Luka PLOČE d.d.

Quarterly Report • Oct 28, 2025

NEREVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ O POSLOVANJU

ZA RAZDOBLJE

OD 01.01.2025. DO 30.09.2025

DRUŠTVA LUKA PLOČE D.D.

Ploče, listopad 2025. godine

za 3. kvartal 2025.godine

Devetomjesečni izvještaj sukladno članku 468. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18, 17/20, 83/21, 151/22 i 85/24) sadržava:

• i. DEVETOMJESEČNI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (TFI)
• Izvještaj o financijskom položaju (Bilanca)
• Izvještaj o sveobuhvatnoj dobi� (RDG / račun dobi� i gubitka)
• Izvještaj o novčanim tokovima po indirektnoj metodi
• Izvještaj o promjenama kapitala
• Bilješke uz nerevidirane financijske izvještaje za razdoblje
• ii. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA
• iii. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE DEVETOMJESEČNOG IZVJEŠTAJA

Izvještaj koji slijedi se odnosi na dio ii. MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA

PRATI NAS

za 3. kvartal 2025.godine

NATURALNI POKAZATELJI POSLOVANJA

• Promet preko luke Ploče iznosio je 2.319.821 tona robe u prvih 9 mjeseci 2025. godine što ukazuje na pad od 30% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (2024.: 3.298.254 tona).
• a) Ukupan pad prometa primarno se odnosi na pad prometa rasu�h tereta od 54% u odnosu na isto razdoblje 2024. godine. Padu prometa najznačajnije doprinosi pad prekrcaja ugljena od 64%, starog željeza 49% i klinkera od 100%.

Pad prometa rezultat je kombinacije eksternih i infrastrukturnih faktora pri čemu se kao ključni uzroci izdvajaju:

• 1.) Prekid željezničkog prometa u BiH na području Jablanice i Konjica početkom 4. kvartala 2024. godine.
• − Is� je prouzročio gubitak određenog broja klijenata jer su bili primorani pronaći alterna�vne pravce opskrbe kako bi neometano nastavili svoje poslovanje. Nakon stabilizacije željezničkog prometa Društvo je i dalje suočeno s problema�kom povrata pojedinih kupaca te poduzima niz ak�vnos� s ciljem povratka is�h. Cilj nam je povra�� povjerenje klijenata koji su bili primorani o�ći i pokaza� da Luka ostaje pouzdan partner čak i u složenim tržišnim okolnos�ma.
• 2.) Nepovoljne promjene tržišnih okolnos� koje su utjecale na odluku o obustavi djelatnos� trgovanja robom o čemu je Društvo izvijes�lo inves�tore u dopisu od 28. ožujka 2025.
• − Luka Ploče je, u ulozi izravnog kupca, donijela odluku o obustavi djelatnos� trgovanja robom. Glede 2025. godine koja se do sad pokazala turbulentnom u pogledu makroekonomskih faktora vezano za geopoli�čke tenzije te novonastalo uvođenje tarifa, poslovni model luke Ploče će se nadalje fokusira� na primarnu djelatnost da bi uoči nestabilnos� tržišta ostvarila što pozi�vniji rezultat uz najmanje izlaganje više rizičnim faktorima.
• − Vola�lnost tržišta koja je uzrokovala nestabilnost u poslovanju, odrazila se također na usporedni promet na području nabave i potrošnje energenata i proizvodnje čelika, te povezane proizvodnje i prodaje metalurškog koksa.

U usporedbi s prijašnjim godinama, ukupan promet u prvih 9 mjeseci 2025. godine je iznosio 2.319.821 tonu što ukazuje na pad ukupnog prometa od 30% naspram istog perioda 2024. godine, pad od 38% naspram istog perioda 2023. godine i pad od 44% naspram istog perioda 2022. godine.

