Société Immobilière et d'Exploitation

Quarterly Report • Jul 5, 2024

SOCIETE IMMOBILIERE ET D'EXPLOITATION HÔTEL MAJESTIC Société anonyme au capital de 1 174 656 euros Siège social : 10 LA CROISETTE 06400 CANNES RCS CANNES 695420331

RAPPORT SEMESTRIEL SUR LES OPÉRATIONS DU SEMESTRE CLOS LE 30/04/2024

I - RÉSULTATS ÉCONOMIQUES ET FINANCIERS ET FAITS MARQUANTS

Au titre du semestre clos le 30/04/2024 :

• le chiffre d'affaires s'est élevé à 18 405 K€ (contre 19 045 K€ euros au titre du semestre précédent) ;

• le total des produits d'exploitation s'élève à 19 164 K€ (contre 19 942 K€ au titre du semestre précédent) ;

• Les charges d'exploitation de l'exercice se sont élevées à 22 448 K€ (contre 22 153 K€ au titre du semestre précédent) ;

• Le résultat d'exploitation ressort à - 3 284 K€ (contre - 2 211 K€ au titre du semestre précédent) ;

• Compte tenu d'un résultat financier de +1 524 K€ (contre 855 K€ au titre du semestre précédent), le résultat courant avant impôts de l'exercice ressort à - 1 760 K€ (contre - 1 356 K€ pour le semestre précédent) ;

• Le résultat de l'exercice se solde par une perte de - 1 125 K€ (contre une perte de - 535 K€ au titre du semestre précédent).

L'hôtel Majestic a ouvert 132 jours au premier semestre 2024 contre 123 au 1 er semestre 2023.

En hébergement, le taux d'occupation a atteint 41.33 % contre 48.56 % au premier semestre de l'exercice précédent. La RMC enregistre une progression de 2 % (427.70€ au 30 avril 2024 contre 418,71 au 30 avril 2023). Dans ces conditions, le chiffre d'affaires hébergement atteint 8,1 M€ contre 8,7 M€ au premier semestre 2023 avec un RevPar (revenu par chambre disponible à la vente) de 176.7 € contre 203,3 € au 1 er semestre 2022.

Le chiffre d'affaires nourriture et boissons s'élève à 5,8 M€, en diminution de 6.77 % par rapport au 1 er semestre 2023 (5,4 M€).

Le chiffre d'affaires des autres recettes s'établit à 4.1M€ et comprend notamment les loyers des boutiques et vitrines, l'activité du SPA et les locations de salle.

Par rapport à l'exercice 2023, le résultat courant accuse un léger retard de 0.4 M€ (- 1.7 M€ au 30 avril 2024 contre - 1.4 M € au 30 avril 2023). Ce retard de résultat courant s'explique par une diminution du chiffres d'affaires nets de -0.6 M€ (18.4 M€ au 30 avril 2024 contre 19 M€ au 30 avril 2023) et ce malgré un nombre de jours d'ouverture qui est en progression (132 jours contre 123). En revanche, le nombre de chambres occupées est diminué (19 371 au 30 avril 2024 contre 21 181 au 30 avril 2023). En complément la RMC est en progression de 9 % (427.70 € au 30 avril 2024 contre 418.7 en 2023.

Au 30 avril 2024, l'EBE 1er semestre 2024 est de –763 K€ pour un budget de - 917 K€.

On constate dans un retard sur la première partie de l'exercice, mais les premiers chiffres de début de saison nous permettent d'être optimiste sur la deuxième partie

II – FAITS MARQUANTS DE L'EXERCICE

• Néant

III - PERSPECTIVES D'AVENIR – EVENEMENTS POST CLOTURE

Depuis le 1er novembre 2023, date d'ouverture de l'exercice en cours, l'activité de la société s'est poursuivie de façon normale et régulière. Le contexte touristique actuel nous permet d'envisager une saison favorable sous réserve de l'évolution de l'environnement international.

ANNEXE :

• Bilan 30 avril 2024

BILAN ACTIF

		0424		0423
		Amortissements
	Brut	Provisions	Net	Net
Capital souscrit non appelé
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets et droits similaires	611 746	496 270	115 476	70 587
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles
Total immobilisations incorporelles	611 746	496 270	115 476	70 587
Immobilisations corporelles
Terrains	2 859 103		2 859 103	2 859 103
Constructions	120 694 310	101 296 863	19 397 447	22 877 683
Installations techniques, matériel et outillage industriels	13 721 938	12 289 244	1 432 694	1 458 675
Autres immobilisations corporelles	10 867 956	9 616 985	1 250 972	1 297 051
Immobilisations en cours	1 378 540		1 378 540	415 931
Avances et acomptes	5 155 639		5 155 639	4 984 727
Total immobilisations corporelles	154 677 486	123 203 092	31 474 395	33 893 169
Immobilisations financières (2)
Participations évaluées par mise en équivalence
Autres participations	394 000		394 000	394 000
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés	36 098		36 098	36 098
Prêts
Autres immobilisations financières	46 197		46 197	45 715
Total immobilisations financières	476 295		476 295	475 813
ACTIF IMMOBILISE	155 765 527	123 699 362	32 066 165	34 439 569
Stocks
Matières premières, approvisionnements	704 766		704 766	637 783
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises	4 610		4 610	1 808
Total des stocks	709 376		709 376	639 591
Créances (3)
Avances et acomptes versés sur commandes
Clients et comptes rattachés	5 658 332	831 770	4 826 562	5 626 047
Autres créances	94 477 302		94 477 302	69 421 351
Capital souscrit et appelé, non versé
Total des créances	100 135 635	831 770	99 303 865	75 047 398
Disponibilités et divers
Valeurs mobilières dont actions propres :
Disponibilités	1 119 915		1 119 915	1 311 408
Total disponibilités et divers	1 119 915		1 119 915	1 311 408
Charges constatées d'avance	670 151		670 151	550 419
ACTIF CIRCULANT	102 635 077	831 770	101 803 307	77 548 816
Frais d'émission d'emprunt à étaler
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif	27 404		27 404	9 929
TOTAL GENERAL	258 428 008	124 531 132	133 896 876	111 998 314

