Earnings Release • Feb 17, 2022
Earnings Release
Open in ViewerOpens in native device viewer
Koncernens omsättning och resultat (allt i MSEK, motsvarande period föregående år inom parantes):
Koncernens utveckling, per kvartal
Koncernens utveckling, per kvartal
Bergteknik hittills. Vi har under året levererat en god organisk tillväxt samt bibehållit en hög förvärvstakt, uppnått vårt finansiella mål om 7 % justerad EBIT-marginal och dessutom noterats på Nasdaq Stockholms huvudlista. Nordisk Bergteknik kan efter ett starkt fjärde kvartal summera ett framgångsrikt år.
Nordisk Bergteknik avslutade 2021 med ett kvartal präglat av stark tillväxt och lönsamhetsutveckling.
Omsättningstillväxten uppgick till 69 %, varav 16 % avser organisk tillväxt. Den justerade EBIT-marginalen uppgick till 7,7 % för kvartalet och förklaras främst av ett starkt kvartal inom segmentet Grund Sverige, men också tack vare segmentet Berg Norge där vi arbetat med åtgärder för att stärka marknadspositionen och lönsamheten. Arbetet återspeglas nu i våra siffror och Berg Norge lämnar ett starkt kvar tal bakom sig där den organiska tillväxten uppgick till 46 % och EBITmarginalen förstärktes från -6,7 till 8,3 %.
För helåret 2021 uppgick omsättningstillväxten till 90 %, varav organisk tillväxt utgjorde 25 %.Under året uppgick den justerade EBIT-marginalen till 7,0 % vilket innebär att vi uppnådde vår t finansiella mål. Det är mycket glädjande att se vår affärsmodell bevisa sin styrka och vi kan också konstatera att samtliga segment hade en tvåsiffrig organisk tillväxt under 2021.
Den organiska tillväxten, i kombination med genomförda förvärv, innebär att vi ytterligare flyttar fram våra marknadspositioner, och har nu en verksamhet som omsätter över 2,4 miljarder på årsbasis inklusive nya förvärv.
Förvärv är en central del av Nordisk Bergtekniks tillväxtstrategi och totalt genomfördes fem förvärv under 2021. Under fjärde
kvartalet kommunicerades dessutom ytterligare två förvärv vilka tillträddes i slutet av januari 2022. Sammantaget omsätter dessa sju förvärv drygt 830 miljoner kronor på årsbasis med god lönsamhet.
Genom förvärven har vi bland annat etablerat en ännu starkare position i Västra Götaland, Norrbotten samt Västerbotten men även i delar av Norge. Områden som har stora pågående och planerade större infrastrukturprojekt på vår hemmamarknad. Vår strategiska plan möjliggör också att vi kan realisera synergier i takt med att koncernen växer över tid. Samtidigt har vi successivt breddat vårt tjänsteerbjudande inom såväl vår berg- som grundverksamhet, och kan på så sätt bistå våra kunder med en allt större del i utvalda projekt. Samtliga bolag har god långsiktig tillväxtpotential och bidrar till vår plan att etablera oss som en strategisk samarbetspartner inom infrastruktur till anläggningsoch byggindustrin på utvalda lokala marknader i Norden. Vår finansiella styrka i kombination med att vi fortsatt ser goda förvärvsmöjligheter gör att vi ser möjlighet att bibehålla en god förvärvstakt även framöver.
Vi verkar på en stor,stabil och växande marknad med en hög andel slutkunder från den offentliga sektorn och ser ett fortsatt stort nationellt behov av att såväl underhålla som förädla och förnya infrastrukturen. Samtidigt kommer den gröna omställningen kräva en helt ny och kompletterande typ av infrastruktur, gruvnäring och stadsutveckling, trender som gynnar Nordisk Bergteknik under lång tid framöver.Vi ser dagligen tecken på att hållbarhetsfrågor spelar en allt viktigare roll inom grundläggning och berghantering, inte minst inom uppdrag med en tydlig miljöstämpel. I flera fall,som exempelvis
"Det är mycket glädjande att se vår affärsmodell bevisa sin styrka och vi kan också konstatera att samtliga segment hade en tvåsiffrig organisk tillväxt under 2021"
Northvolt och HYBRIT men även i stadsmiljöer, kräver uppdragsgivaren att entreprenören följer rigorösa miljökrav gällande den utrustning som används. För Nordisk Bergteknik, med en välinvesterad och modern maskinpark,skapar det konkurrensfördelar.
Nordens rika berggrund ger unika möjligheter att hållbart utvinna de metaller klimatomställningen behöver, då ädelmetaller är en viktig insatsvara i till exempelvis elektrifiering, förnybar energi och andra miljövänliga lösningar för maskiner. Vi arbetar sedan tidigare med de stora svenska gruvbolagen,och har erhållit allt längre och större uppdrag, både inom undersökning och produktion, som båda är områden där vi har specialistkompetens.Vidare har vi nyligen vunnit vårt första finska uppdrag inom gruvindustrin som innebär att vi har egen bemanning på plats i Kevitsagruvan i norra Finland från januari 2022. Detta i kombination med att vi finns, och utökat vår närvaro i regioner som har stora infrastruktursatsningar möjliggör för framtida tillväxt såväl organiskt som genom förvärv.
Vår finansiella handlingsfrihet stärktes betydligt i samband med börsnoteringen i oktober.Vi kommer med andra ord att fortsätta ta en aktiv roll i konsolideringen av vår bransch i Norden samt säkerställa att vi har en attraktiv och hållbar verksamhetsprofil.
GÖTEBORG, 17 FEBRUARI 2022
ANDREAS CHRISTOFFERSSON VD, NORDISK BERGTEKNIK AB
| Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|
|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, MSEK | 587,0 | 347,8 | 1 917,6 | 1 007,5 |
| Organisk tillväxt, %1 | 16% | 25% | 25% | 16% |
| EBITDA, MSEK1 EBITDA-marginal, %1 |
80,8 13,8% |
31,2 9,0% |
264,8 13,8% |
135,3 13,4% |
| Justerad EBITDA, MSEK1 Justerad EBITDA-marginal, %1 |
86,3 14,7% |
33,7 9,7% |
280,6 14,6% |
144,9 14,4% |
| EBIT, MSEK1 EBIT-marginal, %1 |
39,8 6,8% |
5,6 1,6% |
118,4 6,2% |
45,3 4,5% |
| Justerad EBIT, MSEK1 Justerad EBIT-marginal, %1 |
45,3 7,7% |
8,2 2,4% |
134,1 7,0% |
54,9 5,4% |
| Jämförelsestörande poster, MSEK1 2 | 5,5 | 2,6 | 15,7 | 9,6 |
| Periodens resultat, MSEK | 8,5 | 0,9 | 44,8 | 1,9 |
| Periodens resultat per aktie före och efter utspädning, SEK3 |
0,16 | 0,10 | 1,28 | 0,12 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten,MSEK | 46,2 | 41,7 | 122,7 | 54,8 |
| Justerat kassaflöde från den löpande verksamheten, MSEK1 |
64,9 | 44,3 | 160,2 | 59,0 |
| Soliditet, %1 | 42,3% | 21,7% | 42,3% | 21,7% |
| Nettoskuld, MSEK1 | 425,8 | 663,2 | 425,8 | 663,2 |
| Nettoskuld/justerad EBITDA RTM1 | - | - | 1,5 | 4,6 |
1 För definitioner, se avsnittet"Definitioner av alternativa nyckeltal" på sid 34-35
2 Se not 10 för vidare detaljer 3 Se not 11 för vidare detaljer
Koncernens nettoomsättning för det fjärde kvartalet uppgick till 587,0 (347,8) MSEK, en ökning med 69 % jämför t föregående år. Den organiska tillväxten uppgick till 16 % och var framför allt driven av en ökad tillväxt i segmentet Berg Norge.
Justerad EBIT för koncernen uppgick i kvar talet till 45,3 (8,2) MSEK. Justerad EBIT-marginal uppgick till 7,7 (2,4) %. Den förstärkta justerade EBIT-marginalen är en följd av ett starkt kvartal i segmenten Grund Sverige och Berg Norge samt bidrag från nya förvärv. Fjärde kvar talet 2020 påverkades dessutom negativt av effekterna av covid-19.
EBIT för koncernen uppgick till 39,8 (5,6) MSEK. EBIT-marginalen uppgick till 6,8 (1,6) %, och inkluderar jämförelsestörande poster uppgående till 5,5 (2,6) MSEK vilket främst var hänförligt till kostnader relaterade till noteringen av bolagets aktier som genomfördes den 12 oktober 2021.
Finansnettot för kvar talet uppgick till -25,8 (-4,0) MSEK. Engångskostnader i samband med för tidsinlösen av obligation påverkade finansnettot negativt med -17,4 MSEK. Räntekostnader på externa lån uppgick till -5,2 (-7,1) MSEK.
Skattekostnaden för kvartalet uppgick till -5,4 (-0,8) MSEK och ökade jämför t med föregående år till följd av det högre resultatet. Resultatet för kvartalet ökade till 8,5 (0,9) MSEK vilket motsvarar ett resultat per aktie på 0,16 (0,10) SEK före och efter utspädning.
Koncernens nettoomsättning för perioden uppgick till 1 917,6 (1 007,5) MSEK vilket innebär en ökning med 910,1 MSEK. Organisk tillväxt i perioden uppgick till 25 %. Samtliga segment uppvisade en organisk tillväxt under perioden.
Justerad EBIT ökade från 54,9 MSEK till 134,1 MSEK under perioden. Ökningen drivs främst av ökad volym samt positivt bidrag från genomförda förvärv och ett fler tal större projekt under perioden i Berg Sverige och Grund Sverige. Justerad EBIT-marginal uppgick till 7,0 (5,4) %. Nya förvärv under perioden med högre marginal har bidragit till att koncernen förstärkt den justerade EBIT-marginalen.
EBIT för koncernen uppgick till 118,4 (45,3) MSEK. EBIT-marginalen uppgick till 6,2 (4,5) %, och inkluderar jämförelsestörande poster uppgående till 15,7 (9,6) MSEK.
Finansnettot för perioden uppgick till -50,9 (-40,5) MSEK. Det försämrade finansnettot var framför allt hänförligt engångskostnader för förtidsinlösen av obligation som genomfördes i samband med noteringen som uppgick till 17,4 MSEK.
Skattekostnaden för perioden uppgick till -22,7 (-2,9) MSEK och ökade jämför t med föregående år till följd av det högre resultatet. Den effektiva skattesatsen uppgick till 34 (60) % och den höga nivån påverkades framför allt av ränteavdragsbegränsningsreglerna i Sverige. Resultatet för perioden ökade till 44,8 (1,9) MSEK vilket motsvarar ett resultat per aktie på 1,28 (0,12) SEK före och efter utspädning.
Nordisk Bergteknik tillträdde under perioden januari till december fem förvärv och signerade dessutom aktieägaröverlåtelseavtal gällande två förvärv som tillträddes i januari 2022. Förvärv är en central del i koncernens tillväxtstrategi och identifieras utifrån utvalda kriterier som definieras av Nordisk Bergtekniks utarbetade förvärvsstrategi för for tsatt tillväxt.
Köpeskillingar i förvärven utgörs vanligtvis av en kontantdel, en säljarrevers samt en återinvestering i Nordisk Bergteknik AB i form av aktier, varvid tidigare ägare blir en långsiktig ägare i Nordisk Bergteknik. Detta i enlighet med bolagets förvärvsstrategi.
De fem genomförda förvärven och de två avtalade förvärven omsätter drygt 830 MSEK på årsbasis.Ytterligare information om de genomförda förvärven återfinns i not 9.
Nordisk Bergteknik har tillträtt följande förvärv under 2021:
Den 31 mars förvärvade Nordisk Bergteknik 100 % av det norska fjällsäkringsföretaget Gjerden i Svarstad. Genom förvärvet stärker Nordisk Bergteknik sin närvaro på den norska marknaden och for tsätter sin expansiva tillväxtstrategi. Gjerden är en av Norges ledande aktörer inom fjällsäkring och specialister inom betongsprutning, tunnelsäkring och alla typer av säkringsarbeten såsom hängning av olika typer av nät och bultning som skydd mot stenras längst vägar och bebyggelse. Bolaget grundades 2009 och huvudkontoret ligger i Vestfoldregionen, inte långt ifrån Nordisk Bergtekniks huvudkontor i Norge. Gjerden redovisas i segmentet Berg Norge.
