Daol Investment & Securities Co., Ltd.

Quarterly Report • May 15, 2025

분기보고서 6.1 다올투자증권(주) 1 Y 분 기 보 고 서 (제 46 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 다올투자증권주식회사 대 표 이 사 : 이병철, 황준호 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 60 여의도포스트타워 (전 화) 02-2184-2000 (홈페이지) http://www.daolsecurities.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광 (전 화) 02-2184-2000 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시자료 를 참고하시기 바랍니다. 1. 회사의 개요 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 가. 연결대상 종속회사 개황나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭다. 설립일자라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률바. 중소기업 등 해당 여부사. 주요 사업의 내용아. 신용평가에 관한 사항자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 2. 회사의 연혁 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 가. 회사의 주된 변동내용나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 다. 최대주주의 변동라. 상호의 변경 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 3. 자본금 변동사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 가. 자본금 변동추이 4. 주식의 총수 등 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 가. 주식의 총수 현황나. 자기주식 취득 및 처분현황다. 자기주식 직접 취득 처분 이행현황라. 자기주식 신탁계약 체결 해지 이행현황마. 자기주식 보유 현황바. 종류주식(명칭) 발행현황 5. 정관에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 가. 정관의 최근 변경일나. 정관 변경 이력다. 사업목적 현황 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결재무제표기준에 의한 지배기업인 당사는 연결재무제표 작성대상 종속회사인 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, Daol Securities (Thailand) PCL, Daol New York LLC 등으로 이루어져 있으며, 금융투자업, 집합투자업 등의 사업을 영위하고 있습니다.연결기준 당분기 및 전분기 사업부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 영업수익 영업이익 분기순이익 2025년 1분기 2024년 1분기 2025년 1분기 2024년 1분기 2025년 1분기 2024년 1분기 금융투자업 318,629 253,131 12,225 7,189 9,736 7,078 집합투자업 11,732 8,350 2,243 950 3,029 770 기타투자업 2,035 2,077 689 855 525 857 저축은행업 103,123 102,099 -2,928 11,788 -2,224 8,621 기타 19,184 18,060 4 -3,403 -23 -3,431 보고부문 합계 454,703 383,717 12,233 17,379 11,043 13,895 연결조정 -17,541 -18,646 -6,218 -10,876 -1,553 -7,191 합계 437,162 365,071 6,015 6,503 9,490 6,704 연결기준 당분기 사업부문별 자산 및 부채의 내용은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구분 자산 부채 2025년 1분기 2024년말 2025년 1분기 2024년말 금융투자업 5,575,129 5,125,667 4,802,085 4,350,707 집합투자업 70,104 67,990 9,604 10,528 기타투자업 30,299 30,127 7,929 6,587 저축은행업 4,232,279 4,336,852 3,789,247 3,891,596 기타 990,577 999,424 564,465 563,254 보고부문 합계 10,898,388 10,560,060 9,173,330 8,822,672 연결제거 -916,552 -956,890 34,995 4,507 합계 9,981,836 9,603,170 9,208,325 8,827,179 연결기준 당분기말 현재 자산총계는 9조 9,818억원을 기록하여 전기말 대비 3,786억원, 3.9% 증가하였으며, 부채총계는 9조 2,083억원으로 전기말 대비 3,811억원, 4.3% 증가하였습니다. 자본총계는 전기말 대비 25억원, 0.3% 감소한 7,735억원입니다.당사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 다올투자증권은 투자매매업, 투자중개업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위함으로써 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 IB, Equity, 채권, FICC, 리테일, 리서치 등의 영업활동을 영위하고 있으며 각 부문별 특화된 영업전략을 통해 중소형사의 강점을 극대화하고 있습니다.다올투자증권의 별도기준 각 부문별 영업성과는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익 분기순이익 2025년 1분기 2024년 1분기 2025년 1분기 2024년 1분기 2025년 1분기 2024년 1분기 투자중개 41,639 34,015 6,222 6,044 6,222 6,044 자기매매 215,895 158,589 -97 -3,583 -97 -3,583 인수주선 10,968 19,061 9,261 5,436 9,261 5,436 자기자본투자 3,738 3,386 1,723 -428 1,786 -1,096 자산관리 962 1,053 251 315 251 315 종속기업투자 -50 7,681 -257 7,416 37 7,477 기타 30,845 15,516 -4,504 -6,480 -7,420 -6,282 합계 303,998 239,301 12,599 8,720 10,040 8,311 별도기준 당분기말 현재 자산총계는 5조 2,717억원을 기록하여 전기말 대비 4,558억원, 9.5% 증가하였으며, 부채총계는 4조 5,725억원으로 전기말 대비 4,577억원, 11.1% 증가하였습니다. 자본총계는 전분기 대비 19억원, 0.3% 감소한 6,992억원이며, 당기 영업이익은 전년동기 대비 39억원 증가한 126억원, 분기순이익은 17억원 증가한 100억원입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 주요 종속회사 중 집합투자업을 영위하는 다올자산운용(주)은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권, 부동산 인프라 등에 투자하고 있습니다. 기존의 주식, 채권과 같은 전통자산 투자에 더해 투자자들의 니즈가 증가하고 있는 부동산, 특별자산 등 대체투자로의 투자를 확대하여 지속적인 성장을 거듭하고 있습니다. 집합투자업은 다수의 투자자를 통해 확보한 AUM으로 안정적인 수익 창출이 가능하므로, 운용사의 업력과 노하우로 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하여 AUM을 지속 확대하는 전략으로 산업내 경쟁력을 유지해나갈 예정입니다. 당분기말 회계연도 자산총계는 직전 회계연도 대비 3.6% 증가한 671억원, 부채총계는 6.0% 감소한 87억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 584억원으로 직전 회계연도 대비 5.2% 증가하였습니다. 당분기 영업수익은 89억원, 당기순이익은 29억원을 기록하였습니다. (주)다올저축은행 저축은행업은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고 저축 증대를 목적으로 설립된 서민금융업종입니다. 중ㆍ저 신용도 고객에게 예금 및 대출을 진행하는 여수신업무가 주요 사업이며, 이에 따라 국내 경제 및 경기변동에 민감도가 높은 특징을 가집니다. (주)다올저축은행은 업계 최상위권의 규모로 안정적인 자산건정성을 바탕으로 부동산 PF 등 관련 상품 다각화를 통해 업무범위를 확대하고 성장성 및 수익성을 개선하고 있습니다. 또한, 시대의 흐름에 맞게 디지털 부문에 대한 과감한 투자를 통해 새로운 차원의 저축은행, 디지털뱅크로의 도약을 추진 중입니다. 당분기말 회계연도 다올저축은행의 K-IFRS기준 자산총계는 직전 회계연도 대비 2.4% 감소한 4조 2,323억원, 부채총계는 2.6% 감소한 3조 7,892억원을 기록하였습니다. 자기자본 총계는 4,430억원으로 직전 회계연도 대비 0.5% 감소하였습니다. 당분기 영업수익과 당기순이익은 각각 1,031억과 -22억입니다. Daol Securities (Thailand) PCL 주요 종속회사 중 태국내 증권업을 영위하는 Daol Securities (Thailand) PCL은 Retail Brokerage, Institution Brokerage, IB, Wealth Management 사업을 영위하고 있습니다. 일반적으로 거래 수수료에 의존하는 태국현지 타 증권사와 달리 고액 자산가중심의 WM 영업, 채권 등 발행주관 IB 업무로 다변화된 수익구조를 구축하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 수수료수익 8,675 9,681 34,136 38,944 금융자산(부채)평가및처분이익 243,133 163,642 644,443 708,651 이자수익 41,283 43,988 171,305 161,225 배당금수익 420 7,354 12,568 9,933 외환거래이익 10,425 10,109 29,145 26,761 기타의 영업수익 62 4,527 3,353 4,134 영업수익 합계 303,998 239,301 894,950 949,648 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 (1) 부문별 상세내역 (단위 : 백만원) 구분 영업수익 영업이익(손실) 당기순이익(손실) 제46기1분기 제45기1분기 제45기 제44기 제46기1분기 제45기1분기 제45기 제44기 제46기1분기 제45기1분기 제45기 제44기 투자중개 41,639 34,015 137,045 391,089 6,222 6,044 30,265 6,829 6,222 6,044 30,265 6,829 자기매매 215,895 158,589 646,695 407,473 -97 -3,583 -19,871 17,756 -97 -3,583 -19,871 17,756 인수주선 10,968 19,061 46,217 104,424 9,261 5,436 -24,179 -56,019 9,261 5,436 -24,179 -56,019 자기자본투자 3,738 3,386 13,095 17,118 1,723 -428 -6,094 1,776 1,786 -1,096 -7,841 1,518 자산관리 962 1,053 3,852 3,979 251 315 1,269 1,649 251 315 1,269 1,649 종속기업투자 -50 7,681 10,688 7,527 -257 7,416 9,218 3,561 37 7,477 9,280 148,381 기타 30,845 15,516 37,358 18,038 -4,504 -6,480 -21,548 -22,647 -7,420 -6,282 -13,158 -36,386 합계 303,998 239,301 894,950 949,648 12,599 8,720 -30,939 -47,096 10,040 8,311 -24,236 83,726 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (단위 : 백만원) 영업종류 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 집합투자기구운용보수 5,700 5,665 24,038 23,330 수수료수익 (일임, 자문) 526 1,176 3,067 6,959 기타영업수익 2,667 842 3,113 8,020 영업수익 합계 8,893 7,683 30,218 38,309 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 (주)다올저축은행 (단위 : 백만원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 이자수익 93,349 96,733 379,664 387,287 수수료수익 2,181 2,563 9,507 6,990 기타수익 7,593 2,803 39,822 25,268 영업수익 합계 103,123 102,099 428,993 419,545 주) K-IFRS적용 별도 재무제표 기준임 Daol Securities (Thailand) PCL (단위 : 백만원) 영업종류 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 Retail Brokerage 2,242 2,070 8,670 9,236 Institution Brokerage 292 350 1,373 1,816 Investment Banking 1,512 2,447 6,627 14,130 Wealth Management 7,384 6,791 31,273 20,679 Private Fund 197 499 2,080 2,932 영업수익 합계 13,109 12,157 50,023 48,793 주) 자회사 및 기타수익 미포함 나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 400,745 7.66% 400,745 8.68% 400,745 8.33% 400,745 8.46% 자본잉여금 85,325 1.63% 85,187 1.85% 85,207 1.77% 85,132 1.80% 자본조정 -4,336 0.00% -4,357 0.00% -4,319 0.00% -4,486 0.00% 기타포괄손익누계액 924 0.02% 0 0.00% 179 0.00% 7 0.00% 이익잉여금 220,262 4.21% 252,803 5.48% 237,681 4.94% 253,957 5.36% 예수부채 고객예수금 239,628 4.58% 202,746 4.39% 160,558 3.34% 205,087 4.33% 금융부채 매도유가증권 210,853 4.03% 213,819 4.63% 167,724 3.49% 174,049 3.68% 파생상품 118,152 2.26% 94,985 2.06% 100,156 2.08% 99,448 2.10% 매도파생결합증권 62,439 1.19% 3,127 0.07% 9,515 0.20% 13,671 0.29% 차입부채 콜머니 86,667 1.66% 17,667 0.38% 37,750 0.78% 24,167 0.51% 차입금 795,347 15.20% 750,021 16.25% 866,983 18.02% 814,260 17.19% RP매도 2,450,290 46.83% 1,953,651 42.33% 2,185,263 45.42% 1,996,629 42.16% 사채 170,000 3.25% 205,000 4.44% 192,500 4.00% 151,250 3.19% 기타부채 충당부채 20,864 0.40% 4,710 0.10% 8,892 0.18% 9,156 0.19% 기타 375,552 7.18% 434,955 9.42% 362,068 7.53% 512,418 10.82% 합 계 5,232,710 100.00% 4,615,059 100.00% 4,810,902 100.00% 4,735,492 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월말 잔액의 평균을 기재함주3) 사채에는 후순위사채를 포함하여 기재함 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 예금 현금 및 현금성 자산 265,415 5.07% 203,845 4.42% 267,097 5.55% 289,972 6.12% 예치금 302,328 5.78% 391,440 8.48% 328,957 6.84% 316,601 6.69% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 3,257,506 62.25% 2,601,157 56.36% 2,806,891 58.34% 2,736,174 57.78% 파생상품 147,559 2.82% 132,262 2.87% 132,173 2.75% 136,238 2.88% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 102,848 1.97% 5,300 0.11% 82,282 1.71% 5,300 0.11% 종속기업 및 관계기업주식 310,301 5.93% 317,439 6.88% 313,712 6.52% 355,090 7.50% 대출채권 신용공여금 295,659 5.65% 357,420 7.74% 341,622 7.10% 319,784 6.75% RP매수 26,667 0.51% 12,167 0.26% 31,383 0.65% 12,433 0.26% 대여금 26,613 0.51% 15,167 0.33% 22,621 0.47% 12,518 0.26% 기타 97,238 1.86% 99,295 2.15% 97,912 2.04% 24,777 0.52% 유형자산 18,892 0.36% 21,677 0.47% 20,405 0.42% 23,154 0.49% 기타 381,685 7.29% 457,889 9.92% 365,847 7.60% 503,452 10.63% 합계 5,232,710 100% 4,615,059 100% 4,810,902 100.00% 4,735,492 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 평균잔액은 기중 매월 말 잔액의 평균을 기재함 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주)(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자본 자본금 15,214 22.68% 15,214 18.48% 15,214 19.80% 15,214 18.50% 기타불입자본 9,714 14.48% 9,714 11.80% 9,714 12.64% 9,712 11.81% 이익잉여금 32,571 48.56% 47,846 58.13% 43,192 56.22% 46,860 56.97% 기타자본구성요소 0 0.00% -290 -0.35% -193 -0.25% -260 -0.32% 부채 기타금융부채 7,127 10.63% 8,926 10.84% 7,990 10.40% 9,354 11.37% 기타부채 2,445 3.65% 897 1.09% 904 1.18% 1,380 1.68% 합 계 67,071 100.00% 82,307 100.00% 76,821 100.00% 82,260 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금 및 현금성자산 1,173 1.75% 1,660 2.02% 1,460 1.90% 1,950 2.37% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 20,181 30.09% 43,781 53.19% 36,079 46.97% 43,961 53.44% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 432 0.64% 555 0.67% 514 0.67% 600 0.73% 종속기업및관계기업투자 25,514 38.04% 20,457 24.85% 22,740 29.60% 21,323 25.92% 상각후원가측정금융자산 6,229 9.29% 6,305 7.66% 6,491 8.45% 6,321 7.68% 유형자산 3,421 5.10% 3,922 4.77% 3,786 4.93% 4,251 5.17% 무형자산 3,647 5.44% 3,677 4.47% 3,673 4.78% 1,578 1.92% 기타금융자산 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00% 기타자산 6,474 9.65% 1,950 2.37% 2,078 2.70% 2,276 2.77% 합 계 67,071 100.00% 82,307 100.00% 76,821 100.00% 82,260 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 조달 자본금 278,000 6.57% 278,000 6.44% 278,000 6.41% 278,000 6.46% 기타자본 165,032 3.90% 172,763 4.00% 167,255 3.86% 164,112 3.81% 예수부채 3,634,983 85.89% 3,723,986 86.32% 3,738,023 86.19% 3,734,558 86.73% 기타부채 154,264 3.64% 139,539 3.23% 153,573 3.54% 129,225 3.00% 합계 4,232,279 100.00% 4,314,288 100.00% 4,336,851 100.00% 4,305,895 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원,%) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 운용 현금및예치금 291,439 6.89% 428,157 9.92% 493,947 11.39% 522,639 12.14% 유가증권 358,671 8.47% 380,836 8.83% 460,832 10.63% 258,492 6.00% 대출채권 3,466,871 81.91% 3,389,720 78.57% 3,255,111 75.06% 3,440,402 79.90% 기타자산 115,298 2,72% 115,575 2.68% 126,961 2.93% 84,362 1.96% 합계 4,232,279 100,00% 4,314,288 100.00% 4,336,851 100.00% 4,305,895 100.00% 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 다. 투자매매 업무 (1) 증권거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 942,575 935,801 1,878,376 355,075 5,979 신주인수권증서 - - - - - 기타 2,925 843 3,769 40,431 　- 계 945,500 936,644 1,882,144 395,506 5,979 채무증권 국채, 지방채 244,983 128,279 373,262 80,091 -1,497 특수채 190,736 81,555 272,291 60,324 -584 금융채 518,846 685,935 1,204,781 1,104,354 1,697 회사채 144,407 350,252 494,659 1,346,898 2,878 기업어음증권 - - - 105,074 74 기타 - - - - - 계 1,098,971 1,246,021 2,344,993 2,696,741 2,567 집합투자증권 ETF 1,575,316 1,596,879 3,172,194 　- - 기타 　 271 271 19,634 414 계 1,575,316 1,597,150 3,172,465 19,634 414 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - 18,738 - 채무증권 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 386 - 계 - - - 19,124 - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - 3,282 1,873 기타 - - - - - 계 - - - 3,282 1,873 기타증권 - - - - - 합계 3,619,787 3,779,816 7,399,602 3,134,287 10,833 주) 증권거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 증권거래 현황(상세)' 참조 (2) 장내파생상품 거래현황 (요약) (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 기타 - - - - - - - 국내계 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 해외 상품선물 - - - - - - - 금융선물 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 선물계 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 옵션 국내 지수옵션 - 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 개별주식 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 　 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 기타 - - - - - - - 합계 - 17,511,879 - 17,511,879 89 3,586 -3,417 주1) 당분기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) 장내파생상품 거래현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 장내파생상품 거래현황(상세)' 참조 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - 665 - 11 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 665 - 11 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 29,849 21,873 136 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 29,849 21,873 136 스왑 신용 - 207,253 - 207,253 24,823 54,151 -5,167 주식 95,096 - - 95,096 136 706 -553 일반상품 - - - - - - - 금리 52,500 200,000 - 252,500 38,716 10,570 -2,221 통화 - 107,040 - 107,040 55,947 37,407 218 기타 - - - - - - - 계 147,596 514,293 661,889 119,622 102,834 -7,723 기타 - - - - - - - 합계 147,596 514,293 - 661,889 150,135 124,708 -7,576 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 라. 투자중개 업무 (1) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황 (요약) (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 3,447,507 3,432,569 6,880,076 3,460 채무증권 24,577,450 13,415,094 37,992,544 1 집합투자증권 329,622 313,638 643,260 180 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 4,814 4,401 9,215 1 외화증권 　- 1 1 　- 기타증권 - - - - 증권계 28,359,393 17,165,702 45,525,095 3,642 선물 474,976 475,562 950,538 21 옵션 28,427 28,300 56,727 50 선도 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 503,403 503,862 1,007,265 71 합계 28,862,797 17,669,564 46,532,361 3,713 주) 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황에 대한 상세내용은 보고서의 "XII.상세표"를 참조하시기 바랍니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세)' 참조 마. 투자일임 업무 (1) 투자운용인력 현황 (단위 : 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증 종류 자격증취득일 협회등록일 상근여부 운용중인계약수 운용규모 장승택 부장 리테일영업 투자자산운용사 20010509 20170620 상근 8 3,390 (2) 투자일임계약 현황 (단위 : 명,건,백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 1분기 증감 고객수 8 57 49 일임계약건수 8 63 55 일임계약자산총액(계약금액) 3,390 10,698 -7,308 일임계약자산총액(평가금액) 6,153 21,379 -15,226 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (3) 일임수수료 수입현황 (단위 : 백만원) 구분 제46기 1분기 제45기 1분기 증감 일임수수료 일반투자자 18 216 -198 전문투자자 - 18 -18 계 18 234 -216 기타수수료 일반투자자 - - - 전문투자자 - - - 계 - - - 합계 일반투자자 18 216 -198 전문투자자 - 18 -18 계 18 234 -216 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (4) 투자일임 재산 현황 (2025년 3월 31일 현재) (단위 : 건,백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 7 2,390 1 1,000 8 3,390 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - 7 2,390 1 1,000 8 3,390 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 7 2,390 1 1,000 8 3,390 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - 7 2,390 1 1,000 8 3,390 (5) 투자일임계약 금액별 분포현황(계약당시 금액 기준) (단위 : 건,백만원,%) 　구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 1 - 1 12.50% 90 - 90 2.65% 1억원이상~3억원미만 3 - 3 37.50% 500 - 500 14.75% 3억원이상~5억원미만 1 - 1 12.50% 300 - 300 8.85% 5억원이상~10억원미만 1 - 1 12.50% 500 - 500 14.75% 10억원이상~50억원미만 2 - 2 25.00% 2,000 - 2,000 59.00% 50억원이상~100억원미만 - - - 0.00% - - - 0.00% 100억원이상 - - - 0.00% - - - 0.00% 합계 8 - 8 100.00% 3,390 - 3,390 100.0% 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2025년 3월 31일 현재의 재산현황을 기재한것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (6) 투자일임재산 운용현황(2025년 03월 31일 현재) (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 321 - 321 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 2,936 - 2,936 기업어음증권(CP) - - - 기타 - - - 소계 3,257 - 3,257 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 - - - 회사채 - - - 기타 - - - 소계 - - - 지분증권 주식 2,896 - 2,896 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 2,896 - 2,896 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁수익증권 - - - 기타 - - - 소계 - - - 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS - - - ELW - - - 기타 - - - 소계 - - - 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 2,896 - 2,896 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 6,153 - 6,153 주) 투자일임계약의 금액은 계약당시의 최초 금액을 기재하였으며, 투자일임재산 운용현황은 2025년 3월 31일 현재의 재산현황을 기재한 것으로 평가손익으로 인하여 잔액이 상이함. (7) 투자일임재산의 예탁(보관)기관 현황 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 한국증권금융 0 0 - 합계 0 0 - 바. 유가증권 인수업무 (1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 주간사실적 인수실적 인수수수료 기업공개 - - - - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - - - - - - 국공채 - - - - - - - - - - - - 회사채 484,186 12,039,917 1,037 393,282 13,258,100 713 3,368,169 54,235,256 3,723 1,979,060 60,335,850 9,099 외화증권 - - - - - - - - - - - - 기 타 - 3,896,584 232 - 2,800,596 88 - 10,870,322 391 - 17,703,178 598 합 계 484,186 15,936,501 1,269 393,282 16,058,696 801 3,368,169 65,105,578 4,113 1,979,060 78,039,027 9,697 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 인수수수료 1,269 801 4,113 9,697 수수료비용 - - - - 수지차익 1,269 801 4,113 9,697 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 사. 대출업무 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행(1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 금 액 비중 예적금담보대출 829 0.02% 895 0.03% 1,139 0.03% 988 0.03% 일반자금대출 2,691,536 75.09% 2,570,898 73.24% 2,685,996 79.70% 2,550,801 71.34% 종합통장대출 519,447 14.49% 853,349 24.31% 564,676 16.76% 946,590 26.47% 기타대출채권 372,590 10.39% 85,198 2.43% 118,286 3.51% 77,316 2.16% 합계 3,584,402 100.00% 3,510,340 100.00% 3,370,097 100.00% 3,575,695 100.00% 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 1년이내 1년초과 2년이내 2년초과 합계 대출금 1,525,685 390,014 1,668,703 3,584,402 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨(3) 대출금의 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 개인 2,084,833 1,880,826 2,018,556 1,890,964 기업 1,497,382 1,627,302 1,349,432 1,682,476 기타 2,187 2,212 2,109 2,255 계 3,584,402 3,510,340 3,370,097 3,575,695 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 이연부대비용과 현재가치할인차금은 제외됨 아. 투자업무 [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 총설정원본 순자산가액 펀드수 증권 주식형 427,368 744,574 125 520,216 874,815 127 435,533 766,209 126 553,204 859,141 122 채권형 126,240 126,777 21 149,348 151,389 26 118,744 118,225 21 148,956 149,729 26 혼합주식 74,890 79,005 27 89,036 113,807 29 77,304 79,322 27 94,712 115,752 29 혼합채권 869,763 1,007,456 89 630,795 761,211 80 1,005,460 1,166,244 93 461,200 556,444 74 재간접형 161,772 175,851 53 132,643 150,937 43 152,160 167,080 55 122,454 128,022 51 파생형 50,000 50,513 1 94,301 95,239 56 50,000 50,060 1 107,736 106,647 75 소계 1,710,033 2,184,176 316 1,616,339 2,147,398 361 1,839,201 2,347,140 323 1,488,262 1,915,735 377 부동산 130,779 165,683 3 139,047 163,876 3 136,353 171,489 3 139,047 166,760 3 특별자산 81,633 54,612 3 123,207 91,600 3 107,396 78,084 3 125,226 93,009 3 단기금융(MMF) 2,097,539 2,119,167 1 1,839,416 1,862,410 1 2,058,744 2,064,094 1 1,668,508 1,673,731 1 전문투자형 9,031,990 8,804,736 130 8,306,686 8,412,717 120 8,860,709 8,727,771 127 10,247,977 10,362,671 126 합계 13,051,974 13,328,374 453 12,024,695 12,678,001 488 13,002,403 13,388,578 457 13,669,020 14,211,906 510 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 (주)다올저축은행(1) 집합투자재산 종류별 잔액 (단위 : 백만원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 보통예금 151,940 4.18% 23,088 0.62% 124,288 3.32% 4,247 0.11% 별단예금 220 0.01% 223 0.01% 206 0.01% 230 0.01% 수입부금 0 0.00% 1 0.00% 0 0.00% 1 0.00% 자유적립예금 9,552 0.26% 7,622 0.20% 8,828 0.24% 6,557 0.18% 정기예금 2,945,115 81.02% 3,150,074 84.59% 2,981,098 79.75% 3,076,567 82.38% 저축예금 417,031 11.47% 355,793 9.55% 412,915 11.05% 354,778 9.50% 기업자유예금 111,125 3.06% 162,881 4.37% 210,688 5.64% 266,641 7.14% 정기적금 0 0.00% 24,304 0.65% 0 0.00% 25,537 0.68% 합계 3,634,983 100.00% 3,723,986 100.00% 3,738,023 100.00% 3,734,558 100.00% (2) 1영업점당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 예수금 9,087 9,310 9,345 9,336 (3) 직원1인당 평균 예금실적 (단위:억원) 구분 FY2025 1분기 FY2024 1분기 FY2024 FY2023 예수금 115 119 121 114 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 신용 기타 계 거래목적 위험회피 4,329,000 1,152,713 341,772 3,036,662 - 8,860,147 매매목적 229,820 - 300,237 - - 530,057 거래장소 장내거래 - 794 343,183 - - 343,977 장외거래 4,558,820 1,151,918 298,826 3,036,662 - 9,046,227 거래형태 선도 117,320 - - - - 117,320 선물 - 794 178,179 - - 178,973 스왑 4,441,500 1,151,918 16,703 3,036,662 - 8,646,783 옵션 - - 447,128 - - 447,128 주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(現. (주)다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액을 포함하였습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 (주)다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: (주)다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. (주)다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황 (2025년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 명목금액 보장매수(위험매도) 보장매도(위험매수) 신용스왑(CDS) 751,989 671,989 총수익스왑(TRS) 1,300,000 312,684 합계 2,051,989 984,673 (2) 신용파생상품 상세명세 (2025년 03월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 약정금액(KRW) 취득일 만기일 준거자산 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 CDS 뉴에이치와이제일차 주식회사 다올투자증권 60,000 20200708 20250715 KB 금융지주 CDS 다올투자증권 엔에이치투자증권 61,886 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 CDS 뉴스텔라제십일차 주식회사 다올투자증권 61,886 20200811 20251220 현대캐피탈 아메리카 CDS 다올투자증권 하나증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) CDS 뉴에이치와이제육차 주식회사 다올투자증권 33,000 20210527 20261211 JB 금융지주(후순위채) CDS 다올투자증권 하나증권 122,453 20220210 20270620 중국 CDS 하이스톰메이커제일차 주식회사 다올투자증권 122,453 20220210 20270620 중국 CDS 다올투자증권 하나증권 111,674 20220727 20271220 대한민국 CDS 하이메타버스서퍼제삼차 주식회사 다올투자증권 111,674 20220727 20271220 대한민국 CDS 다올투자증권 하나증권 112,627 20230317 20280620 POSCO CDS 더퍼스트샤이닝제십오차 주식회사 다올투자증권 112,627 20230317 20280620 POSCO CDS 다올투자증권 하나증권 170,349 20230612 20290620 대한민국 CDS 디에이치화이트 주식회사 다올투자증권 170,349 20230612 20290620 대한민국 CDS 플라이그린에코제일차 주식회사 다올투자증권 80,000 20240603 20290528 현대카드 TRS 에이치와이굿제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20210226 20301210 대한민국 TRS 하오브라더스제육차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220411 20270407 산금채 TRS 뉴한양제이차 주식회사 다올투자증권 200,000 20220624 20270622 중금채 TRS 뉴폴라리스제삼차 주식회사 다올투자증권 100,000 20220919 20270915 산금채 TRS 다올투자증권 디비에스은행 96,995 20230516 20250519 대한민국 TRS 디에이치레드 주식회사 다올투자증권 200,000 20230921 20260921 농금채 TRS 뉴에스에프제오차 주식회사 다올투자증권 200,000 20231024 20281024 중진공채 TRS 에이치와이뉴스타트제구차 주식회사 다올투자증권 100,000 20240924 20290903 한전채 TRS 다올투자증권 디비에스은행 107,803 20241021 20261022 한전채 TRS 다올투자증권 디비에스은행 107,886 20250312 20260916 중진공채 TRS 에스에프도쿄제오차 주식회사 다올투자증권 100,000 20250331 20300327 한전채 4. 영업설비 가. 지점 등 설치현황 (2025년 03월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 국내 2 - - 2 해외 - - - - 계 2 - - 2 주) 지점 : 영업부, 사이버지점 [연결대상 주요 종속회사] (주)다올저축은행 (2025년 03월 31일 기준) 지역 지점 사무소 계 국내 4 - 4 계 4 - 4 나. 영업설비 등 현황- 해당사항 없음 다. 자동화기기 설치 현황- 해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 (1) 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 영업용순자본(A) 427,682 529,454 447,891 569,498 총 위 험 액(B) 231,967 300,629 260,285 312,118 잉여자본(C=A-B) 195,716 228,825 187,606 257,380 필요유지자기자본(D) 81,725 81,725 81,725 81,725 순자본비율(C/D) 239.48% 279.99% 229.56% 314.93% 주1) 순자본비율 = 잉여자본/필요유지자기자본×100주2) K-IFRS 적용 연결재무제표 기준 (2) 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 실질자산(A) 5,258,194 4,347,747 4,802,887 4,397,406 실질부채(B) 4,572,518 3,629,911 4,114,812 3,675,692 자산부채비율(A/B) 115.00% 119.78% 116.72% 119.63% 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 적용 별도재무제표 기준. 나. 업계의 현황(1) 산업의 특성 금융투자업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일입업, 신탁업 중 하나 이상을 수행하는 업을 말하며, 자금의 중개를 통해 개인에게는 투자의 기회를 제공하고 기업에게는 필요자금을 조달하여 사회적 자본을 효율적으로 배분하는 기능을 수행하고 있습니다.금융투자업은 경제상황 뿐만 아니라 정치, 사회 문화 등 경제외적 외부환경 변화에도민감하게 반응하는 이익변동성이 높은 산업입니다. 과거에는 국내 주가지수에 크게 연동되던 위탁매매수수료가 주요 수익원이였으나, 2010년대 자본시장 환경의 변화와 산업 정책의 결과로 대형화와 수익구조 변화가 빠르게 진행되었습니다. 지난 10년 사이 자금조달 부문의 성장과 다양해진 투자자 수요 등으로 자기자본을 동반한 IB 및 자기매매 부문을 크게 확장할 수 있었습니다. 또한, 첨단 기술의 발전을 통한 IT와 금융의 결합은 새로운 트렌드가 되어 Fin Tech, Big Tech와 같은 기술 금융영역이 확대되었고, 최근에는 기업 활동이 환경(E), 사회(S), 및 주주(G)들에게 미치는 영향을 종합적으로 평가하여 투자 의사결정에 반영하는 지속가능투자가 빠른 속도로 증가하고 있습니다. 이처럼 금융투자업은 시대를 반영하는 사업으로 시장을 선도하고 있습니다. (2) 산업의 성장성 (단위 : pt,조원,%) 구분 2025년 3월말 2024년 말 2023년 말 2022년 말 주가지수 KOSPI 2,481.12 2,399.49 2,655.28 2,236.40 KOSDAQ 672.85 678.19 866.57 679.29 시가총액 금액 2,378.20 2,303.47 2,558.16 2,082.73 증가율 3.24% -9.96% 22.83% -21.40% 거래대금 금액 1,065.05 4,669.02 4,808.67 3,913.62 증가율 - -2.90% 22.87% -42.16% 주1) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치임.주2) 상기자료는 한국거래소(KRX) 통계자료를 기준으로 작성함. (3) 경쟁요소 금융투자업은 낮은 진입 장벽으로 인해 증권ㆍ은행ㆍ보험 등 기존 금융권과의 경쟁뿐만 아니라 최근 IT 기술을 기반으로 한 핀테크(Fin Tech)ㆍ빅테크(Big Tech)사의 금융업 진출 등으로 경쟁이 심화 되고 있습니다. 이런 극심한 경쟁으로 인해 위탁수수료율은 지속 하락하고 있고, 증권사는 기존의 위탁매매수수료 중심의 사업 구조에서 벗어나 사업구조를 다각화 중에 있습니다. 저성장 기조 지속, 인구 고령화 심화 등 투자 환경 변화를 반영하고 고객 니즈를 충족하는 다양한 금융상품 및 자산관리 서비스를 기반으로 안정적인 수익을 확보하는 것에 역량을 집중해야 치열한 시장 경쟁에서 우위를 확보 할 수 있을 것 입니다. 또한, 자본시장이 글로벌화 될수록 국제 정세에도 많은 영향을 받는데, 시장의 변동성 및 불확실성이 커질수록 이를 선제적으로 관리 할 수 있는 리스크 관리 역량이 더욱 중요해 질 것 입니다. 당사는 이러한 경쟁 요인을 고려하여 사업 구조 다각화를 지속 추진하고 비즈니스 포트폴리오 변화에 맞는 리스크 관리 체계를 수립 중이며, 이와 더불어 다올저축은행, DAOL Thailand, DAOL New York 등 자회사와의 시너지를 통하여 시장 트렌드 변화를 적극적으로 모니터링 하고 고객 니즈를 충족 하는 다양한 금융 상품 및 서비스를 강화하여 안정적인 비즈니스 포트폴리오를 구축하도록 역량을 집중하고 있습니다. (4) 시장점유율 추이[지분증권 수탁수수료 및 시장점유율 현황] (단위 : 백만원,%) 구분 '24.1.1~'24.12.31 '23.1.1~'23.12.31 '22.1.1~'22.12.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 14,127 0.41% 13,938 0.39% 15,138 0.52% KB증권 379,800 10.93% 426,550 11.83% 330,326 11.26% 미래에셋 397,069 11.42% 395,940 10.98% 321,645 10.96% NH투자증권 357,959 10.30% 373,060 10.35% 304,002 10.36% 삼성증권 332,479 9.57% 344,862 9.56% 269,224 9.17% 키움증권 300,200 8.64% 333,469 9.25% 271,167 9.24% 주1) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기준으로 작성한 것임. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) (1) 산업의 특성금융투자업은 다수의 투자자로부터 위탁받은 자금을 주식, 채권 등의 전통자산과 부동산, 인프라 등 대체자산에 투자를 통해 발생한 수익을 되돌려 주는 산업으로서 투자자들에게 투자를 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여함으로써 자본시장과 금융시스템의 핵심적 역할을 수행하는 산업입니다. (2) 산업의 성장성펀드와 투자일임을 포함한 집합투자자산의 전체 규모는 매년 5~10% 내외로 꾸준히 성장하고 있으며 2025년 3월말 기준 운영업계 설정액은 1,734조원으로 전년말 대비 76조원(4.6%)이 증가하였습니다. 투자성과 개선 및 투명한 운용을 위한 기관투자자들의 수익증권 투자 및 운용자금 위탁 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 개인투자자 또한 연금, ETF 등에 대한 투자 확대 흐름이 지속될 것으로 보여 자산운용 시장 규모는 성장세가 지속될 것으로 기대됩니다. 글로벌 경기 등락에 따른 시장자금 흐름의 불확실성은 항시 존재하지만, 투자자들의 다양한 자산에 대한 투자 수요와 투자목적에 부합하는 수익/위험을 내포한 상품구조 설계가 가능한 집합투자증권에 대한 투자자 수요는 지속될 것으로 보입니다. (3) 경쟁요소집합투자업은 제조업과 달리 설비 등 고정자산에 대한 투자부담이 적고 적은 자본금으로 사모전문운용사 설립이 가능해지면서 시장에 참여중인 자산운용사 수는 급증하고 있습니다. 운용사별 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 매우 높은 편이나, AUM을 기반으로 안정적인 수익기반 창출이 가능하므로 오랜 업력을 갖추고 다수의 투자자를 기 확보한 운용사의 산업내 경쟁력은 상당기간 지속이 가능할 수 있습니다. 증시 등 주변 환경의 급변동과 불확실성에 따라 위기와 기회가 지속되면서 시장의 경쟁은 점차 치열해 질 것으로 예상됩니다. 특히 은행이나 보험사 계열 자산운용사를 중심으로 계열사 자금운용을 전담하는 사례가 증가하고 있어 중소형사의 경쟁이 더욱 심화되고 있습니다. 이에 투자자들의 수요에 부합되는 다양한 펀드 상품을 적시에 개발하고, 우수한 자산운용 인력 확보를 통해 우수한 성과를 유지하는 것이 경쟁력을 유지하는 척도가 될 것입니다. (4) 시장점유율 추이금융투자협회에 공시된 2025년 3월말 시장의 전체 설정액 총계는 1,734조원이며, 이 중 당사 수탁고는 14조원으로 시장 점유율은 약 0.81%입니다. 이는 2024년말 점유율 0.83%(13.7조원/1,658조원), 2023년말 점유율 1.0%(15조원/1,486조원), 2022년말 점유율 1.13%(15.9조원/1,401조원), 2021년말 점유율 1.15%(15.3조원/1,325조원) 대비 소폭 감소한 수치입니다. 