(1) dont droit au bail

© Invoke - Tableau annexe

(2) dont part à moins d'un an

(3) dont part à plus d'un an

BILAN PASSIF

	0424	0423
Capital social ou individuel Dont versé : 1 174 656	1 174 656	1 174 656
Primes d'émission, de fusion, d'apport,	39 392	39 392
Ecarts de réévaluation	2 842 532	2 842 532
Réserve légale	117 466	117 466
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves	458 469	458 469
Report à nouveau	89 900 473	65 515 542
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)	(1 125 269)	(535 075)
Total situation nette	93 407 718	69 612 982
Subventions d'investissement	8 052 904	9 264 706
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES	101 460 622	78 877 688
Produits des émissions de titres participatifs
Avances conditionnées
AUTRES FONDS PROPRES
Provisions pour risques	305 000	271 619
Provisions pour charges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES	305 000	271 619
Dettes financières
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
Emprunts et dettes financières divers	911 198	755 739
Total dettes financières	911 198	755 739
Dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours	16 697 450	15 720 109
Dettes fournisseurs et comptes rattachés	5 937 368	5 516 850
Dettes fiscales et sociales	5 500 290	6 959 253
Total dettes d'exploitation	28 135 108	28 196 211
Dettes diverses
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés	9 496	309 782
Autres dettes	550 456	927 548
Total dettes diverses	559 952	1 237 330
Comptes de régularisation
Produits constatés d'avance	2 528 180	2 662 911
DETTES	32 134 438	32 852 191
Ecarts de conversion passif	(3 185)	(3 185)
TOTAL GENERAL	133 896 876	111 998 314

COMPTE DE RESULTAT

	0424
	France	Export	Total	0423
Vente de marchandises	44 221		44 221	37 173
Production vendue : - biens
Production vendue : - services	18 361 041		18 361 041	19 007 839
CHIFFRES D'AFFAIRES NETS	18 405 261		18 405 261	19 045 012
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges (9)			306 267	328 295
Autres produits (1) (11)			452 446	568 679
		TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (2)	19 163 975	19 941 987
Charges externes
Achat de marchandises (y compris droits de douane)
Variation de stock (marchandises)			(3 598)	4 214
Achat de matières premières et autres approvisionnements (y compris droits de douane)			1 606 509	1 527 503
Variation de stock (matières premières et approvisionnements)			(45 821)	(21 658)
Autres achats et charges externes (3) (6 bis)			7 612 953	7 405 901
		Total charges externes	9 170 043	8 915 961
Impôts, taxes et versements assimilés			900 812	962 763
Charges de personnel
Salaires et traitements			7 215 929	6 950 425
Charges sociales (10)			2 594 162	2 533 836
		Total charges de personnel	9 810 091	9 484 260
Dotations d'exploitation
Dotations aux amortissements sur immobilisations			2 432 092	2 475 213
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant
Dotations aux provisions pour risques et charges				12 698
		Total dotations d'exploitation	2 432 092	2 487 911
Autres charges (12)			135 030	301 716
		TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION	22 448 068	22 152 610
		RESULTAT D'EXPLOITATION	(3 284 093)	(2 210 624)
Opérations en commun
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
Produits financiers
Produits financiers de participations (5)
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (5)
Autres intérêts et produits assimilés (5)			1 518 937	848 585
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change			9 846	7 114
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
		TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS	1 528 783	855 699
Charges financières
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées (6)
Différences négatives de change			4 724	650
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
		TOTAL DES CHARGES FINANCIERES	4 724	650
		RESULTAT FINANCIER	1 524 060	855 049
		RESULTAT COURANT	(1 760 033)	(1 355 575)

COMPTE DE RESULTAT (Suite)

	0424	0423
Produits exceptionnels
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital	819 794	876 500
Reprises sur provisions et transferts de charges
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS	819 794	876 500
Charges exceptionnelles
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion	165 419
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions	19 611	56 000
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES	185 030	56 000
RESULTAT EXCEPTIONNEL	634 764	820 500
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise
Impôts sur les bénéfices
TOTAL DES PRODUITS	21 512 552	21 674 186
TOTAL DES CHARGES	22 637 821	22 209 260
BENEFICE ou PERTE	(1 125 269)	(535 075)

299 648

(1) Dont produits nets partiels sur opérations à long terme

(2) Dont produits de locations immobilières

(2) Dont produits d'exploitation af f érents à des exercices antérieurs

(3) Dont crédit-bail mobilier

(3) Dont crédit-bail immobilier

(4) Dont charges d'exploitation af f érentes à des exercices antérieurs

(5) Dont produits concernant les entreprises liées

(6) Dont intérêts concernant les entreprises liées

(6 bis) Dont dons f aits aux organismes d'intérêt général

(6 ter) Dont amortissement des souscriptions dans des PME innov antes

(6 ter) Dont amortissement exceptionnel de 25% des constructions nouv elles

(9) Dont transf erts de charges

(10) Dont cotisations personnelles de l'exploitant

(11) Dont redev ances pour concessions de brev ets, de licences (produits) 17 345

(12) Dont redev ances pour concessions de brev ets, de licences (charges) 188 075