LOŠINJSKA Plovidba - Holding d. d.

Quarterly Report • Oct 30, 2025

IZVJEŠĆE O POSLOVANJU ZA RAZDOBLJE

01.01.2025. do 30.09.2025.

Lošinjska plovidba - Holding d.d. Mali Lošinj, vlasnik je ili suvlasnik sljedećih poduzeća u većinskom vlasništvu:

• Lošinjska plovidba Brodogradilište d.o.o. Mali Lošinj (100%)
• Lošinjska plovidba Turizam d.o.o. Mali Lošinj (100%)
• Morus Alba d.o.o. Mali Lošinj (82,48%)

Neizravno, preko gore navedenih povezanih poduzetnika, većinski vlasnik je društva Morus Alba d.o.o. Mali Lošinj (100%), društava Asparagus d.o.o. Mali Lošinj (100%), društva Arcturus d.o.o Mali Lošinj (100%), te suvlasnik društva LP - Brodski servisi d.o.o. Rijeka (71,48%) i Dalsinia d.o.o. Mali Lošinj (50%).

Temeljni kapital društva iskazan na dan 30.09.2025. godine iznosi 16.560.400 eura što čini 662.416 redovnih dionica pojedinačne nominalne vrijednosti od 25,00 eura.

U trećem kvartalu 2025. g. funkciju Uprave društva obnašala je:

• Marina Brajković, predsjednik

Članovi Nadzornog odbora:

• Miroslav Ivić, predsjednik

• Vinko Mužić, zamjenik

• Igor Maša, član

Društvo se bavi zajedničkim nastupanjem i zastupanjem, koordiniranjem i unapređenjem aktivnosti, te savjetodavnom funkcijom za društva-kćeri koja financiraju troškove nastale u tu svrhu, te se primarno ne bavi prihodovnom aktivnošću, već preko društava-kćeri. Društvo pruža usluge iz područja financija i računovodstva, upravljanja ljudskim resursima, pravnih poslova, planiranja i realizacija investicija, te informatičke podrške ostalim poduzećima u grupi.

Lošinjska plovidba - Holding d.d. u predmetnom razdoblju imala je prihode u ukupnom iznosu od 780.314 eura, a rashode u ukupnom iznosu od 424.164 eura, te je ostvarila dobit nakon oporezivanja u iznosu od 347.032 eura.

Prema odluci Skupštine društva Lošinjska plovidba – Turizam d.o.o., dio dobiti ostvarene u 2024. godini prenesen je na maticu Lošinjsku plovidbu – Holding d.d. u iznosu od 132.483,20 eura, te je prema odluci Skupštine Društva Lošinjska plovidba – Brodogradilište d.o.o., dio dobiti ostvarene u 2024. godini prenesen na maticu Lošinjska plovidba – Holding d.d. u iznosu od 132.483,20 eura što je naznačeno u financijskim prihodima društva.

Mali Lošinj, 30. listopad 2025.g.

Marina Brajković Predsjednik Uprave Lošinjska plovidba - Holding d.d.

Prilog 1.	OPĆI PODA	CI ZA IZDAV	ATELJE
Razdoblje izvještavanja:	01.0	1.2025.	do	30.09.2025.
Godina:	2025
Kvartal:	3
Tre	omjesečni fina	ncijski izvje	štaji
Matični broj (MB):	5	Oznaka matič članice iz	ne države davatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	35
Osobni identifikacijski broj (OIB): 84596290	185		LEI:	74780000Q0EH2QXV9E11
Šifra ustanove:
Tvrtka izdavatelja: LOŠINJSKA P	LOVIDBA HOLDING	d.d.
Poštanski broj i mjesto: 51550		М	ali Lošinj
Ulica i kućni broj: Lošinjskih bro	dograditelja 47
Adresa e-pošte: dario.muzic@	olosinjplov.hr
Internet adresa: www.lp-holdi	ng.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):
Konsolidirani izvještaj: KN	(KN-nije konsoli	dirano/KD-konso	olidirano)
Revidirano: RN	(RN-nije revidira	ano/RD-revidiran	o)
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MS	SFI):		Sjedište	э:	MB:
	ı
	1

Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne)	Ne (tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Dario Mužić
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: +385 (0)51 750 266
Adresa e-pošte: dario.muzic@losinjplov.hr
Revizorsko društvo: Iris Nova d.o.o.
(tvrtka revizorskog društva)
Ovlašteni revizor: Bojan Blagojević
(ime i prezime)

BILANCA

stanje na dan 30.09.2025.

