MEĐUIZVJEŠTAJ

2025. II kvartal

Sadržaj

I. Izvještaj poslovodstva Čateks d.d. za razdoblje 01.01.2025. do 30.06.2025.

1. Komentar predsjednika Uprave
1. Kratki pregled u brojevima
1. Značajni poslovni događaji tokom 2Q 2025. godine
1. Financijski rezultati za prvih šest mjeseci 2025. godine
1. Analiza ostvarenih poslovnih prihoda
1. Dionice
1. Dodatak 1. Alternativni pokazatelji uspješnosti

II. Financijski izvještaj Čateks d.d.

1. Bilanca
1. Račun dobiti i gubitka
1. Izvještaj o novčanom tijeku
1. Izvještaj o promjenama kapitala

III. Izjava poslovodstva o odgovornosti

Komentar predsjednika Uprave

Strategija Uprave usmjerena je na transformaciju Društva prema razvoju i proizvodnji tehničkih materijala visoke dodane vrijednosti, s posebnim naglaskom na materijale iz područja obrane i sigurnosti te medicine. U skladu s tom strategijom, portfelj proizvoda i usluga kontinuirano se nadograđuje, čime Čateks postaje agilna kompanija koja prati najnovije trendove u industriji proizvodnje tehničkih materijala. Uspostavljanje jakih i pouzdanih dobavnih lanaca ključnih komponenti za proizvodnju proizvoda iz segmenta obrane i sigurnosti s naglaskom na EU podrijetlo proizvoda postaje također strateška odrednica Društva.

U drugome kvartalu 2025. godine, svakako je naglasak na razvoju i komercijalizaciji materijala iz područja obrane i sigurnosti te Društvo sudjeluje u nekoliko domaćih i inozemnih javnih tendera iz tih područja koji su u različitim fazama evaluacije odnosno provedbe.

Društvo je prvih šest mjeseci zaključilo s €10,4 prihoda od prodaje što predstavlja rast od 25,9% u odnosu na isti period prethodne godine. Ostvarena EBITDA iznosi €1.219,1 tisuća (+31,7% u odnosu na isti period prethodne godine) uz EBITDA maržu od 11,5%.

Viši prihodi od prodaje primarno su rezultat dobre popunjenosti proizvodnih kapaciteta te posvećenosti Društva kontinuiranom rastu produktivnosti.

Dobra popunjenost kapaciteta nastavila se i u drugome kvartalu pri čemu Društvo još očekuje rezultate s nekoliko javnih natječaja u kojima sudjeluje a kojima će se definirati i popunjenost kapaciteta do kraja godine a primarno se odnose na vojni i policijski sektor.

Visoka ulaganja u vlastiti R&D se nastavljaju te se završava uređenje novog R&D centra s svim svojim popratnim aktivnostima, poput zapošljavanja odgovarajućih stručnih zaposlenika, nabavu pilot i laboratorijske opreme za izradu prototipova i ostale aktivnosti. Uprava također planira na nadolazeći EU natječaj prijaviti značajniji projekt istraživanja i razvoja s temom iz područja obrane i sigurnosti.

Iznimno veliki troškovi R&D-a i dalje značajno terete financijski rezultat poslovanja uz polaganu komercijalizaciju pojedinih novo razvijenih proizvoda veće dodane vrijednosti.

Društvo kontinuirano proširuje portfelj svojih klijenata, koji uključuje sve veći broj renomiranih globalnih kompanija. Ovaj rast potvrđuje prepoznatljivost i konkurentnost Društva na globalnom tržištu. Istovremeno, Društvo intenzivno razvija i unapređuje izravne odnose s kupcima, kako na domaćem tako i na inozemnom tržištu, čime se značajno doprinosi učinkovitijem, bržem i transparentnijem procesu komunikacije i provedbe projekata.

Ključ daljnjeg rasta prihoda te smanjenja ostalih rizika poslovanja u narednim razdobljima su provođenje planiranih investicija u modernizaciju i povećanje proizvodnih kapaciteta uz diferencijaciju proizvodnog portfelja što je u poodmakloj fazi realizacije.

Kratki pregled u brojevima

€10,6m POSLOVNI PRIHOD

Ukupni prihodi Društva u prvom polugodištu 2025. godine iznosili su €10,71 milijuna.

