증권 99,970 20220727 20271220 대한민국 - - CDS 다올투자증권 하나증권 100,823 20230317 20280620 POSCO - - CDS 더퍼스트샤이닝제십오차 주식회사 다올투자증권 100,823 20230317 20280620 POSCO - - CDS 다올투자증권 하나증권 152,495 20230612 20290620 대한민국 - - CDS 디에이치화이트 주식회사 다올투자증권 152,495 20230612 20290620 대한민국 - - TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20210226 20301210 대한민국 - - TRS 하오브라더스제육차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220411 20270407 대한민국 - - TRS 뉴한양제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220624 20270622 대한민국 - - TRS 뉴폴라리스제삼차 주식회사 다올투자증권 100,000 20220919 20270915 대한민국 - - TRS 다올투자증권 디비에스은행 91,768 20221020 20241021 대한민국 - - TRS 굿에이치와이제사차 주식회사 다올투자증권 100,000 20221021 20251019 대한민국 - - TRS 다올투자증권 디비에스은행 86,829 20230516 20250519 대한민국 - - 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2023년 6월 30일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 2 - - 2 해외 - - - - 계 2 - - 2 주) 지점 : 영업부, 사이버지점 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행 (2023년 6월 30일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 4 - 4 계 4 - 4 나. 영업설비 등 현황- 해당사항 없음. 다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항 없음. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당사항 없음. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성(1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 영업용순자본(A) 587,800 729,758 613,227 740,836 총 위 험 액(B) 339,279 357,300 367,430 338,138 잉여자본(C=A-B) 248,521 372,457 245,797 402,698 필요유지자기자본(D) 81,725 81,725 81,725 81,725 순자본비율(C/D) 304.09% 455.74% 300.76% 492.75% 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 실질자산(A) 4,977,723 5,119,693 3,925,409 4,671,992 실질부채(B) 4,234,442 4,452,691 3,279,268 4,020,445 자산부채비율(A/B) 117.55% 114.98% 119.70% 116.21% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준. 나. 업계의 현황(1) 산업의 특성 금융투자업은 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니 다. 금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도 민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다.과거에는 국내 주가지수에 크게 변동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이었으나 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 비중 확대로 수익이 점차 다변화되는 추세입니 다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin T ech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되고 있습니다. 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사 결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt,조원,%) 구분 2023년 6월말 2022년 말 2021년 말 2020년 말 주가지수 KOSPI 2,564.28 2,236.40 2,977.65 2,873.47 KOSDAQ 868.24 679.29 1,033.98 968.42 시가총액 금액 2,452.91 2,082.73 2,649.66 2,366.13 증가율 17.77% -21.40% 11.98% 37.78% 거래대금 금액 2,383.17 3,913.62 6,766.81 5,707.89 증가율 - -42.16% 18.55% 149.51% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함. (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 완전경쟁시장에 속해 있으며, 업권 내 유사한 상 품, 정형화된 수익구조 등에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다. 저성장 기조가 지속되면서 금융산업은 자산관리 업무 중심으로 변화해가고 있으며, 이에 당사는 다올저축은행 인수를 통해 자문에서 판매에 이르기까지 고객의 관점에서 은행-증권 간 협업을 통해 미래성장동력을 구축하고 있습니다. IB부문의 경우, 수익 둔화가 가시화될 것으로 예상되며 부동산 경기 회복시점까지 적지 않은 시간이 예상되는 바 선별적 투자와 리스크 관리에 초점을 맞춰 사업을 영위하고 있습니다. 수년간 지속된 Covid-19으로 인해 해외대체투자는 부진하였지만 향후 기회는 지속적으로 존재할 것으로 판단됨에 따라 타사와 차별화된 역량을 바탕으로 DAOL Thailand와 DAOL New York을 활용한 사업을 진행중입니다. 리테일부문은 최신 트렌드에 부합하는 마케팅 기획을 통해 다양한 제휴 서비스를 선보였습니다. Wholesale부문에서는 일반적인 위탁매매부문 수수료 수익구조에서 탈피하여 장외파생상품, Mezzanine 및 신규 하이브리드 상품 출시를 통해 차별화된 역량을 강화하고 있습니다. (4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 '23.1.1~'23.03.31 '22.1.1~'22.12.31 '21.1.1~'21.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 4,000 0.41% 15,138 0.45% 18,545 0.30% 미래에셋 91,206 9.29% 321,645 9.60% 619,031 10.17% 삼성증권 79,895 8.14% 269,224 8.03% 578,883 9.51% NH투자증권 87,412 8.91% 304,002 9.07% 602,275 9.90% KB증권 97,800 9.97% 330,326 9.86% 608,303 10.00% 대신증권 44,262 4.51% 158,151 4.72% 294,893 4.85% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)(1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다.(2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 5~10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2023년 2분기말 기준 전체 설정액은 1,447조원으로 전년말 대비 46조원(전년동기 대비 82조원)이 증가하였습니다. 경기 침체에 대한 우려로 각국이 기준금리 인상 속도를 완화함에 따라 시중 금리는 점차 안정세에 접어들고 있지만, 투자성과를 높이기 위한 투자자들의 위험자산 선호 니즈는 유지될 것으로 예상됩니다. 개인은 집합투자증권을 통해 연금 투자를 확대하고 있고, 기관도 국내외 전통 및 대체자산의 투자 규모를 늘리고 있음을 감안하여, 각 투자자들의 투자 목적에 부합하는 다양한 구조의 상품 출시 및 온라인 플랫폼 등의 판매 채널 확대를 통해 동 시장은 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 글로벌 경기 등락에 따른 시장자금 흐름의 불확실성은 항시 존재하지만, 시장 대비 높은 수익률을 필요로 하는 투자자들의 다양한 수요에 부합하는 국내외 집합투자자산의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.(3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력을 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2022년말 시장의 전체 설정액 총계는 1,401조원이며, 이 중 당사 수탁고는 15.9조원으로 시장 점유율은 약 1.14%입니다. 이는 2021년말 점유율 1.15%(15.3조원/1,325조원) 대비 소폭 감소하였으나 2020년말 점유율 1.05%(12.6조원/1,200조원), 2019년말 점유율 1.10%(12.5조원/1,139억원) 대비 증가된 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2019년말 18위에서 2020년말 17위, 2021년말 16위로 꾸준한 상승추세에 있으며 2022년말 기준으로도 16위를 유지하였습니다. (주)다올저축은행(1) 산업의 특성 저축은행 산업은 구조조정 이후 경영의 안정성을 회복하여 성장을 이루며 지속가능한 경영을 하고 있습니다. 최고금리 인하 및 금융당국의 건전성 강화정책으로 인해 저신용 고객에 대한 선별적 취급능력이 경영실적의 차별화 요인으로 작용할 것으로 전망되며 중금리 대출시장에 대한 은행ㆍ인터넷전문은행과의 경쟁에 따라 향후 성장성 및 수익성에 영향이 있을 것으로 예상됩니다.다올저축은행은 중금리 등 신용대출 활성화를 추진하고 있으며, 업무범위의 점진적 확대, 상품 다각화를 통해 수익원 확대 및 건전성을 개선하며 질적 성장을 강화하고 있습니다. (2) 산업의 성장성2023년 저축은행업 전망은 급격한 금리 인상과 부동산 경기의 악화 등 대내외 리스크 요인이 크게 증가하고 있어 저축은행 업계의 영업환경 및 건전성 악화가 우려되 는 상황입니다. 당사는 금융경제 시장환경에 유연한 대처가 가능하도록 전문화된 리스크 관리릍 통한 내실 있는 성장을 기하고, 선제적 위기 대처능력을 강화하고 있습니다.(3) 경쟁요소당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융부문과 개인금융부문을 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있으며('23년 2Q 기업금융비중 52%, 개인금융비중 48%), 선제적 리스크 관리 강화 및 투자부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 우위를 차지할 것으로 예상됩니다. 또한 여신포트폴리오 재구성을 통하여 리스크 분산 및 Digital Transfomation을 통한 Business 혁신으로 환경변화에 대응하며 시장점유를 선도하는 저축은행이 되기 위하여 지속적으로 매진할 것입니다.(4) 시장점유율 추이저축은행 중앙회에 공시된 2023년 2분기 전체 저축은행 일반기업회계기준 대출잔액은 총 109조원이며, 이 중 당사는 3.6조원으로 시장 점유율은 약 3.3% 차지하고 있습니다. 이는 2022년말 3.4%(3.9조원/115조원), 2021년말 3.3%(3.3조원/100조원), 2020년말 3.4%(2.7조원/78조원), 2019년말 3.7%(2.4조원/65조원) 으로 평균 3.5% 시장점유율을 유지하고 있습니다. Daol Securities (Thailand) PCL(1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 최근까지 Hyper inflation 지속 및 Interest rate pivot 지연 등 세계 경제 불확실성이 여전하지만 중국 관광객 본격 유입 등 내수 및 관광산업 중심의 경기회복이 본격화되며 2023년 경제성장 전망치는 지난해 예상치인 2.6%에서 3.6%로 인상되었습니다.(2) 산업의 성장성2023년 6월말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 18.43조바트(약 673조원)로 전년 동기대비 1.64% 감소, 그 외 2023년 6월말 기준 SET 일평균 거래량은 557억바트(약 2.03조원)로 전년 동기대비 30.65% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 559천 건으로 전년 동기대비 2.32% 감소하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2023년 6월말 기준 외국계 18개사를 포함 총 44개 증권사가 영업 중이며, 국내에서 진출한 증권사는 1개(Daol Securities)입니다. 태국내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Margin loan 영업을 강화하는 추세입니다.(4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2023년 6월말 2022년 6월말 2022년 말 2021년 말 Retail/Institution Brokerage(주식) 0.9% 1.35% 1.29% 1.33% Retail/Institution Brokerage(파생상품) 4.13% 4.78% 4.39% 3.74% 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. 다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Brokerage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerage) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융서비스를 제공하고 있습니다.(1) IB부문 당사 IB부문은 부동산 경기의 급격한 위축으로 영업의 확장보다는 전반적 리스크관리 비중을 높이면서 사업을 영위하고 있습니다. 지난해 조직 효율성 제고를 위해 구조조정을 통한 영업부문 슬림화를 진행함과 동시에 부실채권 관리를 위한 전담조직을 신설하였고, 철저한 사후관리를 통해 선제적 리스크 관리체계를 구축하고자 노력하고 있습니다. 당사는 진행중인 Deal의 안정적인 종료를 위하여 최선을 다할 것이 며, 더불어 부동산 경기 회복시점을 대비하여 다양한 상품 또한 지속적으로 발굴할 예정입니다. (2) 법인&채권 Brokerage부문당사 Brokerage부문은 지속적인 우수인력 영입을 통해 경쟁력을 강화하고 기관투자자를 위한 주식ㆍ채권등 다양한 금융상품 라인업을 구축하여 매출 증대를 추진하고 있습니다. 법인부문은 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. 채권부문은 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며, 금리 안정기를 대비하여 신규 Biz 검토와 우수인력 발굴을 지속하고 있습니다. (3)파생상품부문당사의 파생상품부문은 홀세일/리테일 고객에게 장외파생상품 설계 및 구조화를 통한 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다. (4) 리테일부문당사의 리테일영업부문은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며, 앞으로도 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 더욱 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 은행-증권간의 시너지 등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (5) 리서치부문당사의 리서치부문은 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다. 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다.① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL태국정부의 엄격한 리테일 중개부문 거래 관리로 1분기 리테일 부문 실적이 2022년 대비 감소하였습니다(2월 MS 0.85%, 3월 MS 0.88%, 작년 평균 MS는 1.29%). 2분기부터 ECM IPO 및 리테일부문 회복 등 실적이 점차적으로 회복할 수 있을 것으로 판단됩니다. 라. 신규사업의 진출해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항(1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 위탁자예수금 83,849 120,316 100,088 202,176 장내파생상품거래예수금 4,662 20,628 7,559 19,649 청약자예수금 6 10 - - 저축자예수금 579 344 299 431 집합투자증권투자자예수금 21,397 90,900 20,237 270,607 합 계 110,494 232,198 128,183 492,863 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 2분기 제43기 2분기 제43기 제42기 위탁자유가증권 4,098,645 4,464,053 4,052,258 4,603,825 저축자유가증권 4,569 2,722 2,946 1,026 집합투자증권투자자증권 17,787,856 16,136,558 16,028,548 13,222,716 합 계 21,891,070 20,603,333 20,083,752 17,827,567 (2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 96,177 100,500 - 104% - 합 계 96,177 100,500 - 104% - (나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음. 바. 수수료 현황1. 국내서비스(1)주식(가)오프라인 구분 거래금액 수수료 유가증권시장, 코스닥시장 ELW/ETF/ETN, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 영업점 계좌/비대면 계좌 은행연계 계좌 ARS 고객만족센터 HTS 스마트폰 HTS 스마트폰 유가증권시장, 코스닥시장 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.015% 0.015% 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.015% - 0.015% - - 0.3% K-OTC 0.2% - 0.2% - - 오프라인과 동일 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS 스마트폰 ARS 고객만족센터 유가증권시장, 코스닥시장 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% ELW/ETF/ETN 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.1% - - 0.3% K-OTC 0.3% - - 오프라인과 동일 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가)오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (미니코스피 200선물)코스닥 150선물 50억초과 0.02995% + 450,000원 25억 초과 ~ 50억 이하 0.03495% + 200,000원 10억 초과 ~ 25억 이하 0.03995% + 75,000원 5억 초과 ~ 10억 이하 0.04495% + 25,000원 5억 이하 0.04995% 주식선물 거래금액 무관 0.04968% 금리선물 3년 국채선물 0.007% 5년 국채선물 0.0075% 10년 국채선물 0.0165% 통화선물 미국달러선물 0.0145% 위안화선물 0.0145% 엔선물 0.0145% 유로선물 0.0145% 실물선물 금선물 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 0.42~2.47미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 0.48~2.53미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 1.488% + 4원 3.2~24.5미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 24.5이상 1.488% + 31원 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 1.488% + (계약당) 15원 11.90~23.80미만 1.5% 23.80이상 1.488% + (계약당) 30원 (나)온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.0018% - 0.0018% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.0055% - 0.0055% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - 0.0165% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% +(계약당) 13원 - 0.078% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.09% - 0.09% 1.0% 2.47이상 0.078% +(계약당) 78원 - 0.078% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% +(계약당) 3원 - 0.078% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.09% - 0.09% 1.0% 2.53이상 0.078% +(계약당) 16원 - 0.078% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% +(계약당) 4원 - 0.078% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.09% - 0.09% 1.0% 24.5이상 0.078% +(계약당) 31원 - 0.078% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.078% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.09% - - 1.0% 16천원이상 0.078% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - 1.488% +(계약당) 30원 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS ARS 스마트폰 고객만족센터 선물 지수선물 KOSPI200선물 미니코스피200선물코스닥150선물 0.02% - 0.02% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.02% - 0.02% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - - 0.007% 5년 국채선물 0.0025% - - 0.0075% 10년 국채선물 0.0055% - - 0.0165% 통화선물 미국달러선물 0.0045% - - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - - 0.0145% 엔선물 0.0045% - - 0.0145% 유로선물 0.0045% - - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - - 0.02% 옵션 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.288% +(계약당) 13원 - 0.288% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.3% - 0.3% 1.0% 2.47이상 0.288% +(계약당) 78원 - 0.288% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% +(계약당) 3원 - 0.288% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.3% - 0.3% 1.0% 2.53이상 0.288% +(계약당) 16원 - 0.288% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 코스닥150옵션 3.2미만 0.288% +(계약당) 4원 - 0.288% +(계약당) 4원 0.988% +(계약당) 4원 3.2~24.5미만 0.3% - 0.3% 1.0% 24.5이상 0.288% +(계약당) 31원 - 0.288% +(계약당) 31원 0.988% +(계약당) 31원 주식옵션 4천원미만 0.288% +(계약당) 5원 - - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.3% - - 1.0% 16천원이상 0.288% +(계약당) 20원 - - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90미만 0.488% +(계약당) 15원 - - 1.488% +(계약당) 15원 11.90~23.80미만 0.5% - - 1.5% 23.80이상 0.488% +(계약당) 30원 - - 1.488% +(계약당) 30원 (3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 0.05% 0.1% 잔존기간 1년이상~2년미만 0.1% 0.2% 잔존기간 2년이상 0.2% 0.3% 소액채권 (첨가소화채권) 0.6% 0.6% 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용 (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 - 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산), 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 - 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌 내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료보다 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함 - 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365), 채권형 랩: 투자원금수수료율/365를 일정산하여 누적 (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) - 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨 (5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점 장 승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 본사 영업부서 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 -수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 -자산기준 : 신청일 전일의 자산 3) 상품별 협의수수료 상세 내역 -주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 0.01% 0.05% 150만원 이상 15억원 0.01% 0.10% 100만원 이상 8억원 0.01% 0.12% 50만원 이상 3억원 0.01% 0.15% 15만원 이상 - 0.01% 협의없음 -국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 0.0010% 0.005% 150만원 이상 7억원 0.0012% 0.010% 100만원 이상 3억원 0.0015% 0.015% 50만원 이상 1억원 0.0018% 0.020% -국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.15% 0.42이상 0.05% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 0.05% 코스닥150옵션 3.2미만 0.038% + (계약당) 4원 3.2이상 0.05% 주식옵션 4천원미만 0.038% + (계약당) 5원 4천원이상 0.05% 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.20% 0.42이상 0.07% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 0.07% 코스닥150옵션 3.2미만 0.058% + (계약당) 4원 3.2이상 0.07% 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 0.07% 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.25% 0.42이상 0.08% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 0.08% 코스닥150옵션 3.2미만 0.068% + (계약당) 4원 3.2이상 0.08% 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 0.08% 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션(코스피200위클리옵션) 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.30% 0.42이상 0.09% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 0.09% 코스닥150옵션 3.2미만 0.078% + (계약당) 4원 3.2이상 0.09% 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 0.09% - Wrap 상품구분 자산기준 별 수수료 할인요율 3천만원 미만 3천만원 이상 ~ 1억 미만 1억 이상 Wrap 30% 50% 건별협의 * 자산 기준은 상품별 최저가입금액 기준으로 평가 상기 기준 초과 현의시 자산현황등을 종합적으로 고려하여 개별 협의 가능(리테일본부장 전결 처리)ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : KOSPI200 선물, 개별주식선물, KOSPI200 미니선물, 코스닥150선물 ⅲ) 국내옵션 : KOSPI200옵션, 개별주식옵션, KOSPI200 미니옵션, 코스피200위클리옵션, 코스닥150옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료1) 주식 이벤트 수수료율 : 0.005%2) 선물 이벤트 수수료율 : 0.00038792%3) 코스피200옵션 등 이벤트 수수료율 코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 미니코스피200옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 0.42 미만 0.00067980% + (계약당) 13원 0.48미만 0.00067980% + (계약당) 3원 0.42이상~2.49미만 0.013338% 0.48~2.53미만 0.013338% 2.49이상 0.00067980% + (계약당) 78원 2.53이상 0.00067980% + (계약당) 16원 4) 개별주식옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 4,000원 미만 0.00067980% + (계약당) 5원 4,000원 이상 ~ 16,000원 미만 0.013338% 16,000원 이상 0.00067980% + (계약당) 20원 5) 코스닥150옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 3.2미만 0.00067980% + (계약당) 4원 3.2 이상 ~ 24.5 미만 0.013338% 24.5이상 0.00067980% + (계약당) 31원 (7) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며 은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 Wrap Account 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 2. 해외서비스 (1) 업무수수료 (가) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 (2) 환율우대 ○ 우대 환율: 80% - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 사. 위험관리에 관한 사항(1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리 하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 자금조달 다양화 및 장기화를 추진하고 있으며, 다양한 형태로 자금 조달을 유지하며 만기 분산을 통해 만기도래 롤오버 리스크를 낮출 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 유동성비율 한도를 배정하여 일별로 측정하고 한도를 관리하고 있으며, 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제44기 반기말 제43기말 제42기말 자 산 1.현금및현금성자산 680,169 567,331 461,262 2.당기손익-공정가치측정금융금융자산 3,379,599 2,935,549 3,308,210 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,904 5,904 3,364 4.상각후원가측정금융자산 5,268,931 5,107,380 4,881,158 5.관계기업투자 31,487 33,658 177,685 6.유형자산 45,612 53,435 62,304 7.투자부동산 410,490 399,986 272,588 8.무형자산 28,219 25,747 27,931 9.순확정급여자산 1,459 2,242 - 10.당기법인세자산 695 12,381 955 11.이연법인세자산 4,776 3,805 17,155 12.기타비금융자산 21,334 19,573 16,545 13.매각예정처분자산집단 12,418 336,713 - 자 산 총 계 9,891,092 9,503,704 9,229,157 부 채 1.예수부채 4,074,309 4,527,081 3,794,889 2.당기손익-공정가치측정금융부채 220,437 411,379 629,040 3.차입부채 3,440,239 2,941,103 2,974,647 4.순확정급여부채 - - 798 5.당기법인세부채 1,393 10,719 84,143 6.이연법인세부채 9,764 3,986 8,803 7.충당부채 5,923 5,642 23,208 8.기타금융부채 1,228,298 567,303 719,808 9.기타비금융부채 36,777 17,397 26,145 10.매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채 2,772 32,678 - 부 채 총 계 9,019,913 8,517,288 8,261,481 자 본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 691,297 665,144 649,704 1.자본금 400,745 400,745 352,984 2.기타불입자본 36,478 36,318 37,599 3.이익잉여금(결손금) 247,622 224,216 260,247 4.기타자본구성요소 6,452 3,865 -1,126 Ⅱ.비지배지분 179,882 321,272 317,972 자 본 총 계 871,179 986,416 967,676 부채와자본총계 9,891,092 9,503,704 9,229,157 영업수익 828,802 1,841,964 762,023 영업이익 -34,285 106,957 147,624 법인세차감전순이익 35,620 143,900 231,332 당기순이익 28,198 93,786 176,109 지배주주지분당기순이익 31,854 61,653 161,943 비지배주주지분당기순이익 -3,656 32,132 14,166 기타포괄손익 2,420 6,364 -78 총포괄이익 30,618 100,149 176,031 주당이익(단위:원) 523 1,019 2,669 연결에 포함된 회사수 49 58 59 주1) 당반기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.주2) 연결회사는 그룹 포트폴리오 사업 재편 목적으로 2022년 11월 24일 이사회에서다올신용정보(주)의 매각을 결의하고, 2023년 1월 4일 당사가 보유한 다올신용정보(주)의 지분 전량(보통주 870,000주)을 메이슨캐피탈㈜, ㈜리드캐피탈매니지먼트에 매각하는 주식매매계약서를 체결하였습니다. 이에 따라 연결회사는 보고기간 말 현재 다올신용정보㈜ 관련 자산, 부채를 매각예정처분자산집단 및 중단영업손익으로 분류하고 비교 표시되는 기간의 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다(이하동일). 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제44기 반기말 제43기말 제42기말 자 산 1.현금및현금성자산 270,901 249,050 255,013 2.당기손익-공정가치측정금융자산 3,036,627 2,603,937 2,770,310 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,300 5,300 2,800 4.상각후원가측정금융자산 1,270,918 583,959 1,183,726 5.종속및관계기업투자 348,659 351,224 409,399 6.유형자산 22,301 27,114 28,152 7.무형자산 14,579 14,565 11,406 8.이연법인세자산 - - 10,801 9.당기법인세자산 - 11,565 - 10.기타비금융자산 10,287 12,070 11,792 11. 매각예정처분자산집단 12,730 81,191 - 자 산 총 계 4,992,303 3,939,975 4,683,398 부 채 1.예수부채 110,729 128,303 493,320 2.당기손익-공정가치측정금융부채 236,062 428,907 648,008 3.차입부채 3,059,355 2,556,391 2,525,664 4.이연법인세부채 10,893 4,142 - 5.당기법인세부채 22,137 - 54,674 6.충당부채 8,815 7,905 18,656 7.기타금융부채 754,259 141,823 261,646 8.기타비금융부채 32,192 11,797 18,477 부 채 총 계 4,234,442 3,279,268 4,020,445 자 본 1.자본금 400,745 400,745 352,984 2.기타불입자본 80,659 80,500 80,679 3.이익잉여금(결손금) 276,454 179,445 229,290 4.기타자본구성요소 1 17 - 자 본 총 계 757,860 660,707 662,953 부채와자본총계 4,992,303 3,939,975 4,683,398 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 영업수익 543,837 1,268,326 522,223 영업이익 -6,774 46,099 105,447 법인세차감전순이익 136,702 67,911 226,791 당기순이익 105,456 48,368 179,503 기타포괄손익 -15 17 - 총포괄이익 105,440 48,385 179,503 주당이익(단위:원) 1,779 792 2,967 주) 당반기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음. 2. 연결재무제표 요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제44(당)기 반기말 2023년 6월 30일 현재 제43(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제44(당)기 반기말 제43(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4,38 680,168,622,062 567,330,819,817 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,17,40 3,379,598,581,520 2,935,548,539,030 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,40 5,903,745,000 5,903,745,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,34,40 5,268,931,498,362 5,107,380,351,734 Ⅴ. 관계기업투자 9 31,486,797,610 33,658,218,479 Ⅵ. 유형자산 10,11 45,612,447,932 53,434,836,639 Ⅶ. 투자부동산 12 410,489,522,552 399,986,483,506 Ⅷ. 무형자산 13 28,218,971,864 25,747,148,929 Ⅸ. 순확정급여자산 16 1,458,544,459 2,242,211,171 X. 당기법인세자산 32 695,273,767 12,380,762,171 XI. 이연법인세자산 32 4,775,656,715 3,805,444,599 XII. 기타비금융자산 21,334,126,543 19,572,631,429 XIII. 매각예정처분자산집단 42 12,418,163,371 336,712,583,943 자 산 총 계 9,891,091,951,757 9,503,703,776,447 부 채 Ⅰ. 예수부채 14,40 4,074,308,906,055 4,527,081,156,696 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 14,17,40 220,437,479,820 411,378,783,292 Ⅲ. 차입부채 14,15,40 3,440,239,254,361 2,941,102,521,381 Ⅳ. 당기법인세부채 32 1,393,300,134 10,719,367,437 Ⅴ. 이연법인세부채 32 9,764,453,870 3,985,871,751 Ⅵ. 충당부채 18 5,922,684,873 5,642,083,116 Ⅶ. 기타금융부채 11,14,19,40 1,228,297,787,993 567,303,140,871 Ⅷ. 기타비금융부채 19 36,777,178,102 17,396,928,694 Ⅸ. 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채 42 2,771,603,654 32,678,000,222 부 채 총 계 9,019,912,648,862 8,517,287,853,460 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 691,296,891,294 665,144,140,095 1. 자본금 1,20 400,745,335,000 400,745,335,000 2. 기타불입자본 21 36,477,871,332 36,318,343,588 3. 이익잉여금 23 247,621,542,085 224,215,588,766 4. 기타자본구성요소 22 6,452,142,877 3,864,872,741 Ⅱ. 비지배지분 179,882,411,601 321,271,782,892 자 본 총 계 871,179,302,895 986,415,922,987 부 채 와 자 본 총 계 9,891,091,951,757 9,503,703,776,447 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 주석 제44(당)기 반기 제43(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I. 영업수익 283,605,281,683 828,802,311,654 443,543,978,882 850,984,333,459 1. 수수료수익 24,34 36,210,684,512 80,572,723,941 118,225,401,892 233,312,955,942 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 25 124,248,188,858 453,013,176,918 184,468,628,983 354,455,216,328 3. 이자수익 26 136,462,333,104 277,017,401,848 114,848,875,082 218,291,531,848 4. 배당수익 27 928,554,552 1,943,064,924 7,948,322,399 9,417,661,204 5. 상각후원가측정 금융상품관련이익 8,28 1,353,065,581 2,709,975,954 1,065,934,845 4,564,289,481 6. 기타영업수익 29 (15,597,544,924) 13,545,968,069 16,986,815,681 30,942,678,656 Ⅱ. 영업비용 306,419,509,152 863,087,297,585 390,722,802,623 730,395,864,276 1. 수수료비용 24 7,375,667,195 16,303,150,877 7,491,877,951 16,074,973,022 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 25 114,425,938,167 412,644,254,666 182,366,625,737 347,176,925,368 3. 이자비용 26 81,378,405,768 164,501,747,343 43,196,946,100 76,780,866,490 4. 상각후원가측정 금융상품관련손실 28 51,116,723,836 100,315,038,136 29,725,683,292 54,402,007,770 5. 판매비와관리비 30 64,771,247,190 146,515,869,244 98,901,227,999 194,474,985,276 6. 기타영업비용 29 (12,648,473,004) 22,807,237,319 29,040,441,544 41,486,106,350 Ⅲ. 영업이익(손실) (22,814,227,469) (34,284,985,931) 52,821,176,259 120,588,469,183 Ⅳ. 영업외손익 31 5,624,945,109 69,905,428,720 8,073,096,584 10,385,587,168 1. 관계기업투자평가및처분손익 336,101,871 57,950,448,505 4,632,830,360 3,439,656,769 2. 기타영업외수익 5,363,949,224 12,358,631,079 4,501,716,262 8,091,940,922 3. 기타영업외비용 75,105,986 403,650,864 1,061,450,038 1,146,010,523 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 (17,189,282,360) 35,620,442,789 60,894,272,843 130,974,056,351 Ⅵ. 법인세비용 32 (6,440,760,676) 7,429,081,784 16,563,904,921 34,090,549,340 Ⅶ. 계속영업이익 (10,748,521,684) 28,191,361,005 44,330,367,922 96,883,507,011 Ⅷ. 중단영업이익(손실) 42 382,871,325 6,157,492 (911,559,826) (1,172,890,621) Ⅸ. 반기순이익 (10,365,650,359) 28,197,518,497 43,418,808,096 95,710,616,390 Ⅹ. 기타포괄손익 (661,363,893) 2,420,176,409 4,831,838,712 7,037,688,776 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (7,494,095) (17,617,155) (41,556,416) (64,832,580) 1. 확정급여제도의 재측정요소 7,889,291 (2,233,769) (21,261,037) (44,537,201) 2. 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동 (15,383,386) (15,383,386) (20,295,379) (20,295,379) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목: (653,869,798) 2,437,793,564 4,873,395,128 7,102,521,356 1. 지분법자본변동 22 (52,077,939) (104,295,804) 250,059,413 348,422,983 2. 해외사업장환산차이 22 (601,791,859) 2,542,089,368 4,623,335,715 6,754,098,373 XI. 반기총포괄이익 (11,027,014,252) 30,617,694,906 48,250,646,808 102,748,305,166 XII. 반기순이익의 귀속: (10,365,650,359) 28,197,518,497 43,418,808,096 95,710,616,390 1. 지배기업의 소유주 (7,847,154,539) 31,853,755,732 32,665,473,208 76,113,736,718 2. 비지배지분 (2,518,495,820) (3,656,237,235) 10,753,334,888 19,596,879,672 XIII. 반기총포괄이익의 귀속: (11,027,014,252) 30,617,694,906 48,250,646,808 102,748,305,166 1. 지배기업의 소유주 (8,282,653,201) 34,439,681,257 37,231,055,666 82,630,851,849 2. 비지배지분 (2,744,361,051) (3,821,986,351) 11,019,591,142 20,117,453,317 XIV. 주당이익 33 1. 기본주당이익 1,289 523 547 1,288 2. 희석주당이익 1,117 468 477 1,194 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업 소유주 지분 귀속 비지배지분 자본총계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 합계 Ⅰ. 2022년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 37,598,956,725 260,246,761,106 (1,126,018,807) 649,703,859,024 317,971,797,896 967,675,656,920 반기총포괄손익: - - 76,086,927,678 6,543,924,171 82,630,851,849 20,117,453,317 102,748,305,166 1. 반기순이익 - - 76,113,736,718 - 76,113,736,718 19,596,879,672 95,710,616,390 2. 기타포괄손익 - - (26,809,040) 6,543,924,171 6,517,115,131 520,573,645 7,037,688,776 (1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동 - - - (20,295,379) (20,295,379) - (20,295,379) (2) 지분법자본변동 - - - 317,547,100 317,547,100 30,875,883 348,422,983 (3) 해외사업장환산차이 변동 - - - 6,246,672,450 6,246,672,450 507,425,923 6,754,098,373 (4) 확정급여제도 재측정요소 - - (26,809,040) - (26,809,040) (17,728,161) (44,537,201) 소유주와의 거래 등: 47,761,175,000 (1,641,797,012) (98,213,225,684) - (52,093,847,696) (26,706,580,998) (78,800,428,694) 1. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) (15,233,529,910) (63,318,845,371) 2. 종속기업의 유상증자 - - - - - 510,000,000 510,000,000 3. 종속기업 주식 추가취득 - (879,353,768) - - (879,353,768) (11,997,973,607) (12,877,327,375) 4. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) - (1,048,714,140) 5. 자기주식 처분 - 275,919,560 - - 275,919,560 - 275,919,560 6. 상환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 - 47,770,714,235 7. 상환우선주 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 8. 종속기업 주식 처분 - 812,101 - - 812,101 14,922,519 15,734,620 기타변동: - 125,385,924 - - 125,385,924 - 125,385,924 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 401,305,484 - - 401,305,484 - 401,305,484 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) - (275,919,560) Ⅱ. 2022년 6월 30일 (전반기말) 400,745,335,000 36,082,545,637 238,120,463,100 5,417,905,364 680,366,249,101 311,382,670,215 991,748,919,316 Ⅲ. 2023년 1월 1일 (당기초) 400,745,335,000 36,318,343,588 224,215,588,766 3,864,872,741 665,144,140,095 321,271,782,892 986,415,922,987 반기총포괄손익: - - 31,852,411,121 2,587,270,136 34,439,681,257 (3,821,986,351) 30,617,694,906 1. 반기순이익 - - 31,853,755,732 - 31,853,755,732 (3,656,237,235) 28,197,518,497 2. 기타포괄손익 - - (1,344,611) 2,587,270,136 2,585,925,525 (165,749,116) 2,420,176,409 (1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동 - - - (15,383,386) (15,383,386) - (15,383,386) (2) 지분법자본변동 - - - (65,566,864) (65,566,864) (38,728,940) (104,295,804) (3) 해외사업장환산차이 변동 - - - 2,668,220,386 2,668,220,386 (126,131,018) 2,542,089,368 (4) 확정급여제도 재측정요소 - (1,344,611) - (1,344,611) (889,158) (2,233,769) 소유주와의 거래 등: - 34,671,602 (8,446,457,802) - (8,411,786,200) (137,567,384,940) (145,979,171,140) 1. 배당금 지급 - - (8,446,457,802) - (8,446,457,802) (6,668,279,550) (15,114,737,352) 2. 종속기업의 유상증자 - (814) - - (814) 99,518,400 99,517,586 3. 자기주식의 처분 - 34,672,416 - - 34,672,416 - 34,672,416 4. 