Den 7 maj förvärvades 100 % av Kragerø, ett bolag som kompletterar den befintliga verksamheten i Norge och ger en ökad exper tis inom brunnsborrning, fjärrvärmeborrning och grundförstärkning. Kragerø redovisas i segmentet Berg Norge.
Den 28 maj förvärvade Nordisk Bergteknik 100 % av S Blomquist, som är en lokalt etablerad aktör av maskintjänster och transporter i Göteborgsregionen. Bolaget är med sina närmare 20 år i branschen väletablerade på den lokala marknaden som en efterfrågad par tner i större infrastrukturprojekt. Med förvärvet for tsätter Nordisk Bergteknik att stärka sin position och närvaro i Västra Götaland med ambitionen att vara strategisk par tner i valda nischer på marknaden för anläggnings- och entreprenadtjänster inom infrastruktur. S Blomquist redovisas i segmentet Berg Sverige.
Den 31 maj förvärvade Nordisk Bergteknik 100 % av grundläggningsföretaget Grundia AB samt dess dotterbolag Grundia Fastigheter AB. Grundia är specialister inom två områden – grundläggningsarbeten på entreprenad samt grundförstärkning av befintliga fastigheter. Bolagets uppdragsgivare återfinns bland offentlig förvaltning, inom industrin samt bland kommersiella och privata fastighetsägare. Grundia arbetar över hela Sverige och med utgångspunkt i Västra Götaland. I samarbete med olika par tners tillhandahåller bolaget även tjänster för schakt- och dräneringsarbeten, injekteringar och bergförstärkningar. Grundia redovisas i segmentet Grund Sverige.
Den 30 november förvärvade Nordisk Bergteknik 100 % av grundläggningsföretaget BGS Svensson AB. Bolaget är specialister inom allmänna grundläggningsarbeten samt grundförstärkning med inriktning på befintliga fastigheter. BGS Svensson, som arbetar över hela Sverige och delar av Norge, har sitt säte i Kungshamn i Sotenäs kommun. BGS Svensson redovisas i segmentet Grund Sverige.
Om samtliga tillträdda förvärv hade genomförts i början av räkenskapsåret 2021 hade nettoomsättningen för koncernen under året ökat med cirka 221 MSEK och uppgått till cirka 2 139 MSEK med en justerad EBIT om cirka 153,7 MSEK och en justerad EBITmarginal om 7,2 %.
Nordisk Bergteknik har signerat aktieägaröverlåtelseavtal, men ej tillträtt, följande förvärv under 2021:
Den 3 december 2021 förvärvade Nordisk Bergteknik Torbjörn Sundh. Förvärvet var villkorat av godkännande från konkurrensverket vilket erhölls den 19 januari 2022. Förvärvet innebär en komplettering av vår t erbjudande och kommer att bidra till att säkra en del av de behov som föreligger i samband med utbyggnaden av Norrbotniabanan samt de stora satsningarna inom infrastruktur och industri i norra Sverige. Torbjörn Sundh, som har sin bas i Umeå grundades 1990 erbjuder tjänster inom infrastruktur- och anläggningsentreprenader samt drift och underhåll av transpor tnätet. Bolaget har drygt 130 medarbetare. Tillträde skedde den 28 januari 2022. Torbjörn Sundh redovisas i segmentet Berg Sverige.
Den 20 december 2021 förvärvade Nordisk Bergteknik 100 % av Bröderna Anderssons Grus AB. Bolaget tillhandahåller tjänster inom bergkrossning och bergmaterial i hela övre Norrland med utgångspunkt från basen i Bur träsk. Förvärvet innebär en komplettering av vår t erbjudande och kommer att bidra till att ytterligare stärka vår roll som en viktig aktör i samband med de stora satsningarna som görs inom infrastruktur och industri i norra Sverige.Tillträde skedde den 31 januari 2022. Bröderna Anderssons Grus redovisas i segmentet Berg Sverige.
Nordisk Bergteknik delar upp sin verksamhet i segmenten Berg Sverige, Berg Norge samt Grund Sverige. Rörelsesegmenten bygger på koncernens operativa styrning.
Extern nettoomsättning och EBIT-marginal Per kvartal
I segmentet Berg Sverige erbjuds tjänster inom bland annat borrning, losshållning och prospektering. Nordisk Bergtekniks bolag inom berghantering erbjuder professionella arbeten inom infrastruktur, byggentreprenader, vindkraftsparker, gruvor, naturnära miljöer med mera.
Extern nettoomsättning för fjärde kvartalet uppgick till 243,9 (182,3) MSEK, en ökning med 34 %. Segmentets organiska tillväxt under perioden var negativ och uppgick till -2 %. Den negativa organiska tillväxten är framför allt hänförlig till en mindre gynnsam projektmix jämför t med jämförelseperioden.
Extern nettoomsättning under perioden januari-december uppgick till 888,8 (455,9) MSEK och ökade med 95 % varav 29 % var organisk tillväxt. Segmentets starka tillväxt var främst hänförlig till större projekt i Västsverige kopplat till Västlänken samt Aitik i Norrbotten.
EBIT för fjärde kvar talet uppgick till 8,4 (14,5) MSEK.EBIT-marginalen uppgick till 3,3 (7,7) %. Den svagare EBIT-marginalen förklaras framför allt den mindre gynnsamma projektmixen under perioden.
EBIT uppgick till 46,6 (27,4) MSEK under perioden januari-december och ökningen var främst hänförlig till ökad volym samt bidrag från genomförda förvärv. EBIT-marginalen uppgick till 5,0 (5,7) % och förklaras främst av den mindre gynnsamma projektmixen under perioden.
Extern nettoomsättning och EBIT-marginal Per kvartal
I segmentet Berg Norge erbjuds tjänster inom bland annat borrning, losshållning, fjällsäkring, betongsprutning samt underhåll av betongkonstruktioner. Nordisk Bergtekniks bolag inom berghantering erbjuder professionella arbeten inom infrastruktur, byggentreprenader, vindkraftsparker, gruvor, naturnära miljöer med mera.
Extern nettoomsättning i segmentet för det fjärde kvartalet uppgick till 217,4 (99,8) MSEK, en ökning om 118 %. Segmentet växte organiskt med 46 %. Den starka tillväxten beror till stor del på att Berg Norge var det segment som drabbades hårdast under jämförelseperioden till följd av utbrottet av covid-19, bland annat till följd av geografiska restriktioner, men som nu återkommit till en mer normaliserad nivå.
Extern nettoomsättning under perioden januari-december ökade från 305,9 MSEK till 640,8 MSEK, en ökning om 109 %, varav 25 % utgjordes av organisk tillväxt.
EBIT för fjärde kvar talet ökade från -6,9 MSEK till 18,4 MSEK. EBIT-marginalen ökade från -6,7 % till 8,3 %. Marginalen under föregående år påverkades negativt av Covid-19 samt den norska fjällsäkringsverksamheten som förvärvades i Q4 2020 som hade ett svagt kvar tal. Under Q4 2021 har fjällsäkringsverksamheten till viss del återhämtat sig.Vidare har förvärvet av Gjerden bidragit till en högre marginal jämför t med jämförelseperioden.
EBIT för perioden januari-december ökade från 10,9 MSEK till 31,2 MSEK. Den gynnsamma utvecklingen av fjällsäkringsverksamheten samt det starka fjärde kvartalet 2021 medför att EBIT-marginalen ökar till 4,7 % under perioden januari-december jämfört med 3,4 % under jämförelseperioden.
Extern nettoomsättning och EBIT-marginal Per kvartal
I segmentet Grund Sverige erbjuds tjänster inom pålning,spontning, grundförstärkning, injektering, jordspikning och grundvattensänkning. Spetskompetensen inom grundläggning gör att Nordisk Bergteknik är verksamma över hela Sverige.
Den externa nettoomsättningen under fjärde kvartalet ökade med 91 % och uppgick till 125,6 (65,8) MSEK. Organiskt växte segmentet med 8 %.Tillväxten var hänförlig till en ökad efterfrågan på tjänster inom segmentet vilket genererat fler projekt under kvar talet.
Den externa omsättningen under perioden januari-december ökade med 58 % och uppgick till 387,9 (245,7) MSEK vilket var hänförligt till förvärvet av Grundia och BGS Svensson samt organisk tillväxt om 14 %.
EBIT för det fjärde kvartalet uppgick till 25,1 (4,0) MSEK vilket var en följd av den ökade volymen samt förvärvet av Grundia och BGS Svensson. EBIT-marginalen ökade från 6,1 % till 19,7 %. Den kraftigt ökade EBIT-marginalen förklaras av gynnsammare projektmix samt ett minskat användande av underentreprenörer jämfört med jämförelseperioden, men också av ett enskilt större projekt under perioden med hög marginal.
EBIT uppgick till 68,1 (23,2) MSEK under perioden januaridecember och ökningen var en följd av ökad volym från förvärv samt ökad EBIT-marginal. EBIT-marginalen ökade från 9,4 % till 17,4 % vilket förklaras av en gynnsammare projektmix samt ett minskat användande av underentreprenörer jämfört med jämförelseperioden vilket bidrog till lägre kostnader.
Vid utgången av perioden uppgick koncernens tillgångar till 2 237,7 (1 316,4) MSEK. Ökningen var främst relaterad till nyemissionen som gjordes i samband med börsnoteringen vilken förstärkte bolagets kassa, men också förvärv som har gjor ts jämför t med samma period föregående år samt investeringar i materiella anläggningstillgångar. Koncernens egna kapital har stärkts genom de nyemissioner som har gjorts och uppgick till 947,3 (286,3) MSEK exklusive innehav utan bestämmande inflytande.
Koncernens nettoskuld uppgick till 425,8 (663,2) MSEK och bestod utav lån till kreditinstitut, avbetalningslån för maskiner, förvärvslån, leasingskulder för nyttjanderättstillgångar, likvida medel och kor tfristiga placeringar. Under perioden för tidsinlöstes koncernens obligation om 400 MSEK och ersattes med en ny bankfinansiering. Soliditeten ökade från 21,7 % till 42,3 %, ökningen var främst hänförlig till de nyemissioner som har gjorts vilket har stärkt koncernens finansiella ställning.
Det nya finansieringsavtalet innehåller två covenanter; koncernens skuldsättningsgrad, beräknad som förhållandet mellan nettoskuld och justerad EBITDA rullande 12 månader proforma,samt soliditet, beräknad som förhållandet mellan summa eget kapital och totala tillgångar.
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 46,2 (41,7) MSEK under fjärde kvartalet och det justerade kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 64,9 (44,3) MSEK (rensat för jämförelsestörande poster samt engångskostnad för inlösen av obligation). Det förbättrade kassaflödet var främst relaterat till ett högre rörelseresultat jämfört med jämförelseperioden. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -76,2 (-1,0) MSEK och det stora utflödet jämfört med föregående år består av genomförda förvärv under perioden samt att koncernen hade en positiv effekt under jämförelseperioden till följd av avyttring av kortfristiga placeringar. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 425,3 (-14,8) MSEK, ökningen är framför allt hänförlig till nyemissionen som gjordes i samband med noteringen.
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 122,7 (54,8) MSEK och det justerade kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 160,2 (59,0) MSEK under perioden januari-december 2021. Ökningen var främst hänförlig till ett betydligt högre rörelseresultat. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -263,2 (-108,9) MSEK. Av dessa var -121,1 (-91,5) MSEK hänförligt till nettoinvesteringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och -138,0 (-16,6) MSEK hänförligt till rörelseförvärv. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till 514,6 (-53,4) MSEK. Ökningen var främst hänförlig till inbetalningar från genomförda nyemissioner.