수탁고 기준 순위는 2020년말 17위에서 2021년말 16위, 2022년말 16위, 상승추세에 있었으나 MMF 등 수탁고 감소에 따라 2023년말 17위, 2024년말 20위, 2025년 3월말 20위를 기록하였습니다. (주)다올저축은행 (1) 산업의 특성 저축은행은 서민과 중소기업의 금융편의를 도모하고, 저축을 증대하기 위해 설립된 서민금융기관입니다. 1972년 제정된 「상호저축은행법」에 따라 설립된 제2금융기관으로서 수신 및 여신 등의 업무를 수행하며, 내국환 업무와 금융위원회 승인을 얻은 부대업무를 수행하고 있습니다. 과거 저축은행 업계의 구조조정 이후 자생적 노력과 금융당국의 규제/감독 강화 및 중/저신용 고객에 대한 안정적인 상품 공급으로 점차 대외 신인도가 크게 제고되었으며, 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해 왔습니다. (2) 산업의 성장성2025년 저축은행 산업의 전망은 2024년 말 기준금리 인하가 시작되었으나, 여전히 높은 조달 환경이 유지되고 있으며, 부동산 시장 침체로 인한 관련 대출 부실이 증가하는 등 산업 전반의 불확실성이 지속되는 상황입니다.그러나, 축적된 리스크 관리 역량과 자산 건전성 제고 노력을 바탕으로 2024년 하반기부터 부실 자산이 점진적으로 정리되고 있으며, 금융당국의 정책적 지원과 시장의 노력이 맞물리면서 2025년 상반기 이후 산업의 수익성 및 건전성 등 세부지표는 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다.(3) 경쟁요소저축은행업의 특성상 리스크 관리에 기반한 수익성 창출이 경쟁력을 좌우하는 주요한 요인입니다. 당사는 대외환경 변수를 고려하여 기업금융, 투자금융 부문과 개인금융 부문의 균형적 포트폴리오 체계를 갖추고 있습니다. 또한 리스크 관리 강화 및 투자 부문 강화를 통하여 경쟁업권에서 안정적인 우위를 차지할 것으로 예상되며, 나아가 여신포트폴리오 다각화를 통한 리스크 분산 및 다양한 수익모델 창출로 급변하는 시장환경 변화에 대응하여 시장점유율을 선도하는 저축은행이 되기 위하여 지속적으로 매진할 것입니다. (4) 시장점유율 추이2024년말 전체 저축은행 대출잔액은 약 98조원이며, 이 중 당사는 3.4조원으로 시장 점유율은 약 3.5%를 차지하고 있습니다. 이는 2023년말 3.4%(3.6조원/104조원), 2022년말 3.4%(3.9조원/115조원), 2021년말 3.3%(3.3조원/100조원)로 시장점유율이 점진적으로 상승하고 있습니다. Daol Securities (Thailand) PCL (1) 산업의 특성태국의 금융시장은 1997년 외환위기 당시 30여개 이상의 금융회사가 인수/합병되었으며, 이후 정부 주도의 금융부문마스터플랜(FSMF)를 통해 금융시장 안정화에 성공했다는 평가를 받고 있습니다. 다만, 2024년 미 정권 교체에 따른 무역, 관세, 에너지 및 기준 금리 방향성 등 경제 정책 변동 가능성 확대에 따른 태국 내에 금융시장 불확실성이 증가하고 있습니다.(2) 산업의 성장성2025년 3월 말 기준 태국증권거래소(SET)의 시가총액은 14.43조바트(약 541조원)로 전년 동기대비 15.23% 증가, 그 외 2025년 3월말 기준 SET 일평균 거래량은 381억바트(약 1.43조원)로 전년 동기대비 7.48% 감소하였고, 파생상품 일평균 거래량은 464천 건으로 전년 동기대비 7.11% 증가하였습니다.(3) 경쟁요소태국내 증권업은 2025년 3월말 기준 외국계 17개사를 포함 총 43개 증권사가 영업 중이며, 한국계 증권사는 Daol Securities가 유일합니다. 태국 내 증권업은 평균적으로 총 수익대비 Retail Brokerage 비중이 60% 이상이며, 은행계 중대형 증권사를 중심으로 Joint Venture를 통한 시장 확대에 집중하는 추세입니다. (4) 시장점유율 추이은행을 중심으로 서비스가 제공되는 금융시장 구조로 인해 은행계 대형 증권사의 시장점유율이 70% 이상 차지하고 있으며, 중소형 증권사의 시장 경쟁력은 상대적으로 취약한 상황입니다. [시장점유율 현황] (단위 : %) 구분 2025년 1분기말 2024년말 2023년 말 2022년 말 Retail/Institution Brokerage(주식) 0.63% 0.80% 0.93% 0.94% Retail/Institution Brokerage(파생상품) 2.12% 2.37% 3.49% 4.39% 주) 상기 자료는 태국 SET 통계자료를 기준으로 작성한 것임. 다. 사업의 현황금융투자회사로서 IB업무, 기관투자자 중심의 홀세일 투자중개업(Wholesale Broke rage)과 장내파생상품 및 채권의 투자매매업을 중심으로 금융투자업무를 영위하고 있으며, 투자중개업에 있어 일반 투자자 대상의 리테일 투자중개업(Retail Brokerag e) 및 장외파생상품 투자매매ㆍ중개 등 고객의 니즈에 부합하는 다양하고 안정적인 고품질의 종합금융 서비스를 제공하고 있습니다. (1) IB 업무 당사 IB는 부동산 경기의 급격한 위축으로 영업의 확장보다는 전반적 리스크 관리 비중을 높이면서 사업을 영위하고 있습니다. 2022년말 조직 효율성 제고를 위해 영업부문 슬림화를 진행함과 동시에 부실채권 관리를 위한 전담조직을 신설하였고, 철저한 사후관리를 통해 선제적 리스크 관리체계를 구축하고자 노력하고 있습니다. 당사는 진행중인 Deal의 안정적인 종료를 위하여 최선을 다할 것이며, 더불어 부동산 경기 회복시점을 대비하여 다양한 상품 또한 지속적으로 발굴할 예정입니다.(2) Equity 업무당 사 Equity 업무는 주식, 파생상품의 운용을 통해 매출 증대를 추진하고 있습니다. 법인 영업 관련해서 기관 자금의 신규 및 재투자 수요가 꾸준할 것으로 예상됨에 따라 거래기관별 동향분석, 투자자료 제공 등 차별화된 전략을 통해 영업네트워크를 강화 하겠습니다. (3) 채권 Brokerage 업무채권업무는 채권 외에도 CP, CD 중개 업무를 통해 안정적인 수익을 창출하고 있으며, 금리 안정기를 대비하여 신규 Biz 검토와 우수인력 발굴을 지속하고 있습니다.(4) 파생상품업무 당사의 파생상품업무는 홀세일/리테일 고객에게 장외파생상품 설계 및 구조화를 통한 매매서비스를 제공하고 있습니다. 주식, 채권 등 전통자산의 한계를 극복하기 위해 파생결합증권을 중심으로 새로운 투자 대안을 제시하고 있으며 철저한 리스크관리 및 헤지운용업무를 병행하여 안정적 투자와 자본이익을 균형있게 추구해나가고 있습니다.(5) 리테일업무당사의 리테일 영업은 개인 및 일반 법인 고객의 투자성향과 목적에 맞는 통합서비스를 제공하고 있습니다. IT/Fintech 기업과 다양한 제휴를 통해 고객 유치 및 신용공여 이자수익 등 수익이 꾸준히 확대되고 있습니다. 특히 2016년부터 시행된 비대면 계좌개설 서비스를 비롯하여 성과보수형 랩어카운트 출시를 통해 지속적으로 영업을 확대하였으며, 앞으로도 랩어카운트 활성화 및 펀드, 채권 등 금융상품 판매를 더욱 강화할 예정입니다. 고액 자산가 유치경쟁, 수수료 인하 정책 등 경쟁이 과열되어 가는 시장 속에서도 ① 효율적 마케팅을 통한 고객 기반 확보 ② 신용공여 중심의 안정적 손익확보 ③ 운용사 특판상품 출시 ④ 은행-증권간의 시너지 등 신규 상품 라인업 확대를 통해 역량을 강화하겠습니다. (6) 리서치업무당사의 리서치는 뛰어난 분석 능력을 바탕으로 국내외 경제상황과 산업 트렌드를 포괄적으로 분석하여 시장 대응 전략을 제공하고 있습니다. 인적자원 측면에서 베스트 애널리스트 부문에 매년 등재되는 섹터별 우수한 역량을 지닌 애널리스트를 확보하고 있으며 우수 인력 양성도 적극 추진중입니다. 향후에도 소속 애널리스트의 양적 질적 향상을 도모하여 경쟁력을 강화하고 영업부문과의 협업을 통해 수익창출에 기여할 계획입니다. [연결대상 주요 종속회사] 다올자산운용(주) 자본시장법에 의해 금융투자업은 기능별로 6가지 업무(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)로 분류되며, 이들의 겸업이 허용되어 있습니다. 다올자산운용은 신탁업을 제외한 다음 5가지 금융투자업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 금융위원회에 등록하여 이를 영위하고 있으며, 그 중에서 집합투자업을 주된 사업으로 하고 있습니다.① 집합투자업2인 이상에게 투자권유를 하여 모은 금전 등 또는 여유자금을 투자자 또는 각 기금관리주체로부터 일상적인 운용지시를 받지 아니하면서 재산적 가치가 있는 투자대상자산을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하고 그 결과를 투자자 또는 각 기금관리주체에게 배분하여 귀속시키는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.② 투자일임업투자자로부터 금융투자상품에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 금융투자상품을 취득·처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.③ 투자매매업누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수, 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것을 말합니다.④ 투자자문업금융투자상품의 가치 또는 금융투자상품에 대한 투자판단(종류, 종목, 취득·처분, 취득·처분의 방법·수량·가격 및 시기 등에 대한 판단을 말합니다)에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것을 말합니다.⑤ 투자중개업누구의 명의로 하든지 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유,청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을영업으로 하는 것을 말합니다. (주)다올저축은행 상호저축은행법 제11조(업무) 의거하여 아래와 같이 업무를 할 수 있습니다. ① 상호저축은행은 영리를 목적으로 조직적ㆍ계속적으로 다음 각 호의 업무를 할 수 있다. 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내ㆍ외국환(內ㆍ外國換) 업무 7. 보호예수(保護預受) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 「전자금융거래법」에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 「전자금융거래법」에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제(제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 14. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 「여신전문금융업법」에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 ② 제1항의 업무를 할 때 신용공여 총액에 대한 영업구역 내의 개인과 중소기업에 대한 신용공여 합계액의 최소 유지 비율, 그 밖에 상호저축은행이 지켜야 할 구체적인 사항은 대통령령으로 정한다. ③ 상호저축은행은 제1항에 따른 업무를 할 때 이 법과 이 법에 따른 명령에 따라 서민과 중소기업에 대한 금융 편의를 도모하여야 한다. Daol Securities (Thailand) PCL 지속되는 경기 부진 및 정치 이슈로 Equity Market 거래량 회복 지연에 따른 Retail 실적 부진 지속, 불안정한 채권 시장 규모 감소 및 투자심리 악화로 인해 채권 발행 부서 및 채권 비중 높은 일부 WM 부서의 실적 회복이 지연되고 있습니다. 이에 지속적 조직 안정화에 집중하고 25년 이후 업계 평균 수준 회복을 목표로 하고 있습니다.상장 기업 실적 부진 및 태국 시장 장기 침체화에 따른 내수 자본 유출 및 외국인 투자 유출 지속에 따른 투자심리 회복 지연으로 리테일 및 기관영업 실적 회복이 지연되고 있습니다. 단, 이에 따른 해외 시장 수요 상대적 상승으로 해외 MF 및 구조화상품 등 일부 부문실적 향상을 기대해 볼 수 있습니다. 또한 금리 인하 불투명, 지속되는 채권 시장 투자심리 회복 지연으로 IB 부문 수익이 감소했습니다. 라. 신규사업의 진출- 해당사항 없음 마. 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 (1) 고객예탁재산 현황(가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 위탁자예수금 69,879 85,712 70,938 89,762 장내파생상품거래예수금 3,980 3,109 3,091 10,257 저축자예수금 991 754 884 651 집합투자증권투자자예수금 156,956 123,687 7,086 3,465 합 계 231,807 213,262 81,998 104,135 (나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 1분기 제45기 제44기 위탁자유가증권 2,803,336 3,519,293 2,769,785 3,527,342 저축자유가증권 9,849 7,333 8,974 5,525 집합투자증권투자자증권 25,519,065 21,422,671 23,610,192 20,427,835 합 계 28,332,250 24,949,297 26,388,951 23,960,702 (2) 예탁재산의 보호현황(가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원,%) 구 분 금액 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비고 증권금융 은행 고객예탁금 231,807 217,488 220,793 350 102% - 합 계 231,807 217,488 220,793 350 102% - (나) 예금자 보호제도- 예금자보호법 제30조 및 제30조의3에 따라 예금보험료 및 특별기여금을 납부하고 있음. 바. 수수료 현황1. 국내서비스(1) 주식(가) 오프라인 - Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 거래소 구분 거래금액 수수료 KRX 유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN, 신주인수권증서, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% NXT 유가증권, 코스닥 5억초과 0.3987% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4487% + 100,000 원 2억 이하 0.4987% - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 거래소 구분 거래금액 수수료 KRX 유가증권, 코스닥, ELW/ETF/ETN, 신주인수권증서, K-OTC 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% NXT 유가증권, 코스닥 5억초과 0.3992% + 350,000 원 2억 초과 ~ 5억 이하 0.4492% + 100,000 원 2억 이하 0.4992% (나) 온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 거래소 상품구분 HTS MTS ARS 고객만족센터 KRX 유가증권, 코스닥,ELW/ETF/ETN 0.015% 0.015% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.015% - - 0.3% K-OTC 0.2% - - 오프라인 수수료율과 동일 NXT 유가증권, 코스닥 0.0145% 0.0145% 0.1495% 0.3% - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌에 적용되는 수수료 거래소 상품구분 HTS MTS ARS 고객만족센터 KRX 유가증권, 코스닥,ELW/ETF/ETN 0.1% 0.1% 0.15% 0.3% 신주인수권증서 0.1% - - 0.3% K-OTC 0.3% - - 오프라인 수수료율과 동일 NXT 유가증권, 코스닥 0.1% 0.1% 0.1495% 0.3% 주) 외부제휴 컨설팅 서비스에 적용되는 수수료 : 0.09%(2) 국내선물옵션(가) 오프라인 상품구분 거래금액 수수료 선물 지수선물 (코스피200선물, 미니코스피200선물) 50억초과 0.02995% + 450,000원 25억 초과 ~ 50억 이하 0.03495% + 200,000원 10억 초과 ~ 25억 이하 0.03995% + 75,000원 5억 초과 ~ 10억 이하 0.04495% + 25,000원 5억 이하 0.04995% 주식선물 거래금액 무관 0.04968% 금리선물 3년 국채선물 0.006% 5년 국채선물 10년 국채선물 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 0.0145% 위안화선물 0.0145% 엔선물 0.0145% 유로선물 0.0145% 실물선물 금선물 0.02% 옵션 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 1.488% + (계약당) 13원 0.42~2.47미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.47이상 1.488% + (계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 1.488% + (계약당) 3원 0.48~2.53미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 2.53이상 1.488% + (계약당) 16원 주식옵션 4천원미만 1.488% + (계약당) 5원 4천원~16천원미만 1천만원초과 1.0% + 50,000원 1천만원이하 1.5% 16천원이상 1.488% + (계약당) 20원 달러옵션 11.90원미만 1.488% + (계약당) 15원 11.90원~23.80원미만 1.5% 23.80원이상 1.488% + (계약당) 30원 (나) 온라인- Non Consulting : 영업점 관리사원 미지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 미가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS MTS 고객만족센터 선물 지수선물 코스피200선물 미니코스피200선물 0.0018% 0.0018% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.0055% 0.0055% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - 0.006% 5년 국채선물 - 10년 국채선물 - 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 0.0045% - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - 0.0145% 엔선물 0.0045% - 0.0145% 유로선물 0.0045% - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - 0.02% 옵션 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 0.078% +(계약당) 13원 0.078% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.09% 0.09% 1.0% 2.47이상 0.078% +(계약당) 78원 0.078% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% +(계약당) 3원 0.078% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.09% 0.09% 1.0% 2.53이상 0.078% +(계약당) 16원 0.078% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 주식옵션 4천원미만 0.078% +(계약당) 5원 - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.09% - 1.0% 16천원이상 0.078% +(계약당) 20원 - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90원미만 0.488% +(계약당) 15원 - 1.488% +(계약당) 15원 11.90원~23.80원미만 0.5% - 1.5% 23.80원이상 0.488% +(계약당) 30원 - 1.488% +(계약당) 30원 - Consulting : 영업점 관리사원 지정 계좌 및 외부 제휴 컨설팅 서비스 가입 계좌에 적용되는 수수료 상품구분 HTS MTS 고객만족센터 선물 지수선물 코스피200선물 미니코스피200선물 0.02% 0.02% 0.03% 주식선물 개별주식선물 0.02% 0.02% 0.03% 금리선물 3년 국채선물 0.002% - 0.006% 5년 국채선물 - 10년 국채선물 - 30년 국채선물 통화선물 미국달러선물 0.0045% - 0.0145% 위안화선물 0.0045% - 0.0145% 엔선물 0.0045% - 0.0145% 유로선물 0.0045% - 0.0145% 실물선물 금선물 0.007% - 0.02% 옵션 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 0.288% +(계약당) 13원 0.288% +(계약당) 13원 0.988% +(계약당) 13원 0.42~2.47미만 0.3% 0.3% 1.0% 2.47이상 0.288% +(계약당) 78원 0.288% +(계약당) 78원 0.988% +(계약당) 78원 미니코스피200옵션 0.48미만 0.288% +(계약당) 3원 0.288% +(계약당) 3원 0.988% +(계약당) 3원 0.48~2.53미만 0.3% 0.3% 1.0% 2.53이상 0.288% +(계약당) 16원 0.288% +(계약당) 16원 0.988% +(계약당) 16원 주식옵션 4천원미만 0.288% +(계약당) 5원 - 0.988% +(계약당) 5원 4천원~16천원미만 0.3% - 1.0% 16천원이상 0.288% +(계약당) 20원 - 0.988% +(계약당) 20원 달러옵션 11.90원미만 0.488% +(계약당) 15원 - 1.488% +(계약당) 15원 11.90원~23.80원미만 0.5% - 1.5% 23.80원이상 0.488% +(계약당) 30원 - 1.488% +(계약당) 30원 (3) 채권 상품구분 매매수수료 온라인 오프라인 장내채권(주식관련 채권 포함) 잔존기간 1년미만 0.05% 0.1% 잔존기간 1년이상~2년미만 0.1% 0.2% 잔존기간 2년이상 0.2% 0.3% 소액채권 (첨가소화채권) 0.6% 0.6% 장외채권 수수료 없음 수수료 없음 주) 온라인 수수료의 Non-Consulting 계좌와 Consulting 계좌는 동일하게 수수료율 적용 (4) 일임형 종합자산관리계좌 상품구분 최저가입금액 수수료율 비고 PB형 참어카운트 고수익형 랩 2천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 안정형 랩 1억원 연 4.8% 최소계약기간 1년 PB형 참어카운트 종합형 랩 3천만원 연 9.6% 최소계약기간 6개월 PB형 참어카운트 채권형 랩 10억원 연 0.5% 최소계약기간 6개월 - 수수료 징수시기 : 매월 또는 매분기 후취(중도 해지 시 일할 계산), 채권형 랩인 경우 고객과 협의에 의해 징수 - 수수료 징수방법 : 고객계좌 내 현금에서 우선징수. 단, 계좌 내 현금잔액이 회사가 징수하고자 하는 수수료보다 부족한 경우 회사는 고객에게 현금납부를 청구하며 고객은 수수료 징수일까지 회사에 납부하거나 또는 계좌 내 자산을 처분하여 수수료로 충당하도록 지시하여야 함 - 수수료 징수금액 = 예탁자산 평가금액 X 수수료율 X (일수/365), 채권형 랩: 투자원금수수료율/365를 일정산하여 누적 (예탁자산 평가금액 = 수수료 징수 대상기간의 일자별 잔고 평가금액의 평균) - 투자대상 금융투자상품 등의 거래로 발생하는 세금 및 법에 의하여 회사가 영위하는 업무(증권업, 투자자문업 또는 일임업은 제외)의 이용에 따라 발생하는 기타 수수료는 고객의 계좌에서 투자일임 수수료와 별도로 인출됨 (5) 협의수수료회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (수익기준 50만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 기관영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 (해당 상품별 수익 및 총자산) - 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 - 자산기준 : 신청일 전일의 자산 3) 상품별 협의수수료 상세 내역 - 주식 (영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 40억원 0.01% 0.05% 150만원 이상 15억원 0.01% 0.10% 100만원 이상 8억원 0.01% 0.12% 50만원 이상 3억원 0.01% 0.15% 15만원 이상 - 0.01% 협의없음 - 국내선물 적용기준 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 20억원 0.0010% 0.005% 150만원 이상 7억원 0.0012% 0.010% 100만원 이상 3억원 0.0015% 0.015% 50만원 이상 1억원 0.0018% 0.020% - 국내옵션 적용기준 상품구분 호가단위 협의가능 최저수수료율 수익 기준 자산기준 On Line Off Line 200만원 이상 7천만원 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 0.038% + (계약당) 13원 0.15% 0.42이상 0.05% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.038% + (계약당) 3원 0.48이상 0.05% 주식옵션 4천원미만 0.038% + (계약당) 5원 4천원이상 0.05% 150만원 이상 5천만원 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 0.058% + (계약당) 13원 0.20% 0.42이상 0.07% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.058% + (계약당) 3원 0.48이상 0.07% 주식옵션 4천원미만 0.058% + (계약당) 5원 4천원이상 0.07% 100만원 이상 4천만원 코스피200옵션,코스피200위클리옵션, 0.42미만 0.068% + (계약당) 13원 0.25% 0.42이상 0.08% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.068% + (계약당) 3원 0.48이상 0.08% 주식옵션 4천원미만 0.068% + (계약당) 5원 4천원이상 0.08% 50만원 이상 3천만원 코스피200옵션,코스피200위클리옵션 0.42미만 0.078% + (계약당) 13원 0.30% 0.42이상 0.09% 미니코스피200옵션 0.48미만 0.078% + (계약당) 3원 0.48이상 0.09% 주식옵션 4천원미만 0.078% + (계약당) 5원 4천원이상 0.09% - Wrap 상품구분 자산기준 별 수수료 할인요율 3천만원 미만 3천만원 이상 ~ 1억 미만 1억 이상 Wrap 30% 50% 건별협의 * 자산 기준은 상품별 최저가입금액 기준으로 평가 상기 기준 초과 협의시 자산현황등을 종합적으로 고려하여 개별 협의 가능(리테일본부장 전결 처리)ⅰ) 국내주식 : 유가증권, 코스닥, ELW, ETF, ETN ⅱ) 국내선물 : 코스피200선물, 개별주식선물, 미니코스피200선물 ⅲ) 국내옵션 : 코스피200옵션, 개별주식옵션, 미니코스피200옵션, 코스피200위클리옵션 - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원ⅳ) 장내채권 매매의 경우 자산현황 등을 종합적으로 고려하여 개별적으로 협의 가능(온라인사업담당부서장 전결로 처리) 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려)- 오프라인수수료 할인율 50%이내의 수수료를 신청할 경우 지점장 승인하에 협의수수료를 정할 수 있음(자산, 수익기준 예외처리 가능) 5) 업무절차 및 사후관리 ① 영업점에서 협의수수료 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 ② 협의수수료 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 ③ 협의수수료 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지 및 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(6) 이벤트 수수료1) 주식 이벤트 수수료율 : 0.005%2) 선물 이벤트 수수료율 : 0.00038792%(주식선물 0.00242478%)3) 코스피200옵션 등 이벤트 수수료율 코스피200옵션,코스피200위클리옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 미니코스피200옵션(가격구간) 이벤트 수수료율 0.42 미만 0.00067980% + (계약당) 13원 0.48미만 0.00067980% + (계약당) 3원 0.42이상~2.47미만 0.013338% 0.48~2.53미만 0.013338% 2.47이상 0.00067980% + (계약당) 78원 2.53이상 0.00067980% + (계약당) 16원 4) 개별주식옵션 이벤트 수수료율 가격 이벤트 수수료율 4천원 미만 0.00067980% + (계약당) 5원 4천원 이상 ~ 16천원 미만 0.013338% 16천원 이상 0.00067980% + (계약당) 20원 (7) 취급상품 구 분 상 품 주식형펀드 펀드자산의 일정부분을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적 운용에 적합하며은행금리이상의 수익추구 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 환매조건부채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP 단기 고정금리 상품으로 실수익률이 높은 상품 국공채 정부 및 지방자치단체가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어난 상품 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 단기사채 만기 1년 미만의 단기자금을 전자로 발행하는 채권으로 사전에 정한 만기일에 확정된 이자를 지급받는 상품 주가연계파생결합사채(ELB) 원금이 보장된 상태에서 기초자산인 주가지수나 개별주식의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라이자를 지급받는 상품 기타파생결합사채(DLB) 원금이 보장된 상태에서 기초자산인 이자율, 환율, 유가 등의 가격변동과 연계하여 사전에 정한 방법에 따라이자를 지급받는 상품 CMA(RP형) 고객의 자산을 수시형 RP로 자동 운용하는 상품 Wrap Account 고객과의 일임계약을 통해 회사가 지정한 운용역이 투자일임업무를 포함하여 제공하는 종합자산관리 서비스 중개형ISA 국민 재산형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품을 편입 가능한 세제혜택상품 2. 해외서비스(1) 거래수수료1) 오프라인 구분 수수료율 제비용 미국 0.50% 매도 시 0.0008%(SEC Fee) (수시변동가능) * 거래수수료, 해외 제비용은 별도로 부과되며 SEC Fee(제비용) 1센트 미만시 최저비용인 1센트(0.01)가 부과됩니다. * 미국시장에 상장되어 있는 본사가 프랑스인 종목과 본사가 이탈리아인 종목에 대하여 매수 시 기타세금(FTT, IFTT)을 징수합니다. 미국 FTT(프랑스 종목) 매수 시 0.3%, IFTT(이탈리아 종목) 매수 시 0.1% (2) 협의수수료 및 환율회사가 정하는 특정 조건에 해당되는 계좌에 대하여 고객의 요청에 의해 거래 지점장승인 및 관련부서 심사를 통하여 협의수수료 적용 가능 1) 대상고객 : 리테일 고객- 신규계좌 : 계좌개설일 이후 3개월 이하 계좌이며 관리자가 지정된 계좌 (해외주식 수수료수익기준 25만원이상 협의가능 최저 수수료율 적용)- 기존계좌 : 계좌개설 3개월 경과하고 내부 적용기준 충족된 계좌- 영업점 관리계좌 및 사이버지점 관리계좌에 적용되며, 법인영업본부 관리계좌는 제외됨. 2) 적용기준 : 수익 기준과 자산기준 중 1개 이상 충족 - 수익기준 : 최근 3개월간의 월평균 수익 - 자산기준 : 신청일 기준 자산의 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함)3) 상품별 협의수수료 및 환율 상세 내역 - 해외주식(영업점계좌 및 사이버지점계좌) 적용기준 협의가능 수수료율 협의가능 환율 수익 기준 자산기준 Off Line Off Line 200만원 이상 10억원 0.10% 95% 100만원 이상 5억원 0.20% 90% 50만원 이상 2억원 0.30% 85% 25만원 이상 5천만원 0.40% 80% - 정기평가 : 협의수수료 3개월 이상 경과한 고객에 대해서는 반기단위(6월,12월)로 평가하여 수익기준 미달할 경우, 일반수수료로 환원 4) 예외적용 - 지점장 및 부서장의 요청이 합리적 사유로 인정 될 경우 상기 제시된 기준과 무관하게 별도의 협의수수료를 정할 수 있음 (기대수익, 자산유입가능성, 기타 영업상의 재량적 판단 등 고려) 5) 업무절차 및 사후관리 - 영업점에서 협의수수료 및 환율 적용 대상 고객의 구체적인 자산, 수익현황 등을 명기하여 주관부서에 협의 수수료 요청 - 협의수수료 및 환율 기준 내 요청은 주관부서장, 기준 이외의 요청 건은 담당임원을 전결로 적용 가능 - 협의수수료 및 환율 적용 후 3개월 이상 경과한 고객에 대하여 반기(6월말, 12월말) 단위로 평가하며, 당사의 기준에 의거 해지/ 조정될 수 있음 6) 비고- 협의수수료 및 환율 적용 시 아래의 경우는 동일집단으로 인정하여 산정가능 부부, 직계비존속 및 본인의 형제자매에 한함 금융감독원에 등록한 투자자문사와 일임매매계약을 체결한 고객으로 투자자문사를 주문대리인으로 설정한 경우(3) 업무수수료 1) 업무별 수수료 구분 수수료 외화이체 무료 해외주식타사대체출고 2,000원/건당 ○ 해외주식타사대체출고 수수료 무료 대상 - 전월 일평잔 기준 평가금액(주식, 해외주식, 금융상품 포함, 신용대출금액 미포함) 5천만원이상 사. 위험관리에 관한 사항 (1) 위험관리 조직 및 정책위험은 기업의 운영과정에서 수익을 얻기 위하여는 필연적으로 발생하는 부분입니다. 따라서 증권업무를 영위하기 위한 각종 영업활동과 자산운용 활동을 하면서 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크, 유동성리스크 등 각종 리스크에 노출되고 이를 적절히 관리함으로써 수익을 창출하게 됩니다. 이에 따라 위험 관리를 위하여 관리하여야 할 대상의 위험을 정의하고 현황에 대하여 모니터링하고 보고하여 경영활동에 대한 의사결정 및 지원하는 업무입니다.당사의 위험관리 조직의 구조 및 역할은 다음과 같습니다.① 이사회는 위험관리조직의 최상위 기구로서 위험관리에 관한 최종적인 권한과 책임이 있습니다.② 이사회는 위험관리의 효율적 수행 및 관련 정책 수립을 위하여 리스크관리위원회(이하 "위원회"라 한다)를 설치합니다.③ 위원회는 위험관리 업무를 효율적으로 수행하기 위한 위원회 산하기구로서 리스크심의위원회(이하 "심의위원회"라 한다)를 두며, 심의위원회는 위원회가 위임한 사항을 심의 및 의결합니다.④ 당사는 위원회 및 심의위원회가 수립한 리스크관리 정책을 실행하고 당사의 리스크관리 업무를 총괄적으로 담당하는 리스크관리담당 부서를 둡니다.⑤ 이사회는 전사적인 리스크관리를 전담하고 리스크관리담당 부서에 대한 총괄적인 권한을 행사하는 위험관리책임자를 둡니다.⑥ 각 사업본부에 영업 및 자산운용 활동의 자율성을 최대한 부여하면서 견제와 균형이 이루어질 수 있도록 사업부 활동에서 발생하는 각종 위험에 대한 관리 및 통제 기능을 리스크관리 담당부서에서 수행합니다.(2) 신용위험관리신용리스크는 당사가 보유하고 있는 유가증권 등의 발행자나 거래관계를 맺고있는 거래 상대방의 신용등급 악화 및 채무불이행 등에서 발생할 수 있는 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 거래 상대방의 신용등급 등 신용도에 따른 신용 공여 대상을 정의하고, 과도한 신용 리스크 노출을 방지하기 위하여 신용등급별 개별업체에 대한 신용공여 한도를 설정하고 이를 철저히 준수하고 있습니다. 또한 위험 상황이 발생하였을 경우, 특정 발행자가 발행한 유가증권의 거래한도를 축소하거나 중지하며 현금성 자산 등을 담보로 요구하거나 거래 상대방의 채무 이행을 보증할 수 있는 제3자의 보증을 요구합니다. 측정방법으로는 개별 거래상대방의 신용 위험을 관리하기 위해 일별 Credit Exposure 및 위험액을 산출하고 있습니다. 신용노출 현황에 대하여 정기적으로 리스크심의위원회에 보고하도록 하여 관리 체계에 만전을 기하고 있습니다.(3) 시장위험관리시장리스크는 주식, 채권, 수익증권 등 상품유가증권 뿐만 아니라 인수, 중개 등 영업지원 관련 거래 등 시장 가격에 영향을 미치는 요소(주가, 금리, 환율 등)의 변동에 따른 당사의 손실 가능성으로 정의하여 관리하고 있습니다. 시장 리스크를 내포하고 있는 모든 상품을 대상으로 노출 규모를 측정 하여 정기적으로 보고하고 있으며 VaR(Value at Risk)를 정기적으로 산출하고 있습니다. 또한 VaR의 한계를 보완하기 위하여 위험요인별 민감도, 위험 변동에 대한 가상의 시나리오 및 Stress Test로 위험 노출에 대한 현황을 분석하는 자료로 사용하고 있습니다. 아울러, 정기적으로 자산현황에 대하여 리스크심의위원회에 보고하고 있습니다.(4) 유동성위험관리유동성리스크는 자금조달과 운용의 만기 불일치 및 금융시장 경색시 발생할 수 있는 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하는 위험으로 정의하여 관리하고 있습니다. 비상시 유동성 리스크에 대비해 위기 시나리오별 조달계획 및 비상자금 마련계획을 준비하고 있습니다. 아울러 자금조달 다양화 및 장기화를 추진하고 있으며, 다양한 형태로 자금 조달을 유지하며 만기 분산을 통해 만기도래 롤오버 리스크를 낮출 예정입니다. 유동성 현황에 대하여는 유동성비율 한도를 배정하여 일별로 측정하고 한도를 관리하고 있으며, 경영진에 정기, 수시로 보고 및 협의가 이루어져 비상사태 발생 시 즉각적인 대응이 가능하도록 하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위 : 백만원) 과 목 제46기 1분기 제45기말 제44기말 자 산 1.현금및현금성자산 479,654 533,703 603,827 2.당기손익-공정가치측정금융금융자산 3,981,269 4,007,120 3,468,339 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,684 206,873 5,855 4.상각후원가측정금융자산 4,911,036 4,258,184 4,592,842 5.관계기업투자 36,711 36,102 32,390 6.유형자산 32,115 33,520 42,000 7.투자부동산 425,847 426,610 387,089 8.무형자산 28,241 25,745 28,994 9.순확정급여자산 3,273 3,568 9,280 10.당기법인세자산 7,482 19,447 498 11.이연법인세자산 22,667 24,889 11,763 12.기타비금융자산 27,857 27,408 28,962 자 산 총 계 9,981,836 9,603,170 9,211,837 부 채 1.예수부채 4,021,747 3,977,164 3,976,003 2.당기손익-공정가치측정금융부채 392,220 349,330 320,888 3.차입부채 3,942,589 3,926,604 3,463,579 4.당기법인세부채 1,662 2,704 15,905 5.이연법인세부채 2,077 3,465 2,528 6.충당부채 6,353 4,108 3,243 7.기타금융부채 826,634 551,042 574,013 8.기타비금융부채 15,044 12,762 25,161 부 채 총 계 9,208,325 8,827,179 8,381,319 자 본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 591,984 593,973 647,865 1.자본금 400,745 400,745 400,745 2.기타불입자본 35,477 35,531 36,638 3.이익잉여금(결손금) 142,228 143,523 204,601 4.기타자본구성요소 13,534 14,174 5,881 Ⅱ.비지배지분 181,526 182,018 182,653 자 본 총 계 773,510 775,991 830,518 부채와자본총계 9,981,836 9,603,170 9,211,837 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 영업수익 437,162 1,442,567 1,508,371 영업이익 6,015 -74,930 -62,005 법인세차감전순이익 12,743 -54,242 5,745 계속영업이익 9,490 -45,454 -11,374 당기순이익 9,490 -45,454 -11,368 지배주주지분당기순이익 10,063 -48,585 -10,868 비지배주주지분당기순이익 -573 3,131 -500 기타포괄손익 -633 7,680 1,384 총포괄이익 8,857 -37,775 -9,984 주당이익(단위:원) 159 -862 -228 연결에 포함된 회사수 47 50 50 주1) 당기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제46기 1분기 제45기말 제44기말 자 산 1.현금및현금성자산 287,603 151,469 191,332 2.당기손익-공정가치측정금융자산 3,549,080 3,501,668 3,115,611 3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,253 206,441 5,300 4.상각후원가측정금융자산 1,040,695 571,693 731,456 5.종속및관계기업투자 309,581 310,300 314,338 6.유형자산 18,929 18,915 21,693 7.무형자산 13,518 13,056 14,576 8.이연법인세자산 10,360 12,164 4,325 9.당기법인세자산 6,187 17,385 - 10.기타비금융자산 10,506 12,851 13,352 자 산 총 계 5,271,712 4,815,943 4,411,982 부 채 1.예수부채 246,807 91,998 104,145 2.당기손익-공정가치측정금융부채 401,162 358,952 332,827 3.차입부채 3,529,632 3,560,580 3,080,018 4.당기법인세부채 - - 10,301 5.충당부채 23,571 12,735 8,402 6.기타금융부채 359,217 81,140 119,059 7.기타비금융부채 12,129 9,408 20,939 부 채 총 계 4,572,518 4,114,812 3,675,692 자 본 1.자본금 400,745 400,745 400,745 2.기타불입자본 81,003 80,981 80,819 3.이익잉여금(결손금) 217,228 218,547 254,725 4.기타자본구성요소 218 858 0 자 본 총 계 699,194 701,131 736,290 부채와자본총계 5,271,712 4,815,943 4,411,982 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~2023.12.31) 영업수익 303,998 894,950 949,648 영업이익 12,599 -30,939 -47,096 법인세차감전순이익 12,947 -32,647 97,104 당기순이익 10,040 -24,236 83,726 기타포괄손익 -640 857 -16 총포괄이익 9,400 -23,378 83,710 주당이익(단위:원) 159 -451 1,387 주1) 당기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 46 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 45 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　I. 현금및현금성자산 479,653,832,312 533,703,369,683 　II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,981,268,558,993 4,007,119,794,032 　III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,684,489,746 206,872,560,465 　IV. 상각후원가측정금융자산 4,911,035,863,167 4,258,184,252,274 　V. 관계기업투자 36,710,973,949 36,102,446,982 　VI. 유형자산 32,114,660,996 33,520,233,476 　VII. 투자부동산 425,847,000,000 426,610,000,000 　VIII. 무형자산 28,240,561,274 25,745,313,149 　IX. 순확정급여자산 3,273,439,478 3,568,393,221 　X. 당기법인세자산 7,482,344,086 19,446,861,607 　XI. 이연법인세자산 22,667,400,741 24,888,834,281 　XII. 기타비금융자산 27,856,569,660 27,407,710,619 　자산총계 9,981,835,694,402 9,603,169,769,789 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　I. 예수부채 4,021,747,423,691 3,977,163,571,100 　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채 392,219,580,883 349,329,895,458 　　III. 차입부채 3,942,588,817,763 3,926,604,013,284 　　IV. 당기법인세부채 1,661,674,860 2,704,335,582 　　V. 이연법인세부채 2,077,405,367 3,465,168,590 　　VI. 충당부채 6,353,069,254 4,108,016,356 　　VII. 기타금융부채 826,633,672,594 551,041,930,957 　　VIII. 기타비금융부채 15,043,610,808 12,762,198,344 　　부채총계 9,208,325,255,220 8,827,179,129,671 　자본 　　 　　I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 591,984,003,207 593,972,823,867 　　　자본금 400,745,335,000 400,745,335,000 　　　기타불입자본 35,477,042,263 35,530,679,806 　　　이익잉여금 142,227,541,792 143,523,078,408 　　　기타자본구성요소 13,534,084,152 14,173,730,653 　　II. 비지배지분 181,526,435,975 182,017,816,251 　　자본총계 773,510,439,182 775,990,640,118 　부채와자본총계 9,981,835,694,402 9,603,169,769,789 　 제 46 기 1분기말 제 45 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I. 영업수익 437,161,616,100 437,161,616,100 365,071,075,047 365,071,075,047 수수료수익 32,384,662,097 32,384,662,097 32,673,319,144 32,673,319,144 금융상품관련수익 247,539,327,525 247,539,327,525 171,854,754,127 171,854,754,127 　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 241,298,278,222 241,298,278,222 171,779,416,585 171,779,416,585 　상각후원가측정금융상품관련이익 4,462,708,998 4,462,708,998 75,337,542 75,337,542 　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,778,340,305 1,778,340,305 0 0 이자수익 137,622,447,155 137,622,447,155 142,943,238,891 142,943,238,891 배당금수익 2,023,041,279 2,023,041,279 677,727,887 677,727,887 기타영업수익 17,592,138,044 17,592,138,044 16,922,034,998 16,922,034,998 II. 영업비용 431,146,682,098 431,146,682,098 358,568,412,232 358,568,412,232 수수료비용 10,213,289,466 10,213,289,466 8,825,371,474 8,825,371,474 금융상품관련비용 276,966,236,825 276,966,236,825 180,915,695,282 180,915,695,282 　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 225,513,604,464 225,513,604,464 147,582,226,879 147,582,226,879 　상각후원가측정금융상품관련손실 51,452,632,361 51,452,632,361 33,333,468,403 33,333,468,403 이자비용 72,269,136,640 72,269,136,640 78,241,776,603 78,241,776,603 판매비와관리비 63,203,781,049 63,203,781,049 68,035,451,018 68,035,451,018 기타영업비용 8,494,238,118 8,494,238,118 22,550,117,855 22,550,117,855 III. 영업이익 6,014,934,002 6,014,934,002 6,502,662,815 6,502,662,815 IV. 영업외손익 6,727,608,585 6,727,608,585 3,009,841,161 3,009,841,161 V. 법인세비용차감전순이익 12,742,542,587 12,742,542,587 9,512,503,976 9,512,503,976 VI. 법인세비용(수익) 3,252,098,807 3,252,098,807 2,808,918,501 2,808,918,501 VII. 분기순이익 9,490,443,780 9,490,443,780 6,703,585,475 6,703,585,475 VIII. 기타포괄손익 (633,196,586) (633,196,586) 496,876,998 496,876,998 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　확정급여제도 재측정요소 451,438 451,438 30,270,824 30,270,824 　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동 (1,260,931) (1,260,931) 174,651 174,651 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　　지분법자본변동 0 0 (23,002,676) (23,002,676) 　　해외사업장환산차이 6,112,248 6,112,248 489,434,199 489,434,199 　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 (638,499,341) (638,499,341) 0 0 IX. 분기총포괄이익 8,857,247,194 8,857,247,194 7,200,462,473 7,200,462,473 X. 분기순이익의 귀속 9,490,443,780 9,490,443,780 6,703,585,475 6,703,585,475 지배기업의 소유주 10,063,355,357 10,063,355,357 2,988,752,514 2,988,752,514 비지배지분 (572,911,577) (572,911,577) 3,714,832,961 3,714,832,961 XI. 분기총포괄이익의 귀속 8,857,247,194 8,857,247,194 7,200,462,473 7,200,462,473 지배기업의 소유주 9,423,980,598 9,423,980,598 3,508,467,960 3,508,467,960 비지배지분 (566,733,404) (566,733,404) 3,691,994,513 3,691,994,513 XII. 