종속기업 주식의 처분 - - - - - (130,998,623,790) (130,998,623,790) 기타변동: - 124,856,142 - - 124,856,142 - 124,856,142 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 159,528,558 - - 159,528,558 - 159,528,558 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (34,672,416) - - (34,672,416) - (34,672,416) Ⅳ. 2023년 6월 30일 (당반기말) 400,745,335,000 36,477,871,332 247,621,542,085 6,452,142,877 691,296,891,294 179,882,411,601 871,179,302,895 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제44(당)기 반기 제43(전)기 반기 I. 영업활동 현금흐름 (573,393,734,264) 240,165,070,612 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (736,098,872,324) 162,918,216,388 (1) 반기순이익 28,197,518,497 95,710,616,390 (2) 조정사항 (55,261,782,943) (28,862,193,100) 이자비용 164,501,747,343 76,798,729,631 이자수익 (277,017,401,848) (218,297,344,920) 법인세비용 7,429,081,784 33,888,465,822 배당금수익 (1,943,064,924) (9,417,661,204) 대손상각비 61,068,789,161 30,559,460,418 기타대손상각비 209,693 - 대손충당금환입 (62,545,029) (2,116,010,942) 주식보상비용 159,528,558 401,305,484 퇴직급여 1,211,050,803 1,051,396,392 외화환산손실 2,316,628,917 13,316,756,429 외화환산이익 (682,663,395) (10,891,877,036) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 58,934,460,209 65,847,632,588 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (32,397,888,142) (6,523,055,617) 파생상품평가손실 49,504,047,510 58,463,064,016 파생상품평가이익 (40,379,982,691) (68,816,450,153) 파생결합증권평가손실 - 302,452,200 파생결합증권평가이익 (258,600,000) - 지분법손실 2,060,762,914 1,890,538,425 지분법이익 (2,136,424,515) (3,638,838,029) 관계기업투자처분손실 - 3,778,203 관계기업투자처분이익 (7,899,170) (279,512,181) 종속기업투자처분손실 1,229,437,146 1,039,281,620 종속기업투자처분이익 (59,096,324,880) (2,454,904,807) 매도유가증권평가손실 857,970,000 541,192,375 매도유가증권평가이익 (363,650,000) (4,657,174,063) 매도파생결합증권평가손실 157,182,141 943,785,735 매도파생결합증권평가이익 - (122,109,762) 감가상각비 6,770,140,118 7,834,923,663 유형자산처분손실 293,120,175 963,069,993 유형자산처분이익 (16,326,466) (47,851,484) 무형자산상각비 2,276,201,313 1,999,343,846 무형자산처분손실 550,000 25,325,910 복구충당부채전입(환입)액 (81,694,663) 31,247,816 소송충당부채전입액 - 220,595,730 금융보증충당부채전입액 495,868,011 1,186,070,109 미사용약정충당부채전입액(환입액) (86,631,306) 1,092,180,693 기타충당충당부채전입액 2,538,290 - (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (709,034,607,878) 96,069,793,098 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (476,368,718,909) (148,107,674,898) 상각후원가측정금융자산의 증가 (221,195,276,650) (798,331,387,210) 기타비금융자산의 감소(증가) (2,796,797,522) 5,215,044,417 예수부채의 증가(감소) (453,257,209,226) 544,617,262,736 당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소) (200,731,776,476) 23,599,837,536 순확정급여부채의 감소 (429,503,034) (284,659,518) 충당부채의 감소 (49,478,575) (2,682,100,277) 기타금융부채의 증가 647,154,632,515 472,800,926,260 기타비금융부채의 감소 (1,577,059,894) (757,455,948) 매각예정자산부채의 증가(감소) 216,579,893 - 2. 이자수익의 수취 295,760,525,579 209,750,931,788 3. 배당금의 수취 2,003,330,908 9,895,639,542 4. 이자비용의 지급 (134,820,482,131) (66,644,976,122) 5. 법인세의 납부 (238,236,296) (75,754,740,984) II. 투자활동 현금흐름 209,021,953,162 11,521,844,946 1. 관계기업투자의 처분 및 배당 2,996,280,427 17,677,864,468 2. 관계기업투자의 취득 - (14,436,458,159) 3. 유형자산의 처분 76,948,547 161,215,642 4. 유형자산의 취득 (723,608,126) (5,295,653,579) 5. 무형자산의 처분 28,138,732 1,317,863,590 6. 무형자산의 취득 (4,762,506,155) (3,340,626,351) 7. 종속기업 처분 관련 순현금유입 211,406,699,737 9,108,444,783 8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출) - 6,329,194,552 III. 재무활동 현금흐름 477,782,256,439 60,071,011,107 1. 은행차입금의 순차입 - 5,000,000,000 2. 기타차입부채의 순증감 452,591,954,087 137,546,671,626 3. 사채의 발행 41,228,328,000 4,369,000,000 4. 리스부채의 상환 (3,805,881,701) (7,770,008,519) 5. 자기주식의 취득 - (1,048,714,140) 6. 배당금의 지급 (15,114,737,352) (63,317,149,117) 7. 상환우선주의 발행 - 47,770,714,235 8. 상환우선주의 상환 - (50,127,910,223) 9. 종속기업의 유상증자 99,518,400 510,000,000 10. 종속기업의 일부처분 - 15,734,620 11. 종속기업의 추가취득 - (12,877,327,375) 12. 기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감 2,783,075,005 - IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동 10,528,348 (65,724,859) V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 113,421,003,685 311,692,201,806 VI. 기초의 현금및현금성자산 567,330,819,817 461,262,046,697 매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산 583,201,440 - VII. 반기말의 현금및현금성자산 680,168,622,062 772,954,248,503 "첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요다올투자증권주식회사(이하 "지배기업")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 지배기업은 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 지배기업의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 지배기업의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,385,736 25.26 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 44.44 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 22.22 ㈜오케이저축은행 - - 1,592,039 17.78 ㈜예스코홀딩스 - - 696,517 7.78 교정공제회 - - 696,517 7.78 KB자산운용㈜ 2,689,129 4.41 - - 자기주식 1,741,289 2.86 - - 기타 41,094,952 67.47 - - 합계 60,911,106 100.00 8,955,221 100.00 이 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올자산운용㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다올투자증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아시아클린에너지사모투자전문회사 외 8개 법인(주석 9 참조)을 지분법적용대상으로 하여 작성되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 현황 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 법인설립 및영업소재지 연결실체 내 기업이보유한 지분율(%) 사용재무제표일 당반기말 전기말 지배기업 다올인베스트먼트㈜(9) 기타투자기관 대한민국 - 52.00 2023.03.31 다올자산운용㈜(1)(10) 집합투자업 대한민국 100.00 100.00 2023.06.30 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융업 대한민국 100.00 100.00 2023.06.30 다올신용정보㈜ 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 100.00 2023.06.30 (주)다올저축은행(7) 저축은행업 대한민국 60.20 60.20 2023.06.30 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융 투자업 대한민국 85.00 85.00 2023.06.30 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 100.00 2023.06.30 KTBN14호 벤처투자조합(2)(4)(6) 투자조합 대한민국 - 20.01 - Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(11) 지주회사 태국 60.49 60.49 2023.06.30 에스엠영등포제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2023.06.30 뉴테란월문㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 이케이디제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 인베스토리제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 카이로스제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비비전제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비파이어레드제오차㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 디엠수원크레도㈜(3)(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 제이온파주㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 뉴테란대전㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비파이어레드제육차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비파이어레드제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비씨씨제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이엔아산제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 푸른다올제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 뉴테란대전제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 케이티비타이거제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 부금일물류퍼스트㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 부금일물류세컨드㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 제이온베이직㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 제이온월곶㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 인베스토리제칠차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 기네스제일차㈜(5) 자산유동화기업 대한민국 - - - 케이티비타이거제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 다올라이트블루제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 가드디엘제사차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 디에이지축제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 인베스토리제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2023.06.30 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호(2) 집합투자기구 대한민국 73.15 73.15 2023.06.30 다올인베스트먼트㈜ KTBN14호 벤처투자조합(2)(4) 투자조합 대한민국 - 19.95 - Daol Ventures, Inc.(KTB Ventures, Inc)(9) 투자자문 미국 - 100.00 2023.03.31 다올자산운용㈜ Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 지주회사 태국 9.40 9.40 2023.06.30 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 99.96 99.97 2023.06.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드(2) 집합투자기구 대한민국 75.30 74.99 2023.06.30 다올KTB전단채증권투자신탁(3) 집합투자기구 대한민국 36.53 35.80 2023.06.30 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2) 집합투자기구 대한민국 22.22 22.22 2023.06.30 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(2) 집합투자기구 대한민국 37.74 37.74 2023.06.30 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 집합투자기구 대한민국 74.75 75.55 2023.06.30 다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁(6) 집합투자기구 대한민국 - 100.00 - 다올JP모건글로벌투자적격등급회사채증권자투자신탁(6) 집합투자기구 대한민국 - 35.73 - 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 집합투자기구 대한민국 99.72 99.98 2023.06.30 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 해외 증권중개업 태국 100.00 100.00 2023.06.30 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.) 기타금융투자업 태국 60.00 60.00 2023.06.30 Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.) 집합투자업 태국 49.90 49.90 2023.06.30 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 대부업 태국 75.00 75.00 2023.06.30 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 집합투자기구 대한민국 84.36 84.11 2023.06.30 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 부동산업 미국 53.97 53.97 2023.06.30 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 1000 harbor JV LLC 부동산업 미국 95.00 95.00 2023.06.30 1000 harbor JV LLC 1000 harbor Owner LLC 부동산업 미국 100.00 100.00 2023.06.30 부금일물류퍼스트㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(8) 부동산업 대한민국 45.40 45.40 2023.06.30 부금일물류세컨드㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(8) 부동산업 대한민국 45.40 45.40 2023.06.30 Daol Investment Management Co., Ltd. Daol Digital Partner Co., Ltd. 디지털자산중개업 태국 100.00 100.00 2023.06.30 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산 되어 있습니다.( 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.( 4) 당반기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외 되었습니다.( 5) 당반기 중 확약종료로 인하여 연결실체의 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.( 6) 당반기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다.(7) 전전기 중 유진기업 등으로부터 지분을 인수하여, 종속기업으로 편입하였습니다.(8) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배기업이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다.(9) 당반기 중 지배기업이 보유한 다올인베스트먼트㈜와 종속기업을 매각하였습니다.(10) 자기주식을 고려한 지분율입니다.(11) 자기주식을 고려하지 않은 단순지분율입니다. (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보연결대상 종속기업의 당반기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 및 당반기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올자산운용㈜ 83,493 10,384 73,109 21,718 6,038 6,038 다올신용정보㈜ 12,819 2,772 10,047 - 116 116 ㈜다올저축은행 4,379,962 3,945,811 434,151 209,400 (14,477) (14,479) 다올프라이빗에쿼티㈜ 20,249 4,820 15,429 3,183 1,226 1,226 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 2,414 (3) 2,417 1,224 699 752 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 8,854 855 7,999 3,027 1,962 1,962 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 6,750 12 6,738 1,673 1,626 1,626 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 52,446 15,483 36,963 1,619 (9) 178 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 263,431 239,176 24,255 28,330 (2,690) (3,095) 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 4,680 67 4,613 129 (27) (27) Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 9,623 6,973 2,650 704 268 272 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd(KTBST REIT Management Co., Ltd.) 787 67 720 548 132 130 Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 1,735 430 1,305 2,076 3 2 다올KTB전단채증권투자신탁 26,025 11,996 14,029 219 (79) (79) 에스엠영등포제일차㈜ 5,147 5,183 (36) 219 (23) (23) 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호 7,087 45 7,042 1,596 1,568 1,568 케이엔아산제일차㈜ 5,170 5,132 38 241 56 56 푸른다올제일차㈜ 10,197 10,198 (1) 397 - - 뉴테란대전제이차㈜ 8,550 8,606 (56) 335 - - 케이티비타이거제일차㈜ 8,544 8,544 - 440 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,054 10,063 (9) 272 (9) (9) 제이온파주㈜ 4,145 4,198 (53) 159 (20) (20) 뉴테란대전㈜ 6,658 6,698 (40) 325 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,717 7,763 (46) 318 (13) (13) 케이티비씨씨제일차㈜ 6,549 6,670 (121) 311 (19) (19) 케이티비비전제오차㈜ 3,881 3,894 (13) 132 (11) (11) 이케이디제이차㈜ 3,092 3,051 41 194 41 41 인베스토리제이차㈜ 6,119 6,017 102 297 (54) (54) 제이온베이직㈜ 8,306 8,298 8 317 - - 제이온월곶㈜ 5,794 5,844 (50) 302 (55) (55) 인베스토리제칠차㈜ 4,058 4,016 42 104 20 20 케이티비타이거제이차㈜ 3,537 3,580 (43) 53 (43) (43) 다올라이트블루제오차㈜ 10,339 10,453 (114) 397 (113) (113) 가드디엘제사차㈜ 1,154 1,137 17 80 17 17 디에이지축제일차㈜ 13,948 13,937 11 596 10 10 인베스토리제십차㈜ 24,089 23,777 312 1,135 310 310 카이로스제십차㈜ 3,514 3,500 14 - (9) (9) BNK US밸류일반사모부동산투자3호 54,689 4,628 50,061 3,183 (1,682) (1,682) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 98,680 161 98,519 - (223) (223) 1000 harbor JV LLC 102,980 - 102,980 - - - 1000 harbor Owner LLC 305,061 187,288 117,773 10,672 3,982 3,982 부금일물류퍼스트㈜ 17,854 18,118 (264) 586 (10) (10) 부금일물류세컨드㈜ 17,777 18,120 (343) 586 (93) (93) 케이비이천로지스틱스 제5호 116,840 80,573 36,267 3,508 562 562 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 3,563 136 3,427 112 (43) (43) KTB글로벌EMP증권자투자신탁 7,523 349 7,174 2,063 640 640 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 1,774 59 1,715 465 182 182 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 608 5 603 61 2 2 Daol Digital Partner Co., Ltd. 189 33 156 255 (35) (34) ② 전기말 및 전반기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올인베스트먼트㈜ 324,860 29,094 295,766 14,217 4,081 4,145 다올자산운용㈜ 78,487 11,416 67,071 32,766 8,205 8,205 다올신용정보㈜ 13,054 3,122 9,932 8,622 (1,173) (1,173) (주)다올저축은행 4,824,875 4,376,244 448,631 189,722 39,557 39,513 다올프라이빗에쿼티㈜ 20,982 6,779 14,203 6,908 4,189 4,189 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 1,666 1 1,665 149 (273) (76) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 6,535 423 6,112 528 (2,479) (2,479) 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 5,142 10 5,132 197 (2,079) (2,079) Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 38,541 1,755 36,786 7,317 6,318 7,386 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 247,407 235,337 12,070 35,897 2,217 3,132 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 4,713 73 4,640 305 2,313 2,313 Daol Ventures, Inc. 5,071 603 4,468 661 (420) (3) Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 11,598 9,220 2,378 433 116 182 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd(KTBST REIT Management Co., Ltd.) 704 114 590 596 144 161 Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 1,536 431 1,105 1,142 (113) (65) KTBN14호 벤처투자조합 4,252 224 4,028 - (2,205) (2,205) 다올KTB전단채증권투자신탁 14,380 4 14,376 99 54 54 에스엠영등포제일차㈜ 5,147 5,160 (13) 198 - - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호 5,492 18 5,474 800 755 755 케이엔아산제일차㈜ 5,083 5,101 (18) 177 (19) (19) 푸른다올제일차㈜ 10,195 10,195 - 199 2 2 뉴테란대전제이차㈜ 8,538 8,606 (68) 170 3 3 케이티비타이거제일차㈜ 8,519 8,519 - 339 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 10,063 10,063 - 397 - - 디엠수원크레도㈜ 5,252 5,250 2 253 - - 제이온파주㈜ 4,163 4,195 (32) 159 2 2 뉴테란대전㈜ 6,603 6,672 (69) 127 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,710 7,692 18 306 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,654 6,655 (1) 258 - - 케이티비비전제오차㈜ 3,860 3,862 (2) 208 - - 카이로스제십차㈜ 3,585 3,562 23 139 15 15 케이티비파이어레드제오차㈜ 4,044 4,045 (1) 159 - - 이케이디제이차㈜ 3,050 3,050 - 52 3 3 뉴테란월문㈜ 5,145 5,157 (12) 100 - - 인베스토리제이차㈜ 6,191 6,035 156 224 19 19 제이온베이직㈜ 8,141 8,132 9 564 (12) (12) 제이온월곶㈜ 5,613 5,608 5 391 (19) (19) 인베스토리제칠차㈜ 4,046 4,025 21 71 (17) (17) 기네스제일차㈜ 719 716 3 71 2 2 케이티비타이거제이차㈜ 3,587 3,587 - 110 - - 다올라이트블루제오차㈜ 10,240 10,240 - 18 - - 가드디엘제사차㈜ 1,146 1,146 - 72 - - 디에이지축제일차㈜ 14,533 14,531 2 - - - 인베스토리제십차㈜ 23,265 23,263 2 - - - BNK US밸류일반사모부동산투자3호 54,484 2,742 51,742 1,553 (4,319) (4,319) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 98,873 158 98,715 - (157) (157) 1000 harbor JV LLC 103,929 - 103,929 - - - 1000 harbor Owner LLC 295,642 181,330 114,312 11,055 5,342 5,342 부금일물류퍼스트㈜ 17,437 17,691 (254) - (196) (196) 부금일물류세컨드㈜ 17,437 17,690 (253) - (196) (196) 케이비이천로지스틱스 제5호 117,393 80,516 36,877 2,292 46 46 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 3,646 26 3,620 273 (1,416) (1,416) KTB글로벌EMP증권자투자신탁 6,543 2 6,541 2,247 (887) (887) 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 1,517 4 1,513 - - - 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 1,188 589 599 - - - 다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁 599 - 599 - - - 다올JP모건글로벌투자적격등급회사채증권자투자신탁 691 123 568 - - - Daol Digital Partner Co., Ltd. 272 82 190 - - - 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다. 3. 제·개정된 기준서의 적용연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시이 개정사항은 연결실체의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결실체의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결실체가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 요약반기연결재무제표에 미치는 영향이 없으나, 연결실체는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - '회계추정'의 정의이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 현금 733 658 정기예금 37,850 81,820 보통예금 239,105 207,314 외화예금 3,993 2,997 당좌예금 20 20 MMDA 136,001 123,446 금융어음 110,000 25,000 CMA 등 152,467 126,076 합계 680,169 567,331 5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 55,727 55,727 51,099 51,099 채무상품 3,209,767 3,209,767 2,756,920 2,756,920 파생상품자산 104,475 104,475 118,159 118,159 파생결합증권 9,630 9,630 9,371 9,371 소계 3,379,599 3,379,599 2,935,549 2,935,549 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,904 5,904 5,904 5,904 상각후원가측정금융자산 예치금 387,249 387,249 432,183 432,183 유가증권 132,857 132,857 262,661 262,661 대출채권(1) 3,832,020 3,832,020 4,183,323 4,183,323 기타(1)(2) 916,805 916,805 229,213 229,213 소계 5,268,931 5,268,931 5,107,380 5,107,380 합계 8,654,434 8,654,434 8,048,833 8,048,833 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산 예치금 내국환 및 수표용지신청한도 60,000 60,000 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품(1) 대차거래 708,492 647,366 장외파생상품거래 49,991 71,043 환매조건부채권매도(대고객) 194,705 185,157 환매조건부채권매도(대기관) 1,830,886 1,398,977 차입부채 - 30,422 전단채 유동화(2) - 16,599 소계 2,784,074 2,349,564 합계 2,844,074 2,409,564 ( 1) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.(2) 연결실체는 한국증권금융, 산업은행, 9개의 종합금융투자사업자가 참여하는 유동화증권 매입프로그램에 전단채를 매각하고 담보를 제공하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(1) 24,063 23,027 The Siam Commercial Bank PCL(7) 86,517 87,656 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 84,336 46,247 청약예치금 하나증권㈜ 3 - 장내파생상품매매증거금 한국거래소 1,663 3,051 자기거래예치금(해외분) 유진선물 206 - 증권시장거래증거금 한국거래소 2,600 2,600 지급준비예치금(5) 저축은행중앙회 137,277 175,373 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 17 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 24,300 60,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 235 120 장기성예금 신한은행 3,000 2,000 기타예치금 GH Bank 등(7) 18,423 25,725 소계 382,638 425,816 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 78,867 93,100 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 3,232 3,208 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,619 1,605 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 388 504 주식(4) 한국예탁결제원 - 1,000 기타(7) Daol Securities (Thailand) PCL 51,247 38,536 소계 135,353 137,953 기타 정기예금(6) 신한은행 - 1,000 합계 517,991 564,769 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다.( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.( 5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다.( 6) 다올신용정보 매수 예정자가 제공한 이행보증금으로 정기예금 가입 후 질권설정하였습니다. (7) 태국 증권거래위원회(The Securities and Exchange Commission, Thailand ; SEC)의 자본시장감독위원회(Capital Market Supervisory Board) 고시 제 Thor Thor 43/2552호에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 투자자예탁금을 예금 등의 현금성자산, 국채 및 재무부 채권, 상업은행 또는 상업은행에 준하는 은행, 증권사, 자산운용사의 환어음 및 약속어음, 단기금융자산투자신탁 등에 투자하는 것은 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하는 것으로 인정하며, 이를 제 3자 및 연결실체의 이익을 위해 담보로 제공할 수 없습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 주식 55,727 51,099 채무상품: 국공채 178,877 357,364 특수채 674,432 711,038 회사채 1,098,583 750,953 전자단기사채 262,160 233,899 기업어음증권 326,287 178,010 원화대출금 - 3,091 사모사채 168,901 110,241 매입대출채권 110,132 133,585 출자금 11,914 11,935 투자자예탁금별도예치금(신탁) 78,867 93,100 집합투자증권 189,410 152,996 손해배상공동기금 5,239 5,317 양도성예금증서 9,629 9,695 MMF 93,423 3,781 기타 1,912 1,915 채무상품 소계 3,209,766 2,756,920 파생상품자산() 파생상품자산 106,200 120,426 신용위험평가조정 (148) (166) 거래일손익인식평가조정액 (1,576) (2,101) 파생상품 소계 104,476 118,159 파생결합증권: 기타파생결합증권 9,630 9,371 합계 3,379,599 2,935,549 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 17에 공시하였습니다. 한편, 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 당반기말 전기말 주식 3,104 3,104 출자금 2,800 2,800 합계 5,904 5,904 ( ) 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 110,581 110,682 대차거래이행보증금 84,336 46,247 청약예치금 3 - 장내파생상품거래예치금 206 - 장내파생상품매매증거금 1,663 3,051 유통금융차주담보금 235 120 증권시장거래증거금 2,600 2,600 당좌개설보증금 15 17 유통금융담보금 24,300 60,000 장기성예금 7,175 4,163 지급준비예치금 137,277 175,373 기타예치금 18,858 29,930 소계 387,249 432,183 유가증권: 국공채 4,999 4,999 특수채 127,858 257,662 소계 132,857 262,661 대출채권: 콜론 - 10 신용공여금() 357,978 306,792 환매조건부매수 5,500 400 사모사채 5,645 35,100 대여금 6,283 5,619 대출금 3,496,474 3,796,521 매입대출채권 9,300 10,800 기타대출채권 90,892 129,473 이연대출부대비용 19,700 19,356 소계 3,991,772 4,304,071 기타: 미수금 815,266 152,236 미수수익 49,244 44,861 매출채권 6 370 보증금 6,264 7,279 공탁금 16,800 16,793 미회수내국환채권 50,496 28,143 소계 938,076 249,682 합계 5,449,954 5,248,597 대손충당금: 신용공여금 (970) (888) 사모사채 (4,322) (702) 대여금 (6) (5) 대출금 (146,803) (111,279) 매입대출채권 (6,150) (6,172) 기타대출채권 (1,502) (1,700) 미수금 (18,418) (17,960) 미수수익 (2,603) (2,240) 합계 (180,774) (140,946) 현재가치조정차금: 현재가치할인차금(대출채권) - (3) 현재가치할인차금(미수금) (22) (30) 현재가치할인차금(보증금) (227) (238) 합계 (249) (271) 총계 5,268,931 5,107,380 ( ) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.5~9.4%, 상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8%, 상환기간은 270일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율(140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 357,008 - 970 - - (970) 357,978 (970) 환매조건부매수 5,500 - - - - - 5,500 - 대여금 6,283 - - (6) - - 6,283 (6) 대출금() 2,804,775 507,083 204,316 (39,660) (17,048) (90,095) 3,516,174 (146,803) 매입대출채권 - - 9,300 - - (6,150) 9,300 (6,150) 사모사채 355 - 5,290 (7) - (4,315) 5,645 (4,322) 기타대출채권 88,850 - 2,042 (302) - (1,200) 90,892 (1,502) 소계 3,262,771 507,083 221,918 (39,975) (17,048) (102,730) 3,991,772 (159,753) 기타자산: 미수금 795,014 - 20,230 (41) - (18,377) 815,244 (18,418) 미수수익 43,063 3,726 2,455 (724) (303) (1,576) 49,244 (2,603) 매출채권 6 - - - - - 6 - 소계 838,083 3,726 22,685 (765) (303) (19,953) 864,494 (21,021) 합계 4,100,854 510,809 244,603 (40,740) (17,351) (122,683) 4,856,266 (180,774) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 콜론 10 - - - - - 10 - 신용공여금 305,904 - 888 - - (888) 306,792 (888) 환매조건부매수 400 - - - - - 400 - 대여금 5,619 - - (5) - - 5,619 (5) 대출금() 3,259,829 449,473 106,575 (43,753) (13,623) (53,903) 3,815,877 (111,279) 매입대출채권 - 1,500 9,300 - (22) (6,150) 10,800 (6,172) 사모사채 35,100 - - (702) - - 35,100 (702) 기타대출채권 122,427 5,000 2,043 (529) (8) (1,163) 129,470 (1,700) 소계 3,729,289 455,973 118,806 (44,989) (13,653) (62,104) 4,304,068 (120,746) 기타자산: 미수금 132,006 - 20,230 (72) - (17,888) 152,236 (17,960) 미수수익 40,418 2,884 1,559 (726) (233) (1,281) 44,861 (2,240) 매출채권 370 - - - - - 370 - 소계 172,794 2,884 21,789 (798) (233) (19,169) 197,467 (20,200) 합계 3,902,083 458,857 140,595 (45,787) (13,886) (81,273) 4,501,535 (140,946) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 44,989 13,653 62,104 120,746 Stage간 분류 이동 (2,292) (1,906) 4,198 - 충당금전입 (1,570) 11,194 50,165 59,789 기타 (1,152) (5,893) (13,737) (20,782) 반기말 대손충당금 39,975 17,048 102,730 159,753 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 799 359 19,042 20,200 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) (54) 108 1,163 1,217 기타 20 (164) (252) (396) 반기말 대손충당금 765 303 19,953 21,021 2) 전반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 39,884 7,851 61,814 109,549 Stage간 분류 이동 (288) (272) 560 - 충당금전입 8,330 6,772 14,315 29,417 기타 (740) (3,427) (17,144) (21,311) 반기말 대손충당금 47,186 10,924 59,545 117,655 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 930 125 4,330 5,385 Stage간 분류 이동 (2) 2 - - 충당금전입(환입) 6 69 (1,048) (973) 기타 446 - (446) - 반기말 대손충당금 1,380 196 2,836 4,412 (4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 61,069 30,559 대손충당금환입 (63) (2,116) 소계 61,006 28,443 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 미사용약정충당부채전입 - 1,095 미사용약정충당부채환입 (87) (3) 금융보증충당부채전입 497 1,186 소계 410 2,278 합계 61,416 30,721 (5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,729,289 455,974 118,805 4,304,068 Stage간 분류 이동 (262,833) 123,000 139,833 - 실행 및 상환 (149,104) (53,741) (13,885) (216,730) 기타 변동액 (54,581) (18,150) (22,835) (95,566) 반기말 장부금액 3,262,771 507,083 221,918 3,991,772 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 172,793 2,884 21,790 197,467 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 665,290 842 895 667,027 기타 변동액 - - - - 반기말 장부금액 838,083 3,726 22,685 864,494 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전반기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,280,298 450,845 89,773 3,820,916 Stage간 분류 이동 (27,895) (13,525) 41,420 - 실행 및 상환 535,895 59,660 (17,039) 578,516 기타 변동액 (31,606) (10,467) (23,303) (65,376) 반기말 장부금액 3,756,692 486,513 90,851 4,334,056 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 () 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 305,206 1,783 4,854 311,843 Stage간 분류 이동 (478) 477 1 - 실행 및 상환 526,321 581 (1,470) 525,432 기타 변동액 - - (446) (446) 반기말 장부금액 831,049 2,841 2,939 836,829 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 9. 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 사용재무제표일 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 10.73 61 10.73 58 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 15.00 1,065 15.00 1,910 Brightstorm, Inc.(2) 제조업 미국 2022.12.31 22.52 - 22.52 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 13.00 1,348 13.00 2,510 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 13.51 10,510 13.51 10,346 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 33.33 - KTB-KORUS 펀드(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 37.50 - KTB 해외진출 Platform펀드(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 18.70 - IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 17.50 - ㈜카이로켐(3)(6) 의약원료제조 대한민국 - - - 28.57 - KTBN 7호 벤처투자조합(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 20.09 - ㈜디지털타임스(3) 신문발행업 대한민국 2023.03.31 38.64 3,778 38.64 3,052 KTBN 8호 투자조합(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 21.74 - KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 30.00 - KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 15.00 - KTBN 11호 한중시너지펀드(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 15.06 - NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 1.00 - KTBN 13호 벤처투자조합(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 19.61 - KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합(1)(4)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 13.33 - KTBN 16호 벤처투자조합(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 10.26 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 7.50 1,385 7.50 1,396 케이티비엔지아이사모투자합자회사(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 5.00 - KTBN 18호 벤처투자조합(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 10.14 - 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 18.18 - 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 7.31 10,237 7.31 10,286 LD 신기술사업투자조합 제4호(5) 집합투자기구 대한민국 - - - 50.00 1,011 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2023.06.30 4.91 3,103 4.91 3,089 다올 2022 스케일업 펀드(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 20.02 - 다올 2022 스타트업 펀드(1)(6) 집합투자기구 대한민국 - - - 30.11 - 합계 31,487 33,658 ( 1) 연결실체는 사모투자전문회사의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다.( 3) 2023년 6월 결산 재무제표를 입수할 수 없어 가장 최근의 결산재무제표를 사용하였으며, 보고기간 종료일까지 발생한 유의적인 거래나 사건의 영향을 검토 후 반영하였습니다.( 4) 청산 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정 금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다.(5) 당반기 중 잔여재산 분배를 완료하여 관계기업투자자산에서 제외되었습니다.