Vid periodens slut hade koncernen 821 (537) medarbetare enligt nedan:
| Berg Sverige | Berg Norge | Grund | Moderbolag |
|---|---|---|---|
| 358 | 353 | 105 | 5 |
Utöver börsnoteringen har Nordisk Bergteknik under 2021 genomfört riktade apportemissioner vid förvärvet av Gjerden, Grundia, S Blomquist och BGS Svensson samt en riktad nyemission till ett antal nya investerare och en riktad nyemission till tidigare ägare i Songdalen Fjellsprengning AS. Se nedan för information kring förändring antalet aktier och tillfört eget kapital före transaktionskostnader.
| Händelse | Förändring antalet aktier |
Tillfört eget kapital (MSEK) |
|---|---|---|
| Riktad nyemission till tidigare ägare i Songdalen Fjellsprengning AS |
211 054 | 5,8 |
| Riktad nyemission till nya investerare |
1 187 994 | 32,6 |
| Riktad apportemission vid förvärv av Gjerden |
567 756 | 15,6 |
| Riktad apportemission vid förvärv av Grundia |
526 313 | 20,1 |
| Riktad apportemission vid förvärv av S Blomquist |
233 333 | 7,0 |
| Nyemission vid börsintroduktion |
20 291 004 | 527,6 |
| Riktad apportemission vid förvärv av BGS Svensson |
825 982 | 25,0 |
Vid en extra bolagsstämma den 14 februari valdes Marie Osberg och Göran Näsholm till nya styrelseledamöter. Styrelsen består därefter av Mats O Paulsson, tillika ordförande, samt ledamöterna Ljot Strömseng, Victor Örn, Marie Osberg och Göran Näsholm. Marie Osberg, född 1960, är styrelseledamot i Collector Bank AB samt ordförande i Rädda Barnen Göteborg. Göran Näsholm, född 1955, är styrelseledamot i Momentum Group AB och Pegroco Invest AB, samt ordförande i Alligo Holding AB, Malef Holding AB, Lefva Fastigheter AB och LW Sverige AB. I samband med den extra bolagsstämman lämnade Peter Sandberg och Magnus Örtorp sina styrelseuppdrag.
Den 12 oktober noterades Nordisk Bergtekniks aktier på Nasdaq Stockholm under kor tnamnet NORB. I samband med noteringen genomfördes en nyemission om 528 MSEK före transaktionskostnader. Bolaget kommer framför allt att använda likviden för att stärka Nordisk Bergtekniks finansiella ställning och for tsätta den expansiva tillväxten i Norden.
Den 22 oktober för tidsinlöstes samtliga utestående obligationer om 400 MSEK och ersattes med en bankfinansiering med Swedbank och Nordea uppgående till 400 MSEK. Effekten bedöms uppgå till i storleksordningen 14 MSEK i minskade räntekostnader årligen genom att ersätta obligationen med bankfinansiering. Engångskostnaden för för tidsinlösen av obligationen uppgår till 17,4 MSEK och påverkade finansnettot under fjärde kvar talet.
Det nya finansieringsavtalet med Swedbank och Nordea innebär också att bolaget fått tillgång till en revolverande kreditfacilitet om 650 MSEK. Finansieringsavtalet innehåller en hållbarhetskomponent som innebär att Nordisk Bergteknik kan komma överens med bankerna om nyckeltal för hållbarhet som från och med fem dagar efter upprättandet av årsredovisningen och ett hållbarhetscer tifikat för 2022 kan komma att resultera i en rabatt respektive premie på räntemarginalen.
Nordisk Bergteknik meddelade den 16 november om minskning av aktiekapitalet genom inlösen av samtliga A-aktier. Minskningen av aktiekapitalet skedde genom återbetalning (inlösen) till aktieägarna Pegroco Invest AB, med sammanlagt 440 000 SEK. Kvotvärdet för B-aktierna förblev oförändrat om 0,01 SEK per aktie. Genom inlösen av A-aktierna minskade Pegroco Invest AB:s andel (inklusive det helägda dotterbolaget Bergteknik Norr Holding AB:s innehav i Nordisk Bergteknik) av aktiekapital samt andel av röster att från 61,6 % till 29,8 %.
Efter rappor tperiodens utgång har Nordisk Bergteknik tillträtt förvärven Bröderna Anderssons Grus AB och Torbjörn Sundh entreprenad AB. Se mer information under rubriken "Förvärv".
Antalet aktier och röster i Nordisk Bergteknik AB har ökat till följd av de nyemissioner som genomför ts under 2021. Se även avsnitt "Nyemissioner" för tabell över ökningen i egna kapitalet via nyemissioner samt och förändringen av antalet aktier under 2021. Per den 31 december 2021 uppgick antalet aktier och röster till 54 065 204 med ett aktiekapital om 540 652 SEK motsvarande ett kvotvärde av 0,01 SEK.
Nordisk Bergteknik AB:s verksamhet omfattas av huvudkontorsfunktioner som koncernövergripande ledning och finansfunktion. Nettoomsättningen utgörs av management fee som faktureras ut till dotterbolagen. Nettoomsättningen för kvar talet uppgick till 5,5 (4,0) MSEK. Resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till -25,8 (-11,7) MSEK. Det lägre resultatet var främst hänförligt till externa kostnader relaterade till noteringen av bolagets aktier som genomfördes den 12 oktober. Nettoomsättningen för perioden januari-december uppgick till 20,1 (13,5) MSEK och resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till -62,9 (-35,7) MSEK.
I moderbolaget har koncernens obligationslån funnits vilken nu ersatts av bankfinansiering. Den externa finansieringen genererar ett negativt finansnetto för moderbolaget. Moderbolagets
Det finns en visssäsongseffektsom påverkar koncernens verksamhet inom segmentet Berg Norge. Det avser fjällsäkringsverksamheten i Norge vars omsättning och resultat är lägre under det fjärde kvar talet och första kvar talet på grund av väderförhållandena under vintern. Övriga segment har inga tydliga säsongseffekter utan omsättning och resultat är till stor del beroende av projektmix. För att motverka intäktsminskning till följd av säsongseffekter arbetar Nordisk Bergteknik med att säkerställa att det finns projekt som löper över vintermånaderna samt allokerar om resurser inom koncernen. Genom sin storlek har koncernen större möjlighet att parera för säsongseffekter. Många mindre bolag på marknaden har större säsongsvariationer än Nordisk Bergteknik.
Nordisk Bergtekniks verksamhet påverkas av ett antal risker vars effekter på resultat och finansiell ställning kan kontrolleras i varierande grad. Entreprenadbranschen påverkas i stor utsträckning av makroekonomiska faktorer, till exempel allmän, global eller nationell konjunkturutveckling, tillväxt, sysselsättningsutveckling, antalet infrastrukturprojekt, regionalekonomisk utveckling, befolkningstillväxt, inflation och förändrade räntenivåer. Det finns en risk att en eller flera av dessa faktorer utvecklas i en för bolaget negativ riktning. Nedan beskrivs, utan någon inbördes ordning faktorer som anses vara väsentliga, men utan att vara uttömmande, riskfaktorerna och betydande omständigheter som anses vara väsentliga för bolagets verksamhet och framtida utveckling.
Brist på arbetskraft är en utmaning inom koncernens bransch. Konkurrensen om kvalificerade yrkesarbetare i de regioner som koncernen bedriver verksamhet inom är fortsatt intensiv, särskilt vad gäller personal för losshållning.Maskinerna som används vid losshållning är särpräglade och kräver vanligtvis egen utbildning. Om koncernen inte kan attrahera och behålla kvalificerade yrkesarbetare kan det ha en väsentlig negativ effekt på koncernens pågående verksamhet och därmed Koncernens rörelseresultat (EBIT) genom att effektiviteten i projekten kan minska och därmed marginalerna.
Koncernen redovisar intäkter över tid och den övervägande delen är intäkter som hänför sig till avtal med ett fast pris per enhet med en rörlig volym (dvs.på löpande räkning).Det förekommer även avtal med fasta belopp (fastprisprojekt) och avtal med en kombination av ett fast pris per enhet och fast belopp. För att kunna redovisa intäkterna över tid krävs att projektintäkterna och projektkostnaderna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt och förutsättningen för detta är ett fungerande system för projektredovisning och uppföljning. Det finns alltid en risk att slutligt resultat avseende projekt kan avvika från redovisat resultat över tid och att färdigställandegraden behöver korrigeras vilket innebär att koncernen kan behöva justera tidigare bokförda (och vissa fall redovisade) intäkter vilket skulle kunna få en väsentlig negativ inverkan på koncernens rörelseresultat (EBIT). Koncernen har rutiner och system för att kunna följa projektets intäkter och kostnader och använder sig av projektredovisning. Uppskattningar gällande intäkter, kostnader eller färdigställandegraden av projekt revideras löpande om omständigheterna förändras och vid indikationer på att avtalet är ett så kallat förlustkontrakt sker en reservering direkt.
Koncernens affärsverksamhet kräver olika tillstånd och licenser, t.ex. tillstånd och licenser avseende losshållningsoperationer samt transport och hantering av sprängämnen. Flera av tillstånden och licenserna är projektspecifika och därmed tidsbegränsade.Vidare finns det risk att långa handläggningstider för att erhålla relevanta, för Koncernbolagens verksamhet, tillstånd och licenser kan påverka tidsplanen för koncernens projekt. Om Koncernbolagens tillstånd eller licenser dras tillbaka eller inte kan erhållas enligt plan skulle koncernen inte kunna bedriva sin ordinarie affärsverksamhet.Om inte koncernen kan bedriva sin ordinarie affärsverksamhet skulle det få en väsentlig negativ inverkan på koncernens nettoomsättning och koncernens rörelseresultat (EBIT).
Koncernbolagen utför de flesta av sina tjänster i kundernas och tredje partslokaler.Med hänsyn tilltypen av koncernbolagens affärsverksamhet (t.ex. losshållning och pålning) är koncernen utsatt för en ökad risk att orsaka skada på egendom som inte tillhör koncernen.Täckningen av koncernens försäkring har en omedelbar effekt på riskexponeringen och otillräcklig täckning, eller underlåtenhet att upprätthålla tillräcklig täckning, kan leda till ansvar och utbetalningshändelser för koncernen. Det innebär en risk för ökade kostnader för koncernen vilket skulle påverka koncernens rörelseresultat (EBIT) negativt
Bolagets verksamhet innehåller riskfyllda moment, exempelvis losshållning av berg, verktyg och maskiner som kräver rätt handhavande och lyft av tunga element. Nordisk Bergteknik arbetar systematiskt med att förhindra och minimera risker samt eliminera olyckor för att förverkliga vår nollvision och för att skapa en säkerhetskultur, där alla reagerar och agerar på brister i arbetsmiljön och på felaktiga eller farliga beteenden.
