Empir Group

Quarterly Report • May 11, 2023

Empir Group AB

DELÅRSRAPPORT Q1 – 2023

Empir Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm info@empirgroup.se | empir.se

Innehåll

Delårsrapport januari– mars 2023	3
VD har ordet	4
Finansiell information	6
KONCERNEN
Granskning	8
Koncernens resultaträkning	9
Koncernens rapport över totalresultatet	10
Koncernens balansräkning	11
Förändring av eget kapital i sammandrag	13
Koncernens rapport över kassaflöden	14
Nyckeltal	15
MODERBOLAGET
Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag	16
Moderbolagets balansräkning	17
Noter	19

Delårsrapport JANUARI-MARS 2023

Från och med det första kvartalet 2022 redovisas Nodebis Applications koncernen som avyttrad verksamhet. Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning för 2022 har därför räknats om så att den avyttrade verksamheten ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamheter.

Rörelseresultat, mkr

Periodens resultat, mkr

-4,0 -3,5 -3,0 -2,5 -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

Januari – Mars 2023

• –Nettoomsättningen uppgick till 77,5 (0,5) mkr
• –Rörelseresultatet uppgick till 1,3 (-3,7) mkr
• –Periodens resultat uppgick till 2,9 (8,7) mkr
• –Resultat per aktie uppgick till 0,43 (1,58) kr

KONCERNEN I KORTHET	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan–Dec 2022
Nettoomsättning, tkr	77 530	508	889
EBITDA, tkr	3 980	-3 549	-20 401
Rörelseresultat, tkr	1 336	-3 742	-20 803
Resultat efter skatt för kvarvarande verksamheter, tkr	2 935	-6 173	-28 113
Resultat efter skatt för avyttrade verksamheter, tkr	-	14 893	5 829
Periodens resultat, tkr	2 935	8 720	-22 284
Resultat per aktie före och efter utspädning, kr	0,43	1,58	-4,03
Balansomslutning, tkr	367 455	89 498	25 053
Eget kapital, tkr	45 496	83 154	20 577
Eget kapital per aktie, kr	6,68	15,02	3,72

VD har ordet

Empir går en spännande framtid till mötes som ett framåtriktat företag med digital transformation som ledstjärna. Vår strategi med att förvärva intressanta företag som har den digitala kundresan i fokus – och som är kassaflödespositiva – ser vi redan nu är rätt väg.

Därför är det tillfredsställande att vi nu avslutar första kvartalet med ett nytt dotterbolag i koncernen – mySafety. Förvärvet av mySafety Holding AB (tidigare namn ESSNSS AB) är första beviset på att vår strategi är rätt. Vi har nu en betydande omsättning i linje med våra förväntningar.

mySafety har under sitt första kvartal levererat en omsättning och resultat i linje med våra förväntningar. Resultatet belastas av att Bolaget inlett en mycket intensiv fas i sin implementering av systemet Dynamic 365. Investeringen bör skapa helt nya möjligheter att erbjuda nya kundresor, tydligare styrning och snabbare onboarding av nya kunder i framtiden.

I mySafetys transformering var detta affärssystem en av hörnpelarna i strategin. Implementeringen började 2022 och har fått fullt fokus under 2023, med flera parallella projekt som pågår för att trygga en säker och effektiv övergång. I stället för analoga direktförsäljningsstrategier, kan mySafety nu möta sina kunder med en helt ny digital drivkraft och partnerstrategi.

Under kvartalet har mySafety tecknat nytt hyresavtal, anpassat för den mindre organisationen, vilket beräknas ge en årlig besparing runt 10 miljoner kronor f r om 1 januari 2024. Utöver den besparingen så bedömer vi att besparingspotentialen inom mySafetys kapitalstruktur bör vara betydande.

Genom stora pågående flöden, så kallande "Large perpetual flows", kan exempelvis bokningstjänster, parkeringstjänster, resor och hotellbokningar skapa möjligheter att rekrytera nya kunder som skapar återkommande intäkter under lång tid. Tillsammans med relevanta produkter och erbjudande skapas även ett stort livstidsvärde (CLV) för kunden, som resulterar i återkommande och långsiktiga kundrelationer.

I intresseföretaget Xavi Solutionnode har vi tagit en aktiv ägarroll där bolaget under slutet av 2022 konsoliderade balansräkningen, påbörjade sammanslagning av ett antal dotterbolag samt flyttade till nya lokaler där fulla synergier mellan olika verksamheter kan tas ut. De nya lokalerna ger en betydande kostnadsbesparing hos Xavi Solutionnode. Dessa åtgärder som var och en och tillsammans bör påverka resultatet positivt.

Segmentet B2C som idag består av mySafety visar, för det första kvartalet, en omsättning på 77 miljoner med ett rörelseresultat på 5,6 miljoner.