(6) 다올인베스트먼트㈜가 보유하고 있는 관계기업투자자산은 전기말 매각예정처분자산집단으로 분류 후, 당반기 중 다올인베스트먼트(주) 매각으로 인하여 처분 제외되었습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당반기말 및 당반기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 567 2 565 4 23 23 차이나플래티넘사모투자전문회사 7,105 2 7,103 5 (1,896) (1,896) Brightstorm, Inc. 41 258 (217) 99 (2) (2) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 10,644 15 10,629 2,735 2,660 2,660 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 78,149 374 77,775 2,127 1,214 1,214 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,536 69 18,467 - (146) (146) 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 78,149 374 77,775 2,127 1,214 1,214 ㈜디지털타임스 13,584 3,806 9,778 2,905 488 488 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 63,852 697 63,155 752 273 273 ② 전기말 및 전반기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 반기순손익 총포괄손익 아시아클린에너지사모투자전문회사 544 2 542 8 - - 차이나플래티넘사모투자전문회사 12,740 2 12,738 1 5 5 Brightstorm, Inc. 24 314 (290) 99 (2) (2) 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 19,426 55 19,371 454 233 233 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 77,066 504 76,562 746 (312) (312) 클린뷰티홀딩스프로젝트사모투자합자회사 1,440 17 1,423 - - - 케이티비엔에이치엔차이나사모투자전문회사 3,720 6 3,714 - (6) 243 KTB-KORUS 펀드 9,670 1 9,669 655 642 642 KTB 해외진출 Platform펀드 94,091 3,036 91,055 34,186 12,334 12,334 IBK-KTB문화콘텐츠저작재산권투자조합 10,568 1,734 8,834 39 (3,836) (3,836) ㈜카이로켐 710 501 209 326 51 51 KTBN 7호 벤처투자조합 82,863 1 82,862 27,129 695 695 KTBN 8호 투자조합 35,484 320 35,164 2 (165) (165) KTBN 9호 디지털코리아콘텐츠 투자조합 23,232 1,932 21,300 245 (1,096) (1,096) KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 2,105 - 2,105 8 7 7 KTBN 11호 한중시너지펀드 154,174 10,001 144,173 60,488 (2,120) (2,120) NAVER-KTB 오디오컨텐츠 전문투자조합 29,163 633 28,530 - (319) (319) KTBN 13호 벤처투자조합 67,460 867 66,593 3,205 623 623 KTBN 미래콘텐츠일자리창출투자조합 29,905 472 29,433 89 (145) (145) KTBN 16호 벤처투자조합 171,881 2,040 169,841 9,249 4,487 4,487 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,682 70 18,612 347 199 199 케이티비엔지아이사모투자합자회사 4,520 32 4,488 - (54) (54) KTBN 18호 벤처투자조합 230,547 772 229,775 169 (1,359) (1,359) KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 1,796 1 1,795 - (1) (1) 케이비-케이티비 기술금융 벤처투자조합 32,157 280 31,877 48 (505) (505) 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 2,023 2 2,021 91 (953) (953) LD 신기술사업투자조합 제4호 2,053 - 2,053 - (57) (57) ㈜디지털타임스 11,332 3,433 7,899 12,230 2,568 2,568 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 63,100 217 62,883 - - - 다올 2022 스케일업 펀드 2,620 156 2,464 - - - 다올 2022 스타트업 펀드 8,704 48 8,656 - - - (3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다. 10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 29,656 (22,138) 7,518 29,692 (21,138) 8,554 기타유형자산 10,538 (5,694) 4,844 10,374 (4,831) 5,543 사용권자산 50,298 (17,048) 33,250 53,190 (13,852) 39,338 합계 90,492 (44,880) 45,612 93,256 (39,821) 53,435 11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 리스이용자의 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 46,596 (15,354) 31,242 49,084 (12,210) 36,874 차량운반구 3,680 (1,687) 1,993 4,014 (1,581) 2,433 집기비품 22 (7) 15 90 (59) 31 합계 50,298 (17,048) 33,250 53,188 (13,850) 39,338 ( ) 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.연결실체는 전기 중 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여리스기간을 10년으로 산정하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 리스부채() 건물 31,476 35,499 차량운반구 2,051 2,499 집기비품 14 29 합계 33,541 38,027 ( * ) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 투자부동산 (1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 투자부동산 410,490 399,986 연결실체는 전기 중 임대수익 및 시세차익 목적의 국내 소재 물류센터를 연결범위변동에 따라 인식하였으며, 전기 중 미국 뉴저지 소재의 오피스타워를 임대수익 및 시세차익 목적에서 취득하였습니다. 연결실체는 해당 투자부동산을 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 5,055 9,308 4,389 7,852 13. 무형자산당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 당반기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 21,012 (12,467) - 8,545 개발비 29,053 (24,861) - 4,192 핵심예금자산 995 (315) - 680 회원권 14,361 - (764) 13,597 기타무형자산 1,860 (655) - 1,205 합 계 67,281 (38,298) (764) 28,219 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 16,527 (11,387) - 5,140 개발비 28,613 (23,761) - 4,852 핵심예금자산 996 (216) - 780 회원권 14,724 - (1,102) 13,622 기타무형자산 1,998 (645) - 1,353 합 계 62,858 (36,009) (1,102) 25,747 14. 금융부채당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 137,741 137,741 244,997 244,997 파생상품부채(1) 76,599 76,599 92,857 92,857 매도파생결합증권(1)(2) 6,097 6,097 73,525 73,525 합계 220,437 220,437 411,379 411,379 상각후원가로측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 240,003 240,003 251,879 251,879 파생상품거래예수부채 4,662 4,662 7,559 7,559 청약자예수금 6 6 - - 저축자예수금 3,808,006 3,808,006 4,247,286 4,247,286 집합투자증권투자자예수부채 21,397 21,397 20,237 20,237 신용대주담보금 235 235 120 120 소계 4,074,309 4,074,309 4,527,081 4,527,081 차입부채 콜머니 10,000 10,000 35,000 35,000 당좌차월 4,950 4,950 4,970 4,970 은행차입금 244,684 244,684 340,323 340,323 증금차입금 398,180 398,180 334,418 334,418 기타차입금 87,769 87,769 93,926 93,926 발행어음 273,000 273,000 364,000 364,000 발행전자단기사채 217,347 217,347 156,725 156,725 환매조건부채권매도 2,042,418 2,042,418 1,491,079 1,491,079 사채 161,891 161,891 120,662 120,662 소계 3,440,239 3,440,239 2,941,103 2,941,103 기타금융부채(3) 1,228,298 1,228,298 567,303 567,303 합계 8,742,846 8,742,846 8,035,487 8,035,487 총계 8,963,283 8,963,283 8,446,866 8,446,866 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 17에 공시하였습니다.( 2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 15. 차입부채(1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 당반기말 이자율(%) 당반기말 전기말 상환방법 콜머니 한국투자리얼에셋운용 2023-07-03 3.97 10,000 35,000 만기일시상환 당좌차월 농협은행 2023-08-29 6.18 4,950 4,970 수시상환 은행차입금(1) 한국산업은행 외 2023-07-11 ~ 2024-05-16 5.17~6.50 57,807 159,923 수시상환 외 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 81,853 79,016 만기일시상환 우리은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 39,384 38,019 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.40 65,640 63,365 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2023-07-03 3.95~4.25 398,180 334,418 수시상환 외 기타차입금 TSFC Securities PCL. 외 2023-07-04 4.20 1,842 13,419 만기일시상환 ㈜제이에스어울 외 - - - 1,206 만기일시상환 동양생명보험(주) 외 2025-02-23 3.20~4.20 85,927 79,300 만기일시상환 발행어음 한양증권㈜ 외 2023-07-07 ~ 2024-05-28 4.90~7.00 276,000 364,000 만기일시상환 발행전자단기사채 BNK투자증권㈜ 외 2023-07-26 ~ 2023-09-15 7.10~8.50 217,348 156,725 만기일시상환 환매조건부채권매도(2) ㈜국민은행 외 2023-07-24 ~ 2023-07-26 3.73~5.44 2,042,418 1,491,079 수시상환 합계 3,281,349 2,820,440 (1) 당반기말 현재 일부 은행차입금과 관련하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도과 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 당반기말 이자율(%) 당반기말 전기말 기명식 무보증 사모사채 2022-09-16 ~ 2023-04-21 2023-09-15 ~ 2024-04-23 4.00 21,890 25,662 일반사채 2023-06-14 2024-06-14 6.90 20,000 - 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 후순위사채 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 후순위사채 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 후순위사채 2023-03-31 2029-03-30 8.00 20,000 - 후순위사채 2023-05-30 2029-05-30 8.00 5,000 - 합계 161,890 120,662 16. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기연결포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 중 2,759백만원(전반기: 3,023백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,238백만원(전기말: 3,490백만원)입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 요약반기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 9,732 8,854 사외적립자산의 공정가치 (11,191) (11,096) 순확정급여부채(자산) 금액 (1,459) (2,242) 2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초 8,854 9,006 당기근무원가 913 914 이자비용 298 137 급여지급액 (333) (1,026) 기타 - 47 반기말금액 9,732 9,078 17. 파생상품 및 파생결합증권(1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 677 5 - 5 - 이자율 관련 이자율선물 80,951 - 22 - 22 이자율선도 475,310 16,317 197 122 248 이자율스왑 3,841,254 10,714 28,271 3,297 601 신용 관련 신용스왑 2,002,644 22,484 22,552 15,882 11,904 총수익스왑 978,597 44,714 6,691 - 20,545 통화 관련 통화선도 292,403 2,784 603 2,785 620 통화스왑 1,287,556 9,181 20,202 17,195 14,665 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (148) (977) 242 227 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (1,576) (962) 852 672 합계 8,959,392 104,475 76,599 40,380 49,504 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 주가지수선물 등 615 - - - - 이자율 관련 이자율선물 129,519 - - - - 이자율선도 460,240 16,408 163 15,596 163 이자율스왑 3,682,754 11,142 31,395 11,142 25,656 신용 관련 신용스왑 1,461,674 21,919 21,899 12,477 10,976 총수익스왑 888,587 61,617 3,049 48,039 3,549 통화 관련 통화선물 367 - - - - 통화선도 258,502 133 15,880 124 15,879 통화스왑 652,339 9,207 22,758 9,207 22,051 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (166) (980) 853 248 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,101) (1,307) 1,719 1,361 합계 7,534,597 118,159 92,857 99,157 79,883 (2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,053 6,111 (58) 신용위험평가조정액 (25) (3) (22) 거래일손익인식평가조정액 (88) (11) (77) 합계 5,940 6,097 (157) ② 전기말 (단위 : 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,965 114 매도주가연계증권 16,066 16,214 (148) 매도파생결합사채 52,794 53,407 (613) 신용위험평가조정액 (134) (37) (97) 거래일손익인식평가조정액 (230) (24) (206) 합계 72,575 73,525 (950) 18. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 복구충당부채 1,460 1,590 미사용약정충당부채 1,050 1,137 금융보증충당부채() 3,411 2,915 기타충당부채 1 - 합계 5,922 5,642 ( ) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. (2) 당반기와 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 1,590 1,507 전입 (82) 31 지급 - (65) 기타 (48) 203 반기말금액 1,460 1,676 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기와 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 1,137 1,265 Stage간 분류 이동 - - 전입(환입) (87) 1,092 반기말금액 1,050 2,357 (4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 2,014 901 792 - Stage간 분류 이동 - - - - 전입 (741) 1237 1,186 - 기타() - - 207 - 반기말금액 1,273 2,138 2,185 - () 연결범위 변동으로 인한 효과입니다. (5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 - 19,644 전입 - 220 지급액 - (2,816) 반기말금액 - 17,048 (6) 당반기 및 전반기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 - - 전입 1 - 반기말금액 1 - (7) 당반기와 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 442,346 - 153,200 19,000 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (135,693) - (75,100) 19,000 반기말금액 306,653 - 78,100 38,000 2) 전반기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 408,838 - 425,649 - Stage간 분류 이동 - - - - 증감 104,027 - 58,400 - 기말금액 512,865 - 484,049 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 19. 기타금융부채 및 기타비금융부채당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금() 924,006 276,330 미지급비용 144,325 116,515 금융보증부채 423 701 리스부채 33,541 38,027 기타예수금 3,288 811 미지급배당금 5 4 기타 122,710 134,915 소계 1,228,298 567,303 기타비금융부채 선수금 1,008 1,034 선수수익 32,083 10,847 제세예수금 3,686 5,516 소계 36,777 17,397 합계 1,265,075 584,700 ( ) 당반기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 155,037백만원 (전기말 154,059백만원)이 포함되어 있습니다. 20. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (금액단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당반기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,911,106주 5,000원 304,555 301,570 우선주(1) 8,955,221주 5,000원 96,190 99,175 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 400,745 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 당반기 중 2종 상환전환우선주 597,014주가 보통주로 전환되었습니다.(2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,268,657주 발행총액 33,599,984,100원 11,400,001,425원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 연결실체 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간. 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 연결실체가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 21. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,364 자기주식처분이익 64 54 기타자본잉여금 (36,475) (36,475) 자기주식() (5,738) (5,762) 기타자본조정 1,263 1,137 합계 36,478 36,318 ( ) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 22. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (259) (259) 지분법자본변동 211 171 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익 1 17 해외사업장환산차이 6,499 3,521 매각예정처분자산집단 관련 기타포괄손익누계액 - 415 합계 6,452 3,865 23. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금() 28,921 23,982 대손준비금 22,783 9,974 미처분이익잉여금 195,917 190,259 합계 247,621 224,215 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 224,215 260,247 지배기업 소유주 지분 귀속 반기순이익 31,854 76,114 확정급여제도재측정요소 (1) (28) 보통주 배당금 (6,451) (14,688) 우선주 배당금 (1,996) (33,397) 상환전환우선주 상환 - (50,128) 반기말금액 247,621 238,120 (3) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 48,630 9,974 대손준비금 적립 예정액 2,592 38,656 대손준비금 잔액() 51,222 48,630 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다. 2) 당반기와 전반기의 대손준비금 조정후 반기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 지배주주지분 반기순이익 31,853,755,732 76,113,736,718 차감: 우선주배당금 (1,230,903,688) (672,657,260) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 30,622,852,044 75,441,079,458 대손준비금 환입액(전입액)(1) (2,592,233,427) (41,458,013,442) 대손준비금 반영후 조정이익(2) 28,030,618,617 33,983,066,016 대손준비금 반영후 주당 조정이익 479 580 (1) 대손준비금 환입액(전입액)은 당반기 및 전반기 추가 환입(전입) 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 7,692 17,400 10,718 23,571 인수및주선수수료 6,563 12,915 10,381 14,857 집합투자증권취급수수료 3,258 6,286 2,455 5,630 자산관리수수료 287 495 260 485 집합투자기구운용보수 6,843 13,653 18,976 28,159 금융자문수수료 1,036 3,189 8,642 23,209 채무보증관련수수료 581 2,743 44,928 93,290 투자조합등 관리보수 1,601 10,847 5,634 17,741 집합투자기구관련 자문및일임수수료 997 1,956 1,018 1,955 기타수수료수익 7,353 11,089 15,213 24,416 소계 36,211 80,573 118,225 233,313 수수료비용 매매수수료 899 1,892 1,219 2,562 투자상담수수료 63 120 41 94 기타수수료비용 6,414 14,291 6,232 13,419 소계 7,376 16,303 7,492 16,075 순수수료이익 28,835 64,270 110,733 217,238 25. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (12,737) 32,398 1,429 6,523 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 117,764 302,297 80,748 128,120 매도유가증권평가이익 273 364 (808) 4,657 파생상품평가이익 3,782 40,380 30,262 68,816 파생상품거래이익 14,998 77,316 72,788 146,217 매도파생결합증권평가이익 169 258 - - 매도파생결합증권거래이익 (1) - 49 122 소계 124,248 453,013 184,468 354,455 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 14,789 58,934 26,341 65,231 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 100,972 232,661 93,905 144,407 매도유가증권평가손실 - 858 (1,329) 541 파생상품평가손실 (869) 49,504 19,041 58,463 파생상품거래손실 (609) 70,064 43,536 76,831 매도파생결합증권평가손실 (29) 157 286 944 매도파생결합증권거래손실 172 466 587 760 소계 114,426 412,644 182,367 347,177 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순이익 9,822 40,369 2,101 7,278 26. 이자수익 및 이자비용당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및현금성자산 8,863 19,113 4,443 8,699 당기손익-공정가치측정금융자산 27,680 58,833 17,692 31,018 상각후원가측정금융자산 98,885 197,009 92,213 177,512 기타 1,034 2,062 501 1,063 소계 136,462 277,017 114,849 218,292 이자비용 예수부채 45,884 94,406 22,389 41,156 차입부채 32,479 64,238 16,188 28,680 리스부채 410 856 (821) 430 기타 2,606 5,002 5,441 6,515 소계 81,379 164,502 43,197 76,781 순이자이익 55,083 112,515 71,652 141,511 27. 배당금수익당반기와 전반기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 172 511 714 1,309 기타배당금수익 756 1,432 7,234 8,109 합계 928 1,943 7,948 9,418 28. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 (1) 63 295 2,116 대출채권매각이익 1,354 2,647 771 2,448 소계 1,353 2,710 1,066 4,564 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 21,959 61,069 13,492 30,559 대출채권매각손실 29,158 39,246 16,234 23,843 소계 51,117 100,315 29,726 54,402 상각후원가측정금융상품관련순손익 (49,764) (97,605) (28,660) (49,838) 29. 기타영업손익 당반기와 전반기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 외환거래이익 (18,359) 7,467 14,121 16,507 미사용약정충당부채환입 38 87 - 3 기타 2,724 5,981 2,866 14,433 소계 (15,597) 13,535 16,987 30,943 기타영업비용 외환거래손실 (14,619) 17,273 27,258 36,077 금융보증충당부채전입 (1,444) 496 - 1,362 미사용약정충당부채전입 - - 1,001 1,095 복구충당부채전입 25 (82) 13 31 기타 3,390 5,120 768 2,921 소계 (12,648) 22,807 29,040 41,486 기타영업손익 (2,949) (9,272) (12,053) (10,543) 30. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 28,117 69,405 56,215 114,155 퇴직급여 1,686 3,662 1,737 3,731 복리후생비 5,415 11,262 6,503 12,759 전산운용비 2,743 6,015 2,712 5,710 임차료 853 1,889 1,033 2,062 지급수수료 4,943 10,614 4,203 7,918 접대비 1,775 3,878 3,232 6,046 광고선전비 1,157 2,067 4,525 6,507 감가상각비 3,244 6,770 3,917 7,527 조사연구비 221 451 240 431 연수비 37 65 81 119 무형자산상각비 1,188 2,276 998 1,983 세금과공과금 8,745 18,852 7,078 14,186 업무위탁수수료 1,505 2,863 1,407 2,804 판매부대비 338 909 632 1,494 등기소송비 및 공고비 (3) 49 75 131 회의비 69 159 88 165 인쇄비 38 101 139 209 여비교통비 358 693 552 941 차량유지비 154 319 232 405 소모품비 120 266 447 1,045 수도광열비 424 862 108 213 보험료 339 824 476 833 행사비 16 252 702 979 기타 1,289 2,013 1,569 2,122 합계 64,771 146,516 98,901 194,475 ( ) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 461백만원(전반기 : 676백만원)이 포함되어 있습니다(주석 35참조).31. 기타영업외손익 당반기와 전반기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자및관계기업투자평가및처분손익 지분법이익 359 61,241 (558) 6,373 지분법손실 22 3,290 (5,190) 2,934 기타영업외수익 임대료수익 5,055 9,308 4,390 7,850 기타 309 3,051 111 241 소계 5,364 12,359 4,501 8,091 기타영업외비용 유형자산처분손실 1 293 963 963 기타 74 111 98 183 소계 75 404 1,061 1,146 기타영업외순손익 5,626 69,906 8,072 10,384 32. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 당기법인세비용: 법인세 부담액 2,271 36,914 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 276 (3,449) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 4,808 498 자본에 직접 반영된 법인세: 신용위험변동 (1) - 지분법자본변동 (4) (108) 보험수리적가정의 변동 (13) 14 연결납세로 인한 법인세 효과 223 - 기타 7,560 19 계속영업손익 법인세비용 7,429 34,091 중단영업손익 법인세비용 131 (202) (2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 35,757 129,599 계속영업법인세비용차감전순이익 35,620 130,974 중단영업법인세비용차감전순이익(손실) 137 (1,375) 적용세율에 따른 법인세비용() 8,018 31,335 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (862) (3,355) 비공제비용으로 인한 효과 815 9,594 이연법인세자산으로 인식되지 않은 일시적 차이로 인한 효과 - (134) 과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 480 (1,353) 이연법인세자산의 실현가능성인식 차이 (245) (3,449) 연결납세 등으로 인한 효과 (8) - 기타 (663) 1,453 소계 (483) 2,756 당기손익으로 인식된 법인세비용 7,535 33,889 계속영업손익 법인세비용 7,429 34,091 중단영업손익 법인세비용 131 (202) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 21.07% 23.92% ( ) 당반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 9.9%, 2억원초과 200억원이하 20.9% 및 200억원초과 3,000억원이하 23.1%이며 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다. 33. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주지분 반기순이익(원) 76,113,736,718 31,853,755,732 32,665,473,208 76,113,736,718 차감 : 우선주배당금(원) (599,945,049) (1,230,903,688) (658,191,513) (672,657,260) 보통주 순이익(원) 75,513,791,669 30,622,852,044 32,007,281,695 75,441,079,458 가중평균 유통보통주식수(주) 58,572,803 58,570,867 58,565,346 58,561,592 기본주당이익(원) 1,289 523 547 1,288 ② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 반기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,911,106 60,314,092 반기말 현재 보통주 자기주식수 1,741,289 1,748,746 반기말 현재 유통보통주식수 59,169,817 58,565,346 가중평균 유통보통주식수 58,570,867 58,561,592 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있으며, 전반기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 76,113,736,718 31,853,755,732 32,665,473,208 76,113,736,718 기본주당이익 계산에 사용된 이익 75,513,791,669 30,622,852,044 32,007,281,695 75,441,079,458 상환전환우선주 전환 가정 599,945,049 1,230,903,688 658,191,513 672,657,260 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,124,112 68,120,527 68,431,179 63,730,470 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,572,803 58,570,867 58,565,346 58,561,592 상환전환우선주 전환 가정 9,278,466 9,276,817 9,552,235 4,855,280 주식매입선택권의 전환 가정 272,843 272,843 313,598 313,598 희석주당이익(원) 1,117 468 477 1,194 34. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., (주)디지털타임스, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사,케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 등 134 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호 사모투자 합자회사 관리보수수수료수익 24 - 케이티비2020르네상스 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 870 - 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 등 1,302 - 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자 합자회사 관리보수수수료수익 469 - 합계 2,799 - ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 관계기업 KTBN 11호 한중시너지펀드 외 기타투자조합 수수료수익 등 10,868 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 운용수수료 47 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 관리보수수수료수익 134 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 1,020 - 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 관리보수수수료수익 943 - (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 계정과목 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 미수수익 5 - - 미수금 3,264 - 2,518 - KTB-KORUS 펀드 외 기타투자조합 미수수익 - - 19,238 - 미지급비용 - - - 1 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 미수수익 67 - 68 - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 미수수익 350 - - - 미수금 3 - 494 - 케이티비2021아틀라스사모투자 합자회사 미수금 655 - 98 - 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자 합자회사 미수수익 236 - 213 - 미수금 446 - - - 합계 5,026 - 22,629 1 (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 5,383 10,048 4,033 8,603 퇴직급여 425 833 416 870 합계 5,808 10,881 4,449 9,473 () 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 243백만원이 포함되어 있습니다. 35. 주식기준보상(1) 지배기업의 주식기준보상1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 및 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 2) 당반기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 140,182 140,182 186,734 186,734 총보상원가 849 846 984 674 기인식 주식보상비용 769 743 645 534 당반기에 인식한 주식보상비용 55 103 140 140 미인식 주식보상비용 25 - 199 - 3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균한 종가를 기초로 도출 하였습니다. 36. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 5,000 일반대출(한도대) ㈜농협은행 - 8,000 일반대출(한도대) ㈜농협은행 200 100,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 60,000 60,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 5,000 합계 1,033,200 1,131,000 (2) 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 (주)다올저축은행 지급준비예치금 137,277 60,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 303,042 303,042 186,877 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,012 112,268 79,301 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 (3) 소송현황 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 175,806백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 3심 진행중 하나증권 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 효성중공업 주식회사 연결실체 외 2개사 원고는 연결실체의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함 12,000 3심 진행중 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 위 전소의 잔부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함 140,000 1심 진행중 베스트 레드 유한회사 외 5개사 연결실체 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 연결실체가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함 11,200 3심 진행중() 개인 다올신용정보㈜ 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송 195 1심 진행중 개인 ㈜다올저축은행 외 13명 채무부존재확인 174 1심 진행중 개인 ㈜다올저축은행 부당이득금 50 항소 진행 중 개인 ㈜다올저축은행 외 5 배당이의 1,175 1심 진행중 ( ) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심 판결에서 전부 승소하였으며, 원고들은 이에 불복하여 2021년 3월 3일자 항소를 제기하였습니다. 2023년 2월 15일자 2심 판결에서재판부는 원고들의 항소에 대하여 모두 기각하였으며, 2023년 3월 7일자 원고는 상고장을 제출하였습니다.이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. (4) 자산유동화증권 매입보장약정당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다. (5) 기타 약정사항(주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 6,442백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,301,797백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,033,641백만원이며, 미사용약정금액은 268,156백만원입니다. 37. 지급보증당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 지배기업 2,629 - 법원공탁관련 보증 지배기업 2,001 2,305 인허가 지배기업 30 30 이행지급 다올신용정보㈜ 1,345 1,253 계약이행보증 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 다올저축은행 914 2,497 법원공탁관련 보증 합계 6,950 6,116 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 마에스트로오션제일차㈜ 외 52,700 84,900 사모사채인수확약 올인제삼차㈜ 외 49,900 73,800 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 13,500 13,500 수익증권인수확약 합계 116,100 172,200 38. 현금흐름표요약반기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약반기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 요약반기연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기 전반기 금융보증부채의 증가 (277) 2,870 리스부채의 증가 1,450 5,718 복구충당부채의 증가 (130) 211 39. 금융상품 위험공시 연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 연결실체가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 40. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 34,579 - 21,148 55,727 채무상품 268,190 2,266,806 684,400 3,219,396 파생상품자산 - 101,194 3,282 104,476 소계 302,769 2,368,000 708,830 3,379,599 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,904 5,904 금융자산합계 302,769 2,368,000 714,734 3,385,503 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 137,741 - - 137,741 파생상품부채 22 72,632 3,945 76,599 소계 137,763 72,632 3,945 214,340 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - - 6,097 6,097 금융부채합계 137,763 72,632 10,042 220,437 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 32,224 - 18,875 51,099 채무상품 456,658 1,566,890 742,743 2,766,291 파생상품자산 - 113,876 4,283 118,159 소계 488,882 1,680,766 765,901 2,935,549 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,904 5,904 금융자산합계 488,882 1,680,766 771,805 2,941,453 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 244,997 - - 244,997 파생상품부채 - 87,820 5,037 92,857 소계 244,997 87,820 5,037 337,854 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,254 25,270 73,524 금융부채합계 244,997 136,074 30,307 411,378 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,020,533 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 246,273 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 101,194 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,368,000 당기손익-공정가치측정금융부채 72,632 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 - 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 72,632 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,372,788 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 194,102 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 113,876 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,680,766 당기손익-공정가치측정금융부채 87,820 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,254 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 136,074 (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,148 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 446,173 이항모형, LSMC 시뮬레이션 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 대출채권 110,136 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 13,828 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 3,282 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 114,263 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,904 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 714,734 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 3,945 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 6,097 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 변동성 금융부채합계 10,042 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,875 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 500,908 이항모형, LSMC 시뮬레이션 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 대출채권 136,677 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 11,095 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 4,283 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 94,063 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 5,340 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 771,805 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 5,037 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,270 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 변동성 금융부채합계 30,307 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 전기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 반기말과 전기말 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 반기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,875 2,182 (5) 96 - - - 21,148 전자단기사채 288,528 286,000 (288,528) (21,656) - - - 264,344 전환사채 등 232,901 176,705 (217,747) (10,030) - - - 181,829 대출채권 136,678 132 (35,516) 8,842 - - - 110,136 출자금 등 13,850 - (22) - - - - 13,828 집합투자증권 70,786 36,456 (7,360) 1,225 - - 13,156 114,263 파생상품자산 4,283 - - (817) - - (184) 3,282 소계 765,901 501,475 (549,178) (22,340) - - 12,972 708,830 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,904 5,904 금융자산 합계 771,805 501,475 (549,178) (22,340) - - 12,972 714,734 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 5,037 - - (908) - - (184) 3,945 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,271 11,499 (30,823) 135 15 - - 6,097 금융부채 합계 30,308 11,499 (30,823) (773) 15 - (184) 10,042 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 매각예정처분자산집단으로 분류 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 5,134 (1,805) 836 - (6,038) (762) 18,875 전환사채 등 42,962 400,842 (186,918) (26,360) - - 2,377 232,903 전자단기사채 - 573,435 (255,201) (50,229) - - - 268,005 대출채권 196,350 - (59,764) 91 - - - 136,677 출자금 14,250 10,250 (6,351) 2,404 - (9,458) - 11,095 파생상품자산 897 (575) (60) 4,021 - - - 4,283 집합투자증권 67,891 35,355 (7,886) 1,080 - - (2,377) 94,063 소계 343,860 1,024,441 (517,985) (68,157) - (15,496) (762) 765,901 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 2,500 - - 40 - - 5,340 소계 3,364 2,500 - - 40 - - 5,904 금융자산 합계 347,224 1,026,941 (517,985) (68,157) 40 (15,496) (762) 771,805 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - (18) 2,770 - - - 5,037 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 384,760 (371,200) (11,497) 17 - - 25,270 금융부채 합계 25,475 384,760 (371,218) (8,727) 17 - - 30,307 (5) 반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 680,169 - - 680,169 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 387,249 - 387,249 대출채권 - - 3,832,020 3,832,020 미수금 - - 796,826 796,826 미수수익 - - 46,641 46,641 보증금 - - 6,036 6,036 기타 - - 200,159 200,159 소계 - 387,249 4,881,682 5,268,931 금융자산합계 680,169 387,249 4,881,682 5,949,100 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,074,309 - 4,074,309 차입부채 - - 3,440,239 3,440,239 기타금융부채 - - 1,228,298 1,228,298 소계 - 4,074,309 4,668,537 8,742,846 금융부채합계 - 4,074,309 4,668,537 8,742,846 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 566,629 - - 566,629 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 432,183 - 432,183 대출채권 - - 4,183,322 4,183,322 미수금 - - 134,107 134,107 미수수익 - - 42,621 42,621 보증금 - - 7,279 7,279 기타 - - 307,730 307,730 소계 - 432,183 4,675,059 5,107,242 금융자산합계 566,629 432,183 4,675,059 5,673,871 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,526,379 - 4,526,379 차입부채 - - 2,941,103 2,941,103 기타금융부채 - - 567,302 567,302 소계 - 4,526,379 3,508,405 8,034,784 금융부채합계 - 4,526,379 3,508,405 8,034,784 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 41. 