주당이익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) 159 159 40 40 　희석주당이익 (단위 : 원) 147 147 40 40 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 400,745,335,000 36,637,526,521 204,601,365,670 5,880,761,128 647,864,988,319 182,653,082,597 830,518,070,916 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　분기순이익 0 0 2,988,752,514 0 2,988,752,514 3,714,832,961 6,703,585,475 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 0 0 0 0 　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동 0 0 0 174,651 174,651 0 174,651 　　　지분법자본변동 0 0 0 (23,002,676) (23,002,676) 0 (23,002,676) 　　　해외사업장환산차이 0 0 0 524,322,036 524,322,036 (34,887,837) 489,434,199 　　　확정급여제도 재측정요소 0 0 18,221,435 0 18,221,435 12,049,389 30,270,824 　　　총기타포괄손익 0 0 18,221,435 501,494,011 519,715,446 (22,838,448) 496,876,998 　　분기총포괄손익 0 0 3,006,973,949 501,494,011 3,508,467,960 3,691,994,513 7,200,462,473 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　배당금의 지급 0 0 (11,942,730,800) 0 (11,942,730,800) 0 (11,942,730,800) 　　종속기업의 유상증자 및 유상감자 0 (67,361,507) 0 0 (67,361,507) 462,972,772 395,611,265 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　 　　　자기주식 처분 0 80,352,543 0 0 80,352,543 0 80,352,543 　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계 0 80,352,543 0 0 80,352,543 0 80,352,543 　　종속회사 주식의 취득 0 (1,100,347,672) 0 0 (1,100,347,672) (3,510,360,014) (4,610,707,686) 　　소유주와의 거래 합계 0 (1,087,356,636) (11,942,730,800) 0 (13,030,087,436) (3,047,387,242) (16,077,474,678) 　기타변동 　　　　　　　 　　기타변동 합계 0 (47,840,403) 0 0 (47,840,403) 0 (47,840,403) 　자본 증가(감소) 합계 0 (1,135,197,039) (8,935,756,851) 501,494,011 (9,569,459,879) 644,607,271 (8,924,852,608) 2024.03.31 (분기말자본) 400,745,335,000 35,502,329,482 195,665,608,819 6,382,255,139 638,295,528,440 183,297,689,868 821,593,218,308 2025.01.01 (기초자본) 400,745,335,000 35,530,679,806 143,523,078,408 14,173,730,653 593,972,823,867 182,017,816,251 775,990,640,118 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　분기순이익 0 0 10,063,355,357 0 10,063,355,357 (572,911,577) 9,490,443,780 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 (638,499,341) (638,499,341) 0 (638,499,341) 　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 　　　　　　　 　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동 0 0 0 (1,260,931) (1,260,931) 0 (1,260,931) 　　　지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 　　　해외사업장환산차이 0 0 0 113,771 113,771 5,998,477 6,112,248 　　　확정급여제도 재측정요소 0 0 271,742 0 271,742 179,696 451,438 　　　총기타포괄손익 0 0 271,742 (639,646,501) (639,374,759) 6,178,173 (633,196,586) 　　분기총포괄손익 0 0 10,063,627,099 (639,646,501) 9,423,980,598 (566,733,404) 8,857,247,194 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　배당금의 지급 0 0 (11,359,163,715) 0 (11,359,163,715) 0 (11,359,163,715) 　　종속기업의 유상증자 및 유상감자 0 (75,353,128) 0 0 (75,353,128) 75,353,128 0 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　　　 　　　자기주식 처분 0 379,586,724 0 0 379,586,724 0 379,586,724 　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계 0 379,586,724 0 0 379,586,724 0 379,586,724 　　종속회사 주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 　　소유주와의 거래 합계 0 304,233,596 (11,359,163,715) 0 (11,054,930,119) 75,353,128 (10,979,576,991) 　기타변동 　　　　　　　 　　기타변동 합계 0 (357,871,139) 0 0 (357,871,139) 0 (357,871,139) 　자본 증가(감소) 합계 0 (53,637,543) (1,295,536,616) (639,646,501) (1,988,820,660) (491,380,276) (2,480,200,936) 2025.03.31 (분기말자본) 400,745,335,000 35,477,042,263 142,227,541,792 13,534,084,152 591,984,003,207 181,526,435,975 773,510,439,182 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I. 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 (250,033,992,992) 403,937,905,081 　　분기순이익 9,490,443,780 6,703,585,475 　　조정사항 (47,578,628,333) (11,597,677,616) 　　　이자비용 72,269,136,640 78,241,776,603 　　　이자수익 (137,622,447,155) (142,943,238,891) 　　　법인세비용(수익) 3,252,098,807 2,808,918,501 　　　배당금수익 (2,023,041,279) (677,727,887) 　　　신용손실충당금전입액 32,829,635,941 13,395,973,047 　　　기타의신용손실충당금전입액 295,565,008 767,670,958 　　　신용손실충당금환입 (16,824,980) (31,692,352) 　　　충당부채 2,234,420,229 (1,089,024,408) 　　　　충당부채전입액 2,247,724,079 (628,355,709) 　　　　　복구충당부채전입액 0 13,107,950 　　　　　금융보증충당부채전입액 2,246,792,145 0 　　　　　미사용약정충당부채전입액 0 (646,195,429) 　　　　　기타충당부채전입액 931,934 4,731,770 　　　　충당부채환입액 (13,303,850) (460,668,699) 　　　　　복구충당부채환입액 (5,827,517) 0 　　　　　금융보증충당부채환입액 0 (460,668,699) 　　　　　미사용약정충당부채환입액 (7,476,333) 0 　　　주식결제형주식기준보상비용 21,715,585 32,512,139 　　　현금결제형주식기준보상비용(환입) 20,386,811 (153,222,905) 　　　퇴직급여 660,460,716 641,863,363 　　　외화환산손익 292,687,528 10,001,873,819 　　　　외화환산손실 340,049,644 11,146,731,451 　　　　외화환산이익 (47,362,116) (1,144,857,632) 　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (19,702,436,409) 13,568,889,345 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 7,933,606,662 18,800,000,635 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (27,636,043,071) (5,231,111,290) 　　　파생상품평가손익 1,224,509,043 12,272,482,664 　　　　파생상품평가손실 15,916,180,263 64,420,183,789 　　　　파생상품평가이익 (14,691,671,220) (52,147,701,125) 　　　지분법손익 (1,155,474,929) 615,506,351 　　　　지분법손실 104,566,866 988,068,542 　　　　지분법이익 (1,260,041,795) (372,562,191) 　　　종속기업투자및관계기업투자 관련 손익 (1,043,990,956) 5,616,832 　　　　관계기업투자처분손익 (15,994,711) 0 　　　　　관계기업투자처분이익 (15,994,711) 0 　　　　종속기업투자처분손익 (1,027,996,245) 5,616,832 　　　　　종속기업투자처분손실 232,299,571 5,616,832 　　　　　종속기업투자처분이익 (1,260,295,816) 0 　　　매도유가증권평가손실 3,084,148,361 778,446,904 　　　매도유가증권평가이익 (5,201,209,719) (4,336,817,467) 　　　매도파생결합증권평가손실 562,194,352 30,749,896 　　　매도파생결합증권평가이익 (1,639,703) (1,544,455) 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (1,777,348,523) 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (1,777,348,523) 0 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품기대신용손실환입 (991,782) 0 　　　감가상각비와 상각비 4,198,421,251 4,475,035,832 　　　　감가상각비 3,165,919,589 3,242,745,901 　　　　무형자산상각비 1,032,501,662 1,232,289,931 　　　유형자산처분손익 21,396,830 (1,725,505) 　　　　유형자산처분손실 21,396,830 359,717 　　　　유형자산처분이익 0 (2,085,222) 　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (300,348,395,491) 352,208,967,422 　　　당기손익-공정가치측정금융자산 46,356,196,473 520,696,324,952 　　　상각후원가측정금융자산 (690,577,878,685) (512,200,697,129) 　　　기타비금융자산 (2,558,074,532) 2,747,208,817 　　　예수부채 45,405,111,865 95,479,078,277 　　　당기손익-공정가치측정금융부채 41,348,405,190 (54,242,491,466) 　　　순확정급여부채 (573,853,008) (575,053,996) 　　　순확정급여자산 294,953,743 4,231,257,399 　　　충당부채 (3,053,924) (3,753,369) 　　　기타금융부채 258,233,642,051 296,480,354,758 　　　기타비금융부채 1,726,155,336 (403,260,821) 　　이자수익의 수취 143,447,287,370 134,973,593,058 　　배당금의 수취 1,650,197,848 440,268,975 　　이자비용의 지급 (65,171,115,785) (70,290,191,053) 　　법인세의 납부 8,476,217,619 (8,500,641,180) II. 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 181,890,861,390 (2,859,897,641) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 182,367,942,326 0 　　관계기업투자의 처분 및 배당 3,658,456,657 59,248,884 　　관계기업투자의 취득 (2,067,517,739) (1,527,685,273) 　　유형자산의 처분 1,648,203 10,396,811 　　유형자산의 취득 (753,120,044) (678,364,001) 　　무형자산의 취득 (3,179,616,120) (1,798,076,436) 　　유무형자산 관련 선급금의 증가 (55,770,000) 0 　　임차보증금의 감소 6,393,700 0 　　종속기업 처분 관련 순현금유입 1,916,688,828 1,074,582,374 　　종속기업 취득 관련 순현금유출 (4,244,421) 0 III. 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 14,082,638,722 (483,503,410,801) 　　은행차입금의 순증감 (19,994,418,870) 49,121,522 　　기타차입부채의 순증감 59,540,044,542 (476,340,961,240) 　　사채의 상환 (23,050,470,126) (679,755,204) 　　리스부채의 상환 (2,397,001,762) (2,387,697,675) 　　종속기업의 유상증자 0 462,972,772 　　종속회사 주식의 취득 0 (4,610,707,686) 　　기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감 (15,515,062) 3,616,710 IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 10,955,509 (75,054,974) V. 현금및현금성자산의 순증감 (54,049,537,371) (82,500,458,335) VI. 기초의 현금및현금성자산 533,703,369,683 603,826,923,527 VII. 분기말의 현금및현금성자산 479,653,832,312 521,326,465,192 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 제46(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 제45(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 (1) 지배기업의 개요다올투자증권주식회사(이하 "지배기업")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 지배기업은 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 지배기업의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 지배기업의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745백만원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,217,592 24.98 - - ㈜푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 44.44 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 22.22 ㈜오케이저축은행 - - 1,592,039 17.78 ㈜예스코홀딩스 298,507 0.49 696,517 7.78 교정공제회 298,507 0.49 696,517 7.78 ㈜오투저축은행 2,280,000 3.75 - - ㈜흥국저축은행 2,693,000 4.42 - - ㈜인베스터유나이티드 105,678 0.17 - - 김기수 외 특수관계인 8,736,629 14.34 - - 자기주식 1,595,397 2.62 - - 기타 29,685,796 48.74 - - 합계 60,911,106 100.00 8,955,221 100.00 이 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 다올투자증권주식회사와 다올자산운용㈜ 외 하기에 열거한 종속기업(이하 다올투자증권주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")을 연결대상으로 하고, 아스트라제1호사모투자합자회사 외 11개 법인(주석 9 참조)을 지분법적용대상으로 하여 작성되었습니다. (2) 연결대상 종속기업의 현황 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 업종 법인설립 및영업소재지 연결실체 내 기업이보유한 지분율(%) 사용재무제표일 당분기말 전기말 지배기업 다올자산운용㈜(1)(6) 집합투자업 대한민국 100.00 100.00 2025.03.31 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 기타 금융업 대한민국 100.00 100.00 2025.03.31 ㈜다올저축은행 저축은행업 대한민국 60.20 60.20 2025.03.31 다올프라이빗에쿼티㈜(1) 기타 금융 투자업 대한민국 80.42 82.39 2025.03.31 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 기타투자기관 미국 100.00 100.00 2025.03.31 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL)(7) 지주회사 태국 78.86 78.86 2025.03.31 에스엠영등포제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2)(8) 집합투자기구 대한민국 - 22.22 2024.12.31 이케이디제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 인베스토리제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 카이로스제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비비전제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 제이온파주㈜(3)(9) 자산유동화기업 대한민국 - - 2024.12.31 뉴테란대전㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비파이어레드제육차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비파이어레드제팔차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비씨씨제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이엔아산제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 푸른다올제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 뉴테란대전제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비타이거제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 부금일물류퍼스트㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 부금일물류세컨드㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 제이온베이직㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 제이온월곶㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 인베스토리제칠차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 케이티비타이거제이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 다올라이트블루제오차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 가드디엘제사차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 디에이지축제일차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 인베스토리제십차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 글로벌랜드마크제일차(주)(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 해피니스제십이차㈜(3) 자산유동화기업 대한민국 - - 2025.03.31 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 집합투자기구 대한민국 - - 2025.03.31 다올자산운용㈜ Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 지주회사 태국 9.40 9.40 2025.03.31 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드 집합투자기구 대한민국 63.30 79.04 2025.03.31 다올전단채증권투자신탁(3) 집합투자기구 대한민국 37.82 37.60 2025.03.31 다올KTB G 시너지 전문투자형사모투자신탁제1호(2)(8) 집합투자기구 대한민국 - 22.22 2024.12.31 다올넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종(2)(8) 집합투자기구 대한민국 - 37.74 2024.12.31 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁(2)(8) 집합투자기구 대한민국 - 99.27 2024.12.31 다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호(2) 집합투자기구 대한민국 95.83 61.72 2025.03.31 다올ESG1등주증권투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 50.64 50.63 2025.03.31 다올코리아AI테크증권투자신탁(4) 집합투자기구 대한민국 - 99.98 2024.12.31 다올주주환원증권투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 53.44 - 2025.03.31 다올저축은행㈜ 다올ESG1등주증권투자신탁(2) 집합투자기구 대한민국 46.66 46.65 2025.03.31 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 해외 증권중개업 태국 100.00 100.00 2025.03.31 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.) 기타금융투자업 태국 69.00 69.00 2025.03.31 Daol Investment Management Co., Ltd. (We Asset Management Co., Ltd.) 집합투자업 태국 98.86 98.86 2025.03.31 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 대부업 태국 83.00 83.00 2025.03.31 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드 집합투자기구 대한민국 88.09 85.03 2025.03.31 글로벌랜드마크제일차㈜ BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 집합투자기구 대한민국 73.44 73.44 2025.03.31 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 부동산업 미국 53.97 53.97 2025.03.31 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 1000 harbor JV LLC 부동산업 미국 95.00 95.00 2025.03.31 1000 harbor JV LLC 1000 harbor Owner LLC 부동산업 미국 100.00 100.00 2025.03.31 부금일물류퍼스트㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(5) 부동산업 대한민국 45.40 45.40 2025.03.31 부금일물류세컨드㈜ 케이비이천로지스틱스 제5호(5) 부동산업 대한민국 45.40 45.40 2025.03.31 Daol Investment Management Co., Ltd. Daol Digital Partner Co., Ltd. 디지털자산중개업 태국 100.00 100.00 2025.03.31 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.( 2) 투자조합 및 집합투자증권에 대하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.( 3) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(4) 당분기 중 지분율 감소로 지배력이 상실되어 연결범위에서 제외되었습니다. (5) 연결실체는 우선주를 보유하고 있으며, 지분율은 비지배기업이 보유한 보통주 지분을 고려한 지분율입니다.(6) 자기주식을 고려한 지분율입니다.(7) 자기주식을 고려하지 않은 단순지분율입니다.(8) 당분기 중 환매 등으로 연결범위에서 제외되었습니다.(9) 당분기 중 매입확약의무 종결되어 종속기업에서 제외되었습니다. (3) 연결대상 종속기업의 요약재무정보연결대상 종속기업의 당분기말과 전기말 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올자산운용㈜ 67,104 8,678 58,426 8,894 2,902 2,902 ㈜다올저축은행 4,232,279 3,789,247 443,032 103,123 (2,224) (2,223) 다올프라이빗에쿼티㈜ 25,429 7,877 17,552 1,988 492 492 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 694 15 679 12 (239) (243) 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드 7,786 5 7,781 1,701 195 195 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드 6,847 13 6,834 73 (141) (141) Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 74,406 30,053 44,353 804 158 354 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 229,011 199,514 29,497 13,827 (462) (334) 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 4,870 52 4,818 47 33 33 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 13,475 9,669 3,806 396 75 92 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd(KTBST REIT Management Co., Ltd.) 1,031 145 886 213 14 18 Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 3,000 926 2,074 2,838 127 136 다올전단채증권투자신탁 26,805 11,996 14,809 175 162 162 에스엠영등포제일차㈜ 5,191 5,222 (31) - - - 케이엔아산제일차㈜ 4,733 4,758 (25) - - - 푸른다올제일차㈜ 10,194 10,194 - 197 - - 뉴테란대전제이차㈜ 8,474 8,552 (78) - - - 케이티비타이거제일차㈜ 8,111 8,111 - 116 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 8,829 9,850 (1,021) - (179) (179) 뉴테란대전㈜ 6,579 6,641 (62) - - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,639 7,622 17 168 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 7,000 7,004 (4) 128 (1) (1) 케이티비비전제오차㈜ 4,400 3,970 430 131 126 126 이케이디제이차㈜ 3,000 3,207 (207) - (31) (31) 인베스토리제이차㈜ 6,082 6,000 82 - - - 제이온베이직㈜ 8,276 8,298 (22) - - - 제이온월곶㈜ 6,081 6,131 (50) - - - 인베스토리제칠차㈜ 4,002 4,016 (14) - - - 케이티비타이거제이차㈜ 3,537 3,835 (298) - (33) (33) 다올라이트블루제오차㈜ 10,267 10,339 (72) 199 - - 가드디엘제사차㈜ 1,125 1,125 - - - - 디에이지축제일차㈜ 12,467 12,274 193 296 (91) (91) 인베스토리제십차㈜ 23,338 23,190 148 1,436 292 292 카이로스제십차㈜ 3,514 3,500 14 - - - BNK US밸류일반사모부동산투자3호 56,439 12,931 43,508 12 (670) (670) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 96,302 119 96,183 - - - 1000 harbor JV LLC 98,063 - 98,063 - - - 1000 harbor Owner LLC 327,052 209,233 117,819 8,334 3,758 3,758 부금일물류퍼스트㈜ 17,564 19,722 (2,158) - (235) (235) 부금일물류세컨드㈜ 17,563 19,769 (2,206) - (227) (227) 케이비이천로지스틱스 제5호 111,986 82,366 29,620 983 (679) (679) Daol Digital Partner Co., Ltd. 191 26 165 - (2) (1) 다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호 4,649 58 4,591 3,481 (2,158) (2,158) 다올ESG1등주증권투자신탁 10,184 819 9,365 1,133 686 686 글로벌랜드마크제일차 ㈜ 41,107 43,740 (2,633) - (645) (645) 해피니스제십이차 ㈜ 1,832 2,026 (194) - (194) (194) 다올주주환원증권투자신탁 1,701 79 1,622 500 (49) (49) ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본총액 영업수익 당기손익 총포괄손익 다올자산운용㈜ 64,757 9,232 55,525 7,683 885 885 ㈜다올저축은행 4,336,852 3,891,596 445,256 102,099 8,621 8,651 다올프라이빗에쿼티㈜ 25,286 6,532 18,754 2,028 822 822 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 936 14 922 68 (325) (255) 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드 8,042 965 7,077 1,820 914 914 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드 6,019 11 6,008 898 787 787 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 74,078 30,080 43,998 663 (317) (1,039) Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 235,646 205,815 29,831 13,167 (916) (1,285) 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 4,841 55 4,786 49 35 35 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 13,501 9,787 3,714 571 127 71 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd(KTBST REIT Management Co., Ltd.) 1,049 182 867 188 (13) (27) Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 3,233 1,296 1,937 667 (115) (141) 다올전단채증권투자신탁 26,726 11,997 14,729 188 173 173 에스엠영등포제일차㈜ 5,191 5,222 (31) 297 1 1 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 109 - 109 1,050 (1,491) (1,491) 케이엔아산제일차㈜ 5,004 5,029 (25) - - - 푸른다올제일차㈜ 10,196 10,196 - 199 - - 뉴테란대전제이차㈜ 8,474 8,552 (78) 171 - - 케이티비타이거제일차㈜ 8,153 8,153 - 215 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 8,900 9,742 (842) - (189) (189) 제이온파주㈜ 1,529 1,524 5 80 5 5 뉴테란대전㈜ 6,579 6,641 (62) 165 - - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 7,640 7,624 16 150 - - 케이티비씨씨제일차㈜ 6,672 6,676 (4) 130 - - 케이티비비전제오차㈜ 4,224 3,919 305 66 59 59 이케이디제이차㈜ 3,069 3,245 (176) - (102) (102) 인베스토리제이차㈜ 6,082 6,000 82 - - - 제이온베이직㈜ 8,276 8,298 (22) - (30) (30) 제이온월곶㈜ 6,081 6,131 (50) 158 - - 인베스토리제칠차㈜ 4,002 4,016 (14) - (1) (1) 케이티비타이거제이차㈜ 3,537 3,803 (266) - (54) (54) 다올라이트블루제오차㈜ 10,267 10,339 (72) 200 - - 가드디엘제사차㈜ 1,125 1,125 - 32 - - 디에이지축제일차㈜ 12,377 12,093 284 299 10 10 인베스토리제십차㈜ 23,538 23,682 (144) 571 13 13 카이로스제십차㈜ 3,514 3,500 14 - - - BNK US밸류일반사모부동산투자3호 56,428 12,250 44,178 - (2,837) (2,837) 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC 96,730 130 96,600 - (116) (116) 1000 harbor JV LLC 100,955 - 100,955 - - - 1000 harbor Owner LLC 326,678 209,721 116,957 5,759 716 716 부금일물류퍼스트㈜ 17,488 19,412 (1,924) - (258) (258) 부금일물류세컨드㈜ 17,459 19,439 (1,980) - (329) (329) 케이비이천로지스틱스 제5호 110,663 80,363 30,300 763 (1,216) (1,216) 다올넥스트원안성물류센터일반사모부동산투자신탁제1호 제1종 33 9 24 37 1 1 다올파운트1등TDF2040증권투자신탁 715 28 687 64 40 40 Daol Digital Partner Co., Ltd. 193 27 166 - (12) (19) 다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호 10,367 53 10,314 3,681 1,179 1,179 다올ESG1등주증권투자신탁 8,890 179 8,711 - - - 글로벌랜드마크제일차 ㈜ 41,186 43,174 (1,988) - (611) (611) 다올코리아AI테크증권투자신탁 827 3 824 - - - 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 요약연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 요약분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여 기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 현금 728 571 보통예금 90,457 240,268 외화예금 349 352 당좌예금 20 20 MMDA 86,299 50,990 금융어음 190,000 90,000 CMA 등 111,801 151,502 합계 479,654 533,703 5. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 183,660 183,660 178,918 178,918 채무상품 3,673,951 3,673,951 3,693,807 3,693,807 파생상품자산 120,376 120,376 133,123 133,123 파생결합증권 3,282 3,282 1,272 1,272 소계 3,981,269 3,981,269 4,007,120 4,007,120 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 5,732 5,732 5,732 5,732 채무상품 19,952 19,952 201,141 201,141 소계 25,684 25,684 206,873 206,873 상각후원가측정금융자산 예치금 495,552 495,552 313,378 313,378 유가증권 21,003 21,003 25,999 25,999 대출채권(1) 3,886,198 3,967,757 3,665,982 3,788,268 기타(1)(2) 508,283 508,283 252,825 252,825 소계 4,911,036 4,992,595 4,258,184 4,380,470 합계 8,917,989 8,999,548 8,472,177 8,594,463 ( 1) 장부금액은 대손충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 자기매매미수금 등 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 예치금 내국환 및 수표용지신청한도 60,000 60,000 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 555,790 697,445 장외파생상품거래 38,350 40,219 증금신용공여 - 60,000 환매조건부채권매도(대고객) 289,864 253,439 환매조건부채권매도(대기관) 2,325,325 2,371,869 지분상품 대차거래 113,095 105,724 합계 3,382,424 3,588,696 ( ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(1) 158,293 9,294 The Siam Commercial Bank PCL(6) 66,428 69,719 대차거래이행보증금 한국예탁결제원 등 12,144 29,505 청약예치금 ㈜ 상상인증권 외 32 5 장내파생상품매매증거금 한국거래소 30,682 16,553 장외파생상품거래증거금 유안타증권 ㈜ 1,506 1,246 증권시장거래증거금 한국거래소 5,800 4,400 지급준비예치금(5) 저축은행중앙회 140,229 142,802 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 53,000 13,000 장기성예금 ㈜신한은행 2,000 2,000 기타예치금 The Government Housing Bank 등(6) 등 19,007 18,923 소계 489,136 307,462 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 60,578 68,479 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 1,707 1,917 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 3,507 3,010 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 317 316 주식(4) 한국예탁결제원 1,030 1,029 사모사채(4) 한국예탁결제원 763 763 기타(6) 54,656 58,647 소계 122,558 134,161 합계 611,694 441,623 ( * 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( * 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 연결실체의 부담분에 해당하는 금액을 유가증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( * 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. 주관사와의 계약관계상 의무보유확약이 존재하는 주식으로 1년 의무보유 대상입니다.( * 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다.( * 5) 지급준비예치금은 상호저축은행법 등 관련규정에 따라 상호저축은행중앙회에 지급준비자산으로 예치한 것으로 사용이 제한되어 있습니다. (6) 태국 증권거래위원회(The Securities and Exchange Commission, Thailand ; SEC)의 자본시장감독위원회(Capital Market Supervisory Board) 고시 제 Tor Thor43/2552호에 따라 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하여야 하는 바, 투자자예탁금을 예금 등의 현금성자산, 국채 및 재무부 채권, 상업은행 또는 상업은행에 준하는 은행, 증권사, 자산운용사의 환어음 및 약속어음, 단기금융자산투자신탁 등에 투자하는 것은 투자자예탁금을 연결실체의 자산과 구분하는 것으로 인정하며, 이를 제 3자 및 연결실체의 이익을 위해 담보로 제공할 수 없습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 주식 183,660 178,918 채무상품: 국공채 207,726 105,815 특수채 1,169,690 1,178,920 회사채 1,429,466 1,519,713 전자단기사채 5,060 51,998 기업어음증권 109,005 78,461 원화대출금 53,320 53,320 사모사채 152,990 106,317 매입대출채권 68,445 73,296 출자금 17,769 16,357 투자자예탁금별도예치금(신탁) 60,578 68,479 집합투자증권 320,689 289,523 손해배상공동기금 5,531 5,243 양도성예금증서 19,707 - MMF 53,975 146,365 채무상품 소계 3,673,951 3,693,807 파생상품자산() 파생상품자산 120,380 133,119 파생결합증권 3,282 1,272 신용위험평가조정 (91) (112) 거래일손익인식평가조정액 87 116 파생상품 소계 123,658 134,395 합계 3,981,269 4,007,120 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 17 에 공시하였습니다. 한편, 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 당분기말 전기말 지분상품(): 출자금 2,800 2,800 주식 2,932 2,932 지분상품 소계 5,732 5,732 채무상품: 국공채 9,388 9,282 특수채 - 10,074 회사채 10,565 181,785 채무상품 소계 19,953 201,141 합계 25,685 206,873 () 유관기관 출자금 등 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다.(2) 당분기와 전기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 평가 매도 당분기말 채무상품 929 132 (797) 264 소계 929 132 (797) 264 법인세효과 (215) (30) 184 (61) 합계 714 102 (613) 203 2) 전분기 해당사항 없음 (3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권 기대신용손실의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 137 - - 137 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 신용손실충당금전입 (1) - - (1) 매각 등 (126) - - (126) 합계 10 - - 10 2) 전분기해당사항 없음(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무증권의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 측정대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 201,141 - - 201,141 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매도 (181,329) - - (181,329) 평가 132 - - 132 기타() 9 - - 9 합계 19,953 - - 19,953 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.2) 전분기해당사항 없음(5) 당분기 및 전분기에 제거한 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품과 관련된 배당금 인식액은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 224,721 79,013 대차거래이행보증금 12,145 29,505 청약예치금 32 5 장내파생상품매매증거금 30,682 16,553 장외파생상품매매증거금 1,506 1,246 증권시장거래증거금 5,800 4,400 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 53,000 13,000 장기성예금 4,552 4,565 지급준비예치금 140,229 142,802 기타예치금 22,870 22,274 소계 495,552 313,378 유가증권: 국공채 5,000 5,000 특수채 16,003 20,999 소계 21,003 25,999 대출채권: 신용공여금() 309,469 300,929 환매조건부매수 200,600 600 사모사채 360 800 대여금 3,684 6,835 대출금 3,223,405 3,262,432 매입대출채권 - - 기타대출채권 273,727 219,498 이연대출부대비용 22,409 21,686 소계 4,033,654 3,812,780 기타: 미수금 390,801 115,788 미수수익 62,434 69,436 선급금 4,536 8,420 매출채권 3,729 1,447 보증금 6,926 6,947 공탁금 195 195 미회수내국환채권 68,841 78,587 소계 537,462 280,820 합계 5,087,671 4,432,977 신용손실충당금: 신용공여금 (931) (944) 사모사채 (7) (453) 대여금 (143) (3,114) 대출금 (136,964) (133,162) 기타대출채권 (9,411) (9,125) 미수금 (22,050) (21,993) 미수수익 (5,891) (4,739) 매출채권 (1,175) (1,175) 합계 (176,572) (174,705) 현재가치조정차금: 현재가치할인차금(미수금) (3) (3) 현재가치할인차금(보증금) (60) (85) 합계 (63) (88) 총계 4,911,036 4,258,184 ( ) 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.25~9.15%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 60~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.15~8.55%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 연결실체가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율 (140%) 을충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율 (140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 신용손실충당금 합계 12개월기대신용측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 신용손실충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 308,538 - 931 - - (931) 309,469 (931) 환매조건부매수 200,600 - - - - - 200,600 - 대여금 3,684 - - (143) - - 3,684 (143) 대출금() 2,611,142 305,908 328,764 (34,855) (14,967) (87,142) 3,245,814 (136,964) 사모사채 360 - - (7) - - 360 (7) 기타대출채권 155,286 92,238 26,203 (784) (3,393) (5,234) 273,727 (9,411) 소계 3,279,610 398,146 355,898 (35,789) (18,360) (93,307) 4,033,654 (147,456) 기타자산: 미수금 358,008 - 32,793 (3) - (22,047) 390,801 (22,050) 미수수익 50,875 4,530 7,029 (2,322) (922) (2,647) 62,434 (5,891) 매출채권 2,271 1,458 - - (1,175) - 3,729 (1,175) 선급금 4,536 - - - - - 4,536 - 소계 415,690 5,988 39,822 (2,325) (2,097) (24,694) 461,500 (29,116) 합계 3,695,300 404,134 395,720 (38,114) (20,457) (118,001) 4,495,154 (176,572) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 신용손실충당금 합계 12개월기대신용측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 신용손실충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 299,985 - 944 - - (944) 300,929 (944) 환매조건부매수 600 - - - - - 600 - 대여금 3,835 - 3,000 (144) - (2,970) 6,835 (3,114) 대출금() 2,613,915 348,848 321,355 (33,575) (13,725) (85,862) 3,284,118 (133,162) 사모사채 355 - 445 (7) - (445) 800 (452) 기타대출채권 101,111 103,804 14,583 (509) (3,672) (4,944) 219,498 (9,125) 소계 3,019,801 452,652 340,327 (34,235) (17,397) (95,165) 3,812,780 (146,797) 기타자산: 미수금 82,945 - 32,843 (2) - (21,991) 115,788 (21,993) 미수수익 59,999 4,042 5,395 (1,999) (267) (2,473) 69,436 (4,739) 매출채권 1,447 - - - (1,175) - 1,447 (1,175) 선급금 8,420 - - - - - 8,420 - 소계 152,811 4,042 38,238 (2,001) (1,442) (24,464) 195,091 (27,907) 합계 3,172,612 456,694 378,565 (36,236) (18,839) (119,629) 4,007,871 (174,704) ( ) 대출금 채권잔액에는 이연대출부대비용이 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 34,235 17,397 95,165 146,797 Stage간 분류 이동 (3,321) (4,922) 8,243 - 충당금전입 5,024 13,787 13,158 31,969 기타 (150) (7,902) (23,259) (31,311) 분기말 신용손실충당금 35,788 18,360 93,307 147,455 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 2,001 1,442 24,464 27,907 Stage간 분류 이동 - 121 (121) - 충당금전입 324 534 281 1,139 기타 - - 70 70 분기말 신용손실충당금 2,325 2,097 24,694 29,116 2) 전분기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 34,242 19,310 125,495 179,047 Stage간 분류 이동 (3,383) (1,738) 5,121 - 충당금전입(환입) 2,608 11,894 (1,788) 12,714 기타 (476) (5,731) (11,033) (17,240) 분기말 신용손실충당금 32,991 23,735 117,795 174,521 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 1,056 239 20,973 22,268 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 930 215 273 1,418 기타 - - 20 20 분기말 신용손실충당금 1,986 454 21,266 23,706 (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 신용손실충당금전입액 33,125 14,164 신용손실충당금환입액 (17) (32) 소계 33,108 14,132 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업손익) 미사용약정충당부채전입 16 13 미사용약정충당부채환입 (23) (659) 금융보증충당부채전입 2,247 - 금융보증충당부채환입 - (461) 소계 2,240 (1,107) 합계 35,348 13,025 (5) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 3,019,801 452,652 340,327 3,812,780 Stage간 분류 이동 (71,934) (38,624) 110,558 - 실행 및 상환 330,690 25,471 (29,540) 326,621 기타 변동액 1,053 (41,353) (65,447) (105,747) 분기말 장부금액 3,279,610 398,146 355,898 4,033,654 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 152,811 4,042 38,238 195,091 Stage간 분류 이동 (5) (138) 143 - 실행 및 상환 262,884 2,084 1,441 266,409 기타 변동액 - - - - 분기말 장부금액 415,690 5,988 39,822 461,500 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 2) 전분기 ① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 2,997,070 776,494 302,092 4,075,656 Stage간 분류 이동 (87,664) 3,183 84,481 - 실행 및 상환 111,028 (11,970) (29,892) 69,166 기타 변동액 (5,311) (22,105) (30,932) (58,348) 분기말 장부금액 3,015,123 745,602 325,749 4,086,474 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분() 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 139,943 4,974 34,997 179,914 Stage간 분류 이동 (65) 60 5 - 실행 및 상환 361,615 2,157 699 364,471 기타 변동액 - - - - 분기말 장부금액 501,493 7,191 35,701 544,385 () 기타상각후원가측정금융자산은 미수금, 미수수익, 매출채권으로 구성되어 있습니다. 9. 