Segmentet B2B, består idag av Xavi Solutionnode och visar ett resultat på 0,3 miljoner till Empir Group för det första kvartalet.

Moderbolagets resultat belastas med kostnader hänförliga till förvärvet av mySafety Holding AB och uppgår till cirka 3 miljoner.

Framåt tittar vi kontinuerligt på ytterligare investeringar som passar vår framåtriktade profil med vår digitala transformation som ledstjärna. På dagens finansiella marknad finns många möjligheter med att identifiera investeringar som passar in i våra ambitioner, och som vill bidra på vår fortsatta tillväxtresa.

Väsentliga händelser under rapportperioden

Den 31 mars pressmeddelade Empir Group om förändring av det totala antalet aktier och röster i Empir Group AB. Antalet aktier och röster i Empir Group AB har ändrats till följd av registrering av bolagets riktade nyemission av aktier av serie B som offentliggjordes genom pressmeddelande den 7 mars 2023. I den riktade nyemissionen tecknades totalt 280 000 B-aktier. Efter den riktade nyemissionen uppgår aktiekapitalet i Empir per den 31 mars 2023, den sista handelsdagen i månaden, till 6 816 085 kronor, fördelat på 6 816 085 aktier, varav 81 480 aktier av serie A och 6 734 605 aktier av serie B. Varje aktie av serie A medför en (1) röst och varje aktie av serie B medför en tiondels (1/10) röst. Totalt uppgår antalet röster i Empir till 754 940,5. Bolaget äger inga egna aktier.

Den 13 mars pressmeddelade Empir Group AB att bolaget har förvärvat skuldebrev i dotterbolaget ESSNSS AB till ett sammanlagt nominellt belopp om 11 735 697 kronor från Litorina Kapital III L.P. till ett pris om sammanlagt 7 041 418,20 kronor. Vidare har Empir Group och övriga aktieägare i ESSNSS kommit överens om att ESSNSS ska genomföra en riktad kvittningsemission om 468 aktier till Empir Group till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie, varvid betalning ska erläggas genom kvittning av Skuldebrev till ett sammanlagt belopp om 11 700 000 kronor, samt att Empir Group ska erhålla en option att teckna ytterligare upp till 532 aktier i ESSNSS i en riktad nyemission till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie. Empir Group har även ingått avtal om att förvärva sammanlagt 265 aktier i ESSNSS från två av de övriga aktieägarna i ESSNSS. Efter genomförandet av Kvittningsemissionen äger Empir Group 1 733 aktier i ESSNSS, vilket motsvarar cirka 70,22 procent av det totala antalet aktier och röster i ESSNSS.

Den 7 mars pressmeddelade Empir Group att styrelsen för Empir Group AB har den 7 mars 2023, beslutat att ingå låneavtal med en kreditram om totalt 15 MSEK utställd av Modelio Equity AB (via dotterbolaget Buntel AB). Vidare har styrelsen för Empir Group, med stöd av bemyndigandet från årsstämman den 12 maj 2022, beslutat att genomföra en riktad emission av 280 000 aktier av serie B och 1 120 000 teckningsoptioner av serie 2023/2024 till Modelio Equity. Teckningskursen per aktie av serie B i den Riktade Emissionen är 12,00 SEK och teckningskursen per teckningsoption av serie 2023/2024 i den Riktade Emissionen är 1,30 SEK. Genom den Riktade Emissionen tillförs Empir en initial emissionslikvid om totalt cirka 4,8 MSEK före emissionskostnader.

Den 28 februari pressmeddelade Empir Group om förändring av det totala antalet aktier och röster i Empir Group AB. Antalet aktier och röster i Empir Group AB ("Empir") har ändrats till följd av registrering av bolagets tidigare kommunicerade riktade nyemission av aktier av serie B. I den riktade nyemissionen tecknades totalt 1 000 000 B-aktier. Efter den riktade nyemissionen uppgår aktiekapitalet i Empir per den 28 februari 2023, den sista handelsdagen i månaden, till 6

536 085 kronor, fördelat på 6 536 085 aktier, varav 81 480 aktier av serie A och 6 454 605 aktier av serie B. Varje aktie av serie A medför en (1) röst och varje aktie av serie B medför en tiondels (1/10) röst. Totalt uppgår antalet röster i Empir till 726 940,5. Bolaget äger inga egna aktier.