부문공시(1) 보고부문의 구분연결실체가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 보고부문 대상 회사 비고 금융투자업 다올투자증권주식회사 내국법인 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 외국법인 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 외국법인 다올프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 집합투자업 다올자산운용㈜ 내국법인 Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 외국법인 저축은행업 ㈜다올저축은행 내국법인 기타 다올신용정보㈜ 내국법인 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd(KTBST REIT Management Co., Ltd.) 외국법인 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁 내국법인 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 외국법인 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 외국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드 내국법인 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드 내국법인 다올KTB전단채증권투자신탁 내국법인 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 내국법인 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 내국법인 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 내국법인 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 외국법인 1000 harbor JV LLC 외국법인 1000 harbor Owner LLC 외국법인 부금일물류세컨드㈜ 내국법인 부금일물류퍼스트㈜ 내국법인 케이비이천로지스틱스 제5호 내국법인 뉴테란대전㈜ 내국법인 뉴테란대전제이차㈜ 내국법인 에스엠영등포제일차㈜ 내국법인 이케이디제이차㈜ 내국법인 인베스토리제이차㈜ 내국법인 제이온파주㈜ 내국법인 케이엔아산제일차㈜ 내국법인 케이티비비전제오차㈜ 내국법인 케이티비씨씨제일차㈜ 내국법인 케이티비타이거제일차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제육차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제팔차㈜ 내국법인 푸른다올제일차㈜ 내국법인 제이온베이직㈜ 내국법인 제이온월곶㈜ 내국법인 인베스토리제칠차㈜ 내국법인 케이티비타이거제이차㈜ 내국법인 다올라이트블루제오차㈜ 내국법인 가드디엘제사차㈜ 내국법인 디에이지축제일차㈜ 내국법인 인베스토리제십차㈜ 내국법인 카이로스제십차㈜ 내국법인 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁 내국법인 Daol Digital Partner Co., Ltd. 외국법인 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 내국법인 (2) 부문별 손익당반기와 전반기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 158,926 573,786 (16,118) (10,135) (11,353) 102,757 집합투자업 13,394 23,794 3,158 4,899 3,486 6,041 기타투자업 1,728 3,312 471 903 447 1,199 저축은행업 103,482 209,400 (8,212) (19,025) (6,169) (14,477) 기타 20,639 37,106 7,795 9,642 8,187 9,659 보고부문 합계 298,169 847,398 (12,906) (13,716) (5,402) 105,179 연결제거 (14,564) (18,596) (9,908) (20,569) (4,963) (76,981) 합계 283,605 828,802 (22,814) (34,285) (10,365) 28,198 ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 금융투자업 306,170 623,883 27,582 97,252 19,006 83,808 집합투자업 22,878 33,908 9,747 10,036 7,148 8,092 벤처투자업 6,741 14,878 970 2,911 3,611 3,609 저축은행업 101,466 189,722 26,082 51,080 20,709 39,557 기타 14,969 26,850 (9,844) (16,321) (5,611) (8,859) 보고부문 합계 452,224 889,241 54,537 144,958 44,863 126,207 연결제거 (8,680) (38,257) (1,716) (24,370) (1,444) (30,496) 합계 443,544 850,984 52,821 120,588 43,419 95,711 (3) 부문별 자산 및 부채당반기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 금융투자업 5,308,180 4,489,101 4,225,923 3,516,360 집합투자업 85,228 10,814 80,023 11,847 기타투자업 24,929 4,887 355,626 36,549 저축은행업 4,379,962 3,945,811 4,824,875 4,376,244 기타 962,459 492,746 957,566 489,156 보고부문 합계 10,760,758 8,943,359 10,444,013 8,430,156 연결제거 (869,666) 76,554 (940,309) 87,132 합계 9,891,092 9,019,913 9,503,704 8,517,288 (4) 지역에 대한 정보1) 당반기와 전반기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 260,644 783,374 (23,113) (35,851) (11,144) 26,071 국외 22,961 45,428 299 1,566 779 2,127 합계 283,605 828,802 (22,814) (34,285) (10,365) 28,198 ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 국내 419,390 793,734 51,961 112,407 40,002 82,537 국외 24,154 57,250 860 8,181 3,417 13,174 합계 443,544 850,984 52,821 120,588 43,419 95,711 2) 당반기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 9,053,746 8,570,305 8,698,465 8,088,257 국외 837,346 449,608 805,239 429,031 합계 9,891,092 9,019,913 9,503,704 8,517,288 42. 매각예정처분자산집단 및 중단영업손익(1) 매각예정처분자산집단 개요연결실체는 그룹 포트폴리오 사업 재편 목적으로 2022년 11월 24일 이사회에서 다올신용정보(주)의 매각을 결의하고, 2023년 1월 4일 연결실체가 보유한 다올신용정보(주)의 지분 전량(보통주 870,000주)을 메이슨캐피탈㈜, ㈜리드캐피탈매니지먼트에 매각하는 주식매매계약서를 체결하였습니다. 이에 따라 연결실체는 보고기간 말 현재 다올신용정보㈜ 관련 자산, 부채를 매각예정처분자산집단 및 중단영업손익으로 분류하고 비교 표시되는 기간의 요약반기연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 매각예정처분자산집단으로 구분된 자산, 부채의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기말 전기말 매각예정처분자산집단 현금및현금성자산 183 3,804 당기손익-공정가치측정금융자산 5,006 57,343 상각후원가측정금융자산 5,274 118,825 관계기업투자주식 - 143,313 유형자산 693 9,441 무형자산 873 3,442 당기법인세자산 1 12 이연법인세자산 353 434 기타비금융자산 35 99 자산 계 12,418 336,713 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채 당기법인세부채 - 7,823 이연법인세부채 5,822 충당부채 195 444 기타금융부채 2,061 17,880 기타비금융부채 516 709 부채 계 2,772 32,678 연결실체는 당반기말 현재 매각대상 회사의 계약체결 가격 또는 우선협상자의 최종 입찰가격에 매각 부대원가를 차감한 금액을 기초로 순공정가치를 산정하였습니다. 당반기말 현재 이렇게 산정한 순공정가치는 12,730백만원이며, 동 금액은 공정가치 서열체계 상 수준3로 분류됩니다. 연결실체는 매각예정처분자산집단에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 이에 따라 당반기말 현재 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다. (3) 당반기 및 전반기의 중단영업으로 표시된 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 영업수익 5,081 9,038 4,417 8,621 1.수수료수익 5,037 8,950 4,414 8,607 2.이자수익 44 88 3 6 3.기타영업수익 - - - 8 Ⅱ. 영업비용 4,546 8,807 5,315 9,778 1.당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 (61) 108 682 920 2.이자비용 8 17 13 18 3.판매비와관리비 4,596 8,673 4,603 8,813 4.기타영업비용 3 9 17 27 Ⅲ. 영업이익(손실) 535 231 (898) (1,157) Ⅳ. 영업외이익(손실) (22) (95) (217) (219) 1. 기타영업외수익 9 19 - 2 2. 기타영업외비용 31 114 217 221 V. 법인세차감전순이익 513 136 (1,115) (1,376) VI. 법인세비용 130 130 (203) (203) VII. 중단영업손익 383 6 (912) (1,173) 4. 재무제표 요 약 반 기 재 무 상 태 표 제44(당)기 반기말 2023년 6월 30일 현재 제43(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제44(당)기 반기말 제43(전)기 기말 자 산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4,38 270,901,036,261 249,049,637,273 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,6,16,38 3,036,627,285,672 2,603,936,977,807 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,7,38 5,300,000,000 5,300,000,000 Ⅳ. 상각후원가측정금융자산 5,8,32,38 1,270,917,562,677 583,958,568,050 Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자 9 348,659,053,638 351,224,053,638 Ⅵ. 유형자산 10,11 22,301,164,882 27,114,009,110 Ⅶ. 무형자산 12 14,579,469,209 14,565,425,447 Ⅷ. 당기법인세자산 - 11,565,112,446 Ⅸ. 기타비금융자산 32 10,287,227,867 12,069,697,185 Ⅹ. 매각예정자산 40 12,729,716,460 81,191,320,583 자 산 총 계 4,992,302,516,666 3,939,974,801,539 부 채 Ⅰ. 예수부채 13,38 110,729,270,640 128,302,835,634 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 13,16,38 236,062,113,138 428,907,417,244 Ⅲ. 차입부채 13,14,38 3,059,355,092,183 2,556,390,581,034 Ⅳ. 이연법인세부채 30 10,893,497,927 4,141,573,226 Ⅴ. 당기법인세부채 30 22,136,634,618 - Ⅵ. 충당부채 17 8,815,216,709 7,904,769,644 Ⅶ. 기타금융부채 11,13,18,32,38 754,258,750,813 141,823,189,578 Ⅷ. 기타비금융부채 18,32 32,191,631,986 11,797,354,282 부 채 총 계 4,234,442,208,014 3,279,267,720,642 자 본 Ⅰ. 자본금 1,19 400,745,335,000 400,745,335,000 Ⅱ. 기타불입자본 20 80,659,351,947 80,499,823,389 Ⅲ. 이익잉여금 21 276,454,472,680 179,445,390,097 Ⅳ. 기타자본구성요소 1,149,025 16,532,411 자 본 총 계 757,860,308,652 660,707,080,897 부 채 와 자 본 총 계 4,992,302,516,666 3,939,974,801,539 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 주석 제44(당)기 반기 제43(전)기 반기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 영업수익 144,495,878,706 543,837,121,758 287,707,063,473 573,455,767,631 1. 수수료수익 22,32 9,627,795,427 22,415,287,739 71,344,917,902 147,101,360,931 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익 23 115,722,053,762 433,196,501,566 179,036,450,971 343,956,087,600 3. 이자수익 24 36,467,848,451 71,747,203,627 22,929,462,910 41,562,915,717 4. 배당금수익 25,32 916,711,615 9,016,076,024 993,918,990 23,947,044,536 5. 상각후원가측정금융상품 관련이익 8,26 - - 58,965,877 1,492,756,177 6. 기타영업수익 27 (18,238,530,549) 7,462,052,802 13,343,346,823 15,395,602,670 Ⅱ. 영업비용 157,906,645,826 550,610,934,277 261,578,425,901 490,179,596,697 1. 수수료비용 22,32 1,010,704,309 2,700,895,988 1,597,016,015 3,557,875,172 2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실 23 115,293,952,059 404,862,680,964 168,880,843,750 322,216,072,680 3. 이자비용 24,32 31,145,618,212 60,585,954,009 14,003,241,372 24,812,017,284 4. 상각후원가측정금융상품 관련손실 8,26 3,724,548,317 4,417,720,046 121,736,241 121,736,241 5. 판매비와관리비 28 23,860,612,043 60,343,560,983 49,460,790,824 101,536,929,345 6. 기타영업비용 27 (17,128,789,114) 17,700,122,287 27,514,797,699 37,934,965,975 Ⅲ. 영업이익(손실) (13,410,767,120) (6,773,812,519) 26,128,637,572 83,276,170,934 Ⅳ. 영업외손익 29 6,973,000 143,475,787,464 (984,202,687) 2,255,868,504 1. 종속기업투자및관계기업 투자평가및처분손익 - 143,770,608,798 (807,717,397) 2,448,841,794 2. 기타영업외수익 16,263,000 18,463,000 - - 3. 기타영업외비용 9,290,000 313,284,334 176,485,290 192,973,290 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) (13,403,794,120) 136,701,974,945 25,144,434,885 85,532,039,438 Ⅵ. 법인세비용 30 (4,225,394,451) 31,246,434,560 6,165,973,374 16,761,034,863 Ⅶ. 반기순이익(손실) (9,178,399,669) 105,455,540,385 18,978,461,511 68,771,004,575 Ⅷ. 기타포괄손익 (15,383,386) (15,383,386) (20,295,379) (20,295,379) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (15,383,386) (15,383,386) (20,295,379) (20,295,379) 1. 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동 (15,383,386) (15,383,386) (20,295,379) (20,295,379) Ⅸ. 반기총포괄손익 (9,193,783,055) 105,440,156,999 18,958,166,132 68,750,709,196 Ⅹ. 주당이익 31 1. 기본주당이익(손실) (167) 1,779 313 1,163 2. 희석주당이익(손실) (135) 1,548 277 1,079 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 자 본 변 동 표 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 총 계 Ⅰ. 2022년 1월 1일 (전기초) 352,984,160,000 80,678,844,560 229,290,176,324 - 662,953,180,884 반기총포괄손익: - - 68,771,004,575 (20,295,379) 68,750,709,196 1. 반기순이익 - - 68,771,004,575 - 68,771,004,575 2. 기타포괄손익 - - - (20,295,379) (20,295,379) (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동 - - - (20,295,379) (20,295,379) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: 47,761,175,000 (763,255,345) (98,213,225,684) - (51,215,306,029) 1. 자기주식 취득 - (1,048,714,140) - - (1,048,714,140) 2. 자기주식 처분 - 275,919,560 - - 275,919,560 3. 배당금 지급 - - (48,085,315,461) - (48,085,315,461) 4. 상환전환우선주 발행 47,761,175,000 9,539,235 - - 47,770,714,235 5. 상환전환우선주 상환 - - (50,127,910,223) - (50,127,910,223) 기타변동: - 125,385,924 - - 125,385,924 1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식 - 401,305,484 - - 401,305,484 2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체 - (275,919,560) - - (275,919,560) Ⅱ. 2022년 6월 30일 (전반기말) 400,745,335,000 80,040,975,139 199,847,955,215 (20,295,379) 680,613,969,975 Ⅲ. 2023년 1월 1일 (당기초) 400,745,335,000 80,499,823,389 179,445,390,097 16,532,411 660,707,080,897 반기총포괄손익: - - 105,455,540,385 (15,383,386) 105,440,156,999 1. 반기순이익 - - 105,455,540,385 - 105,455,540,385 2. 기타포괄손익 - - - (15,383,386) (15,383,386) (1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동 - - - (15,383,386) (15,383,386) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래: - 34,672,416 (8,446,457,802) - (8,411,785,386) 1. 자기주식 처분 - 34,672,416 - - 34,672,416 2. 배당금 지급 - - (8,446,457,802) (8,446,457,802) 기타변동: - 124,856,142 - - 124,856,142 1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식 - 159,528,558 - - 159,528,558 2. 주식결제형 주식기준보상 비용지급 - (34,672,416) - - (34,672,416) Ⅳ. 2023년 6월 30일 (당반기말) 400,745,335,000 80,659,351,947 276,454,472,680 1,149,025 757,860,308,652 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 요 약 반 기 현 금 흐 름 표 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 (단위: 원) 과 목 제44(당)기 반기 제43(전)기 반기 I. 영업활동 현금흐름 (684,425,769,612) (19,457,019,509) 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (725,754,625,251) 17,832,191,343 (1) 반기순이익 105,455,540,385 68,771,004,575 (2) 조정사항 (103,154,742,360) 13,242,600,047 이자비용 60,585,954,009 24,812,017,284 이자수익 (71,747,203,627) (41,562,915,717) 법인세비용 31,246,434,560 16,761,034,863 배당금수익 (9,016,076,024) (23,947,044,536) 대손상각비 4,417,720,046 121,736,241 대손충당금환입액 - (1,492,756,177) 주식보상비용 (708,672,492) 401,305,484 외화환산손실 2,316,609,514 13,316,756,429 외화환산이익 (362,366,004) (9,977,314,224) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 35,221,941,440 53,634,649,508 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (23,185,056,766) (2,883,037,845) 파생상품평가손실 47,599,224,378 54,032,888,195 파생상품평가이익 (40,369,667,694) (68,815,908,071) 매도파생결합증권평가손실 157,182,141 943,785,735 매도파생결합증권평가이익 - (122,109,762) 매도유가증권평가손실 857,970,000 541,192,375 매도유가증권평가이익 (363,650,000) (4,657,174,063) 관계기업처분손실 257,987,079 - 종속기업투자처분손실 - 1,341,884,900 종속기업투자처분손상차손환입 - (2,302,315,015) 종속기업투자처분이익 (144,028,595,877) (1,488,411,679) 감가상각비 2,251,683,556 2,369,003,002 유형자산처분손실 291,904,334 76,560,000 유형자산처분이익 (16,263,000) - 무형자산상각비 472,297,354 435,405,304 무형자산처분손실 550,000 - 리스중도해지손실 62,271,384 - 리스중도해지이익 (7,367,736) (3,792,882) 복구충당부채전입액 14,178,560 22,988,350 복구충당부채환입액 (120,485,120) - 금융보증충당부채전입액 1,016,753,625 1,687,215,062 미사용약정충당부채환입액 - (3,042,714) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (728,055,423,276) (64,181,413,279) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (405,051,414,453) (135,783,231,162) 상각후원가측정금융자산의 증가 (688,151,626,550) (203,189,843,069) 기타비금융자산의 감소 334,336,858 2,623,218,922 예수부채의 감소 (17,569,781,391) (260,659,511,339) 당기손익-공정가치측정금융부채의 감소(증가) (240,417,869,559) 19,168,559,279 기타금융부채의 증가 623,459,973,048 515,477,542,256 기타비금융부채의 감소 (659,041,229) (1,818,148,166) 2. 이자수익의 수취 89,296,139,008 37,775,278,265 3. 배당금의 수취 9,016,076,024 1,508,423,567 4. 이자비용의 지급 (59,439,017,053) (26,065,787,901) 5. 법인세의 환급(지급) 2,455,657,660 (50,507,124,783) II. 투자활동 현금흐름 214,015,021,235 43,892,486,249 1. 관계기업투자의 처분 2,307,012,921 2,756,756,757 2. 관계기업투자의 취득 - (5,636,155,650) 3. 종속기업투자의 처분 212,490,200,000 33,717,051,885 4. 종속기업투자의 취득 - (5,796,032,412) 5. 종속기업 배당금의 수취 - 22,438,620,969 6. 유형자산의 처분 16,755,000 - 7. 유형자산의 취득 (312,055,570) (945,870,020) 8. 무형자산의 처분 28,138,732 - 9. 무형자산의 취득 (515,029,848) (2,641,885,280) III. 재무활동 현금흐름 492,225,316,262 79,336,079,719 1. 차입부채의 순증감 475,992,511,149 133,765,692,118 2. 리스부채의 상환 (321,754,843) (2,940,083,064) 3. 자기주식의 취득 - (1,048,714,140) 4. 사채의 발행 25,000,000,000 - 5. 우선주의 발행 - 47,770,714,235 6. 우선주의 상환 - (50,127,910,223) 7. 배당금의 지급 (8,445,440,044) (48,083,619,207) IV. 외화환산으로 인한 현금 변동 36,831,103 (325,245,095) V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV) 21,851,398,988 103,446,301,364 VI. 기초의 현금및현금성자산 249,049,637,273 255,012,630,201 VII. 반기말의 현금및현금성자산 270,901,036,261 358,458,931,565 "첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 다올투자증권주식회사 1. 일반사항당사의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 당사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,385,736 25.26 - - 푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 44.44 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 22.22 ㈜오케이저축은행 - - 1,592,039 17.78 ㈜예스코홀딩스 - - 696,517 7.78 교정공제회 - - 696,517 7.78 KB자산운용㈜ 2,689,129 4.41 - - 자기주식 1,741,289 2.86 - - 기타 41,094,952 67.47 - - 합계 60,911,106 100.00 8,955,221 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다. 3. 제·개정된 기준서의 적용요약반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정, 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약)에 적용되며, 특정 보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리, 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며, 다음의 사항이 추가됩니다.- 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료접근법)- 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분접근법)해당 기준서의 개정이 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다. 이 개정사항이 당사의 요약반기재무제표에 미치는 영향이 없으나, 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류' 개정 - '회계추정'의 정의이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용하지 않도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 요약반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 보통예금 15,688 16,633 당좌예금 20 20 정기예금 5,200 81,000 외화예금 3,993 2,997 MMDA 136,000 123,400 금융어음 110,000 25,000 합계 270,901 249,050 5. 금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 23,549 23,549 20,416 20,416 채무상품 2,882,115 2,882,115 2,438,981 2,438,981 파생상품자산 130,963 130,963 144,540 144,540 소계 3,036,627 3,036,627 2,603,937 2,603,937 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,300 5,300 5,300 5,300 상각후원가측정금융자산 예치금 140,259 140,259 138,092 138,092 대출채권(1) 367,316 367,316 324,778 324,778 기타(1)(2) 763,343 763,343 121,089 121,089 소계 1,270,918 1,270,918 583,959 583,959 합계 4,312,845 4,312,845 3,193,196 3,193,196 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품(1) 대차거래 708,492 647,366 장외파생 49,991 71,043 환매조건부채권매도(대고객) 194,705 185,157 환매조건부채권매도(대기관) 1,830,886 1,398,977 차입부채 - 30,422 전단채 유동화(2) - 16,599 합계 2,784,074 2,349,564 ( 1) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.( 2) 당사는 한국증권금융, 산업은행 및 9개의 종합금융투자사업자가 참여하는 유동화증권 매입프로그램에 전단채를 매각하고 담보를 제공하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당반기말 전기말 예치금 등: 청약예치금 하나증권㈜ 3 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융㈜ 24,063 23,026 대차거래이행보증금 한국예탁결제원, 한국증권금융㈜ 84,336 46,247 장내파생상품매매증거금 한국거래소 1,500 2,800 증권시장거래증거금 한국거래소 2,600 2,600 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 등 24,300 60,000 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 등 236 120 장기성예금 신한은행 3,000 2,000 기타예치금 한국예탁결제원 - 60 자기거래예치금(해외분)-기타 유진투자선물 등 206 - 소계 140,259 136,868 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 78,867 93,100 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 3,232 3,207 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 1,619 1,605 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 387 504 주식 한국예탁결제원 - 1,000 소계 84,105 99,416 기타 정기예금 신한은행 - 1,000 합계 224,364 237,284 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 지분상품: 원화주식 23,549 20,416 채무상품: 국공채 178,877 357,364 특수채 664,957 701,073 회사채 1,077,331 737,604 전자단기사채 306,546 298,933 기업어음증권 325,356 91,123 사모사채 179,250 112,264 출자금 10,837 10,858 투자자예탁금별도예치금(신탁) 78,867 93,100 집합투자증권 23,243 19,736 손해배상공동기금 5,239 5,316 양도성예금증서 9,629 9,695 기타 21,983 1,915 채무상품 소계 2,882,115 2,438,981 파생상품자산(): 파생상품자산 132,687 146,807 신용위험평가조정 (148) (166) 거래일손익인식평가조정액 (1,576) (2,101) 파생상품 소계 130,963 144,540 합계 3,036,627 2,603,937 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. 한편, 당사는 당반기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 당반기말 전기말 출자금 2,800 2,800 주식 2,500 2,500 합계 5,300 5,300 ( ) 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.위 금융상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 등으로 인한 변동내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 24,063 23,026 대차거래이행보증금 84,336 46,247 장내파생상품거래증거금 1,706 2,800 증권시장거래증거금 2,600 2,600 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 24,300 60,000 유통금융차주담보금 236 120 장기성예금 3,000 2,000 청약예치금 3 - 기타 - 1,283 소계 140,259 138,091 대출채권: 신용공여금() 343,847 286,640 환매조건부매수 5,000 - 매입대출채권 9,300 10,800 사모사채 5,645 35,100 기타대출채권 15,828 862 소계 379,620 333,402 기타: 미수금 735,334 95,908 미수수익 12,050 8,889 보증금 16,855 16,855 소계 764,239 121,652 합계 1,284,118 593,145 대손충당금: 신용공여금 (970) (888) 매입대출채권 (6,150) (6,172) 사모사채 (4,322) (702) 기타대출채권 (862) (862) 미수금 (227) (227) 미수수익 (669) (336) 합계 (13,200) (9,187) 총계 1,270,918 583,958 ( ) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.5~9.4%, 상환기간은 270일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 50~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.4~8.8%, 상환기간은 270일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율(140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 342,877 - 970 - - (970) 343,847 (970) 환매조건부매수 5,000 - - - - - 5,000 - 매입대출채권 - - 9,300 - - (6,150) 9,300 (6,150) 사모사채 354 - 5,291 (7) - (4,315) 5,645 (4,322) 기타대출채권 14,966 - 862 - - (862) 15,828 (862) 소계 363,197 - 16,423 (7) - (12,297) 379,620 (12,304) 기타자산: 미수금 735,101 - 233 - - (227) 735,334 (227) 미수수익 10,504 - 1,546 (1) - (669) 12,050 (670) 소계 745,605 - 1,779 (1) - (896) 747,384 (897) 합계 1,108,802 - 18,202 (8) - (13,193) 1,127,004 (13,201) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 대손충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 대손충당금 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의 유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 285,752 - 888 - - (888) 286,640 (888) 매입대출채권 - 1,500 9,300 - (22) (6,150) 10,800 (6,172) 사모사채 35,100 - - (702) - - 35,100 (702) 기타대출채권 - - 862 - - (862) 862 (862) 소계 320,852 1,500 11,050 (702) (22) (7,900) 333,402 (8,624) 기타자산: 미수금 95,675 - 233 - - (227) 95,908 (227) 미수수익 8,275 - 614 - - (336) 8,889 (336) 소계 103,950 - 847 - - (563) 104,797 (563) 합계 424,802 1,500 11,897 (702) (22) (8,463) 438,199 (9,187) (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 702 22 7,900 8,624 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) (695) (22) 4,397 3,680 반기말 대손충당금 7 - 12,297 12,304 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 563 563 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) 1 38 699 738 제각 등 - (38) (366) (404) 반기말 대손충당금 1 - 896 897 2) 전반기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 15 - 6,376 6,391 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) 8 - (1,003) (995) 반기말 대손충당금 23 - 5,373 5,396 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 대손충당금 - - 1,100 1,100 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입(환입) - 52 (428) (376) 제각 등 - - (446) (446) 반기말 대손충당금 - 52 226 278 (4) 당반기와 전반기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 상각후원가측정금융자산관련손익 대손상각비 4,418 122 대손충당금환입 - (1,493) 소계 4,418 (1,371) 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 금융보증충당부채전입액 1,017 1,687 미사용약정충당부채환입액 - (3) 소계 1,017 1,684 합계 5,434 313 (5) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 320,852 1,500 11,050 333,402 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 42,346 (1,500) 5,373 46,219 반기말 장부금액 363,198 - 16,423 379,621 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 103,950 - 847 104,797 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 641,655 - 932 642,587 제각 등 - - - - 반기말 장부금액 745,605 - 1,779 747,384 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 2) 전반기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 471,524 - 7,576 479,100 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 (101,209) - (1,003) (102,212) 반기말 장부금액 370,315 - 6,573 376,888 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 196,992 - 1,389 198,381 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 559,323 180 (712) 558,791 제각 등 - - (446) (446) 반기말 장부금액 756,315 180 231 756,726 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익으로 구성되어 있습니다. 9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 종속기업투자 329,483 330,483 관계기업투자 19,176 20,741 합계 348,659 351,224 (2) 당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 다올인베스트먼트㈜(6) 기타투자기관 대한민국 - - 52.00 - 다올자산운용㈜(1)(8) 집합투자업 대한민국 100.00 59,802 100.00 59,802 케이티비프라이빗에쿼티㈜(1)(4) 기타 금융업 대한민국 100.00 4,215 100.00 4,214 다올신용정보㈜(6) 신용조사 및 추심대행업 대한민국 100.00 - 100.00 - Daol (Thailand) PCL(9) 지주회사 태국 60.49 13,205 60.49 13,205 Daol New York, LLC 기타투자기관 미국 100.00 2,310 100.00 2,310 다올프라이빗에쿼티㈜(5) 기타투자기관 대한민국 85.00 11,900 85.00 11,900 ㈜다올저축은행(2) 저축은행업 대한민국 60.19 194,351 60.19 194,352 KTBN 14호 벤처투자조합(3)(7) 집합투자기구 대한민국 - - 20.01 1,000 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호(3) 집합투자기구 대한민국 22.22 2,000 22.22 2,000 미국 뉴저지 UBS 오피스 타워 수익증권(3) 집합투자기구 대한민국 73.15 41,700 73.15 41,700 합계 329,483 330,483 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.( 2) 당사는 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( 3) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다. (4) 전기 중 당사가 보유하고 있는 보통주1,600,000주 및 우선주1,000,000주 유상 소각하여 130억원이 감소하였고, 과거에 인식한 손상차손 40억원 중 19.2억원을 환입하였습니다. (5) 전기 중 균등증자로 추가출자하여 28.9억원이 증가하였습니다. ( 6) 전기 중 매각예정자산으로 분류되었으며, 당반기 중 다올인베스트먼트㈜의 매각이 완료되었습니다. (주석 40 참조)(7) 당반기 중 해당 벤처투자조합은 청산되었습니다.(8) 자기주식을 고려한 지분율 입니다.(9) 자기주식을 고려하지 않은 단순지분율 입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 아시아클린에너지사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.66 77 9.66 77 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 15.00 1,105 15.00 1,599 케이티비2020르네상스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.01 7,116 9.01 7,116 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호(1)(3) 집합투자기구 대한민국 - - 50.00 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 5.30 7,494 5.30 7,494 다올PE슈퍼리어제1호PEF(1) 집합투자기구 대한민국 0.48 300 0.48 300 Brightstorm, Inc. 제조업 미국 22.52 - 22.52 - ㈜디지털타임스(2) 신문 발행업 대한민국 38.64 3,084 38.64 3,085 합계 19,176 20,741 ( 1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 관계기업의 영업현금흐름이 지속적으로 발생하고 있고, 과거 손상차손 인식과 관련된 이월결손금 발생액이 미처분이익잉여금으로 전환되는 등 전기 중 손상을 초래한 사실이 해소되었습니다. 이에 따라 당사는 전기에 관계기업투자주식의 사용가치를 재측정하여 회수가능액인 3,085백만원과 장부금액의 차이인 3,085백만원을 손상차손환입으로 인식 후 영업외수익으로 분류 하였습니다. 한편, 관계기업투자주식의 사용가치 추정에 사용된 가치평가방법은 시장접근법으로 비교대상기업 주가배수지표(PBR)의 적용배수는 1.01배입니다.(3) 당반기 중 해당 신기술사업투자조합은 청산되었습니다. 10. 유형자산 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 17,530 (13,025) 4,505 17,860 (12,592) 5,268 사용권자산 24,055 (6,259) 17,796 27,197 (5,351) 21,846 합계 41,585 (19,284) 22,301 45,057 (17,943) 27,114 11. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 22,826 (5,746) 17,080 25,686 (4,770) 20,916 차량운반구 1,229 (513) 716 1,443 (526) 917 집기비품 - - - 68 (55) 13 합계 24,055 (6,259) 17,796 27,197 (5,351) 21,846 ( ) 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 이전에 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 리스부채() 건물 17,580 19,708 차량운반구 722 925 기타 - 11 합계 18,302 20,644 ( ) 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 무형자산 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 당반기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 4,799 (4,133) - 666 개발비 20,050 (18,091) - 1,959 회원권 11,260 - (339) 10,921 기타무형자산 1,033 - - 1,033 합 계 37,142 (22,224) (339) 14,579 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 4,710 (4,020) - 690 개발비 19,631 (17,732) - 1,899 회원권 11,623 - (676) 10,947 기타무형자산 1,029 - - 1,029 합 계 36,993 (21,752) (676) 14,565 13. 금융부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 137,742 137,742 244,997 244,997 파생상품부채(1) 92,224 92,224 110,386 110,386 매도파생결합증권(1)(2) 6,096 6,096 73,524 73,524 소계 236,062 236,062 428,907 428,907 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 83,849 83,849 100,088 100,088 파생상품거래예수부채 4,663 4,663 7,559 7,559 청약자예수금 6 6 - - 저축자예수금 579 579 299 299 집합투자증권투자자예수부채 21,397 21,397 20,237 20,237 수입담보금 235 235 120 120 소계 110,729 110,729 128,303 128,303 차입부채 콜머니 10,000 10,000 35,000 35,000 당좌차월 4,950 4,950 4,970 4,970 증금차입금 398,180 398,180 334,418 334,418 은행차입금 57,807 57,807 159,924 159,924 발행어음 271,000 271,000 364,000 364,000 발행전자단기사채 135,000 135,000 72,000 72,000 환매조건부채권매도 2,042,418 2,042,418 1,491,079 1,491,079 일반사채 20,000 20,000 - - 후순위사채 120,000 120,000 95,000 95,000 소계 3,059,355 3,059,355 2,556,391 2,556,391 기타금융부채(3) 754,259 754,259 141,823 141,823 소계 3,924,343 3,924,343 2,826,517 2,826,517 합계 4,160,405 4,160,405 3,255,424 3,255,424 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다.( 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 기초잔액 17 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 (16) 처분 - 법인세효과 - 반기말잔액 1 14. 차입부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2023.6.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 상환방법 콜머니 한국투자리얼에셋운용 2023-07-03 3.97 10,000 35,000 만기일시상환 당좌차월 농협은행 2023-08-29 6.18 4,950 4,970 수시상환 증금차입금 한국증권금융 2023-07-03 3.95~4.25 398,180 334,418 수시상환 외 은행차입금 산업은행 외 2023-07-11 ~ 2024-05-16 5.17~6.50 57,807 159,924 수시상환 외 발행어음 한양증권 외 2023-07-07 ~ 2024-05-28 4.97~7.00 271,000 364,000 만기일시상환 발행전자단기사채 KB증권 외 2023-07-06 ~ 2023-09-25 4.70~5.90 135,000 72,000 만기일시상환 환매조건부채권매도() 국민은행 외 2023-07-03 ~ 2023-07-26 3.73~5.44 2,042,418 1,491,079 수시상환 합계 2,919,355 2,461,391 ( ) 당반기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당반기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기 2023.06.30 현재 이자율(%) 당반기말 전기말 일반사채 2023-06-14 2024-06-14 6.90 20,000 - 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40 73,000 73,000 2021-09-30 2027-09-30 5.40 10,000 10,000 2021-10-15 2027-10-15 5.40 12,000 12,000 2023-03-31 2029-03-30 8.00 20,000 - 2023-05-30 2029-05-30 8.00 5,000 - 소계 120,000 95,000 합계 140,000 95,000 15. 퇴직급여제도당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약반기포괄손익계산서에 인식된 당반기 비용 1,926백만원(전반기: 1,986백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당반기말 현재 미지급된 기여금은 1,227백만원(전기말: 2,305백만원)입니다. 16. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당반기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 매수주식지수옵션(1) 137,132 26,498 - - - 매도주식지수옵션(2) 137,132 - 20,272 - - 이자율 관련 이자율선물 80,951 - 22 - 22 이자율선도 475,310 16,317 197 122 248 이자율스왑 3,841,254 10,713 28,270 3,297 601 신용 관련 신용스왑 2,002,644 22,484 22,552 15,882 11,904 총수익스왑 978,597 44,714 6,691 - 20,545 통화 관련 통화선도 290,870 2,779 585 2,779 602 통화스왑 1,228,837 9,182 15,574 17,195 12,778 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (148) (977) 242 227 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (1,576) (962) 853 672 합계 9,172,727 130,963 92,224 40,370 47,599 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련 매수주식지수옵션(1) 137,132 26,498 - 825 - 매도주식지수옵션(2) 137,132 - 20,271 (575) - 이자율 관련 이자율선물 129,519 - - - - 이자율선도 460,240 16,408 163 15,596 163 이자율스왑 3,682,754 11,142 31,395 11,142 25,656 신용 관련 신용스왑 1,461,674 21,919 21,899 12,477 10,976 총수익스왑 888,587 61,617 3,049 48,039 3,549 통화 관련 통화선도 256,425 17 15,879 17 15,879 통화스왑 595,507 9,207 20,016 9,207 20,016 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (166) (980) 853 248 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - (2,102) (1,306) 1,719 1,362 합계 7,748,970 144,540 110,386 99,300 77,849 ( 1) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.( 2) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,052 6,110 (58) 신용위험평가조정액 (25) (3) (22) 거래일손익인식평가조정액 (88) (11) (77) 합계 5,939 6,096 (157) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도파생결합증권 4,079 3,965 114 매도주가연계증권 16,066 16,214 (148) 매도파생결합사채 52,794 53,407 (613) 신용위험평가조정액 (134) (37) (97) 거래일손익인식평가조정액 (230) (25) (207) 합계 72,575 73,524 (951) 17. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 복구충당부채 879 985 금융보증충당부채() 7,937 6,920 합계 8,816 7,905 ( ) 당반기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. (2) 당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 985 911 전입(환입) (106) 23 지급 - - 증가 - 136 반기말금액 879 1,070 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 - 108 Stage간 분류 이동 - - 환입 - (3) 반기말금액 - 105 (4) 당반기 및 전반기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 6,920 1,015 Stage간 분류 이동 - - 전입 1,017 1,687 반기말금액 7,937 2,702 (5) 당반기 및 전반기 중 소송충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 - 16,622 전입(환입) - - 기타변동 - - 반기말금액 - 16,622 (6) 당반기 및 전반기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 - - 221,200 34,200 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 - - (90,100) 39,000 기말금액 - - 131,100 73,200 2) 전반기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 62,900 - 669,749 - Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (11,000) - 61,698 - 기말금액 51,900 - 731,447 - ( ) 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 18. 기타금융부채 및 기타비금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 기타금융부채 미지급금 704,506 88,735 미지급비용 28,092 31,096 금융보증부채 423 788 리스부채 18,302 20,644 기타예수금 2,931 556 미지급배당금 5 4 소계 754,259 141,823 기타비금융부채 선수금 1,000 1,000 선수수익 28,365 7,311 제세예수금 2,827 3,486 소계 32,192 11,797 합계 786,451 153,620 19. 자본금(1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수(2) 액면가액 당반기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,911,106주 5,000원 304,555 301,570 우선주(1) 8,955,221주 5,000원 96,190 99,175 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 400,745 (1) 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 당반기 중 2종 상환전환우선주 597,014주가 보통주로 전환되었습니다. (2) 당반기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,268,657주 발행총액 33,599,984,100원 11,400,001,425원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 20. 기타불입자본당반기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,364 기타자본잉여금 7,706 7,706 자기주식처분이익 64 54 자기주식 (5,738) (5,762) 기타자본조정() 1,263 1,138 계 80,659 80,500 ( ) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 21. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금() 19,144 18,199 대손준비금 7,748 3,539 미처분이익잉여금 249,562 157,707 합계 276,454 179,445 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 기초금액 179,445 229,290 보통주 배당금 (6,450) (14,688) 우선주 배당금 (1,996) (33,397) 상환전환우선주 상환 - (50,128) 반기순이익 105,455 68,771 반기말금액 276,454 199,848 (3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당반기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 7,748 3,539 대손준비금 적립 예정액 535 4,209 대손준비금 잔액() 8,283 7,748 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다. 2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 반기순이익 105,455,540,385 68,771,004,575 차감: 우선주배당금 (1,230,903,688) (672,657,260) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 104,224,636,697 68,098,347,315 대손준비금 환입(전입)액(1) (534,087,657) 55,005,433 대손준비금 반영후 조정이익(2) 103,690,549,040 68,153,352,748 대손준비금 반영후 주당 조정이익 1,770 1,164 ( 1) 대손준비금 환입(전입)액은 당반기 및 전반기 추가 환입(전입) 예정액입니다.( 2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여산출된 정보입니다. 22. 수수료수익 및 수수료비용당반기와 전반기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 3,662 7,855 4,586 8,983 인수및주선수수료 3,751 7,409 7,140 10,825 집합투자증권취급수수료 774 1,584 745 1,478 자산관리수수료 193 333 179 371 금융자문수수료 133 1,488 8,482 22,415 주식대여수수료 - - 58 120 유통금융대여수수료수익 2 2 - - 채무보증관련 수수료 544 2,743 47,129 98,066 기타수수료수익 569 1,001 3,026 4,843 소계 9,628 22,415 71,345 147,101 수수료비용 매매수수료 510 1,013 835 1,659 투자상담수수료 63 120 41 94 기타수수료비용 438 1,568 721 1,805 소계 1,011 2,701 1,597 3,558 순수수료이익 8,617 19,714 69,748 143,543 23. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (15,680) 23,185 531 2,883 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 114,132 294,407 76,649 122,204 매도유가증권평가이익 273 364 (808) 4,657 파생상품평가이익 3,772 40,370 30,265 68,816 파생상품거래이익 13,226 74,871 72,349 145,274 매도파생결합증권평가이익 (1) - 50 122 소계 115,722 433,197 179,036 343,956 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (6,244) 35,222 19,281 53,635 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 124,759 253,129 91,615 136,286 매도유가증권평가손실 - 858 (1,329) 541 파생상품평가손실 (738) 47,599 15,297 54,033 파생상품거래손실 (2,626) 67,432 43,143 76,017 매도파생결합증권평가손실 (29) 157 287 944 매도파생결합증권거래손실 172 466 587 760 소계 115,294 404,863 168,881 322,216 당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익 428 28,334 10,155 21,740 24. 이자수익 및 이자비용 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금및예치금 3,179 6,934 2,469 4,952 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 17,179 33,518 12,635 21,356 기업어음증권 1,777 3,089 766 1,329 양도성예금증서 95 208 240 490 사모사채 544 3,972 292 996 기타대출채권 5,069 10,010 262 436 상각후원가측정금융자산 신용공여금 2,237 3,990 2,483 5,144 환매조건부매수 417 701 63 169 기타대출채권 4,924 7,817 3,284 5,929 기타 1,047 1,508 435 762 소계 36,468 71,747 22,929 41,563 이자비용 예수부채 투자자예탁금 이용료 793 1,989 598 1,072 차입부채 차입금 3,801 7,476 2,193 4,156 콜머니 656 1,309 433 729 발행어음 4,477 9,148 1,754 3,249 발행전자단기사채 1,460 3,259 216 311 환매조건부채권매도(대기관) 14,568 27,245 5,299 8,742 환매조건부채권매도(대고객) 2,933 5,789 1,842 3,237 사채 1,769 3,053 1,272 2,551 기타 리스부채이자비용 242 514 251 497 기타이자비용 447 804 145 268 소계 31,146 60,586 14,003 24,812 순이자이익 5,322 11,161 8,926 16,751 25. 배당금수익 당반기와 전반기 중 배당금수익 및 분배금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 85 384 575 1,057 종속및관계기업투자배당금수익 832 8,632 - 22,439 분배금수익 - - 419 451 합계 917 9,016 994 23,947 26. 상각후원가측정금융상품관련손익당반기와 전반기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융상품관련이익 대손충당금환입 - - 59 1,493 상각후원가측정금융상품관련손실 대손상각비 3,725 4,418 122 122 상각후원가측정금융상품관련순손익 (3,725) (4,418) (63) 1,371 27. 기타영업손익당반기와 전반기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익 미사용약정충당부채환입액 - - - 3 복구충당부채환입액 - 121 - - 외환차익 (9,874) 6,439 3,291 5,189 외화환산이익 (8,534) 362 9,943 9,977 기타 169 540 109 227 소계 (18,239) 7,462 13,343 15,396 기타영업비용 복구충당부채전입액 14 14 12 23 금융보증충당부채전입액 (1,945) 1,017 20 1,687 외환차손 5,413 14,276 17,363 22,877 외화환산손실 (20,615) 2,317 10,111 13,317 기타 4 76 9 31 소계 (17,129) 17,700 27,515 37,935 기타영업손익 (1,110) (10,238) (14,172) (22,539) 28. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 10,246 31,168 32,664 69,510 퇴직급여 878 1,926 896 1,986 복리후생비 2,235 4,177 2,857 5,686 전산운용비 2,046 4,453 2,050 4,227 임차료 623 1,292 723 1,381 지급수수료 2,280 5,101 1,655 3,108 접대비 1,111 2,343 2,418 4,442 광고선전비 749 1,298 2,273 3,412 감가상각비 1,086 2,252 1,217 2,369 연수비 19 26 32 53 무형자산상각비 240 472 223 435 세금과공과금 1,501 3,977 777 1,665 업무위탁수수료 80 168 104 214 회의비 15 46 41 77 인쇄비 31 72 50 103 여비교통비 131 263 217 418 차량유지비 98 180 171 319 소모품비 35 78 244 581 보험료 173 334 227 442 행사비 12 135 192 390 기타 272 583 430 719 합계 23,861 60,344 49,461 101,537 ( ) 당반기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용437백만원(전반기: 88백만원)이 포함되어 있습니다(주석 33 참조). 29. 영업외손익당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자및 관계기업투자관련손익 종속기업투자처분이익 - 144,029 - 1,488 종속기업투자처분손실 - - (204) (1,342) 관계기업투자처분손실 - (258) 종속기업투자주식손상차손환입 - - (604) 2,303 소계 - 143,771 (808) 2,449 기타영업외수익 유형자산처분이익 16 16 - - 기타영업외수익 - 2 - - 소계 16 18 - - 기타영업외비용 유형자산처분손실 - 292 77 77 무형자산처분손실 - 1 - - 기부금 9 20 100 116 소계 9 313 177 193 영업외손익 7 143,476 (985) 2,256 30. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내 역 당반기 전반기 당기법인세비용: 법인세 부담액 24,218 17,053 법인세 추납(환급)액 276 (6) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 6,752 (286) 법인세비용 31,246 16,761 (2) 당반기와 전반기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 136,702 85,532 적용세율에 따른 법인세비용() 31,336 20,468 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (778) (924) 비공제비용으로 인한 효과 544 996 과거에 인식하지 못한 세무상결손금, 세액공제, 전기 이전의 일시적 차이의 당기 인식으로 인한 효과 480 (4,558) 기타 (336) 779 소계 (90) (3,707) 당기손익으로 인식된 법인세비용 31,246 16,761 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 22.86% 19.60% ( ) 당반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 9.9%, 2억원초과 200억원이하 20.9% 및 200억원초과 3,000억원이하 23.1%입니다.( ) 전반기의 과세소득에 적용된 세율은 2억원이하 11%, 2억원초과 200억원이하 22% 및 200억원초과 3,000억원이하 24.2%입니다. 31. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실)(원) (9,178,399,669) 105,455,540,385 18,978,461,511 68,771,004,575 차감 : 우선주배당금(원) (579,945,049) (1,230,903,688) (658,191,513) (672,657,260) 보통주 순이익(손실)(원) (9,758,344,718) 104,224,636,697 18,320,269,998 68,098,347,315 가중평균 유통보통주식수(주) 58,572,803 58,570,867 58,565,346 58,561,592 기본주당이익(손실)(원) (167) 1,779 313 1,163 ② 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전반기 반기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,911,106 60,314,092 반기말 현재 보통주 자기주식수 1,741,289 1,748,746 반기말 현재 유통보통주식수 59,169,817 58,565,346 가중평균 유통보통주식수 58,570,867 58,561,592 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당반기말 및 전반기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(손실)(원) (9,178,399,669) 105,455,540,385 18,978,461,511 68,771,004,575 기본주당이익 계산에 사용된 이익(손실) (9,758,344,718) 104,224,636,697 18,320,269,998 68,098,347,315 상환전환우선주 전환 가정 579,945,049 1,230,903,688 658,191,513 672,657,260 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,124,112 68,120,527 68,431,179 63,730,470 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 58,572,803 58,570,867 58,565,346 58,561,592 상환전환우선주 전환 가정 9,278,466 9,276,817 9,552,235 4,855,280 주식매입선택권의 전환 가정 272,843 272,843 313,598 313,598 희석주당이익(손실)(원) (135) 1,548 277 1,079 32. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올신용정보㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL, Daol Securities (Thailand) PCL, Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd., Daol Investment Management Co., Ltd., Daol Lend (Thailand) Co., Ltd., Daol Digital Partner Co., Ltd., Daol New York, LLC , 다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드, 다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드, 다올KTB전단채증권투자신탁, 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호, BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종, 케이비이천로지스틱스 제5호, 다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁, 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁, 에스엠영등포제일차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 인베스토리제이차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 제이온파주㈜, 뉴테란대전㈜, 케이티비파이어레드제팔차㈜, 케이티비씨씨제일차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 푸른다올제일차㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 제이온월곶㈜, 인베스토리제칠차㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜, 디에이지축제일차㈜, 인베스토리제십차㈜, 케이엔아산제일차㈜, 케이티비타이거제이차㈜, 카이로스제십차㈜, 제이온베이직㈜ 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사, 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 케이티비2020르네상스사모투자합자회사, 케이티비2021아틀라스 사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당반기와 전반기 중 중요한 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁3호 1종 배당금수익 832 - - ㈜다올저축은행 이자비용 등 - 16 - Daol (Thailand) PCL 이자수익 등 214 2 - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 37 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 전자단기사채평가손실 - 28 - 사모사채평가손실 - 1 - 케이티비비전제오차㈜ 전자단기사채평가손실 - 117 - 사모사채평가손실 - 2 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채평가손실 - 319 - 사모사채평가손실 - 10 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채평가손실 - 213 - 사모사채평가손실 - 10 - 에스엠영등포제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 11 - 케이티비씨씨제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 50 - 이케이디제이차㈜ 전자단기사채평가손실 - 873 - 인베스토리제이차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1,746 - 푸른다올제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 185 - 케이티비타이거제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 29 - 인베스토리제칠차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1,164 - 가드디엘제사차㈜ 전자단기사채평가손실 - 291 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채평가손실 - 36 - 뉴테란대전㈜ 사모사채평가손실 - 6,600 - 뉴테란대전제이차㈜ 사모사채평가손실 - 8,500 - 제이온월곶㈜ 사모사채평가손실 - 5,500 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채평가손실 - 5 - 인베스토리제십차㈜ 사모사채평가손실 - 1 - KTBN 14호 벤처투자조합 출자금회수 - - (1,000) 관계기업 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금회수 - - (1,070) 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금회수 - - (495) 합계 8,883 25,710 (2,565) ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - 영업외손익(1) - 1,138 - ㈜다올저축은행 배당금수익 12,049 - - 기타의 영업비용 - 4 - Daol Securities (Thailand) PCL 수수료비용 - 1 - 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금출자 - - 2,000 케이엔아산제일차㈜ 수수료수익 57 - - 부금일물류퍼스트㈜ 수수료수익 260 - - 부금일물류세컨드㈜ 수수료수익 260 - - 푸른다올제일차㈜ 수수료수익 174 - - 케이엔평택제일차㈜ 수수료수익 148 - - 뉴테란대전제이차㈜ 수수료수익 152 - - 케이티비타이거제일차㈜ 수수료수익 100 - - 뉴스테이트제일차㈜ 수수료수익 46 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 수수료수익 255 - - 디엠수원크레도㈜ 수수료수익 184 - - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 746 - - 제이온파주㈜ 수수료수익 178 - - 뉴테란대전㈜ 수수료수익 159 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 수수료수익 210 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 수수료수익 163 - - 올더웨이제십차㈜ 수수료수익 42 - - 올더웨이제구차㈜ 수수료수익 7 - - 케이티비비전제오차㈜ 수수료수익 143 - - 뉴테란제팔차㈜ 수수료수익 95 - - 고덕평택제일차㈜ 수수료수익 131 - - 카이로스제십차㈜ 수수료수익 83 - - 케이티비파이어레드제오차㈜ 수수료수익 112 - - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 130 - - 뉴테란월문㈜ 수수료수익 156 - - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 100 - - 에스엠영등포제일차㈜ 수수료수익 162 - - 제이온베이직㈜ 수수료수익 259 - - 제이온월곶㈜ 수수료수익 192 - - 인베스토리제칠차㈜ 수수료수익 32 - - 기네스제일차㈜ 수수료수익 32 - - 카이로스제십칠차㈜ 수수료수익 14 - - 케이티비타이거제이차㈜ 수수료수익 50 - - 다올라이트블루제오차㈜ 수수료수익 9 - - 관계기업 아시아클린에너지사모투자전문회사 출자금출자 - - 77 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금출자 - - 2,103 프렌드 신기술사업투자조합 46호 배당금수익 259 - - 케이티비2020르네상스사모투자합자회사 배당금수익 2,331 - - 출자금출자 - - 7,970 KAI-AH 디지털콘텐츠 1호 출자금출자 - - 500 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금출자 - - 1,070 케이티비2021아틀라스사모투자합자회사 출자금출자 - - 4,094 합계 27,280 1,143 17,814 (1) 전반기 중 다올인베스트먼트㈜에 Daol Ventures, Inc. 를 4,527백만원에 매각하여 인식한 처분손실입니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당반기말 전기말 채권(2) 채무 채권(2) 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 1 - 1,316 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 - - - 434 기타미지급금 - 21 - - 다올신용정보㈜ 기타미수금 - - 1 - 기타미지급금 - 1 - 2 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 - - 1 - ㈜다올저축은행 기타미수금 - - 17 74 리스부채 - 62 - - 다올인베스트먼트㈜(1) 기타미수금 - - 6 - Daol Securities (Thailand) PCL 기타미수금 214 - - - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채 2,681 - 6,792 - 사모사채 80 - 80 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채 1,787 - 6,792 - 사모사채 80 - 80 - 케이앤아산제일차(주) 전자단기사채 - - 2,943 - 푸른다올제일차㈜ 전자단기사채 9,815 - 9,815 - 뉴테란대전제이차㈜ 전자단기사채 - - 2,125 - 제이온베이직㈜(1) 전자단기사채 - - 800 - 제이온월곶㈜ 전자단기사채 - - 550 - 기네스제일차㈜(1) 전자단기사채 - - 695 - 케이티비타이거제이차㈜ 전자단기사채 - - 875 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채 90 - 9,507 - 가드디엘제사차㈜ 전자단기사채 780 - 780 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채 1,999 - 11,993 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채 9,964 - 9,964 - 디엠수원크레도㈜(1) 선수수익 - - - 88 제이온파주㈜ 전자단기사채 - - 3,857 - 뉴테란대전㈜ 전자단기사채 - - 1,650 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 전자단기사채 1,472 - 35 - 사모사채 35 - - - 이케이디제이차㈜ 전자단기사채 2,127 - 2,127 - 뉴테란월문㈜(1) 전자단기사채 - - 4,944 - 인베스토리제이차㈜ 전자단기사채 4,254 - 4,254 - 케이티비비전제오차㈜ 전자단기사채 3,683 - 3,683 - 사모사채 62 - - - 금융보증부채 - - - 88 에스엠영등포제일차㈜ 전자단기사채 2,989 - - - 사모사채 44 - - - 케이티비씨씨제일차㈜ 전자단기사채 4,450 - - - 케이티비타이거제일차㈜ 전자단기사채 7,971 - - - 인베스토리제칠차㈜ 전자단기사채 2,836 - - - 인베스토리제십차㈜ 사모사채 39 - - - 합계 57,453 84 85,682 686 (1) 당반기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 특수관계자 채권에 대해 당반기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다 (4) 전기 중 당사는 종속회사인 (주)다올저축은행이 보유한 골프회원권을 부대비용을포함하여 2,303백만원에 취득하였습니다.(5) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 대여 회수 대여 회수 Daol Securities (Thailand) PCL 14,966 - - - 합계 14,966 - - - (6) 당반기와 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여() 641 2,126 990 1,958 퇴직급여 147 326 179 358 합계 788 2,452 1,169 2,316 ( ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용이 당반기 219백만원(전반기: 71백만원)이 포함되어 있습니다. 33. 주식기준보상(1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당반기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 결산일 기준 추정 가득수량 140,182 140,182 186,734 186,734 총보상원가 849 846 984 674 기인식 주식보상비용 769 743 645 534 당기에 인식한 주식보상비용 55 103 140 140 미인식 주식보상비용 25 - 199 - (3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균 종가, 현금결제형 주식기준보상비용은 매 보고기간말 기준 종가를 기초로 도출하였습니다. 34. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 ㈜수협은행 15,000 15,000 ㈜농협은행 - 100,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 5,000 합계 973,000 1,073,000 (2) 당반기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 6건 (소송금액 164,806백만원)입니다. 소송사건 중 주요내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 효성중공업 주식회사 당사 외 2개사 원고는 당사의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함 12,000 3심 진행중 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 위 전소의 잔부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함 140,000 1심 진행중 베스트 레드 유한회사 외 5개사 당사 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함 11,200 3심 진행중() ( ) 당사는 2021년 2월 17일자 1심 판결에서 전부 승소하였으며, 원고들은 이에 불복하여 2021년 3월 3일자 항소를 제기하였습니다. 2023년 2월 15일자 2심 판결에서재판부는 원고들의 항소에 대하여 모두 기각하였으며, 2023년 3월 7일자 원고는 상고장을 제출하였습니다.상기 외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 당사의 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 35. 지급보증당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 2,629 - 법원공탁관련 보증 서울보증보험 2,001 2,305 인허가 서울보증보험 30 30 이행지급 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말() 전기말 인베스토리제십차 외 99,900 123,100 사모사채인수확약 케이티비비전제이차 외 90,900 118,800 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 13,500 13,500 수익증권인수확약 합계 204,300 255,400 ( ) 당사는 당반기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 204,300백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해제공하고 있는 지급보증금액이 362,039백만원이 있습니다. 36. 현금흐름표요약반기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약반기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 당사는 요약반기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당반기와 전반기의 요약반기현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당반기 전반기 금융보증부채의 인식 - 2,246 리스부채의 증가 145 2,851 복구충당부채의 증가 - 136 37. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 당사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2022년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 38. 금융상품 공정가치 서열체계 (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 7,379 - 16,170 23,549 채무상품 268,190 2,142,264 471,661 2,882,115 파생상품자산 - 101,184 29,779 130,963 소계 275,569 2,243,448 517,610 3,036,627 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,300 5,300 금융자산합계 275,569 2,243,448 522,910 3,041,927 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 137,742 - - 137,742 파생상품부채 22 67,986 24,216 92,224 소계 137,764 67,986 24,216 229,966 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - - 6,096 6,096 금융부채합계 137,764 67,986 30,312 236,062 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 5,241 - 15,175 20,416 채무상품 456,658 1,605,069 377,254 2,438,981 파생상품자산 - 113,760 30,780 144,540 소계 461,899 1,718,829 423,209 2,603,937 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,300 5,300 금융자산합계 461,899 1,718,829 428,509 2,609,237 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 244,997 - - 244,997 파생상품부채 - 85,078 25,308 110,386 소계 244,997 85,078 25,308 355,383 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,254 25,270 73,524 금융부채합계 244,997 133,332 50,578 428,907 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,020,534 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 121,730 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 101,184 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑,이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,243,448 당기손익-공정가치측정금융부채 67,986 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 - 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 67,986 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,491,315 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 113,754 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 113,760 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑,이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,718,829 당기손익-공정가치측정금융부채 85,078 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,254 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 133,332 (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,170 현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 443,593 이항모형, LSMC 시뮬레이션 등 변동성할인율 변동성 증가 시 공정가치 증가할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 12,751 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 15,317 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 29,779 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 522,910 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 24,216 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 6,096 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 금융부채합계 30,312 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,175 현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 350,388 이항모형, LSMC 시뮬레이션 등 변동성할인율 변동성 증가 시 공정가치 증가할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 12,773 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 14,093 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 30,780 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 428,509 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 25,308 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,270 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 금융부채합계 50,578 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당반기와 전반기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,176 999 (5) - - - - 16,170 전자단기사채 288,528 490,099 (492,628) (21,656) - - - 264,343 전환사채 등 112,264 175,705 (102,090) (6,629) - - - 179,250 출자금 등 12,773 - (22) - - - - 12,751 집합투자증권 14,093 1,700 (1,000) 524 - - - 15,317 파생상품자산 30,780 - - (817) - - (184) 29,779 소계 473,614 668,503 (595,745) (28,578) - - (184) 517,610 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 - - - - - - 5,300 금융자산 합계 478,914 668,503 (595,745) (28,578) - - (184) 522,910 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 25,308 - - (908) - - (184) 24,216 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,270 11,499 (30,823) 135 15 - - 6,096 금융부채 합계 50,578 11,499 (30,823) (773) 15 - (184) 30,312 ② 전반기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준3에서/수준3으로 이동 반기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 13,961 2,985 (985) - - - - 15,961 전환사채 등 32,491 105,516 (70,487) (13) - - 2,378 69,885 대출채권 1,389 - (1,389) - - - - - 출자금 등 8,275 6,052 (1,980) - - - - 12,347 집합투자증권 11,721 7,500 - 731 - - (2,378) 17,574 파생상품자산 26,569 - (60) 5,345 - - - 31,854 소계 94,406 122,053 (74,901) 6,063 - - - 147,621 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 2,800 - - - - - - 2,800 금융자산 합계 97,206 122,053 (74,901) 6,063 - - - 150,421 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 21,981 - - 4,772 - - - 26,753 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 64,616 (58,496) (328) - - - 28,982 금융부채 합계 45,171 64,616 (58,496) 4,444 - - - 55,735 (5) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 270,901 - - 270,901 상각후원가측정-금융자산(1) 예치금 - 140,259 - 140,259 대출채권 - - 367,316 367,316 미수금 - - 735,107 735,107 미수수익 - - 11,380 11,380 보증금 - - 16,856 16,856 소계 - 140,259 1,130,659 1,270,918 금융자산합계 270,901 140,259 1,130,659 1,541,819 상각후원가측정-금융부채(2) 예수부채 - 110,729 - 110,729 차입부채 - - 3,059,355 3,059,355 기타금융부채 - - 754,259 754,259 소계 - 110,729 3,813,614 3,924,343 금융부채합계 - 110,729 3,813,614 3,924,343 ( 1) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 249,050 - - 249,050 상각후원가측정-금융자산(1) 예치금 - 138,092 - 138,092 대출채권 - - 324,778 324,778 미수금 - - 95,681 95,681 미수수익 - - 8,553 8,553 보증금 - - 16,855 16,855 소계 - 138,092 445,867 583,959 금융자산합계 249,050 138,092 445,867 833,009 상각후원가측정-금융부채(2) 예수부채 - 128,303 - 128,303 차입부채 - - 2,556,391 2,556,391 기타금융부채 - - 141,823 141,823 소계 - 128,303 2,698,214 2,826,517 금융부채합계 - 128,303 2,698,214 2,826,517 ( 1) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 39. 금융자산의 제거당사는 환매조건부매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 요약반기재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.40. 매각예정자산(1) 매각예정자산 개요당사는 그룹 포트폴리오 사업 재편 목적으로 2022년 11월 24일 이사회 결의에 따라,보유중인 다올신용정보㈜ 지분전량(870,000주)을 메이슨캐피탈㈜, ㈜리드캐피탈매니지먼트에 매각하기로 결정하였습니다. 이에 따라 당사는 전기말 현재 보유중이던 종속기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.당사는 그룹포트폴리오 사업 재편 목적으로 2023년 1월 17일 다올인베스트먼트㈜ 지분 매각을 위한 양해각서를 ㈜우리금융지주와 체결하였습니다. 당사는 2023년 2월 27일 종속회사인 다올인베스트먼트(주) 지분 전량(52%)을 ㈜우리금융지주에 매각하는 주식매매계약을 체결하였으며, 당반기 중 해당 거래는 종결되었습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 매각예정자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당반기말 전기말 매각예정자산: 종속기업투자자산 12,730 81,192 다올신용정보㈜의 주식은 기업회계기준서 제1105호에 따라 순공정가치인 12,730백만원으로 측정됐습니다. 당사는 매각대상주식의 계약체결 가격에 매각 부대원가를 차감한 금액을 기초로 순공정가치를 산정하였습니다. 당사는 매각예정자산에 대해 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액으로 측정하였으며, 이에 따라 전기말 현재 635백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. 동 금액은 공정가치 서열체계 상 수준1로 분류됩니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책당사는 2012년 사업연도 우선주에 대한 배당을 실시한 이후 2018년 사업연도까지 상법상 배당가능 이익이 충분하지 않아 이익 배당 등의 권리를 제공할 수 없었습니다. 이후 재무구조 및 경영환경이 개선되어 배당가능재원이 확보됨에 따라 2020년, 2021년(2019년, 2020년 사업연도 해당분) 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급 뿐만 아니라 보통주에 대한 현금배당(액면가 기준 3%)도 2년 연속 실시 하였습니다. 2023년(2022년 사업연도 해당분)은 전년대비 실적이 하락하였으나, 주주가치 제고를 위하여 보통주 1주당 150원의 현금배당을 실시하였습니다. 이는 최대주주와 특수관계인은 배당에서 제외한 차등배당이며, 회사 경영상황에 대한 경영진의 책임경영 의지에 따른 결정입니다. 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성, 과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 주주가치 제고를 최우선으로 하여 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다.회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 11 조【동등배당】회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 53 조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제 54 조【중간배당】① 회사는 이사회결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 주요배당지표 5,0005,0005,00031,85461,653161,943105,45648,385179,5035231,0192,669-8,44648,085----13.729.7보통주-5.14.6우선주---보통주---우선주---보통주-150250우선주-2096,612보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제44기 2분기 제43기 제42기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다.주2) 제43기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 6,450,184,650원(최대주주 및 특수관계인 및 자기주식분 제외))- 상환전환우선주 1종 1주당 배당금 220원(배당금 총액 금 1,473,612,450원)- 상환전환우선주 2종 1주당 배당금 182원(배당금 총액 금 522,660,702원)주3) 제42기 배당내역- 보통주 1주당 배당금 250원(배당금 총액 금 14,687,847,000원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 6,612원(배당금 총액 금 33,397,468,461원) (제42기 및 과거 8개년도 누적배당금 포함)주4) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어있지 않는바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -45.04.3 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 25일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,0252023년 03월 31일전환권행사보통주298,5075,000-5,0252023년 04월 21일전환권행사보통주298,5075,000-5,025 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발생실적 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0240,0003.27A22023.01.03상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0340,0003.27A22023.01.04상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0440,0003.27A22023.01.05상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0540,0003.27A22023.01.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0640,0003.27A22023.01.09상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.0620,0007.1A22023.02.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.0940,0003.27A22023.01.10상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1040,0003.27A22023.01.12상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.1030,0007.1A22023.02.10상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1240,0003.3A22023.01.