Koncernen är beroende av att erhålla extern finansiering till godtagbara marknadsvillkor för att refinansiera koncernens skuld när den förfaller, finansiera maskinutrustning och, från tid till annan, finansiera förvärv av bolag som är i linje med koncernens strategiska mål. Vidare har koncernen covenanter kopplat till den externa finansieringen vilket i sig kan begränsa koncernens förmåga att erhålla ytterligare skuld och finansiering, särskilt om nivån på tillåten skuld överskrids eller om koncernens ekonomiska resultat försämras. Underlåtenhet att erhålla finansiering vid behov eller på ogynnsamma villkor är riskfaktorer som kan ha en betydande negativ inverkan på koncernens förmåga att förvärva ytterligare dotterbolag och därmed tillväxten i koncernen inklusive den organiska tillväxten.
| Belopp i MSEK | Not | Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 4 | 587,0 | 347,8 | 1 917,6 | 1 007,5 |
| Övriga rörelseintäkter | 5 | 16,3 | 6,4 | 34,3 | 20,6 |
| Totala intäkter | 603,3 | 354,2 | 1 951,8 | 1 028,2 | |
| Inköp av varor och tjänster | -233,2 | -151,4 | -775,5 | -452,3 | |
| Externa kostnader | -116,8 | -95,4 | -361,8 | -207,1 | |
| Personalkostnader | -172,1 | -76,2 | -548,2 | -227,3 | |
| Övriga rörelsekostnader | 5 | -0,5 | 0,0 | -1,5 | -6,2 |
| Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) | 4 | 80,8 | 31,2 | 264,8 | 135,3 |
| Avskrivningar av materiella och immateriella | |||||
| anläggningstillgångar | 4 | -40,9 | -25,6 | -146,4 | -90,0 |
| Rörelseresultat (EBIT) | 4 | 39,8 | 5,6 | 118,4 | 45,3 |
| Finansiella intäkter | -1,2 | 0,2 | 3,0 | 0,4 | |
| Finansiella kostnader | 8 | -24,6 | -4,2 | -53,9 | -40,9 |
| Finansnetto | -25,8 | -4,0 | -50,9 | -40,5 | |
| Resultat före skatt | 14,0 | 1,6 | 67,5 | 4,8 | |
| Skatt | -5,4 | -0,8 | -22,7 | -2,9 | |
| Periodens resultat | 8,5 | 0,9 | 44,8 | 1,9 | |
| Periodens resultat hänförligt till: | |||||
| Moderföretagets aktieägare | 5,4 | 2,1 | 44,7 | 2,5 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 3,1 | -1,2 | 0,1 | -0,6 | |
| Summa | 8,5 | 0,9 | 44,8 | 1,9 | |
| Övrigt totalresultat | |||||
| Poster som har omförts eller kan omföras till resultatet: | |||||
| Omräkningsdifferenser | 4,2 | 0,2 | 8,3 | -10,3 | |
| Säkring av nettoinvestering i utländsk verksamhet | 2,3 | -4,1 | 5,6 | -4,1 | |
| Skatt på övrigt totalresultat som kan omföras till | -0,5 | 0,9 | -1,2 | 0,9 | |
| resultatet Övrigt totalresultat för perioden |
6,0 | -3,0 | 12,8 | -13,5 | |
| Totalresultat för perioden | 14,6 | -2,2 | 57,6 | -11,6 | |
| Totalresultat hänförligt till: | |||||
| Moderföretagets aktieägare | 10,9 | -0,5 | 56,0 | -10,5 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 3,7 | -1,7 | 1,6 | -1,0 | |
| Summa | 14,6 | -2,2 | 57,6 | -11,6 | |
| Periodens resultat per aktie före utspädning, SEK | 11 | 0,16 | 0,10 | 1,28 | 0,12 |
| Periodens resultat per aktie efter utspädning, SEK | 11 | 0,16 | 0,10 | 1,28 | 0,12 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning | 11 | 34 937 691 | 20 134 778 | 34 937 691 | 20 134 778 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning | 11 | 34 940 357 | 20 134 778 | 34 945 004 | 20 134 778 |
| Belopp i MSEK | Not | 31 dec 2021 |
31 dec 2020 |
|---|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | |||
| Anläggningstillgångar | |||
| Goodwill | 9 | 488,9 | 260,4 |
| Övriga immateriella tillgångar | 13,2 | 13,9 | |
| Materiella anläggningstillgångar | 461,0 | 358,9 | |
| Nyttjanderättstillgångar | 231,8 | 134,3 | |
| Uppskjutna skattefordringar | 6,1 | 6,7 | |
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | 7 | 2,1 | 4,4 |
| Summa anläggningstillgångar | 1 203,1 | 778,7 | |
| Omsättningstillgångar | |||
| Varulager | 94,8 | 41,1 | |
| Kundfordringar | 7 | 311,8 | 206,0 |
| Upparbetad men ej fakturerad intäkt | 121,6 | 103,1 | |
| Fordringar hos koncernföretag | - | 0,2 | |
| Aktuella skattefordringar | 5,1 | 3,3 | |
| Övriga kortfristiga fordringar | 7 | 27,1 | 91,0 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 18,5 | 20,4 | |
| Kortfristiga placeringar | 7 | 4,7 | - |
| Likvida medel | 7 | 451,1 | 72,7 |
| Summa omsättningstillgångar | 1 034,6 | 537,7 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 2 237,7 | 1 316,4 | |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | |||
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital | 0,5 | 0,6 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 898,8 | 293,8 | |
| Reserver | 0,8 | -10,5 | |
| Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat | 47,1 | 2,4 | |
| Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare | 947,3 | 286,3 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 21,2 | 19,7 | |
| Summa eget kapital | 968,5 | 306,0 | |
| Långfristiga skulder | |||
| Obligationslån | 7 | - | 393,9 |
| Skulder till kreditinstitut, maskinlån | 7 | 144,6 | 119,9 |
| Skulder till kreditinstitut, övriga | 7 | 389,1 | - |
| Leasingskulder | 163,1 | 98,0 | |
| Övriga långfristiga skulder | 7 | 54,5 | 37,2 |
| Uppskjutna skatteskulder | 57,6 | 38,1 | |
| Summa långfristiga skulder | 808,8 | 687,1 | |
| Kortfristiga skulder | |||
| Skulder till kreditinstitut, maskinlån | 7 | 50,6 | 29,3 |
| Skulder till kreditinstitut, övriga | 7 | 0,8 | 4,3 |
| Checkräkningskredit | 7 | - | 19,5 |
| Leasingskulder | 57,3 | 33,9 | |
| Fakturerad men ej upparbetad intäkt | 9,5 | 14,1 | |
| Leverantörsskulder | 7 | 158,8 | 95,4 |
| Skulder till koncernföretag | - | 0,8 | |
| Aktuella skatteskulder | 4,2 | 2,3 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 7 | 87,3 | 57,9 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 92,1 | 66,0 | |
| Summa kortfristiga skulder | 460,4 | 323,3 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2 237,7 | 1 316,4 |
| Hänförligt till Nordisk Bergtekniks aktieägare | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Reserver | Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat |
Summa | Innehav utan bestäm mande inflytande |
Summa eget kapital |
| Ingående eget kapital per 1 januari 2020 | 0,6 | 65,8 | 0,7 | 11,8 | 78,9 | 1,3 | 80,2 |
| Omklassificering inom eget kapital | 1,7 | 1,9 | -3,8 | -0,2 | 0,2 | - | |
| Årets resultat | 2,5 | 2,5 | -0,6 | 1,9 | |||
| Övrigt totalresultat | |||||||
| Omräkningsdifferenser | -13,0 | -13,0 | -0,5 | -13,5 | |||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Nyemission | 0,0 | 17,6 | 17,6 | 17,6 | |||
| Nyemission under registrering* | 208,7 | 208,7 | 208,7 | ||||
| Utdelning till innehav utan bestämmande inflytande | -1,0 | -1,0 | |||||
| Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande | 20,9 | 20,9 | |||||
| Förändring av ägarandel, innehav utan bestämmande inflytande |
-8,1 | -8,1 | -0,7 | -8,8 | |||
| Utgående eget kapital per 31 december 2020 | 0,6 | 293,8 | -10,5 | 2,4 | 286,3 | 19,7 | 306,0 |
| *Av beloppet förväntas 0,1 MSEK bli aktiekapital när registrering av nyemission har skett |
|||||||
| Ingående eget kapital per 1 januari 2021 | 0,6 | 293,8 | -10,5 | 2,4 | 286,3 | 19,7 | 306,0 |
| Årets resultat | 44,7 | 44,7 | 0,1 | 44,8 | |||
| Övrigt totalresultat | |||||||
| Omräkningsdifferenser | 11,3 | 11,3 | 1,5 | 12,8 | |||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Nyemission | 0,3 | 633,5 | 633,8 | 633,8 | |||
| Transaktionskostnader nyemission | -36,8 | -36,8 | -36,8 | ||||
| Skatt transaktionskostnader nyemission | 8,4 | 8,4 | 8,4 | ||||
| Inlösen A-aktier | -0,4 | -0,4 | -0,4 | ||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2021 | 0,5 | 898,8 | 0,8 | 47,1 | 947,3 | 21,2 | 968,5 |
| Belopp i MSEK Not |
Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | ||||
| Rörelseresultat (EBIT) | 39,8 | 5,6 | 118,4 | 45,3 |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet: | ||||
| - Avskrivningar | 40,9 | 25,6 | 146,4 | 90,0 |
| - Övriga poster som ej ingår i kassaflödet | -13,6 | -1,9 | -24,7 | -3,9 |
| Erhållen ränta | 0,1 | 0,2 | 0,2 | 0,3 |
| Betald ränta | -19,2 | -7,7 | -46,0 | -31,6 |
| Betalda inkomstskatter | 0,5 | -4,4 | -6,2 | -0,7 |
| Övriga finansiella poster | 0,2 | 0,5 | 0,3 | -0,9 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital |
48,7 | 17,7 | 188,4 | 98,5 |
| Kassaflöde från förändring av rörelsekapital | ||||
| Ökning/minskning av varulager | -20,8 | 8,9 | -37,9 | -1,1 |
| Ökning/minskning av pågående projekt | 26,1 | 18,8 | -7,5 | -34,8 |
| Ökning/minskning av rörelsefordringar | 4,8 | 2,8 | -44,6 | -29,8 |
| Ökning/minskning av rörelseskulder | -12,5 | -6,4 | 24,4 | 21,9 |
| Summa förändring av rörelsekapital | -2,5 | 24,0 | -65,7 | -43,8 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 46,2 | 41,7 | 122,7 | 54,8 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | ||||
| Investeringar i immateriella tillgångar | - | -2,6 | -1,1 | -13,2 |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -40,0 | -29,7 | -150,0 | -101,6 |
| Avyttringar materiella anläggningstillgångar | 21,0 | 16,2 | 30,0 | 23,4 |
| Rörelseförvärv | -53,8 | -16,6 | -138,0 | -16,6 |
| Avyttring av rörelse | - | -0,1 | - | -0,8 |
| Investeringar i kortfristiga placeringar | -3,3 | 29,8 | -4,7 | - |
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | -0,1 | 2,0 | 0,6 | 0,0 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -76,2 | -1,0 | -263,2 | -108,9 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | ||||
| Nyemission | 492,3 | - | 610,0 | - |
| Utdelning minoritet | - | 0,0 | - | -1,0 |
| Inlösen A-aktier | -0,4 | - | -0,4 | - |
| Upptagna maskinlån | 9,1 | 2,9 | 96,1 | 34,1 |
| Amor tering av maskinlån | -13,1 | -3,3 | -72,3 | -60,1 |
| Upptagna lån | 375,1 | - | 375,1 | - |
| Amor tering av lån | -418,9 | -2,5 | -424,2 | -2,5 |
| Förändring av checkräkningskredit | 6,8 | - | - | - |
| Amortering av leasingskulder | -25,6 | -12,0 | -69,7 | -24,1 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | 425,3 | -14,8 | 514,6 | -53,4 |
| Periodens kassaflöde | 395,3 | 25,9 | 374,1 | -107,6 |
| Minskning/ökning av likvida medel | ||||
| Likvida medel vid årets början | 53,4 | 46,7 | 72,7 | 182,4 |
| Kursdifferenser i likvida medel | 2,4 | 0,1 | 4,3 | -2,1 |
| Likvida medel vid periodens slut | 451,1 | 72,7 | 451,1 | 72,7 |
| Belopp i MSEK | Not | Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 5,5 | 4,0 | 20,1 | 13,5 | |
| Övriga rörelseintäkter | 0,0 | 0,0 | 0,1 | 0,0 | |
| Totala intäkter | 5,4 | 3,9 | 20,2 | 13,6 | |
| Externa kostnader | -7,8 | -7,0 | -38,8 | -18,2 | |
| Personalkostnader | -5,2 | -2,8 | -14,2 | -5,6 | |
| Övriga rörelsekostnader | 0,0 | -0,1 | 0,0 | -0,2 | |
| Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) | -7,6 | -5,9 | -32,8 | -10,4 | |
| Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar |
-0,1 | -0,1 | -0,3 | -0,3 | |
| Rörelseresultat (EBIT) | -7,7 | -6,0 | -33,2 | -10,7 | |
| Resultat från andelar i koncernföretag | - | - | - | 9,9 | |
| Finansiella intäkter | 3,5 | 0,9 | 13,2 | 3,4 | |
| Finansiella kostnader | -21,6 | -6,6 | -42,9 | -38,3 | |
| Finansnetto | -18,1 | -5,7 | -29,7 | -25,0 | |