Udio izvoza u poslovnim prihodima u izvještajnom razdoblju iznosi 57,3%.

Ostvarena je pozitivna EBITDA u iznosu od €1.219,1 tisuća uz EBITDA maržu od 11,5% što predstavlja rast od €293k odnosno 31,7% u odnosu na isti period prethodne godine.

Ostvarena je neto dobit u iznosu od €770,6 tisuća, dok je u 2024. godini ostvarena neto dobit u iznosu od €413,1 tisuća.

Značajniji poslovni događaji tokom 2Q 2025. godine

Potpisan Okvirni sporazum s Ministarstvom obrane Republike Slovenije

Potpisan je Okvirni sporazum s Ministarstvom obrane Republike Slovenije u trajanju od četiri godine.

Potpisan Okvirni sporazum za nabavu odora civilne zaštite

Potpisan je Okvirni sporazum za nabavu odora civilne zaštite između zajednice ponuditelja pri čemu je Društvo Čateks d.d. član zajednice ovlašten za komunikaciju s naručiteljem i Ministarstvom unutarnjih poslova RH u trajanju od četiri godine.

Održana je Glavna skupština Društva

Dana 18. lipnja 2025. godine održana Glavna skupština društva Čateks d.d. na kojoj su donijete slijedeće odluke:

➢ Prihvaća se izvješće Nadzornog odbora o obavljenom nadzoru poslovanja Društva za 2024. godinu.
➢ Prihvaća se Odluka o smanjenju temeljnog kapitala Društva povlačenjem vlastitih dionica

Dana 15.07.2025. provedeno je pojednostavljeno smanjenje temeljnog kapitala sukladno odluci Glavne skupštine. Temeljni kapital Društva nakon provedenog smanjenja iznosi €4.948.970,00 i podijeljen je na 190.345 redovnih dionica na ime, nominalnog iznosa €26,00.

➢ Prihvaća se Odluka o raspodjeli dobiti za 2024. godinu

Ostvarena neto dobit za 2024. godinu u iznosu od 505.829,85 EUR upotrijebiti će se za unos u rezerve za vlastite dionice.

➢ Prihvaća se Odluka o davanju razrješnice Upravi Društva kojom se daje razrješnica Upravi Društva za 2024. godinu.
➢ Prihvaća se Odluka o davanju razrješnice članovima Nadzornog odbora Društva kojom se daje razrješnica članovima Nadzornog odbora za 2024. godinu.
➢ Odobrava se Izvješće o primicima članova Uprave i članova Nadzornog odbora u poslovnoj godini 2024.
➢ Prihvaća se Odluka o imenovanju revizora za 2025. i 2026. godinu

Usluge revizije u trgovačkom društvu Čateks d.d. Čakovec za 2025 i 2026. godinu povjerava revizijskom poduzeću TPA Audit d.o.o., Ulica kneza Branimira 28, Prelog.

Značajniji poslovni događaji tokom 2Q 2025. godine

Promjene u Upravi Društva

Gospodin Mario Kovačević, član Uprave Društva, je dana 30.06.2025. podnio ostavku na svoju funkciju koja je stupila na snagu 01.07.2025.

Istovremeno, Nadzorni odbor Društva je dana 30.06.2025. donio odluku o imenovanju gospodina Domagoja Nedveda na mjesto člana Uprave na mandat u trajanju od godine dana i dva mjeseca. Mandatno razdoblje traje od 01.07.2025. do zaključno 31.08.2026. godine.

Slijedom navedenog, od 01. srpnja 2025. godine, članovi uprave Društva će biti Matija Bilandžija kao predsjednik Uprave i Domagoj Nedved kao član Uprave.

Obavijest o objavljivanju ponude za preuzimanje

Dana 30.06.2025. godine objavljena je Obavijest o objavljivanju ponude za preuzimanju Društva od strane trgovačkog društva SQ Capital d.o.o. (Ponuditelj). Prema obavijesti, Ponuditelj će u propisanom zakonsom roku objaviti ponudu za preuzimanje Društva.

Ponuditelj zajedno s osobama s kojima djeluje zajednički drži 123.369 (sto dvadeset tri tisuće tristo šezdeset i devet) redovnih dionica Ciljnog društva što na dan objave Obavijesti predstavlja 60,97% ukupnih redovnih dionica odnosno ukupnog temeljnog kapitala Ciljnog društva.