			u eurima
Obveznik: LOŠINJSKA PLOVIDBA HOLDING d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	18.281.414	18.285.497
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.377	344
1. Izdaci za razvoj	004	1.377	344
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava
3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	4.823	3.592
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema	013	4.823	3.420
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	0	0
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	172
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	0	0
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	18.275.214	18.281.561
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	18.275.214	18.281.561
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	160.661	466.388
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	0	0
1. Sirovine i materijal	039	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	158.889	447.011
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	152.704	171.804
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0

3. Potraživanja od kupaca	049	1.499	249
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	0	0
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	3.303	6.195
6. Ostala potraživanja	052	1.383	268.763
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	1.772	19.377
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	18.442.075	18.751.885
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	18.371.444	18.665.575
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	16.560.400	16.560.400
II. KAPITALNE REZERVE
	069	918.046	905.565
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	835.218	835.218
1. Zakonske rezerve	071	835.218	835.218
2. Rezerve za vlastite dionice	072	112.272	123.754
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-112.272	-123.754
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	-1.199	17.360
1. Zadržana dobit	084	0	17.360
2. Preneseni gubitak	085	1.199	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	58.979	347.032
1. Dobit poslovne godine	087	58.979	347.032
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	16.992	843
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	16.992	843
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	27	0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom

5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	0	0
7. Obveze za predujmove	104	27	0
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	53.612	85.467
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	0	4.028
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	0	0
7. Obveze za predujmove	116	0	29
8. Obveze prema dobavljačima	117	6.148	3.985
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	21.825	22.717
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	25.510	35.924
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	18.479
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	129	305
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	18.442.075	18.751.885
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.

Obveznik: LOŠINJSKA PLOVIDBA HOLDING d.d.

Obveznik: LOŠINJSKA PLOVIDBA HOLDING d.d.
Naziv pozicije		Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	Kumulativ 3	Tromjesečje 4	Kumulativ 5	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	478.506	160.185	515.345	164.276
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	443.004	150.457	494.959	159.496
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	10.792	3.597	1.792	597
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	004 005	0 9.897	0 812	0 2.445	0 183
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	14.813	5.319	16.149	4.000
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	409.747	129.626	424.132	132.929
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala	009 010	82.492 5.511	21.888 1.280	87.058 2.904	19.086 524
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	76.981	20.608	84.154	18.562
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	269.740	87.790	291.034	98.162
a) Neto plaće i nadnice	014	167.718	54.503	174.994	59.270
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	015 016	69.582 32.440	22.796 10.491	74.821 41.219	24.990 13.902
4. Amortizacija	017	5.783	1.855	2.436	810
5. Ostali troškovi	018	47.212	16.181	40.026	14.051
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	021	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	022 023	0 0	0 0	0 0	0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	028 029	0 4.520	0 1.912	0 3.578	0 820
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	13	2	264.969	2
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	264.966	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	0	0	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037 038	13 0	2 0	3 0	2 0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	040	0	0	0	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	50	5	32	4
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 50	0 5	0 32	0 4
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	051	0	0	0	0
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	478.519	160.187	780.314	164.278
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	409.797	129.631	424.164	132.933
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	68.722	30.556	356.150	31.345
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	68.722	30.556	356.150	31.345
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	057 058	0 6.872	0 3.055	0 9.118	0 -23.362
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	61.850	27.501	347.032	54.707
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	61.850	27.501	347.032	54.707
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064)	062	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	066 067
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	61.850	27.501	347.032	54.707
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	0	0
80 + 87)
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	082	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz
račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika	083	0	0	0	0
obveze
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP	087	0	0	0	0
088 do 095)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	089	0	0	0	0
vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	091	0	0	0	0
inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih
sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati	096	0	0	0	0
u dobit ili gubitak V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP
080+087 - 086 - 096)	097	0	0	0	0
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	61.850	27.501	347.032	54.707
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.

u eurima

Obveznik: LOŠINJSKA PLOVIDBA HOLDING d.d. Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	001	68.722	356.150
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	002	-9.094	-13.748
a) Amortizacija	003	5.783	2.436
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i	004	0	0
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno
usklađenje	005	0	0
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-13	-3
e) Rashodi od kamata	007	-50	-32
f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008 009	-14.814 0	-16.149 0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i
gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	59.628	342.402
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	21.784	-275.550
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	10.779	31.854
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-3.051	-288.122
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016	14.056	-19.282
4. Novčani izdaci za kamate	017 018	81.412 50	66.852 32
5. Plaćeni porez na dobit	019	3.835	-6.080
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017
do 019)	020	85.297	60.804
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	021	0	0
imovine
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	13	1
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	13	1
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	0	0
032)	033	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)	034	13	1
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	036	0	0
instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	037 038	0 392.232	0 0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	392.232	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i	040	0	0
dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	-392.232	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	-47.874	-43.200
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-36.189	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-476.295	-43.200
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-84.063	-43.200
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	1.247	17.605
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	462	1.772
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP		1.709	19.377