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1340,0003.52A22023.01.16상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1640,0003.52A22023.01.17상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.162,0007.55A22023.04.14상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1740,0003.52A22023.01.18상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1840,0003.52A22023.01.19상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.1810,0007A22023.02.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.1940,0003.52A22023.01.20상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.1910,0007.35A22023.03.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.2050,0003.55A22023.01.25상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.2540,0003.52A22023.01.26상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.2640,0003.52A22023.01.27상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.2610,0006.5A22023.02.16상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.2740,0003.52A22023.01.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.3040,0003.52A22023.01.31상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.01.305,0006.5A22023.02.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.01.3150,0003.52A22023.02.01상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0140,0003.52A22023.02.02상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0340,0003.52A22023.02.06상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.036,0007A22023.05.03상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.032,0006.85A22023.03.03상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0640,0003.52A22023.02.07상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.0620,0006.85A22023.03.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0740,0003.62A22023.02.09상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.075,0006.55A22023.03.07상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0940,0003.52A22023.02.10상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0910,0006.88A22023.05.09상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.0910,0006.88A22023.05.09상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1040,0003.52A22023.02.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1080,0006.54A22023.05.10상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.1030,0006.6A22023.03.31상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1340,0003.52A22023.02.14상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1440,0003.52A22023.02.15상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1540,0003.52A22023.02.16상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.1510,0006.2A22023.04.14상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1640,0003.52A22023.02.17상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.1610,0005.9A22023.03.09상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.1740,0003.52A22023.02.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2040,0003.52A22023.02.21상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.2020,0006.85A22023.04.20상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.02.205,0005.9A22023.03.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2140,0003.52A22023.02.22상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2250,0003.52A22023.02.23상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2350,0003.52A22023.02.24상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2440,0003.52A22023.02.27상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2740,0003.52A22023.02.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.02.2850,0003.52A22023.03.02상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.0240,0003.52A22023.03.03상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.025,0006.3A22023.06.02상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.0350,0003.52A22023.03.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.0640,0003.52A22023.03.07상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.066,0006.3A22023.06.01상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.0630,0006A22023.04.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.0740,0003.52A22023.03.09상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.083,0006.25A22023.06.08상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.0940,0003.6A22023.03.10상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.0910,0005.6A22023.03.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1040,0003.52A22023.03.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1340,0003.52A22023.03.14상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.135,0005.6A22023.03.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1440,0003.52A22023.03.15상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1540,0003.52A22023.03.16상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1640,0003.52A22023.03.17상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.1740,0003.52A22023.03.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2040,0003.52A22023.03.21상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2140,0003.52A22023.03.22상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2240,0003.52A22023.03.23상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2420,0003.52A22023.03.27상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.241,0006.43A22023.09.22미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.243,0006.13A22023.06.23상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2720,0003.52A22023.03.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2820,0003.52A22023.03.29상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.03.283,0005.9A22023.06.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2920,0003.52A22023.03.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.2910,0007A22024.03.27미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.3040,0003.52A22023.03.31상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.03.3170,0003.65A22023.04.03상환-다올투자증권회사채사모2023.03.3120,0008A-2029.03.30미상환신영증권다올투자증권전자단기사채사모2023.03.3110,0005.5A22023.04.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.0340,0003.52A22023.04.04상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.0440,0003.52A22023.04.06상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.0640,0003.52A22023.04.07상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.04.0630,0005.8A22023.07.06미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.0740,0003.52A22023.04.10상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1040,0003.52A22023.04.11상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.04.1010,0005.3A22023.05.02상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1140,0003.52A22023.04.12상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.04.115,0005.3A22023.05.03상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1240,0003.52A22023.04.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1340,0003.52A22023.04.14상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1440,0003.52A22023.04.17상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1740,0003.52A22023.04.18상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1840,0003.52A22023.04.19상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.1940,0003.52A22023.04.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2010,0006.2A22023.10.20미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.04.2020,0005.8A22023.07.20미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2140,0003.52A22023.04.24상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2440,0003.57A22023.04.25상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2540,0003.59A22023.04.26상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2640,0003.55A22023.04.27상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2740,0003.55A22023.04.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2880,0003.62A22023.05.02상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2810,0005.8A22023.07.28미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.04.2810,0005.8A22023.07.28미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.04.2820,0005.5A22023.05.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0250,0003.61A22023.05.03상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0350,0003.63A22023.05.04상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0450,0003.61A22023.05.08상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0850,0003.68A22023.05.09상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0950,0004.1A22023.05.11상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0910,0005.8A22023.07.28미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.0910,0005.8A22023.07.28미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1080,0006.28A22023.08.10미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1150,0003.68A22023.05.12상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.05.115,0005.8A22023.08.11미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1250,0003.65A22023.05.15상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1550,0003.67A22023.05.16상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1650,0003.72A22023.05.17상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.165,0006.2A22023.11.16미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.165,0006.2A22023.11.16미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1750,0003.7A22023.05.18상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1850,0003.75A22023.05.19상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.1950,0003.75A22023.05.22상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.2250,0003.7A22023.05.23상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.2350,0003.68A22023.05.24상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.2450,0003.68A22023.05.25상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.2550,0003.73A22023.05.26상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.2650,0003.67A22023.05.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.3050,0003.61A22023.05.31상환-다올투자증권회사채사모2023.05.305,0008A-2029.05.30미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.3010,0006.45A22024.05.28미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.3010,0006.45A22024.05.28미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.05.3020,0005.6A22023.06.29상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.05.3170,0003.68A22023.06.01상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0150,0003.61A22023.06.02상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.016,0005.9A22023.09.01미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.015,0005.9A22023.08.31미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0250,0003.61A22023.06.05상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0550,0003.61A22023.06.08상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0850,0003.68A22023.06.09상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0950,0003.7A22023.06.12상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.0910,0005.9A22023.09.08미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1250,0003.67A22023.06.13상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1350,0003.63A22023.06.14상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1450,0003.63A22023.06.15상환-다올투자증권회사채사모2023.06.1420,0006.9A2024.06.14미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1550,0003.67A22023.06.16상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1650,0003.7A22023.06.19상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1610,0005.9A22023.09.15미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1610,0005.9A22023.09.15미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1610,0005.9A22023.09.15미상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.165,0005.9A22023.09.15미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.1950,0003.7A22023.06.20상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2050,0003.67A22023.06.21상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.2010,0005.73A22023.08.18미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2150,0003.69A22023.06.22상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2250,0003.66A22023.06.23상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.221,0005.9A22023.09.22미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2350,0003.7A22023.06.26상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2310,0005.9A22023.09.22미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2650,0003.68A22023.06.27상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.263,0005.9A22023.09.25미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2750,0003.61A22023.06.28상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2850,0003.61A22023.06.29상환-다올투자증권전자단기사채사모2023.06.2850,0004.7A22023.07.07미상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.2950,0003.61A22023.06.30상환-다올투자증권기업어음증권사모2023.06.3060,0003.95A22023.07.03미상환-5,856,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 다. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------10,00070,000141,00020,00030,000---271,000 10,00070,000141,00020,00030,000---271,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 라. 단기사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------80,00020,00035,000--135,000500,000365,00080,00020,00035,000--135,000500,000365,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 마. 회사채 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------20,000---95,00025,000- 140,00020,000---95,00025,000- 140,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 바. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 아. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2023년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(후순위채)1회차2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)2회차2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)3회차2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400-회사채(후순위채)1회차2023년 03월 31일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(후순위채)2회차2023년 05월 30일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(일반사채)1회차2023년 06월 14일운영자금20,000운영자금20,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제44기2분기 환매조건부매수 5,500 - 0.00% 신용공여금 357,978 970 0.27% 사모사채 5,645 4,322 76.56% 대여금 6,283 6 0.10% 대출금 3,496,474 146,803 4.20% 미수금 815,266 18,418 2.26% 미수수익 49,244 2,603 5.29% 매입대출채권 9,300 6,150 66.13% 기 타 110,598 1,502 1.36% 합 계 4,856,288 180,774 3.72% 제43기2분기 콜론 680 - 0.00% 환매조건부매수 - - 0.00% 신용공여금 404,617 872 0.22% 대여금 12,494 4 0.03% 대출금 3,754,047 110,641 2.95% 미수금 94,495 2,527 2.67% 미수수익 41,386 1,884 4.55% 매입대출채권 6,939 3,662 52.77% 기 타 156,661 2,477 1.58% 합 계 4,471,319 122,067 2.73% 제43기 콜론 10 - 0.00% 환매조건부매수 400 - 0.00% 신용공여금 306,792 888 0.29% 사모사채 35,100 702 2.00% 대여금 5,619 5 0.09% 대출금 3,796,521 111,279 2.93% 미수금 152,236 17,960 11.80% 미수수익 44,861 2,240 4.99% 매입대출채권 10,800 6,172 57.15% 기 타 149,199 1,700 1.14% 합 계 4,501,538 140,946 3.13% 제42기 콜론 340 - 0.00% 환매조건부매수 30,200 - - 신용공여금 472,190 844 0.18% 대여금 1,993 4 0.20% 대출금 3,197,589 101,028 3.16% 미수금 137,132 2,667 1.94% 미수수익 41,580 2,718 6.54% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 기 타 112,865 2,988 2.65% 합 계 4,001,259 114,934 2.87% 2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 44,989 13,653 62,104 120,746 Stage간 분류이동 (2,292) (1,906) 4,198 - 충당금전입(환입) (1,570) 11,194 50,165 59,789 계정재분류 - - - - 기타 (1,152) (5,893) (13,737) (20,782) 당반기말 대손충당금 39,975 17,048 102,730 159,753 ② 당반기 중 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 799 359 19,042 20,200 Stage간 분류이동 - - - - 충당금전입(환입) (54) 108 1,163 1,217 계정재분류 - - - - 기타 20 (164) (252) (396) 당반기말 대손충당금 765 303 19,953 21,021 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 반기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 140,946 114,934 15,063 2. 대손상각비 계상(환입)액 61,006 68,178 (3,967) 3. 기타 (21,178) (42,166) 103,838 4. 당반기말 대손충당금 잔액합계 180,774 140,946 114,934 [별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제44기2분기 신용공여금 343,847 970 0.28% 환매조건부매수 5,000 - - 미수금 735,334 227 0.03% 미수수익 12,050 669 5.55% 매입대출채권 9,300 6,150 66.13% 사모사채 5,645 4,322 76.56% 기타대여금 14,966 - 0.00% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 1,127,004 13,200 1.17% 제43기2분기 신용공여금 369,087 872 0.24% 환매조건부매수 - - 0.00% 미수금 50,102 226 0.45% 미수수익 7,014 52 0.74% 사모사채 - - 0.00% 매입대출채권 6,939 3,662 52.77% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 434,004 5,674 1.31% 제43기 신용공여금 286,640 888 0.31% 환매조건부매수 - - 0.00% 미수금 95,908 227 0.24% 미수수익 8,889 336 3.78% 매입대출채권 10,800 6,172 57.15% 사모사채 35,100 702 0 대지급금 862 862 100.00% 합 계 438,199 9,187 2.10% 제42기 신용공여금 440,868 844 0.19% 환매조건부매수 30,000 - 0.00% 미수금 60,539 232 0.38% 미수수익 6,341 869 13.71% 매입대출채권 7,370 4,685 63.57% 사모사채 - - - 대지급금 862 862 100.00% 합 계 545,980 7,492 1.37% 2) 당반기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당반기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금(주) 702 22 7,900 8,624 Stage간 분류이동 0 0 0 0 충당금전입(환입) (695) (22) 4,397 3,680 당반기말 대손충당금 7 0 12,297 12,304 ② 당반기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 0 0 563 563 Stage간 분류 이동 0 0 0 0 충당금전입(환입) 1 38 699 738 기타 0 (38) (366) (404) 당반기말 대손충당금 1 0 896 897 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제44기 반기 제43기 제42기 1. 기초 대손충당금 9,187 7,492 7,952 2. 대손상각비 계상(환입)액 4,417 2,142 (460) 3. 기타 (404) (447) 0 4. 당반기말 대손충당금 잔액합계 13,200 9,187 7,492 4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 34,579 - 21,148 55,727 채무상품 268,190 2,266,806 684,400 3,219,396 파생상품자산 - 101,194 3,282 104,476 소계 302,769 2,368,000 708,830 3,379,599 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,904 5,904 금융자산합계 302,769 2,368,000 714,734 3,385,503 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 137,741 - - 137,741 파생상품부채 22 72,632 3,945 76,599 소계 137,763 72,632 3,945 214,340 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - - 6,097 6,097 금융부채합계 137,763 72,632 10,042 220,437 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 32,224 - 18,875 51,099 채무상품 456,658 1,566,890 742,743 2,766,291 파생상품자산 - 113,876 4,283 118,159 소계 488,882 1,680,766 765,901 2,935,549 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,904 5,904 금융자산합계 488,882 1,680,766 771,805 2,941,453 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 244,997 - - 244,997 파생상품부채 - 87,820 5,037 92,857 소계 244,997 87,820 5,037 337,854 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 - 48,254 25,270 73,524 금융부채합계 244,997 136,074 30,307 411,378 (2) 당반기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,020,533 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 246,273 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 101,194 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 2,368,000 당기손익-공정가치측정금융부채 72,632 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도, 이자율스왑 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 - 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 72,632 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 1,372,788 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 194,102 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 113,876 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융자산합계 1,680,766 당기손익-공정가치측정금융부채 87,820 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 48,254 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 136,074 (3) 당반기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,148 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 446,173 이항모형, LSMC 시뮬레이션 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 대출채권 110,136 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 13,828 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 3,282 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 114,263 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,904 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 714,734 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 3,945 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 6,097 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 변동성 금융부채합계 10,042 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,875 현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이익접근법 영구성장률 영구성장율 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 500,908 이항모형, LSMC 시뮬레이션 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 대출채권 136,677 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 11,095 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 4,283 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승, 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 집합투자증권 94,063 현금흐름할인모형 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 순자산가치평가법() - - 출자금 5,340 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 771,805 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 5,037 Gaussian 1 factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,270 Hull-White 1 Factor 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 변동성 금융부채합계 30,307 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 전기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 반기말과 전기말 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 반기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 사업결합 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,875 2,182 (5) 96 - - - 21,148 전자단기사채 288,528 286,000 (288,528) (21,656) - - - 264,344 전환사채 등 232,901 176,705 (217,747) (10,030) - - - 181,829 대출채권 136,678 132 (35,516) 8,842 - - - 110,136 출자금 등 13,850 - (22) - - - - 13,828 집합투자증권 70,786 36,456 (7,360) 1,225 - - 13,156 114,263 파생상품자산 4,283 - - (817) - - (184) 3,282 소계 765,901 501,475 (549,178) (22,340) - - 12,972 708,830 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,904 5,904 금융자산 합계 771,805 501,475 (549,178) (22,340) - - 12,972 714,734 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 5,037 - - (908) - - (184) 3,945 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 25,271 11,499 (30,823) 135 15 - - 6,097 금융부채 합계 30,308 11,499 (30,823) (773) 15 - (184) 10,042 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 매각예정처분자산집단으로 분류 수준3에서/수준3으로 이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 21,510 5,134 (1,805) 836 - (6,038) (762) 18,875 전환사채 등 42,962 400,842 (186,918) (26,360) - - 2,377 232,903 전자단기사채 - 573,435 (255,201) (50,229) - - - 268,005 대출채권 196,350 - (59,764) 91 - - - 136,677 출자금 14,250 10,250 (6,351) 2,404 - (9,458) - 11,095 파생상품자산 897 (575) (60) 4,021 - - - 4,283 집합투자증권 67,891 35,355 (7,886) 1,080 - - (2,377) 94,063 소계 343,860 1,024,441 (517,985) (68,157) - (15,496) (762) 765,901 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 564 - - - - - - 564 출자금 2,800 2,500 - - 40 - - 5,340 소계 3,364 2,500 - - 40 - - 5,904 금융자산 합계 347,224 1,026,941 (517,985) (68,157) 40 (15,496) (762) 771,805 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,285 - (18) 2,770 - - - 5,037 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 23,190 384,760 (371,200) (11,497) 17 - - 25,270 금융부채 합계 25,475 384,760 (371,218) (8,727) 17 - - 30,307 (5) 반기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 반기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 680,169 - - 680,169 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 387,249 - 387,249 대출채권 - - 3,832,020 3,832,020 미수금 - - 796,826 796,826 미수수익 - - 46,641 46,641 보증금 - - 6,036 6,036 기타 - - 200,159 200,159 소계 - 387,249 4,881,682 5,268,931 금융자산합계 680,169 387,249 4,881,682 5,949,100 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,074,309 - 4,074,309 차입부채 - - 3,440,239 3,440,239 기타금융부채 - - 1,228,298 1,228,298 소계 - 4,074,309 4,668,537 8,742,846 금융부채합계 - 4,074,309 4,668,537 8,742,846 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 566,629 - - 566,629 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 432,183 - 432,183 대출채권 - - 4,183,322 4,183,322 미수금 - - 134,107 134,107 미수수익 - - 42,621 42,621 보증금 - - 7,279 7,279 기타 - - 307,730 307,730 소계 - 432,183 4,675,059 5,107,242 금융자산합계 566,629 432,183 4,675,059 5,673,871 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,526,379 - 4,526,379 차입부채 - - 2,941,103 2,941,103 기타금융부채 - - 567,302 567,302 소계 - 4,526,379 3,508,405 8,034,784 금융부채합계 - 4,526,379 3,508,405 8,034,784 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 반기 또는 분기 보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(1) 연결재무제표 제44기 반기(당기)한영회계법인한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음--제 43 기(전기)삼정회계법인적정-수준3 금융상품의 공정가치 평가제 42 기(전기)삼정회계법인적정COVID-19 관련 강조사항 유수준3 금융상품의 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. (2) 별도재무제표 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제44기 반기(당기) 한영회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 않음 - - 제 43 기(전기) 삼정회계법인 적정 - 수준3 금융상품의 공정가치 평가 제 42 기(전기) 삼정회계법인 적정 COVID-19 관련 강조사항 유 수준3 금융상품의 공정가치 평가 주) 당사는 제40기부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. 나. 감사용역 체결현황(1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 정 2분기 분기검토 2023.07.17 ~ 2023.07.28 1분기 분기검토 2023.04.17 ~ 2023.04.21 주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간 (단위 : 백만원) 제44기 반기(당기)한영회계법인제44기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성,내부통제감사6105,000시간2441,695시간제43기(전기)삼정회계법인제43기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성,내부통제감사5004,800시간5005,385시간제42기삼정회계법인제42기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성,내부통제감사4404,800시간4405,075시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 당사는 제42기에 유진저축은행 인수에 따른 PPA감사를 추가하였습니다.주2) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 제44기 2분기(당기)-----제43기(전기)2022.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2022.06.02 ~ 2023.06.0130연간기준제42기(전전기)2021.06.02당사 법인세 세무조정 업무 수임2021.06.02 ~ 2022.06.0130연간기준 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 주) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 논의하였으며, 주요 논의사항은 다음과 같습니다. 12023년 03월 03일회사측 : 감사위원회 등 4인감사인측 : 업무수행이사 등 2인대면회의2022년 핵심감사사항에 대한 감사 결과보고, 기말감사 결과보고, 내부회계 관리제도 감사 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부 통제 당사의 감사위원회는 종합감사, 영업점에 대한 상시 및 정기감사, 내부통제부서에 대한 정기 감사, 특정부문에 대한 테마감사등을 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 감사위원회 및 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제43기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 제42기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 제41기 삼정회계법인 공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다. 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다. 다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 5인 등 총 9인의 이사로 구성되어 있습니다.이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이사회는 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고판단되는 이현주 사외이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.이사회 내에는 감사위원회, 리스크관리위원회, 임원후보추천위원회, 보수위원회 등 4개의 위원회가 설치되어 운영 중입니다. (1) 이사회 구성(요약) [기준일 : 2023년 06월 30일] 구분 주요역할 구성 (사외이사수/ 구성원수) 의장 ·위원장 (이름/사외이사여부) 이사회 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로 부터 위임받은 사항, 당사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심의 의결하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독 5/9 이현주 (사외이사) 임원후보추천위원회 대표이사, 사외이사, 감사위원 후보 추천 및 선정, 관리 3/4 이 혁 (사외이사) 감사위원회 외부감사인 선정 및 외부감사인의 감사활동 평가, 내부통제시스템 평가 개선 등 3/4 이현주 (사외이사) 리스크관리위원회 리스크관리에 관한 주요 정책의 수립 및 검토, 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인, 당사 전체 리스크에 대한 통제 및 관리 등 2/3 이상무 (사외이사) 보수위원회 성과보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 심의 2/3 박찬수 (사외이사) (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 95--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (3) 이사회 의장에 관한 사항 성명 선임 배경 대표이사겸직여부 이현주사외이사 - 이사회의 독립성과 투명성을 높이기 위해 이사회 의장은 대표이사와 분리되어 있으며, 이현주 사외이사가 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 2021년 3월 25일 제2021-3차 이사회를 통하여 이사회 의장으로 선임하였습니다.- 이현주 사외이사는 하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가입니다. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. X 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 이병철 최석종 이창근 황준호 김형남 이현주 이 혁 박찬수 이상무 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률83% 출석률100% 찬반여부 1차 2023.01.17 자회사 지분매각을 위한 우선협상대장자 선정 및 양해각서 체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 03.24신규선임 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2023.02.08 제43기(2022년) 결산을 위한 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기(2022년) 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기(2022년) 사내이사(등기) 성과 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자기주식 처분(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 최고경영자 승계 절차 개시의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이해관계자와의 거래한도 승인 및 거래한도 승인 내 용역계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기(2022년) 사외이사 평가 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제43기(2022년) 이사회 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 임원후보추천위원회 제43기(2022년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 보수위원회 제43기(2022년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 리스크관리위원회 제43기(2022년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 감사위원회 제43기(2022년) 운영실적 및 평가 보고 보고 - - - - - - - - - 내부통제시스템 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - 신용정보관리?