Ključni pokazatelji poslovanja

000€	30.06.2025.	30.06.2024.	Indeks
Poslovni prihodi	10.596,2	8.511,5	124,5
Prihodi od prodaje	10.461,7	8.310,8	125,9
Poslovni rashodi	9.865,9	8.048,2	122,6
EBITDA	1.219,1	925,8	131,7
EBITDA (zadnja 4 kvartala)	1.997,1	1.843,4	108,3
Normalizirana EBITDA (zadnja 4 kvartala)*	932,5	1.843,4	50,6
Neto dobit	770,7	413,1	186,5
NFD	3.805,8	4.479,2	85,0
Capex	744,1	248,1	299,9
NFD/EBITDA zadnja 4 kvartala	1,9	2,4	78,4
NFD/Normalizirana EBITDA	4,1	2,4	168,0
EBITDA marža	11,5%	10,9%	105,8
Neto profitna marža	7,3%	4,9%	149,8
ROE	8,0%	7,5%	106,9

U izvještaju su prikazani normalizirani pokazatelji EBITDA* i EBITDA marža*, isti su korigirani za neto efekt prodaje nekretnine.

*Čateks d.d. u svojim izvještajima, pored mjera definiranih Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koristi i alternativne pokazatelje uspješnosti. Pregled i definicija pokazatelja korištenih u ovom dokumentu navedeni su u Dodatku 1

Poslovni rashodi

Poslovni rashodi
000€	30.06.2025.	30.06.2024.	Indeks
Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	282,9	(887,9)	-31,9
Materijalni troškovi	6.227,2	5.894,9	105,6
Troškovi osoblja	2.237,1	1.977,8	113,1
Amortizacija	489	462,5	105,7
Ostali troškovi	409,7	425,3	96,4
Ostali poslovni rashodi	220,2	175,6	125,4
Ukupno	9.865,9	8.048,2	122,6

Neto rezultat iz financijskih aktivnosti

Neto financijski rezultat

000€	30.06.2025.	30.06.2024.	Indeks
FINANCIJSKI PRIHODI	119,4	21,2	563,7
Pozitivne tečajne razlike	114,3	2,5	4.541,4
Prihodi od kamata	,0	,4	10,6
Ostali prihodi	5,2	18,3	28,1
FINANCIJSKI RASHODI	79,1	71,3	110,9
Negativne tečajne razlike	29,2	5,8	500,2
Rashodi od kamata	49,9	65,5	76,1
Ukupno	40,3	(50,2)	-80,4

Financijska pozicija

Neto financijski dug na dan 30.06.2025. iznosi €3,8 milijuna a pokazatelj NFD/EBITDA iznosi 4,1. Koeficijent zaduženosti na dan 30.06.2025. iznosi 0,46, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosio 0,45.

Skraćena bilanca

000€	30.06.2025.	31.12.2024.	Indeks
IMOVINA	21.979,4	18.621,3	118,0
Dugotrajna imovina	9.897,7	9.857,6	100,4
Kratkotrajna imovina	12.016,9	8.711,0	118,0
Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi	64,7	52,7	122,8
OBVEZE	11.171,2	8.102,4	137,9
Rezerviranja	233,1	233,1	100,0
Dugoročne obveze	2.502,9	3.079,3	137,9
Kratkoročne obveze	7.293,7	3.293,6	221,4
Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	1.141,5	1.496,4	81,3
KAPITAL	10.808,2	10.519,0	102,7

Dionice

Vlasnička struktura

Investitor	Broj dionica	Udio
HPB D.D. Skrbnički račun 1	43.553	21,5%
INVESTARX D.O.O.	42.657	21,1%
ČATEKS D.D.	15.732	7,8%
CERIN NATALI	12.310	6,1%
SOLDO IVAN	12.281	6,1%
INTERKAPITAL VRIJEDNOSNI PAPIRI D.O.O.	10.759	5,3%
BILANDŽIJA MATIJA	10.084	5,0%
NEWMAN NICHOLAS STEPHEN	6.276	3,1%
JAKLIN JASMINKA	5.000	2,5%
BAKIĆ NENAD	3.443	1,7%
OTP BANKA D.D.	3.000	1,5%
ŠKROBAR ALICA	2.300	1,1%
ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D.	2.283	1,1%
Ostali dioničari	32.667	16,1%
	202.345	100%