| Resultat före bokslutsdispositioner och skatt | -25,8 | -11,7 | -62,9 | -35,7 | |
| Bokslutsdispositioner | 66,9 | 23,4 | 66,9 | 23,4 | |
| Skatt | -9,2 | 0,8 | -9,2 | 0,8 | |
| Periodens resultat | 31,9 | 12,6 | -5,2 | -11,5 |
Periodens totalresultat överensstämmer med periodens resultat
| Belopp i MSEK Not |
31 dec 2021 |
31 dec 2020 |
|---|---|---|
| TILLGÅNGAR | ||
| Tecknat men ej inbetalt kapital | - | 80,5 |
| Anläggningstillgångar | ||
| Övriga immateriella tillgångar | 1,6 | 1,9 |
| Andelar i koncernföretag | 631,4 | 372,1 |
| Fordringar hos koncernföretag | 245,5 | 181,7 |
| Uppskjutna skattefordringar | - | 0,8 |
| Summa anläggningstillgångar | 878,5 | 556,5 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Fordringar hos koncernföretag | 181,8 | 102,1 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 1,7 | 0,5 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 1,4 | 0,6 |
| Kortfristiga placeringar | 4,7 | - |
| Kassa och bank | 332,4 | 28,3 |
| Summa omsättningstillgångar | 522,1 | 131,6 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 1 400,6 | 768,6 |
| EGET KAPITAL OCH SKULDER | ||
| Eget kapital | ||
| Aktiekapital | 0,5 | 0,6 |
| Pågående nyemission | - | 0,1 |
| Reservfond | 0,4 | - |
| Summa bundet eget kapital | 1,0 | 0,7 |
| Balanserade vinstmedel | -28,1 | -16,2 |
| Överkursfond | 898,8 | 293,7 |
| Periodens resultat | -5,2 | -11,5 |
| Summa fritt eget kapital | 865,6 | 266,1 |
| Summa eget kapital | 866,6 | 266,8 |
| Avsättningar | ||
| Övriga avsättningar | 21,7 | 15,0 |
| Summa avsättningar | 21,7 | 15,0 |
| Långfristiga skulder | ||
| Obligationslån | - | 393,9 |
| Skulder till kreditinstitut, övriga | 382,7 | - |
| Skulder till koncernföretag | - | 10,0 |
| Övriga långfristiga skulder | 26,7 | 20,3 |
| Summa långfristiga skulder | 409,4 | 424,2 |
| Kortfristiga skulder | ||
| Leverantörsskulder | 2,9 | 2,1 |
| Skulder till koncernföretag | 70,5 | 50,5 |
| Aktuella skatteskulder | 0,5 | 0,3 |
| Övriga kortfristiga skulder | 23,1 | 0,2 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder |
6,0 | 9,6 |
| 103,0 | 62,7 | |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 1 400,6 | 768,6 |
| Bundet eget kapital | Fritt eget kapital | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Aktiekapital | Pågående nyemission |
Reservfond | Balanserade vinstmedel |
Överkurs fond |
Årets resultat |
Summa eget kapital |
| Ingående eget kapital per 1 januari 2020 | 0,6 | - | - | 7,2 | 67,5 | -23,4 | 51,9 |
| Omföring enligt stämmobeslut | -23,4 | 23,4 | - | ||||
| Årets resultat | -11,5 | -11,5 | |||||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Nyemission | 0,0 | 17,6 | 17,6 | ||||
| Nyemission under registrering* | 0,1 | 208,6 | 208,7 | ||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2020 | 0,6 | 0,1 | - | -16,2 | 293,7 | -11,5 | 266,8 |
| *Av beloppet förväntas 0,1 MSEK bli aktiekapital när registrering av nyemission har skett |
|||||||
| Ingående eget kapital per 1 januari 2021 | 0,6 | 0,1 | - | -16,2 | 293,7 | -11,5 | 266,8 |
| Omföring enligt stämmobeslut | -11,5 | 11,5 | - | ||||
| Årets resultat | -5,2 | -5,2 | |||||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Nyemission | 0,3 | -0,1 | 633,5 | 633,8 | |||
| Transaktionskostnader nyemission | -36,8 | -36,8 | |||||
| Skatt transaktionskostnader nyemission | 8,4 | 8,4 | |||||
| Inlösen A-aktier | -0,4 | 0,4 | -0,4 | -0,4 | |||
| Utgående eget kapital per 31 december 2021 | 0,5 | - | 0,4 | -28,1 | 898,8 | -5,2 | 866,6 |
Nordisk BergteknikAB (publ) ("Nordisk Bergteknik"),org nr 559059-2506, är ett moderbolag registrerat i Sverige och med säte i Göteborg med adress Östra Hamngatan 52, 41108 Göteborg, Sverige.
Belopp i delårsrappor ten redovisas i miljontals kronor (MSEK), om inget annat anges. Belopp inom parentes avser jämförelseperioden.
Upplysningar enligt IAS 34.16A framkommer förutom i de finansiella rappor terna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrappor ten.
Nordisk Bergtekniks koncernredovisning upprättas i enlighet med International Financial Repor ting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. Rappor ten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrappor tering och Årsredovisningslagen. Moderbolaget tillämpar RFR 2 Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i årsredovisningen för Nordisk Bergteknik AB (publ) 2020. Nya standarder, tillägg och tolkningar effektiva från 1 januari 2021 eller senare har inte haft någon väsentlig påverkan på denna rappor t.
Upprättandet av delårsrapport kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och redovisade belopp för tillgångar,skulder, intäkter och kostnader.Verkligt utfall kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. Se mer information i not 12 för nedskrivningsprövning avseende goodwill. Övriga viktiga uppskattningar och bedömningar framgår av årsredovisningen för 2020. De kritiska bedömningarna och uppskattningarna som genomförts vid upprättandet av denna delårsrapport är desamma som i den senaste årsredovisningen.
Rapporteringen av rörelsesegment är konsekvent med den interna rapporteringen till den högsta verkställande beslutsfattaren. Högsta verkställande beslutsfattare har definierats som bolagets verkställande direktör som ansvarar för och sköter den löpande förvaltningen av koncernen efter styrelsens riktlinjer och anvisningar.Nordisk Bergtekniks rörelsesegment utgörs av Berg Sverige,Berg Norge och Grund Sverige. Koncernen följer upp respektive rörelsesegment via nettoomsättning, EBIT och EBITDA. Övrigt och elimineringar omfattar moderbolaget och vilande bolag i koncernen samt elimineringar av koncerninterna intäkter/kostnader. I moderbolaget finns vissa koncerngemensamma kostnader som delas mellan de olika rörelsesegmenten baserat på utnyttjande i enlighet med av koncernen fastställda principer.
| Berg Sverige | Berg Norge | Grund Sverige | Summa segment |
Övrigt och elimineringar |
Koncernen |
|---|---|---|---|---|---|
| 243,9 | 217,4 | 125,6 | 586,9 | 0,1 | 587,0 |
| 12,4 | 4,8 | 1,6 | 18,7 | -18,7 | - |
| 256,3 | 222,2 | 127,1 | 605,6 | -18,6 | 587,0 |
| 26,8 | 33,1 | 30,9 | 90,7 | -10,0 | 80,8 |
| 10,5% | 14,9% | 24,3% | 13,8% | ||
| 8,4 | 18,4 | 25,1 | 51,9 | -12,1 | 39,8 |
| 3,3% | 8,3% | 19,7% | 6,8% | ||
| -25,8 | |||||
| 14,0 | |||||
| Summa | Övrigt och | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Berg Sverige | Berg Norge | Grund Sverige | segment | elimineringar | Koncernen |
| Extern nettoomsättning | 182,3 | 99,8 | 65,8 | 347,8 | - | 347,8 |
| Intern nettoomsättning | 6,6 | 3,4 | 0,0 | 10,0 | -10,0 | - |
| Total nettoomsättning | 188,9 | 103,1 | 65,8 | 357,9 | -10,0 | 347,8 |
| EBITDA | 25,2 | 3,9 | 8,0 | 37,1 | -5,9 | 31,2 |
| EBITDA-marginal | 13,3% | 3,7% | 12,2% | 9,0% | ||
| EBIT | 14,5 | -6,9 | 4,0 | 11,6 | -6,0 | 5,6 |
| EBIT-marginal | 7,7% | -6,7% | 6,1% | 1,6% | ||
| Finansnetto | -4,0 | |||||
| Resultat före skatt | 1,6 |
| Summa | Övrigt och | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Berg Sverige | Berg Norge | Grund Sverige | segment | elimineringar | Koncernen |
| Extern nettoomsättning | 888,8 | 640,8 | 387,9 | 1 917,5 | 0,1 | 1 917,6 |
| Intern nettoomsättning | 41,0 | 18,4 | 3,9 | 63,3 | -63,3 | - |
| Total nettoomsättning | 929,8 | 659,2 | 391,8 | 1 980,8 | -63,2 | 1 917,6 |
| EBITDA | 114,3 | 86,7 | 88,7 | 289,7 | -24,9 | 264,8 |
| EBITDA-marginal | 12,3% | 13,1% | 22,6% | 13,8% | ||
| EBIT | 46,6 | 31,2 | 68,1 | 146,0 | -27,6 | 118,4 |
| EBIT-marginal | 5,0% | 4,7% | 17,4% | 6,2% | ||
| Finansnetto | -50,9 | |||||
| Resultat före skatt | 67,5 |
| Summa | Övrigt och | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Berg Sverige | Berg Norge | Grund Sverige | segment | elimineringar | Koncernen |
| Extern nettoomsättning | 455,9 | 305,9 | 245,7 | 1 007,5 | - | 1 007,5 |
| Intern nettoomsättning | 21,1 | 15,8 | 1,9 | 38,8 | -38,8 | - |
| Total nettoomsättning | 477,0 | 321,8 | 247,6 | 1 046,4 | -38,8 | 1 007,5 |
| EBITDA | 70,5 | 43,5 | 37,1 | 151,1 | -15,8 | 135,3 |
| EBITDA-marginal | 14,8% | 13,5% | 15,0% | 13,4% | ||
| EBIT | 27,4 | 10,9 | 23,2 | 61,5 | -16,2 | 45,3 |
| EBIT-marginal | 5,7% | 3,4% | 9,4% | 4,5% | ||
| Finansnetto | -40,5 | |||||
| Resultat före skatt | 4,8 |
| Okt-dec 2021 | Okt-dec 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Netto investe ringar* |
Avskriv ningar |
Netto investe ringar* |
Avskriv ningar |
|
| Berg Sverige | -27,6 | -18,6 | -18,1 | -10,7 | |
| Berg Norge | 6,8 | -15,4 | 6,3 | -10,8 | |
| Grund Sverige | 1,7 | -6,8 | -4,2 | -4,0 | |
| Övrigt och elimineringar | 0,0 | -0,2 | -0,1 | -0,1 | |
| Summa | -19,1 | -40,9 | -16,1 | -25,6 |
| Jan-dec 2021 | Jan-dec 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Netto investe ringar* |
Avskriv ningar |
Netto investe ringar* |
Avskriv ningar |
|
| Berg Sverige | -88,8 | -68,0 | -69,6 | -43,1 | |
| Berg Norge | 5,4 | -56,1 | -2,0 | -32,5 | |
| Grund Sverige | -37,7 | -21,6 | -19,0 | -13,9 | |
| Övrigt och elimineringar | 0,0 | -0,8 | -0,9 | -0,5 | |
| Summa | -121,1 | -146,4 | -91,5 | -90,0 |
* Nettoinvesteringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar (exklusive goodwill)
| Belopp i MSEK | Okt-dec 2021 | Okt-dec 2020 | Jan-dec 2021 | Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Realisationsvinster anläggningstillgångar | 13,5 | 1,6 | 17,1 | 9,3 |
| Aktiverat arbete för egen räkning | - | -4,3 | 1,1 | 0,8 |
| Valutakursvinster | 0,4 | 0,1 | 1,0 | 0,7 |
| Resultateffekt tilläggsköpeskilling | - | - | 8,5 | - |
| Övriga rörelseintäkter | 2,4 | 9,1 | 6,5 | 9,9 |
| Summa | 16,3 | 6,4 | 34,3 | 20,6 |
| Belopp i MSEK | Okt-dec 2021 | Okt-dec 2020 | Jan-dec 2021 | Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Realisationsförluster anläggningstillgångar | -0,1 | -0,1 | -0,9 | -0,4 |
| Avyttring av dotterbolag | - | - | - | -5,4 |
| Valutakursförluster | -0,4 | 0,1 | -0,6 | -0,4 |
| Summa | -0,5 | 0,0 | -1,5 | -6,2 |
| Belopp i MSEK | Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|
|---|---|---|---|
| Bolag | Avser | ||
| Pegroco Invest AB | Management fee-kostnad och kostnad för övriga tjänster | -4,9 | -3,0 |
| Pegroco Invest AB | Räntekostnader för ägarlån | - | -4,8 |
| Ouest AB | CFO-tjänster | -0,5 | -3,3 |
| Nordre Kullerød 6 AS | Hyra | -1,6 | -1,6 |
| Getten Fastighets AB | Hyra | - | -2,2 |
| Safirab AB | IR-tjänster | -1,5 | - |
| Summa | -8,5 | -14,9 |
| Belopp i MSEK | 31 dec 2021 |
31 dec 2020 |
|---|---|---|
| Fordringar på närstående | ||
| Pegroco Invest AB - fordran | 0,2 | 0,2 |
| Summa | 0,2 | 0,2 |
| Skulder till närstående | ||
| NP Förvaltnings AB - tilläggsköpeskilling | - | 15,0 |
| Pegroco Invest AB - leverantörsskuld | 0,2 | 0,8 |
| Ouest AB - leverantörsskuld | 0,0 | 0,2 |
| Nordre Kullerød 6 AS - leverantörsskuld | - | 0,2 |
| Getten Fastighets AB - leverantörsskuld | - | 0,9 |
| Safirab AB - leverantörsskuld | 0,2 | - |
| Summa | 0,4 | 17,1 |
Inga övriga väsentliga transaktioner med närstående identifierade.