• b) Promet generalnih tereta je porastao za 29%, čemu najviše doprinosi porast prometa kontejnera i aluminijskih ingota, dok je uočen pad prometa betonskog željeza. Porast prometa kontejnera predstavlja pozi�van pokazatelj sve veće uloge Luke u intermodalnim logis�čkim tokovima.
• c) Promet tekućih tereta je pao za 4% uspoređujući isto razdoblje prošle godine.

za 3. kvartal 2025.godine

NATURALNI POKAZATELJI POSLOVANJA (nastavak)

• Prihodi od prodaje lučkih usluga u prvih 9 mjeseci 2025. godine iznose 19.265 �suća eura i manji su za 23% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (9 mjeseci 2024.: 24.955 tisuća eura). Pad prihoda pra� pad prometa.
• Društvo nema prihoda od prodaje roba u 2025. godini (9 mjeseci 2024.: 52.652 tisuća eura). Is� je rezultat prethodno spomenute Odluke uprave o obustavi djelatnos� trgovanja robom do daljnjega.
• Poslovni rashodi bez amor�zacije u prvih 9 mjeseci 2025. godine iznose 13.084 �suće eura (9 mjeseci 2024.: 66.627 tisuća eura). U promatranom razdoblju 2025. godine nema troškova prodane robe dok je u istom razdoblju u 2024. godini trošak prodane robe iznosio 51.315 �suća eura. Rashod bez troškova prodane robe manji je za 15% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
• EBITDA marža bez trgovine za period I.-IX. 2025. godine iznosi 34% (I.-IX. 2024.: 39%).

KLJUČNI POKAZATELJI

	OSTVARENO 19./2025.	OSTVARENO 19./2024.
EBITDA (dobit prije kamata, poreza i amor�zacije) ('000 eura)	6.593	11.154
EBITDA marža	33,51%	14,34%
EBIT ('000 eura)	4.217	8.838
EBIT marža	21,43%	11,36%
Dobit prije poreza ('000 eura)	4.107	7.837

za 3. kvartal 2025.godine

KLJUČNI POKAZATELJI (nastavak)

	OSTVARENO 19./2025.	OSTVARENO 2024.
Pokazatelji likvidnos�
Radni kapital ('000 eura)	41.065	38.033
Tekuća likvidnost	21,07	9,51
Obrtaj radnog kapitala	0,48	0,60
Dani radnog kapitala	563	610
Dani u razdoblju	270	365
Pokazatelji zaduženos�
Kratkotrajne obveze / kapital	0,02	0,06
Dugoročne obveze / kapital	0,16	0,21
Obveze po kredi�ma / kapital	0,11	0,17
Ukupne obveze / kapital	0,18	0,26
Ukupne obveze / imovina	0,15	0,21
Pokazatelji profitabilnos�
EBITDA marža	33,51%	14,34%
EBIT marža	21,43%	11,36%
Neto marža prije poreza	20,87%	10,08%
Pokazatelji produk�vnos�
Broj zaposlenih	338	372
Prihodi po zaposlenome	58.217	209.088

Potraživanja od kupaca, zaduženost prema financijskim ins�tucijama i likvidnost Društva

Potraživanja od kupaca na dan 30. rujna 2025. godine iznose 10,064 milijuna eura što predstavlja pad od 44% u odnosu na prethodnu godinu. Ispravak vrijednos� potraživanja iznosi 1,145 milijuna eura.

• 35% se odnosi na dospjela potraživanja, od čega 13% čine potraživanja s dospijećem do 30 dana.
• 65% se odnosi na nedospjela potraživanja.

Obveze prema bankama iznose 8.953 �suće eura na dan 30. rujna 2025. godine.

• Obveze prema bankama odnose se na kredit od HBOR-a, koji je ugovoren 2018. godine uz fiksnu kamatnu stopu.

Novac i novčani ekvivalen� porasli su za 39 % s 20.879 �suća eura na dan 31. prosinca 2024. godine na 29.088 �suća eura na dan 30. rujna 2025. godine.

Društvo ima zadovoljavajuću razinu likvidnos� koja je dostatna za izvršavanje svih dospjelih obveza.

za 3. kvartal 2025.godine

Ljudski potencijali

Broj zaposlenih se smanjio za 34 s 372 zaposlenika na 338 zaposlenika uspoređujući isto razdoblje tekuće i prethodne godine dok je ukupan trošak zaposlenih pao za 1,45% u promatranom razdoblju. Prosječna bruto plaća (izuzev plaća višeg menadžmenta) iznosi 1.636 eura u promatranom razdoblju, a u istom razdoblju prethodne godine iznosila je 1.528 eura, što ukazuje na porast prosječnih plaća za 7,1% u promatranom razdoblju.