Kretanje cijene dionica

Cijene dionica

	30.06.2025.	30.06.2024.	Indeks
Zadnja cijena (€)	45,00	29,60	152,0
Prosječna cijena (€)	35,92	29,10	123,4
Najviša cijena (€)	46,00	29,60	155,4
Najniža cijena (€)	30,20	28,60	105,6
Volumen	29.787,00	87,00	34237,9
Promet (€)	945.063,00	2.530,20	37351,3

Prosječna cijena dionica CTKS na zadnji trgovinski dan u prvom kvartalu u 2025. godine iznosila je €44,79, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila €29,60. U izvještajnom razdoblju cijena dionice kretala se u rasponu od €30,20. do €46,00.

Dodatak 1.

Alternativni pokazatelji uspješnosti

Čateks d.d. pored mjera financijske uspješnosti definiranih Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI), u svojim izvještajima koristi i određene alternativne pokazatelje uspješnosti jer ih smatra korisnima za analizu uspješnosti poslovanja investitorima. Alternativni pokazatelji uspješnosti prikazuju usporedna razdoblja kako bi se rezultati društva mogli usporediti u različitim razdobljima.

EBITDA zadnja 4 kvartala (dobit prije kamata, poreza, deprecijacije i amortizacije) je dobit iz poslovanja (poslovni prihodi umanjeni za poslovne rashode) uvećana za amortizaciju materijalne i nematerijalne imovine. Društvo također prikazuje EBITDA maržu koja predstavlja postotak EBITDA-e u odnosu na poslovne prihode.

Neto profitna marža

Računa se omjerom ostvarene neto dobiti i poslovnih prihoda. Društvo koristi ovu mjeru kako bi pratilo svoju profitabilnost u odnosu na poslovne prihode.

Koeficijent zaduženosti

Koeficijent zaduženosti omjer je ukupnih obveza u odnosu na ukupnu imovinu. Ova mjera koristi se kako bi se pratio financijski rizik društva iz vida rasta obveza u odnosu na imovinu.

Capex

Kapitalna su ulaganja pozicija indirektnog novčanog tijeka, a odnose se na plaćanja za materijalnu i nematerijalnu imovinu. Ova se mjera koristi kao pokazatelj korištenja sredstava za ostvarenje budućih ekonomskih tijekova i osiguravanje raspodjele sredstava u skladu sa strategijom društva.

EBITDA i EBITDA marža Neto dug i neto dug u odnosu na EBITDA

Neto dug predstavlja zbroj kratkoročnih i dugoročnih obveza prema bankama te kratkoročne i dugoročne kredite prema nebankovnim društvima, umanjene za novac i novčane ekvivalente. Čateks d.d. koristi omjer neto duga u odnosu na EBITDA-u kao pokazatelj financijske stabilnosti i sposobnosti poduzeća za otplaćivanjem svojih financijskih obveza. Kod izračuna pokazatelja na tromjesečnoj razini, u obzir se uzima EBITDA ostvarena u zadnja četiri kvartala.

Neto financijski dug

000€	30.06.2025.	31.12.2024.
Dugoročne obveze - banke	(2.049,9)	(2.653,8)
Kratkoročne obveze - banke	(2.438,8)	(1.372,1)
Novac	682,9	899,5
Neto financijski dug	(3.805,8)	(3.126,4)

ROE

Ova se mjera koristi kako bi se pratio ostvareni povrat na kapital. Kod izračuna pokazatelja na godišnjoj razini, u omjeru su neto dobit tekućeg razdoblja i prosječna vrijednost kapitala (prosjek vrijednosti kapitala na kraju izvještajnog razdoblja i vrijednosti kapitala na početku izvještajnog razdoblja). Na tromjesečnoj razini računa se omjerom neto dobiti zadnja četiri kvartala i prosječne vrijednosti kapitala (prosjek vrijednosti kapitala na kraju izvještajnog razdoblja i vrijednosti kapitala na kraju istog razdoblja prethodne godine).