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 사용재무제표일 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 차이나플래티넘사모투자전문회사(1)(6) 집합투자기구 대한민국 2024.12.31 15.00 130 15.00 130 Brightstorm, Inc.(2)(6) 제조업 미국 2022.12.31 22.52 - 22.52 - 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 13.00 1,335 13.00 1,342 아스트라제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 13.51 7,966 13.51 8,010 ㈜디지털타임스(6) 신문발행업 대한민국 2024.12.31 38.64 6,241 38.64 6,241 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 7.50 1,393 7.50 1,395 아스트라제2호사모투자합자회사(1)(5) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 7.31 10,577 7.31 10,623 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 4.91 3,906 4.91 3,830 요즈마-하랑신기술투자조합 1호(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 20.00 301 20.00 301 아스트라제3호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 3.00 3,081 3.00 1,035 티앤케이메가 사모투자합자회사 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 25.40 783 25.40 787 아이비케이에스디자인신기술투자조합 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 23.26 998 23.26 998 다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁(3) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 - - 22.60 624 다올주주환원증권투자신탁(4) 집합투자기구 대한민국 2025.03.31 - - 23.46 786 합계 36,711 36,102 ( 1) 연결실체는 사모투자전문회사의 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력이 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.( 2) 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법 적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다.(3) 당분기 중 청산되어 관계기업투자자산에서 제외되었습니다.(4) 당분기 중 지분의 추가 취득으로 지분율이 증가함에 따라 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다. (5) 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바, 이에 따라 전기 분배된 금액 중 반환받지 아니한 981백만원을 미수금으로 계상하였습니다.(6) 당분기 중 재무정보를 입수할 수 없는 관계기업의 요약 재무정보는 제외하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업투자회사의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 분기순손익 총포괄손익 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 10,248 - 10,248 1 (53) (53) 아스트라제1호사모투자합자회사 60,567 1,721 58,846 - (330) (330) 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,844 272 18,572 - (34) (34) 아스트라제2호사모투자합자회사 148,280 3,288 144,992 345 (346) (346) 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 79,746 239 79,507 25,886 25,648 25,648 요즈마-하랑신기술투자조합 1호 1,507 3 1,504 - (1) (1) 아스트라제3호사모투자합자회사 103,377 712 102,665 - (712) (712) 티앤케이메가사모투자합자회사 3,085 - 3,085 - (14) (14) 아이비케이에스디자인신기술투자조합 4,292 - 4,292 - - - ② 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 관계기업명 자산총액 부채총액 자본총계 영업수익 당기순손익 총포괄손익 차이나플래티넘사모투자전문회사 867 - 867 18 16 7 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 10,013 1 10,012 1 1 1 아스트라제1호사모투자합자회사 61,022 1,753 59,269 1,501 1,104 1,104 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 18,846 240 18,606 - (68) (68) 아스트라제2호사모투자합자회사 147,935 2,597 145,338 1,038 380 380 ㈜디지털타임스 21,228 5,077 16,151 2,908 501 501 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 79,399 1,435 77,964 - (241) (241) 요즈마-하랑신기술투자조합 1호 1,508 3 1,505 - (19) (19) 아스트라제3호사모투자합자회사 35,924 1,447 34,477 - (713) (713) 티앤케이메가사모투자합자회사 3,099 - 3,099 - - - 아이비케이에스디자인신기술투자조합 4,292 - 4,292 - - - 다올연금운용을위한OCIO증권자투자신탁 2,768 - 2,768 - - - 다올주주환원증권투자신탁 3,355 5 3,350 - - - (3) 연결실체는 관계기업투자회사의 독립된 감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하는 경우 신뢰성 검증을 위하여 해당 재무제표에 대한 피투자회사의 대표이사의 서명날인 확보 등의 절차를 수행하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자회사는 없습니다. 10. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 28,732 (22,400) 6,332 27,898 (21,657) 6,241 건설중인자산 - - - 127 - 127 기타유형자산 11,010 (8,071) 2,939 10,989 (7,781) 3,208 사용권자산 50,521 (27,677) 22,844 50,143 (26,199) 23,944 합계 90,263 (58,148) 32,115 89,157 (55,637) 33,520 11. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스이용자의 기초자산 유형별 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 46,606 (25,410) 21,196 46,398 (23,960) 22,438 차량운반구 3,878 (2,235) 1,643 3,708 (2,211) 1,497 집기비품 37 (32) 5 37 (28) 9 합계 50,521 (27,677) 22,844 50,143 (26,199) 23,944 () 연결실체는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.연결실체는 전기 이전에 사옥 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여 리스기간을 10년으로 산정하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 21,025 22,197 차량운반구 1,787 1,610 집기비품 5 10 합계 22,817 23,817 ( * ) 연결실체는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 투자부동산 425,847 426,610 연결실체는 해당 투자부동산을 당분기말 및 전기말에 근접한 시기에 취득하였으며, 신뢰성 있는 독립된 평가기관의 감정평가액을 고려하여 결정된 계약서상의 거래가격을 취득가격으로 하였습니다.보고기간말 현재의 공정가치는 취득 당시의 공정가치와 유의적인 차이가 존재하지 않습니다. 투자부동산 공정가치 측정치는 가치평가기법에 사용된 예상 임대료 상승률 등 관측 불가능한 투입 변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 임대료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 임대료수익 4,261 3,921 직접비용 (2,997) (2,671) 합계 1,264 1,250 13. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 당분기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 23,770 (19,476) - 4,294 소프트웨어 16,588 (7,940) - 8,648 핵심예금자산 995 (663) - 332 회원권 14,284 - (462) 13,822 기타무형자산 1,864 (719) - 1,145 합계 57,501 (28,798) (462) 28,241 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 29,589 (27,179) - 2,410 소프트웨어 22,765 (14,580) - 8,185 핵심예금자산 995 (613) - 382 회원권 14,185 - (486) 13,699 기타무형자산 1,915 (846) - 1,069 합계 69,449 (43,218) (486) 25,745 14. 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 196,233 196,233 211,829 211,829 파생상품부채(1) 119,351 119,351 122,346 122,346 매도파생결합증권(1)(2) 76,636 76,636 15,155 15,155 합계 392,220 392,220 349,330 349,330 상각후원가로측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 209,840 209,840 218,084 218,084 파생상품거래예수부채 3,980 3,980 3,091 3,091 저축자예수금 3,635,971 3,635,971 3,738,903 3,738,903 집합투자증권투자자예수부채 156,956 156,956 7,086 7,086 신용대주담보금 15,000 15,000 10,000 10,000 소계 4,021,747 4,021,747 3,977,164 3,977,164 차입부채 콜머니 100,000 100,000 30,000 30,000 당좌차월 3,500 3,500 3,500 3,500 은행차입금 256,756 256,756 277,249 277,249 증금차입금 357,185 357,185 364,588 364,588 기타차입금 83,340 83,340 82,177 82,177 발행어음 242,000 242,000 374,500 374,500 발행전자단기사채 222,322 222,322 106,393 106,393 환매조건부채권매도 2,491,347 2,491,347 2,478,997 2,478,997 사채 186,139 186,139 209,200 209,200 소계 3,942,589 3,942,589 3,926,604 3,926,604 기타금융부채(3) 826,634 826,634 551,042 551,042 합계 8,790,970 8,790,970 8,454,810 8,454,810 총계 9,183,190 9,183,190 8,804,140 8,804,140 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 17 에 공시하였습니다.( 2) 연결실체는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정 항목으로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도유가증권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2025.3.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 주식 - 64,278 61,756 국공채 2.63~3.00 131,955 150,073 합계 196,233 211,829 (3) 당분기와 전분기 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 7 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 5 1 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 (5) - 처분 (2) - 법인세효과 - - 분기말잔액 5 1 15. 차입부채(1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 한국투자리얼에셋운용㈜ 2025-04-01 2.88~2.93 100,000 30,000 만기일시상환 당좌차월 농협은행 2025-04-01 4.89 3,500 3,500 수시상환 은행차입금 산업은행 외 2025-05-16 ~ 2025-09-16 4.79~5.67 48,000 67,994 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 91,436 91,655 만기일시상환 우리은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.31 43,995 44,100 만기일시상환 국민은행 뉴욕지점 2026-12-01 2.4 73,325 73,500 만기일시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2025-04-01 2.86~3.44 357,185 364,588 수시상환 외 기타차입금 TSFC Securities PCL 2025-04-03 4.45 216 215 만기일시상환 동양생명보험㈜ 외 2025-04-03 ~ 2026-02-28 0.00~4.45 83,125 81,962 만기일시상환 발행어음 흥국증권㈜ 외 2025-04-22 ~ 2026-03-19 3.65~6.40 242,000 374,500 만기일시상환 발행전자단기사채 제이에스마케팅솔루션 외 2025-04-07 ~ 2026-02-28 1.00~11.00 222,321 106,393 만기일시상환 환매조건부채권매도() 우리자산운용㈜ 외 2025-04-01 ~ 2025-04-10 2.65~3.16 2,491,347 2,478,997 수시상환 합계 3,756,450 3,717,404 () 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채 중 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종 류 발행일 만기일 2025.03.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 기명식 무보증 사모사채 2024-04-23~2025-03-13 2025-04-23~2026-09-11 4.75~5.0 26,139 19,200 일반사채 2023-08-08 2025-02-07 - - 30,000 일반사채 2023-10-25 2025-07-25 7.50% 5,000 5,000 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40% 73,000 73,000 후순위사채 2021-09-30 2027-09-30 5.40% 10,000 10,000 후순위사채 2021-10-15 2027-10-15 5.40% 12,000 12,000 후순위사채 2023-03-31 2029-03-30 8.00% 20,000 20,000 후순위사채 2023-05-30 2029-05-30 8.00% 5,000 5,000 후순위사채 2024-08-13 2030-08-13 8.00% 20,000 20,000 후순위사채 2024-08-29 2030-08-29 8.00% 5,000 5,000 후순위사채 2024-11-29 2030-11-29 8.00% 5,000 5,000 후순위사채 2024-12-24 2030-12-24 8.00% 5,000 5,000 합계 186,139 209,200 16. 퇴직급여제도(1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 연결실체는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 연결실체의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약분기연결포괄손익계산서에 인식된 당분기 비용 중 991백만원(전분기: 1,138백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 연결실체가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여금은 616백만원(전기말: 2,373백만원)입니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 요약분기연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 12,317 12,322 사외적립자산의 공정가치 (15,590) (15,890) 순확정급여부채(자산) 금액 (3,273) (3,568) 2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초 12,322 10,996 당기근무원가 467 464 이자비용 194 178 급여지급액 (580) (578) 기타 (86) (36) 분기말금액 12,317 11,024 17. 파생상품 및 파생결합증권(1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련() 주가지수선물 등 178,955 - - - - 주식지수옵션 163,593 89 3,586 45 2,041 주식스왑 16,758 136 709 136 701 주식워런트증권 1,411 3,282 - 1,887 14 이자율 관련 이자율선도 117,320 665 - 11 - 이자율스왑 4,441,500 38,753 10,870 5,920 726 신용 관련 신용스왑 1,423,978 12,259 10,807 1,972 2,301 총수익스왑 1,612,684 12,519 43,804 2,540 7,318 통화 관련 통화선물 4,533 - - - - 통화스왑 1,218,941 55,959 50,471 2,091 2,499 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (91) (1,041) 41 286 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - 87 145 49 30 합계 9,179,673 123,658 119,351 14,692 15,916 ()파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련() 주가지수선물 208,676 - - - - 주가지수옵션 134,517 3 1,318 307 130 주식스왑 14,134 - 374 - 4,161 주식워런트증권 1,355 1,272 - 97 288 이자율 관련 이자율선도 117,600 655 - 655 - 이자율스왑 4,409,000 36,409 13,718 10,266 1,826 신용 관련 신용스왑 1,426,741 14,559 12,778 5,157 4,072 총수익스왑 1,499,001 15,772 44,392 - 40,938 통화 관련 통화선도 485 - 2 - 2 통화스왑 1,205,626 65,721 50,875 86,445 64,350 통화선물 3,515 - - - - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (112) (1,306) 700 163 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - 116 194 1,308 956 합계 9,020,650 134,395 122,345 104,935 116,886 ()파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 50,220 50,516 (296) 매도파생결합사채 26,212 26,347 (135) 신용위험평가조정액 (97) (75) (22) 거래일손익인식평가조정액 (259) (152) (107) 합계 76,076 76,636 (560) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 2,050 2,082 (32) 매도파생결합사채 13,043 13,121 (78) 신용위험평가조정액 (35) (16) (19) 거래일손익인식평가조정액 (116) (32) (84) 합계 14,942 15,155 (213) 18. 충당부채(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 1,605 1,600 미사용약정충당부채 95 102 금융보증충당부채() 4,645 2,398 기타충당부채 8 7 합계 6,353 4,107 ( ) 당분기말 및 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 1,600 1,504 추가설정 14 - 전입(환입) (6) 13 기타 (3) - 분기말금액 1,605 1,517 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 미사용약정충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 측정 대상 12개월 기대신용손실 측정 대상 기초금액 102 732 Stage간 분류 이동 - - 환입 (7) (646) 분기말금액 95 86 (4) 당분기 및 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 1,160 1,238 693 310 Stage간 분류 이동 - - - - 전입(환입) (291) 2,538 (397) (64) 분기말금액 869 3,776 296 246 (5) 당분기 와 전분기 중 기타충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 7 3 전입 1 4 지급액 - (3) 분기말금액 8 4 (6) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 68,703 - 52,600 29,680 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (9,657) - (2,400) 23,020 분기말금액 59,046 - 50,200 52,700 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다.2) 전분기 (단위: 백만원) 구분 미사용약정() 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 182,239 - 52,300 13,400 Stage간 분류 이동 - - - - 증감 (31,432) - (26,100) (7,300) 분기말금액 150,807 - 26,200 6,100 () 자산유동화증권 매입보장약정과 한도대출약정으로 구성되어 있습니다. 19. 기타금융부채 및 기타비금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금() 511,254 249,670 미지급비용 148,700 143,876 금융보증부채 300 - 리스부채 22,817 23,817 기타예수금 983 2,063 미지급배당금 11,365 6 기타 131,215 131,610 소계 826,634 551,042 기타비금융부채 선수금 10 29 선수수익 10,111 9,556 제세예수금 4,923 3,177 소계 15,044 12,762 합계 841,678 563,804 ( ) 당분기말 미지급금에는 연결실체가 (주)다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정에 따라 취득일 인식한 부채 165,393 백만원(전기말 164,219백만원)이포함되어 있습니다. 20. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,911,106주 5,000원 304,555 304,555 우선주() 8,955,221주 5,000원 96,190 96,190 계 2,000,000,000주 69,866,327주 400,745 400,745 () 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다.(2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,268,657주 발행총액 33,599,984,100원 11,400,001,425원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 연결실체 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 연결실체가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 21. 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,364 자기주식처분이익 310 144 기타자본잉여금 (37,820) (37,745) 자기주식 (5,293) (5,507) 기타자본조정 () 916 1,275 합계 35,477 35,531 ( ) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 22. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 212 851 지분법자본변동 192 192 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손익 5 7 해외사업장환산차이 13,125 13,124 합계 13,534 14,174 23. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 31,254 30,116 대손준비금 41,204 45,647 미처분이익잉여금 69,770 67,761 합계 142,228 143,524 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 143,524 204,602 지배기업 소유주 지분 귀속 분기순이익 10,063 2,989 확정급여제도재측정요소 - 18 보통주 배당금 (8,897) (8,886) 우선주 배당금 (2,462) (3,057) 분기말금액 142,228 195,666 (3) 대손준비금 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결실체는 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 41,204 45,647 대손준비금 적립 예정액 8,605 (4,443) 대손준비금 잔액() 49,809 41,204 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기적립액에 대손준비금 전입(환입) 예정액을 반영한 잔액입니다. 2) 당분기와 전분기의 대손준비금 조정후 분기순이익 및 주당 조정이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 지배주주지분 분기순이익 10,063,355,357 2,988,752,514 차감: 우선주배당금 (615,451,844) (622,290,199) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 9,447,903,513 2,366,462,315 대손준비금 환입(전입)액(1) (8,604,560,900) 3,876,600,608 대손준비금 반영후 조정이익(2) 843,342,613 6,243,062,923 대손준비금 반영후 주당 조정이익 14 105 (1) 대손준비금 환입액은 당분기 및 전분기 추가 환입(전입) 예정액입니다. (2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 지배기업 소유주지분 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 수수료비용당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 7,015 7,622 인수및주선수수료 2,839 3,202 집합투자증권취급수수료 7,538 4,710 자산관리수수료 68 283 집합투자기구운용보수 6,919 6,503 매수및합병수수료 437 879 채무보증관련수수료 1,318 1,011 투자조합 등 관리보수 1,982 2,012 집합투자기구관련자문및일임수수료 526 642 기타수수료수익 3,743 5,809 소계 32,385 32,673 수수료비용 매매수수료 1,087 1,007 투자상담수수료 114 91 기타수수료비용 9,012 7,727 소계 10,213 8,825 순수수료이익 22,172 23,848 25. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 27,636 4,070 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 45,974 42,285 매도유가증권평가이익 5,201 4,337 파생상품평가이익 14,692 53,309 파생상품거래이익 147,793 67,776 매도파생결합증권평가이익 2 2 소계 241,298 171,779 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 7,934 18,800 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 45,081 22,950 매도유가증권평가손실 3,084 778 파생상품평가손실 15,916 64,420 파생상품거래손실 152,929 40,588 매도파생결합증권평가손실 562 31 매도파생결합증권거래손실 8 15 소계 225,514 147,582 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래순손익 15,784 24,197 26. 이자수익 및 이자비용당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 현금및예치금 5,455 7,922 당기손익-공정가치측정금융자산 34,209 33,443 상각후원가측정금융자산 96,193 100,254 기타포괄손익공정가치측정금융자산 29 - 기타 1,736 1,324 소계 137,622 142,943 이자비용 예수부채 35,305 39,730 차입부채 33,606 33,874 리스부채 293 353 기타 3,065 4,285 소계 72,269 78,242 순이자이익 65,353 64,701 27. 배당금수익당분기와 전분기의 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산배당금(분배금)수익 553 487 기타배당금수익 1,470 191 합계 2,023 678 28. 상각후원가측정금융상품관련손익당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융상품관련이익 대출채권매각이익 4,446 43 신용손실충당금환입액 17 32 소계 4,463 75 상각후원가측정금융상품관련손실 신용손실충당금전입액 33,125 14,164 대출채권매각손실 18,328 19,169 소계 51,453 33,333 상각후원가측정금융상품관련순손익 (46,990) (33,258) 29. 기타영업손익 당분기와 전분기의 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 외환거래이익 10,836 10,935 금융보증충당부채환입액 - 461 미사용약정충당부채환입액 23 659 채무보증충당부채환입액 - 468 기타 6,733 4,399 소계 17,592 16,922 기타영업비용 외환거래손실 2,807 18,975 금융보증충당부채전입액 2,247 - 미사용약정충당부채전입액 16 13 복구충당부채전입액 8 13 기타 3,416 3,549 소계 8,494 22,550 기타영업손익 9,098 (5,628) 30. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 29,938 31,882 퇴직급여 1,518 1,573 복리후생비 4,841 5,624 전산운용비 4,010 3,738 임차료 922 932 지급수수료 2,775 4,365 접대비 1,519 1,679 광고선전비 793 926 감가상각비 3,166 3,243 조사연구비 204 215 연수비 9 30 무형자산상각비 1,033 1,232 세금과공과금 8,694 8,090 업무위탁수수료 964 1,318 판매부대비 282 283 등기소송비및공고비 27 11 회의비 52 91 인쇄비 35 40 여비교통비 277 283 차량유지비 104 138 소모품비 95 111 수도광열비 448 436 보험료 289 207 행사비 154 143 기타 1,055 1,445 합계 63,204 68,035 ( ) 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 43백 만원(전분기 : (-)120백만원)이 포함되어 있습니다 (주석 35참조). 31. 기타영업외손익 당분기와 전분기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 관계기업투자평가및처분손익 관계기업투자평가및처분이익 2,536 373 관계기업투자평가및처분손실 (337) (994) 소계 2,199 (621) 기타영업외수익 유형자산처분이익 - 2 임대료수익 4,261 3,921 기타 312 45 소계 4,573 3,968 기타영업외비용 유형자산처분손실 21 - 기부금 9 - 기타 15 337 소계 45 337 기타영업순손익 6,727 3,010 32. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액(추납액포함) 1,354 2,457 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (13) - 이연법인세비용: 　 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 1,141 303 자본에 직접 반영된 법인세: 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (153) - 확정급여제도의 재측정요소 845 260 기타변동: 78 (211) 법인세비용 3,252 2,809 (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 12,743 9,513 적용세율에 따른 법인세비용 2,883 2,082 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (32) (1,680) 비공제비용으로 인한 효과 1,549 3,135 과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 (83) - 이연법인세자산의 실현가능성인식 차이 - (559) 연결납세 등으로 인한 효과 - 29 기타 (1,065) (198) 소계 369 727 당기손익으로 인식된 법인세비용 3,252 2,809 계속영업손익 법인세비용 3,252 2,809 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 25.52% 29.53% 33. 주당이익 (1) 기본주당이익① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 지배주주지분 분기순이익 10,063,355,357 2,988,752,514 차감 : 우선주배당금 (615,451,844) (622,290,199) 보통주 순이익 9,447,903,513 2,366,462,315 가중평균 유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 기본주당이익 159 40 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,911,106 60,911,106 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,595,397 1,671,195 분기말 현재 유통보통주식수 59,315,709 59,239,911 가중평균 유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 (2) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 현재 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 희석주당이익에 계산에 사용된 이익(원) 10,063,355,357 2,366,462,315 기본주당이익 계산에 사용된 이익 9,447,903,513 2,366,462,315 상환전환우선주 전환 가정 615,451,844 - 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수(주) 68,418,074 59,449,943 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 상환전환우선주 전환 가정 8,955,221 - 주식매수선택권의 전환 가정 177,463 234,680 희석주당이익(원) 147 40 34. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 관계기업 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc. , (주)디지털타임스, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 아스트라제1호사모투자합자회사, 아스트라제2호사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사, 요즈마-하랑신기술투자조합 1호, 아스트라제3호사모투자합자회사, 티앤케이메가사모투자합자회사, 아이비케이에스디자인신기술투자조합 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 관계기업 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 33 - - 아스트라제1호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 324 - - 아스트라제2호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 684 - - 아스트라제3호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 707 - - 출자금출자 - - 2,067 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사 조합관리보수 233 - - 합계 1,981 - - ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 관계기업 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 67 - - 아스트라제1호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 345 - - 아스트라제2호 사모투자합자회사 관리보수수수료수익 652 - - 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호사모투자합자회사 조합관리보수 235 - - 아시아클린에너지 사모투자전문회사 출자금회수 - - (77) 아스트라제2호 사모투자합자회사 출자금출자 - - 265 아스트라제3호 사모투자합자회사 출자금출자 - - 406 합계 1,299 - 594 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 관계기업 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사 미수금 3,264 - 3,264 - 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사 미수수익 271 - 238 - 아스트라제1호사모투자합자회사 미수수익 1,712 - 1,738 - 미수금 3 - 3 - 아스트라제2호사모투자합자회사 미수수익 3,281 - 2,597 - 미수금 981 - 981 - 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자 합자회사 미수수익 233 - 1,424 - 아스트라제3호사모투자합자회사 미수수익 707 - 1,441 - 합계 10,452 - 11,686 - (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기말과 전기말 특수관계자와의 주요약정사항은 없습니다. (6) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 3,200 4,059 퇴직급여 322 499 합계 3,522 4,558 () 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 35백만원이 포함되어 있습니다. 35. 주식기준보상(1) 지배기업의 주식기준보상1) 지배기업은 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다. 2) 당분기말 현재 지배기업이 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 2024년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 2024-04-01 2024-04-01 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 2024년 ~ 2026년 2024년 ~ 2026년 결산일 기준 추정 가득수량 78,629 78,629 98,834 98,834 39,535 39,535 총보상원가 849 838 984 624 145 145 기인식 주식보상비용 849 828 984 617 62 141 당분기에 인식한 주식보상비용 - 10 - 7 22 4 미인식 주식보상비용 - - - - 61 - 3) 지배기업의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균 종가, 현금결제형 주식기준보상비용은 매 보고기간말 기준 종가를 기초로 도출하였습니다. 36. 우발부채와 주요 약정사항(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 15,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 60,000 60,000 차액결제(대행한도) ㈜신한은행 10,000 10,000 당좌차월 ㈜농협은행 3,500 3,500 합계 1,033,500 1,033,500 (2) 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올저축은행 지급준비예치금 140,229 60,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC 부동산 319,697 319,697 208,756 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호 토지 16,904 106,150 79,301 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 89,246 (3) 소송현황 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 28건 (소송금액 26,867백 만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 하나증권㈜ 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 3심 진행중 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 상고심 1,017 3심 진행중 정보통신공제조합 다올자산운용㈜ 수익자의 손해배상 청구 6,479 1심 진행중 개인 다올투자증권㈜ 원고들은 당사에 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함 1,254 1심 진행중 개인 다올투자증권㈜ 원고들은 당사에 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함 1,164 1심 진행중 ㈜세우건설 외 10 ㈜다올저축은행 외 3 유치권존재확인 2,679 1심 진행중 개인 ㈜다올저축은행 외 14 집단대출 손해배상 청구 235 1심 진행중 ㈜동한이엔지 ㈜케이비이천로지스틱스위탁관리부동산투자회사 부당이득금 반환청구 3,500 3심 진행중 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다. (4) 자산유동화증권 매입보장약정당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다. (5) 기타 약정사항(주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금 액 3,551백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 610,919백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 551,873백만원이며, 미사용약정금액은 59,046백만원입니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자 합자회사가 2022년 6월 24일에 청산하였으며, 당사가 청산인으로서 유한책임사원간 합의에 따라 해당 사모투자합자회사의 잔여재산을 수취 및 분배 할 의무가 있습니다. 해당청산과정에서 추가 분배금이 발생할 수 있습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사의 분배 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있으며 손실발생가능성이 높지 않아 충당부채를 계상하지 않았습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제2호사모투자합자회사는 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바, 당사는 후순위분배약정을 하였으며 해당 약정에 근거하여 다올프라이빗에쿼티㈜는 전기 중 981백만원의 출자금을 반환받지 아니하고 미수금으로 계상하였습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제1호사모투자합자회사 및 아스트라제3호사모투자합자회사의 청산시 조합원에게 지급하였거나 지급할분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다. 37. 지급보증 당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 289 439 법원공탁관련 보증 지배기업 2,027 2,001 인허가 지배기업 30 30 이행지급 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 ㈜다올저축은행 5,494 5,212 법원공탁관련 보증 다올프라이빗에쿼티㈜ 114 114 인허가 합계 7,985 7,827 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말() 전기말 네오컨티넨탈 ㈜ 외 102,900 82,280 대출채권매입확약 외 () 연결실체는 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 102,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 81,504백만원이 있습니다. 38. 현금흐름표요약분기연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 요약분기연결현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 요약분기연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 증가 1,079 407 선급금의 개발비 대체 338 - 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 관련손익 (638) - 미지급배당금 인식 11,359 11,943 39. 금융상품 위험공시연결실체는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 연결실체가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및 감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 40. 