Den 24 januari pressmeddelade Empir Group att styrelsen för Empir Group AB den 24 januari 2023, med stöd av bemyndigande från årsstämman den 12 maj 2022, beslutat att genomföra en riktad emission av 1 000 000 B-aktier. Teckningskursen har fastställts till 10,25 SEK per aktie, vilket motsvarar en rabatt om 5,53 procent i förhållande till stängningskursen för Bolagets B-aktier den 24 januari 2023. Genom den Riktade Emissionen tillförs Bolaget 10,25 MSEK före transaktionskostnader. Ett antal svenska strategiska investerare, däribland Modelio Equity AB, deltar i den riktade Nyemissionen. Nettolikviden som tillförs Bolaget genom den riktade Nyemissionen ska användas till att säkerställa finansiering av det nyligen genomförda indirekta förvärvet av 50 procent av aktierna i mySafety Group AB.

Den 16 januari pressmeddelade Empir Group att bolagets indirekta förvärv av 50 procent av aktierna i mySafety Group AB har genomförts. Empir Group AB offentliggjorde den 13 januari 2023 att Empir genom nyemission förvärvat motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbolaget ESSNSS AB, som i sin tur ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. ESSNSS har idag, den 16 januari 2023, genomfört förvärvet av samtliga aktier i mySafety, vilket innebär att Empir således indirekt innehar 50 procent av aktierna i mySafety.

Den 13 januari 2023 pressmeddelade Empir Group att bolaget har ingått avtal om indirekt förvärv av 50 procent av aktierna i mySafety Group AB. Empir Group har genom nyemission förvärvat motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbolaget ESSNSS AB som i sin tur har ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. Resterande ägare i ESSNSS består av ett antal nuvarande och tidigare ledande befattningshavare i mySafety-koncernen. Den totala emissionslikviden för de aktier i ESSNSS som Empir har tecknat uppgår till 15 MSEK och har erlagts genom kontant betalning. Köpeskillingen för aktierna i mySafety som ESSNSS ska förvärva uppgår till 40 MSEK, varav 15 MSEK kommer att erläggas genom kontant betalning och 25 MSEK kommer att erläggas genom säljarrevers.

Finansiell information JANUARI– MARS 2023

Avyttrad verksamhet

Den 16 februari 2022 avyttrade Empir Group 2 971 745 B-aktier i Nodebis Applications till ett värde om ca 3,0 mkr. Transaktionen medför att Nodebis Applications inte längre är ett dotterbolag utan som ett intressebolag. Under Mars månad 2022 avyttrades resterande aktier i Nodebis Applications.

Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning har räknats om för att de avyttrade verksamheterna ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamhet. Jämförelsetal för balansräkning och kassaflödet har inte räknats om för avyttrad verksamhet. Omräkningen har gjorts för 2022.

Omsättning och resultat

Nettoomsättningen från kvarvarande verksamhet under perioden ökade med 15 161,8 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 77 530 (508) tkr. Ökningen beror på det förvärv av mySafety Group koncernen som gjordes under perioden. Periodens rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick till 1 336 (-3 742) tkr. I periodens rörelseresultat från kvarvarande verksamhet ingår det ca 1 000 tkr i advokatkostnader som är kopplad till det förvärv Empir genomförde under perioden. Finansnettot från kvarvarande verksamhet uppgick under perioden till 1 599 (-2 440) tkr. I periodens finansnetto från kvarvarande verksamheter ingår det en positiv resultatpåverkan på ca 4 600 tkr kopplad till att Empir förvärvade skuldebrev av Litorina (säljare av mySafety Group) för ca 7 100 tkr till ett nominellt belopp om ca 11 700 tkr. Periodens resultat från kvarvarande verksamheter uppgick till 2 935 (-6 182) tkr. Av periodens resultat från kvarvarande verksamhet är 1 236 (-6 173) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare. Periodens resultat från avyttrad verksamhet uppgick till 0 (14 893) tkr. Periodens resultat uppgick till 2 935 (8 720) tkr. Av periodens resultat är 1 236 (8 477) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare.

Kassaflöde och likvida medel

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till 4 843 (-3 077) tkr.

Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under perioden till 28 995 (-1 827) tkr. Denna post för perioden består till största delen av förvärv av mySafety Group samt mindre investeringar av immateriella anläggningstillgångar i mySafety Group som genomförts under perioden.

Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till 6 446 (-212) tkr. Posterna för perioden består av nyemission och upptaget lån samt amortering av leasingskuld och factoringskuld.

Det totala kassaflödet uppgick under perioden till 40 284 (-5 116) tkr. För mer information om koncernens kassaflöde, se sid 14 i denna rapport.

Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 53 707 (51 090) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -66 775 (51 090) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till factoring, skulder till kreditinstitut samt anstånd hos Skatteverket från pandemiåren. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 26 150 tkr.

Medarbetare

Empir har sysselsatt 80 (20) personer i medeltal under perioden varav 70 (19) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 10 (1) underkonsulter i genomsnitt under perioden. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 84 (2).