Bilanca

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	9.857.577	9.897.732
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	243.341	236.875
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 3. Goodwill	005	243.341	236.875
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	006 007	0 0	0 0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	9.511.836	9.558.458
1. Zemljište	011	2.474.774	2.474.774
2. Građevinski objekti	012	2.473.286	2.390.272
3. Postrojenja i oprema	013	4.378.769	4.084.918
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	178.399	169.898
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	0	0
7. Materijalna imovina u pripremi	017	5.919	437.905
8. Ostala materijalna imovina	018	690	690
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	019 020	0 0	0 0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	0	0
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033 034	0 0	0 0
3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	102.400	102.400
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	8.711.034	12.016.916
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	5.861.155	6.491.674
1. Sirovine i materijal	039	2.129.251	3.237.431
2. Proizvodnja u tijeku	040	2.006.206	1.654.858
3. Gotovi proizvodi	041	1.725.375	1.599.063
4. Trgovačka roba	042	323	323
5. Predujmovi za zalihe	043	0	0
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	1.950.407	4.842.358
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	047	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	048	0	0
3. Potraživanja od kupaca 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	049 050	1.913.720 5.203	4.543.806 1.659
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	7.672	58.083
6. Ostala potraživanja	052	23.812	238.810
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	0	0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	0	0
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	899.472	682.883
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	064 065	52.717 18.621.328	64.742 21.979.390
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0

Bilanca

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+084+087+090)	067	10.518.952	10.808.210
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	5.843.916	5.260.970
II. KAPITALNE REZERVE	069	691.382	1.274.328
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	980.266	1.004.697
1. Zakonske rezerve	071	326.765	326.765
2. Rezerve za vlastite dionice	072	1.337.100	1.159.331
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	683.599	481.399
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	075 076	0 1.788.680	0 1.788.680
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 083)	077	0	0
1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu	078	0	0
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
4. Ostale rezerve fer vrijednosti	081	0	0
5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	082	0	0
6. Tečajne razlike zbog preračuna u prezentacijsku valutu	083	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 085-086)	084	708.879	708.879
1. Zadržana dobit	085	708.879	708.879
2. Preneseni gubitak	086	0	0
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 088-089)	087	505.830	770.657
1. Dobit poslovne godine	088	505.830	770.657
2. Gubitak poslovne godine	089	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	090 091	0 233.068	0 233.068
B) REZERVIRANJA (AOP 092 do 097) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	092	16.200	16.200
2. Rezerviranja za porezne obveze	093	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	094	51.775	51.775
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	095	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	096	0	0
6. Druga rezerviranja	097	165.093	165.093
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 099 do 109)	098	3.079.292	2.502.920
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	099	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	100	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	101	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	102	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	103 104	0 2.653.844	0 2.049.907
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 7. Obveze za predujmove	105	0	0
8. Obveze prema dobavljačima	106	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	107	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	108	32.811	60.376
11. Odgođena porezna obveza	109	392.637	392.637
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 111 do 124)	110	3.293.629	7.293.741
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	111	0	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	112	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	113	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	114	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	115	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	116	1.372.058	2.438.795
7. Obveze za predujmove 8. Obveze prema dobavljačima	117 118	27.744 1.133.572	1.317.259 2.984.916
9. Obveze po vrijednosnim papirima	119	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	120	258.190	273.129
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	121	494.607	270.679
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	122	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	123	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	124	7.458	8.963
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA	125	1.496.386	1.141.452
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+091+098+110+125)	126	18.621.328	21.979.390
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	127	0	0

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 129 do 133)	128	8.511.463	10.596.250
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	129	0	0
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	130	8.310.750	10.461.718
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	131	0	0
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	132	0	0
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	133	200.713	134.532
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 135+136+140+144 do 146+149+156)	134	8.048.167	9.865.942
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	135	-887.893	282.914
2. Materijalni troškovi (AOP 137 do 139)	136	5.894.922	6.227.157
a) Troškovi sirovina i materijala	137	5.131.166	5.153.677
b) Troškovi prodane robe	138	38.585	192.801
c) Ostali vanjski troškovi	139	725.171	880.680
3. Troškovi osoblja (AOP 141 do 143)	140	1.977.784	2.237.146
a) Neto plaće i nadnice	141	1.285.757	1.427.562
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	142	427.269	504.338
c) Doprinosi na plaće	143	264.757	305.246
4. Amortizacija	144	462.473	488.770
5. Ostali troškovi	145	425.255	409.746
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 147+148)	146	0	0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	147	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	148	0	0
7. Rezerviranja (AOP 150 do 155)	149	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	150	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	151	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	152	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	153	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	154	0	0
f) Druga rezerviranja	155	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	156	175.626	220.207