금융상품 공정가치 서열체계(1) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 165,102 - 18,558 183,660 채무상품 268,051 2,840,390 565,510 3,673,951 파생상품자산 3,371 119,661 626 123,658 소계 436,524 2,960,051 584,694 3,981,269 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,732 5,732 채무상품 9,388 10,564 - 19,952 소계 9,388 10,564 5,732 25,684 금융자산 합계 445,912 2,970,615 590,426 4,006,953 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 196,233 - - 196,233 파생상품부채 3,586 114,779 986 119,351 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 76,636 76,636 금융부채 합계 199,819 114,779 77,622 392,220 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 160,679 - 18,239 178,918 채무상품 166,289 2,950,789 576,729 3,693,807 파생상품자산 1,275 132,220 900 134,395 소계 328,243 3,083,009 595,868 4,007,120 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,732 5,732 채무상품 9,282 191,859 - 201,141 소계 9,282 191,859 5,732 206,873 금융자산 합계 337,525 3,274,868 601,600 4,213,993 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 211,829 - - 211,829 파생상품부채 1,318 120,043 985 122,346 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 15,155 15,155 금융부채 합계 213,147 120,043 16,140 349,330 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,609,289 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 231,101 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 119,661 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 10,564 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산 합계 2,970,615 당기손익-공정가치측정금융부채 114,779 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융부채 합계 114,779 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,756,781 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 194,008 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 132,220 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 191,859 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산 합계 3,274,868 당기손익-공정가치측정금융부채 120,043 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융부채 합계 120,043 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,558 현금흐름할인모형, 영구성장률 - 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 유사기업비교법, 이익접근법 할인율 9.44% ~ 14.62% 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 281,585 이항모형, LSMC 시뮬레이션 등 변동성 33.28% ~ 37.5% 변동성 증가 시 공정가치 증가 할인율 3.47% ~ 11.46% 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 17,769 순자산가치평가법() - - - 집합투자증권 266,156 순자산가치평가법() - - - 파생상품자산 626 Gaussian 1Factor 모형 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,732 순자산가치평가법() - - - 금융자산 합계 590,426 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 986 Gaussian 1Factor 모형 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 76,636 Hull-White 1 Factor 변동성 7.82% ~ 21.14% 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 금융부채 합계 77,622 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,239 현금흐름할인모형,유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 1% 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 9.44% ~ 14.62% 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 327,190 이항모형,LSMC 시뮬레이션 등 변동성 32.28% ~ 37.5% 변동성 증가 시 공정가치 증가 할인율 3.47% ~ 11.46% 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 16,490 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 233,049 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 900 Gaussian 1Factor 모형 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,732 순자산가치평가법() - - 금융자산 합계 601,600 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 985 Gaussian 1Factor 모형 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 15,155 Hull-White 1 Factor,Black Scholes Closed Form 변동성 변동성(252일): 7.82% ~ 21.14% 변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가 금융부채 합계 16,140 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,239 319 - - - - 18,558 전환사채 등 182,420 92,833 (71,889) 9,278 - - 212,642 전자단기사채 79,858 6,500 (79,858) (1,012) - - 5,488 대출채권 64,912 - (1,457) - - - 63,455 출자금 등 16,490 2,200 (921) - - - 17,769 파생상품자산 900 540 (540) (274) - - 626 집합투자증권 233,049 39,927 (6,161) (639) - (20) 266,156 소계 595,868 142,319 (160,826) 7,353 - (20) 584,694 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 등 5,732 - - - - - 5,732 금융자산 합계 601,600 142,319 (160,826) 7,353 - (20) 590,426 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 985 586 (292) (293) - - 986 당기손익-공정가치지정금융부채 15,155 63,000 (2,081) 561 1 - 76,636 금융부채 합계 16,140 63,586 (2,373) 268 1 - 77,622 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 20,932 500 (1,150) - - (400) 19,882 전환사채 등 221,967 54,256 (46,281) (1,892) - - 228,050 전자단기사채 116,049 178,500 (116,050) (13,344) - - 165,155 대출채권 72,392 3,644 (38) 1 - - 75,999 출자금 등 17,245 2,100 - - - - 19,345 파생상품자산 1,872 - - (201) - - 1,671 집합투자증권 136,575 11,300 (5,386) (512) - - 141,977 소계 587,032 250,300 (168,905) (15,948) - (400) 652,079 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 등 5,855 - - - - - 5,855 금융자산 합계 592,887 250,300 (168,905) (15,948) - (400) 657,934 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,382 - (58) (324) - - 2,000 당기손익-공정가치지정금융부채 2,622 6,107 (2,629) 29 - - 6,129 금융부채 합계 5,004 6,107 (2,687) (295) - - 8,129 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 479,654 - - 479,654 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 495,552 - 495,552 대출채권 - - 3,967,757 3,967,757 미수금 - - 368,749 368,749 미수수익 - - 56,543 56,543 선급금 - - 4,536 4,536 보증금 - - 6,866 6,866 기타 - - 92,592 92,592 소계 - 495,552 4,497,043 4,992,595 금융자산 합계 479,654 495,552 4,497,043 5,472,249 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,021,747 - 4,021,747 차입부채 - - 3,942,589 3,942,589 기타금융부채 - - 826,634 826,634 소계 - 4,021,747 4,769,223 8,790,970 금융부채 합계 - 4,021,747 4,769,223 8,790,970 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 533,703 - - 533,703 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 313,378 - 313,378 대출채권 - - 3,788,269 3,788,269 미수금 - - 93,792 93,792 미수수익 - - 64,697 64,697 선급금 - - 8,420 8,420 보증금 - - 6,862 6,862 기타 - - 105,051 105,051 소계 - 313,378 4,067,091 4,380,469 금융자산 합계 533,703 313,378 4,067,091 4,914,172 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 3,977,164 - 3,977,164 차입부채 - - 3,926,604 3,926,604 기타금융부채 - - 551,042 551,042 소계 - 3,977,164 4,477,646 8,454,810 금융부채 합계 - 3,977,164 4,477,646 8,454,810 ( 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 41. 부문공시(1) 보고부문의 구분연결실체가 제공하는 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고된 영업부문은 다음과 같습니다. 보고부문 대상 회사 비고 금융투자업 다올투자증권주식회사 내국법인 Daol (Thailand) PCL (KTBST Holding PCL) 외국법인 Daol Securities (Thailand) PCL (KTBST Securities PCL) 외국법인 기타투자업 다올프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 케이티비프라이빗에쿼티㈜ 내국법인 집합투자업 다올자산운용㈜ 내국법인 Daol Investment Management Co., Ltd.(We Asset Management Co., Ltd.) 외국법인 저축은행업 ㈜다올저축은행 내국법인 기타 Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd (KTBST REIT Management Co., Ltd.) 외국법인 Daol New York, LLC (KTB New York, LLC) 외국법인 Daol Lend (Thailand) Co., Ltd (KTBST Lend Co.,Ltd.) 외국법인 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드 (구.다올리틀빅스타증권자투자신탁_자펀드) 내국법인 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드 (구.다올리틀빅스타증권자투자신탁_모펀드) 내국법인 다올전단채증권투자신탁 내국법인 BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호 내국법인 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 외국법인 1000 harbor JV LLC 외국법인 1000 harbor Owner LLC 외국법인 부금일물류세컨드㈜ 내국법인 부금일물류퍼스트㈜ 내국법인 케이비이천로지스틱스 제5호 내국법인 뉴테란대전㈜ 내국법인 뉴테란대전제이차㈜ 내국법인 에스엠영등포제일차㈜ 내국법인 이케이디제이차㈜ 내국법인 인베스토리제이차㈜ 내국법인 케이엔아산제일차㈜ 내국법인 케이티비비전제오차㈜ 내국법인 케이티비씨씨제일차㈜ 내국법인 케이티비타이거제일차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제육차㈜ 내국법인 케이티비파이어레드제팔차㈜ 내국법인 푸른다올제일차㈜ 내국법인 제이온베이직㈜ 내국법인 제이온월곶㈜ 내국법인 인베스토리제칠차㈜ 내국법인 케이티비타이거제이차㈜ 내국법인 다올라이트블루제오차㈜ 내국법인 가드디엘제사차㈜ 내국법인 디에이지축제일차㈜ 내국법인 인베스토리제십차㈜ 내국법인 카이로스제십차㈜ 내국법인 해피니스제십이차 ㈜ 내국법인 Daol Digital Partner Co., Ltd. 외국법인 글로벌랜드마크제일차㈜ 내국법인 다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호 내국법인 다올ESG1등주증권투자신탁 내국법인 다올주주환원증권투자신탁 내국법인 (2) 부문별 손익당분기와 전분기 연결실체의 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 금융투자업 318,629 12,225 9,736 집합투자업 11,732 2,243 3,029 기타투자업 2,035 689 525 저축은행업 103,123 (2,928) (2,224) 기타 19,684 (240) (266) 보고부문 합계 455,203 11,989 10,800 연결제거 (18,041) (5,974) (1,310) 합계 437,162 6,015 9,490 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 순손익 금융투자업 253,131 7,189 7,078 집합투자업 8,350 950 770 기타투자업 2,077 855 857 저축은행업 102,099 11,788 8,621 기타 18,060 (3,403) (3,431) 보고부문 합계 383,717 17,379 13,895 연결제거 (18,646) (10,876) (7,191) 합계 365,071 6,503 6,704 (3) 부문별 자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 금융투자업 5,575,129 4,802,085 5,125,667 4,350,707 집합투자업 70,104 9,604 67,990 10,528 기타투자업 30,299 7,929 30,127 6,587 저축은행업 4,232,279 3,789,247 4,336,852 3,891,596 기타 994,110 566,570 999,424 563,254 보고부문 합계 10,901,921 9,175,435 10,560,060 8,822,672 연결제거 (920,085) 32,890 (956,890) 4,507 합계 9,981,836 9,208,325 9,603,170 8,827,179 (4) 지역에 대한 정보1) 당분기와 전분기 중 지역별 수익 및 성과에 대한 보고 부문정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 분기순손익 국내 410,738 2,602 6,061 국외 26,424 3,413 3,429 합계 437,162 6,015 9,490 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 영업수익 영업손익 분기순손익 국내 343,988 7,773 7,675 국외 21,083 (1,270) (971) 합계 365,071 6,503 6,704 2) 당분기말과 전기말 현재 지역별 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 국내 9,138,611 8,758,625 8,750,171 8,370,127 국외 843,225 449,700 852,999 457,052 합계 9,981,836 9,208,325 9,603,170 8,827,179 42. 금융자산의 제거연결실체는 환매조건부매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 요약분기연결재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.43. 보고기간후 사건2025년 4월 10일, 진흥기업 주식회사는 지배기업 외 8인을 상대로 356억 원의 공사대금 청구 소송을 제기하였습니다. 본 소송의 결과에 따른 재무적 영향을 신뢰성 있게 추정할 수 없어, 당분기말 요약분기연결재무제표에는 이를 반영하지 않았습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 46 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 45 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　I. 현금및현금성자산 287,603,256,497 151,469,377,536 　II. 당기손익-공정가치측정금융자산 3,549,079,511,664 3,501,668,135,853 　III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,252,789,746 206,440,860,465 　IV. 상각후원가측정금융자산 1,040,694,950,351 571,693,227,972 　V. 종속기업투자및관계기업투자 309,581,311,149 310,300,307,709 　VI. 유형자산 18,928,525,178 18,915,361,863 　VII. 무형자산 13,517,987,548 13,056,177,646 　VIII. 당기법인세자산 6,186,947,725 17,384,830,462 　IX. 이연법인세자산 10,359,941,813 12,163,843,352 　X. 기타비금융자산 10,506,300,428 12,850,636,501 　자산총계 5,271,711,522,099 4,815,942,759,359 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　I. 예수부채 246,807,005,957 91,998,446,238 　　II. 당기손익-공정가치측정금융부채 401,162,121,721 358,951,597,539 　　III. 차입부채 3,529,631,686,923 3,560,579,783,393 　　IV. 충당부채 23,571,138,106 12,734,596,501 　　V. 기타금융부채 359,217,268,881 81,139,669,097 　　VI. 기타비금융부채 12,128,631,881 9,407,611,913 　　부채총계 4,572,517,853,469 4,114,811,704,681 　자본 　　 　　I. 자본금 400,745,335,000 400,745,335,000 　　II. 기타불입자본 81,003,011,172 80,981,295,587 　　III. 이익잉여금 217,227,573,791 218,546,915,152 　　IV. 기타자본구성요소 217,748,667 857,508,939 　　자본총계 699,193,668,630 701,131,054,678 　부채와자본총계 5,271,711,522,099 4,815,942,759,359 　 제 46 기 1분기말 제 45 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I. 영업수익 303,998,092,218 303,998,092,218 239,301,439,373 239,301,439,373 수수료수익 8,675,025,078 8,675,025,078 9,680,545,935 9,680,545,935 금융상품관련수익 243,131,917,084 243,131,917,084 163,642,070,670 163,642,070,670 　당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 241,353,576,779 241,353,576,779 163,642,070,670 163,642,070,670 　기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,778,340,305 1,778,340,305 0 0 이자수익 41,283,371,862 41,283,371,862 43,988,235,586 43,988,235,586 배당금수익 420,512,575 420,512,575 7,354,034,810 7,354,034,810 기타영업수익 10,487,265,619 10,487,265,619 14,636,552,372 14,636,552,372 II. 영업비용 291,399,111,141 291,399,111,141 230,581,023,038 230,581,023,038 수수료비용 1,357,250,599 1,357,250,599 1,323,396,594 1,323,396,594 금융상품관련비용 217,162,068,228 217,162,068,228 147,308,064,728 147,308,064,728 　당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 215,557,615,066 215,557,615,066 146,881,858,994 146,881,858,994 　상각후원가측정금융상품관련손실 1,604,453,162 1,604,453,162 426,205,734 426,205,734 이자비용 31,708,854,064 31,708,854,064 33,282,092,675 33,282,092,675 판매비와관리비 27,975,188,185 27,975,188,185 29,847,241,018 29,847,241,018 기타영업비용 13,195,750,065 13,195,750,065 18,820,228,023 18,820,228,023 III. 영업이익 12,598,981,077 12,598,981,077 8,720,416,335 8,720,416,335 IV. 영업외손익 348,141,342 348,141,342 (615,904,807) (615,904,807) V. 법인세비용차감전순이익 12,947,122,419 12,947,122,419 8,104,511,528 8,104,511,528 VI. 법인세비용(수익) 2,907,300,065 2,907,300,065 (206,275,236) (206,275,236) VII. 분기순이익 10,039,822,354 10,039,822,354 8,310,786,764 8,310,786,764 VIII. 기타포괄손익 (639,760,272) (639,760,272) 174,651 174,651 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동 (1,260,931) (1,260,931) 174,651 174,651 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 (638,499,341) (638,499,341) 0 0 IX. 분기총포괄이익 9,400,062,082 9,400,062,082 8,310,961,415 8,310,961,415 X. 주당이익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) 159 159 130 130 　희석주당이익 (단위 : 원) 147 147 121 121 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 400,745,335,000 80,818,880,506 254,725,270,505 365,060 736,289,851,071 자본의 변동 　　　　　 　포괄손익 　　　　　 　　분기순이익 0 0 8,310,786,764 0 8,310,786,764 　　기타포괄손익 　　　　　 　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 　　　　　 　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동 0 0 0 174,651 174,651 　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 0 0 　　　총기타포괄손익 0 0 0 174,651 174,651 　　분기총포괄손익 0 0 8,310,786,764 174,651 8,310,961,415 　소유주와의 거래 　　　　　 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　 　　　자기주식 처분 0 80,352,542 0 0 80,352,542 　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계 0 80,352,542 0 0 80,352,542 　　배당금 지급 0 0 (11,942,730,800) 0 (11,942,730,800) 　　소유주와의 거래 합계 0 80,352,542 (11,942,730,800) 0 (11,862,378,258) 　기타변동 　　　　　 　　기타변동 합계 0 (47,840,403) 0 0 (47,840,403) 　자본 증가(감소) 합계 0 32,512,139 (3,631,944,036) 174,651 (3,599,257,246) 2024.03.31 (분기말자본) 400,745,335,000 80,851,392,645 251,093,326,469 539,711 732,690,593,825 2025.01.01 (기초자본) 400,745,335,000 80,981,295,587 218,546,915,152 857,508,939 701,131,054,678 자본의 변동 　　　　　 　포괄손익 　　　　　 　　분기순이익 0 0 10,039,822,354 0 10,039,822,354 　　기타포괄손익 　　　　　 　　　당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동 　　　　　 　　　　당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동 0 0 0 (1,260,931) (1,260,931) 　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익 0 0 0 (638,499,341) (638,499,341) 　　　총기타포괄손익 0 0 0 (639,760,272) (639,760,272) 　　분기총포괄손익 0 0 10,039,822,354 (639,760,272) 9,400,062,082 　소유주와의 거래 　　　　　 　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 　　　　　 　　　자기주식 처분 0 379,586,724 0 0 379,586,724 　　　자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계 0 379,586,724 0 0 379,586,724 　　배당금 지급 0 0 (11,359,163,715) 0 (11,359,163,715) 　　소유주와의 거래 합계 0 379,586,724 (11,359,163,715) 0 (10,979,576,991) 　기타변동 　　　　　 　　기타변동 합계 0 (357,871,139) 0 0 (357,871,139) 　자본 증가(감소) 합계 0 21,715,585 (1,319,341,361) (639,760,272) (1,937,386,048) 2025.03.31 (분기말자본) 400,745,335,000 81,003,011,172 217,227,573,791 217,748,667 699,193,668,630 　 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 46 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) I. 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 (13,347,636,163) 436,411,978,991 　　분기순이익 10,039,822,354 8,310,786,764 　　조정사항 (12,485,682,044) 18,730,572,454 　　　이자비용 31,708,854,064 33,282,092,675 　　　이자수익 (41,283,371,862) (43,988,235,586) 　　　법인세비용(수익) 2,907,300,065 (206,275,236) 　　　배당금수익 (420,512,575) (7,354,034,810) 　　　신용손실충당금전입액 1,604,453,162 426,205,734 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 (1,777,348,523) 0 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익 (1,777,348,523) 0 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융상품기대신용손실환입 (991,782) 0 　　　주식결제형주식기준보상비용 21,715,585 32,512,139 　　　현금결제형주식기준보상비용(환입) 20,386,811 (153,222,905) 　　　외화환산손익 52,424,161 10,353,798,939 　　　　외화환산손실 99,786,277 11,146,731,451 　　　　외화환산이익 (47,362,116) (792,932,512) 　　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (16,278,139,214) 22,507,232,534 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,131,872,028 24,348,198,202 　　　　당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (24,410,011,242) (1,840,965,668) 　　　파생상품평가손익 541,312,764 9,563,654,663 　　　　파생상품평가손실 15,232,983,984 61,590,021,613 　　　　파생상품평가이익 (14,691,671,220) (52,026,366,950) 　　　매도파생결합증권평가손실 562,194,352 30,749,896 　　　매도파생결합증권평가이익 (1,639,703) (1,544,455) 　　　매도유가증권평가손실 3,084,148,361 778,446,904 　　　매도유가증권평가이익 (5,201,209,719) (4,336,817,467) 　　　종속기업투자및관계기업투자 관련 손익 (356,726,342) (357,041,861) 　　　　관계기업투자처분손익 0 22,987,123 　　　　　관계기업투자처분손실 0 22,987,123 　　　　종속기업투자처분손익 (356,726,342) (380,028,984) 　　　　　종속기업투자처분이익 (356,726,342) (380,028,984) 　　　관계기업투자손상차손 0 963,456,668 　　　감가상각비와 상각비 1,512,170,721 1,439,311,232 　　　　감가상각비 1,256,994,503 1,172,634,311 　　　　무형자산상각비 255,176,218 266,676,921 　　　리스중도해지이익 (3,557,382) (8,650,332) 　　　충당부채 10,822,855,012 (4,241,066,278) 　　　　충당부채전입액 10,822,855,012 13,735,985 　　　　　복구충당부채전입액 11,294,945 13,735,985 　　　　　금융보증충당부채전입액 10,811,560,067 0 　　　　충당부채환입액 0 (4,254,802,263) 　　　　　금융보증충당부채환입액 0 (4,254,802,263) 　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (37,349,104,126) 411,997,194,079 　　　당기손익-공정가치측정금융자산 (18,525,909,002) 650,100,293,663 　　　상각후원가측정금융자산 (471,712,072,659) (561,995,797,223) 　　　기타비금융자산 232,212,139 3,242,446,891 　　　예수부채 154,808,987,567 109,175,444,421 　　　당기손익-공정가치측정금융부채 30,616,750,830 (104,699,699,847) 　　　기타금융부채 265,628,691,521 317,323,568,327 　　　기타비금융부채 1,602,235,478 (1,149,062,153) 　　이자수익의 수취 45,513,070,032 31,391,587,357 　　배당금의 수취 204,755,725 7,140,802,100 　　이자비용의 지급 (29,334,971,863) (37,160,806,970) 　　법인세의 납부 10,064,473,759 (3,998,156,793) II. 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 180,627,728,162 (3,622,189,286) 　　관계기업투자의 처분 0 54,255,052 　　관계기업투자의 취득 (721,214,236) (670,971,471) 　　종속기업투자의 처분 83,318,292 2,678,237,779 　　종속기업투자의 취득 0 (4,610,707,686) 　　유형자산의 취득 (673,709,700) (634,429,460) 　　무형자산의 취득 (379,232,220) (438,573,500) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 182,367,942,326 0 　　유무형자산 관련 선급금의 증가 (55,770,000) 0 　　임차보증금의 감소 6,393,700 0 III. 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 (31,150,728,637) (427,810,216,624) 　　차입부채의 순증감 (948,096,470) (427,601,691,875) 　　리스부채의 상환 (202,632,167) (208,524,749) 　　사채의 상환 (30,000,000,000) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 136,129,363,362 4,979,573,081 IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동 　　 　현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 4,515,599 11,858,631 V. 현금및현금성자산의 순증감 136,133,878,961 4,991,431,712 VI. 기초의 현금및현금성자산 151,469,377,536 191,331,520,974 VII. 분기말의 현금및현금성자산 287,603,256,497 196,322,952,686 　 제 46 기 1분기 제 45 기 1분기 5. 재무제표 주석 제46(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 제45(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 다올투자증권주식회사 1. 일반사항당사의 개요 다올투자증권주식회사(이하 "당사")는 1981년 5월 1일에 설립되었으며, 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 1996년 11월 19일 상장되었습니다. 당사는 2008년 7월 25일자로 금융위원회로부터 증권업 전환허가를 승인받음에 따라 여신전문금융업법에의한 신기술사업금융업 등록을 말소하고 증권업으로 주요 영업을 변경하고, 사명을 'KTB네트워크주식회사'에서 '케이티비투자증권주식회사'로 변경하였습니다. 또한, 2009년 2월 4일 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라 금융투자업 인가를 받았으며, 2022년 3월 24일자 정기주주총회의 결의에 의거하여 당사의 상호를 '케이티비투자증권주식회사'에서 '다올투자증권주식회사'로 변경하였습니다.당사의 본점은 서울특별시 영등포구 여의나루로 60에 소재하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 400,745 백만원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 이병철 및 특수관계인 15,217,592 24.98 - - ㈜푸른파트너스자산운용 - - 3,980,099 44.44 한국투자캐피탈㈜ - - 1,990,049 22.22 ㈜오케이저축은행 - - 1,592,039 17.78 ㈜예스코홀딩스 298,507 0.49 696,517 7.78 교정공제회 298,507 0.49 696,517 7.78 ㈜오투저축은행 2,280,000 3.75 - - ㈜흥국저축은행 2,693,000 4.42 - - ㈜인베스터유나이티드 105,678 0.17 - - 김기수 외 특수관계인 8,736,629 14.34 - - 자기주식 1,595,397 2.62 - - 기타 29,685,796 48.74 - - 합계 60,911,106 100.00 8,955,221 100.00 2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 이 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 38에 포함되어 있습니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용요약분기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 해당 기준서의 개정이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 10,993 10,156 당좌예금 20 20 외화예금 349 352 기타예금 41 41 MMDA 86,200 50,900 금융어음 190,000 90,000 합계 287,603 151,469 5. 금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 147,335 147,335 145,103 145,103 채무상품 3,248,238 3,248,238 3,192,321 3,192,321 파생상품자산 150,225 150,225 162,972 162,972 파생결합증권 3,282 3,282 1,272 1,272 소계 3,549,080 3,549,080 3,501,668 3,501,668 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 5,300 5,300 5,300 5,300 채무상품 19,953 19,953 201,141 201,141 소계 25,253 25,253 206,441 206,441 상각후원가측정금융자산 예치금 263,416 263,416 76,087 76,087 대출채권(1) 422,319 422,319 413,155 413,155 기타(1)(2) 354,960 354,960 82,451 82,451 소계 1,040,695 1,040,695 571,693 571,693 합계 4,615,028 4,615,028 4,279,802 4,279,802 ( 1) 장부금액은 신용손실충당금 차감후 금액입니다.( 2) 기타는 미수금, 미수수익 및 보증금 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 담보제공사유 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 채무상품() 대차거래 555,790 697,445 장외파생 38,350 40,219 증금신용공여 - 60,000 환매조건부채권매도(대고객) 289,864 253,439 환매조건부채권매도(대기관) 2,325,325 2,371,869 지분상품 대차거래 113,095 105,724 합계 3,322,424 3,528,696 ( ) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 금융기관 당분기말 전기말 예치금 등: 청약예치금 ㈜상상인증권 등 32 5 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융㈜ 158,293 9,294 대차거래이행보증금 한국예탁결제원, 한국증권금융㈜ 12,144 29,505 장내파생상품매매증거금 한국거래소 30,000 16,000 장외파생상품거래증거금 유안타증권 ㈜ 1,506 1,246 증권시장거래증거금 한국거래소 5,800 4,400 당좌개설보증금 ㈜국민은행 등 15 15 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 등 53,000 13,000 장기성예금(4) ㈜ 신한은행 2,000 2,000 소계 262,790 75,465 당기손익-공정가치측정금융자산: 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융㈜ 60,578 68,478 유가증권시장 공동기금(2) 한국거래소 1,707 1,917 파생상품시장 공동기금(2) 한국거래소 3,507 3,010 주식기관결제 공동기금(3) 한국예탁결제원 317 316 주식(4) 한국예탁결제원 1,030 1,029 사모사채(4) 한국예탁결제원 763 764 소계 67,902 75,514 합계 330,692 150,979 ( 1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조의1 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 당사의 자산과 구분하여야 하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없으며, 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다.( 2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 의거 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래의 위약으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 유가증권시장 또는 파생상품시장에서의 거래대금의 당사 부담분에 해당하는 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립하고 있습니다.( 3) 상장증권청산업무규정 제15조 및 제16조에 의거, 상장증권의 위탁매매거래에 따른 채무불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 손해배상공동기금을 한국예탁결제원에 적립하고 있습니다. ( 4) 금융위원회의 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 및 발행 주관사와의 의무보유확약 등으로 인하여 한국예탁결제원에 보호 예수되어 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 지분상품: 원화주식 147,335 145,103 채무상품: 국공채 202,657 100,202 특수채 1,164,679 1,173,897 회사채 1,330,845 1,392,295 전자단기사채 5,488 84,861 기업어음증권 105,074 59,684 사모사채 266,712 221,989 출자금 16,692 15,280 투자자예탁금별도예치금(신탁) 60,578 68,479 집합투자증권 19,634 19,470 손해배상공동기금 5,531 5,243 양도성예금증서 19,706 - 기타 50,642 50,921 채무상품 소계 3,248,238 3,192,321 파생상품자산(): 파생상품자산 150,229 162,968 파생결합증권 3,282 1,272 신용위험평가조정 (91) (112) 거래일손익인식평가조정액 87 116 파생상품 소계 153,507 164,244 합계 3,549,080 3,501,668 ( ) 파생상품자산의 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. 한편, 당사는 당분기말과 전기말 현재 한국신용평가(KIS), 한국자산평가(KAP), 한국신용정보(NICE) 및 에프앤자산평가(FN)에서 제시한 채권시가평가 기준수익률을 산술평균한 수익률에 의하여 산정된 가격으로 국공채, 특수채 및 회사채의 공정가치를 계산하고 있으며, 동 공정가치에서 미수채권이자와 채권경과이자를 차감한 금액을 채권의 장부금액으로 계상하고 있습니다. 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분() 당분기말 전기말 지분상품(): 출자금 2,800 2,800 주식 2,500 2,500 소계 5,300 5,300 채무상품: 국공채 9,388 9,282 특수채 - 10,074 회사채 10,565 181,785 소계 19,953 201,141 합계 25,253 206,441 ( ) 유관기관 출자금 등 정책상 필요에 따라 보유하는 금융상품에 해당하기 때문에 기타포괄손익-공정가치 측정 선택권을 행사하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 평가 처분 합계 채무상품 929 132 (797) 264 법인세효과 (215) (30) 184 (61) 합계 714 102 (613) 203 2) 전분기 해당사항 없음 (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 손실충당금 137 - - 137 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 신용손실충당금전입 (1) - - (1) 매각 등 (126) - - (126) 합계 10 - - 10 2) 전분기 해당사항 없음 (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 201,141 - - 201,141 12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - 신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - 매입 - - - - 매도 (181,329) - - (181,329) 평가 132 - - 132 기타() 9 - - 9 합계 19,953 - - 19,953 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.2) 전분기해당사항 없음 (5) 당분기 및 전분기에 제거한 기타포괄손익-공정가치측정지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 당분기와 전기말 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치측정지분상품과 관련된 배당금 인식액은 없습니다.(6) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 지분상품의 처분내역은 없습니다. 8. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 예치금: 투자자예탁금별도예치금(예금) 158,293 9,294 대차거래이행보증금 12,144 29,505 장내파생상품거래증거금 30,000 16,000 장외파생상품매매증거금 1,506 1,246 증권시장거래증거금 5,800 4,400 당좌개설보증금 15 15 유통금융담보금 53,000 13,000 장기성예금 2,000 2,000 청약예치금 32 5 기타 626 622 소계 263,416 76,087 대출채권: 신용공여금() 299,576 289,649 사모사채 360 800 기타대출채권 128,780 128,740 소계 428,716 419,189 기타: 미수금 334,670 54,549 미수수익 18,270 21,197 선급금 4,536 8,420 보증금 198 204 소계 357,674 84,370 합계 1,049,806 579,646 신용손실충당금: 신용공여금 (931) (944) 사모사채 (7) (453) 기타대출채권 (5,459) (4,636) 미수금 (263) (263) 미수수익 (2,451) (1,656) 소계 (9,111) (7,952) 총계 1,040,695 571,694 ( ) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자한 금액을 신용공여금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 일반이자율은 연 6.25~9.15%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 또한 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액 60~70% 한도내에서 융자한 금액도 포함되며, 동 융자금의 이자율은 연 7.15~8.55%, 상환기간은 1,080일 이내입니다. 상환만기일이 경과한 융자금은 당사가 정한 기준에 따라 상환조치하고 있으며, 미상환 융자금으로 표시하여 고객 적용이자율 +3%(단, 연9.5%를 초과하지 않음)의 이자율을 적용하고 있습니다. 한편 최소담보유지비율(140%)을 충족시키는 수준의 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가치가 담보유지비율(140%)을 하회하거나 만기일에 상환되지 않은 융자금은 약관에 따라 임의 반대매매를 통해 상환받고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 신용손실충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 신용손실충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 298,645 - 931 - - (931) 299,576 (931) 사모사채 360 - - (7) - - 360 (7) 기타대출채권 27,118 85,000 16,662 (136) (3,339) (1,984) 128,780 (5,459) 소계 326,123 85,000 17,593 (143) (3,339) (2,915) 428,716 (6,397) 기타자산: 미수금 334,407 - 263 - - (263) 334,670 (263) 미수수익 9,861 2,292 6,117 (2) (710) (1,739) 18,270 (2,451) 선급금 4,536 - - - - - 4,536 - 소계 348,804 2,292 6,380 (2) (710) (2,002) 357,476 (2,714) 합계 674,927 87,292 23,973 (145) (4,049) (4,917) 786,192 (9,111) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 채권잔액 신용손실충당금 합계 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 12개월기대신용 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 채권잔액 신용손실충당금 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 신용위험의유의적인 증가 신용이 손상된 금융자산 대출채권: 신용공여금 288,705 - 944 - - (944) 289,649 (944) 사모사채 355 - 445 (8) - (445) 800 (453) 기타대출채권 27,078 100,800 862 (135) (3,639) (862) 128,740 (4,636) 소계 316,138 100,800 2,251 (143) (3,639) (2,251) 419,189 (6,033) 기타자산: 미수금 54,286 - 263 - - (263) 54,549 (263) 미수수익 15,162 1,546 4,489 (10) (80) (1,566) 21,197 (1,656) 선급금 8,420 - - - - - 8,420 - 소계 77,868 1,546 4,752 (10) (80) (1,829) 84,166 (1,919) 합계 394,006 102,346 7,003 (153) (3,719) (4,080) 503,355 (7,952) (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 ① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 143 3,639 2,251 6,033 Stage간 분류 이동 - (1,122) 1,122 - 충당금환입 - 822 (13) 809 제각 등 - - (445) (445) 분기말 신용손실충당금 143 3,339 2,915 6,397 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 10 80 1,829 1,919 Stage간 분류 이동 - 121 (121) - 충당금전입 (8) 509 294 795 분기말 신용손실충당금 2 710 2,002 2,714 2) 전분기① 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 399 4,262 15,481 20,142 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금환입 (96) - - (96) 분기말 신용손실충당금 303 4,262 15,481 20,046 ② 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 신용손실충당금 4 71 1,393 1,468 Stage간 분류 이동 - - - - 충당금전입 207 174 140 521 분기말 신용손실충당금 211 245 1,533 1,989 (4) 당분기와 전분기 중 기업회계기준서 제1109호에 따른 신용손실충당금 전입액(환입액)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융자산관련손익 신용손실충당금전입액 1,604 425 신용손실충당금환입액 - - 소계 1,604 425 난외계정에 대한 충당부채 변동액(기타영업수익 및 비용) 금융보증충당부채전입액 10,812 - 금융보증충당부채환입액 - (4,255) 소계 10,812 (4,255) 합계 12,416 (3,830) (5) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 316,138 100,800 2,251 419,189 Stage간 분류 이동 - (15,800) 15,800 - 실행 및 상환 9,985 - (13) 9,972 제각 등 - - (445) (445) 분기말 장부금액 326,123 85,000 17,593 428,716 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 77,868 1,546 4,752 84,166 Stage간 분류 이동 - (138) 138 - 실행 및 상환 270,936 884 1,490 273,310 분기말 장부금액 348,804 2,292 6,380 357,476 2) 전분기① 대출채권의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 365,007 76,600 15,523 457,130 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 79,434 - (42) 79,392 분기말 장부금액 444,441 76,600 15,481 536,522 ② 기타상각후원가측정금융자산의 총 장부금액 변동내역 (단위: 백만원) 구분 12개월기대신용손실측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 장부금액 63,558 341 1,574 65,473 Stage간 분류 이동 - - - - 실행 및 상환 377,690 1,068 835 379,593 분기말 장부금액 441,248 1,409 2,409 445,066 9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 종속기업투자 287,166 288,587 관계기업투자 22,415 21,713 합계 309,581 310,300 (2) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 다올자산운용㈜(1)(4) 집합투자업 대한민국 100.00 59,802 100.00 59,802 케이티비프라이빗에쿼티㈜(1) 기타 금융업 대한민국 100.00 4,215 100.00 4,215 Daol (Thailand) PCL(5) 지주회사 태국 78.86 17,816 78.86 17,816 Daol New York, LLC 기타투자기관 미국 100.00 921 100.00 921 다올프라이빗에쿼티㈜(1) 기타투자기관 대한민국 80.42 10,061 82.39 11,461 ㈜다올저축은행(2) 저축은행업 대한민국 60.19 194,351 60.19 194,351 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁 제1호(3) 집합투자기구 대한민국 - - 22.22 21 합계 287,166 288,587 ( 1) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.( 2) 당사는 ㈜다올저축은행의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였으며, 세부내역은 주석 16에 공시하였습니다. ( * 3) 투자조합 및 집합투자증권에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 피투자회사의 성과에 대한 변동이익에 유의적으로 노출되어 있고 성과를 결정하는 힘을 통해 변동이익에 영향을 미치므로 종속기업으로 분류하였습니다.