Eget kapital

Det totala antalet aktier uppgår till 81 480 aktier av serie A och 6 734 605 aktier av serie B, totalt 6 816 085 aktier. Empir har, under perioden, genomfört två riktade nyemissioner där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 1 280 000 och tillfördes 13 610 tkr i eget kapital. Eget kapital uppgår totalt till 45 496 (83 154) tkr, varav 32 029 (83 154) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incitamentsprogram finns i koncernen.

Investeringar

Empir Groups investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara hos mySafety Group. Investeringar i goodwill uppgår under perioden till 110 051 (0) tkr som uppkommit i samband med förvärvet av mySafety Group. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 2 496 (213) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365 hos mySafety Group. Investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 0 (233) tkr. Investeringarna avser i huvudsak inventarier och datautrustning.

Moderbolaget

Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksamhet som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 0 (463) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till -1 000 (-5 858) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 4 471 (46 842) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång.

Närstående transaktioner

Empir Group AB har under perioden utbetalat 500 tkr i konsultarvode till bolag som ägs av Empir Group AB:s VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 834 tkr till bolag som ägs av Empir Group AB:s CFO som avser CFO tjänster samt 1 000 tkr till bolag som ägs av Empir Group AB:s styrelseordförande som avser tjänster i samband med förvärvet av mySafety Group koncernen. Empir Group har under perioden haft hyreskostnader till Xavi Solutionnode för 53 tkr. Empir Group AB:s VD och Koncernchef är styrelseordförande i Xavi Solutionnode.

Risker och osäkerheter i verksamheten

Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I Empirs årsredovisning för år 2022, sidan 38 - 39 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen förutom generella makroekonomiska risker samt refinansierings risk.

Årsstämma

Årsstämman kommer att hållas torsdag den 23 maj 2023. Årsredovisningen för 2022 är, sedan den 28 april 2023, tillgänglig på bolagets hemsida www.empirgroup.se.

Finansiell kalender

Delårsrapport Q1 2023-05-11 Årsstämma 2023 2023-05-23 Delårsrapport Q2 2023-08-17 Delårsrapport Q3 2023-11-15 Bokslutskommuniké 2023 2024-02-15

För ytterligare information kontakta:

Marcus Pettersson, VD & Koncernchef 073-029 99 01 marcus.pettersson@empirgroup.se

Torbjörn Nilsson, CFO 070- 497 57 41 torbjorn.nilsson@empirgroup.se

Granskning

Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning.

Denna information är sådan information som Empir Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 11 maj 2023 kl. 08.30 CET.

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Stockholm den 11 maj 2023

Fredrik Crafoord Ordförande

Marcus Pettersson Daniel Vargö Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot

KONCERNEN

Koncernens resultaträkning

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022*	Jan-Dec 2022*
Nettoomsättning	77 530	508	889
Övriga rörelseintäkter	1 615	5	5
Summa rörelsens intäkter	79 145	513	894
Köpta varor och tjänster	-31 559	-	-
Externa kostnader	-26 068	-3 087	-9 672
Personalkostnader	-17 805	-975	-4 811
Av- och nedskrivningar	-2 644	-193	-402
Övriga rörelsekostnader	-	-	-3
Andel i intresseföretags resultat	267	-	-6 809
Summa	-77 809	-4 255	-21 697
Rörelseresultat	1 336	-3 742	-20 803
Resultat från finansiella poster
Resultat från övriga värdepapper	4 694	-	-
Resultat från utdelning av saktillgång	-	-	-8 857
Ränteintäkter och liknande resultatposter	81	669	2 704
Räntekostnader och liknande resultatposter	-3 176	-3 109	-1 158
Summa resultat från finansiella resultatposter	1 599	-2 440	-7 311
Resultat före skatt	2 935	-6 182	-28 114
Skatt	0	9	1
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet	2 935	-6 173	-28 113
Periodens resultat från avyttrad verksamhet**	-	14 893	5 829
Periodens resultat	2 935	8 720	-22 284

* Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet

** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 23

forts

forts Koncernens resultaträkning

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022*	Jan-Dec 2022*
Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare
Kvarvarande verksamhet	1 236	-6 173	-28 113
Avyttrad verksamhet	-	14 650	5 586
Totalt	1 236	8 477	-22 527
Innehav utan bestämmande inflytande
Kvarvarande verksamhet	1 699	-	-
Avyttrad verksamhet	-	243	243
Totalt	1 699	243	243
Resultat per aktie kvarvarande verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr	0,20	-1,12	-5,08
Resultat per aktie avyttrad verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr	-	2,65	1,01
Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till moderbola gets aktieägare före och efter utspädning, kr	0,20	1,53	-4,07
Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning	6 172	5 536	5 536
Antal aktier vid periodens slut, tusental	6 816	5 536	5 536

* Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet.

** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 23

Koncernens rapport över totalresultatet

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan-Dec 2022
Periodens resultat	2 935	8 720	-22 284
Övrigt totalresultat	-	-	-
Summa totalresultat för året	2 935	8 720	-22 284
Årets totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets ägare	1 236	8 477	-22 527
Innehav utan bestämmande inflytande	1 699	243	243

Koncernens balansräkning

TILLGÅNGAR

31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Dec 2022
		-
		-
4 816	56	-
867	-	-
9 581	37 000	9 314
9	9	10
138 462	37 065	9 324
431	-	-
124 558	-	328
74	-	-
14 681	723	714
35 542	620	1 264
175 286	1 343	2 306
53 707	51 090	13 423
228 993	52 433	15 729
		25 053
	110 051 13 138 367 455	- - 89 498

Koncernens balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Tkr	31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Dec 2022
Eget kapital
Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr)	6 816	5 536	5 536
(Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier
Övrigt tillskjutet kapital	175 755	163 361	163 361
Balanserat resultat	-153 477	-94 463	-126 036
Periodens resultat	2 935	8 720	-22 284
Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare	32 029	83 154	20 577
Innehav utan bestämmande inflytande	13 467	-	-
Summa eget kapital	45 496	83 154	20 577
Skulder
Långfristiga leasingskulder	48	1 761	444
Övriga långfristiga skulder	112 338	-	-
Summa långfristiga skulder	112 386	1 761	444
Räntebärande kortfristiga skulder	14 794	-	-
Leverantörsskulder	7 354	210	819
Kortfristiga leasingskulder	6 937	1 855	1 804
Övriga kortfristiga skulder	19 779	122	219
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	160 709	2 396	1 190
Summa kortfristiga skulder	209 573	4 583	4 032
Summa skulder	321 959	6 344	4 476
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL	367 455	89 498	25 053

Förändring av eget kapital i sammandrag

	Eget kapital hänförligt till moderbolagets	Innehav utan bestämmande	Totalt
Tkr	aktieägare	inflytande	eget kapital
Ingående eget kapital, 1 januari 2022	88 661	7 433	96 094
Utdelning	-45 557	6 920	-38 637
Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande inflytande upphör	-	-14 596	-14 596
Periodens totalresultat	-22 527	243	-22 284
Utgående eget kapital, 31 december 2022	20 577	-	20 577
Ingående eget kapital, 1 januari 2023	20 577	-	20 577
Nyemission	13 610	-	13 610
Förvärv av dotterbolag	-	15 000	15 000
Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande	93	-6 719	-6 626
Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission	-3 487	3 487	0
Periodens totalresultat	1 236	1 699	2 935
Utgående eget kapital, 31 mars 2023	32 029	13 467	45 496
Ingående eget kapital, 1 januari 2022	88 661	7 433	96 094
Utdelning	-6 920	-	-6 920
Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande infly tande upphör	-7 064	-7 676	-14 740
Periodens totalresultat	8 477	243	8 720
Utgående eget kapital, 31 mars 2022	83 154	0	83 154

Koncernens rapport över kassaflöden

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan-Dec 2022
Den löpande verksamheten
Resultat efter finansiella poster kvarvarande verksamhet	2 935	-6 182	-28 114
Resultat efter finansiella poster avyttrad verksamhet	-	14 893	5 829
Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar	2 644	345	554
Övriga ej likviditetspåverkande poster	-1 180	-11 768	9 820
Betald inkomstskatt	-48	-21	15
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital	4 351	-2 733	-11 896
Förändring av rörelsekapitalet
Förändring av kortfristiga fordringar	12 548	-368	-1 206
Förändring av kortfristiga skulder	-11 910	24	-106
Förändringj av varulager	-146	-	-
Summa förändring av rörelsekapitalet	492	-344	-1312
Kassaflöde från den löpande verksamheten	4 843	-3 077	-13 208
Investeringsverksamheten
Förvärv av dotterföretag	31 491	-	-
Förvärv av intresseföretag	-	-	-13 702
Sålda dotterföretag	-	-3 350	-2 188
Sålda övriga innehav	-	1 969	1 969
Återbetalning övriga finansiella anläggningstillgångar	-	-	6 456
Investeringar i immateriella anläggningstillgångar	-2 496	-213	-213
Investeringar i materiella anläggningstillgångar	-	-233	-233
Kassaflöde från investeringsverksamheten	28 995	-1 827	-7 911
Finansieringsverksamheten
Nyemisson	13 610	-	-
Utdelning	-	-	-19 376
Amortering av leasingskuld	-2 864	-212	-2 288
Upptagna lån	5 000	-	-
Amortering av lån	-9 300	-	-
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	6 446	-212	-21 664
Periodens kassaflöde	40 284	-5 116	-42 783
Likvida medel vid periodens början	13 423	56 206	56 206
Likvida medel vid periodens slut	53 707	51 090	13 423