보호인의 업무수행실적 등 보고 보고 - - - - - - - - - 재산상 이익제공 현황 및 적정성 점검결과 보고 보고 - - - - - - - - - 3차 2023.02.27 다올인베스트먼트(주) 주식매매계약 등의 체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 4차 2023.03.03 제43기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기 정기주주총회 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해외 현지법인에 대한 금전대여 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 후순위 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기(2022년) 파생결합증권?사채 발행한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지배기구와의 커뮤니케이션 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 내부회계 관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - - - - 내부회계 관리제도 평가결과 보고 보고 - - - - - - - - - 금융소비자보호 내부통제위원회 운영에 대한 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제43기 내부통제체제 운영에 대한 점검 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 제43기 자금세탁방지 업무활동 및 제44기 업무 계획 보고 - - - - - - - - - 자금세탁방지업무 감사 결과 보고 보고 - - - - - - - - - 감사위원회의 감사보고서 제출 보고 - - - - - - - - - 5차 2023.03.24 이사회 의장 선임의 건 가결 찬성 임기만료 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 대표이사 선임 및 이사의 직위 부여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 구성(안) 승인 및 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 개별보수 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 지분매각 절차 진행사항 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 RCPS 전환청구기간 도래에 따른 후속절차 진행 보고 보고 - - - - - - - - - 6차 2022.05.25 기 승인 후순위 사모사채 발행관련 일부 사항 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제44기(2023년) 1분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - - - 주) 상기 의결사항 중 이해관계가 있는 이사에 해당하는 의안에 대해서는 해당 의안 심의에 대한 의결권을 제한하였음 다. 이사회 내 위원회(1) 구성내역 위원회 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사3사내이사1 이현주(위원장)박찬수기은선김형남 [역할]위원회는 회사의 전반적인 내부통제시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선 하기 위한 다음 각 호의 역할을 수행한다.① 내부감사 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시② 내부통제시스템 및 내부회계 관리제도에 대한 평가 및 개선방안 제시③ 외부감사인 선정④ 외부감사인의 감사활동에 대한 평가⑤ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인⑥ 관계법령 또는 정관에서 정한 사항, 이사회가 위임한 사항,기타 감독기관의 지시 및 이사회와 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항[권한]위원회는 다음 각 호의 권한을 갖는다.① 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권② 관계자의 출석 및 답변요구③ 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인④ 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구⑤ 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권⑥ 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 회사비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에 시정 등을 요구 ⑦ 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구[의무]위원회는 감사를 행함에 있어서 다음 각 호의 사항을 이행하여야 한다.① 위원회는 공정하게 감사하여야 한다.② 위원회는 직무상 지득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 없다.③ 위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를 확보하여야 한다. - 리스크관리위원회 사외이사2사내이사1 이상무(위원장)이 혁황준호 [역할]①위원회는 다음 각호의 업무를 수행한다.1. 리스크관리 관련 규정의 제ㆍ개정 승인2. 리스크관리에 관한 중ㆍ장기 종합계획, 주요 정책의 수립 및 검토3. 연 단위 총위험액 한도 등 리스크관리 기본 계획 승인4. 위험관리조직 및 업무분장의 구성 및 변경5. 위험관리 내부적인 보고 및 승인체계의 수립6. 위험관리정보시스템의 운영에 대한 승인7. 기타 리스크관리 관련 주요사항의 심의 및 의결8. 위원회에서 결의된 사항의 이사회 보고②위원회는 소위원회에 다음과 같은 사항을 위임한다.1. 리스크관리 관련 지침 등의 승인2. 리스크관리 관련 구체적 정책 및 관리절차의 수립 및 집행3. 리스크관리시스템 구축 및 운영에 대한 승인 및 감독4. 전사적 리스크 측정방법의 적정성 점검 및 승인5. 회사전체 자본요구량과 전사 위험량 평가 및 전사 리스크 허용한도 설정6. 전사 리스크 허용한도 내에서 조직별ㆍ상품별 적정 포지션한도, VaR(Value At Risk)한도, 손실한도 및 민감도 한도 설정7. 순자본비율 등 재무건전성비율의 적정수준 설정 및 관리8. 각종 리스크한도, 손실한도, STOP LOSS 등에 대한 예외 승인 및 한도초과승인9. 각종 리스크에 대비한 위기대응방안 수립10. 리스크관리현황의 위원회 보고11. 리스크관리에 필요한 조치 건의12. 리스크관리와 관련해 위원회에서 위임 받은 리스크관리와 관련된 일상적인 사항의 의결 및 집행[위원회 등의 운영] ①의사록 작성ㆍ유지 등 위원회 및 소위원회의 운영과 관련된 사무는 리스크관리 부서에서 담당한다.②위원회는 분기 1회 이상, 소위원회는 월 1회 이상 정기적으로 개최한다.다만, 중요사안 발생시에 위원장 또는 위원 1인 이상의 발의로 회의를 개최할 수 있다.③위원회 및 소위원회는 과반수 이상의 출석으로 개최하며, 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.④위원회는 특정사안과 관련하여 거래담당 부서장, 결제담당 부서장 등 필요한 자를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다.⑤위원회를 소집할 때에는 위원장이 일시, 장소 및 목적사항을 회일 5일전에 각 위원에게 통지한다.그러나 긴급을 요하는 경우에는 그러하지 아니하다.⑥위원회의 결의는 출석위원 과반수 이상 찬성으로 의결한다.다만, 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 당해 위원은 재적위원수에 산입하지 아니한다.⑦실무위원회의 운영에 관한 사항은 지침 등 또는 소위원회에서 정한다.⑧리스크관리담당 부서는 위원회 및 소위원회의 정기회의 또는 위원회 및 소위원회의 지시가 있을 경우회사의 리스크관리 현황을 즉시 보고하여야 한다.⑨위원회 및 소위원회 의사록은 참석 위원들의 서명날인을 받아 보고하여야 한다. - 임원후보추천위원회 사외이사3사내이사1 이혁(위원장)이현주이상무이병철 [역할]위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 대표집행임원, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다. - 보수위원회 사외이사2사내이사1 박찬수(위원장)기은선이창근 [역할]위원회는 [금융회사의 지배구조에 관한 법률]에 따른 보수 등에 관한 다음 각 호에 관한 사항을 심의 의결한다.① 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수의 결정 및 지급방식에 관한 결정② 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수지급에 관한 연차보고서의 작성 및 공시에 관한 사항③ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 각호의 자에 대한 보수체계의 설계ㆍ운영 및 그 설계ㆍ운영의 적정성 평가 등에 관한 사항④ 보수정책에 대한 의사결정 절차와 관련된 사항⑤ 지배구조법 시행령 제17조 제1항 제2호에 해당하는 금융투자업무담당자의 결정⑥ 성과보상규정 제정, 개정 및 폐지⑦ 그 밖에 지배구조법에 따른 보수체계와 관련된 사항⑧ 기타 이사회 또는 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 - (2) 이사회내의 위원회 활동내역 ■ 감사위원회 ※ 감사위원회 활동내역은 『2.감사제도에 관한 사항』에 별도 기재하였습니다. ■ 리스크관리위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이 혁 이창근 이상무 황준호 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2022.02.08 제42기 리스크관리위원회 운영실적 평가(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023.03.24신규선임 리스크심의위원회 위원 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2차 2023.03.24 리스크관리 현황 보고 보고 - 2023.03.24임기만료 - - 3차 2023.05.25 리스크심의위원회 위원 추가 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 부동산PF 직접익스포저 한도 초과 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 유동성 리스크 관리전략 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 리스크관리 현황보고 보고 - - - ■ 보수위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 최석종 박찬수 이창근 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2023.02.08 2022년 금융투자업담당자 성과급 지급 승인의 건 가결 찬성 찬성 2023.03.24신규선임 찬성 보수체계 설계 및 운영 등의 평가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 보수체계 연차보고서 작성 및 공시 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 기 승인 금융투자업무담당자 재지정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2차 2023.03.24 금융투자업무담당자 이연성과급 지급유보 및 재산정의 건 가결 2023.03.24임기만료 찬성 찬성 찬성 임원 성과급 계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3차 2023.05.25 성과보상 규정 개정(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ■ 임원후보추천위원회 ※ 임원후보추천위원회 활동내역은 『라. 이사의 독립성』에 별도 기재하였습니다. 라. 이사의 독립성당사는 ① 금융투자업에 대한 전문성과 미래에 대한 통찰력, 조직을 이끌어 갈 수 있는 리더십을 겸비한 역량있는 대표이사, ② 독립적이면서 당사의 전략적 목표에 부합하는 역량과 전문성, 식견을 갖춘 사내이사 및 사외이사를 선임하기 위해 사외이사 3명을 포함한 총 4명의 위원으로 임원후보추천위원회를 구성하여 상시 운영하고 있습니다. 또한, 임원 후보의 자격요건을 지배구조 내부규범에 정함에 따라, 대표이사는 최고경영자의 자격요건을 충족해야 하며, 세부적으로 법령에 명시된 금융투자업자 임원의 자격과 회사에서 정한 요건을 갖추어야 합니다. 사외이사는 관련 법령 및 회사 내규에 명시된 자격요건을 충족할 뿐만 아니라, 전문성, 직무공정성, 윤리책임성, 충실성 등의 조건을 추가하여 임원후보 추천 시 후보자의 자격 검증을 하도록 규정하고 있습니다. 이러한 절차를 거쳐 확정된 임원 후보자는 임원후보추천위원회의 추천과 이사회에서결의한 주주총회 안건에 포함되어 주주총회에 상정하게 됩니다. 현재 당사의 이사회 구성원 전부는 이사의 독립성 기준을 충족하고 있습니다. (1) 이사회 구성원 직명(상근여부) 성명 임기(연임여부/횟수) 선임배경 추천인 이사로서의활동분야 최대주주와의관계 당해법인과의최근 3년간거래내역 사내이사(상근) 이병철 2025.03.23(연임/2회) 오랜기간 경영분야 전문가로서의 능력과 경영업무 총괄 및 안정적 대외업무 수행능력을 감안하여 선임 이사회 임원후보추천위원회 최대주주본인 해당사항없음 사내이사(상근) 이창근 2024.03.23(연임/1회) NH투자선물, 키움증권에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있으며, 당사의 IB부문 부문대표로 영업을 총괄한 경험이 있음. 금융업종 부문에서 체득한 전문 지식과 다년간 다져온 네트워크를 통해 대내외적 이슈 대응에 강점을 보이며, 당사의 영업기반 확보와 합리적인 의사결정을 통해 회사를 안정적으로 관리할 수 있는 적임자로 판단하여 사내이사로 추천함. 임원후보추천위원회 보수위원회 발행회사임원 해당사항없음 사내이사(상근) 황준호 2025.03.23 증권분야에 다양한 경험과 풍부한 지식을 갖추고 있으며 이를 바탕으로 관련 업무 전반을 안정적으로 운영 관리할 수 있는 능력을 감안하여 선임 임원후보추천위원회 리스크관리위원회 발행회사임원 해당사항없음 사내이사(상근) 김형남 2024.03.24(연임/1회) 오랜기간 금융감독원에서 재직하였으며, 이후 하나자산신탁, 삼성선물에서 상근감사(위원)으로 재직하면서 금융업무에 대한 풍부한 지식과 경험 및 감사위원으로서의 경력을 보유하고 있음 임원후보추천위원회 감사위원회 발행회사임원 해당사항없음 사외이사(비상근) 이현주 2025.03.23(연임/1회) 하나은행 및 하나금융지주 경영관리부문 등 금융투자업계 업무 경험을 다수 보유한 금융 전문가이자, 미시간 경영대학원(MBA) 학위를 취득한 글로벌 경영 전문가임. 금융업종 관리부문에서 체득한 전문 지식과 자문 위원을 역임한 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함 임원후보추천위원회 감사위원회(위원장),임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 이 혁 2024.03.24 법무부, 검찰청 검사 등을 역임하여 금융업종 분야에서 필요한 법률자문 지식을 보유하고 있으며 메리츠금융지주, 대우건설 사외이사를 역임한 경험을 통해 충분한 역량과 독립성을 겸비하였음. 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 임원후보추천위원회(위원장),리스크관리위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 박찬수 2025.03.23 서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 경영 전문가로 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 갖추고 있는 바, 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 사외이사로서의 독립적인 직무를 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 보수위원회(위원장),감사위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 이상무 2024.03.24 서울대학교 경제학과, 동 대학교 대학원 경영학과 재무· 금융 과정을 이수한 경영전문가로 우정사업본부 자금운용팀장, 왕립스코틀랜드 은행 한국대표를 역임한 바, 금융업종 분야에서 체득한 전문 지식과 경험을 통해 회사 사외이사로서의 충분한 역량과 독립성을 겸비하였으며, 이를 통해 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 리스크관리위원회(위원장),임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 사외이사(비상근) 기은선 2025.03.23 삼일회계법인(PwC), 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 업무 경험을 보유하고 있는바, 회계분야 전문가로서 당사 이사회의 의사결정 과정에 많은 도움을 주고 향후 회사발전에 기여 할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사로 추천함. 임원후보추천위원회 보수위원회,감사위원회 해당사항없음 해당사항없음 주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지입니다. (2) 임원후보추천위원회 구성현황 [기준일 : 2023년 06월 30일] 성명 사외이사 여부 구성 설치목적 및 권한사항 비고 이 혁 O 4인의 이사로 구성하며, 총 위원의 과반수는 사외이사로 함 위원회는 공정하고 투명한 절차에 따라 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보자를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천한다. - 이병철 X 이현주 O 이상무 O (3) 임원후보추천위원회의 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이현주 이병철 이혁 이상무 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2023.02.08 최고경영자 경영승계절차 개시의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기 임원후보추천위원회 운영실적 평가의 건 보고 - - - - 2차 2023.03.03 최고경영자 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 감사위원 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 조직명 직원수 직위 및 근속연수 주요 활동내역 기획실 6명 상무 1명, 상무보 1명, 부장 2명,과장 1명, 대리 1명(평균 5년 2개월) - 이사회 운영 지원- 회의 진행을 위한 실무 지원- 경영정보 제공- 이사회 회의내용 기록 (2) 사외이사 교육실시 현황- 하반기 교육실시 예정 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 이현주(위원장)예- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원- (주)하나금융지주 부사장('09년 11월 ~ '11년 7월)- 하나은행 부행장(리테일 총괄, CFO) ('11년 7월 ~ '13년 10월)- (주)외환은행 부행장, Hana Bank USA 이사회 의장, KEB NY Financial Co. 이사('14년 1월 ~ '15년 12월)- Hana Bankcorp. President ('14년 3월 ~ '17년 5월)- 다올투자증권(주) 사외이사 ('20년 3월 ~ 현재)예상장회사회계·재무분야 경력자이현주 이사는 1991년 하나은행에 입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음김형남-- 국민대 법학과- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 다올투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)예증권감독원 금융감독원 회계·재무분야 경력자김형남 이사는 1979년 증권감독원에 입사하여 31년간 재무관리국, 회계관리국, 자본시장감독국 등을 거쳐 체득한 전문지식과 금융관리기관 업무 경험을 보유하고 있음. 박찬수예- 서울대 경영학- University of Michigan, Ann Arbor 경영학 석사- Stanford University 통계학 석사 및 경영학 박사- 고려대학교 교수 (1997년 ~ 현재)- 고려대학교 경영전문대학원 연구기획부원장(2010년 ~ 2013년)- 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장(2014년 ~ 2016년)--박찬수 이사는 1997년 고려대학교 교수로 임용되어 25년간 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 경험을 보유하고 있음.기은선예- 고려대 경영학- 서울대 대학원 경영학 석사- 고려대 대학원 경영학 박사- 강원대학교 경영회계학부 교수 (2015년 ~ 현재)- 한국조세재정연구원 세법연구센터 특수전문직(2007년 ~ 2010년)- SK스퀘어 사외이사(2021년 ~ 현재)예공인회계사회계·재무분야 경력자기은선 이사는 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로 다수 회계 관련분야의 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족 여부 관계 법령 3명 이상의 이사로 구성 총족(4명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2이상 충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이현주 감사위원, 김형남 감사위원,기은성 감사위원 3인) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회 대표는 사외이사 충족(이현주 감사위원장) 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원의 성명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 회사와의관계 최대주주또는 주요주주와의 관계 이현주 2020.03.26 ~ 2025.03.23 X 1회연임 전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 김형남 2018.03.30 ~ 2024.03.24 O 1회 연임 전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 발행회사임원 해당사항 없음 박찬수 2022.03.24 ~ 2025.03.23 X - 서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 전문가로, 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 당사 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 기은선 2022.03.24 ~ 2025.03.23 X - 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로, 삼일회계법인(PwC) 및 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 회계 관련 분야의 경험을 보유하고 있는바, 당사 감사위원회의 역할 및 의무를 독립적으로 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임 임원후보추천위원회 관련없음 해당사항 없음 주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임. (3) 감사위원회의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원의 성명 이현주 김형남 박찬수 기은선 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 찬반여부 1차 2023.02.08 제43기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부통제시스템 평가(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기 내부통제 체제운영결과 및 제44기 내부통제 연간계획 보고의 건 보고 - - - - 2차 2023.03.03 제43기 감사보고서(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제43기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 외부감사인의 주요 감사사항(43기)에 대한 보고의 건 보고 - - - - 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 보고 - - - - 3차 2023.03.24 감사위원회 위원장 선임(안) 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임 (5) 감사위원회 교육 미실시 내역 하반기 교육 실시 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 (6) 감사위원회 지원조직 현황 감사실6상무 1명, 차장 1명, 과장 1명, 대리 1명, 사원 2명(평균 5.43년)- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법감시인(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주요경력 재직기간 비고 이재일 남 1973.08 상무보 미등기 상근 고려대학교 법학전)다올투자증권 법무팀장 2015.01.18~ 2022.12.22준법감시인 신규선임 (2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 일시 주요 활동내역 점검대상(교육대상) 2023-01-03 K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2022년 4분기) 각 영업점 2023-01-03 공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 12월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-01-06 불공정거래 적출 현황 점검 자료 제출(국민연금공단) 법인영업본부, 금융솔루션센터, 채권금융센터 및 각 영업점 2023-01-10 회원감리에 따른 답변서 제출의 건 컴플라이언스팀 2023-01-10 정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고 전사 2023-01-13 2022년 4분기 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고의 건.(평가기준월: 09월) 전사 2023-01-13 직원알기제도에 따른 '22년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건 전사 2023-01-17 '22년 하반기 장외파생상품 위험관리 자체평가 보고의 건 리스크관리팀 2023-01-17 2023년 자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고 각 부서별 자금세탁방지 담당자 (총 4명) 2023-01-18 2023년 제1차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2023-01-20 '23년 01월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (불건전영업행위 금지교육) 전사 2023-01-25 2022년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고 전사 2023-01-27 임직원의 자기매매 유의사항 안내 전사 2023-01-30 RBA 전사위험평가 결과 보고(23년1회차) 영업부, 고객만족센터 2023-01-31 '22.4분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고 전사 2023-01-31 2022년 4분기 내부통제 활동 보고 전사 2023-02-01 고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고의 건 IB업무 수행 부서 2023-02-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 1월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-02-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 1월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-02-07 제2023-1차 임원후보 추천위원회 의안 사전검토의 건 전사 2023-02-07 제2023-1차 보수위원회 의안 사전검토의 건 전사 2023-02-07 제2023-2차 이사회 의안 사전검토의 건 전사 2023-02-08 (컴플라이언스팀) 공매도 업무 관련 내부통제절차 업무개선사항 보고 컴플라이언스팀 2023-02-10 임원 대상 윤리·준법 교육 결과 보고 (2023.02월) 임원(총 30명) 2023-02-13 '23.01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2023-02-21 '23.02월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(재산상 이익 제공 및 수령 준수사항) 전사 2023-02-23 제2023-1차 내부통제위원회 개최 결과보고 전사 2023-02-23 「임직원 재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 지침」개정 전사 2023-02-27 제2023-3차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2023-02-28 파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출 리스크관리팀,컴플라이언스팀,결제업무팀 2023-02-28 계열사 및 자회사의 자금세탁방지 업무 정기보고서 점검 결과 보고 다올저축은행, 다올인베스트먼트, 다올자산운용, DAOL Thailand 2023-03-02 제2023-4차 이사회의안 사전검토 요청의 건 전사 2023-03-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 2월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-03-02 제2023-2차 임원후보 추천위원회 의안 사전검토의 건 전사 2023-03-02 2023년 자금세탁방지업무 담당자 및 책임자 임명 현황 보고 전사 2023-03-07 2023년도 자금세탁방지업무 교육계획 수립보고 전사 2023-03-07 제43기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고 전사 2023-03-07 제43기 자금세탁방지 업무 활동 및 제44기 업무 계획 보고 전사 2023-03-08 「K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방에 관한 지침」개정 전사 2023-03-09 2023년도 리서치본부 교육 결과 보고 리서치본부(총 21명) 2023-03-13 임원 대상 윤리·준법 교육 결과 보고 (2023.03월) 임원(총 30명) 2023-03-16 '23.02월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2023-03-17 「(자금세탁방지)실무에 바로 활용하는 고객확인의무(CDD)수행」 사이버교육 실시의 건 IB업무부서,채권중개부서,파생상품부서,영업점 임직원(총130명) 2023-03-22 「예방조치요구에 의한 조치 및 모니터링시스템 운영지침」개정 전사 2023-03-22 제2023-5차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2023-03-23 제2023-2차 보수위원회 의안 사전검토의 건 전사 2023-03-23 '23.03월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(공매도 금지 등 불공정거래 예방교육) 전사 2023-03-24 [PI팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 PI팀 2023-03-27 [결제업무] 내부통제 체크리스트 개정의 건 결제업무팀 2023-03-27 [금융소비자보호] 내부통제 체크리스트 개정의 건 금융소비자보호팀 2023-03-27 [IB부문] 내부통제 체크리스트 개정의 건 IB부문 2023-03-27 [금융상품] 내부통제 체크리스트 개정의 건 금융상품팀 2023-03-27 [HR팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 HR팀 2023-03-27 [금융솔루션,금융시장] 내부통제 체크리스트 개정의 건 금융솔루션팀, 금융시장팀 2023-03-27 [인수금융팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 인수금융팀 2023-03-27 [그룹전략팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 그룹전략팀 2023-03-28 [고객만족센터]AML 거래 모니터링 점검결과 회신의 건(23년02월) 고객만족센터 2023-03-28 [영업부] 내부통제 체크리스트 개정의 건 영업부 2023-03-29 [IT센터] 내부통제 체크리스트 개정의 건 IT센터 2023-03-29 [리스크관리, 리스크심사] 내부통제 체크리스트 개정의 건 리스크관리팀, 리스크심사팀 2023-03-29 [홍보팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 홍보팀 2023-03-30 [리테일사업추진] 내부통제 체크리스트 개정의 건 리테일사업추진팀 2023-03-30 [법인영업본부] 내부통제 체크리스트 개정의 건 법인영업본부 2023-03-30 내부통제 체크리스트 개정의 건 고객만족센터, 컴플라이언스팀, 법무팀, 내부회계관리팀, 경영기획팀, 총무팀, SPC지원팀 2023-04-03 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 3월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-04-04 [FICC팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건 FICC팀 2023-04-04 K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2023년 1분기) 각 영업점 2023-04-04 [리서치본부] 내부통제 체크리스트 개정의 건 리서치본부 2023-04-06 2023년도 1분기 거래소 모니터링 조치실적 보고 컴플라이언스팀 2023-04-06 불공정거래 모니터링 적출(예방조치_시세) 관련 유의 안내 리테일본부, 영업부 2023-04-18 자금세탁방지업무 부문감사 결과에 대한 업무 개선사항 보고 전사 2023-04-20 「예방조치요구에 의한 조치 및 모니터링시스템 운영지침」개정 전사 2023-04-24 '23.1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고 전사 2023-04-25 '23.04월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(임직원 자기매매 준수사항) 전사 2023-04-25 2023년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고 전사 2023-04-27 2023년 1분기 내부통제 활동 보고 전사 2023-05-02 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 4월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-05-08 공매도 업무관련 규정 준수여부 점검의 건(23년1분기) 법인영업본부, 각 영업점 2023-05-09 정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고 전사 2023-05-15 2023년 1분기 재산상 이익 제공 및 수령 교육 결과 보고 전사 2023-05-15 '23.04월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2023-05-18 '(자금세탁방지)실무에 바로 활용하는 고객확인의무(CDD)수행' 사이버교육 결과 보고 고객확인 이행부서 임직원 (총 120명) 2023-05-23 '23년 05월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(이해상충방지 및 정보교류차단) 전사 2023-05-23 제2023-3차 보수위원회 의안 사전검토의 건 전사 2023-05-24 제 2023-6차 이사회의안 사전검토의 건 전사 2023-06-01 공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 5월) 법인영업본부, 각 영업점 2023-06-08 자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고(23년2분기) 각 부서별 자금세탁방지 담당자 및 책임자 (총 5명) 2023-06-10 「임직원의 금융투자상품 매매거래 지침」개정의 건 전사 2023-06-16 '23.05월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점) 리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점 2023-06-19 「자금세탁방지 업무지침」개정의 건 전사 2023-06-19 RBA 전사위험평가 결과 보고(23년2회차) 영업부, 고객만족센터 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 컴플라이언스팀5이사대우 1명, 부장 1명, 대리 1명, 사원 2명(평균 8.3년)- 내부통제- 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링- 자금세탁방지 업무 등준법지원팀2상무보 1명, 과장 1명(평균 3년)- 이해상충방지 및 정보교류차단관리- 조사분석업무 관련 통제- 광고심사- 임직원 대외활동 관리법무팀3사내변호사 4명, 사원 1명(평균 1.2년)- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 06월 30일 (기준일 : ) 배제도입도입--제43기(2022년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 행사여부- 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁여부- 해당사항 없음 라. 의결권 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주60,911,106-우선주8,955,221-보통주1,741,289자기주식우선주--보통주--우선주8,955,221-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주59,169,817-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주) 당사가 발행한 보통주식수는 60,911,106주이며 상환전환우선주식은 8,955,221주입니다.상환전환우선주식은 당사 정관 제8조에 의해 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우가 아닌 한 의결권이 부여되지 않으므로, 신고서 제출일 현재 의결권 행사 가능 주식수는 보통주식에서 자기주식 1,741,289주를 제외한 59,169,817주입니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 관계법령 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 발행하는 경우 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 결산일 익일부터 주총 결의일까지 주권의 종류 「주식·사채 등의 전자동륵에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. 명의개서대리인 국민은행(2073-8108) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 공고 (http://www.daolsecurities.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비고 제43기정기주주총회(2023.03.24) 1. 제43기('22.1.1~'22.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제43기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건7. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제42기정기주주총회(2022.03.24) 1. 제42기('21.1.1~'21.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제42기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제41기정기주주총회(2021.03.25) 1. 제41기('20.1.1~'20.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제41기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 이사 선임 승인의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건6. 감사위원 선임 승인의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건9. 임원퇴직금 지급규정 변경 승인의 건 원안대로 승인 - 제40기정기주주총회(2020.03.26) 1. 제40기('19.1.1~'19.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 제40기 이익배당 승인의 건3. 정관 변경의 건4. 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건5. 사외이사인 감사위원 선임 승인의 건6. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건7. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제39기정기주주총회(2019.03.27) 1. 제39기('18.1.1~'18.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건6. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - 제38기정기주주총회(2018.03.30) 1. 제38기('17.1.1~'17.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 사내이사 선임의 건4. 사외이사 선임의 건5. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건6. 감사위원 선임의 건7. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건8. 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이병철최대주주보통주15,117,75525.0715,117,75524.82-최석종발행회사임원보통주 160,0000.27 00.00발행회사임원 제외이창근발행회사임원보통주 43,2660.07 43,2660.07-황준호발행회사임원보통주12,3850.0212,3850.02-김형남발행회사임원보통주 120,3360.20 126,9570.21-신진호계열사임원보통주25,0000.0400.00계열사임원 제외김태우계열사임원보통주10,0000.0210,0000.02-안태우계열사임원보통주 33,3190.06 33,3190.05-김정수계열사임원보통주 13,3190.02 13,3190.02-전수광계열사임원보통주2,2650.002,2650.00-양병삼계열사임원보통주 21,4700.04 21,4700.04-남윤근계열사임원보통주5,0000.015,0000.01-보통주15,564,11525.8115,385,73625.26-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재주2) 당반기 중 상환전환우선주의 보통주 전환 청구에 따른 전체 보통주식수 증가로 최대주주 및 특수관계인의 지분율이 변동하였습니다. ※ 작성기준일 이후 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 변동내역 (기준일 : 2023년 08월 14일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초(2023.06.30) 기 말(2023.08.14) 주식수 지분율 주식수 지분율 이병철 최대주주 보통주 15,117,755 24.82 15,117,755 24.82 - 이창근 발행회사임원 보통주 43,266 0.07 43,266 0.07 - 황준호 발행회사임원 보통주 12,385 0.02 12,385 0.02 - 김형남 발행회사임원 보통주 126,957 0.21 126,957 0.21 - 김태우 계열사임원 보통주 10,000 0.02 10,000 0.02 - 안태우 계열사임원 보통주 33,319 0.05 0 0.00 계열사임원 제외 김정수 계열사임원 보통주 13,319 0.02 13,319 0.02 - 전수광 계열사임원 보통주 2,265 0.00 2,265 0.00 - 양병삼 계열사임원 보통주 21,470 0.04 21,470 0.04 - 남윤근 계열사임원 보통주 5,000 0.01 5,000 0.01 - 계 보통주 15,385,736 25.26 15,352,417 25,20 - 우선주 - - - - - 주) 지분율은 보통주, 우선주 각각의 지분율로 기재 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 직 명(상근여부) 등기임원여부 성명 출생년월 약 력 담당업무 재직기간 겸임현황 대표이사(상근) 등기 이병철 1969년 03월 고려대 경영학(중퇴)현) 다올금융그룹 회장 회장 2016.07.13~ - 다. 최대주주의 변경내용- 해당사항 없음 라. 5%이상 주주 주식 소유현황 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철15,117,75524.82김기수4,309,8447.07최순자3,896,7546.4010.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 주1) 주2) 주2) 우리사주조합 - 주1) 상환전환우선주의 보통주 전환 청구에 따른 전체 보통주식수 증가에 따른 지분율 변동(최대주주 소유주식수 변동은 없음) 주2) 주식 취득에 따른 대상 추가(관련공시 : 주식등의대량보유상황보고서(약식) 2023.05.23) 마. 소액주주 현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 17,94317,95099.9637,744,99360,314,09262.58- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주) 상기 현황은 보통주 기준 현황이며, 최근 주주명부 폐쇄일인 2022년 12월 31일 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것입니다. 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 바. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2023.06 2023.05 2023.04 2023.03 2023.02 2023.01 보통주 최 고 3,820 4,330 6,120 5,380 4,945 3,395 최 저 3,355 3,510 3,020 4,505 3,435 2,575 평 균 3,565 3,979 5,095 4,942 4,229 3,078 일간거래량 최 고 686,864 7,044,106 40,789,914 1,096,837 3,641,290 7,992,747 최 저 135,369 390,669 280,607 249,972 527,594 371,428 월간거래량 6,618,773 40,980,250 83,294,140 12,349,338 21,319,114 21,963,978 ※ 우선주는 비상장 주식으로 장내거래되고 있지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황(1) 등기임원 2023년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2025년 03월 23일이창근남1964년 11월사장사내이사상근부회장동국대 농경제학다올투자증권 IB부문 대표43,266-발행회사임원2009.03.27~2024년 03월 24일황준호남1963년 01월사장사내이사상근대표이사 서울대 경영학,Wharton School MBA다올저축은행 대표이사/사장 12,385-발행회사임원2023.03.21~2025년 03월 24일김형남남1956년 03월감사위원사내이사상근감사위원국민대 법학, 연세대 행정대학원삼성선물(주) 상근감사126,957-발행회사임원2018.03.30~2024년 03월 24일이현주남1959년 01월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원 고려대 경영학미시간 경영대학원 경영학 MBAHana Bancorp. President --해당사항없음2020.03.26~2025년 03월 24일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근리스크관리위원임원후보추천위원 고려대 법학홍익대학교 세무대학원 최고위과정현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사 --해당사항없음2021.03.25~2024년 03월 24일박찬수남1962년 07월이사사외이사비상근감사위원보수위원 서울대 경영학, University of Michigan MBAStanford University 통계학 석사, 경영학 박사고려대학교 교수 -- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근임원후보추천위원리스크관리위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료(주)에스엘플랫폼 대표이사-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2024년 03월 24일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사강원대학교 경영회계학부 부교수-- 해당사항없음 2022.03.24~ 2025년 03월 23일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임.(2) 미등기임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장정욱 남 1962년 10월 부사장 미등기 상근 커뮤니케이션실장 한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보 37,550 - 해당사항없음 2016.05.01~ - 이선범 남 1968년 6월 부사장 미등기 상근 S&T부문대표 Indiana Univ. Bloomington 경영학Syracuse Univ. 대학원 경제학이베스트투자증권 Trading Solution 본부장 - - 해당사항없음 2023.04.20~ 장호석 남 1971년 12월 부사장 미등기 상근 IB부문대표 단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자부문장 27,702 - 해당사항없음 2017.03.23~ - 김종태 남 1961년 10월 전무 미등기 상근 리테일금융센터장 고려대 통계학메리츠증권 영업이사 - - 해당사항없음 2023.05.25~ 이한태 남 1964년 12월 전무 미등기 상근 영업부 소속 고려대 경제학 다올투자증권 강남금융센터장 - - 해당사항없음 2010.10.22~ - 전수광 남 1972년 2월 전무 미등기 상근 경영지원본부장 연세대 경영학 다올투자증권 기획팀장 2,265 - 계열회사임원 2017.01.01~ - 김진태 남 1968년 7월 상무 미등기 상근 리테일본부장 성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우 - - 해당사항없음 2021.01.11~ - 박원한 남 1969년 4월 상무보 미등기 상근 IB투자실장 강남대 부동산학 다올투자증권 종합투자1센터장 10,000 - 해당사항없음 2020.01.01~ - 황병민 남 1970년 11월 상무 미등기 상근 감사실장 명지대 법학, 성균관대 대학원 법학다올자산운용 컴플라이언스본부장 - - 해당사항없음 2023.06.01~ - 윤신영 남 1972년 3월 상무 미등기 상근 채권본부장 경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 금융솔루션센터장 - - 해당사항없음 2019.01.01~ - 이승규 남 1972년 5월 상무보 미등기 상근 1본부장 숭실대 무역학 다올투자증권 종합투자2센터장 - - 해당사항없음 2020.04.27~ - 곽황영 남 1973년 2월 상무 미등기 상근 경영지원실장 성균관대 경영학 다올투자증권 인사총무팀장 1,398 - 해당사항없음 2018.01.01~ - 허형욱 남 1973년 4월 상무 미등기 상근 법인영업본부장 서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장 - - 해당사항없음 2016.01.01~ - 남윤근 남 1973년 7월 상무 미등기 상근 기획실장 성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자 5,000 - 계열회사임원 2020.01.01~ - 김덕연 남 1974년 12월 상무 미등기 상근 재무실장 동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 김종구 남 1969년 7월 상무보 미등기 상근 Biz솔루션센터장 성균관대 경제학 다올투자증권 해외주식운영팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 윤인환 남 1969년 10월 상무보 미등기 상근 준법지원팀장 경희대 경제학 다올투자증권 감사실장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 김성우 남 1970년 3월 상무보 미등기 상근 리스크심사실장 경희대 경영학 다올투자증권 준법감시인 - - 계열회사임원 2020.01.01~ - 장혁수 남 1970년 9월 상무보 미등기 상근 금융시장팀장 고려대 경영학, 고려대 대학원 경영학 다올투자증권 채권금융팀장 - - 해당사항없음 2018.01.01~ - 김동응 여 1972년 6월 상무보 미등기 상근 금융상품팀장 서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 오임권 남 1972년 2월 상무보 미등기 상근 IT센터장 서울산업대 전자계산학다올투자증권 IT운영실장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 민두하 남 1973년 7월 상무보 미등기 상근 경영전략실장 고려대 경영학, 서울대 경영전문대학원 MBA다올투자증권 경영전략팀장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 이재일 남 1973년 8월 상무보 미등기 상근 컴플라이언스실장 고려대 법학다올투자증권 법무팀장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 이대전 남 1974년 3월 상무보 미등기 상근 금융소비자보호실장 연세대 경제학다올투자증권 내부회계관리팀장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 이재명 남 1975년 2월 상무보 미등기 상근 HR팀장 성균관대 경영학,성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영혁신팀장 - - 계열회사임원 2022.01.01~ - 류종열 남 1975년 10월 상무보 미등기 상근 액티브솔루션팀장 고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 이사대우 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 김현 남 1976년 2월 상무보 미등기 상근 리서치본부장 서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 심정욱 남 1977년 4월 상무보 미등기 상근 2센터장 서울대 기계항공공학, 고려대 경영전문대학원MBA다올투자증권 대체투자본부장 - - 해당사항없음 2022.06.27~ - 한승엽 남 1980년 10월 상무보 미등기 상근 1센터장 서울대 경제학 다올투자증권 종합투자실장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 김준영 남 1981년 1월 상무보 미등기 상근 기업금융본부장 서강대 경영학이베스트투자증권 - - 해당사항없음 2023.04.20~ 전동연 남 1981년 3월 상무보 미등기 상근 경영기획팀장 고려대 사회학 다올투자증권 사업기획팀장 - - 해당사항없음 2022.06.13~ - 김정준 남 1982년 7월 상무보 미등기 상근 파생상품본부장 The Ohio State Univ. 