Terra Firma d. d.

Quarterly Report • Oct 27, 2025

TERRA FIRMA

REZULTATI POSLOVANJA 01.01.2025.-30.09.2025.

TERRA FIRMA d.d. za ulaganje u nekretnine Ulica Pere Budmanija 3, Zagreb LEI: 74780000O06HVTU7F674 Matična država članica: Republika Hrvatska ISIN: HRTRFMRA0000 Vrijednosnica: TRFM-R-A, redovna dionica Zagrebačka burza - segment: Redovito tržište

Zagreb, 23.10.2025.

MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA ZA 3. TROMJESEČJE 2025. ZA DRUŠTVO TERRA FIRMA

OPERATIVNO POSLOVANJE DRUŠTVA TERRA FIRMA D.D.

Terra Firma d.d.							EUR 000
	2022	2023	2024	3Q 2024	3Q 2025	1Q-3Q 24	1Q-3Q 25
Prihod od najma	193	239	224	58	60	163	175
Upražnjeno	37,20%	42,49%	46,55%	51,56%	26,85%	51,56%	26,85%
Neto prihod od prodaje	600	510	647	284	752	470	842
Ukupni prihod	928	833	966	358	873	679	1.129
Troškovi održavanja	55	81	86	7	1	55	25
kroz bilancu	21	8	32	0	0	9	2
kroz rdg	34	73	54	7	1	46	23
Troškovi plaća	72	94	128	33	36	93	101
Ostali operativni troškovi	38	53	51	10	10	38	38
EBITDA s redovitim
prihodima	27	11	-41	9	13	-24	12
EBITDA	627	521	606	292	765	446	854
Neto dobit	547	452	569	259	633	393	714
Knjigovodstvena vrijednost	3.550	4.053	4.684	4.523	5.555	4.523	5.555
Neto financijski dug	785	835	12	588	-922	588	-922
Knjig vrijed po dionici	98,61	112,58	130,11	125,64	154,30	125,64	154,30

TROMJESEČNI PODACI POSLOVANJA DRUŠTVA TERRA FIRMA D.D.

U trećem tromjesečju 2025. godine društvo je kupilo nekretnine nabavne vrijednosti 25 tisuća eura.

Prihod od najma nekretnina i opreme u trećem tromjesečju 2025. iznosi 60 tisuća eura, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 58 tisuća eur.

U promatranom razdoblju realizirana je prodaja nekretnina za 1.5 milijuna eura te je ostvaren prihod od prodaje istih u iznosu 777 tisuća eura.

Dobit prije oporezivanja za treće tromjesečje 2025. godine iznosi 781 tisuća eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 288 tisuća eura.

PODACI POSLOVANJA DRUŠTVA TERRA FIRMA D.D. DO 30.09.2025.

U razdoblju od 01. siječnja 2025. do 30. rujna 2025. godine društvo je kupilo nekretnine nabavne vrijednosti 72 tisuće eura.

Prihod od najma nekretnina i opreme u promatranom razdoblju iznosi 176 tisuća eura, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 163 tisuća eur.

U razdoblju do 30. rujna 2025. godine realizirana je prodaja nekretnina za 1.6 milijuna eura, te je ostvaren prihod od prodaje istih u iznosu 869 tisuću eura.

Dobit prije oporezivanja za razdoblje do 30. rujna 2025. godine iznosi 871 tisuća eura, dok je za isto razdoblje prethodne godine iznosila 437 tisuća eura.

OSTALI PODACI O DRUŠTVU TERRA FIRMA D.D.

Društvo ima 100% udjela u povezanim društvima Rakalj d.o.o, Terra Tison d.o.o, Taurus Ulaganja d.o.o, Terra Nard d.o.o. koje je od prvog tromjesečja predmet konsolidacije te 50% udjela u povezanim društvima Falarica d.o.o, Terra West d.o.o, Terra Pharos d.o.o, Indigo Centar d.o.o. i Terra Properties d.o.o.