za razdoblje od 01.01.25 do 30.09.25 . Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 16.560.4 929.73 835.21 96.01 96.0 -1.99 48,415 18.371.7 18.371. 01 Promiene računovodstvenih politika Ispravak pogreški 03 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 04 16 560 4 929 75 835.2 -1.99 48.41 18 371 7 18.371.76 05 58.979 . Dobit/gubitak razdoblja 8. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja . Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 07 nematerijalne imovine 8 Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer ne. ijednosti kroz ostalu sveobubyatnu dobit (rasnoloživa za prodaju) 9 Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 09 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja 11. Udio u ostaloi sveobuhvatnoi dobiti/gubitku društava 11 povezanih sudielujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 12 Ostale nevlasničke promjene kapitala 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje ternelinog (upisanog) kapitala (osim u postunku predstečajne pagodhe 15 nastalog reinvestiraniem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 16 17 Smanienie temelinog (unisanog) kapitala pastalog reinvestiraniem dobiti 17 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 18 47.97 47 87 47.9 -47.87 -47.87 19 Unlate članova/dioničara 19 20. Isplata udiela u dobiti/dividende 20 -31.613 -31.613 -11.42 -11.42 Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 21 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 48.41 -48.41 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 24 16,560,4 918.04 835.21 112.27 112.27 -1.19 58.979 18.371.4 18.371.44 DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ob I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG 25 RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG 26 58.97 58.97 58.97 III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBIJA 27 -59.30 -59.30 PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Stanje na dan početka tekuće poslovne godine 28 16 560 40 918 046 835 218 112 272 112 273 _1 100 58 970 18 371 44 18 371 4 . Promiene računovodstvenih politika 29 . Ispravak pogrešk 30 16 560 4 918 0 835.2 1122 1122 -1 10 58 0 18 371 4 18 371 4 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 3 31 C Dabit/mubitals sandabile 292.32 292.32 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 22 . Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 34 nematerijalne imovine Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer 35 vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 36 Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja 37 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava 38 povezanih sudielujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promiene kapitala 40 Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe 42 nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe 43 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti 44 45 18. Otkup vlastitih dionica/udjela -43.20 43.20 43.2 -43.20 -43.2 19. Uplate članova/dioničara 20 Isolata udiela u dobiti/dividend 21 Ostale raspodiele i isplate članovima/dioničarima 30.71 -31 71 -31.7 22 Prijenos no godišniem rasnoredu 58 97 -58 97 23. Povećanie rezervi u postupku predstečaine nagodbe 50 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 3 005 56 925.21 19 665 5 19 665 5 61 16 560 4 122.7 122.7 17.26 247.02 DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik ob L OSTALA SVEODIJUVATNA DODIT TEKLIĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG 53 292 32 292.32 292.33 PAZDORI IA (AOD 32 ± 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) 54 -12.48 11.48 11.4 18.55 -4.272 1.80 1.80 BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: LOŠINJSKA PLOVIDBA HOLDING d.d.

OIB: 84596290185

Izvještajno razdoblje: 01.01.2025.-30.09.2025.

Financijski izvještaj za razdoblje od 01.01.2025. - 30.09.2025. godine sastavljeni su uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, računa dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja društva Lošinjska plovidba Holding d.d.

Nije bilo značajnijih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance. Izvještaji su dostupni na internet stranicama www.lp-holding.hr

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

• a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
• b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje (www.lp-holding.hr),
• c) prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, računovodstvene politike se nisu mijenjale,
• d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
• e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
• f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
• 1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
• 1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
• 1. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
• 1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
• 1. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
• 1. broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
• 1. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
• 1. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
• 1. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
• 1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
• 1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 10.
• 1. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja, pod uvjetom da su dostupni
• 1. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

LOŠINJSKA PLOVIDBA - HOLDING d.d.

HANFA

10000 Zagreb

MIRAMARSKA 24B

PREDMET: IZJAVA osobe odgovorne za sastavljanje tromjesečnih izvještaja

Ja, Dario Mužić, rukovoditelj odjela financijsko-knjigovodstvenih poslova, izjavljujem da prema mome najboljem saznanju financijski izvještaj za treći kvartal 2025. godine u sklopu izvještaja LOŠINJSKE PLOVIDBE HOLDING d.d. sastavljenih uz primjenu Međunarodnih standarda financijskih izvješćivanja, daje cjeloviti i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja LOŠINJSKE PLOVIDBE HOLDING d.d..

U M.Lošinju, 30. listopad 2025. godine

Darjo Mužić, univ.spec.oec

Rukovoditelj financijsko-knjigovodstvenih poslova