Utjecaj rusko ukrajinske krize na poslovanje

Uzimajući u obzir protekle 4 godine:

• Glede 2022. godine do 2024. godine: Rusko ukrajinska kriza je pozi�vno djelovala na poslovanje Društva uslijed poremećaja globalnih logis�čkih tokova koji su usmjerili dodatne terete Društvu
• o porast od 20% u 2024. godini kad se usporedi s is�m razdobljem u 2021. godini; dok je porast za 2023. godinu iznosio 37%; a za 2022. godinu 52% u usporedbi s prometom iz 2021. godine.
• Među�m u prvih 9 mjeseci 2025. godine, promet je manji za 15% kad se usporedi s prometom prije krize 2021. godine.

Društvo ne obavlja financijske transakcije preko nijedne ruske financijske ins�tucije te nema financijsku izloženost prema istoj. Nije bilo transakcija s Rusijom �jekom 9 mjeseci 2025. godine.

Društvo je procijenilo povezane rizike uslijed navedenog kako slijedi:

• Porast cijena prijevoza, sirovina i materijala, energije i goriva (u odnosu na prethodne godine prije krize) što se dalje prenosi na ostale troškove.
• Uslijed porasta cijena i logis�čkih izazova, i dalje su povećani zahtjevi dobavljača za avansnim plaćanjem dok je isporuka dobara vremenski prolongirana. Efekt istog je proak�vno i detaljno planiranje financijskih sredstava za tekuće potrebe i nepredviđene okolnos�, a plaćanje is�h avansno.

Svakako se i dalje osjeća pri�sak izraženih makroekonomskih faktora na poslovanje Društva i komitenata kao što je navedeno u međuizvještaju poslovodstva.

Društvo i dalje ima zadovoljavajuću razinu likvidnos� koja je dostatna za izvršavanje svih dospjelih obveza.

U Pločama, 27. listopada 2025. godine Uprava Luka Ploče d.d.

Prilog 1.
	OP	PĆI PODACI ZA IZDA	AVAIELJE	=
Razdoblje izvještavanja:		01.01.25	do	30.09.25
Godina:		2025
Kvartal:		3
Tromjesečni financijski izvještaji
Matični broj (MB):	03036138		atične države e izdavatelja
Matični broj subjekta (MBS):	090006523
Osobni identifikacijski broj (OIB):	51228874907		LEI	: 74780000P0WHNTXNI633
Šifra ustanove:	2574
Tvrtka izdavatelja: l	₋uka Ploče d.d.
Poštanski broj i mjesto:	20340		Ploče
Ulica i kućni broj:	Trg kralja Tomislava 21
Adresa e-pošte: 1	financije@luka-ploce	e.hr
Internet adresa:	www.luka-ploce.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	338
Konsolidirani izvještaj:	KN (KN-	-nije konsolidirano/KD-ko	nsolidirano)
Revidirano:	RN (RN	-nije revidirano/RD-revidi	rano)
Tvrtke ovisnih subjek	cata (prema MSFI):		Sjedi	šte:	MB:
		l (5 m)
Knjigovodstveni servis:	Ne	(Da/Ne)	(tvrtka knjig	govodstvenog servisa)
	DANICA VLAHOVIĆ (unosi se samo prezime	i ime osobe za kontakt)
Telefon:	020 603 413
Adresa e-pošte:	d.vlahovic@luka-plo	ce.hr
Revizorsko društvo:	(tvrtka revizorskog društv	va)
Ovlašteni revizor:	(ime i prezime)