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 158 do 167)	157	21.189	119.445
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	158	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih	159	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	161	0	0
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s	162	0	0
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	163	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	164	359	3 8
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	165	2.516	114.255
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	166	0	0
10. Ostali financijski prihodi	167	18.315	5.151
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 169 do 175)	168	71.348	79.096
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	169	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	170	0	0
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	171	65.507	49.878
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	172	5.841	29.218
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	173	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	174	0	0
7. Ostali financijski rashodi	175	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	176	0	0
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	177	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	178	0	0
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	179	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 128+157+176 + 177)	180	8.532.652	10.715.695
X. UKUPNI RASHODI (AOP 134+168+178 + 179)	181	8.119.515	9.945.038
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 180-181)	182	413.137	770.657
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 180-181)	183	413.137	770.657
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 181-180)	184	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	185	0	0
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 182-185)	186	413.137	770.657
1. Dobit razdoblja (AOP 182-185)	187	413.137	770.657
2. Gubitak razdoblja (AOP 185-182)	188	0	0

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća godina
	oznaka	godina
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako
ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	189	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	190	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	191	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	192	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-192)	193	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 192-189)	194	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima
prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 182+189)	195	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 195)	196	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 195)	197	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 185+192)	198	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 195-198)	199	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 195-198)	200	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 198-195)	201	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji
financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 203+204)	202	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	203	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	204	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik
obveznik primjene MSFI-a)
I. Dobit ili gubitak razdoblja	205	413.137	770.657
II. Ostala sveobuhvatna dobit / gubitak prije poreza	206	0	0
III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 208 do 213)	207	0	0
1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	208	0	0
2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih	209	0	0
3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun	210	0	0
4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	211	0	0
5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane	212	0	0
6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane	213	0	0
IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 215 do 224)	214	0	0
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	215	0	0
2. Tečajne razlike zbog preračuna u prezentacijsku valutu	216	0	0
3. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih	217		0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	218	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	219	0	0
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih	220	0	0
7. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije	221	0	0
8. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora	222	0	0
9. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	223	0	0
10. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati	224	0	0
V. Neto ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak (AOP 207+214)	225	0	0
VI. Ukupna sveobuhvatna dobit ili gubitak razdoblja (AOP 205+225)	226	0	0
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik
koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. Sveobuhvatna dobit ili gubitak razdoblja (AOP 228+229)	227	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	228	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	229	0	0

Izvještaj o novčanom tijeku

	Isto razdoblje
		Tekuće

























































F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	1.386.486	682.883

Izvještaj o promjenama kapitala

'00 0€	Up ka isa pit al ni	Ka rez pit erv aln e e	Za rez ko erv ns ke e	Re rez cijs va erv lor ke iza e	za Re dio vl ze nic as rve tite e	Vla udj sti eli ti	Pre Za gu do drž ne bit bit/ se ak an ni a	tek go Do din uć bit e e	UK UP NO
Sta nje 01 .01 .20 24	5.8 44	69 1	32 7	2.1 69	27 0	- 34 5	1.3 96	-	10 .35 2
Pri jen os po go diš nje m ras po red u	-	-	-	-	1.0 67	-	- 1.0 67	-	-
Otk up vla sti th dio nic a/u dje la	-	-	-	-	-	- 33 9	-	-	- 33 9
Pro mj en a r eva lor iza cijs kih re zer vi	-	-	-	- 38 0	-	-	38 0	-	-
Do bit/ gu bit ak raz do blja	-	-	-	-	-	-	-	50 6	50 6
Sta nje 01 .01 .20 25	5.8 44	69 1	32 7	1.7 89	1.3 37	- 68 4	70 9	50 6	10 .51 9
Sm anj enj e t em eljn og ka pit ala	- 58 3	58 3	-	-	- 68 4	68 4	-	-	-
Pri jen os po go diš nje m ras po red u	-	-	-	-	50 6	-	-	- 50 6	-
Do bit/ gu bit ak raz do blja	-	-	-	-	-	-	-	77 0	77 0
Otk up vla sti th dio nic a/u dje la	-	-	-	-	-	- 48 1	-	-	- 48 1
Sta nje 31 .03 .20 25	5.2 61	1.2 74	32 7	1.7 89	1.1 59	- 48 1	70 9	77 0	10 .80 8

Bilješke uz financijske izvještaje

Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. do 30.06.2025.