(4) 자기주식을 고려한 지분율입니다. (5) 자기주식을 고려하지 않은 단순지분율입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 차이나플래티넘사모투자전문회사(1) 집합투자기구 대한민국 15.00 140 15.00 140 아스트라제1호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 9.01 6,637 9.01 6,637 아스트라제2호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 5.30 8,511 5.30 8,530 다올PE슈퍼리어제1호PEF(1) 집합투자기구 대한민국 0.48 300 0.48 300 요즈마-하랑신기술투자조합1호(1) 집합투자기구 대한민국 20.00 310 20.00 310 아스트라제3호사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 1.05 1,127 1.05 406 Brightstorm, Inc. 제조업 미국 22.52 - 22.52 - ㈜디지털타임스 신문 발행업 대한민국 38.64 3,590 38.64 3,590 티엔케이메가사모투자합자회사(1) 집합투자기구 대한민국 25.40 800 25.40 800 IBKS 디자인신기술투자조합(1) 집합투자기구 대한민국 23.26 1,000 23.26 1,000 합계 22,415 21,713 (1) 사모투자전문회사 및 투자조합에 대해 직접 또는 종속기업을 통하여 간접적으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 10. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 비품 17,224 (12,832) 4,392 16,551 (12,346) 4,205 사용권자산 25,434 (10,897) 14,537 24,975 (10,265) 14,710 합계 42,658 (23,729) 18,929 41,526 (22,611) 18,915 11. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산() 건물 23,756 (10,018) 13,738 23,483 (9,395) 14,088 차량운반구 1,641 (847) 794 1,455 (842) 613 집기비품 37 (32) 5 37 (28) 9 합계 25,434 (10,897) 14,537 24,975 (10,265) 14,710 ( ) 당사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다.당사는 전기 이전에 본사 이전으로 인하여 새로운 건물 임차계약을 체결하였습니다. 해당 임대차계약의 경우 연장선택권을 행사할 가능성이 상당히 확실하다고 판단하여리스기간을 10년으로 산정하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 리스부채() 건물 14,009 13,635 차량운반구 879 673 기타 5 10 합계 14,893 14,318 ( ) 당사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 12. 무형자산 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 당분기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 21,544 (19,328) - 2,216 소프트웨어 5,202 (4,559) - 643 회원권 10,005 - (462) 9,543 기타무형자산 1,116 - - 1,116 합 계 37,867 (23,887) (462) 13,518 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 20,928 (19,139) - 1,789 소프트웨어 5,152 (4,493) - 659 회원권 10,005 - (462) 9,543 기타무형자산 1,065 - - 1,065 합 계 37,150 (23,632) (462) 13,056 13. 금융부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 196,233 196,233 211,829 211,829 파생상품부채(1) 128,294 128,294 131,968 131,968 매도파생결합증권(1)(2) 76,635 76,635 15,155 15,155 소계 401,162 401,162 358,952 358,952 상각후원가로 측정하는 금융부채 예수부채 위탁자예수부채 69,880 69,880 70,938 70,938 파생상품거래예수부채 3,980 3,980 3,091 3,091 저축자예수금 991 991 884 884 집합투자증권투자자예수부채 156,956 156,956 7,086 7,086 수입담보금 15,000 15,000 10,000 10,000 소계 246,807 246,807 91,999 91,999 차입부채 콜머니 100,000 100,000 30,000 30,000 당좌차월 3,500 3,500 3,500 3,500 증금차입금 357,185 357,185 364,588 364,588 은행차입금 48,000 48,000 67,994 67,994 발행어음 242,000 242,000 374,500 374,500 발행전자단기사채 127,600 127,600 51,000 51,000 환매조건부채권매도 2,491,347 2,491,347 2,478,997 2,478,997 일반사채 5,000 5,000 35,000 35,000 후순위사채 155,000 155,000 155,000 155,000 소계 3,529,632 3,529,632 3,560,579 3,560,579 기타금융부채(3) 359,217 359,217 81,140 81,140 소계 4,135,656 4,135,656 3,733,718 3,733,718 합계 4,536,818 4,536,818 4,092,670 4,092,670 ( 1) 매도파생결합증권 및 파생상품부채의 세부내역은 주석 16 에 공시하였습니다.( 2) 당사는 매도파생결합증권에 대하여 주계약과 내재파생상품을 분리하지 않고 당기손익-공정가치측정금융부채로 지정하였습니다.( 3) 기타금융부채는 미지급금, 미지급비용, 리스부채, 금융보증부채 등으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전기말 현재 매도유가증권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 2025.3.31 현재 이자율(%) 당분기 전기말 주식 - 64,278 61,756 국공채 2.63~3.00 131,955 150,073 합계 196,233 211,829 (3) 당분기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초잔액 7 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증가 5 1 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 감소 (5) - 처분 (2) - 법인세효과 - - 분기말잔액 5 1 14. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 사채 외 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 차입처 만기 2025.3.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 콜머니 한국투자리얼에셋운용 ㈜ 외 2025-04-01 2.88~2.93 100,000 30,000 만기일시상환 당좌차월 ㈜농협은행 2025-04-01 4.89 3,500 3,500 수시상환 증금차입금 한국증권금융㈜ 2025-04-01 2.86~3.44 357,185 364,588 수시상환 외 은행차입금 ㈜한국산업은행 외 2025-05-16 ~ 2025-09-16 4.79~5.67 48,000 67,994 만기일시상환 발행어음 흥국증권 ㈜ 외 2025-04-22 ~ 2026-03-19 3.65~6.40 242,000 374,500 만기일시상환 발행전자단기사채 흥국증권 ㈜ 외 2025-04-03 ~ 2026-03-03 3.10~7.33 127,600 51,000 만기일시상환 환매조건부채권매도() 우리자산운용 ㈜ 외 2025-04-01 ~ 2025-04-10 2.65~3.16 2,491,347 2,478,997 수시상환 합계 3,369,632 3,370,579 ( ) 당분기말과 전기말 현재 환매조건부채권매도와 관련하여 당기손익-공정가치측정금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 5 참조). (2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 발행일 만기 2025.03.31 현재 이자율(%) 당분기말 전기말 일반사채 2023-08-08 2025-02-07 - - 30,000 2023-10-25 2025-07-25 7.50% 5,000 5,000 소계 5,000 35,000 후순위사채 2021-09-15 2027-09-13 5.40% 73,000 73,000 2021-09-30 2027-09-30 5.40% 10,000 10,000 2021-10-15 2027-10-15 5.40% 12,000 12,000 2023-03-31 2029-03-30 8.00% 20,000 20,000 2023-05-30 2029-05-30 8.00% 5,000 5,000 2024-08-13 2030-08-13 8.00% 20,000 20,000 2024-08-29 2030-08-29 8.00% 5,000 5,000 2024-11-29 2030-11-29 8.00% 5,000 5,000 2024-12-24 2030-12-24 8.00% 5,000 5,000 소계 155,000 155,000 합계 160,000 190,000 15. 퇴직급여제도 당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다.당사는 급여의 특정비율을 기금 적립을 위해 퇴직급여제도에 납부해야 합니다. 이 퇴직급여제도에 대한 당사의 유일한 의무는 규정된 기여금을 납부하는 것입니다. 요약분기포괄손익계산서에 인식된 당분기 비용 642백만원(전분기: 880백만원)은 확정기여형퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 당사가 퇴직급여제도에 납입할 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 미지급된 기여금은 616백만원(전기말: 2,351백만원)입니다. 16. 파생상품 및 파생결합증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 파생상품은 모두 매매목적으로 미결제약정금액은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련(1) 주가지수선물 178,179 - - - - 주가지수옵션 163,593 89 3,586 45 2,041 주식스왑 16,703 136 709 136 699 주식워런트증권 1,411 3,282 - 1,887 14 매수주식지수옵션(2) 141,062 29,849 - - - 매도주식지수옵션(3) 141,062 - 21,873 - - 이자율 관련 이자율선도 117,320 665 - 11 - 이자율스왑 4,441,500 38,753 10,870 5,918 727 신용 관련 신용스왑 1,423,978 12,259 10,807 1,972 2,301 총수익스왑 1,612,684 12,519 43,804 2,540 7,318 통화 관련 통화스왑 1,151,918 55,959 37,540 2,093 1,817 통화선물 794 - - - - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (91) (1,041) 41 286 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - 87 145 49 30 합계 9,390,204 153,507 128,293 14,692 15,233 (1) 파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다. (2) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다.(3) ㈜ 다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜ 다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 미결제약정금액 자산 부채 평가이익 평가손실 파생상품 내역 주식 관련(1) 주식 관련(1) 208,676 - - - - 주가지수옵션 134,517 3 1,318 307 130 주식스왑 14,135 - 374 - 4,159 주식워런트증권 1,355 1,272 - 97 288 매수주식지수옵션(2) 141,062 29,849 - 4,227 - 매도주식지수옵션(3) 141,062 - 21,873 - 6,387 이자율 관련 이자율선도 117,600 655 - 655 - 이자율스왑 4,409,000 36,409 13,718 10,266 1,826 신용 관련 신용스왑 1,426,741 14,559 12,778 5,157 4,072 총수익스왑 1,499,001 15,772 44,392 - 40,938 통화 관련 통화스왑 1,139,285 65,720 38,626 86,445 55,639 통화선물 3,515 - - - - 신용위험 조정 신용위험평가조정액 - (112) (1,305) 700 163 거래일손익 거래일손익인식평가조정액 - 116 194 1,308 956 합계 9,235,949 164,243 131,968 109,162 114,558 (1) 파생상품 및 파생상품 성격의 파생결합증권으로 구성되어 있습니다.(2) 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 ㈜다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상하였습니다.(3) ㈜다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put Option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. ㈜다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매도파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 50,218 50,515 (297) 매도파생결합사채 26,212 26,347 (135) 신용위험평가조정액 (97) (75) (22) 거래일손익인식평가조정액 (259) (152) (107) 합계 76,074 76,635 (561) ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 평가전장부금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 2,049 2,081 (32) 매도파생결합사채 13,043 13,121 (78) 신용위험평가조정액 (35) (16) (19) 거래일손익인식평가조정액 (116) (32) (84) 합계 14,941 15,154 (213) 17. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 복구충당부채 990 965 금융보증충당부채() 22,581 11,769 합계 23,571 12,734 ( ) 당분기말과 전기말 현재 금융보증충당부채는 기타금융부채로 분류된 금융보증계약이 최초인식 이후 기대신용손실이 금융보증계약의 상각후원가를 초과한 분만큼 인식한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 965 911 추가설정 14 - 전입(환입) 11 14 분기말금액 990 925 복구충당부채는 보고기간말 현재 본사 및 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 예상 복구비용을 추정하기 위하여 최근 면적당 복구비용 및 4개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 금융보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 1,159 10,610 790 6,700 Stage간 분류 이동 - - - - 전입(환입) (286) 11,098 (423) (3,832) 분기말금액 873 21,708 367 2,868 (4) 당분기와 전분기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위: 백만원) 구분 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 52,600 83,080 Stage간 분류 이동 - - 증감 9,600 50,620 분기말금액 62,200 133,700 2) 전분기 (단위: 백만원) 구분 금융보증약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초금액 66,400 79,400 Stage간 분류 이동 - - 증감 (33,700) (51,300) 분기말금액 32,700 28,100 18. 기타금융부채 및 기타비금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채 및 기타비금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 307,246 41,565 미지급비용 24,954 23,433 금융보증부채 300 - 리스부채 14,893 14,318 기타예수금 459 1,818 미지급배당금 11,365 6 소계 359,217 81,140 기타비금융부채 선수수익 8,449 7,331 제세예수금 3,680 2,077 소계 12,129 9,408 합계 371,346 90,548 19. 자본금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 수권주식수 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 2,000,000,000주 60,911,106주 5,000원 304,555 304,555 우선주() 8,955,221주 5,000원 96,190 96,190 합계 2,000,000,000주 69,866,327주 　 400,745 400,745 () 2008년 발행한 상환전환우선주의 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. (2) 당분기말 현재 우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 1종 상환전환우선주 2종 상환전환우선주 발행일자 2022년 03월 30일 발행금액 5,025원 발행주식수 6,686,564주 2,268,657주 발행총액 33,599,984,100원 11,400,001,425원 약정배당율(발행금액대비) 발행일~6년: 연5.8% 6년 이후: 연7.8% 발행일~6년: 연4.8% 6년 이후: 연6.8% 상환권자 당사 상환기간 발행일로부터 6년이 되는 날의 다음날부터 20년이 되는 날까지의 기간 전환권 상환전환우선주 1주당 보통주 1주 전환청구기간 발행일로부터 6년 1개월이 되는 날의 다음날부터 8년이 되는 날까지 발행일로부터 1년이 되는 날의 다음날부터 6년이 되는 날까지 상기 상환전환우선주는 상환권을 당사가 보유하고 있으므로 자본으로 분류하였습니다. 20. 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 77,364 77,364 기타자본잉여금 7,706 7,706 자기주식처분이익 310 144 자기주식 (5,293) (5,507) 기타자본조정() 916 1,274 계 81,003 80,981 ( ) 주식기준보상 중 주식결제형(자기주식교부) 지급을 위하여 기타자본조정으로 인식하였습니다. 21. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금() 21,474 20,338 대손준비금 26,538 14,555 미처분이익잉여금 169,216 183,654 합계 217,228 218,547 ( ) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기초금액 218,547 254,725 보통주 배당금 (8,897) (8,886) 우선주 배당금 (2,462) (3,057) 분기순이익 10,040 8,311 분기말금액 217,228 251,093 (3) 대손준비금대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당사는한국채택국제회계기준에 따라 적립한 충당금액이 금융감독원이 요구하는 최소 적립률에 따른 충당금 적립액에 미달하는 경우, 동 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 26,538 14,555 대손준비금 적립 예정액 9,563 11,983 대손준비금 잔액() 36,101 26,538 ( ) 대손준비금 잔액은 대손준비금 기 적립액에 대손준비금 전입 예정액을 반영한 잔액입니다. 2) 대손준비금 적립액 및 대손준비금 반영 후 조정손익 등은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 분기순이익 10,039,822,354 8,310,786,764 차감: 우선주배당금 (615,451,844) (622,290,199) 대손준비금 반영전 보통주 순이익 9,424,370,510 7,688,496,565 대손준비금 전입액(1) (9,563,850,819) (3,164,931,014) 대손준비금 반영후 조정이익(2) (139,480,309) 4,523,565,551 대손준비금 반영후 주당 조정이익 (2) 76 ( 1) 대손준비금 전입액은 당분기와 전분기 추가 적립 예정액입니다.( 2) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여산출된 정보입니다. 22. 수수료수익 및 수수료비용당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 3,713 4,347 인수및주선수수료 1,269 801 집합투자증권취급수수료 944 819 자산관리수수료 18 234 금융자문수수료 150 645 유통금융대여수수료 5 5 채무보증관련 수수료 1,850 1,449 기타수수료수익 726 1,381 소계 8,675 9,681 수수료비용 매매수수료 799 681 투자상담수수료 114 91 기타수수료비용 444 551 소계 1,357 1,323 순수수료손익 7,318 8,358 23. 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래이익 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 24,410 1,841 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 45,564 35,865 매도유가증권평가이익 5,201 4,337 파생상품평가이익 14,692 53,309 파생상품거래이익 151,485 68,288 매도파생결합증권평가이익 2 2 소계 241,354 163,642 당기손익-공정가치측정금융상품평가및거래손실 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,132 24,349 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 30,159 17,250 매도유가증권평가손실 3,084 778 파생상품평가손실 15,233 61,590 파생상품거래손실 158,380 42,869 매도파생결합증권평가손실 562 31 매도파생결합증권거래손실 8 15 소계 215,558 146,882 당기손익-공정가치측정인식금융상품평가및거래순손익 25,796 16,760 24. 이자수익 및 이자비용당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 이자수익 현금및예치금 2,008 4,118 당기손익-공정가치측정금융자산 채권 25,680 21,106 기업어음증권 706 1,453 양도성예금증서 215 - 사모사채 4,212 8,758 상각후원가측정금융자산 신용공여금 1,970 2,593 환매조건부매수 486 117 기타대출채권 4,935 5,177 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채권 29 - 기타 1,042 666 소계 41,283 43,988 이자비용 예수부채 투자자예탁금 이용료 922 1,027 차입부채 차입금 3,268 3,982 콜머니 756 756 발행어음 4,238 3,055 발행전자단기사채 909 1,380 환매조건부채권매도(대기관) 15,868 16,387 환매조건부채권매도(대고객) 2,448 2,739 사채 2,773 3,294 기타 리스부채이자비용 198 223 기타이자비용 329 439 소계 31,709 33,282 순이자손익 9,574 10,706 25. 배당금수익 당분기와 전분기 중 배당금수익 및 분배금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정금융자산배당금수익 369 354 종속및관계기업투자배당금수익 - 7,000 분배금수익 52 - 합계 421 7,354 26. 상각후원가측정금융상품관련손익 당분기와 전분기 중 상각후원가측정금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 상각후원가측정금융상품관련손실 신용손실충당금전입액 1,604 426 27. 기타영업손익 당분기와 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 기타영업수익 금융보증충당부채환입액 - 4,255 외환차익 10,377 9,317 외화환산이익 47 793 기타 63 272 소계 10,487 14,637 기타영업비용 복구충당부채전입액 11 14 금융보증충당부채전입액 10,812 - 외환차손 2,273 7,659 외화환산손실 100 11,147 소계 13,196 18,820 기타영업손익 (2,709) (4,183) 28. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 15,659 15,984 퇴직급여 642 880 복리후생비 1,597 1,936 전산운용비 2,988 2,823 임차료 630 627 지급수수료 1,340 2,637 접대비 975 1,055 광고선전비 673 771 감가상각비 1,257 1,173 연수비 8 10 무형자산상각비 255 267 세금과공과금 1,070 858 업무위탁수수료 182 126 회의비 10 23 인쇄비 27 34 여비교통비 105 135 차량유지비 80 93 소모품비 33 36 보험료 127 28 행사비 130 133 기타 187 218 합계 27,975 29,847 ( ) 당분기 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상비용 43백만원(전분기: (-)120백만원)이 포함되어 있습니다 (주석 33참조). 29. 영업외손익당분기와 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 종속기업투자 및 관계기업투자 관련 손익 종속기업투자처분이익 357 380 관계기업투자처분손실 - (23) 관계기업투자손상차손 - (963) 소계 357 (606) 기타영업외비용 기부금 9 9 영업외손익 348 (615) 30. 법인세비용(수익)(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용(수익)의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 내역 당분기 전분기 당기법인세비용: 법인세 부담액 962 2,417 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 (13) (425) 이연법인세비용: 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 2,111 (2,198) 자본에 직접 반영된 법인세: 기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익 (153) - 법인세비용(수익) 2,907 (206) (2) 당분기와 전분기 중 회계이익과 법인세비용(수익)의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 13,112 8,105 적용세율에 따른 법인세비용 2,968 1,812 조정사항: 비과세수익으로 인한 효과 (28) (1,593) 비공제비용으로 인한 효과 239 249 과거에 인식하지 못한 일시적 차이 등의 당기 인식으로 인한 효과 - (559) 미환류소득에 대한 법인세효과 - - 기타 (272) (115) 소계 (61) (2,018) 당기손익으로 인식된 법인세비용(수익) 2,907 (206) 유효세율(법인세비용(수익)/법인세비용차감전순이익) 22.17% (2.54)% 31. 주당이익 (1) 기본주당이익 ① 기본주당이익은 보통주 1주에 대한 손익을 계산한 것으로 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 10,039,822,354 8,310,786,764 차감 : 우선주배당금 (615,451,844) (622,290,199) 보통주 순이익 9,424,370,510 7,688,496,565 가중평균 유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 기본주당이익 159 130 ② 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전분기 분기말 현재 보통주 유통발행주식수 60,911,106 60,911,106 분기말 현재 보통주 자기주식수 1,595,397 1,671,195 분기말 현재 유통보통주식수 59,315,709 59,239,911 가중평균 유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 (2) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주 및 주식매수선택권이 있습니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 희석주당이익 계산에 사용된 이익 10,039,822,354 8,310,786,764 기본주당이익 계산에 사용된 이익 9,424,370,510 7,688,496,565 상환전환우선주 전환 가정 615,451,844 622,290,199 희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 68,418,074 68,405,164 기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수 59,285,390 59,215,263 상환전환우선주 전환 가정 8,955,221 8,955,221 주식매수선택권의 전환 가정 177,463 234,680 희석주당이익 147 121 32. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 종속기업 다올자산운용㈜, ㈜다올저축은행, 케이티비프라이빗에쿼티㈜, 다올프라이빗에쿼티㈜, Daol (Thailand) PCL, Daol Securities (Thailand) PCL, Daol REIT Management (Thailand) Co., Ltd., Daol Investment Management Co., Ltd., Daol Lend (Thailand) Co., Ltd., Daol Digital Partner Co., Ltd., Daol New York, LLC , 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_자펀드, 다올코리아AI테크중소형증권자투자신탁제1호_모펀드, 다올전단채증권투자신탁, BNK US밸류일반사모부동산투자신탁3호, 케이비이천로지스틱스 제5호, 에스엠영등포제일차㈜, 케이티비비전제오차㈜, 이케이디제이차㈜, 인베스토리제이차㈜, 케이티비파이어레드제육차㈜, 케이티비파이어레드제팔차㈜, 케이티비씨씨제일차㈜, 1000 HARBOR BOULEVARD INVESTOR REIT LLC, 1000 harbor JV LLC, 1000 harbor Owner LLC, 부금일물류퍼스트㈜, 부금일물류세컨드㈜, 푸른다올제일차㈜, 케이티비타이거제일차㈜, 인베스토리제칠차㈜, 다올라이트블루제오차㈜, 가드디엘제사차㈜, 디에이지축제일차㈜, 인베스토리제십차㈜, 케이엔아산제일차㈜, 케이티비타이거제이차㈜, 카이로스제십차㈜, 제이온베이직㈜, 글로벌랜드마크제일차㈜, 뉴테란대전㈜, 뉴테란대전제이차㈜, 제이온월곶㈜, 다올Enhanced글로벌멀티에셋일반사모제1호, 다올ESG1등주증권투자신탁, 다올주주환원증권투자신탁, 해피니스제십이차 ㈜ 관계기업 차이나플래티넘사모투자전문회사, Brightstorm, Inc., ㈜디지털타임스, 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사, 코리아그로우쓰오퍼튜니티제1호사모투자합자회사, 아스트라제1호 사모투자합자회사, 아스트라제2호사모투자합자회사, 다올프라이빗에쿼티슈피리어제일호 사모투자합자회사, 요즈마-하랑신기술투자조합1호, 아스트라제3호사모투자합자회사, 티엔케이메가 사모투자합자회사, 아이비케이에스디자인신기술투자조합 기타특수관계자 ㈜다올자산개발 (2) 당사와 특수관계자 사이의 거래 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 Daol (Thailand) PCL 이자수익 등 363 - - 기타비용 - 1 - 다올프라이빗에쿼티㈜ 우선주상환 - - (1,400) 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 () 출자금회수 - - (21) ㈜다올저축은행 이자비용 - 15 - 글로벌랜드마크제일차㈜ 전자단기사채이자수익 6 - - 전자단기사채평가손실 - 72 - 사모사채평가손실 - 286 - 신용손실충당금전입액 - 1,144 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채평가손실 - 94 - 기타대출채권평가손실 - 1,469 - 디에이지축제일차㈜ 수수료수익 220 - - 신용손실충당금전입액 - 6 - 부금일물류세컨드㈜ 사모사채평가손실 - 442 - 신용손실충당금전입액 - 2,128 - 부금일물류퍼스트㈜ 사모사채평가손실 - 2,376 - 신용손실충당금전입액 - 1,487 - 에스엠영등포제일차㈜ 사모사채평가손실 - 90 - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 31 - - 인베스토리제십차㈜ 수수료수익 280 - - 기타대출채권이자수익 539 - - 기타대출채권평가손실 - 2,667 - 케이티비비전제오차㈜ 사모사채평가손실 - 139 - 케이티비씨씨제일차㈜ 사모사채이자수익 128 - - 사모사채평가손실 - 116 - 케이티비타이거제일차㈜ 기타대출채권평가손실 - 228 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채이자수익 169 - - 사모사채평가손실 - 817 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 사모사채평가손실 - 47 - 기타대출채권평가손실 - 262 - 푸른다올제일차㈜ 기타대출채권이자수익 169 - - 기타대출채권평가손실 - 12 - 관계기업 아스트라제3호사모투자합자회사 출자금출자 - - 721 아스트라제2호사모투자합자회사 출자금회수 - - (19) 합계 1,905 13,898 (719) () 당분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 Daol (Thailand) PCL 이자수익 등 175 - - 기타비용 - 1 - 다올프라이빗에쿼티㈜ 우선주상환 - - (439) 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 출자금회수 - - (1,859) 다올자산운용 ㈜ 배당금수익 7,000 - - ㈜다올저축은행 이자비용 - 15 - 가드디엘제사차㈜ 기타대출채권이자수익 40 - - 신용손실충당금전입액 - 600 - 글로벌랜드마크제일차㈜ 수수료수익 438 - - 전자단기사채이자수익 436 - - 금융보증충당부채환입액 2,696 - - 전자단기사채평가손실 - 3,500 - 사모사채평가손실 - 62 - 다올라이트블루제오차㈜ 기타대출채권이자수익 202 - - 사모사채평가손실 - 8 - 신용손실충당금전입액 - 874 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채이자수익 227 - - 금융보증충당부채환입액 8 - - 전자단기사채평가손실 - 12 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채이자수익 5 - - 금융보증충당부채환입액 357 - - 전자단기사채평가손실 - 357 - 사모사채평가손실 - 640 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채이자수익 3 - - 금융보증충당부채환입액 715 - - 전자단기사채평가손실 - 1,311 - 사모사채평가손실 - 455 - 에스엠영등포제일차㈜ 사모사채이자수익 3 - - 사모사채평가손실 - 56 - 이케이디제이차㈜ 사모사채이자수익 106 - - 사모사채평가손실 - 3,204 - 인베스토리제십차㈜ 기타대출채권이자수익 565 - - 기타대출채권평가손실 - 1,380 - 인베스토리제이차㈜ 사모사채이자수익 269 - - 사모사채평가손실 - 6,000 - 인베스토리제칠차㈜ 전자단기사채이자수익 1 　- - 전자단기사채평가손실 - 1,729 - 제이온파주㈜ 전자단기사채이자수익 7 - - 전자단기사채평가손실 - 26 - 케이티비비전제오차㈜ 전자단기사채평가손실 - 156 - 사모사채평가손실 - 89 - 케이티비씨씨제일차㈜ 사모사채평가손실 - 1 - 케이티비타이거제일차㈜ 신용손실충당금전입액 - 17 - 기타대출채권이자수익 218 - - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채이자수익 189 - - 사모사채평가손실 - 187 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타대출채권이자수익 151 - - 신용손실충당금전입액 - 16 - 푸른다올제일차㈜ 기타대출채권이자수익 199 - - 기타대출채권평가손실 - 185 - 관계기업 ACE(아시아클린에너지) PEF() 출자금회수 - - (77) 아스트라제2호사모투자합자회사 출자금출자 - - 265 아스트라제3호사모투자합자회사 출자금출자 - - 406 합계 14,010 20,881 (1,704) () 전분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 ㈜다올저축은행 리스부채 - 5 - 14 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 1,694 - 1 - Daol (Thailand) PCL 기타대여금 26,983 - 26,943 - 기타미수금 77 - 1,765 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채 - - 5,013 - 사모사채 1,179 - 940 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채 - - 7,172 - 사모사채 1,492 - 1,237 - 푸른다올제일차㈜ 기타대출채권 9,988 - 9,988 - 다올라이트블루제오차㈜ 기타대출채권 8,531 - 9,354 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채 - - 11,994 - 사모사채 182 - 1 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채 8,955 - 8,870 - 제이온파주㈜ () 전자단기사채 - - 1,400 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타대출채권 7,238 - 7,238 - 에스엠영등포제일차㈜ 사모사채 4,944 - 4,944 - 케이티비씨씨제일차㈜ 사모사채 6,629 - 6,431 - 케이티비타이거제일차㈜ 기타대출채권 7,772 - 7,772 - 인베스토리제십차㈜ 기타대출채권 20,333 - 20,333 - 글로벌랜드마크제일차㈜ 전자단기사채 428 - 7,284 - 사모사채 1,710 - 1,225 - 합계 108,135 5 139,905 14 () 당분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 대여 회수 대여 회수 Daol (Thailand) PCL - 1,942 - - (5) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기 전분기 급여() 862 967 퇴직급여 140 292 합계 1,002 1,259 ( ) 급여에는 성과보상체계 모범규준을 적용하여 인식하는 주식기준보상 미지급비용 35백만원이 포함되어 있습니다. (6) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자에 대한 약정잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 당분기말 전기말 종속기업 : 　 대출확약 - - 증권인수확약 51,800 20,200 수익증권인수확약 41,200 33,200 합계 93,000 53,400 33. 주식기준보상(1) 당사는 금융투자회사 성과보상체계 모범규준을 적용하여 경영성과급의 60%는 즉시 지급하고 40%는 3년간 이연하여 자기주식 또는 주가상당액을 현금으로 지급하는 경영성과급 지급방식을 시행하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사가 부여하고 있는 주식기준보상의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,주) 구분 2020년 부여분 2021년 부여분 2024년 부여분 유형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 주식결제형 현금결제형 (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) (자기주식 교부) (현금지급) 부여기준일 2020-12-31 2020-12-31 2021-12-31 2021-12-31 2024-04-01 2024-04-01 부여기간 (약정용역제공기간) 2021년 ~ 2023년 2021년 ~ 2023년 2022년 ~ 2024년 2022년 ~ 2024년 2024년 ~ 2026년 2024년 ~ 2026년 결산일 기준 추정 가득수량 78,629 78,629 98,834 98,834 39,535 39,535 총보상원가 849 838 984 624 145 145 기인식 주식보상비용 849 828 984 617 62 141 당기에 인식한 주식보상비용 - 10 - 7 22 4 미인식 주식보상비용 - - - - 61 - (3) 당사의 주식결제형 주식기준보상비용은 부여일 기준 가중평균 종가, 현금결제형 주식기준보상비용은 매 보고기간말 기준 종가를 기초로 도출하였습니다. 34. 우발부채 및 주요 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 ㈜수협은행 15,000 15,000 차액결제(대행한도) ㈜신한은행 10,000 10,000 당좌차월 ㈜농협은행 3,500 3,500 합계 973,500 973,500 (2) 당분기말 현재 당사의 피고로 계류 중인 소송사건은 4건(소송금액 3,765백만원)이 있습니다. 당분기말 현재 진행중인 소송사건과 관련하여 인식한 충당부채 금액은 없습니다. 35. 지급보증당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 289 439 법원공탁관련 보증 서울보증보험 2,027 2,001 인허가 서울보증보험 30 30 이행지급 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말() 전기말 네오컨티넨탈㈜ 외 95,200 56,300 사모사채인수확약 올인제삼차 ㈜ 외 46,000 32,680 대출채권매입확약 글로벌랜드마크제일차 ㈜ 외 54,700 46,700 수익증권인수확약 합계 195,900 135,680 () 당사는 당분기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 195,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 101,980백만원이 있습니다. 36. 현금흐름표요약분기현금흐름표상의 현금및현금성자산은 요약분기재무상태표상의 현금및현금성자산과 일치하며, 구성 내역은 주석 4에서 설명하고 있습니다. 당사는 요약분기현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 당분기와 전분기의 요약분기현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기 전분기 리스부채의 증가 602 127 선급금의 개발비 대체 338 107 미지급배당금의 인식 11,359 11,943 대손준비금의 적립 11,983 6,806 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 132 - 37. 금융상품 위험공시 당사는 금융상품의 과도한 위험을 제거하고 적정수준의 위험을 관리하여 위험 대비 수익을 극대화하는 전략을 취하고 있습니다. 영업활동을 영위하는 과정에서 시장위험, 신용위험, 운영위험, 유동성위험 등 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 이러한 위험을 관리하기 위해 당사가 감내할 수 있는 위험 수준과 범위를 결정하고 위험의 원천과 규모를 파악하여 위험을 수용, 회피 또는 경감 등의 의사결정, 통제 및감시, 보고 등의 통합적인 리스크관리 수행을 위한 시스템(ERMS)을 운용하고 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 38. 금융상품 공정가치 서열체계 (1) 다음 표는 최초 인식 후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 130,662 - 16,673 147,335 채무상품 262,981 2,688,367 296,890 3,248,238 파생상품자산 3,371 119,661 30,475 153,507 소계 397,014 2,808,028 344,038 3,549,080 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,300 5,300 채무상품 9,389 10,564 - 19,953 소계 9,389 10,564 5,300 25,253 금융자산합계 406,403 2,818,592 349,338 3,574,333 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 196,233 - - 196,233 파생상품부채 3,586 101,848 22,860 128,294 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 76,635 76,635 금융부채합계 199,819 101,848 99,495 401,162 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 128,749 - 16,354 145,103 채무상품 160,807 2,706,359 325,155 3,192,321 파생상품자산 1,275 132,220 30,749 164,244 소계 290,831 2,838,579 372,258 3,501,668 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,300 5,300 채무상품 9,282 191,859 - 201,141 소계 9,282 191,859 5,300 206,441 금융자산합계 300,113 3,030,438 377,558 3,708,109 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 211,829 - - 211,829 파생상품부채 1,319 107,791 22,858 131,968 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 15,155 15,155 금융부채합계 213,148 107,791 38,013 358,952 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,540,273 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 148,094 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 119,661 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑,이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정 가치측정 금융자산 10,564 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산합계 2,818,592 당기손익-공정가치측정금융부채 101,848 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑,이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 당기손익-공정가치지정금융부채 - 매도파생결합증권 현금흐름할인 모형 옵션모형 변동성 등 금융부채합계 101,848 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,570,274 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 136,085 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 132,220 이자율스왑,신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑,이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 191,859 특수채, 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산합계 3,030,438 당기손익-공정가치측정금융부채 107,791 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융부채합계 107,791 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,673 현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 272,200 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형, Hull-White1 Factor 변동성 변동성 증가 시 공정가치 증가 출자금 등 16,692 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 7,998 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 30,475 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 순자산가치평가법() - - 금융자산합계 349,338 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 22,860 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 이항모형 변동성 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 76,635 Black Scholes Closed Form 변동성 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 99,495 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,354 현금흐름할인모형, 유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 1% 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 11.60% ~ 14.62% 할인율 감소 시 공정가치 증가 전환사채 등 301,847 이항모형, Tsiveriotis-Fernandes 모형,Hull-White1 Factor 변동성 33.28% ~ 37.5% 변동성 증가 시 공정가치 증가 출자금 등 15,280 순자산가치평가법() - - - 집합투자증권 8,028 순자산가치평가법() - - - 파생상품자산 30,749 Gaussian 1 Factor 모형, 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소 시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 콜옵션 공정가치 증가 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 순자산가치평가법() - - - 금융자산합계 377,558 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 22,858 Gaussian 1 Factor 모형 준거자산 간 상관계수 0.7~0.9 상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소 시 공정가치 증가 이항모형 변동성 24% 변동성 증가 시 풋옵션 공정가치 증가 당기손익-공정가치지정금융부채 15,155 Black Scholes Closed Form 변동성 변동성(252일): 15.59% ~ 19.54% 변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가 금융부채합계 38,013 ( ) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전분기 중 수준 3으로 분류된 공시 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 16,354 319 - - - - - 16,673 전자단기사채 79,858 6,500 (79,858) (1,012) - - - 5,488 전환사채 등 221,989 92,833 (57,389) 9,279 - - - 266,712 출자금 등 15,280 2,200 (788) - - - - 16,692 집합투자증권 8,028 - (250) 220 - - - 7,998 파생상품자산 30,749 540 (540) (274) - - - 30,475 소계 372,258 102,392 (138,825) 8,213 - - - 344,038 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 - - - - - - 5,300 금융자산 합계 377,558 102,392 (138,825) 8,213 - - - 349,338 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 22,858 586 (292) (292) - - - 22,860 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 15,155 63,000 (2,081) 560 1 - - 76,635 금융부채 합계 38,013 63,586 (2,373) 268 1 - - 99,495 ② 전분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 손상 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 15,732 - (163) - - - (400) 15,169 전자단기사채 116,050 178,500 (116,050) (13,344) - - - 165,156 전환사채 등 249,148 41,256 (40,559) (1,892) - - - 247,953 출자금 등 16,168 2,100 - - - - - 18,268 집합투자증권 13,706 - - (734) - - - 12,972 파생상품자산 27,494 - - (201) - - - 27,293 소계 438,298 221,856 (156,772) (16,171) - - (400) 486,811 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,300 - - - - - - 5,300 금융자산 합계 443,598 221,856 (156,772) (16,171) - - (400) 492,111 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 17,869 - (59) (323) - - - 17,487 당기손익-공정가치지정금융부채 매도파생결합증권 2,622 6,107 (2,629) 29 - - - 6,129 금융부채 합계 20,491 6,107 (2,688) (294) - - - 23,616 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 287,603 - - 287,603 상각후원가측정-금융자산(1) 예치금 - 263,416 - 263,416 대출채권 - - 422,319 422,319 미수금 - - 334,407 334,407 미수수익 - - 15,819 15,819 선급금 - - 4,536 4,536 보증금 - - 198 198 소계 - 263,416 777,279 1,040,695 금융자산합계 287,603 263,416 777,279 1,328,298 상각후원가측정-금융부채(2) 예수부채 - 246,807 - 246,807 차입부채 - - 3,529,632 3,529,632 기타금융부채 - - 359,217 359,217 소계 - 246,807 3,888,849 4,135,656 금융부채합계 - 246,807 3,888,849 4,135,656 ( 1) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(2) 151,469 - - 151,469 상각후원가측정-금융자산(1) 예치금 - 76,087 - 76,087 대출채권 - - 413,156 413,156 미수금 - - 54,286 54,286 미수수익 - - 19,540 19,540 선급금 - - 8,420 8,420 보증금 - - 204 204 소계 - 76,087 495,606 571,693 금융자산합계 151,469 76,087 495,606 723,162 상각후원가측정-금융부채(2) 예수부채 - 91,998 - 91,998 차입부채 - - 3,560,579 3,560,579 기타금융부채 - - 81,140 81,140 소계 - 91,998 3,641,719 3,733,717 금융부채합계 - 91,998 3,641,719 3,733,717 ( 1) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( 2) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 39. 