u eurima

Obveznik: Luka Ploče d.d.			u eurima
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	57.823.282	55.798.979
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	15.911	13.911
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava
3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006	0 0	0 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	007 008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	15.911	13.911
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	53.884.577	51.862.531
1. Zemljište	011	4.650.527	4.465.198
2. Građevinski objekti	012	992.163	974.017
3. Postrojenja i oprema	013	45.080.056	43.421.137
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	2.282.755	2.056.813
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi	016 017	0 713.231	0 810.686
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	165.845	134.680
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	3.671.723	3.671.723
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	3.661.172	3.661.172
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	024	10.551	10.551
interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim
sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	029 030	0 0	0 0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	78.415	78.158
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	78.415	78.158
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	172.656	172.656
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	037 038	42.336.754 1.005.422	43.009.118 1.068.947
1. Sirovine i materijal	039	1.005.422	1.068.947
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	19.558.150	12.156.907
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	047 048	100.758 0	35.538 0
3. Potraživanja od kupaca	049	17.959.389	10.063.777
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	1.614	1.195
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	716.641	1.460.665
6. Ostala potraživanja	052	779.748	595.732
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	894.034	695.099
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe		351.042	200.000
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	056
sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih
sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	42.025	42.025
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	500.967	453.074
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	20.879.148	29.088.165
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	165.811	101.577
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	100.325.847	98.909.674
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	067 068 069	79.515.476 22.417.251	83.622.820
			22.417.251
		11.731.516	11.731.516
	070	5.201.058	5.201.058
	071	1.122.747	1.122.747
	072	1.181.838	1.181.838
	073	-141.524	-141.524
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	3.037.997	3.037.997
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	0	0
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit
(odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	082	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	083	34.337.305	40.165.651
1. Zadržana dobit	084	34.337.305	40.165.651
2. Preneseni gubitak	085	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	086	5.828.346	4.107.344
1. Dobit poslovne godine	087	5.828.346	4.107.344
2. Gubitak poslovne godine	088	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	902.506	465.702
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	884.517	462.031
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	17.989	3.671
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108)	097	15.438.722	12.775.440
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	098	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	099	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	103	11.370.628	8.703.961
7. Obveze za predujmove	104	47.500	47.500
8. Obveze prema dobavljačima	105	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	4.020.594	4.023.979
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	4.359.274	2.037.022
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	110	81.958	19.526
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	111 112	0 73.710	0 87.735
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih
sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	1.994.738	248.685
7. Obveze za predujmove	116	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	117	836.655	418.687
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	531.730	520.079
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	302.172	281.835
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	538.311	460.475
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	109.869	8.690
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	100.325.847	98.909.674
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025 do 30.09.2025.

Obveznik: Luka Ploče d.d.

Obveznik: Luka Ploče d.d.				Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	AOP oznaka		Isto razdoblje prethodne godine
1	2	Kumulativ 3	Tromjesečje 4	Kumulativ 5	Tromjesečje 6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	001	77.780.832	19.122.650	19.677.182	7.369.682
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	108.186	44.199	220.859	105.134
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	77.392.972	19.018.966	18.886.092	7.173.646
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	004 005	99.129 0	25.622 0	106.384 0	44.910 0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	180.545	33.863	463.847	45.992
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	007	68.942.812	16.395.660	15.459.747	5.236.504
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	0	0	0	0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	58.333.598	12.864.179	5.314.640	1.883.000
a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe	010 011	2.496.315 51.314.655	655.301 10.703.578	1.653.017 0	584.945 0
c) Ostali vanjski troškovi	012	4.522.628	1.505.300	3.661.623	1.298.055
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016)	013	6.832.793	2.501.561	6.734.043	2.259.978
a) Neto plaće i nadnice	014	4.294.544	1.545.688	4.215.425	1.412.530
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće	015 016	1.651.292 886.957	629.040 326.833	1.624.109 894.509	548.639 298.809
4. Amortizacija	017	2.315.749	791.915	2.375.458	788.913
5. Ostali troškovi	018	960.672	238.005	1.019.147	288.154
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	16.459	16.459
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	16.459	16.459
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028)	021 022	0 500.000	0 0	0 0	0 0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	023	500.000	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	026 027	0 0	0 0	0 0	0 0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040)	030	101.797	71.186	283.738	102.950
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	5.040	1.692	15.345	5.661
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	036	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	57.260	47.945	266.434	97.255
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	37.733	21.549	34	34
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi	039 040	0 1.764	0 0	0 1.925	0 0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	1.102.888	368.377	393.829	100.989
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar	042	0	0	0	0
grupe
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 575.763	0 194.548	0 375.672	0 100.331
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	527.125	173.829	18.157	658
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	048	0	0	0	0
INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	77.882.629	19.193.836	19.960.920	7.472.632
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	70.045.700	16.764.037	15.853.576	5.337.493
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	055 056	7.836.929 7.836.929	2.429.799 2.429.799	4.107.344 4.107.344	2.135.139 2.135.139
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053)	057	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	058	0	0	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	7.836.929	2.429.799	4.107.344	2.135.139
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	060 061	7.836.929 0	2.429.799 0	4.107.344 0	2.135.139 0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja		0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063 064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062)	068	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	069	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077)	075	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	7.836.929	2.429.799	4.107.344	2.135.139
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP	079	0	0	0	0
80 + 87)
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	0	0	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati
u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP	097	0	0	0	0
080+087 - 086 - 096)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	7.836.929	2.429.799	4.107.344	2.135.139
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.