Knjigovodstvena vrijednost povezanih društva na dan 30. rujna 2025. iznosi 1.2 milijun eura, dok vrijednost nekretnina na dan 30. rujna 2025. iznosi 1.8 milijuna eura.

Temeljni kapital matičnog društva Terra Firma d.d. na dan 30. rujna 2025. godine iznosi 1.000.000 eur te je podijeljen na 36.000 redovnih dionica na ime bez nominalne vrijednosti. Dionice se kao nematerijalizirani vrijednosni papiri vode u sustavu Središnjeg klirinškog depozitarnog društva d.d. pod oznakom TRFM-R-A, te su uvrštene u Redovito tržište Zagrebačke burze d.d.

Društvo na dan 30. rujna 2025. godine ima ukupno 71 dioničara.

U razdoblju od 01. srpnja do 30. rujna 2025. godine nije bilo trgovanja dionicama društva na Zagrebačkoj burzi.

U razdoblju od 01. siječnja do 30. rujna 2025. godine trgovano je s 950 dionica društva Terra Firma d.d. (TRFM-R-A) na Zagrebačkoj burzi po prosječnoj cijeni od 88,55 eur po dionici te je ostvaren promet od 84.122 eura.

RIZICI POSLOVANJA

U svom redovnom poslovanju, Društvo je izloženo raznim rizicima kao što su financijski rizik (valutni rizik, rizik likvidnosti), rizik kamatnih i poreznih stopa (predstavlja vjerojatnost da zakonodavne vlasti promijene porezne zakone na način koji će negativno utjecati na profitabilnost ulaganja imovine društva), te tržišni rizik, odnosno rizik ulaganja zbog nestabilnosti tržišta nekretnina.

Tržište nekretnina u direktnoj je ovisnosti o kupovnoj moći građana i tvrtki, te kreditnoj politici i poreznim stopama na investicije.

UTJECAJ RUSKE INVAZIJE NA UKRAJINU NA POSLOVANJE

U izvještajnom razdoblju Društvo nije osjetilo utjecaj ruske invazije na Ukrajinu na poslovanje.

BUDUĆI RAZVOJ

Cilj Uprave je da društvo postane jedno od vodećih društava za upravljanje nekretninama na području Republike Hrvatske. Prioritet je povećati imovinu društva unaprjeđenjem poslovanja i ulaganjem u razvoj novih usluga, kako bi povrat na imovinu (primjerice u obliku prihoda od zakupa) bio dovoljan za ostvarivanje dobiti društva na korist svih dioničara.

DOGAĐAJI NAKON PROMATRANOG RAZDOBLJA

Nije bilo značajnijih događaja unutar Društva.

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Temeljem odredbi članka 407. i članka 410. Zakona o tržištu kapitala, Matija Žagar i Lucija Štengl, direktori društva Terra Firma d.d. kao osobe odgovorne za sastavljane nekonsolidiranih financijskih izvještaja za treće tromjesečje 2025. godine za izdavatelja Terra Firma d.d. ovime daju sljedeću izjavu:

• I. Prema našem najboljem saznanju financijski izvještaji za razdoblje od 01. srpnja do 30. rujna 2025. godine, sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, računa dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja društva Terra Firma d.d.
• II. Međuizvještaj poslovodstva za razdoblje od 01. srpnja do 30. rujna 2025. godine. godine sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja društva Terra Firma d.d. kao i opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je izloženo.
• III. Financijski izvještaji za treće tromjesečje 2025. godine nisu revidirani, odnosno za njih nije obavljen revizijski uvid.

Terra Firma d.d.