금융자산의 제거 당사는 환매조건부매도 및 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 요약분기재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 환매조건부채권매도의 경우 확정가격으로 재매입하는 조건으로 매각하며, 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다.40. 보고기간후 사건2025년 4월 10일, 진흥기업 주식회사는 당사 외 8인을 상대로 356억 원의 공사대금 청구 소송을 제기하였습니다. 본 소송의 결과에 따른 재무적 영향을 신뢰성 있게 추정할 수 없어, 당분기말 요약분기재무제표에는 이를 반영하지 않았습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 정책 당사는 2012년 사업연도 우선주에 대한 배당을 실시한 이후 2018년 사업연도까지 상법상 배당가능 이익이 충분하지 않아 이익 배당 등의 권리를 제공할 수 없었습니다. 이후 재무구조 및 경영환경이 개선되어 배당가능재원이 확보됨에 따라 2020년, 2021년(2019년, 2020년 사업연도 해당분) 기존 우선주 원금상환 및 배당금 지급 뿐만 아니라 보통주에 대한 현금배당(액면가 기준 3%)도 실시 하였습니다. 2023년(2022년 사업연도 해당분)은 전년대비 실적이 하락하였으나, 주주가치 제고를 위하여 보통주 1주당 150원의 현금배당을 실시하였습니다. 이는 최대주주와 특수관계인은 배당에서 제외한 차등배당이며, 회사 경영상황에 대한 경영진의 책임경영 의지에 따른 결정입니다. 2024년(2023년 사업연도 해당분)은 경영실적과 시장환경 등을 고려하여 보통주 1주당 150원, 상환전환우선주1종 1주당 357원, 상환전환우선주2종 295원의 현금배당을 실시하였고 2025년(2024년 사업연도 해당분)은 보통주 1주당 150원, 상환전환우선주1종 1주당 289원, 상환전환우선주2종 1주당 239원의 현금배당을 실시하 였습니다. 당사는 배당을 통한 주주환원 정책은 기업의 사회적 책임이라는 기본 원칙을 가지고 있으며, 정관에 의거 이사회 및 주주총회의 결의로 배당을 실시하고 있습니다. 배당금 규모는 상법이 정한 배당가능재원 한도 내에서 회사의 경영실적, 자본적정성,과거 배당규모 등을 종합적으로 고려하여 결정하고 있으며, 향후에도 주주가치 제고를 최우선으로 하여 적정수준의 배당을 지속해 나갈 계획입니다. 회사의 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제 11 조【동등배당】회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 53 조【이익배당】① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제 54 조【중간배당】① 회사는 이사회결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제 55 조【배당금지급청구권의 소멸시효】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 - 이익배당(결산): 주주총회- 중간배당: 이사회- 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있음- 정관상 배당기준일 * 이익배당(결산): 이사회에서 결정 * 중간배당: 이사회에서 결정 - 금 융위원회의 배당제도 개선방안('23.1.31일 발표)에 의거 '23.3.24 정관 변경을 통해 이사회 결의로 배당기준일을 결정할 수 있으며, 이때 의결권기준일과 분리 하여 설정할 수 있다는 근거를 마련하였음(당사 정관 제53조 제3항)- 향후에도 정관에 의거 배당기준일을 결정할 예정 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제45기 결산 이익배당2024년 12월O2025년 02월 28일2025년 03월 17일O-제44기 결산 이익배당2023년 12월O2024년 02월 26일2024년 03월 22일O-제43기 결산 이익배당2022년 12월O2023년 03월 03일2022년 12월 31일X주1) 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 주1) 금융위원회에서 배당제도 개선방안 '23.1.31 발표 다. 기타 참고사항 (1) 최근 3개년 사업연도 주요배당지표 5,0005,0005,000-48,585-10,86861,653-24,23683,72648,385-862-2281,01911,35911,9438,446-----13.7보통주5.64.25.1우선주---보통주---우선주---보통주150150150우선주275341209보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 25년 정기주총 24년 정기주총 23년 정기주총 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손익계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다.주2) 25년 정기주총 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,897,356,350원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 287원(배당금 총액 금 1,922,103,191원)- 상환전환우선주2종 1주당 배당금 238원(배당금 총액 금 539,704,174원) 주3) 24년 정기주총 배당내역- 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 8,885,986,650원(자기주식분 제외))- 상환전환우선주1종 1주당 배당금 357원(배당금 총액 금 2,386,611,468원)- 상환전환우선주2종 1주당 배당금 295원(배당금 총액 금 670,132,682원)주4) 23년 정기주총 배당내역 - 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 6,450,184,650원(최대주주 및 특수관계인 및 자기주식분 제외)) - 상환전환우선주 1종 1주당 배당금 220원(배당금 총액 금 1,473,612,450원) - 상환전환우선주 2종 1주당 배당금 182원(배당금 총액 금 522,660,702원)주5) 당사의 우선주는 거래소에 상장되어 있지 않는 바, 현금배당수익률을 계산하지 않습니다. (2) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -65.04.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 보통주 현금배당수익률을 산술평균하여 산정하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분 증권의 발행 및 감소 현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 03월 31일유상증자(제3자배정)제1종 상환전환우선주6,686,5645,0005,0252022년 03월 31일유상증자(제3자배정)제2종 상환전환우선주2,865,6715,0005,0252023년 03월 31일전환권행사보통주298,5075,000-5,0252023년 04월 21일전환권행사보통주298,5075,000-5,025 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항 (1)채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 02일50,0003.15A22025년 01월 03일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 03일50,0003.11A22025년 01월 06일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 03일23,0004A22025년 04월 03일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 06일50,0003.12A22025년 01월 07일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 06일7,0004A22025년 04월 03일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 07일50,0003.15A22025년 01월 09일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 09일50,0003.18A22025년 01월 10일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 10일50,0003.18A22025년 01월 13일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 13일50,0003.18A22025년 01월 14일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 14일50,0003.11A22025년 01월 15일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 15일50,0003.13A22025년 01월 16일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 15일10,0003.95A22025년 04월 15일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 16일50,0003.2A22025년 01월 17일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 17일50,0003.18A22025년 01월 20일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 20일50,0003.21A22025년 01월 21일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 21일50,0003.23A22025년 01월 22일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 21일5,0003.5A22025년 02월 21일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 23일5,0003.95A22025년 04월 23일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 24일70,0003.25A22025년 01월 31일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 01월 31일70,0003.23A22025년 02월 03일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 31일1004.7A22025년 08월 20일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 31일1004.7A22025년 08월 20일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 31일2004.7A22025년 08월 20일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 31일4004.7A22025년 08월 20일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 01월 31일2,6004.7A22025년 08월 20일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 03일50,0003.15A22025년 02월 04일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 04일50,0003.11A22025년 02월 06일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 06일50,0003.11A22025년 02월 07일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 07일50,0003.11A22025년 02월 10일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 02월 07일1,0004.4A22025년 08월 07일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 10일50,0003.13A22025년 02월 11일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 11일50,0003.12A22025년 02월 12일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 12일50,0003.14A22025년 02월 13일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 13일50,0003.16A22025년 02월 14일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 14일50,0003.16A22025년 02월 17일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 17일50,0003.16A22025년 02월 18일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 18일50,0003.11A22025년 02월 19일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 19일50,0003.11A22025년 02월 20일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 20일50,0003.11A22025년 02월 21일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 21일50,0003.11A22025년 02월 24일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 24일60,0003.15A22025년 02월 25일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 25일50,0002.98A22025년 02월 26일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 26일50,0002.95A22025년 02월 27일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 27일50,0002.92A22025년 02월 28일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 02월 28일70,0002.92A22025년 03월 04일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 04일50,0002.86A22025년 03월 06일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 04일2,0004.8A22026년 03월 03일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 05일20,0003.85A22025년 06월 04일미상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 05일1,2003.8A22025년 06월 05일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 06일60,0002.87A22025년 03월 07일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 07일60,0002.89A22025년 03월 10일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 10일60,0002.89A22025년 03월 11일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 10일5,0003.75A22025년 06월 10일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 11일60,0002.86A22025년 03월 12일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 11일10,0003.1A22025년 04월 11일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 12일60,0002.86A22025년 03월 13일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 12일10,0003.3A22025년 03월 31일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 12일10,0003.3A22025년 03월 31일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 13일60,0002.86A22025년 03월 14일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 14일60,0002.86A22025년 03월 17일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 17일60,0002.86A22025년 03월 18일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 17일5,0003.8A22025년 06월 17일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 18일60,0002.86A22025년 03월 19일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 18일2,0003.2A22025년 04월 17일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 19일60,0002.86A22025년 03월 20일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일60,0002.86A22025년 03월 21일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 20일20,0003.65A22025년 06월 20일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 20일5,0004.9A22026년 03월 19일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 21일60,0002.86A22025년 03월 24일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 24일60,0002.86A22025년 03월 25일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 25일60,0002.86A22025년 03월 26일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 26일60,0002.86A22025년 03월 27일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 26일5,0003.65A22025년 06월 26일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 27일30,0002.86A22025년 03월 28일상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 28일30,0002.86A22025년 03월 31일상환　다올투자증권전자단기사채사모2025년 03월 28일5,0003.65A22025년 06월 27일미상환　다올투자증권기업어음증권사모2025년 03월 31일60,0002.86A22025년 04월 01일미상환　3,019,600---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 연결과 별도기준의 내용이 동일함(2) 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------38,00048,00013,000143,000---242,000-38,00048,00013,000143,000---242,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 전자단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------30,00035,00056,2004,4002,000127,600500,000372,40030,00035,00056,2004,4002,000127,600500,000372,400 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------5,000-95,000-25,00035,000-160,0005,000-95,000-25,00035,000-160,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2025년 03월 31일(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2025년 03월 31일 (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(일반사채)1회차2023년 08월 08일채무상환20,000채무상환20,000-회사채(일반사채)2회차2023년 08월 08일채무상환30,000채무상환30,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(후순위채)제548-1회2021년 09월 15일운영자금73,000운영자금73,000-회사채(후순위채)제548-2회2021년 09월 30일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(후순위채)제548-3회2021년 10월 15일운영자금12,000운영자금12,000-상환전환우선주제1종2022년 03월 30일운영자금33,600운영자금33,600-상환전환우선주제2종2022년 03월 30일운영자금14,400운영자금14,400-회사채(후순위채)제549-1회2023년 03월 31일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(후순위채)제549-2회2023년 05월 30일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(일반사채)제550회2023년 06월 14일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(일반사채)제552회2023년 10월 11일운영자금10,000운영자금10,000-회사채(일반사채)제553회2023년 10월 25일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제554-1회2024년 08월 13일운영자금20,000운영자금20,000-회사채(후순위채)제554-2회2024년 08월 29일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제555-1회2024년 11월 29일운영자금5,000운영자금5,000-회사채(후순위채)제555-2회2024년 12월 24일운영자금5,000운영자금5,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황[연결기준] 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제46기1분기 콜론 - - 0.00% 환매조건부매수 200,600 - 0.00% 신용공여금 309,469 931 0.30% 기타대출채권 273,727 9,411 3.44% 사모사채 360 7 1.94% 대여금 3,684 143 3.88% 대출금 3,223,405 136,964 4.25% 미수금 390,801 22,050 5.64% 미수수익 66,970 5,891 8.80% 매입대출채권 - - 0.00% 기 타 47,141 1,175 2.49% 합 계 4,516,157 176,572 3.91% 제45기1분기 콜론 - - 0.00% 환매조건부매수 17,800 - 0.00% 신용공여금 398,984 996 0.25% 기타대출채권 186,524 5,346 2.87% 사모사채 4,678 4,330 92.56% 대여금 6,073 3,051 50.24% 대출금 3,442,133 151,061 4.39% 미수금 481,923 18,764 3.89% 미수수익 61,007 4,354 7.14% 매입대출채권 9,300 9,300 100.00% 기 타 48,416 1,025 2.12% 합 계 4,656,838 198,227 4.26% 제45기 콜론 - - 0.00% 환매조건부매수 600 - 0.00% 신용공여금 300,929 944 0.31% 기타대출채권 219,498 9,125 4.16% 사모사채 800 453 56.63% 대여금 6,835 3,114 45.56% 대출금 3,262,432 133,162 4.08% 미수금 115,788 21,993 18.99% 미수수익 77,856 4,739 6.09% 매입대출채권 - - 0.00% 기 타 49,132 1,175 2.39% 합 계 4,033,870 174,705 4.33% 제44기 콜론 - - 0.00% 환매조건부매수 16,800 - 0.00% 신용공여금 319,587 996 0.31% 기타대출채권 182,708 5,445 2.98% 사모사채 4,720 4,330 91.74% 대여금 6,420 3,049 47.49% 대출금 3,515,488 155,760 4.43% 미수금 119,927 18,739 15.63% 미수수익 58,534 3,411 5.83% 매입대출채권 9,300 9,300 100.00% 기 타 55,043 285 0.52% 합 계 4,288,527 201,315 4.69% 주) 부동산PF 관련 자산 중 당기손익공정가치금융자산(FVPL)으로 분류된 자산은 한국채택국제회계기준에 따라 대손충당금이 아닌 유가증권평가손실항목으로 분류됨 2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 34,235 17,397 95,165 146,798 Stage간 분류이동 -3,321 -4,922 8,243 - 충당금전입 5,024 13,787 13,158 31,969 계정재분류 - - - - 기타 -150 -7,902 -23,259 -31,311 분기말 대손충당금 35,788 18,360 93,307 147,455 ② 당분기 중 기타상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 2,001 1,442 24,464 27,907 Stage간 분류이동 - 121 -121 - 충당금전입(환입) 325 534 281 1,140 계정재분류 - - - - 기타 - - 70 70 분기말 대손충당금 2,326 2,097 24,694 29,117 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 1. 기초 대손충당금 174,705 201,315 140,946 2. 대손상각비 계상(환입)액 33,109 71,559 96,445 3. 기타 -31,241 -98,169 -36,076 4. 분기말 대손충당금 잔액합계 176,572 174,705 201,315 [별도기준] 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원,%) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제46기1분기 신용공여금 299,576 931 0.31% 환매조건부매수 0 0 0.00% 미수금 334,670 263 0.08% 미수수익 18,272 2,451 13.41% 매입대출채권 0 0 0.00% 기타대출채권 100,800 4,461 4.43% 사모사채 360 7 1.94% 기타대여금 27,118 136 0.50% 대지급금 862 862 100.00% 합계 781,658 9,111 1.17% 제45기1분기 신용공여금 387,229 996 0.26% 환매조건부매수 17,000 - 0.00% 미수금 429,132 233 0.05% 미수수익 15,934 1,756 11.02% 매입대출채권 9,300 9,300 100.00% 기타대출채권 102,100 4,481 4.39% 사모사채 4,678 4,330 92.56% 기타대여금 15,353 77 0.50% 대지급금 862 862 100.00% 합계 981,588 22,036 2.24% 제45기 신용공여금 289,649 944 0.33% 환매조건부매수 - - 0.00% 미수금 54,549 263 0.48% 미수수익 29,617 1,656 5.59% 매입대출채권 - - 0.00% 기타대출채권 100,800 3,639 3.61% 사모사채 800 453 56.63% 기타대여금 27,078 135 0.50% 대지급금 862 862 100.00% 합계 503,355 7,952 1.58% 제44기 신용공여금 305,349 996 0.33% 환매조건부매수 16,100 - 0.00% 미수금 53,199 233 0.44% 미수수익 12,274 1,234 10.06% 매입대출채권 9,300 9,300 100.00% 기타대출채권 106,100 4,580 4.32% 사모사채 4,720 4,330 91.74% 기타대여금 14,699 74 0.50% 대지급금 862 862 100.00% 합 계 522,603 21,609 4.13% 주) 부동산PF 관련 자산 중 당기손익공정가치금융자산(FVPL)으로 분류된 자산은 한국채택국제회계기준에 따라 대손충당금이 아닌 유가증권평가손실항목으로 분류됨 2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금(주) 143 3,639 2,251 6,033 Stage간 분류이동 - -1,122 1,122 - 충당금전입(환입) - 822 -13 809 기타 - - -445 -445 분기말 대손충당금 142 3,339 2,915 6,397 ② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 손상미인식 손상 인식 기초 대손충당금 10 80 1,829 1,919 Stage간 분류 이동 - 121 121 - 충당금전입 -8 509 294 795 기타 - - - - 분기말 대손충당금 10 710 2,002 2,714 3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제46기 1분기 제45기 제44기 1. 기초 대손충당금 7,952 21,609 9,187 2. 대손상각비 계상(환입)액 1,604 1,501 13,557 3. 기타 -445 -15,158 -1,134 5. 당분기말 대손충당금 잔액합계 9,111 7,952 21,609 4) 대손충당금 설정방침당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다. - 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 165,102 - 18,558 183,660 채무상품 268,051 2,840,390 565,510 3,673,951 파생상품자산 3,371 119,661 626 123,658 소계 436,524 2,960,051 584,694 3,981,269 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,732 5,732 채무상품 9,388 10,564 - 19,952 소계 9,388 10,564 5,732 25,684 금융자산 합계 445,912 2,970,615 590,426 4,006,953 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 196,233 - - 196,233 파생상품부채 3,586 114,779 986 119,351 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 76,636 76,636 금융부채 합계 199,819 114,779 77,622 392,220 ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 지분상품 160,679 - 18,239 178,918 채무상품 166,289 2,950,789 576,729 3,693,807 파생상품자산 1,275 132,220 900 134,395 소계 328,243 3,083,009 595,868 4,007,120 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분상품 - - 5,732 5,732 채무상품 9,282 191,859 - 201,141 소계 9,282 191,859 5,732 206,873 금융자산 합계 337,525 3,274,868 601,600 4,213,993 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 211,829 - - 211,829 파생상품부채 1,318 120,043 985 122,346 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 15,155 15,155 금융부채 합계 213,147 120,043 16,140 349,330 (2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,609,289 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 231,101 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 119,661 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 10,564 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산 합계 2,970,615 당기손익-공정가치측정금융부채 114,779 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융부채 합계 114,779 ② 전기말 (단위: 백만원) 계정과목 공정가치 구분 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 2,756,781 특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권 현금흐름할인 모형 할인율 등 194,008 집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등 순자산가치평가법 - 132,220 신용스왑, 총수익스왑, 통화선도, 통화스왑, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 191,859 회사채 현금흐름할인 모형 할인율 금융자산 합계 3,274,868 당기손익-공정가치측정금융부채 120,043 이자율스왑, 신용스왑, 총수익스왑,통화선도, 이자율선도 현금흐름할인 모형 할인율, 환율, 부도율, 회수율 등 금융부채 합계 120,043 (3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,558 현금흐름할인모형, 영구성장률 - 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 유사기업비교법, 이익접근법 할인율 9.44% ~ 14.62% 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 281,585 이항모형, LSMC 시뮬레이션 등 변동성 33.28% ~ 37.5% 변동성 증가 시 공정가치 증가 할인율 3.47% ~ 11.46% 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 17,769 순자산가치평가법() - - - 집합투자증권 266,156 순자산가치평가법() - - - 파생상품자산 626 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,732 순자산가치평가법() - - - 금융자산 합계 590,426 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 986 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - - 당기손익-공정가치지정금융부채 76,636 Hull-White 1 Factor 변동성 7.82% ~ 21.14% 변동성 상승에 따라공정가지 변동 증가 Black Scholes Closed Form 금융부채 합계 77,622 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 공정가치 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,239 현금흐름할인모형,유사기업비교법,이익접근법 영구성장률 1% 영구성장률 증가 시 공정가치 증가 할인율 9.44% ~ 14.62% 할인율 감소 시 공정가치 증가 회사채, 전환사채 등 327,190 이항모형,LSMC 시뮬레이션 등 변동성 32.28% ~ 37.5% 변동성 증가 시 공정가치 증가 할인율 3.47% ~ 11.46% 할인율 감소 시 공정가치 증가 출자금 등 16,490 순자산가치평가법() - - 집합투자증권 233,049 순자산가치평가법() - - 파생상품자산 900 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 5,732 순자산가치평가법() - - 금융자산 합계 601,600 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 985 현금흐름할인모형 수익률 동일등급 +/-10bp 기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가 순자산가치평가법() - - 당기손익-공정가치지정금융부채 15,155 Hull-White 1 Factor,Black Scholes Closed Form 변동성 변동성(252일): 7.82% ~ 21.14% 변동성 상승에 따라 공정가치 변동 증가 금융부채 합계 16,140 () 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다. (4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 18,239 319 - - - - 18,558 전환사채 등 182,420 92,833 -71,889 9,278 - - 212,642 전자단기사채 79,858 6,500 -79,858 -1,012 - - 5,488 대출채권 64,912 - -1,457 - - - 63,455 출자금 등 16,490 2,200 -921 - - - 17,769 파생상품자산 900 540 -540 -274 - - 626 집합투자증권 233,049 39,927 -6,161 -639 - -20 266,156 소계 595,868 142,319 -160,826 7,353 - -20 584,694 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 등 5,732 - - - - - 5,732 금융자산 합계 601,600 142,319 -160,826 7,353 - -20 590,426 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 985 586 -292 -293 - - 986 당기손익-공정가치지정금융부채 15,155 63,000 -2,081 561 1 - 76,636 금융부채 합계 16,140 63,586 -2,373 268 1 - 77,622 ② 전기 (단위: 백만원) 구분 기초 취득 처분 당기손익 기타포괄손익 수준이동 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 20,932 2,941 -2,177 324 - -3,781 18,239 전환사채 등 221,967 151,789 -161,231 -30,105 - - 182,420 전자단기사채 116,049 91,503 -116,050 -11,644 - - 79,858 대출채권 72,392 - -7,480 - - - 64,912 출자금 등 17,245 4,700 -4,368 -1,087 - - 16,490 파생상품자산 1,872 - -830 -142 - - 900 집합투자증권 136,575 154,837 -29,045 -29,318 - - 233,049 소계 587,032 405,770 -321,181 -71,972 - -3,781 595,868 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 출자금 등 5,855 - -123 - - - 5,732 금융자산 합계 592,887 405,770 -321,304 -71,972 - -3,781 601,600 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 2,382 - -917 -480 - - 985 당기손익-공정가치지정금융부채 2,622 37,356 -25,028 211 -6 - 15,155 금융부채 합계 5,004 37,356 -25,945 -269 -6 - 16,140 (5) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 479,654 - - 479,654 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 495,552 - 495,552 대출채권 - - 3,967,757 3,967,757 미수금 - - 368,749 368,749 미수수익 - - 61,079 61,079 보증금 - - 6,866 6,866 기타 - - 92,592 92,592 소계 - 495,552 4,497,043 4,992,595 금융자산 합계 479,654 495,552 4,497,043 5,472,249 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 4,021,747 - 4,021,747 차입부채 - - 3,942,589 3,942,589 기타금융부채 - - 826,634 826,634 소계 - 4,021,747 4,769,223 8,790,970 금융부채 합계 - 4,021,747 4,769,223 8,790,970 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 현금및현금성자산(1) 533,703 - - 533,703 상각후원가측정-금융자산(2) 예치금 - 313,378 - 313,378 대출채권 - - 3,788,269 3,788,269 미수금 - - 93,792 93,792 미수수익 - - 64,697 64,697 보증금 - - 6,862 6,862 기타 - - 105,051 105,051 소계 - 313,378 4,067,091 4,380,469 금융자산 합계 533,703 313,378 4,067,091 4,914,172 상각후원가측정-금융부채(1) 예수부채 - 3,977,164 - 3,977,164 차입부채 - - 3,926,604 3,926,604 기타금융부채 - - 551,042 551,042 소계 - 3,977,164 4,477,646 8,454,810 금융부채 합계 - 3,977,164 4,477,646 8,454,810 ( * 1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.( * 2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다. 해당사항에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시자료 를 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표 제46기1분기(당기)한영회계법인적정의견----한영회계법인적정의견----제45기(전기)한영회계법인적정의견---1. 공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치 평가2. 상각후원가측정 대출금에 대한 신용손실충당금의 추정한영회계법인적정의견---공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치평가제44기(전전기)한영회계법인적정의견---1. 공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치 평가2. 상각후원가측정 대출금에 대한 신용손실충당금의 추정한영회계법인적정의견---공정가치 수준 3으로 분류되는 당기손익-공정가치측정 채무상품의 공정가치평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 주) 당사는 제40기(FY2020 사업연도)부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. 나. 감사용역 체결현황 (1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다. 구 분 일 정 1분기 분기검토 2025.04.14 ~ 2025.04.25 주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간 (단위 : 백만원, 시간) 제46기 1분기(당기)한영회계법인제46기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사640(연간기준)5,200시간120550시간제45기(전기)한영회계법인제45기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사640(연간기준)5,200시간640(연간기준)5,130시간제44기(전전기)한영회계법인제44기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성, 내부통제감사610(연간기준)5,000시간610(연간기준)4,904시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 해당 보수는 부가세 별도입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제46기 1분기(당기)-----제45기(전기)-----제44기(전전기)2023.09.04해외 금융자문용역 관련 세무검토2023.09.04 ~ 2023.10.0964성공보수 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 02월 28일회사측: 감사위원회 등 6인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2024년 핵심감사사항에 대한 감사결과보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 가. 내부통제나. 내부통제구조의 평가다. 내부회계관리제도라. 내부회계관리조직 인력현황 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 가. 이사회 구성 개요나. 중요 의결사항 등다. 이사회내 위원회라. 이사의 독립성마. 사외이사의 전문성 2. 감사제도에 관한 사항 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 가. 감사위원회나. 준법감시인 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제도입도입미실시미실시제45기(2024년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 위임방법은 직접교부, 우편 또는 모사전송, 주주총회 소집 통지와 함께 송부 방식으로 실시 중임 나. 소수주주권 공시대상기간 최근 3년간의 행사 내역은 아래와 같습니다.(1) 열람 및 등사청구권 행사자 청구 내용 목적사항 포함여부 진행경과 주주 김기수외 1인 회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2023.09.25. ○당사회신일: 2023.10.06. - 제공가능 기간 회신 中 주주가 기재한 주소 불분명 으로 관련 회신문 반송됨을 재차 설명 회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2023.10.10.○당사회신일: 2023.10.17. - 제공할 수 있는 자료의 범위 등에 대해 법률자문을 받아 준비 중임을 회신 회계장부와 서류 등의 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2023.10.20.○당사회신일: 2023.10.26.○제공완료일: 2023.10.27. 주주명부 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2024.01.17.○당사회신일: 2024.01.19. - 명의개서대행기관으로부터 주주명부를 수령하지 못하였음을 회신 주주명부 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2024.01.22.○당사회신일: 2024.01.24.○제공완료일: 2024.01.26. 회계장부 등 열람등사 가처분 신청, 이사회의사록 열람등사 허가 신청 인용(소송 판결)에 따른 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2024.03.26. 2024.03.29.○제공완료일 - 2024.03.28.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.02.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.05.(기간 지정 회계장부) 주주명부 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2024.09.06.○당사회신일: 2024.09.10.○제공완료일: 2024.09.12. 주주명부 열람 등사 청구 - ○청구접수일: 2025.02.05.○제공완료일: 2025.02.11. (2) 주주제안권 행사 - 주주 김기수의 주주제안권 행사('24.02.07.)에 따라, 상법 제363조의2(주주제안권) 제1항에 따른 주주제안 접수('24.02.08.)- 동법 동조 제3항에 의거 주주제안 접수 사실 이사회에 보고하고, 제안 안건의 적격성을 검토('24.02.16.)- 검토 완료 후, 법령 및 정관에 따라 주주총회 목적사항으로의 상정 여부 결정할 예정임을 주주 김기수에 회신('24.02.16) 행사자 안건 목적사항포함여부 거부사유 진행경과 김기수외 1인 ※제44기 정기 주주총회에서 아래 주주제안 전부를 목적사항으로 상정 - 정기 주주총회일: 2024.03.15. ○주주제안 접수일: 2024.02.08.('24.02.07 행사) ○제안안건 적격성 검토: 2024.02.16. 의안1. 정관 일부 변경의 건 1-1) 권고적 주주제안 (신설) 1-2) 정관 제44조[이사의 보수와 퇴직금] 제3항 (신설) 1-3) 정관 제22조[소집지] (변경) 1-4) 정관 제32조[이사의 수] 제1항 (변경) 1-5) 정관 제34조[이사의 임기] 제1항 (변경) 1-6) 정관 제43조[위원회] 제2항 (변경) 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 차례대로 제2-1호부터 제2-6호까지 6개 안건으로 분리 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안2. 차등적 현금배당의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제4호 의안으로 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안3. 사외이사 강형구 선임의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제6-4호 의안으로 상정 ※제6-1호~4호까지 각 의안에 대한 표결 진행 중에, 당사 선임 이사의 수가 정관상 이사의 수 상한에 달하는 경우, 제6호 의안 중 해당 시점까지 표결이 이루어지지 않은 후보자에 관한 의안은 자동폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안4. 