u eurima

Obveznik: Luka Ploče d.d.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
	oznaka
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	7.836.929 3.024.231	4.107.344 2.047.889
a) Amortizacija	003	2.315.749	2.375.458
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	-117.424	2.948
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	0
usklađenje
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-64.065	-283.704
e) Rashodi od kamata	007	575.763	375.673
f) Rezerviranja g) Tečajne razlike (nerealizirane)	008	314.208	-422.486
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	009	0	0
gubitke	010	0	0
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom
kapitalu (AOP 001+002)	011	10.861.160	6.155.233
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	9.838.557	7.582.870
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	10.803.227	-478.026
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-734.604	7.960.832
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	-104.373	-63.525
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	016	-125.693	163.589
II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	017	20.699.717	13.738.103
4. Novčani izdaci za kamate	018	-575.763	-375.673
5. Plaćeni porez na dobit	019	-2.157.086	-580.600
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	020	17.966.868	12.781.830
do 019)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	021	180.778	42.149
imovine
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	022	0	0
3. Novčani primici od kamata	023	62.300	281.779
4. Novčani primici od dividendi	024	1.764	1.925
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	365.374
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do	027	244.842	691.227
026)
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-2.646.392	-364.838
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-332.094	-214.332
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	-3.000.000	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-8.182	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do
032)	033	-5.986.668	-579.170
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
027+033)	034	-5.741.826	112.057
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	035	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih		0	0
instrumenata	036
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	5.000.000	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	5.000.000	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i
dužničkih financijskih instrumenata	040	-6.496.054	-4.412.721
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	042	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	-327.908	-272.149
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)
	045	-6.823.962	-4.684.870
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP
039+045)	046	-1.823.962	-4.684.870
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047)	048	10.401.080	8.209.017
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	049	17.113.946	20.879.148
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
048+049)	050	27.515.026	29.088.165