'Räntebärande tillgångar och skulders respektive verkliga värden kan skilja sig från dess redovisade värden,bland annat till följd av förändringar i marknadsräntor. Dessa tillgångars verkliga värden har fastställts genom att framtida betalningsflöden diskonteras till aktuell ränta för likvärdiga instrument. För finansiella instrument som kundfordringar, leverantörsskulder och andra ej räntebärande finansiella tillgångar och skulder, vilka redovisas till upplupet anskaffningsvärde med avdrag för eventuell nedskrivning, bedöms det verkliga värdet överensstämma med det redovisade värdet. Följande tabell visar koncernens finansiella instrument per kategori och värderingsnivå. Det har inte skett några överföringar mellan värderingsnivåerna under perioderna. Kor tfristiga placeringar som är värderade till verkligt värde via resultatet baseras på tillgängligt marknadsvärde per balansdagen.
| Värderade till verkligt värde |
Värderade till upplupet anskaffnings |
Verkligt | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Värderingsnivå | via resultatet | värde | Totalt | värde |
| Finansiella tillgångar | |||||
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | - | 2,1 | 2,1 | 2,1 | |
| Kundfordringar | - | 311,8 | 311,8 | 311,8 | |
| Övriga kortfristiga fordringar | - | 27,1 | 27,1 | 27,1 | |
| Kortfristiga placeringar | 1 | 4,7 | - | 4,7 | 4,7 |
| Likvida medel | - | 451,1 | 451,1 | 451,1 | |
| Totala tillgångar | 4,7 | 792,0 | 796,7 | 796,7 | |
| Finansiella skulder | |||||
| Skulder till kreditinstitut, maskinlån | - | 195,2 | 195,2 | 195,2 | |
| Skulder till kreditinstitut, övriga | - | 389,9 | 389,9 | 389,9 | |
| Övriga långfristiga skulder 1) | 3 | 21,7 | 32,8 | 54,5 | 54,5 |
| Leverantörsskulder | - | 158,8 | 158,8 | 158,8 | |
| Övriga kortfristiga skulder | - | 87,3 | 87,3 | 87,3 | |
| Totala skulder | 21,7 | 864,0 | 885,7 | 885,7 |
1)Villkorad tilläggsköpeskilling, som värderats till verkligt värde via resultatet, per 2020-12-31 har under 2021 reglerats. Då utfallet var mindre än reservering har skillnaden bokför ts som en övrig rörelseintäkt i koncernens rappor t över totalresultat. Per 2021-12-31 har det tillkommit villkorade tilläggsköpeskilling kopplat till två förvärv.Tilläggsköpeskillingen baseras på förvärvens finansiella resultat 2021-2023 och är värderad baserat på förvärvets finansiella resultat och budget/prognos framåt.
| Värderade till | Värderade till upplupet |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Värderingsnivå | verkligt värde via resultatet |
anskaffnings värde |
Totalt | Verkligt värde |
| Finansiella tillgångar | |||||
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | - | 4,4 | 4,4 | 4,4 | |
| Kundfordringar | - | 206,0 | 206,0 | 206,0 | |
| Övriga kortfristiga fordringar | - | 91,0 | 91,0 | 91,0 | |
| Likvida medel | - | 72,7 | 72,7 | 72,7 | |
| Totala tillgångar | - | 374,0 | 374,0 | 374,0 | |
| Finansiella skulder | |||||
| Obligationslån | - | 393,9 | 393,9 | 393,9 | |
| Skulder till kreditinstitut, maskinlån | - | 149,1 | 149,1 | 149,1 | |
| Skulder till kreditinstitut, övriga | - | 4,3 | 4,3 | 4,3 | |
| Övriga långfristiga skulder 2) | 3 | 15,0 | 22,2 | 37,2 | 37,2 |
| Checkräkningskredit | - | 19,5 | 19,5 | 19,5 | |
| Leverantörsskulder | - | 95,4 | 95,4 | 95,4 | |
| Övriga kortfristiga skulder | - | 57,9 | 57,9 | 57,9 | |
| Totala skulder | 15,0 | 742,2 | 757,2 | 757,2 |
2) Den del som värderas till verkligt värde via resultatet avser villkorad tilläggsköpeskilling. Förändring under 2020 uppgår till 10 MSEK (minskning) och avser reglering av del av tilläggsköpeskillingen.Tilläggsköpeskillingen baseras på förvärvets finansiella resultat 2019-2023 och är värderad baserat på förvärvets finansiella resultat och budget/prognos framåt.
| Belopp i MSEK | Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Räntekostnader på skulder till kreditinstitiut | -5,2 | -7,1 | -28,9 | -31,0 |
| Räntekostnader på leasingskulder | -1,7 | -0,8 | -6,0 | -2,6 |
| Räntekostnader på övriga långfristiga skulder | -0,2 | -0,4 | -0,8 | -0,4 |
| Räntekostnader på långfristiga skulder till koncernföretag | - | - | - | -4,8 |
| Övriga finansiella kostnader | 0,0 | - | -0,6 | -0,4 |
| Lösen av obligationslån | -17,4 | - | -17,4 | - |
| Valutakursdifferenser | -0,1 | 4,0 | -0,2 | -1,5 |
| Resultat från kor tfristiga placeringar | - | 0,2 | - | -0,2 |
| Summa | -24,6 | -4,2 | -53,9 | -40,9 |
Samtliga förvärvade bolag redovisas i koncernens bokslut i enlighet med förvärvsmetoden, innebärande att erlagd köpeskilling allokeras till förvärvade tillgångar och skulder baserat på deras respektive verkliga värde. Köpeskillingen för förvärven utgörs av verkligt värde på överlåtna tillgångar och skulder som koncernen ådrar sig till tidigare ägare av det förvärvade bolaget och de aktier som emitterats av koncernen. För varje förvärv, dvs. förvärv för förvärv, avgör koncernen om innehav utan bestämmande inflytande i det förvärvade företaget redovisas till verkligt värde eller till innehavets propor tionella andel i det redovisade värdet av det förvärvade företagets identifierbara nettotillgångar. Förvärvsrelaterade kostnader kostnadsförs när de uppstår och redovisas i koncernens rappor t över totalresultat.
Nedan tabell visar årets förändring i det redovisade värdet för goodwill. I det ingående redovisade värdet finns det inga ackumulerade nedskrivningar och inga nedskrivningar har redovisats under perioden jan-dec 2021.
| Belopp i MSEK | 31 dec 2021 |
|---|---|
| Ingående redovisat värde | 260,4 |
| Rörelseförvärv | 221,5 |
| Omräkningsdifferens | 7,0 |
| Utgående redovisat värde | 488,9 |
Under perioden januari till december 2021 har koncernen genomför t följande verksamhetsförvärv:
| Förvärv | Segment | Verksamhets land |
Förvärvs datum |
Datum för konsolidering |
Andel av röster och kapital |
|---|---|---|---|---|---|
| Gjerden Fjellsikring AS ("Gjerden") | Berg Norge | Norge | 31 mar | 31 mar | 100% |
| Kragerø Brønnboring AS ("Kragerø") | Berg Norge | Norge | 7 maj | 31 maj | 100% |
| S Blomquist Entreprenad AB ("S Blomquist") | Berg Sverige | Sverige | 28 maj | 31 maj | 100% |
| Grundia AB ("Grundia") | Grund Sverige | Sverige | 31 maj | 31 maj | 100% |
| BGS Svensson AB ("BGS Svensson") | Grund Sverige | Sverige | 30 nov | 30 nov | 100% |
Förvärvade verksamheters bidrag till koncernens nettoomsättning, EBIT och EBITDA uppgick under 2021 till följande:
| Belopp i MSEK | Gjerden | Kragerø | S Blomquist | Grundia | BGS Svensson | Summa |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning | 137,0 | 3,7 | 64,0 | 98,6 | 8,0 | 311,3 |
| EBITDA | 24,3 | 0,6 | 7,8 | 9,6 | 7,0 | 49,3 |
| EBIT | 16,5 | 0,4 | 3,9 | 5,5 | 6,7 | 33,0 |
Om förvärven hade genomför ts i början av räkenskapsåret hade nettoomsättningen för koncernen uppgått till cirka 2 139 MSEK, EBITDA till cirka 286 MSEK och EBIT till cirka 138 MSEK.
Den 31 mars förvärvades 100% av aktierna i Gjerden. Gjerden är en av Norges ledande aktörer inom bergssäkring och specialister inom betongsprutning, tunnelsäkring och alla typer av säkringsarbeten såsom hängning av olika typer av nät och bultning som skydd mot stenras längst vägar och byggnader. Bolaget förvärvades för 48,8 MSEK (47,7 MNOK). I förvärvet uppstod en goodwill om totalt 43,1 MSEK (42,1 MNOK). Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Den 7 maj förvärvades 100% av aktierna i Kragerø. Kragerø kompletterar den nuvarande verksamheten i Norge och ger en ökad exper tis inom brunnsborrning, fjärrvärmeborrning och grundförstärkning. Bolaget förvärvades för 6,4 MSEK (6,4 MNOK). I förvärvet uppstod en goodwill om totalt 6,4 MSEK (6,4 MNOK). Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Den 28 maj förvärvades 100% av aktierna i S Blomquist. S Blomquist är en lokalt etablerad aktör av maskintjänster och transpor ter i Göteborgsregionen. Bolaget är med sina närmare 20 år i branschen väletablerade på den lokala marknaden som en efterfrågad par tner i större infrastrukturprojekt. Bolaget förvärvades för 27,0 MSEK. I förvärvet uppstod en goodwill om totalt 20,0 MSEK. Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Den 31 maj förvärvades 100% av aktierna i Grundia samt dess dotterbolag Grundia Fastigheter AB. Grundia är en etablerad aktör inom grundläggning baserad i Göteborgsregionen. Grundia AB är specialister inom två områden – diverse grundläggningsarbeten på entreprenad samt grundförstärkning av befintliga fastigheter. Bolagets uppdragsgivare återfinns bland offentlig förvaltning, inom industrin samt bland kommersiella och privata fastighetsägare. Grundia AB arbetar över hela Sverige och med utgångspunkt i Västra Götaland. Bolaget förvärvades för 102,1 MSEK. I beloppet ingår en villkorad tilläggsköpeskilling uppgående till 15,7 MSEK varav 4,0 MSEK har utbetalts och resterande del (11,7 MSEK) redovisats till verkligt värde med värderingsnivå 3.Tilläggsköpeskillingen baseras på förvärvets finansiella resultat 2021-2023 och är värderad baserat på förvärvets finansiella resultat och budget/prognos framåt. I förvärvet uppstod en goodwill om totalt 83,1 MSEK. Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Den 30 november förvärvades 100% av aktierna i BGS Svensson. BGS Svensson är specialister inom allmänna grundläggningsarbeten samt grundförstärkning med inriktning på befintliga fastigheter. Bolaget arbetar över hela Sverige och delar av Norge och har sitt säte i Kungshamn i Sotenäs kommun. Bolaget förvärvades för 88,2 MSEK. I beloppet ingår en villkorad tilläggsköpeskilling uppgående till 10 MSEK som har redovisats till verkligt värde med värderingsnivå 3.Tilläggsköpeskillingen baseras på förvärvets finansiella resultat 2021-2023 och är värderad baserat på förvärvets finansiella resultat och budget/prognos framåt. I förvärvet uppstod en goodwill om totalt 69,9 MSEK. Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Nedanstående tabeller sammanfattar erlagd köpeskilling, verkligt värde på förvärvade tillgångar och över tagna skulder som redovisats på förvärvsdagen samt goodwill. Förvärvsanalyserna är preliminära.