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제8-2호 의안으로 상정 ※당사 이사회 상정 '제8-1호'의안과 주주제안 상정 '제8-2호'의안은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안5. 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제10호 의안으로 상정 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안6. 유상증자에 따른 자본금 확충의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제11호 의안으로 상정 ※'제2-1호'의안(권고적 주주제안)이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제11호'의안 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 의안7. 자회사 매각에 대한 보고 및 결의의 건 포함 - - '24.02.26. 제44기 정기주주총회 목적사항으로 상정 * 제12호 의안으로 상정 ※'제2-1호'의안(권고적 주주제안)이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제12호'의안 자동 폐기 - '24.03.15. 제44기 정기주주총회에서 안건 부결 다. 경영권 경쟁여부 공시대상기간 최근 3년간의 경영권 경쟁 내용은 아래와 같습니다. 경쟁의 주요 수단 당사자 시기 주요 내용 진행경과 및 그 결과 비 고(회사 조치 등) 의결권 주식매입 - 주주 김기수 및 특별관계자 2023.05.09.~2025.04.21. - 2023.05.09. 일반투자를 목적으로 김기수 및 특별관계자가 다올투자증권 주식 11.5% 매입에 대한 공시 진행- 2023.09.20. 투자목적을 경영권 영향으로 변경하여 공시- 2024.02.26 주주제안 시 지분율 14.34%- 2025.04.21 주식처분 후 지분율 4.62% ○2023.05.09 주식등의대량보유상황보고 공시 (투자목적 : 일반투자)○2023.05.23 주식등의대량보유상황보고 공시 (추가취득)○2023.06.16 주식등의대량보유상황보고 공시 (주요 계약변경)○2023.09.20 주식등의대량보유상황보고 공시 (투자목적 : 경영권 영향으로 변경)○2024.02.26 주식등의 대량보유상황보고 정정 (주주제안 내용 추가) ○2025.04.21 주식등의 대량보유상황보고 공시 (시간외대량매도_단순처분) - 제44기 정기 주주총회에서 주주제안 내용, 목적사항으로 상정하여 심의- 주주총회 결과, 주주제안 안건 심의 과정에서 자동폐기되거나 부결됨 경영권 분쟁소송 - 원고(신청인) : 김기수 외 1 2024.11.13 회계장부 열람 등사 가처분 신청 (사건번호 : 2023카합20429) ○소송제기일: 2023.11.03.('24.11.13 확인)○판결문수령: 2024.02.20.('24.02.16 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각 판결 종료 2024.11.17. 이사회의사록 열람 등사 허가 신청 (사건번호 : 2023비합100163) ○소송제기일: 2023.11.03.('24.11.17 확인)○판결문수령: 2024.02.20.('24.2.16 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각 판결 종료 2024.03.05. 검사인 선임 (사건번호 : 2024비합100030) ○소송제기일: 2024.02.28.('24.03.05 확인)○판결문수령: 2024.03.11.('24.03.08 판결) ※ 판결 결정: '24.3.15 정기주주총회 관련 변호사 천정환을 검사인으로 선임 판결 종료 - 원고(신청인) : 다올투자증권 2024.03.05. 가처분이의신청 (사건번호 : 2024카합20109) ※ 회계장부 열람등사 가처분(사건번호 : 2023카합20429)에 대한 당사의 이의신청 제기 ○소송제기일: 2024.03.05.○판결문수령: 2024.03.25.('24.03.22 판결) ※ 판결 결정: 일부허용, 일부기각 '별지 목록 기재 장부 및 서류'는 최초 가처분결정 (2024.02.16.) 목록대비 일부 추가 기각 되어 축소변경 되었음 판결 종료 - 원고(신청인) : 김기수 외 1 2024.03.18. 간접강제신청 (사건번호 : 2024타기100039) ※ 회계장부 열람등사 가처분(사건번호 : 2023카합20429)에 대한 행사자의 소송 제기 ○소송제기일: 2024.03.13.('24.03.18 확인)○판결문수령: 2024.03.25.('24.03.22 판결) ※ 판결 결정: 일부인용, 일부기각 ○2024.03.26. 2024.03.29: 주주가 회계계장부 등 열람 등사 가처분 신청, 이사회의사록 열람등사 허가 신청 인용(소송 판결)에 따른 열람 등사를 청구함○당사 제공완료 - 2024.03.28.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.02.(기간 지정 회계장부) - 2024.04.05.(기간 지정 회계장부) - 최종판결 종료- 회계장부 및 이사회의사록, 주주명부 등 열람 등사 제공 완료 위임장 권유 - 권유자: 주주 김기수 외 2 2024.02.27. - 권유자의 대리인: 김앤장 법률사무소 외- 의결권 대리행사 권유 수탁법인 : 비사이드코리아- 피권유자 범위: 2023년 12월 31일 다올 투자증권 주주명부에 기재되어 있는 주주 전체- 권유내용: 이사 책임경영과 주주 관여 활동 보장 주주제안 ① 정관변경, ② 주주가 추천하는 전문성 갖춘 사외이사 선임, ③ 이사 보수한도를 22년 실지급액으로 조정, ④ 임원 퇴직금 지급률 조정, ⑤ 최대주주가 참여하는 유상증자를 통한 자본확충, ⑥ 자회사 매각 시 주주총회 보고 및 결의 ○2024.02.27. 의결권 대리 행사 권유 참고서류 제출○2024.02.29. 의결권 대리 행사 권유 참고서류 제출 (정정: 대리인 추가) - 제44기 정기 주주총회 결과, 주주제안 안건 심의 과정에서 자동폐기되거나 안건 부결됨 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주60,911,106-우선주8,955,221-보통주1,595,397자기주식우선주--보통주--우선주8,955,221-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주59,315,709-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주) 당사가 발행한 보통주식수는 60,911,106주이며, 상환전환우선주식은 8,955,221주입니다. 상환전환우선주식은 당사 정관 제8조에 의해 소정의 배당을 하지 아니한 다는 결의가 있는 경우가 아닌 한 의결권이 부여되지 않으므로, 2025년 03월 31일 기준 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주식에서 자기주식 1,595,397주를 제외한 59,315,709주입니다. 마. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1.주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2.신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3.발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1.신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 관계법령 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주 발행하는 경우 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 결산일 익일부터 주총 결의일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자동륵에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 국민은행(2073-8108) 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 공고 (http://www.daolsecurities.com) 바. 주주총회 의사록 요약 주총정보 안 건 결의내용 주요 논의내용 제42기정기주총(2022.03.24.) 제1호 의안: 제42기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서) 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안: 제42기 이익배당 승인의 건 제3호 의안: 정관 변경의 건 제4호 의안: 이사 선임 승인의 건 제4-1호: 사내이사 이병철(재선임) 제4-2호: 사내이사 최석종(재선임) 제4-3호: 사외이사 기은선(신규선임) 제4-4호: 사외이사 이상무(신규선임) 제5호 의안: 감사위원 선임 승인의 건 - 사외이사 기은선(신규선임) 제6호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임 승인의 건 - 사외이사 박찬수(신규선임) 제7호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 제8호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 제43기정기주총(2023.03.24.) 제1호 의안: 제43기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서) 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안: 제43기 이익배당 승인의 건 제3호 의안: 정관 변경의 건 제4호 의안: 이사 선임 승인의 건 제4-1호: 사내이사 이창근(재선임) 제4-2호: 사내이사 황준호(신규선임) 제4-3호: 사외이사 이현주(재선임) 제5호 의안: 감사위원 선임 승인의 건 - 사외이사 이현주(재선임) 제6호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 제7호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 제44기정기주총(2024.03.15.) 제44기(2023 사업연도) 정기 주주총회 ※ 이사회 안건 및 주주제안 안건 전부 상정 ○주주의 소수주주권 행사로 인해 [주주제안] 안건 전부 목적사항으로 상정되었으며, 모든 안건에 대한 심의ㆍ표결 진행前 주주제안자가제안 안건에 대해 설명 ○주주제안자 설명 1) 경영 견제 및 이를 위한 제도적 장치 마련을 위해'제2-1호 의안' 권고적 주주제안을 하였고, 이에 근거해 '제4호 의안' 차등적 현금 배당을 제안하였음을 설명 2) 현재 회사의 보수 체계로는 경영진과 주주의 이익이 일치하지 않음을 설명하고, 이에 근거해 '제8-2 의안'을 제안하였음을 설명 ○ 주주제안자 추천 <강형구 사외이사> 후보 발언 - 독립적 사외이사의 역할 강조. 소액주주 입장에서 역할 수행 - 회사의 사업 모델로 인해 리스크 관리 필수적임을 설명 - 리스크관리, 금융공학 및 파생상품 전문가로서, 주주 가치 보호를 위해 역량을 발휘할 것이라고 발언○주주제안에 대한 회사측 설명 1) 레고랜드 사태 이후 부동산 시장이 지속적으로 침체되었으며, 이를 조기에 해결하기 위해 부동산 인력 구조조정, 신규투자 중단, 기존 포지션 관리 등을 통해 보수적으로 대응하였음을 설명 2) 그러나, 신규 수익원 부족과 충당금 적립으로 인해 실적이 악화 되었다고 해명하며, 회사의 가치제고를 위해 최선을 다하겠다고 재차 설명 제1호 의안: 제44기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서) 원안대로 승인 가결 ○질의응답 및 추가 논의 없었음 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 [주주제안] 제2-1호: 제21조의 2【권고적 주주제안】신설의 건 제2-1호 의안 부결 ○'제1호 의안' 심의ㆍ표결 진행前 주주제안자가 안건 제안 배경에 대해 설명함에 따라 질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2호 의안' 전체를 상정하여 심의하고, 표결은 의안별로 각각 진행함을 설명 제2-2호: 제44조【이사의보수와퇴직금】제3항 '주주총회 보수심의제'신설의 건 제2-2호 의안 부결 제2-3호: 제22조【소집지】변경의 건 제2-3호 의안 부결 제2-4호: 제32조【이사의 수】제1항 변경의 건 제2-4호 의안 부결 제2-5호: 제34조【이사의 임기】제1항 변경의 건 제2-5호 의안 부결 제2-6호: 제43조【위원회】제2항 변경의 건 제2-6호 의안 부결 제3호 의안: 제44기 이익배당의 건(보통주 88.8억원, 1종 및 상환우선주 30.6억원 상정) 원안대로 승인 가결 ○질의응답 및 추가 논의 없었음 제4호 의안: 차등적 현금 배당의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제4호'의안 자동 폐기 제2-1호 부결에 따른 자동 폐기 ○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제4호 의안'이 자동 폐기됨을 설명 제5호 의안: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 - 사외이사 이상무(신규선임) 원안대로 승인 가결 ○주주제안자는, 회사가 부동산 PF 부실화 등 리스크관리 부재로 실적이 악화 되었는데, 리스크관리위원장인 이사를 재선임하는 이유와 감사위원으로 신규선임하는 배경에 대해 질문○회사측은, 이상무 사외이사가 리스크관리위원장으로 리스크관리 통제 및 점검을 성실히 수행하였음을 설명하고, 회사의 리스크관리 등이 이슈화됨에 따라 감사위원을 추가로 선임하여 회사의 투명성 을 제고하고자 한다고 답변 제6호 의안: 이사 선임의 건 제6-1호: 사내이사 김형남 [이사회안] 제6-2호: 사내이사 전수광 [이사회안] 제6-3호: 사외이사 이 혁 [이사회안] 제6-4호: 사외이사 강형구 [주주제안] ※각 의안에 대한 표결 진행 중에, 당사 선임 이사의 수가 정관상 이사의 수 상한에 달하는 경우, 제6호 의안 중 해당 시점까지 표결이 이루어지지 않은 후보자에 관한 의안은 자동폐기 원안대로 승인 가결원안대로 승인 가결원안대로 승인 가결의안 부결 ○의장은 '제6호 의안'을 일괄 상정하여 심의하고, 표결은 의안별로 각각 진행함을 설명○주주제안자는, 회사 실적 악화 시기의 이사진을 재선임하는 배경에 대해 질의○회사측은, 회사의 실적 악화를 단순히 사외이사의 역할 부재로 설명 할 수 없으며, 회사의 리스크관리 등이 이슈화됨에 따라 '제5호 의안'의 감사위원을 추가 선임하여 이사 및 경영진의 업무 감독을 강화하고자 함을 재차 설명 제7호 의안: 감사위원 선임의 건 제7-1호: 사내이사 김형남(재 선임) 제7-2호: 사외이사 이 혁(재선임) 원안대로 승인 가결 ○질의응답 및 추가 논의 없었음 제8호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 제8-1호: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인[이사회안] 제8-2호: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인 [주주제안] ※주주총회 '제8-1호' 의안과 '제8-2호'의안은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기 원안대로 승인 가결자동 폐기 ○의장은 '제8-1호 의안'과 '제8-2호 의안'은 양립 불가능하므로 하나의 의안이 가결될 경우 나머지 의안은 자동 폐기됨을 설명○주주제안자는 '제8-1호 의안' 상정 배경에 대해 질문○회사측은 보수한도가 소득세법 기준으로 성과급, 퇴직금 등을 모두 포함한 한도임 설명. 소득세법상 퇴직금은 재직기간 누적 퇴직금 으로 산정됨에 따라, 주주제안 보수한도인 38억은 퇴직 예정 이사의 퇴직금을 포함하면 재직이사에게 기본급도 지급할 수 없음을 설명. 다만, 주주제안을 고려하여 일정 부분 차감이 필요할 것으로 판단 되어 이를 반영하여 상정하였다고 설명 제9호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결 ○질의응답 및 추가 논의 없었음 제10호 의안: 임원퇴직금 지급규정 일부 변경의 건 [주주제안] 의안 부결 ○실적이 악화된 상황에서 회사의 제안 안건이 전부 승인되었는데, 주주제안자 입장에서는 회사의 가치제고를 위해 경영진의 책임 있는 모습이 필요하다고 재차 요청함. 답변을 요하는 질의가 아님에 따라 심의 및 표결 진행 제11호 의안: 유상증자에 따른 자본금 확충의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제11호'의안 자동 폐기 제2-1호 부결에 따른 자동 폐기 ○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제11호 의안'이 자동 폐기됨을 설명 제12호 의안: 자회사 매각에 대한 보고 및 결의의 건 [주주제안] ※'제2-1호'의안이 부결될 경우 상법 제361조에 따라 '제12호'의안 자동 폐기 제2-1호 부결에 따른 자동 폐기 ○질의응답 및 추가 논의 없었으며, 의장은 '제2-1호 의안' 부결에 따라 '제12호 의안'이 자동 폐기됨을 설명 45기정기주총(2025.03.21.) 제1호 의안: 제45기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 (연결ㆍ별도재무제표, 이익잉여금처분계산서) 원안대로 승인 가결 - 제2호 의안: 제45기 이익배당 승인의 건 제3호 의안: 정관 변경의 건 제4호 의안: 이사 선임의 건 제4-1호: 사내이사 이병철(재선임) 제4-2호: 사내이사 황준호(재선임) 제4-4호: 사외이사 기은선(재선임) 제4-5호: 사외이사 이정표(신규선임) ○제4-3호 사내이사 임재택(신규선임) 선임의 건은 후보자의 자진 사퇴에 따른 안건 철회 제5호 의안: 감사위원 선임의 건 제5-1호: 사외이사 기은선(재선임) 제5-2호: 사외이사 이정표(신규선임) - 제6호 의안: 감사위원이 되는 이사 선임의 건 제6-1호: 감사위원이 되는 사외이사 권영종(신규선임) 제6-2호: 감사위원이 되는 사내이사 서규영(신규선임) 제7호 의안: 감사위원이 아닌 이사의 보수한도 승인의 건 제8호 의안: 감사위원인 이사의 보수한도 승인의 건 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이병철최대주주보통주15,117,75524.8215,117,75524.82-황준호발행회사임원보통주32,3850.0532,3850.05-김형남발행회사임원보통주49,0870.0800.00임원퇴임전수광발행회사임원보통주2,2650.002,2650.00-김정수계열사임원보통주13,3190.0213,3190.02-이창희계열사임원보통주24,0000.0424,0000.04-양병삼계열사임원보통주21,4700.0421,4700.04-남윤근계열사임원보통주5,0000.015,0000.01-곽황영계열사임원보통주1,3980.001,3980.00-보통주15,266,67925.0615,217,59224.98-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요다. 최대주주의 변경내용라. 5%이상 주주 주식 소유현황마. 소액주주 현황바. 주가 및 주식거래실적 현황사. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원현황 (1) 등기임원 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이병철남1969년 03월회장사내이사상근대표이사고려대 경영학(중퇴)현)다올금융그룹 회장15,117,755-최대주주본인2016.07.13~2028년 03월 21일황준호남1963년 01월사장사내이사상근대표이사서울대 경영학, Wharton School MBA다올저축은행 대표이사/사장32,385-발행회사임원2023.03.21~2027년 03월 21일서규영남1966년 12월감사위원사내이사상근감사위원고려대 법학고려대 대학원 법학 석사고려대 대학원 법학 박사금융채권자조정위원회 사무국장--발행회사임원2025.03.21~2028년 03월 21일전수광남1972년 02월전무사내이사상근경영지원본부장연세대 경영학다올투자증권 기획팀장2,265-발행회사임원2017.01.01~2027년 03월 15일이 혁남1963년 07월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원내부통제위원고려대 법학홍익대학교 세무대학원 최고위과정현)법무법인 LEE & LEE 대표변호사--해당사항없음2021.03.25~2026년 03월 15일권영종남1963년 10월이사사외이사비상근감사위원임원후보추천위원내부통제위원서울대 경제학, Univ. of California Davis 대학원 경제학 석사현)신한저축은행 사외이사--해당사항없음2025.03.21~2028년 03월 21일이상무남1968년 12월이사사외이사비상근감사위원리스크관리위원내부통제위원서울대 경제학서울대 대학원 경영학과(재무) 수료현)에스엘플랫폼 대표이사--해당사항없음2022.03.24~2027년 03월 15일이정표남1968년 12월이사사외이사비상근감사위원보수위원리스크관리위원고려대 영어영문학현)센트로이드인베스트먼트파트너스 투자전략부문대표--해당사항없음2025.03.21~2027년 03월 21일기은선여1977년 08월이사사외이사비상근감사위원보수위원리스크관리위원고려대 경영학서울대 대학원 경영학 석사고려대 대학원 경영학 박사현)강원대학교 경영회계학부 부교수--해당사항없음2022.03.24~2027년 03월 21일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 상기 등기이사 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회 종결시 까지임주2) 소유주식수의 경우, 작성기준일 이후 변동내역을 반영한 내용임 (2) 미등기임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장정욱 남 1962년 10월 부사장 미등기 상근 커뮤니케이션실장 한국외대 프랑스어학 NH투자증권 상무보 47,550 - 해당사항없음 2016.05.01~ - 이선범 남 1968년 6월 부사장 미등기 상근 Equity부문대표 Indiana Univ. Bloomington 경영학, Syracuse Univ. 대학원 경제학 다올투자증권 S&T부문대표 38,000 - 해당사항없음 2023.04.20~ - 장호석 남 1971년 12월 부사장 미등기 상근 IB부문대표 단국대 법학, 고려대 경영대학원 MBA 다올투자증권 종합투자부문장 27,702 - 해당사항없음 2017.03.23~ - 김진태 남 1968년 7월 전무 미등기 상근 리테일본부장 성균관대 경제학 미래에셋대우 WM프로세스혁신TF 이사대우 10,000 - 해당사항없음 2021.01.11~ - 이종서 남 1968년 12월 전무 미등기 상근 리스크심사실장 연세대 경제학 미래에셋증권 리스크관리부문 상무 10,000 - 해당사항없음 2024.02.13~ - 윤신영 남 1972년 3월 전무 미등기 상근 채권본부장 경희대 무역학, 경희대 대학원 무역학 다올투자증권 금융솔루션센터장 10,000 - 해당사항없음 2019.01.01~ - 허형욱 남 1973년 4월 전무 미등기 상근 법인영업본부장 서강대 경제학 다올투자증권 법인영업2팀장 10,000 - 해당사항없음 2016.01.01~ - 박원한 남 1969년 4월 상무 미등기 상근 1본부장 강남대 부동산학 다올투자증권 2본부장 10,000 - 해당사항없음 2020.01.01.~ - 황병민 남 1970년 11월 상무 미등기 상근 감사실장 명지대 법학, 성균관대 대학원 법학 다올자산운용 컴플라이언스본부 상무 - - 계열회사임원 2023.06.01~ - 김동응 여 1972년 6월 상무 미등기 상근 금융상품팀장 서울여대 불문학 다올투자증권 법인금융팀장 - - 해당사항없음 2021.01.01~ - 이승규 남 1972년 5월 상무 미등기 상근 2본부장 숭실대 무역학 다올투자증권 1본부장 - - 해당사항없음 2020.04.27~ - 장기석 남 1972년 12월 상무 미등기 상근 Equity파생운용본부장 중앙대 행정학 이베스트투자증권 알파운용팀 - - 해당사항없음 2023.09.04~ - 곽황영 남 1973년 2월 상무 미등기 상근 경영지원본부 소속 성균관대 경영학 다올투자증권 경영지원실장 1,398 - 계열회사임원 2018.01.01~ - 남윤근 남 1973년 7월 상무 미등기 상근 기획실장 성균관대 경영학 삼일회계법인, 하나금융투자 5,000 - 계열회사임원 2020.01.01~ - 이재일 남 1973년 8월 상무 미등기 상근 컴플라이언스실장 고려대 법학 다올투자증권 법무팀장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 김덕연 남 1974년 12월 상무 미등기 상근 전략영업본부장 동국대 경제학, 서강대 대학원 경제학 다올투자증권 재무실장 - - 해당사항없음 2025.03.14~ - 김현 남 1976년 2월 상무 미등기 상근 리서치본부장 서울대 건축학 메리츠증권 기업분석팀 관리이사 - - 해당사항없음 2021.12.23~ - 김정준 남 1982년 7월 상무 미등기 상근 FICC본부장 The Ohio State Univ. 경영학, 연세대 경제대학원 금융공학 HSBC 금융시장부 본부장 20,000 - 해당사항없음 2022.01.25~ - 오임권 남 1972년 2월 상무보 미등기 상근 IT센터장 서울산업대 전자계산학 다올투자증권 IT운영실장 - - 해당사항없음 2023.01.01~ - 최호균 남 1973년 6월 상무보 미등기 상근 업무지원팀장 대경상고 다올투자증권 결제업무팀장 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 민두하 남 1973년 7월 상무보 미등기 상근 경영전략실장 고려대 경영학, 서울대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 경영전략팀장 - - 계열회사임원 2023.01.01~ - 윤숭상 남 1975년 1월 상무보 미등기 상근 홍보팀장 중앙대 경영학 유안타증권 Retail전략팀 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 이재명 남 1975년 2월 상무보 미등기 상근 금융소비자보호실장 성균관대 경영학, 성균관대 경영전문대학원 MBA 다올투자증권 HR팀장 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 김기환 남 1975년 5월 상무보 미등기 상근 시장조성팀장 인하대 전자공학 이베스트투자증권 알파운용팀 - - 해당사항없음 2023.09.04~ - 류종열 남 1975년 10월 상무보 미등기 상근 액티브솔루션팀장 고려대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 - - 해당사항없음 2022.01.01~ - 정윤호 남 1976년 1월 상무보 미등기 상근 액티브솔루션팀 소속 한국외대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 태성일 남 1977년 5월 상무보 미등기 상근 1본부 1팀장 서울과학기술대 안전공학, 단국대 대학원 도시 및 부동산개발학 다올투자증권 종합투자1-1팀장 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 최광식 남 1977년 10월 상무보 미등기 상근 기업분석팀장 서울대 산업공학, 서울대 대학원 산업공학 한국투자증권 글로벌산업분석부 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 신준호 남 1978년 1월 상무보 미등기 상근 채권금융팀장 서강대 수학 다올투자증권 금융솔루션팀장 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 조수민 남 1978년 10월 상무보 미등기 상근 액티브솔루션팀 소속 경북대 경영학 다올투자증권 법인영업팀 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 김영진 여 1979년 1월 상무보 미등기 상근 대체실장 부산대 일어일문학 다올투자증권 1본부 2팀장 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 조병현 남 1979년 8월 상무보 미등기 상근 투자전략팀장 중앙대 경제학, 서울대 대학원 통계학 유안타증권 투자전략팀 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 유창호 남 1980년 8월 상무보 미등기 상근 FICC팀장 고려대 경영학, 연세대 대학원 금융공학 미래에셋증권 FICC파생운용팀 - - 해당사항없음 2025.01.01~ - 김준영 남 1981년 1월 상무보 미등기 상근 기업금융팀장 서강대 경영학 다올투자증권 기업금융본부장 - - 해당사항없음 2023.04.20~ - 김한상 남 1981년 1월 상무보 미등기 상근 트레이딩본부장 한양대 재료공학 NH헤지자산운용 절대수익본부 - - 해당사항없음 2023.08.07~ - 전동연 남 1981년 3월 상무보 미등기 상근 재무실장 고려대 사회학 다올투자증권 재무실 소속 - - 해당사항없음 2022.06.13~ - ※ 작성기준일 이후 미등기임원 변동내역 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 비 고 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안태우 남 1971년 9월 부사장 미등기 상근 사업개발실장 고려대 불문학 다올자산운용 자문위원 52,944 - 해당사항없음 2025.04.01~ 선임 (2025. 04. 01. 字) 이동현 남 1979년 9월 상무보 미등기 상근 전략영업센터장 중앙대 교육학, 중앙대 대학원 경영학, 건국대 대학원 부동산학 BNK투자증권 구조화금융2부 - - 해당사항없음 2025.04.08~ 선임 (2025. 04. 08. 字) 나. 임원의 겸직현황 (1) 미등기임원 (기준일 : 2025년 03월 31일) 성명 회사명 직책 비고 황병민 다올자산운용(주)다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주) 비상근감사 - 남윤근 다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사 - DAOL New York, LLC. 비상근이사 - 곽황영 DAOL (Thailand) PCL 대표이사 - DAOL Securities (Thailand) PCL DAOL Inverstment Manangement Co., Ltd.DAOL REIT Management (Thailand) Co., Ltd.DAOL Lend (Thailand) Co., Ltd. 비상근이사 - 민두하 DAOL New York, LLC. 비상근이사 - DAOL (Thailand) PCL 사외이사 - 다올프라이빗에쿼티(주)케이티비프라이빗에쿼티(주) 기타비상무이사 - ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 다. 직원 등 현황라. 미등기임원 보수 현황 2. 임원의 보수 등 - 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황나. 이사ㆍ감사 개인별 보수현황다. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황마. 주식기기준 보상 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서에는 아래의 기재사항이 생략되어 있습니다. 생략된 아래 항목에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 가. 계열회사 현황(요약)나. 타법인출자 현황(요약) X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (1) 당분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. 법인명 DAOL (Thailand) PCL (태국 현지법인) 관계 계열회사 신용공여 종류 해외 현지법인에 대한 대출 신용공여 개시일 2024.04.11 신용공여 종료일 2026.03.09 신용공여 목적 해외 현지법인의 자회사에 대한 자본 증자 신용공여 금액 총 THB 640,000,000 금리(수수료) 연 4.6% 주요 특별약정 - 이사회 결의일 2025.02.28(1년 연장) 근거법규 자본시장법 제34조 제2항 주) 2023년 3월 9일 旣 대여한 THB 400,000,000 포함시 당기말 기준 DAOL (Thailand) PCL에 대한 당사의 총 신용공여잔액은 THB 640,000,000 입니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항 없음 다. 대주주와의 영업거래 등- 해당사항 없음 라. 이해관계자와의 영업거래 등 (1) 당사와 특수관계자 사이의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 거래내역 수익 비용 증자(감자) 종속기업 Daol (Thailand) PCL 이자수익 등 363 - - 기타비용 - 1 - 다올프라이빗에쿼티㈜ 우선주상환 - - (1,400) 다올KTB G 시너지 일반사모투자신탁제1호 () 출자금회수 - - (21) ㈜다올저축은행 이자비용 - 15 - 글로벌랜드마크제일차㈜ 전자단기사채이자수익 6 - - 전자단기사채평가손실 - 72 - 사모사채평가손실 - 286 - 신용손실충당금전입액 - 1,144 - 다올라이트블루제오차㈜ 사모사채평가손실 - 94 - 기타대출채권평가손실 - 1,469 - 디에이지축제일차㈜ 수수료수익 220 - - 신용손실충당금전입액 - 6 - 부금일물류세컨드㈜ 사모사채평가손실 - 442 - 신용손실충당금전입액 - 2,128 - 부금일물류퍼스트㈜ 사모사채평가손실 - 2,376 - 신용손실충당금전입액 - 1,487 - 에스엠영등포제일차㈜ 사모사채평가손실 - 90 - 이케이디제이차㈜ 수수료수익 31 - - 인베스토리제십차㈜ 수수료수익 280 - - 기타대출채권이자수익 539 - - 기타대출채권평가손실 - 2,667 - 케이티비비전제오차㈜ 사모사채평가손실 - 139 - 케이티비씨씨제일차㈜ 사모사채이자수익 128 - - 사모사채평가손실 - 116 - 케이티비타이거제일차㈜ 기타대출채권평가손실 - 228 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채이자수익 169 - - 사모사채평가손실 - 817 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 사모사채평가손실 - 47 - 기타대출채권평가손실 - 262 - 푸른다올제일차㈜ 기타대출채권이자수익 169 - - 기타대출채권평가손실 - 12 - 관계기업 아스트라제3호사모투자합자회사 출자금출자 - - 721 아스트라제2호사모투자합자회사 출자금회수 - - (19) 합계 1,905 13.898 (719) () 당분기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 회사의 명칭 계정과목 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 ㈜다올저축은행 리스부채 - 5 - 14 다올프라이빗에쿼티㈜ 기타미수금 1,694 - 1 - Daol (Thailand) PCL 기타대여금 26,983 - 26,943 - 기타미수금 77 - 1,765 - 부금일물류퍼스트㈜ 전자단기사채 - - 5,013 - 사모사채 1,179 - 940 - 부금일물류세컨드㈜ 전자단기사채 - - 7,172 - 사모사채 1,492 - 1,237 - 푸른다올제일차㈜ 기타대출채권 9,988 - 9,988 - 다올라이트블루제오차㈜ 기타대출채권 8,531 - 9,354 - 디에이지축제일차㈜ 전자단기사채 - - 11,994 - 사모사채 182 - 1 - 케이티비파이어레드제육차㈜ 사모사채 8,955 - 8,870 - 제이온파주㈜ 전자단기사채 - - 1,400 - 케이티비파이어레드제팔차㈜ 기타대출채권 7,238 - 7,238 - 에스엠영등포제일차㈜ 사모사채 4,944 - 4,944 - 케이티비씨씨제일차㈜ 사모사채 6,629 - 6,431 - 케이티비타이거제일차㈜ 기타대출채권 7,772 - 7,772 - 인베스토리제십차㈜ 기타대출채권 20,333 - 20,333 - 글로벌랜드마크제일차㈜ 전자단기사채 428 - 7,284 - 사모사채 1,710 - 1,225 - 합계 108,135 5 139,905 14 마. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 현황- 기업공시서식 작성기준에 따라 당사 분기보고서의 경우 그 기재를 생략합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과같습니다. (단위 : 백만원) (단위: 백만원) 약정사항 금융기관 당분기말 전기말 운영자금대출 등 한국증권금융㈜ 630,000 630,000 할인어음 한국증권금융㈜ 100,000 100,000 일중대출(반일물) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 일중대출(반일물) ㈜우리은행 10,000 10,000 일반대출(한도대) ㈜신한은행 5,000 5,000 일반대출(한도대) ㈜수협은행 15,000 15,000 일반대출(한도대) 상호저축은행중앙회 60,000 60,000 차액결제(대행한도) ㈜신한은행 8,000 10,000 당좌차월 ㈜농협은행 3,500 3,500 합계 1,031,500 1,033,500 주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 나. 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 채무금액 설정권자 담보제공 사유 다올저축은행 지급준비예치금 140,229 60,000 - 상호저축은행중앙회 한도대출담보제공 1000 harbor Owner LLC (2) 부동산 319,697 319,697 217,697 국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점 부동산대출담보제공 케이비이천로지스틱스제5호(*3) 토지 16,904 106,150 84,790 동양생명보험(주) 외 한도대출담보제공 건물 89,246 주1) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 다. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 28건 (소송금액 26,867백만원) 입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 원고 피고 소송의 내용 소송금액 진행사항 하나증권㈜ 다올자산운용㈜ 판매사의 손해배상 청구 8,390 3심 진행중 * 2심 당사(연결실체) 승소 국민은행 다올자산운용㈜ 수탁사의 손해배상 청구 상고심 1,017 3심 진행중 * 2심 당사(연결실체) 승소 정보통신공제조합 다올자산운용㈜ 수익자의 손해배상 청구 6,479 1심 진행중 개인 다올투자증권㈜ 원고들은 당사에 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함 1,254 1심 진행중 개인 다올투자증권㈜ 원고들은 당사에 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함 1,164 1심 진행중 ㈜세우건설 외 10 ㈜다올저축은행 외 3 유치권존재확인 2,679 1심 진행중 개인 ㈜다올저축은행 외 14 집단대출 손해배상 청구 235 1심 진행중 ㈜동한이엔지 ㈜케이비이천로지스틱스위탁관리부동산투자회사 부당이득금 반환청구 3,500 3심 진행중 * 2심 당사(연결실체) 승소 주1) 이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다. ※ 작성기준일 이후 소송사건 등 2025년 4월 10일, 진흥기업 주식회사는 지배기업 외 8인을 상대로 356억 원의 공사대금 청구 소송을 제기하였습니다. 본 소송의 결과에 따른 재무적 영향을 신뢰성 있게 추정할 수 없어, 당분기말 요약분기연결재무제표에는 이를 반영하지 않았습니다. 소송에 관한 자세한 내용은 2025년 5월 2일 소송등의제기ㆍ신청(일정금액이상의청구) 공시를 참고하시기 바랍니다. 라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 52 302,500 콜,CP발행 법 인 - - - 기타(개인) - - - 마. 지급보증 현황 당분기말과 기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공하는자 제공받는자 보증금액 보증내용 당분기말 전기말 서울보증보험 지배기업 30 439 법원공탁관련 보증 지배기업 2,027 2,001 인허가 지배기업 289 30 이행지급 다올자산운용㈜ 31 31 인허가 ㈜다올저축은행 5,494 5,212 법원공탁관련 보증 다올프라이빗에쿼티㈜ 114 114 인허가 합계 7,985 7,827 (2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역 (단위: 백만원) 제공받는자 보증금액 보증내용 당기말 전기말 네오컨티넨탈(주) 외 102,900 82,280 대출채권매입확약 외 주) 연결실체는 당기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 102,900백만원 외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해제공하고 있는 지급보증금액이 90,416백만원이 있습니다. 바. 그밖의 우발채무 등 (1) 자산유동화증권 매입보장약정당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다. (2) 기타 약정사항 (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금 액 3,551백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 610,919백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 551,873백만원이며, 미사용약정금액은 59,046백만원입니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자 합자회사가 2022년 6월 24일에 청산하였으며, 당사가 청산인으로서 유한책임사원간 합의에 따라 해당 사모투자합자회사의 잔여재산을 수취 및 분배 할 의무가 있습니다. 해당청산과정에서 추가 분배금이 발생할 수 있습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사의 분배 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있으며 손실발생가능성이 높지 않아 충당부채를 계상하지 않았습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제2호사모투자합자회사는 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바, 당사는 후순위분배약정을 하였으며 해당 약정에 근거하여 다올프라이빗에쿼티㈜는 당(분,반)기 중 981백만원의 출자금을 반환받지 아니하고 미수금으로 계상하였습니다. 다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제1호사모투자합자회사 및 아스트라제3호사모투자합자회사의 청산시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 2) 공정거래위원회의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다.4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 회사 및 임직원에 대한 제재현황 : 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적제재금액 횡령ㆍ배임금액 사유 및 근거법령 조치이행현황 재발방지 대책 2023.09.27 한국거래소 다올투자증권 - 약식제재금 납부 0.5백만원 - - 사유 : 호가표시의무 위반- 근거법령 : 코스닥시장 업무규정 제2조, 제9조 및 동 규정 시행세칙 제2조, 제7조 약식제재금 납부 완료 - 프로그램매매 호가표시 관련 업무처리절차 강화 및 교육 실시 2023.12.11 한국거래소 다올투자증권 - 불성실공시법인 지정- 과태료 부과 8백만원 - - 소송 등의 제기/신청(경영권 분쟁 소송) 의 지연공시- 근거법령 : 유가증권시장 공시규정 제29조, 제35조, 제35조의2 거래소 교육 이수완료 - 주요 소송관련 공시의무 이행 시의 <내부통제 개선안> 거래소 제출- 주무부서와 유관부서 주의 및 교육 다. 단기매매차익 발생 및 환수 등의 현황 - 당사는 공시대상기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다. 해당사항에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 2. 계열회사 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다. 해당사항에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 3. 타법인출자 현황(상세) - 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 기재를 생략합니다. 해당사항에 대한 최근 기재내용은 당사의 2024년도 사업보고서 공시 자료 를 참고하시기 바랍니다. 4. 증권거래 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 665,775 663,324 1,329,099 54,900 5,032 코스닥시장 276,011 270,416 546,427 9,110 -125 코넥스시장 135 327 462 5 - 기타 654 1,734 2,388 291,061 1,072 소계 942,575 935,801 1,878,376 355,075 5,979 신주인수권증서 유가증권시장 - - - - - 코스닥시장 - - - - - 코넥스시장 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 유가증권시장 1 - 1 - - 코스닥시장 3 36 39 - - 코넥스시장 - - - - - 기타 2,921 807 3,728 40,431 - 소계 2,925 843 3,769 40,431 - 계 945,500 936,644 1,882,144 395,506 5,979 채무증권 국채,지방채 국고채 132,586 31,320 163,907 80,091 -1,497 국민주택채권 75,124 73,685 148,809 - - 기타 37,273 23,274 60,547 - - 소계 244,983 128,279 373,262 80,091 -1,497 특수채 통화안정증권 30,335 30,381 60,716 60,324 -584 예금보험공사채 - - - - - 토지개발채권 - - - - - 기타 160,401 51,174 211,575 - - 소계 190,736 81,555 272,291 60,324 -584 금융채 산금채 20,414 10,225 30,639 756,333 887 중기채 - - - - - 은행채 20,140 70,382 90,522 348,021 810 여전채 478,292 605,328 1,083,620 - - 종금채 - - - - - 기타 - - - - - 소계 518,846 685,935 1,204,781 1,104,354 1,697 회사채 144,407 350,252 494,659 1,346,898 2,878 기업어음증권 - - - 105,074 74 기타 - - - - - 계 1,098,971 1,246,021 2,344,993 2,696,741 2,567 집합투자증권 ETF 1,575,316 1,596,879 3,172,194 - - 기타 　- 271 271 19,634 414 계 1,575,316 1,597,150 3,172,465 19,634 414 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 - - - 18,738 - 채무증권 국채,지방채 - - - - - 특수채 - - - - - 금융채 - - - - - 회사채 - - - - - 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 - - - - - 집합투자증권 - - - - - 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - 386 - 계 - - - 19,124 - 파생결합증권 ELS - - - - - ELW - - - 3,282 1,873 기타 - - - - - 계 - - - 3,282 1,873 기타증권 - - - - - 합계 3,619,787 3,779,816 7,399,602 3,134,287 10,833 주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 5. 장내파생상품 거래현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 주1) 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 상품선물 금 - - - - - - - 돈육 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 금리선물 국채3년 - 1,483,710 - 1,483,710 - - -8 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - 3,327,996 - 3,327,996 - - 998 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 　 4,811,706 - 4,811,706 - - 990 통화선물 미국달러 　 2,339,781 - 2,339,781 - - - 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - 2,339,781 - 2,339,781 - - - 지수선물 KOSPI200 - 3,575,188 - 3,575,188 - - 43 KOSTAR - 1,273,380 - 1,273,380 - - 3 기타 - - - - - - - 소계 - 4,848,568 - 4,848,568 - - 46 개별주식 - 5,426,604 - 5,426,604 - - -2,458 기타 - - - - - - - 계 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 기타 - - - - - - - 국내계 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 해외 상품선물 농산물 - - - - - - - 비철금속,귀금속 - - - - - - - 에너지 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 선물계 - 17,426,659 - 17,426,659 - - -1,422 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 - 79,235 - 79,235 89 3,586 -1,997 기타 - 5,984 - 5,984 - - 2 소계 - 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 개별주식 - - - - - - - 통화 미국달러 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 국내계 - 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 해외 주가지수 - - - - - - - 개별주식 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 해외계 - - - - - - - 옵션계 - 85,220 - 85,220 89 3,586 -1,995 기타 국내 - - - - - - - 해외 - - - - - - - 기타계 - - - - - - - 합계 - 17,511,879 - 17,511,879 89 3,586 -3,417 주1) 당분기말 기준 장내파생상품 미결제약정 관련 정산손익임주2) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 6. 금융투자상품의 투자중개 및 수수료 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 　구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 2,241,049 2,202,433 4,443,482 2,504 코스닥시장 1,205,525 1,229,219 2,434,744 955 코넥스시장 408 501 908 - 기타 13 23 36 - 소계 3,446,994 3,432,175 6,879,169 3,460 신주인수권증서 유가증권시장 302 142 444 - 코스닥시장 210 251 462 - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 513 394 906 - 기타 유가증권시장 - - - - 코스닥시장 - - - - 코넥스시장 - - - - 기타 - - - - 소계 - - - - 지분증권합계 3,447,507 3,432,569 6,880,076 3,460 채무증권 채권 장내 252 621 873 1 장외 16,211,409 8,377,692 24,589,101 　 소계 16,211,661 8,378,314 24,589,975 1 기업어음 장내 - - - - 장외 7,332,645 4,275,938 11,608,583 - 소계 7,332,645 4,275,938 11,608,583 - 기타 장내 - - - - 장외 1,033,144 760,842 1,793,987 - 소계 1,033,144 760,842 1,793,987 - 채무증권합계 24,577,450 13,415,094 37,992,544 1 집합투자증권 329,622 313,638 643,260 180 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 4,814 4,401 9,215 1 기타 - - - - 파생결합증권합계 4,814 4,401 9,215 1 외화증권 - 1 1 - 기타증권 - - - - 증권계 28,359,393 17,165,702 45,525,095 3,642 선물 국내 474,976 475,562 950,538 21 해외 - - - - 소계 474,976 475,562 950,538 21 옵션 장내 국내 28,427 28,300 56,727 50 해외 - - - - 소계 28,427 28,300 56,727 50 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 28,427 28,300 56,727 50 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 503,403 503,862 1,007,265 71 합계 28,862,797 17,669,564 46,532,361 3,713 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음