								1	Raspodjeljivo imate	eljima kapitala matio	ce
										Fer vrijednost financijske		Hčinkoviti dio		Točajno razliko iz			Hkunno	Manjinski
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve	Ostale rezerve	Revalorizacijske rezerve	imovine kroz ostalu	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	zaštite neto ulaganja u	Ostale rezerve fer	preračuna inozemnog	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala	(nekontrolirajući) interes	Ukupno kapital i rezerve
						stavka)			7626176	sveobunvatnu	tokova	inozemstvo		poslovanja	prenesem gabitat	posioviie godine	matice
								ļ		dobit (raspoloživa za prodaju)							40 (2 40 6 7
1 Prethodno razdoblie	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)	19	20 (18+19)
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524		3.037.997	0		0 0	) (	) (	) (	24.050.376	10.286.929	73.687.130	0	73.687.130
Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški	02	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0		) (	0 0	0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03)	04	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	(	3.037.997	0		0 (	0	) (	0	24.050.376	10.286.929	73.687.130	0	73.687.130
Dobit/gubitak razdoblja	05	0	0	0	0	0	(	0	0		0 (	) (			0	5.828.346	5.828.346	0	5.828.346
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	06 07	0	0	0	0	0	(	0			0 (				0	0	0	0	0
nematerijalne imovine	07	Ü	, ,	U	U	U	,	ı u	U		u (				0	0	U	U	U
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0	0	0	0	0	0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0	) (	C	) (	0	0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	10	0	0	0	0	0	(	0	0		0 (			0	0	0	0	0	0
11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava	11	0	0	0	0	0		0	0		D 0				0	0	0	0	0
povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12		0	0	0	0		0	0		0 0		) (		0	0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala A. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	13 14	0	0	0	0	0	(	0	0		0 (		0	0	0	0	0	0	0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i	15				0												0	0	0
nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	, ·				0	,			'			,	,	0		0	0	U
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16	0	0	0	0	0	(	0	0		0	0	) (	0	0	0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0	0	-	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0	(	0	0		0 (		) (	0	0	0	0	0	0
Uplate članova/dioničara Usplata udjela u dobiti/dividende	19 20	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0		) (		0	0	0	0	0
Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	21 22	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0				10.286.929	-10.286.929	0	0	0
23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	23	0	0	0	0	0		0	0		0 0				0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	24	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	(	3.037.997	0	(	0	0	) (	0	34.337.305	5.828.346	79.515.476	0	79.515.476
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvi I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG		ri-a)				1						1		1				1
RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0	0	0	0	(	0	0	(	0		0		0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	o	0	0	0	0	(	0	0	(	0	0	)	0	0	5.828.346	5.828.346	0	5.828.346
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) TRIMOS ANGROBIO	27	O	0	0	0	0	(	0	0	)	0	0	) (	0	10.286.929	-10.286.929	0	0	0
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524		3.037.997	0		0				34.337.305	5.828.346	79.515.476	0	79.515.476
Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški	29 30	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0		0 0		0	0	0	0	0
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	(	3.037.997	0	(	0 (	0	0	0	34.337.305	5.828.346	79.515.476	0	79.515.476
Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0	0	(	0	0		D (	) (			0	4.107.344	4.107.344	0	4.107.344
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	33	0	0	0	0	0	(	0	- 0		0 (	) (			0	0	0	0	0
nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer		U	U U	U	U	U	,	U	U		u (	,		,	U	0	0	U	U
vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0	0	(	0	0		0	0			0	0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite noto ulogania	36	0	0	0	0	0	(	0	0	1	u (				0	0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	37	0	0	0	0	0	(	0	0	(	0	0		0	0	0	0	0	0
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0	0	) (	0	0	0	0	0	0
Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja Ostale nevlasničke promjene kapitala	39 40	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0		) (	0 0	0	0	0	0	0
Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i	41	d	0	0	0	0		0	0		0				0	0	0	0	0
Simanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predsecajne nagodobi nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	42	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0			0 0	0	0	0	0	0
	44	-					Ì
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti Otkup vlastitih dionica/udjela	44	0	0	0	0	0		0	0		0 0				0	0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	46	0	0	0	0	0	(	0	0		0 (				0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividende Stale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	47 48	0	0	0	0	0	(	0	0		0	) (		) (	5.828.346	-5.828.346	0	0	0
Prijenos po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe	49 50	0	0	0	0	0	(	0	0		0 0		) (		0	0	0	0	0
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	51	22.417.251	11.731.516	1.122.747	1.181.838	141.524	(	3.037.997	0		0	0	0	0	40.165.651	4.107.344	83.622.820	0	83.622.820
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obve	eznik primjene MSI	FI-a)				1					1	1		1				1
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0	0		0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG	53	0	n	n	n	n		0	n		,	) (	,	) (	n	4.107.344	4.107.344	n	4.107.344
RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA			-	•				-			,				-		4,101,044
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)	54	0	0	0	0	0	(	0	0	(	0	0	0	0	5.828.346	-5.828.346	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja:	Luka Ploče d.d.
OIB: 51228874907
Izvještajno razdoblje:	01.01.202530.09.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

• a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
• b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
• c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
• d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
• e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
• f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
• 1. naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
• 1. usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
• 1. ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
• 1. iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
• 1. iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
• 1. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
• 1. ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
• 1. ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
• 1. naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
• 1. broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
• 1. postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
• 1. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
• 1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
• 1. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
• 1. mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni
• 1. prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika
• 1. prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci

Društvo Luka Ploče d.d.