| BGS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Gjerden | Kragerø | S Blomquist | Grundia | Svensson | Summa |
| Utbetald köpeskilling | 28,9 | 5,0 | 10,0 | 60,4 | 50,0 | 154,3 |
| Återinvestering genom nyemission | 15,5 | - | 7,0 | 20,0 | 25,0 | 67,5 |
| Säljarrevers | 4,3 | 1,4 | 10,0 | 10,0 | 3,2 | 28,9 |
| Villkorad tilläggsköpesskiling | - | - | - | 11,7 | 10,0 | 21,7 |
| Summa | 48,8 | 6,4 | 27,0 | 102,1 | 88,2 | 272,4 |
| Redovisade belopp på identifierbara förvärvade tillgångar och över tagna skulder samt goodwill | ||
|---|---|---|
| BGS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Gjerden | Kragerø | S Blomquist | Grundia | Svensson | Summa |
| Materiella anläggningstillgångar | 6,0 | 2,1 | 24,5 | 10,5 | 3,3 | 46,3 |
| Uppskjutna skattefordringar | 0,5 | - | - | - | - | 0,5 |
| Övriga finansiella anläggningstillgångar | 0,0 | - | - | 0,1 | - | 0,1 |
| Varulager | 2,5 | 0,3 | - | 0,5 | 11,5 | 14,8 |
| Upparbetad men ej fakturerad intäkt | 0,6 | 0,6 | 6,0 | 9,4 | - | 16,6 |
| Kundfordringar | 20,0 | 1,0 | 10,6 | 17,2 | 9,7 | 58,5 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 1,8 | 0,1 | 2,6 | 4,9 | 1,5 | 10,8 |
| Likvida medel | 0,9 | 3,7 | 0,5 | 6,6 | 4,7 | 16,4 |
| Totalt förvärvade tillgångar | 32,3 | 7,7 | 44,2 | 49,1 | 30,6 | 163,9 |
| Uppskjutna skatteskulder | - | - | 1,5 | 2,8 | 2,4 | 6,8 |
| Skulder till kreditinstitut | 9,4 | - | 17,5 | 4,2 | 1,7 | 32,7 |
| Fakturerad men ej upparbetad intäkt | - | - | - | 1,9 | - | 1,9 |
| Leverantörsskulder | 6,7 | 0,6 | 8,4 | 12,7 | 4,6 | 33,1 |
| Övriga kortfristiga skulder | 10,5 | 7,1 | 9,7 | 8,4 | 3,6 | 39,4 |
| Totalt övertagna skulder | 26,6 | 7,8 | 37,2 | 30,1 | 12,3 | 114,0 |
| Förvärvade nettotillgångar | 5,7 | 0,0 | 7,0 | 19,0 | 18,3 | 49,9 |
| Avgår: Innehav utan bestämmande inflytande | - | - | - | - | - | - |
| Goodwill | 43,1 | 6,4 | 20,0 | 83,1 | 69,9 | 222,5 |
Förvärvsrelaterade kostnader för förvärv uppgår till 2,8 MSEK och ingår i posten externa kostnader i koncernens rappor t över totalresultat för januari - december 2021.
| BGS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Gjerden | Kragerø | S Blomquist | Grundia | Svensson | Summa |
| Utbetald köpeskilling | -28,9 | -5,0 | -10,0 | -60,4 | -50,0 | -154,3 |
| Förvärvade likvida medel | 0,9 | 3,7 | 0,5 | 6,6 | 4,7 | 16,4 |
| Summa | -28,0 | -1,2 | -9,5 | -53,8 | -45,3 | -137,9 |
I samtliga förvärv är kundfordringar en väsentlig tillgångspost. Nedan tabell visar bruttovärdet på tillgångarna och den reservering för förväntade kreditförluster som fanns vid förvärvstillfället. Det verkliga värdet på kundfordringarna överenstämmer med redovisat värde.
| BGS | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Belopp i MSEK | Gjerden | Kragerø | S Blomquist | Grundia | Svensson | Summa |
| Kundfordringar brutto | 20,9 | 1,2 | 10,6 | 17,2 | 12,4 | 62,3 |
| Reservering för förväntade kreditförluster | -0,9 | -0,2 | - | - | -2,7 | -3,8 |
| Kundfordringar - netto | 20,0 | 1,0 | 10,6 | 17,2 | 9,7 | 58,5 |
Den 28 januari 2022 förvärvades 100 % av aktierna och rösterna i Torbjörn Sundh Entreprenad AB. Förvärvet kommer ingå i segmentet Berg Sverige och konsoliderades från 31 januari 2022.Torbjörn Sundh har sin bas i Umeå och har 130 medarbetare och erbjuder tjänster inom infrastruktur-och anläggningsentreprenader samt drift och underhåll av transpor tnätet. Bolaget förvärvades för 138,0 MSEK och köpeskillingen består utav 108,0 MSEK i likvida medel, 20,0 MSEK återinvestering genom nyemission och 10,0 MSEK genom en säljarrevers. Bolagets förvärvade nettotillgångar förväntas uppgå till cirka 79 MSEK och i förvärvet förväntas en goodwill om cirka 59 MSEK uppstå. Förvärsanalysen är preliminär och innehåller uppskattningar. Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
Den 31 januari 2022 förvärvades 100 % av aktierna och rösterna i Bröderna Anderssons Grus AB. Förvärvet kommer ingå i segmentet Berg Sverige och konsoliderades från 31 januari 2022. Bolaget har drygt 30 medarbetare och tillhandahåller tjänster inom bergkrossning samt materialleveranser. Verksamheten utgår från den administrativa och logistiska basen i Bur träsk men åtar sig uppdrag i hela övre Norrland. Bolaget förvärvades för 60,0 MSEK och köpeskillingen består utav 40,0 MSEK i likvida medel, 10,0 MSEK återinvestering genom nyemission och 10,0 MSEK genom en säljarrevers. Bolagets förvärvade nettotillgångar förväntas uppgå till cirka 26 MSEK och i förvärvet förväntas en goodwill om cirka 34 MSEK uppstå. Förvärsanalysen är preliminär och innehåller uppskattningar. Förvärvsgoodwill är hänförligt till den underliggande lönsamheten i bolaget.
| Belopp i MSEK | Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|---|---|---|---|---|
| Externa kostnader för upptagning av företagsobligation | 0,1 | 1,6 | 0,3 | 3,2 |
| Externa förvärvskostnader | 1,3 | 1,0 | 2,8 | 1,0 |
| Kostnader relaterade till noteringen av bolagets aktier | 4,1 | - | 21,1 | - |
| Resultateffekt slutreglering tilläggsköpeskilling | - | - | -8,5 | - |
| Avyttring av dotterbolag | - | - | - | 5,4 |
| Summa | 5,5 | 2,6 | 15,7 | 9,6 |
| Okt-dec 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jan-dec 2021 |
Jan-dec 2020 |
|
|---|---|---|---|---|
| Resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare (MSEK) | 5,4 | 2,1 | 44,7 | 2,5 |
| Vägt genomsnittligt antal aktier före utspädning | 34 937 691 | 20 134 778 | 34 937 691 | 20 134 778 |
| Utspädning från teckningsoptioner | 2 666 | - | 7 313 | - |
| Vägt genomsnittligt antal aktier efter utspädning | 34 940 357 | 20 134 778 | 34 945 004 | 20 134 778 |
| Resultat per aktie före utspädning (SEK) | 0,16 | 0,10 | 1,28 | 0,12 |
| Resultat per aktie efter utspädning (SEK) | 0,16 | 0,10 | 1,28 | 0,12 |
Bolaget har historiskt haft A-aktier vilka lösts in per 2021-11-22.A-aktierna har inte haft rätt till vinstdelning och har därmed exkluderats från historiska beräkningar.
Potentiella stamaktier utgörs av 75 000 teckningsoptioner utställda i november 2020 samt 37 000 teckningsoptioner utställda i juni 2021. Respektive option ger rätt att köpa en aktie för 26,2837 kr respektive 38,00 kr.
Retroaktiva justeringar av antal aktier har gjorts med anledning av:
Koncernens immateriella anläggningstillgångar med obestämbar nyttjandeperiod utgörs av goodwill.Värdet på koncernens goodwill, som baseras på lokal valuta och kan ge upphov till valutaomräkningseffekter i koncernredovisningen, har fördelats mellan de kassagenererande enheter de anses tillhöra, vilka även utgör koncernens segment som framgår av tabellerna nedan.Värdet på dessa immateriella tillgångar nedskrivningstestas årligen men kan testas oftare om indikationer finns på att värdet har minskat. För att bedöma huruvida indikationer på nedskrivningsbehov föreligger behöver återvinningsvärdet fastställas vilket sker genom en beräkning av respektive kassagenererande enhets nyttjandevärde. Nyttjandevärdet bygger på fastställda kassaflödesprognoser för de kommande fem åren och en långsiktig tillväxttakt, så kallad terminaltillväxt. De mest väsentliga antagandena vid fastställandet av nyttjandevärdet omfattar tillväxttakt, EBITmarginal samt diskonteringsränta (WACC). Vid beräkning av diskonteringsräntan görs bedömning av finansiella faktorer som ränteläge, lånekostnader, marknadsrisk, betavärden och skattesatser. Den beräknade kapitalkostnaden (WACC) bedöms vara representativ för samtliga kassagenererande enheter. De kassaflödesprognoser som ligger till grund för nedskrivningstestet baseras på av styrelsen fastställda femårsprognoser (2022-2026) och därefter en terminaltillväxt som baseras på den egna verksamhetens utveckling.Vid nuvärdesberäkning av förväntade framtida kassaflöden används en genomsnittlig vägd kapitalkostnad (WACC) före skatt. Baserat på de tester och analyser som genomför ts föreligger det i dagsläget inte något nedskrivningsbehov i något av de tre segmenten. I jämförelseåret förelåg det inte något nedskrivningsbehov. Känslighetsanalyser har gjor ts för samtliga kassagenererande enheter. Se vidare information nedan.
| Belopp i MSEK | 31 dec 2021 | 31 dec 2020 |
|---|---|---|
| Berg Sverige | 86,4 | 66,4 |
| Berg Norge | 132,0 | 76,5 |
| Grund Sverige | 270,5 | 117,5 |
| Summa | 488,9 | 260,4 |
| 31 dec 2021 | 31 dec 2020 | |
|---|---|---|
| Diskonteringsränta före skatt (WACC) | 10,5% | 11,2% |
| Långsiktig tillväxttakt | 2,0% | 2,0% |
En känslighetsanalys visar att värdet kan upprätthållas för samtliga tre rörelsesegment även om den långsiktiga tillväxttakten minskar med 1%, EBIT-marginal minskar med 1% eller att WACC ökar med 1%.
8 juni, 2022 Årsstämma
Vecka 13, 2022 Årsredovisning och hållbarhetsredovisning 2021 10 maj, 2022 Delårsrappor t för första kvar talet 2022
Göteborg den 17 februari 2022 Nordisk Bergteknik AB (publ)
Verkställande direktör
Rappor ten har ej granskats av bolagets revisorer.