Matija Žagar, direktor

Lucija Štengl, direktor

Prilog 1.	0.0	ÁL DOD 4 OL 74 17D
	OP	ĆI PODACI ZA IZDA	AVAIELJE
Razdoblje izvještavanja:		1.1.2025	do	30.9.2025
Godina:		2025
Kvartal:		3
	Tromjese	ečni financijski iz	vještaji
Matični broj (MB):	01924797		atične države	HR
	01024101	članio	e izdavatelja:
Matični broj subjekta (MBS):	040211518
Osobni identifikacijski broj (OIB):	22198253360		LEI:	74780000O06HVTU7F674
Šifra ustanove:	3709
Tvrtka izdavatelja:	ERRA FIRMA d.d.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj: U l	lica Pere Budmanija 3
Adresa e-pošte: in	fo@terrafirma.hr
Internet adresa: w	ww.terrafirma.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	5
Konsolidirani izvještaj:	KN (KN-	nije konsolidirano/KD-ko	nsolidirano)
Revidirano:	RN (RN-	-nije revidirano/RD-revid	irano)
Tvrtke ovisnih subjeka	ata (prema MSFI):		Sjedište	e:	MB:
Knjigovodstveni servis:	Da	(Da/Ne)	Taurus Ulag	ania d o o
		(50/110)		vodstvenog servisa)
	nosi se samo prezime i	i ime osobe za kontakt)
Telefon: 09	91/ 604 3651
Adresa e-pošte: lu	ıcija.stengl@terrafir	ma.hr
Revizorsko društvo:
(tv Ovlašteni revizor:	vrtka revizorskog društv	/a)
/ir	ne i prezime)

BILANCA stanje na dan 30.09.2025

			u eurima
Obveznik: TERRA FIRMA d.d.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	2.661.958	2.924.350
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	28	13
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	0	0
i ostala prava 3. Goodwill	006	28	13
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	1.559.631	1.401.682
1. Zemljište	011	0	0
2. Građevinski objekti	012	0	0
3. Postrojenja i oprema	013	25.881	10.673
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	20.692	17.110
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	0	0
8. Ostala materijalna imovina	018	0	0
9. Ulaganje u nekretnine	019	1.513.058	1.373.899
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	1.102.299	1.522.655
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	1.062.399	1.222.179
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	023	0	0
interesom	024	3.750	1.250
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	263.076
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	36.150	36.150
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	0	0
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	2.754.746	2.903.608
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	915.762	375.712
1. Sirovine i materijal	039	0	0
2. Proizvodnja u tijeku	040	0	0
3. Gotovi proizvodi	041	0	0
4. Trgovačka roba	042	0	0
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	915.762	375.712
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	86.500	204.362
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	66.874	96.103
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca	048	0	0
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049	17.784	50.236
	050	0	0

5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	29	42.409
6. Ostala potraživanja	052	1.813	15.614
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	1.188.196	1.401.177
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	990.994	1.073.142
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	197.202	328.035
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	564.288	922.357
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	0	0
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	5.416.704	5.827.958
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089)	067	4.683.282	5.554.821
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	1.000.000	1.000.000
II. KAPITALNE REZERVE	069	2.313.160	2.313.160
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	23.890	23.890
1. Zakonske rezerve	071	23.890	23.890
2. Rezerve za vlastite dionice	072	0	0
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	0	0
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	-408.471	-251.191
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju)	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	079	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	080	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija)	081	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085)	082	0	0
1. Zadržana dobit	083	1.185.656	1.754.703
2. Preneseni gubitak	084	1.185.656	1.754.703
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088)	085	0	0
1. Dobit poslovne godine	086	569.047	714.259
2. Gubitak poslovne godine	087	569.047	714.259
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	088	0	0
	089	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096)	090	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	091	0	0
2. Rezerviranja za porezne obveze	092	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	093	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	094	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	095	0	0
6. Druga rezerviranja	096	0	0
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	097	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	098 099	0 0	0 0
		0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	100
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	101	0	0
sudjelujućim interesom
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	102	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove	103 104	0 0	0 0

9. Obveze po vrijednosnim papirima	106	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	107	0	0
11. Odgođena porezna obveza	108	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123)	109	733.422	273.137
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	110	664	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	111	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	112	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	113	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	114	610.034	34.609
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	115	5.415	511
7. Obveze za predujmove	116	11.500	42
8. Obveze prema dobavljačima	117	10.184	3.548
9. Obveze po vrijednosnim papirima	118	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	119	6.698	7.262
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	120	88.927	227.165
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	121	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	122	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	123	0	0
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	0	0
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124)	125	5.416.704	5.827.958
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.