Bilješke uz financijske izvještaje priložene su u Izvještaju Uprave o stanju društva Čateks d.d. za prvih šest mjeseci 2025. godine. Izvještaj Uprave dostupan je na internet stranici Zagrebačke burze.

Godišnji izvještaj Čateks d.d. za 2024. godinu dostupan je na internet stranici Zagrebačke burze.

Računovodstvene politike koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno razdoblje su iste kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.

Čateks d.d. ima dugoročne kredite sa rokom dospijeća do 5 godina.

Prosječan broj zaposlenih u razdoblju od 01.01.2025. do 30.06.2025. godine bio je 226.

Nominalna vrijednost dionice iznosi €26,00, broj izdanih dionica na 30.06.2025. iznosi 202.345.

Financijski izvještaji objavljuju se na sljedećim stranicama:

www.cateks.hr

www.hanfa.hr

www.zse.hr

Izjava poslovodstva o odgovornosti

Financijski izvještaj Čateks d.d. sastavljen je u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.

Financijski izvještaj za razdoblje od 01. siječnja 2025. do 30. lipnja 2025. godine daje cjeloviti i istinit prikaz imovine i obveza, dobiti i gubitka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Izvještaj poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja do 30. lipnja 2025. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Matija Bilandžija, predsjednik Uprave

Domagoj Nedved, član Uprave

MBS: 070016015 Upisan kod Trgovačkog suda u Varaždinu OIB: 16536095427 IBAN:HR7024020061100028626

Temeljni kapital: €4.948.970,00 u cijelosti uplaćen Broj dionica: 190.345 nominalne vrijednosti €26,00 Predsjednik Uprave: Matija Bilandžija Član Uprave: Domagoj Nedved Predsjednica Nadzornog odbora: Lana Soldo

AI Terminal

ČATEKS d.d.

2116_ir_2025-07-31_0c9eae7c-fb46-48e9-b963-f577d4a35566.pdf

MEĐUIZVJEŠTAJ

Sadržaj

I. Izvještaj poslovodstva Čateks d.d. za razdoblje 01.01.2025. do 30.06.2025.

II. Financijski izvještaj Čateks d.d.

III. Izjava poslovodstva o odgovornosti

Komentar predsjednika Uprave

€10,6m POSLOVNI PRIHOD

Značajniji poslovni događaji tokom 2Q 2025. godine

Potpisan Okvirni sporazum s Ministarstvom obrane Republike Slovenije

Potpisan Okvirni sporazum za nabavu odora civilne zaštite

Održana je Glavna skupština Društva

Značajniji poslovni događaji tokom 2Q 2025. godine

Promjene u Upravi Društva

Obavijest o objavljivanju ponude za preuzimanje

Ključni pokazatelji poslovanja

Poslovni rashodi

Neto rezultat iz financijskih aktivnosti

Neto financijski rezultat

Financijska pozicija

Skraćena bilanca

Dionice

Vlasnička struktura

Vlasnička struktura

Kretanje cijene dionica

Cijene dionica

Dodatak 1.

Alternativni pokazatelji uspješnosti

Neto profitna marža

Koeficijent zaduženosti

Capex

EBITDA i EBITDA marža Neto dug i neto dug u odnosu na EBITDA

Neto financijski dug

ROE

Bilanca

Bilanca

Račun dobiti i gubitka

Račun dobiti i gubitka

Račun dobiti i gubitka

Izvještaj o novčanom tijeku

Izvještaj o promjenama kapitala

Bilješke uz financijske izvještaje

Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. do 30.06.2025.

Izjava poslovodstva o odgovornosti

Talk to a Data Expert