Denna information är sådan information som Nordisk Bergteknik AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 17 februari 2022 kl. 07.45 CET
| Okt-dec 2021 |
Jul-sep 2021 |
Apr-jun 2021 |
Jan-mar 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jul-sep 2020 |
Apr-jun 2020 |
Jan-mar 2020 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nettoomsättning, MSEK | 587,0 | 505,8 | 490,5 | 334,3 | 347,8 | 231,3 | 217,0 | 211,4 |
| Organisk tillväxt | 16% | 19% | 44% | 19% | 25% | 37% | -5% | -1% |
| EBITDA, MSEK | 80,8 | 71,6 | 71,9 | 40,6 | 31,2 | 43,8 | 35,1 | 25,3 |
| EBITDA-marginal, % | 13,8% | 14,1% | 14,7% | 12,1% | 9,0% | 18,9% | 16,2% | 12,0% |
| Justerad EBITDA, MSEK | 86,3 | 74,9 | 82,3 | 37,1 | 33,7 | 44,3 | 40,9 | 26,0 |
| Justerad EBITDA-marginal, % | 14,7% | 14,8% | 16,8% | 11,1% | 9,7% | 19,2% | 18,8% | 12,3% |
| EBIT, MSEK | 39,8 | 31,9 | 36,2 | 10,4 | 5,6 | 22,2 | 12,2 | 5,3 |
| EBIT-marginal, % | 6,8% | 6,3% | 7,4% | 3,1% | 1,6% | 9,6% | 5,6% | 2,5% |
| Justerad EBIT, MSEK | 45,3 | 35,2 | 46,6 | 7,0 | 8,2 | 22,7 | 18,0 | 6,0 |
| Justerad EBIT-marginal, % | 7,7% | 7,0% | 9,5% | 2,1% | 2,4% | 9,8% | 8,3% | 2,8% |
| Jämförelsestörande poster, MSEK | 5,5 | 3,3 | 10,4 | -3,4 | 2,6 | 0,5 | 5,8 | 0,7 |
| Periodens resultat, MSEK | 8,5 | 14,1 | 19,6 | 2,6 | 0,9 | 9,8 | 5,2 | -13,9 |
| Soliditet, % | 42,3% | 24,1% | 23,9% | 23,6% | 21,7% | 16,9% | 16,5% | 15,1% |
| Nettoskuld, MSEK | 425,8 | 840,2 | 818,7 | 637,5 | 663,2 | 583,1 | 539,9 | 555,4 |
| Nettoskuld/justerad EBITDA RTM | 1,5 | 3,7 | 4,1 | 4,1 | 4,6 | 4,2 | 4,7 | 5,2 |
| Okt-dec 2021 |
Jul-sep 2021 |
Apr-jun 2021 |
Jan-mar 2021 |
Okt-dec 2020 |
Jul-sep 2020 |
Apr-jun 2020 |
Jan-mar 2020 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total nettoomsättning*, Berg Sverige | 256,3 | 235,5 | 244,5 | 193,5 | 188,9 | 96,1 | 98,3 | 93,8 |
| Total nettoomsättning*, Berg Norge | 222,2 | 172,8 | 166,8 | 97,4 | 103,1 | 90,8 | 64,6 | 63,3 |
| Total nettoomsättning*, Grund Sverige | 127,1 | 115,1 | 96,5 | 53,1 | 65,8 | 52,7 | 66,2 | 62,8 |
| Total nettoomsättning*, Övrigt och elimineringar | -18,6 | -17,6 | -17,3 | -9,8 | -10,0 | -8,3 | -12,0 | -8,5 |
| Nettoomsättning, koncernen | 587,0 | 505,8 | 490,5 | 334,3 | 347,8 | 231,3 | 217,0 | 211,4 |
| Extern nettoomsättning, Berg Sverige | 243,9 | 225,7 | 232,1 | 187,1 | 182,3 | 92,3 | 91,6 | 89,7 |
| Extern nettoomsättning, Berg Norge | 217,4 | 167,4 | 162,0 | 94,0 | 99,8 | 86,5 | 60,1 | 59,5 |
| Extern nettoomsättning, Grund Sverige | 125,6 | 112,7 | 96,4 | 53,1 | 65,8 | 52,5 | 65,3 | 62,2 |
| Extern nettoomsättning, Övrigt och elimineringar | 0,1 | - | - | - | - | - | - | - |
| Nettoomsättning, koncernen | 587,0 | 505,8 | 490,5 | 334,3 | 347,8 | 231,3 | 217,0 | 211,4 |
| EBITDA, Berg Sverige | 26,8 | 31,5 | 32,5 | 23,5 | 25,2 | 17,9 | 15,7 | 11,7 |
| EBITDA, Berg Norge | 33,1 | 23,5 | 27,0 | 3,1 | 3,9 | 16,6 | 15,0 | 8,0 |
| EBITDA, Grund Sverige | 30,9 | 23,9 | 22,4 | 11,6 | 8,0 | 9,3 | 11,3 | 8,4 |
| EBITDA, Övrigt och elimineringar | -10,0 | -7,3 | -10,0 | 2,3 | -5,9 | 0,0 | -7,0 | -2,9 |
| EBITDA, koncernen | 80,8 | 71,6 | 71,9 | 40,6 | 31,2 | 43,8 | 35,1 | 25,3 |
| EBITDA-marginal, Berg Sverige | 10,5% | 13,4% | 13,3% | 12,2% | 13,3% | 18,6% | 16,0% | 12,5% |
| EBITDA-marginal, Berg Norge | 14,9% | 13,6% | 16,2% | 3,2% | 3,7% | 18,3% | 23,2% | 12,7% |
| EBITDA-marginal, Grund Sverige | 24,3% | 20,8% | 23,2% | 21,8% | 12,2% | 17,7% | 17,1% | 13,4% |
| EBITDA-marginal, koncernen | 13,8% | 14,1% | 14,7% | 12,1% | 9,0% | 18,9% | 16,2% | 12,0% |
| EBIT, Berg Sverige | 8,4 | 13,0 | 16,6 | 8,5 | 14,5 | 7,1 | 3,5 | 2,9 |
| EBIT, Berg Norge | 18,4 | 8,8 | 12,3 | -8,2 | -6,9 | 9,4 | 7,9 | 1,1 |
| EBIT, Grund Sverige | 25,1 | 17,5 | 17,5 | 8,0 | 4,0 | 5,9 | 7,9 | 5,4 |
| EBIT, Övrigt och elimineringar | -12,1 | -7,5 | -10,2 | 2,1 | -6,0 | -0,2 | -7,1 | -4,1 |
| EBIT, koncernen | 39,8 | 31,9 | 36,2 | 10,4 | 5,6 | 22,2 | 12,2 | 5,3 |
| EBIT-marginal, Berg Sverige | 3,3% | 5,5% | 6,8% | 4,4% | 7,7% | 7,3% | 3,6% | 3,1% |
| EBIT-marginal, Berg Norge | 8,3% | 5,1% | 7,4% | -8,4% | -6,7% | 10,4% | 12,2% | 1,7% |
| EBIT-marginal, Grund Sverige | 19,7% | 15,2% | 18,1% | 15,1% | 6,1% | 11,2% | 11,9% | 8,6% |
| EBIT-marginal, koncernen | 6,8% | 6,3% | 7,4% | 3,1% | 1,6% | 9,6% | 5,6% | 2,5% |
* Extern och intern nettomsättning
Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värdepapper noterade på en reglerad marknad inom EU har givits ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). I delårsrappor ten refereras till ett antal enligt IFRS icke definierade mått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analysera företagets verksamhet. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan beskriver vi de olika enligt IFRS icke definierade mått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS samt hur dessa måtts används. För avstämning av alternativa nyckeltal,se hemsidan https:// nordiskbergteknik.se/sv/rappor ter-och-presentationer/
| Nyckeltal | Definition/beräkning | Syfte |
|---|---|---|
| Organisk tillväxt, % | Förändring av nettoomsättning jämfört med samma period föregående år, justerat för valutaomräkningseffekter och förvärv. Förvärv justeras för genom att exkludera nettoomsättning för förvärv under perioden samt inkludera nettoomsättning hela perioden för de förvärv som har gjor ts föregående år och som inte har konsoliderats under hela perioden föregående år. Valutaeffekter beräknas genom att använda den föregående periodens valutakurser för den aktuella perioden |
Organisk tillväxt underlättar en jämförelse av nettoomsättning över tid, exklusive påverkan från valutaomräkningseffekter och förvärv |
| EBITDA | Rörelseresultat (EBIT) exklusive avskrivningar | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet exklusive avskrivningar |
| EBITDA-marginal, % | EBITDA dividerat med periodens nettoomsättning | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet i förhållande till nettoomsättning exklusive avskrivningar |
| Justerad EBITDA | EBITDA justerat för jämförelsestörande poster | Justerad EBITDA är ett mått på rörelseresultat före avskrivningar och används för att utvärdera den operativa verksamheten. Syftet är att visa EBITDA exklusive poster som påverkar jämförbarheten med andra perioder |
| Justerad EBITDA marginal, % |
Justerad EBITDA dividerat med periodens nettoomsättning | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet i förhållande till nettoomsättning exklusive avskrivningar och jämförelsestörande poster |
| Rörelseresultat (EBIT) | Periodens resultat exklusive skatt, finansiella kostnader och finansiella intäkter |
Måttet används för att mäta operativ lönsamhet inklusive avskrivningar |
| EBIT-marginal, % | Rörelseresultat (EBIT) dividerat med periodens nettoomsättning | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet i förhållande till nettoomsättningen |
| Nyckeltal | Definition/beräkning | Syfte |
|---|---|---|
| Justerad EBIT | Periodens rörelseresultat (EBIT) justerat för jämförelsestörande poster |
Justerad EBIT är ett mått på rörelseresultat inklusive avskrivningar och används för att utvärdera den operativa verksamheten. Syftet är att visa rörelseresultat (EBIT) exklusive poster som påverkar jämförbarheten med andra perioder |
| Justerad EBIT-marginal, % |
Justerad EBIT dividerat med periodens nettoomsättning | Måttet används för att mäta operativ lönsamhet i förhållande till nettoomsättning och jämförelsestörande poster |
| Jämförelsestörande poster |
Jämförelsestörande poster innebär poster som rapporteras separat på grund av deras karaktär och belopp |
Jämförelsestörande poster används av ledningen för att förklara variationer i historisk lönsamhet. Separat rappor tering och specifikation av jämförelsestörande poster gör det möjligt för användarna av den finansiella informationen att förstå och utvärdera justeringarna som ledningen gjort när justerad EBIT, justerad EBIT-marginal, %, justerad EBITDA och justerad EBITDA-marginal, % presenteras |
| Justerat kassaflöde från den löpande verksamheten |
Kassaflöde från den löpande verksamheten justerat för likviditetspåverkande jämförelsestörande poster |
Måttet används för att mäta kassaflödet från den löpande verksamheten exklusive poster som påverkar jämförbarheten med andra perioder |
| Soliditet, % | Justerat eget kapital dividerat på summa tillgångar. Justerat eget kapital beräknas som summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare plus lån från ägare. Lån till ägare som uppstått i samband med förvärv av bolag (där tidigare ägare till det förvärvade bolaget blir ägare i Nordisk Bergteknik), så kallade säljarreverser, ingår inte i justerat eget kapital |
Måttet visar hur stor andel av summa tillgångar som finansieras av aktieägarna med eget kapital. Måttet har inkluderats för att investerare ska kunna skapa sig en bild av koncernens kapitalstruktur |
| Nettoskuld | Kor tfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade med likvida medel kortfristiga placeringar och övriga långfristiga skulder till den del som avser ägarlån. Lån till ägare som uppstått i samband med förvärv av bolag (där tidigare ägare till det förvärvade bolaget blir ägare i Nordisk Bergteknik), så kallade säljarreverser, ingår i nettoskulden. Med kor tfristiga och långfristiga räntebärande skulder avses skulder till kreditinstitut, leasingskulder, checkräkningskredit och övriga långfristiga skulder (den del som avser säljarreverser, se tidigare kommentar) |
Måttet visar koncernens nettoskuld och används för att visa den totala skuldsättningen i koncernen |
| Nettoskuld/justerad EBITDA RTM |
Nettoskuld vid periodens slut dividerat med justerad EBITDA rullande tolv månader |
Måttet visar koncernens kapitalstruktur |
Nordisk Bergteknik AB (publ) Org nr 559059-2506 Östra Hamngatan 52, 411 08 Göteborg, Sverige
www.nordiskbergteknik.se
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.