Obveznik: TERRA FIRMA d.d.					u eurima
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006)	2 001	3 657.850	4 350.216	5 1.083.712	6 849.982
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	0	0	2.507	2.507
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	632.608	341.652	1.042.433	836.585
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	004	0	0	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	0	0	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029)	006	25.242	8.564	38.772	10.890
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	007 008	218.181 0	61.882 0	246.110 0	91.024 0
2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012)	009	95.938	20.791	117.602	47.122
a) Troškovi sirovina i materijala	010	20.429	7.068	25.624	5.464
b) Troškovi prodane robe	011	0	0	0	0
c) Ostali vanjski troškovi	012	75.509	13.723	91.978	41.658
3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice	013	82.744	27.716	88.415	30.631
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	014 015	52.580 18.704	17.550 6.241	55.924 19.969	19.350 6.943
c) Doprinosi na plaće	016	11.460	3.925	12.522	4.338
4. Amortizacija	017	18.708	6.356	18.805	6.230
5. Ostali troškovi	018	20.791	7.019	21.288	7.041
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021)	019	0	0	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	020	0	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	0	0	0	0
7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	022 023	0 0	0 0	0 0	0 0
b) Rezerviranja za porezne obveze	024	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	025	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	026	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	027	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	028	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	029	0	0	0	0
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	030 031	20.952 0	7.969 0	45.741 0	22.761 0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih
sudjelujućim interesima	032	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	033	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	19.923	6.940	32.213	9.685
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	035	0	0	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata	036	0	0	0	0
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	037 038	699 0	699 0	2 0	0 0
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	039	0	0	13.076	13.076
10. Ostali financijski prihodi	040	330	330	450	0
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048)	041	23.657	8.078	12.296	1.154
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	0	0	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	043 044	0 23.656	0 8.077	0 12.296	0 1.154
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	0	0	0	0
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	046	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	047	0	0	0	0
7. Ostali financijski rashodi	048	1	1	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	049	0	0	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	050	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM	051	0	0	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	052	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050)	053	678.802	358.185	1.129.453	872.743
X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052)	054	241.838	69.960	258.406	92.178
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054)	055	436.964	288.225	871.047	780.565
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054)	056	436.964	288.225	871.047	780.565
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT	057 058	0 43.696	0 28.822	0 156.788	0 147.739
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059)	059	393.268	259.403	714.259	632.826
1. Dobit razdoblja (AOP 055-059)	060	393.268	259.403	714.259	632.826
2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055)	061	0	0	0	0
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	062	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065)	066	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062)	067	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068)	068 069	0 0	0 0	0 0	0 0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068)	070	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065)	071	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071)	072	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 068-071)	073	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068)	074	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 1. Pripisana imateljima kapitala matice	075 076	0 0	0 0	0 0	0 0

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	077	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	393.268	259.403	714.259	632.826
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87)	079	77.176	32.816	157.280	40.983
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085)	080	77.176	32.816	157.280	40.983
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	081	77.176	32.816	157.280	40.983
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	082	0	0	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze	083	0	0	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	084	0	0	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	085	0	0	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	086	0	0	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095)	087	0	0	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	0	0	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	089	0	0	0	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	090	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	091	0	0	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	092	0	0	0	0
6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	093	0	0	0	0
7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	094	0	0	0	0
8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	095	0	0	0	0
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	0	0	0	0
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096)	097	77.176	32.816	157.280	40.983
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097)	098	470.444	292.219	871.539	673.809
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101)	099	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	101	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.