경영학,연세대 경제대학원 금융공학HSBC 금융시장부 본부장 20,000 - 해당사항없음 2022.01.25~ - ※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 비고 의결권있는 주식 의결권없는 주식 양벙삼 남 1971년 01월 상무 미등기 상근 경영전략실장 서울대 경제학, 서울대 대학원 경제학다올투자증권 그룹전략실장 21,470 - 해당사항없음 2018.05.28~ 2023.06.30퇴직 민두하 남 1973년 7월 상무보 미등기 상근 경영전략실장 고려대 경영학, 서울대 경영전문대학원 MBA다올투자증권 경영전략팀장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ 2023.07.01직책변경 김동훈 남 1974년 3월 상무보 미등기 상근 채권본부 소속 숭실대 회계학오케이캐피탈 자금부 - - 해당사항없음 2023.08.01~ 2023.08.01신규입사 김한상 남 1981년 1월 상무보 미등기 상근 트레이딩본부장 한양대 재료공학NH헤지자산운용 절대수익본부 - - 해당사항없음 2023.08.07~ 2023.08.07신규입사 다. 직원 등 현황 당사의 직원은 2023년 6월 30일 현재 총 347명입니다. 연간 급여 총액은 2023년 1 월 1일부터 2023년 6월 30일까지 지급한 급여의 합계이며, 1인 평균 급여액은 동기간에 해당하는 인당 평균 급여액입니다. 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 전부문남67014052074년24,67911191726-전부문여9025001404년4개월5,23836-157219053474년2개월29,91781- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 직원수 : 기준일 재직자 기준 (등기임원 제외)주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 라. 미등기임원 보수 현황 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 334,991162- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 인원수 : 기준일 재직자 기준주2) 1인 평균 급여액 = 매월 평균급여액(월 급여총액 / 월 평균근무 인원수)의 합주3) 상기내역은 별도 기준임 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 이사 ·감사 전체의 보수현황(1). 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 감사위원이 아닌 이사의 보수한도510,000-감사위원인 이사의 보수한도41,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 (2). 보수지급금액 (가). 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 92,981911- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함 (나). 유형별 (단위 : 백만원) 32,691790-24925-424197----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주) 퇴임 임원의 보수 및 퇴직금 포함 (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다. 자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2.산정기준 및 방법'을 참조하시기 바랍니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 (1). 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이병철대표이사/회장900-최석종(前)부회장1,244- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2). 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 이병철 근로소득 급여 899 1. 기본급이사회의 결의에 따라 직책(대표이사) 및 직급(회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 12억으로 정하고 매월 균등 지급 2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 6억으로 정하고 매분기 균등 지급 상여 - 해당사항 없음 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - 해당사항 없음 기타소득 - 해당사항 없음 최석종 근로소득 급여 165 1. 기본급이사회의 결의에 따라 직급(부회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 5억으로 정하고 2023년 3월 퇴임일까지 매월 균등 지급 2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 2억으로 정하고 2023년 3월 퇴임일까지 매월 균등 지급 상여 - 해당사항 없음 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 1,078 임원 퇴직금 지급규정에 따라 이사회에서 결의한 각 연도별 기준급여에 퇴직연금 적립기간(84개월)에 따른 퇴직금 지급계수를 반영하여 퇴직시점에 확정기여형 퇴직연금 계좌에 회사가 불입한 누적금액을 기재함 기타소득 - 해당사항 없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수 현황(1). 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 윤태호과장3,434-박신욱차장1,385-최석종(前)부회장1,244-최정순(前)이사대우1,125-김요한부장1,112- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 (2). 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 윤태호 근로소득 급여 32 사내 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 66백만원을 매월 균등 지급 상여 3,401 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.해당 성과급은 채권 및 CP 등의 중개영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2022 4분기 ~ FY2023 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2022 1분기 ~ FY2022 3분기에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - 해당사항 없음 기타소득 - 해당사항 없음 박신욱 근로소득 급여 36 사내 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 75백만원을 매월 균등 지급 상여 1,348 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.해당 성과급은 채권 및 CP 등의 중개영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급하나, 회사에서 지정한 특정수익에 대해서는 지배구조에 관한 법률에 의거 3년에 걸쳐 이연하여 지급함. 산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2022 4분기 ~ FY2023 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2022 1분기 ~ FY2022 3분기에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - 해당사항 없음 기타소득 - 해당사항 없음 최석종 근로소득 급여 165 1. 기본급이사회의 결의에 따라 직급(부회장), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 기본급을 연 5억으로 정하고 2023년 3월 퇴임일까지 매월 균등 지급 2. 업무추진비이사회의 결의에 따라 업무추진비를 연 2억으로 정하고 2023년 3월 퇴임일까지 매월 균등 지급 상여 - 해당사항 없음 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 0.6백만원 퇴직소득 1,078 임원 퇴직금 지급규정에 따라 이사회에서 결의한 각 연도별 기준급여에 퇴직연금 적립기간(84개월)에 따른 퇴직금 지급계수를 반영하여 퇴직시점에 확정기여형 퇴직연금 계좌에 회사가 불입한 누적금액을 기재함 기타소득 - 해당사항 없음 최정순 근로소득 급여 15 사내 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 96백만원을 2023년 2월 퇴사일까지 매월 균등 지급 상여 1,071 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.해당 성과급은 채권 및 CP 등의 중개영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2022 4분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2022 1분기 ~ FY2022 3분기에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임. 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 - 해당사항 없음 퇴직소득 39 퇴직금 지급 규정 조항에 따라, 월기준급여액에, 근속기간(66개월)에 따른 퇴직금 지급률을 반영하여 퇴직시점에 확정기여형 퇴직연금 계좌에 회사가 불입한 누적 금액 기재 기타소득 - 해당사항 없음 김요한 근로소득 급여 41 사내 제규정에 따른 개인별 연봉계약에 따라 연간 급여총액 84백만원을 매월 균등 지급 상여 1,070 성과보상 규정 및 성과보상에 관한 지침에 따라 대표이사가 승인한 영업부서별 계약에 의해 소속부서 성과급이 산정되며, 성과급 산정 후 부서 내 성과 기여도에 따라 개별배분 함.해당 성과급은 채권 및 CP 등의 중개영업을 통해 발생한 수익에서 영업활동 중 발생한 부대비용 및 귀속이 명확한 직ㆍ간접비를 제한 후 성과보상비율(20%~50%)을 곱하여 산정이 되며, 산정된 성과급 중 일정 비율은 유보하여 기말과 1년뒤 정산하여 지급함.산정된 상여금은 분기종료일 익월 말일에 지급하며, 지급일 기준 소득귀속에 따라 FY2022 4분기 ~ FY2023 1분기 실적에 의해 산정된 금액이며, 일부는 FY2022 1분기 ~ FY2022 3분기에 유보되었던 금액을 기말 일괄정산하여 지급한 것임 주식매수선택권 행사이익 - 해당사항 없음 기타 근로소득 1 복리후생 규정에 따른 지원금액 1백만원 퇴직소득 - 해당사항 없음 기타소득 - 해당사항 없음 라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 백만원) --------------- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 2023년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) -------------X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 다올투자증권(주) 기업집단에 속하며, 당사를 제외한 35개의 계열회사가 있고 각 계열회사는 당사와 같은 업종은 아니나 (Daol Securities (Thailand) PCL 제외, 태국내 증권업) 동일한 최대주주의 지배구조하에서 존재하는 기업들입니다.- 기업집단의 명칭 : 다올투자증권㈜ (법인등록번호 : 110111-0878706, 사업자등록번호 : 116-81-00319) 가. 계열회사 현황(요약) 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 다올투자증권14142 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 관련법령상의 규제내용 등- 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 등은 해당되지 않음 다. 타법인출자 현황(요약) 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 178366,975-68,462-298,513-------15051120,397-3,958846117,28625759487,372-72,420846415,799 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (1) 당반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. 법인명 DAOL (Thailand) PCL (태국 현지법인) 관계 계열회사 신용공여 종류 해외 현지법인에 대한 대출 신용공여 개시일 2023.03.09 신용공여 종료일 2024.03.08 신용공여 목적 해외 현지법인 자회사 자본 증자 신용공여 금액 USD 11,400,000 (\15,082백만원) 금리(수수료) 연 4.6% 주요 특별약정 - 이사회 결의일 2023.03.03 근거법규 자본시장법 제34조 제2항 및 동법 시행령 제38조 제2항 2호, 자본시장법 제77조의3 제9항 나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등- 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등(1) 당반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 다올인베스트먼트㈜ 배당금수익 7,800 - - BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁3호 1종 배당금수익 832 - - ㈜다올저축은행 이자비용 등 - 16 - Daol (Thailand) PCL 이자수익 등 214 2 - 인베스토리제이차㈜ 수수료수익 37 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 전자단기사채평가손실 - 28 - 사모사채평가손실 - 1 - 케이티비비전제오차㈜ 전자단기사채평가손실 - 117 - 사모사채평가손실 - 2 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채평가손실 - 319 - 사모사채평가손실 - 10 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채평가손실 - 213 - 사모사채평가손실 - 10 - 에스엠영등포제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 11 - 케이티비씨씨제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 50 - 이케이디제이차㈜ 전자단기사채평가손실 - 873 - 인베스토리제이차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1,746 - 푸른다올제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 185 - 케이티비타이거제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 29 - 인베스토리제칠차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1,164 - 가드디엘제사차㈜ 전자단기사채평가손실 - 291 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채평가손실 - 1 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채평가손실 - 36 - 뉴테란대전㈜ 사모사채평가손실 - 6,600 - 뉴테란대전제이차㈜ 사모사채평가손실 - 8,500 - 제이온월곶㈜ 사모사채평가손실 - 5,500 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채평가손실 - 5 - 인베스토리제십차㈜ 사모사채평가손실 - 1 - KTBN 14호 벤처투자조합 출자금회수 - - (1,000) 관계기업 엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호 출자금회수 - - (1,070) 차이나플래티넘 사모투자전문회사 출자금회수 - - (495) 합계 8,883 25,710 (2,565) (2) 당반기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당반기말 채권 채무 종속기업 다올자산운용㈜ 기타미수금 1 - 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타미지급금 - 21 다올신용정보㈜ 기타미지급금 - 1 ㈜다올저축은행 리스부채 - 62 Daol Securities (Thailand) PCL 기타미수금 214 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채 2,681 - 사모사채 80 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채 1,787 - 사모사채 80 - 푸른다올제일차㈜ 전자단기사채 9,815 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채 90 - 가드디엘제사차㈜ 전자단기사채 780 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채 1,999 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채 9,964 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 전자단기사채 1,472 - 사모사채 35 - 이케이디제이차㈜ 전자단기사채 2,127 - 인베스토리제이차㈜ 전자단기사채 4,254 - 케이티비비전제오차㈜ 전자단기사채 3,683 - 사모사채 62 - 에스엠영등포제일차㈜ 전자단기사채 2,989 - 사모사채 44 - 케이티비씨씨제일차㈜ 전자단기사채 4,450 - 케이티비타이거제일차㈜ 전자단기사채 7,971 - 인베스토리제칠차㈜ 전자단기사채 2,836 - 인베스토리제십차㈜ 사모사채 39 - 합계 57,453 84 특수관계자 채권에 대하여 당반기말 현재 설정한 대손충당금은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 당반기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 약정사항 금융기관 당반기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 15,000 일반대출(한도대) 한국산업은행 100,000 8,000 일반대출(한도대) ㈜농협은행 200 100,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 60,000 60,000 차액결제대행(순이체한도) ㈜신한은행 8,000 8,000 당좌차월 ㈜농협은행 5,000 5,000 합계 1,133,200 1,141,000 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 나. 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 (주)다올저축은행 지급준비예치금 137,277 60,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 303,042 303,042 186,877 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 19,012 112,268 79,301 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 93,255 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 다. 중요한 소송사건 등당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 13건 (소송금액 174,473백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 항소심 1,017 3심 진행중 하나증권 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 1심 진행중 주식회사 효성 연결실체 외 2개사 원고는 연결실체의 임무 위배 행위로 인하여 손해를 입었다며 약 2,778억원 중 일부 청구로 120억원의 배상을 청구함 12,000 3심 진행중 원고는 피고들에 대하여 일부청구인 위 전소의 잔부 중 일부인 청구취지 기재 원금 및 지연손해금의 지급을 구하기 위하여 소를 제기함 140,000 1심 진행중 베스트 레드 유한회사 외 5개사 연결실체 외 2개사 원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 연결실체가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함 11,200 3심 진행중 개인 다올신용정보㈜ 위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송 195 1심 진행중 개인 (주)다올저축은행 외 13명 채무부존재확인 295 1심 진행중 개인 (주)다올저축은행 부당이득금 50 항소 진행 중 개인 (주)다올저축은행 외 5 배당이의 1,325 1심 진행중 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당반기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. 마. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023.06.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 23 331,000 CP발행담보 법 인 - - - 기타(개인) - - - 바. 지급보증 현황 당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 서울보증보험 지배기업 30 - 법원공탁관련 보증 지배기업 2,001 2,305 인허가 지배기업 2,629 30 이행지급 다올신용정보㈜ 1,345 1,253 계약이행보증 다올자산운용㈜ 914 31 인허가 다올저축은행 31 2,497 법원공탁관련 보증 합계 6,950 6,116 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위 : 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당반기말 전기말 마에스트로오션제일차㈜ 외 52,700 84,900 사모사채인수확약 올인제삼차㈜ 외 49,900 73,800 대출채권매입확약 그레이문제일차㈜ 13,500 13,500 수익증권인수확약 합계 116,100 172,200 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 사. 그밖의 우발채무 등 (1) 자산유동화증권 매입보장약정당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다. (2) 기타 약정사항(주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 6,442백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,301,797백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,033,641백만원이며, 미사용약정금액은 268,156백만원입니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 - 임직원(이사,감사,업무집행지시자,집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 이행현황 재발방지 대책 2019.11.05 금융감독원 前 이사대우 2년 10개월前 부장 4년 5개월前 차장 4년 5개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(정직 6월 상당 1명)퇴직자위법·부당사항(정직 3월 상당 2명) - 사유: 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반근거법령 : 자본시장법 제7조 제4항, 제71조 제 6호, 동법시행령 제7조 제3항 조치요구대로 징계 - 불건전영업에 대한 내부통제관리 및 모니터링 강화- 준법예방교육 실시 前 과장 4년 8개월前 과장 5년 3개월 퇴직자위법ㆍ부당사항(견책 상당 2명) - 사유 : 주문기록 유지의무 위반근거법령 : 자본시장법 제60조 제1항, 동법 시행령 제62조 제1항 관련자 징계(자율처리사항) -주문기록 유지의무 위반 방지의 일환으로 주문확인내역 전산시스템 구축 2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 - 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 다올자산운용(주)1999.09.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자업78,487상동O(주)케이티비프라이빗에쿼티(주)2001.10.09서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업4,713상동X다올프라이빗에쿼티(주)2021.12.30서울시 영등포구 여의나루로 60기타금융업20,982상동X다올신용정보(주)1999.07.26서울시 동작구 사당로 272신용조사 및추심대행업13,054상동X(주)다올저축은행1972.05.15서울시 강남구 테헤란로 504저축은행업4,824,875상동O(주)Daol Securities (Thailand) PCL2019.12.2787/2 CRC Tower, 9th, 18th, 39th Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330금융투자업247,407상동O(주)Daol (Thailand) PCL2002.12.1287/2 CRC Tower, 39th Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330지주회사38,541상동XDaol Lend (Thailand) Co., Ltd.2020.02.2087/2 CRC Tower, 45th Fl, All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업11,598상동XDaol Investment Management Co., Ltd.2018.06.0187/2 CRC Tower, 52nd Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330집합투자기구1,536상동XDaol New York, LLC2019.07.191270 Broadway Suit No.709, New York, NY 10001집합투자업1,666상동XDaol REIT Management (Thailand)Co., Ltd.2018.05.2587/2 CRC Tower, 52nd Fl. All seasons Place, Wireless Rd, Lumpini, Patumwan, BKK 10330기타금융업704상동XDaol Digital Partner2020.01.1087/2 CRC Tower, All Seansons Place, 45nd floor, Wireless Rd, Lumpini, Pathumwan, Bangkok 10330디지털자산중개업272상동X다올KTB글로벌EMP증권자투자신탁2019.07.19서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,543상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,142상동X다올KTB리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드2014.04.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,535상동X다올KTB 전단채증권 투자신탁2016.01.13서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구14,380상동X다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호2021.09.15서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,492상동XBNK US밸류일반사모부동산투자3호2021.11.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구54,484상동X다올KTB넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호2022.01.28서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,646상동X㈜케이비이천로지스틱스제5호2021.05.14서울시 강남구 테헤란로 129집합투자기구117,393상동O(주)에스엠영등포제일차(주)2021.05.21서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,147상동X다올KTB글로벌구독경제EMP증권자투자신탁2022.04.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,517상동X다올파운트1등TDF2040증권투자신탁2022.12.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,188상동X카이로스제십차(주)2021.08.02서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,585상동X이케이디제이차(주)2021.08.05서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,050상동X인베스토리제이차(주)2021.08.04서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,191상동X디에이지축제일차(주)2022.09.01서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구14,533상동X케이티비파이어레드제육차(주)2021.07.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,063상동X인베스토리제십차(주)2022.02.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구23,265상동X제이온파주(주)2021.09.08서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,163상동X뉴테란대전(주)2021.12.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,603상동X케이티비파이어레드제팔차(주)2021.10.26서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구7,710상동X케이티비씨씨제일차(주)2021.06.29서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구6,654상동X케이엔아산제일차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,083상동X부금일물류퍼스트㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구17,437상동X부금일물류세컨드㈜2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구17,437상동X푸른다올제일차㈜2022.02.14서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,195상동X뉴테란대전제이차㈜2022.01.12서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,538상동X케이티비타이거제일차㈜2022.02.09서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,519상동X제이온베이직(주)2022.02.16서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구8,141상동X제이온월곶(주)2022.04.11서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구5,613상동X인베스토리제칠차(주)2021.12.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구4,046상동X케이티비타이거제이차(주)2022.02.10서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,587상동X다올라이트블루제오차(주)2022.06.03서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구10,240상동X가드디엘제사차(주)2022.05.17서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구1,146상동X케이티비비전제오차(주)2021.07.06서울시 영등포구 여의나루로 60집합투자기구3,860상동X1000 Harbor Boulevard Investor REIT LLC2021.11.101209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구98,873상동O(주)1000 Harbor JV LLC2021.11.021209 Orange Street, Wilmington, New Castle County. Delaware 19801집합투자기구103,929상동O(주)1000 Harbor Owner LLC2021.10.26501 Silverside Road, Suite 102, Wilmington, Delaware 19809집합투자기구295,642상동O(주) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1다올투자증권(주)110111-0878706--41다올자산운용(주)110111-1771438케이티비프라이빗에쿼티(주)110111-2348319다올프라이빗에쿼티(주)110111-8046347다올신용정보(주)110111-1741499(주)다올저축은행110111-0129977Daol New York, LLC비상장(해외)Daol (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Investment Management Co., Ltd.비상장(해외)Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd.비상장(해외)Daol Securities (Thailand) PCL비상장(해외)Daol Lend (Thailand) Co., Ltd비상장(해외)Daol Digital Partners Co.,Ltd비상장(해외)ACE 사모투자전문회사110113-0013762Asia Clean Energy Ltd.비상장(해외)케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사110113-0018803차이나플래티넘사모투자전문회사110113-0014942플렉서블패키징글로벌(주)110111-7075595헬스커넥트 주식회사110111-4758392(주)팀프레시110111-6761096다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사110113-0033520코리아그로우쓰오퍼튜니티 제1호사모투자합자회사110113-0024628패키징얼라이언스그룹(구.에스원피앤피)134811-0485476클린뷰티홀딩스㈜110111-7434890케이티비2020르네상스사모투자합자회사110113-0027052에코팩홀딩스㈜110111-7709615승명실업㈜110111-0820757피에이지홀딩스㈜110111-7777753에피큐어홀딩스㈜110111-7789336엠지푸드솔루션(구.맛죤식품)284411-0065051케이티비2021아틀라스사모투자합자회사110113-0032077프레시로지스틱스홀딩스(주)110111-8322846(주)진한식품284911-0103968테크닉골프홀딩스(주)110111-8215091에코컨솔루션홀딩스110111-8385208(주)밝은에프앤디284411-0079391(주)피에이지프라텍134811-0474346(주)피에이지플렉스134811-0002600디지털타임스110111-1825764케이씨이아이110111-0328264삼원에스앤디110111-0433310(주)다올자산개발110111-0328264 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 다올인베스트먼트㈜상장2008년 06월 24일경영참여153,41252,000,00052.0068,462-52,000,000-68,462000.000324,86013,308다올자산운용㈜비상장1999년 09월 10일경영참여14,7113,000,62998.6059,8020003,000,62998.6259,80278,4877,659케이티비프라이빗에쿼티(비상장)비상장2001년 10월 10일경영참여1,1702,420,000100.004,2150002,420,000100.004,2154,713171다올신용정보㈜비상장2001년 12월 28일경영참여1,584870,000100.0012,730000870,000100.0012,73013,054-1,672Daol (Thailand) PCL비상장2008년 07월 02일경영참여18,4623,340,79260.4913,2050003,340,79260.4913,20538,5416,544Daol New York, LLC비상장2020년 07월 01일경영참여1,1840100.002,3100000100.002,3101,666-869KTBN14호 벤처투자조합(비상장)비상장2018년 01월 19일단순투자1,000018.871,0000-1,000000.0004,252-3,032BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁제1호비상장2021년 03월 04일단순투자12,750016.282,3060030016.282,33612,818421ACE 사모투자 전문회사(비상장)비상장2009년 09월 25일단순투자17509.667700009.6677544-259차이나플래티넘 사모투자 전문회사(비상장)비상장2010년 12월 06일단순투자1,440015.001,5990-4950015.001,10412,7402,683KTB2020르네상스PEF(비상장)비상장2020년 12월 14일단순투자3,88509.017,11600009.017,11677,066-215디지털타임즈(비상장)비상장2009년 09월 07일단순투자1,200340,00038.643,084000340,00038.643,08413,3433,459Brightstorm(비상장)비상장2008년 04월 01일단순투자7,7575,499,99622.5200005,499,99622.50024-61삼원에스앤디(비상장)비상장2000년 01월 20일단순투자2,000819,21015.755,435000819,21015.755,43562,447756케이씨이아이(비상장)비상장2001년 09월 07일단순투자920443,79014.793,169000443,79014.793,16924,8411,831CHATHAM INVESTMENT FUND Ⅳ, L.P(비상장)비상장2012년 12월 21일단순투자47200.9140100000.0940155,14017채권시장안정 전문투자형 사모증권투자신탁(채권-재간접형)비상장2020년 04월 01일단순투자1,80000.064,59301,96015900.056,7127,495,0662,482한화회사채안정화전문투자형사모투자신탁(비상장)비상장2020년 06월 05일단순투자8000.40235003000.4026558,78615,383Horizon Robotics Series C Preferred Shares(비상장)비상장2020년 10월 30일단순투자9861,860,1750.029860001,860,1750.029861,786,564-355,087웰스가이드(비상장)비상장2020년 12월 22일단순투자50025,0003.75800025,0003.438525-1,065한국증권금융(비상장)비상장2021년 01월 06일단순투자1,462162,4383.752,075000162,4380.122,07578,907,628246,476NH-IBKC 바이오 신기술투자조합비상장2021년 06월 09일단순투자1,00002.7497000002.7497035,340-742메디베이트-이베스트신기술투자조합 제1호비상장2021년 06월 15일단순투자20002.0020000002.002009,740-202하랑-에이치엔케이 신기술투자조합 1호비상장2021년 06월 24일단순투자20008.0620000008.062002,404-51다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호비상장2021년 09월 15일단순투자2,000022.222,000000022.222,0005,492-3,431엘디(LD) 신기술사업투자조합 2호비상장2021년 09월 14일단순투자500014.29487000014.294873,401-77에스티-디에스-보난자 푸드테크 조합비상장2021년 09월 03일단순투자1,08008.471,70900008.471,7098,237130파운트전문투자형사모투자신탁 제8호비상장2021년 07월 21일단순투자1,00004.2496200-704.2495522,779-909다올프라이빗에쿼티㈜비상장2021년 12월 30일경영참여9,0102,380,00085.0011,9000002,380,00085.0011,90020,9821,858㈜다올저축은행비상장2021년 11월 25일경영참여194,35133,468,26060.19194,35100033,468,26060.19194,3514,824,87568,243케이뱅크(비상장)비상장2021년 09월 16일단순투자99060,0000.0239000060,0000.0239016,631,34683,569드림인사이트(비상장)비상장2021년 10월 06일단순투자40021,4000.7440000021,4000.7440029,2663,480씨엔아이(비상장)비상장2021년 11월 05일단순투자1,00002.63000002.30014,974-1,039럭스로보 (비상장)비상장2021년 12월 23일단순투자9922250.499930002250.4999321,7496,766우듬지팜 (비상장)비상장2022년 04월 15일단순투자2,00050,0000.002,00000050,0001.792,00033,9483,648브릿지바이오테라퓨틱스㈜비상장2022년 05월 31일단순투자1,00097,5600.001,00000097,5600.001,00060,636-41,098세종 전동면 케이스퀘어세종물류PFV㈜ 우선주비상장2021년 10월 18일단순투자50040,0005.5650000040,0005.565007,994-793에스티-키웨스트 ESG 신기술조합 제1호(이피캠텍)비상장2021년 12월 28일단순투자50003.5749000003.5749013,715-281비케이피엘 에스티엘 PEF비상장2022년 04월 13일단순투자35002.2635000002.2635015,293-207DSNP-KAI 1호[(주)뉴빌리티 RCPS 신주]비상장2022년 04월 20일단순투자500015.38500000015.385003,203-48IMM 스타트업 벤처펀드 제1호비상장2022년 05월 12일단순투자20000.903000-21000.9027931,001-1,506얼머스 소부장 투자조합6호비상장2022년 05월 27일단순투자1,000018.351,000000018.351,0005,381-69BNK US밸류전문투자형사모부동산투자신탁2호비상장2021년 11월 29일단순투자7,862016.657,62300353016.657,97647,1284,288엘디(LD) 신기술사업투자조합 4호비상장2022년 01월 12일단순투자1,070050.001,0700-1,070000.00000KTB2021아틀라스PEF 출자비상장2022년 01월 27일단순투자67505.307,49400005.307,4942,023-119고릴라 엔코어 메타버스 신기사조합 1호비상장2022년 01월 25일단순투자2,00003.422,00000003.422,00056,119-2,326코리아오메가테크핀 1호비상장2022년 03월 17일단순투자1,00008.771,00000008.771,00010,644-86다올KTB알파수익 일반사모부동산투자신탁 제1호비상장2022년 04월 28일단순투자3,000010.003,20400161010.003,36530,426-58마이다스 K200인덱스알파증권자투자신탁(주식-파생형)비상장2022년 03월 03일단순투자1,000010.8481200134010.849463,290-1,220아이아이컴바인드비상장2022년 08월 05일단순투자378270.03378000270.03378452,79974,042DSNP-한양 제1호 신기술투자조합 (트리엔 RCPS)비상장2022년 07월 21일단순투자500014.71500000014.715003,369-32BNKUS밸류일반사모부동산투자신탁3호비상장2022년 11월 04일단순투자41,700073.1541,700000073.1541,70054,484-1,895다올PE슈퍼리어제1호PEF비상장2022년 10월 11일단순투자30000.4830000000.4830063,100-217SK증권상장2021년 03월 04일단순투자1518,140,0001.735,031-8,140,000-5,031-100.00000넥스트레이드㈜비상장2022년 11월 08일단순투자2,500500,0000.022,500000500,0000.022,500142,549-1,560안산 단원구 캄스퀘어안산데이터센터피에프브이 비상장2022년 07월 07일단순투자25050,0005.0025000050,0005.002509,893-351뤼이드비상장2023년 02월 10일단순투자99900.00060999906090.12999124,100-52,931트루엔비상장2023년 03월 03일단순투자88000.00000000.00055,0907,633바로일반사모부동산투자신탁제29호비상장2023년 02월 17일단순투자1,70000.0000700-13014.5368732,822-228--487,372--72,420846--415,799111,862,69781,111 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 4. 증권거래 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 47,384 50,278 97,661 3,940 -178 코스닥시장 61,833 59,584 121,417 2,705 -311 코넥스시장 1,543 5,638 7,181 734 -216 기타 999 68,462 69,461 317,767 - 소계 111,759 183,961 295,720 325,146 -705 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 - 136 136 - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - 2,565 2,565 32,229 - 소계 - 2,701 2,701 32,229 - 계 111,759 186,661 298,420 357,375 -705 채무증권 국채,지방채 국고채 1,657,902 1,674,787 3,332,689 41,135 1,806 국민주택채권 244,954 235,172 480,126 - - 기타 53,411 53,568 106,979 - - 소계 1,956,266 1,963,528 3,919,794 41,135 1,806 특수채 통화안정증권 261,091 1,833,726 2,094,817 89,313 4 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 39,792 9,783 49,575 - - 소계 300,883 1,843,509 2,144,392 89,313 4 금융채 산금채 29,729 59,343 89,072 545,701 11,607 중기채 29,239 58,608 87,847 - - 은행채 60,057 39,508 99,565 29,943 -57 여전채 1,007,119 940,553 1,947,672 - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 1,126,144 1,098,011 2,224,155 575,644 11,550 회사채 474,935 576,191 1,051,126 1,383,878 -15,292 기업어음증권 102,503 109,191 211,694 325,356 -4,644 기타 - - - - - 계 3,960,731 5,590,429 9,551,161 2,415,326 -6,578 집합투자증권 ETF 2,795 2,908 5,703 - - 기타 3,660 1,000 4,660 66,943 847 계 6,455 3,908 10,363 66,943 847 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 2,443 2,469 4,912 - - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 2,443 2,469 4,912 - - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - - - 기타 - - - - - 계 - - - - - 기타증권 - - - - - 합계 4,081,388 5,783,468 9,864,856 2,839,644 -6,436 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 5,586,333 - 5,586,333 - - -60 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 993,606 - 993,606 - - 34 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 6,579,939 - 6,579,939 - - -26 통화선물 미국달러 - 60,856 - 60,856 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 60,856 - 60,856 - - - 지수선물 KOSPI200 - 503,298 - 503,298 - - - KOSTAR - 269,816 - 269,816 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 773,114 - 773,114 - - - 개별주식 - 42,542 - 42,542 - - - 기타 - - - - - - - 계 - 7,456,451 - 7,456,451 - - -26 기타 - - - - - - - 국내계 - 7,456,451 - 7,456,451 - - -26 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 282,242 - - 282,242 - 22 -22 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 282,242 - - 282,242 - 22 -22 기타 - - - - - - - 해외계 282,242 - - 282,242 - 22 -22 선물계 282,242 7,456,451 - 7,738,693 - 22 -48 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 91 - 91 - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 91 - 91 - - - 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 91 - 91 - - - 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 91 - 91 - - - 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 282,242 7,456,542 - 7,738,784 - 22 -48 주1) 당반기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 4,079,773 4,179,974 8,259,746 3,951 코스닥시장 4,338,235 4,425,407 8,763,641 3,534 코넥스시장 1,371 5,632 7,004 7 기타 774 752 1,526 3 소계 8,420,153 8,611,764 17,031,917 7,495 신주인수권증서 유가증권시장 166 123 289 - 코스닥시장 313 153 466 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 479 276 755 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 8,420,632 8,612,040 17,032,672 7,495 채무증권 채권 장내 2,416 164 2,580 3 장외 37,883,902 18,950,310 56,834,213 - 소계 37,886,318 18,950,474 56,836,793 3 기업어음 장내 - - - - 장외 20,518,238 12,139,684 32,657,922 - 소계 20,518,238 12,139,684 32,657,922 - 기타 장내 - - - - 장외 3,533,085 1,078,295 4,611,380 - 소계 3,533,085 1,078,295 4,611,380 - 채무증권합계 61,937,642 32,168,453 94,106,095 3 집합투자증권 762,131 799,169 1,561,300 189 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 18,876 17,697 36,572 4 기타 - - - - 파생결합증권합계 18,876 17,697 36,572 4 외화증권 2,469 2,443 4,912 4 기타증권 - - - - 증권계 71,141,749 41,599,803 112,741,551 7,695 선물 국내 1,863,209 1,854,472 3,717,681 80 해외 소계 1,863,209 1,854,472 3,717,681 80 옵션 장내 국내 90,808 90,058 180,865 81 해외 소계 90,808 90,058 180,865 81 장외 국내 해외 소계 옵션합계 90,808 90,058 180,865 81 선도 국내 해외 소계 기타 파생상품 파생상품합계 1,954,017 1,944,530 3,898,547 160 합계 73,095,766 43,544,332 116,640,098 7,856 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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