Nyckeltal

KONCERNEN

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan-Dec 2022
Per aktie
Resultat per aktie	0,43	1,58	-4,02
Eget kapital per aktie	6,67	15,02	3,56
Anställda
Anställda, medeltal (st)	70	19	5
Underkonsulter, medeltal (st)	10	1	2
Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st)	80	20	7
Anställda,periodens slut	74	1	0
Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st)	84	2	2
Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS*
Tillväxt (%)	15 161,8	-98,7	-94,6
Rörelsemarginal (%)	1,7	Neg	Neg
EBITDA marginal (%)	5,1	Neg	Neg
Soliditet (%)	12,4	92,9	82,1
Nettokassa (tkr)	-66 775	51 090	13 423

* Empir använder sig av de alternativa nyckeltalen:

Tillväxt är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %. Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelse marginal är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter.

Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter.

Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar.

Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget.

MODERBOLAGET

Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag

Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan-Dec 2022
Nettoomsättning	0	463	463
Omsättning	0	463	463
Rörelsens kostnader	-4 718	-3 955	-14 123
Avskrivningar och nedskrivningar	-	-	-7 098
Rörelseresultat (EBIT)	-4 718	-3 492	-20 758
Resultat från finansiella poster	3 718	-2 366	-330
Resultat efter finansiella poster (EBT)	-1 000	-5 858	-21 088
Skatt	-	-	-
Periodens resultat	-1 000	-5 858	-21 088
Moderbolagets rapport över totalresultatet
Periodens resultat	-1 000	-5 858	-21 088
Övrigt totalresultat	-	-	-
Summa totalresultat för året	-1 000	-5 858	-21 088

Moderbolagets balansräkning

TILLGÅNGAR

Tkr	31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Dec 2022
Anläggningstillgångar
Andelar i dotterföretag	36 825	3 500	3 500
Andelar i intresseföretag	9 025	-	9 025
Räntebärande långfristig fordran	-	37 000	-
Summa anläggningstillgångar	45 850	40 500	12 525
Omsättningstillgångar
Skattefordringar	74	-	26
Övriga fordringar	1 355	443	612
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	1 296	451	1 029
Summa kortfristiga fordringar	2 725	894	1 667
Kassa och bank	4 471	46 842	10 671
Summa omsättningstillgångar	7 196	47 736	12 338
SUMMA TILLGÅNGAR	53 046	88 236	24 863

Moderbolagets balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Tkr	31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Dec 2022
Eget kapital
Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr)	6 816	5 536	5 536
(Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier
Reservfond	9 831	9 831	9 831
Bundet eget kapital	16 647	15 367	15 367
Överkursfond	131 373	119 043	119 043
Balanserat resultat	-113 920	-45 333	-92 832
Periodens resultat	-1 000	-5 858	-21 088
Fritt eget kapital	16 453	67 852	5 123
Summa eget kapital	33 100	83 219	20 490
Skulder
Räntebärande kortfristiga skulder	5 125	-	-
Leverantörsskulder	2 568	147	807
Skulder till koncernföretag	4 190	2 690	2 690
Övriga kortfristiga skulder	7 241	124	219
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	822	2 056	657
Summa kortfristiga skulder	19 946	5 017	4 373
Summa skulder	19 946	5 017	4 373
SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL	53 046	88 236	24 863

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.

Goodwill

Goodwill redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Goodwill har allokerats till kassagenererande enheter och prövas årligen för eventuella nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I Empirs årsredovisning för år 2022, sidan 36 under stycket 2.11.2.1 Goodwill och under stycket 2.11.3 Återföring av nedskrivning samt sidan 38 under stycket 3.2 Prövning av nedskrivningsbehov av goodwill, beskrivs processen av detta utförligare.

Uppskjuten skattefordran

Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2022 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 77,7 mkr. I balansräkningen per 2023-03-31 är uppskjuten skattefordran redovisad till 9 (9) tkr

Intäktsredovisning

Försäkringspremieintäkter återfinns inom segmentet B2C. Försäljning/Betalning av försäkringspremier erhålls vanligtvis årsvis i förskott och redovisas som intäkt med en tolftedel per månad under försäkringsperioden samt redovisas mot förutbetalda intäkter i balansräkningen.

Not 2 Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut

Inga väsentliga händelser efter rapportperiodens slut.

Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN

Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skulder anses utgöra rimliga

approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens

bedömning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som

skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder.

För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skulder anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster.