			u eurima
Obveznik: TERRA FIRMA d.d. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja		436.964	871.047
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	640.252	771.356
a) Amortizacija	003	18.708	18.805
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne
materijalne i	004	621.544	752.551
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno	005	0	0
usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi	006	0	0
e) Rashodi od kamata	007	0	0
f) Rezerviranja	008	0	0
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	009	0	0
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	010	0	0
gubitke
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	1.077.216	1.642.403
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	-34.591	-132.479
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	20.156	-29.617
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	-54.747	-102.862
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	0	0
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	0 1.042.625	0 1.509.924
4. Novčani izdaci za kamate	018	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	020	1.042.625	1.509.924
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata		0	0
3. Novčani primici od kamata	022 023	0	0
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-415.879	-73.340
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	-263.076
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	031	-2.500	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	032	-258.906	-145.833
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	033	-677.285	-482.249
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	034	-677.285	-482.249
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala		0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035
instrumenata	036	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-298.406	-658.148
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	0	0
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	-11.458
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-298.406	-669.606
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-298.406	-669.606
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP
020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	048 049	66.934 14.965	358.069 564.288
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	050	81.899	922.357
048+049)

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda

u razdoblju __.__.____ do ___.___.____

u eurima

Obveznik:
Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Novčani primici od kupaca	001	0	0
2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl.	002	0	0
3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta	003	0	0
4. Novčani primici s osnove povrata poreza 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti	004	0	0
I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do	005 006	0 0	0 0
1. Novčani izdaci dobavljačima	007	0	0
2. Novčani izdaci za zaposlene	008	0	0
3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta	009	0	0
4. Novčani izdaci za kamate	010	0	0
5. Plaćeni porez na dobit	011	0	0
6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti	012	0	0
II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012)	013	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013)	014	0	0
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	0	0
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	016	0	0
3. Novčani primici od kamata	017	0	0
4. Novčani primici od dividendi	018	0	0
5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	019	0	0
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	020	0	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020)	021	0	0
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	022	0	0
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	023	0	0
3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga	024	0	0
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	025	0	0
5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	026	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026)	027	0	0
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027)	028	0	0
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	029	0	0
2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	030	0	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	031	0	0
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	032	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032)	033	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	034	0	0
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	035	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	036	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	037	0	0
(upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	038	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	039	0	0
033+039)	040	0	0
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	041	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041)	042	0	0
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	043	0	0
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP
042+043)	044	0	0

IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od 1.1.2025 do	30.9.2025	,																u eurima
									Raspodjeljivo imate	eljima kapitala ma	itice
										Fer vrijednost
Outs available	AOP oznaka					Vlastite dionice i				imovine kroz	Učinkoviti dio				z Zadržana dobit			Manjinski	Ukupno kapital i
Opis pozicije		Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve		Rezerve za vlastite dionice	udjeli (odbitna stavka)	Statutarne rezerve		Revalorizacijske rezerve	ostalu sveobuhvatnu	Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	zaštite neto ulaganja u	Ostale rezerve fer vrijednosti	preračuna inozemnog	preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	raspodjeljivo imateljima kanitala matice	interes
						stavka)				dobit	tokova				gubitak		kapitala matice
										prodaju)
1	2		4			7	8		10								18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17)		20 (18+19)
Prethodno razdoblje									-				1	-			+ 8 00 17)
Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	01	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	0 -469.727	,	0 0		) (		0 734.64	10 451.016	4.052.979	C	4.052.979
Promjene računovodstvenih politika Isoravak pogreški	02 03	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0		0
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP	04	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	0 -469.727	,	0 0				0 734.64	10 451.016	4.052.979		4.052.979
01 do 03) 5. Dobit/qubitak razdoblja	05	1.000.000	2.010.100	20.000	0	0		0	0		0 0				0	0 569.047	569.047		569.047
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	06	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	07	0	0	0	0	0		o	0 61.256	3	0 0			,	0	0 0	61.256	C	61.256
· ·
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	08	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	09
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novcanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja		U	U	0	U	U		U	u c	1	0 0			1	U	0 0	0	· · ·	0
u inozemstvu	10	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0			1	0	0	0	C	0
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	11	0	0	0	0	0		0	0 0	0	0 0				0	0 0	0		0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	12	0	0	0	0	0		0	0 0		0 0	-			0	0 0	0	0	0
13. Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(			0	0 0	0	0	0
14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	14	0	0	0	0	0		U	UI C	)	0			1	U	0	0	C	0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(		1	0	0	0	0	0
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	16		0	0	0			0		,
10. Smanjenje temeljilog (upisanog) kapitala u postupku preustecajne nagodoe	10		0	0		۰			9	,	0	,	1	1	0	0	·		·
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	17	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	18	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(	) (	,	0	0 0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	19	0	0	0	0	0		0	0 0		0 0			)	0	0 0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	20 21	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0			)	0	0 0	0	0	0
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	0	0	0	0	0		0	0 0	0	0 0	Ċ			0 451.01	6 -451.016	0		0
Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	23	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
(04 do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik o	24	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	-408.471		0 0	(	0		0 1.185.65	569.047	4.683.282	C	4.683.282
	obveznik primjene	MSFI-a)		-			l	1	1	1	1	1	1	1	1	1	ı
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)	25	0	0	0	0	0		0	0 61.256	3	0 0				0	0 0	61.256	O	61.256
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25)	26	0	0	0	0	0		0	0 61.256	3	0		0		0	0 569.047	630.303	C	630.303
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23)	27	0	0	0	0	0		0	0		0	9			0 451.01	-451.016	0	C	0
Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	1	1,000,000	2.313.160	23.890		1 -	1	-1	0 -408.471	.1	-1	1		.1	-1		4.683.282		4,683,282
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine Promjene računovodstvenih politika	28 29	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	0 -408.471	)	0 0			)	0 1.185.65	66 569.047 0 0	4.683.282		4.683.282
3. Ispravak pogreški	30	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	C	0
Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30)	31	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	0 -408.471	ı İ	0 0		0		0 1.185.65	56 569.047	4.683.282	c	4.683.282
Dobit/gubitak razdoblja	32	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0			,	0	0 714.259	714.259	0	714.259
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0			)	0	0 0	0		0
Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	34	0	0	0	0	0		0	0 157.280	)	0 0	(		)	0	0 0	157.280	0	157.280
Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju)	35	0	0	0	0	0		0	o c	)	0 0				0	0 0	0	0	0
Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	36	n	n	0	n	n		0	o r		0 0		,		0	0 0	0	0	0
10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja		ů	Ü	Č	Ÿ								`		1	+
u inozemstvu	37	0	0	0	0	0		0	0 0	1	0 0		(		0	0 0	0	0	0
Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	38	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	39	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(			0	0 0	0	0	0
Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu	40 41	0	0 n	0	0	0 n		0	0 0		0 0				0	0 0	0	0	0
Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne	42	0	0	0		٥		0			0 0				0	0 0
nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)				-					1	, -			`		-
16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe	43	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(		)	0	0 0	0	0	0
17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti	44	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0			)	0	0 0	0	0	0
18. Otkup vlastitih dionica/udjela	45	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0	(			0	0 0	0	0	0
19. Uplate članova/dioničara	46	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0	0 0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividende Stale raspodjele i isplate članovima/dioničarima	47 48	0	0	0	0	0		0	0 0		0 0				0	0 0	0	0	0
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0				0 569.04	-569.047	0	C	0
Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP)	50	0	0	0	0	0		0	0 0	)	0 0		0		0	0 0	0	C	0
31 do 50)	51	1.000.000	2.313.160	23.890	0	0		0	0 -251.191		0 0	(	(		0 1.754.70	714.259	5.554.821	C	5.554.821
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik o	bveznik primjen	MSFI-a)				1		1	1		1	1	1	1		1			1
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41)	52	0	0	0	0	0		0	0 157.280	o l	0 0		0		0	0 0	157.280	C	157.280
II. SVEORUHVATNA DORIT II.I GURITAK TEKUĆEG									1		+			1		1			1
RAZDOBLJA (AOP 32 + 52)	53	0	0	0	0	0		0	0 157.280		0	1	(		0	0 714.259	871.539	0	871.539
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA	54		0	n	0	0		0	0 0		0 0				0 569.04	-569.047	0		0
PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50)		"	U	U	0	U		-	1 '		-	1	1 '	1	303.00	-505.047	· •		· ·

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)

Naziv izdavatelja: TERRA FIRMA d.d. Sjedište: Budmanijeva 3, Zagreb

OIB: 22198253360

Izvještajno razdoblje: 1.1.2025. - 30.09.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:

• a) Objašnjenje poslovnih događaja značajnih za razumijevanje promjena u izvještajima o financijskom položaju i poslovnim rezultatima nalazi se u Izvještaju poslovodstva. Financijski izvještaji sastavljeni su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koje je usvojila Europska unija (EU), po načelu povijesnog troška izuzevši financijske instrumente koji su iskazani po fer vrijednosti. Podaci su ažurirani u skladu sa prikazom u posljednjem revidiranom godišnjem izvještaju. Ispodgodišnja financijska izvješća sastavljena su sukladno Mađunarodnom računovodstvenom standardu 34 - Financijsko izvještavanje u toku godine, kojeg je odobrila EU i ne uključuju sve podatke i objave koji su obvezni za godišnje financijske izvještaje te ih se treba čitati zajedno sa revidiranim godišnjim izvješćem.
• b) Financijski izvještaji uključujući i posljednja godišnja revidirana izvješća, dostupna su na internet stranicama Društva www.terrafirma.hr, stranicama burze www.zse.hr i Agencije www.hanfa.hr
• c) Tijekom tekućeg perioda izvještavanja nije bilo promjene računovodstvene politike.
• d) Izdavatelj ne obavlja djelatnost sezonske prirode.
• e) Detaljna analiza prihoda i rezultata nalazi se u Izvještaju poslovodstva kao i u nastavku:

PRIHODI OD PRODAJE 30.09.2024. 30.09.2025. Dobit od prodaje 469.906 866.942 Prihod od zakupa 162.702 175.491 632.608 1.042.433

• f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
• 1. Naziv, sjedište (adresa) izdavatelja, pravni oblik izdavatelja, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj objavljeni su na stranici Opći podaci u sklopu ovog dokumenta.
• 1. Promjena računovodstvene politike opisana je u točki c).
• 1. Financijske obveze po osnovi danih jamstava koje nisu uključene u bilancu nisu materijalno značajne i Uprava vjeruje kako je mogućnost bilo kakvog odljeva po osnovu istih neznatna. Izdavatelj nema obveza po osnovi mirovina iz domene MRS 19.
• 1. U izvještajnom razdoblju nije bilo stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave.
• 1. Izdavatelj nema dugovanja koja dospijevaju nakon više od pet godina. Na datum bilance nema dugovanja koja su pokrivena vrijednim osiguranjem koje je izdalo Društvo/Grupa.
• 1. Prosječan broj zaposlenih tijekom izvještajnog razdoblja iznosi 5 (Q3 2024: 5). Izdavatelj ne prati zaposlenike po kategorijama.
• 1. Nije bilo kapitalizacije plaća u izvještajnom razdoblju.
• 1. Rezerva za odgođeni prihod nije priznata u financijskim izvještajima, budući da za nju nisu ispunjeni uvjeti za priznavanje prema zahtjevima MSFI-ja.
• 1. Ovisna društva: Rakalj d.o.o. 100% udjela u vlasništvu Terra Tison d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu Falarica d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu Terra West d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu Terra Pharos d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu _ __ ___ Indigo Centar d.o.o. - 50% udjela u vlasništvu _____ _____ _Taurus Ulaganja d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu -
• -----------------------Terra Properties d.o.o. 50% udjela u vlasništvu -----------------------Terra Nard d.o.o. - 100% udjela u vlasništvu
• 1. NIje bilo transakcija upisa dionica niti udjela tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala.
• 1. Društvo nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
• 1. Društvo nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
• 1. Izdavatelj je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe te sastavlja konsolidirane izvještaje.
• 1. Izdavatelj je krajnja matica te nije kontrolirani član druge grupe te sastavlja konsolidirane izvještaje.
• 1. Konsolidirani financijski izvještaji su dostupni na internet stranicama www.terrafirma.hr, www.zse.hr i www.hanfa.hr
• 1. Društvo nije imalo aranžmana koji nisu uključeni u bilancu a kod kojih bi rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana bili materijalni.