• a) Vidjeti Međuizvještaj poslovodstva za prvih devet mjeseci 2025. godine.
• b) Pristup financijskim izvještajima Izdavatelja dostupan je na stranicama: www.lukaploce.hr i www.zse.hr i u Službenom registru propisanih informacija (HANFA).
• c) U izvještajima za razdoblje 01.01.2025.-30.09.2025. primjenjuju se iste računovodstvene politike kao i u posljednjem godišnjem izvještaju. Financijski izvještaji sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji su odobreni od Europske Unije (EU) daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, računa dobiti i gubitka financijskog položaja i poslovanja društva.
• d) Nije primjenjivo
• e) Nije primjenjivo

1. Luka Ploče d.d.

Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče, Hrvatska

MBS:090006523; Trgovački sud u Splitu, stalna služba u Dubrovniku

OIB: 51228874907 MB: 03036138

Djelatnost: obavljanje lučkih djelatnosti (manipulacija teretom), javno skladištenje te usluge veleprodaje i maloprodaje u unutarnjoj i vanjskoj trgovini.

• 1. Računovodstvene politike Društva koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za 2025. godinu iste su kao i računovodstvene politike koje su bile primijenjene u godišnjem financijskom izvještaju za 2024. godinu.
• 1. Društvo nema financijskih obaveza, jamstava ili izdataka koji nisu prikazani u bilanci.
• 1. Vidjeti Međuizvještaj poslovodstva za prvih devet mjeseci 2025. godine.
• 1. Društvo ima obveze po najmovima proizašle iz primjene MSFI 16 (3.983.429 eura), dugoročni kredit za koji je izdana polica osiguranja za kupljenu opremu (8.703.961 eura)

i obveze prema državi za prodane stanove (49.092 eura)

• 1. Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja: 356.
• 1. Društvo u tekućem razdoblju nije kapitaliziralo trošak plaća.
• 1. U bilanci je priznato rezerviranje za odgođeni porez u iznosu od 172.656 eura.
• 1. Društvo ima poslovne odnose s pridruženim društvima (1) Lučka sigurnost d.o.o. Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče u kojem Luka Ploče d.d. ima 49% vlasništva i (2) Vizir d.o.o. Trg kralja Tomislava 21, 20340 Ploče u kojem Luka Ploče d.d. ima 49% vlasništva. Vidjeti bilješku 20 i bilješku 34 u revidiranom godišnjem financijskom izvješću za 2024. godinu. Nije bilo promjena u drugom kvartalu 2025. godine.
• 1. Dionički kapital na dan 30.09.2025. sastoji se od 422.967 dionica. Nominalna vrijednost dionice iznosi 53 eura.
• 1. Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
• 1. Nije primjenjivo
• 1. Konsolidirani financijski izvještaji izdavatelja su najveća grupa društava te Izdavatelj nije kontrolirani član niti jedne grupe. Vidjeti točku 1 za informaciju o nazivu i sjedište Izdavatelja koji sastavlja devetomjesečni konsolidirani financijski izvještaj.
• 1. Nije primjenjivo.
• 1. Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje koji su objavljeni na Internet stranicama: www.lukaploce.hr i www.zse.hr
• 1. Nije primjenjivo
• 1. Nije bilo značajnijih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u RDG-u i bilanci.

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠTAJA

Prema našem najboljem saznanju nerevidirani financijski izvještaji za prvih devet mjeseci 2025. godine Izdavatelja Luka Ploče d.d. (dalje: "Društvo") sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

Nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji Društva Luka Ploče d.d. i nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji Grupe Luka Ploče za razdoblje od 1. siječnja 2025. godine do 30. rujna 2025. godine, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline.

Međuizvještaj rukovodstva sadrži objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u konsolidaciju kao cjeline, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženo.

Hrvoje Livaja Marin Bodrušić Predsjednik uprave Član uprave

Ploče, 27.10.2025. godine

Društvo je upisano u sudskom registru Trgovačkog suda u Splitu stalna služna u Dubrovniku pod MBS: 090006523 Osobni identifikacijski broj: 51228874907, Temeljni kapital u iznosu 22.417.251,00 EUR u cijelosti je uplaćen. Izdano 422.967 redovnih dionica na ime, svaka nominalnog iznosa od 53,00 EUR. Predsjednik Uprave: Hrvoje Livaja, Član Uprave: Marin Bodrušić