Not 4 Skulder till kreditinstitut

	Koncernen			Moderbolaget
Tkr	31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Dec 2022	31 Mars 2023	31 Mars 2022	31 Mars 2022
Långfristiga räntebärande skulder (Factoring)	89 207	-	-	-	-	-
Kortfristiga räntebärande skulder	5 125	-	-	5 125	-	-
Ställda säkerheter	-	-	4 992	-	3 600	-
Varav: Företagsinteckningar	-	-	4 992	-	3 600	-
Övriga ställda säkerheter	3 430	430	430	-	-	-
Varav: Hyresgarantier	3 430	430	430	-	-	-
Ställda säkerheter för factoringkredit Varav:	-	-	-	-	-	-
Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB	123 541	-	-	-	-	-
Företagsinteckningar	150 000	-	-	-	-	-
Eventualförpliktelser	inga	inga	inga	inga	3 000	inga

Not 5 Segmentrapportering

Empir Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är:

B2C, "Business to Consumer" som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag)

B2B, "Business to Business"som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag)

				Koncern	Interna mellanha
Tkr	B2C	B2B	Totalt	gemensam	vande	Totalt
Januari - Mars 2023
Nettoomsättning	77 257	-	77 257	-	-	77 257
varav intern omsättning	-	-	-	-	-	-
Rörelseresultat	5 648	267	5 915	-4 579	-	1 336
Finansiella poster	-2 107	-	-2 107	3 706		1 599
Resultat efter finansiella poster	3 541	267	3 808	-873	-	2 935

				Koncern	Interna mellanha
Tkr	B2C	B2B	Totalt	gemensam	vande	Totalt
Januari - Mars 2022
Nettoomsättning	-	-	-	508	-	508
varav intern omsättning	-	-	-	-	-	-
Rörelseresultat	-	-	-	-3 742	-	-3 742
Finansiella poster	-	-	-	-2 440	-	-2 440
Resultat efter finansiella poster	-	-	-	-6 182	-	-6 182

				Koncern	Interna mellanha
Tkr	B2C	B2B	Totalt	gemensam	vande	Totalt
Januari - December 2022
Nettoomsättning	-	-	-	889	-	889
varav intern omsättning	-	-	-	-	-	-
Rörelseresultat	-	-6 809	-6 809	-13 994	-	-20 803
Finansiella poster	-	-	-	-7 311	-	-7 311
Resultat efter finansiella poster	-	-6 809	-6 809	-21 305	-	-28 114

Not 6 Förvärv

Empir Group AB har den 13 januari 2023, genom nyemission i holdingbolaget mySafety Holding AB (nämnändrat från ESSNSS AB), ingått avtal om att förvärva motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbolaget mySafety Holding AB som i sin tur har ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. samt ett antal nuvarande och tidigare ledande befattningshavare i mySafety-koncernen. Den totala emissionslikviden för de aktier i mySafety Holdning som Empir har tecknat uppgår till 15 MSEK och har erlagts genom kontant betalning. Köpeskillingen för aktierna i mySafety Group AB som mySafety Holding AB har förvärvat uppgår till 40 MSEK, varav 15 MSEK har erlagts genom kontant betalning och 25 MSEK har erlagts genom säljarrevers. Lånet, jämte upplupen ränta, ska amorteras vid fyra tillfällen och vara slutligt återbetald den 31 december 2024. mySafety Holding AB genomförde slutligen förvärvet av mySafety Group AB den 16 januari 2023.

Den 13 mars förvärvade Empir Group skuldebrev i dotterbolaget mySafety Holding AB med ett sammanlagt nominellt belopp om 11 735 697 kronor från Litorina Kapital III L.P. till ett pris om sammanlagt 7 041 418,20 kronor. Vidare har Empir Group och övriga aktieägare i mySafety Holding kommit överens om att ESSNSS ska genomföra en riktad kvittningsemission om 468 aktier till Empir Group till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie, varvid betalning ska erläggas genom kvittning av Skuldebrev till ett sammanlagt belopp om 11 700 000 kronor, samt att Empir Group ska erhålla en option att teckna ytterligare upp till 532 aktier i mySafety Holding i en riktad nyemission till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie. Empir Group har även ingått avtal om att förvärva sammanlagt 265 aktier i mySafety Holding AB från två av de övriga aktieägarna i mySafety Holding. Efter dessa transaktioner uppgår Empir Groups ägande i mySafety Holding AB, och därmed i mySafety Grouop, till cirka 70,22 %.

mySafety Group grundades 1999 och har idag ca 80 anställda i Norden. Den huvudsakliga verksamheten bedrivs i Sverige genom bolaget mySafety Försäkringar AB, men mySafety har även en betydande närvaro i Finland, ett fotfäste i Norge samt verksamhetstillstånd i Danmark. Genom partners och egna kanaler riktar sig bolaget huvudsakligen mot tre målmarknader inom B2C; Person, Hem och Fordon, samt små- och medelstora företag inom B2B. mySafety Group uppfann ID-skyddsförsäkringen 2008 och har sedan dess varit nordisk marknadsledare och innovatör inom området Bedrägeri- och ID-skyddsförsäkringar samt andra trygghetstjänster som förenklar i vardagen. Sedan över 20 år har försäkringsbranschen utmanats med innovativa lösningar för såväl nya som gamla problem och brott.

Orsaken till förvärvet är att Empir Group arbetar, som tidigare kommunicerats, intensivt med att forma en ny strategi för koncernen. Arbetet att förädla tjänsteföretag med klar digital kontaktyta fortsätter. I och med förvärvet av mySafety Holding och därigenom MySafety Group tar Empir Group steget vidare i att forma en koncern med klara synergier för att utveckla digitala tjänster för både B2B och nu B2C.

Empir Group kommer att konsolidera mySafety Holding, och därmed också mySafety Group, f r om den 1 januari 2023 där omsättningen för år 2022 preliminärt uppgick till 333 MSEK med ett EBITDA resultatet preliminärt uppgående till cirka 77 MSEK.

Förvärvsrelaterade utgifter i samband med detta förvärv uppgick till ca 1 000 tkr.

Om detta förvärv hade blivit gjort vid årets början hade Empir koncernens intäkter uppgått till ca 333 MSEK med ett resultat på ca 77 MSEK.

Information om förvärvade nettotillgångar och goodwill i mySafety Holding AB (namnändrat från ESSNSS AB) är preliminärt fastställd enligt följande:

Tkr	2023
Köpeskilling:
Överförd ersättning (Riktad nyemission)	15 000
Verkligt värde på förvärvade tillgångar (se nedan)	80 051
Innehav utan bestämmande inflytande	15 000
Goodwill	110 051

De tillgångar och skulder som ingick i förvärvet är preliminärt fastställd enligt följande:

Tkr	Verkligt värde
Likvida medel	54 371
Kundfordringar och andra fordringar	184 618
Varulager	285
Finansiella anläggningstillgångar	1 792
Materiella anläggningstillgångar	1 085
Immateriella anläggningstillgångar	16 382
Leverantörsskulder och andra skulder	-338 584
Förvärvade nettotillgångar	-80 051

Samtliga tillgångar och skulder är upptagna till verkligt värde. Då den finansiella rapporten godkändes för utfärdande hade Empir Group ännu inte slutfört redovisningen av förvärvet. Analys av övervärdet pågår, preliminärt redovisas övervärdet som goodwill.

Not 7 Avyttrad verksamhet

Den 16 februari 2022 avyttrade Empir Group AB 2 971 745 B-aktier i Nodebis Applications vilket innebar att Nodebis Applications inte längre var ett dotterbolag. Under perioden har bolaget avyttrats i sin helhet. Jämförelsetalen har

i koncernens rapport över resultat och övrigt totalresultat omarbetats för att visa den avyttrade verksamheten skild från den fortsatta verksamheten för 2022.

Resultat från avyttrad verksamhet

Koncernen, Tkr	Jan-Mars 2023	Jan-Mars 2022	Jan–Dec 2022
Intäkter	-	2 748	2 748
Kostnader	-	-3 720	-3 720
Resultat före skatt	-	-972	-972
Skatt	-	-	-
Resultat efter skatt men före realisationsresultat vid avyttring av
den avvecklade verksamheten	-	-972	-972
Realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verksamheten	-	6 801	6 801
Resultat från avyttring efter skatt	-	6 801	6 801
Totalt resultat för perioden	-	5 829	5 829

Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter*

Kassaflöden från den löpande verksamheten	-	-135	-135
Kassaflöden från investeringsverksamheten	-	-446	-446
Kassaflöden från finansieringsverksamheten	-	-13 000	-13 000
Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter	-	-13 581	-13 581

*Kassaflöden har inte justerats för interna flöden inom koncernen.

Koncernen, Tkr	28-Feb 2023
Avyttrade tillgångar och skulder
Immateriella anläggningstillgångar	1 367
Materiella anläggningstillgångar	1 139
Finansiella anläggningstillgångar	3 896
Varulager	17
Kundfordringar och övriga fordringar	36 755
Likvida medel	19 041
Leverantörsskulder och övriga skulder	-37 461
Netto tillgångar och skulder	24 754
Erhållen köpeskilling i likvida medel	16 853
Avgår: likvida medel i den avyttrade verksamheten	-19 041
Påverkan på likvida medel	-2 188

Empir Group AB | Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm info@empirgroup.se | empir.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm