Annual Report • Mar 21, 2016
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Jednostkowy raport roczny IQ Partners S.A. za okres od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r.
Warszawa, marzec 2016 roku
Raport zawiera:
Opinię i raport niezależnego biegłego rewidenta z badania sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r.
Oświadczenie Zarządu IQ Partners S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego
Oświadczenie Zarządu IQ Partners S.A. w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
List Prezesa Zarządu IQ Partners S.A
Jednostkowe sprawozdanie finansowe
Sprawozdanie Zarządu z działalności
| 1.1 Dane identyfikujące Spółkę | 4 |
|---|---|
| 1.2 Organy i uchwały Spółki | 6 |
| 1.3 Kontrole podatkowe | 7 |
| 1.4 Zatrudnienie | 7 |
| 1.5 Sprawozdanie finansowe za rok poprzedni | 8 |
| 1.6 Dane identyfikujące podmiot uprawniony do badania sprawozdania | 8 |
| 1.7 Dostępność danych i oświadczenia Spółki | 8 |
| 2.1 Ogólna analiza sprawozdania finansowego | 10. |
|---|---|
| 2.2 Wybrane wskaźniki finansowe | 13 |
| 2.3 Interpretacja wybranych wskaźników finansowych | 15. |
| 3.1 Ksiegi rachunkowe i system kontroli wewnetrznej | 17 |
|---|---|
| 3.2 Pozostałe elementy sprawozdania finansowego oraz | |
| sprawozdanie z działalności jednostki | 18 |
| 3.3 Zdarzenia po dniu bilansowym | 18 |
| 3.4 Wnioski z przeprowadzonego badania | 19 |
| Struktura kapitału akcyjnego IQ Partners S.A. na dzień sporządzenia raportu |
ilość akcji | wartość nominalna akcji | % |
|---|---|---|---|
| Altraves Limited w Nikozji (Republika Cypru) - spółka kontrolowana przez Macieja Hazubskiego (Prezesa Zarządu) z małżonka |
5 000 000 | 5 000 000,00 | 22,37 |
| Wojciech Przyłęcki (Wiceprezes Zarządu) * | 4 805 197 | 4 805 197.00 | 21,50 |
| ATLANTIS Spółka Akcyjna wraz z DAMF INVEST S.A. ** |
4 477 000 | 4 477 000,00 | 20,03 |
| Pozostali | 8 070 803 | 8 070 803,00 | 36,11 |
| 22 353 000 | 22 353 000,00 | 100% |
| Pan Maciej Hazubski | Prezes Zarządu |
|---|---|
| Pan Piotr Bolmiński | Przewodniczący Rady Nadzorcze |
|---|---|
| Pan Andrzej Frackowiak | Członek Rady Nadzorczej |
| Pan Rafał Rachalewski | Członek Rady Nadzorczej |
| Pani Małgorzata Jurga | Członek Rady Nadzorczej |
| Pani Anna Kajkowska | Członek Rady Nadzorczej |
| Aktywa | 31.12.2015 tpln |
% | 31.12.2014 TPLN |
31.12.2013 TPLN |
% | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartości niematerialne | 1 | 0.0 | 1 | 0,0 | 1 | 0,0 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 | 0,0 | 13 | 0,0 | 57 | 0,1 | |
| Finansowe inwestycje długoterminowe |
32 555 | 95,8 | 37928 | 97,3 | 36 895 | 95,9 | |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
1 2 1 7 | 3,6 | 728 | 1,9 | 754 | 2,0 | |
| Należności długoterminowe |
46 | 0,1 | 45 | 0,1 | 45 | 0,1 | |
| Aktywa trwałe | 33 820 | 99,6 | 38 715 | 99,3 | 37 752 | 98,2 | |
| Należności handlowe | 1 | 0,0 | 7 | 0,0 | 2 | 0,0 | |
| Pozostałe należności | 129 | 0,4 | 249 | 0,6 | 661 | 1,7 | |
| Šrodki pieniežne i ich ekwiwalenty |
13 | 0,0 | 20 | 0,1 | 34 | 0,1 | |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
6 | 0,0 | 6 | 0,0 | 7 | 0,0 | |
| Aktywa obrotowe | 149 | 0.4 | 282 | 0,7 | 704 | 1,8 | |
| Aktywa | 33 969 | 100.0 | 38 997 | 100,0 | 38 456 | 100,0 |
| 31.12.2015 | % | 31.12.2014 | % | 31.12.2013 | % | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pasywa | TPLN | TPLN | TPLN | ||||
| Kapitał akcyjny | 22 353 | 65,8 | 22 353 | 57.3 | 22 353 | 58.1 | |
| Kapitał zapasowy - agio | 3643 | 10,7 | 3643 | 9,3 | 3643 | 9,5 | |
| Zyski zatrzymane | $-1276$ | $-3.8$ | $-585$ | $-1,5$ | $-4947$ | $-12,9$ | |
| Pozostałe kapitały | 4 9 0 3 | 14,4 | 6922 | 17.8 | 6750 | 17,6 | |
| Zysk/strata okresu | $-3232$ | $-9,5$ | $-691$ | $-1,8$ | 4 3 6 2 | 11,3 | |
| Kapitał własny | 26 391 | 77.7 | 31 642 | 81.1 | 32 161 | 83,6 | |
| Rezerwy na podatek odroczony |
4 0 0 5 | 11,8 | 4638 | 11,9 | 4486 | 11,7 | |
| Długoterminowe zobowiązania finansowe |
0 | 0,0 | 0 | 0,0 | 223 | 0,6 | |
| Zobowiązania długoterminowe |
4 0 0 5 | 11,8 | 4638 | 11,9 | 4 709 | 12,3 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe |
3511 | 10,3 | 2618 | 6,7 | 1529 | 4,0 | |
| Zobowiązania handlowe | 24 | 0,1 | 31 | 0,1 | 29 | 0,1 | |
| Pozostałe zobowiązania i rezerwy |
19 | 0,1 | 43 | 0,1 | 6 | 0,0 | |
| Rozliczenia międzyokresowe |
19 | 0.1 | 25 | 0,1 | 22 | 0,1 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe |
3573 | 10.5 | 2717 | 7.0 | 1586 | 4.1 | |
| Pasywa | 33 969 | 100,0 | 38 997 | 100,0 | 38 456 | 100,0 |
| 2015 TPLN |
2015/2014 % |
2014 TPLN |
2014/2013 % |
2013 TPLN |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży | 78 | $-3,7$ | 81 | $-38,2$ | 131 |
| Koszt własny sprzedaży | 78 | $-3,7$ | 81 | $-38,2$ | 131 |
| Wynik ze sprzedaży | 0 | ٠ | 0 | 0 | |
| Koszty ogólnego zarządu | 924 | 3,2 | 895 | $-19.6$ | 1 1 1 3 |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) |
30 | 650,0 | 4 | $-97.1$ | 136 |
| Pozostałe koszty (inne niż przychody finansowe) |
9 | $-97.8$ | 404 | 2 2 7 6 5 | 17 |
| Wynik na działalności operacyjnej |
$-903$ | $-30.3$ | $-1295$ | 30,3 | -994 |
| Przychody finansowe | 0 | $-100.0$ | 1497 | $-83.0$ | 8804 |
| Koszty finansowe | 2978 | 293,9 | 756 | $-65,5$ | 2 192 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
$-3881$ | 600.5 | $-554$ | $-109.9$ | 5618 |
| Podatek dochodowy | $-649$ | $-573,7$ | 137 | $-89,1$ | 1 256 |
| Wynik netto | $-3232$ | 367,7 | -691 | $-115,8$ | 4362 |
| 2015 | 2014 | 2013 | ||
|---|---|---|---|---|
| Suma bilansowa | TPLN | 33 969 | 38 997 | 38 456 |
| Wynik finansowy netto | TPLN | $-3232$ | $-691$ | 4 3 6 2 |
| WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI | ||||
| Rentowność majątku ROA | ||||
| Wynik finansowy netto | % | $-2.21$ | $-0.45$ | 2,88 |
| Suma aktywów (stan średni) | ||||
| Rentowność sprzedaży netto | ||||
| Wynik finansowy netto | % | -4 143,59 | -853.09 | 3 3 29, 77 |
| Przychody ze sprzedaży | ||||
| Rentowność kapitału własnego ROE | ||||
| Wynik finansowy netto | % | $-2.78$ | $-0.54$ | 3,38 |
| Kapitał własny (stan średni) | ||||
| WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI | ||||
| Płynność I stopnia | ||||
| Aktywa obrotowe | 0.04 | 0.10 | 0.44 |
| 2015 | 2014 | 2013 | ||
|---|---|---|---|---|
| WSKAŹNIKI AKTYWNOŚCI | ||||
| Szybkość obrotu należnościami | ||||
| Należności z dostaw i usług (stan średni) Przychody ze sprzedaży |
dni | 19 | 20 | 4 |
| WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA | ||||
| Ogólny poziom zadłużenia | ||||
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Suma pasywów |
% | 22,31 | 18,86 | 16,37 |
| Szybkość obrotu zobowiązaniami | ||||
| Zobowiązania z dostaw i usług (stan średni) Koszty działalności operacyjnej |
dni | 10 | 11 | 10 |
| Trwałość struktury finansowania | ||||
| Kapitał własny + Rezerwy i zobowiązania długoterminowe Suma pasywów |
% | 89.48 | 93,03 | 95,88 |
| INNE WSKAŹNIKI | ||||
| Efektywna stopa podatku dochodowego | ||||
| Podatek dochodowy Wynik brutto |
% | 16,72 | $-24,73$ | 22,36 |
| EBIT (zysk operacyjny) | $-903$ | $-1295$ | $-994$ | |
| EBITDA (zysk operacyjny przed amortyzacją) | $-891$ | $-1248$ | $-945$ | |
| EAT (wynik finansowy) | $-3232$ | $-691$ | 4 3 6 2 | |
| EPS (zysk na akcję) | $-0,14$ | $-0,03$ | 0,20 |
| TPLN | |
|---|---|
| wynik z działalności operacyjnej | $-903$ |
| wynik z działalności finansowej | $-2978$ |
| podatek dochodowy | -649 |
| płynęły na wynik finansowy netto w kwocie | $-3232$ |
Zarząd IQ Partners S.A. oświadcza, że wedle ich najlepszej wiedzy, niniejsze roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z MSR/MSSF i statutem spółki oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy oraz że roczne sprawozdanie zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych rodzajów ryzyka i zagrożeń.
Zarząd IQ Partners S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego badania spełniali warunki do wydania bezstronnej i niezależnej opinii i raportu z badania, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Szanowni Państwo,
Przekazując Państwu jednostkowy raport roczny IQ Partners S.A. za 2015 rok chciałbym korzystając z okazji przekazać Państwu informacje dotyczące najistotniejszych wydarzeń minionego okresu oraz zarysować nasze plany na rok bieżący.
Ostatnie lata, w tym w szczególności rok 2015 poświęciliśmy na konsekwentne porządkowanie naszego portfela inwestycyjnego pod kątem możliwości zrealizowania wyjść z inwestycji, pozyskiwania kolejnych rund inwestycyjnych dla naszych spółek będących na etapie dynamicznego rozwoju oraz na weryfikacji wycen.
Udało nam się przeprowadzić całkowite wyjście z inwestycji Prawomaniacy sp. z o.o., która zarządza m.in. serwisem Arslege.pl do branżowego inwestora Bonier Business Polska. Osiągnęliśmy na tym bardzo satysfakcjonujący poziom IRR.
W ramach pozyskiwania kolejnej rundy finansowania dla projektu Prowly.com sp. z o.o. udało nam się pozyskać fundusz Internet Ventures FIZ należący do funduszy Grupy Kapitałowej MCI, który na początku 2016 roku zrealizował inwestycję i uczestniczył w podwyższeniu kapitału w spółce. Przed finalizacją tej umowy udało nam się częściowo zrealizować wyjście z tej inwestycji odzyskując ponad dwukrotność zainwestowanego kapitału i pozostając na poziomie zaangażowania wynoszącym 15,15%.
Rewidując nasz portfel zakończyliśmy inwestycje w spółkach M10 S.A., Getlaunch sp. z o.o., SocialPhoto sp. z o.o., Phonecall sp. z o.o., Hub30.com sp. z o.o.,Transdata sp. z o.o. oraz zrealizowaliśmy częściowe wyjścia z inwestycji: Power Price S.A., cFund.pl sp. z o.o. oraz Seo Power sp. z o.o. Pozycje te mieliśmy wycenione od dłuższego czasu w bilansie na poziomie zerowym więc nie miało to wpływu na nasz wynik finansowy na tych operacjach.
Nasze konsekwentne i restrykcyjne podejście do weryfikacji naszego portfela pod kątem jego wyceny oraz potencjału na dalszy rozwój ma swoje odzwierciedlenie w wygenerowanej stracie netto. Uważamy jednak, że działania te były konieczne oraz wynikające z dużej ostrożności co do poprawnej prezentacji sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. Pozwoliło to również uporządkować portfel co do wytypowania spółek do całkowitego lub częściowego wyjścia z inwestycji oraz spółek, dla których w 2016 roku zamierzamy poszukiwać kolejnych rund finansowania na ich dalszy dynamiczny rozwój. Oceniamy, że rok 2016 cechować się będzie sporą dynamiką w tym zakresie.
Naszą działalność w 2016 roku zamierzamy jednak skoncentrować na pozyskiwaniu kapitału na działalność inwestycyjną. W 2015 roku powołaliśmy spółkę IQ Pomerania sp. z o.o., która zawarła umowę o utworzeniu Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Aktywów Niepublicznych JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego wraz z Bankiem Gospodarstwa Krajowego oraz TFI MM Prime S.A., które jest odpowiedzialne za kwestie formalne przedsięwzięcia. Docelowo IQ Pomerania będzie samodzielnie zarządzać kwotą niemniejszą niż 40 mln złotych pochodzących z emisji certyfikatów, które obejmowane będą przez inwestorów prywatnych oraz Bank Gospodarstwa Krajowego. IQ Pomerania ma zagwarantowaną roczną opłatę za zarządzanie oraz udział w wypracowanych zyskach funduszu. Na początku 2016 roku udało nam się zakończyć pierwszą emisję certyfikatów i pozyskać ponad 10 mln złotych na inwestycje. Na blisko 80% tej kwoty mamy już podpisane porozumienia inwestycyjne, a finalizację inwestycji większości z nich planujemy do końca I kwartału 2016 roku. Wkrótce będziemy uruchomiać kolejne emisje mając za cel pozyskanie w jak najszybszym terminie kwotę dodatkowych co najmniej 30 mln złotych.
Oprócz działalności związanej z IQ Pomerania będziemy poszukiwać dodatkowych źródeł finansowania.
W 2016 roku planowane jest ogłoszenie przez Narodowe Centrum Badań i Rozwoju naboru wniosków na konkurs na utworzenie wehikułów inwestycyjnych, które będą mogły współpracować z NCBiR w ramach programu Bridge Alfa. Zamierzamy wystartować w tym konkursie poprzez podmiot zależny od IQ Partners S.A. Inventiq sp. z o.o. Liczymy również na rozpoczęcie naboru wniosków przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości do programu "Poddziałanie 3.1.1 Inwestycje w innowacyjne start-upy – Starter". W każdym z tych konkursów uważamy, że będziemy w stanie wykazać się sporym doświadczeniem i know-how, a wnioskowane kwoty będą na poziomie do 40 mln złotych na jeden konkurs.
Widzimy też sporą szansę na pozyskanie finansowania w ramach regionalnych programów operacyjnych, działających w oparciu o środki Unii Europejskiej i krajowe. Z dużym zainteresowaniem przyglądamy się również możliwościom współpracy z innymi funduszami, w tym funduszami typu Funds of Fund oraz przedsiębiorstwami w zakresie zbudowania wehikułów inwestycyjnych typu corporate venture.
Mamy nadzieje, że konsekwentnie realizowana przez nas strategia przyniesie korzystne efekty w 2016 roku. Konsekwentna realizacja strategii powinna przełożyć się na wzrost wartości Grupy Kapitałowej IQ Partners oraz zwiększenie atrakcyjności spółki wśród inwestorów giełdowych.
Na koniec tradycyjnie chciałbym podziękować naszym Akcjonariuszom za dotychczasowe wsparcie, zaufanie i zaangażowanie w działalność naszej firmy. W 2016 roku postaramy się osiągnąć wyznaczone cele i sprostać́ zwiększającym oczekiwaniom co do naszej firmy.
Z wyrazami szacunku,
Maciej Hazubski
Prezes Zarządu IQ Partners S.A.
IQ Partners S.A.
Jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r.
Warszawa, marzec 2016 roku
| Wybrane dane finansowe | |||
|---|---|---|---|
| 1 | Sprawozdanie z sytuacji finansowej | ||
| 2 | Sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów 32 | ||
| 3 | Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | ||
| 4 | Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | ||
| 5 | Polityka rachunkowości i inne informacje objaśniające | ||
| 5.1 | Informacje ogólne | ||
| 5.2 | Opis Grupy Kapitałowej IQ Partners | ||
| 5.2.1 | Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego | ||
| Status zatwierdzenia standardów w UE | |||
| Nowe standardy i interpretacje Wcześniejsze zastosowanie standardów i interpretacji |
|||
| 5.2.2 | Ujmowanie i wycena aktywów i pasywów oraz ustalanie wyniku finansowego | ||
| 5.2.3 | Sporządzanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego | ||
| 5.3 | Informacja na temat segmentów działalności | ||
| 5.4 | Wartości niematerialne | ||
| 5.5 | Rzeczowe aktywa trwałe | ||
| 5.6 5.7 |
Długoterminowe inwestycje finansowe Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
||
| 5.8 | Krótkoterminowe inwestycje finansowe | ||
| 5.9 | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | ||
| 5.10 | Inne aktywa obrotowe | ||
| 5.11 | Informacje dotyczące elementów kapitału własnego | ||
| 5.12 5.13 |
Zobowiązania finansowe | ||
| 5.14 | Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Pozostałe zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe |
||
| 5.15 | Rozliczenia międzyokresowe | ||
| 5.16 | Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | ||
| 5.17 | Leasing | ||
| 5.18 | Instrumenty finansowe dodatkowe ujawnienia | ||
| 5.19 | Zarządzanie ryzykiem finansowym | ||
| 5.20 5.21 |
Przychody ze sprzedaży Koszty według rodzaju |
||
| 5.22 | Pozostałe przychody | ||
| 5.23 | Pozostałe koszty | ||
| 5.24 | Zyski i straty z inwestycji | ||
| 5.25 | Przychody finansowe | ||
| 5.26 5.27 |
Koszty finansowe Podatek dochodowy |
||
| 5.28 | Podatek bieżący | ||
| 5.29 | Podatek odroczony | ||
| 5.30 | Zysk przypadający na jedną akcję | ||
| 5.31 | Pozycje warunkowe i pozostałe pozycje nieujęte w rocznym sprawozdaniu z sytuacji finansowej 87 | ||
| 5.32 | Informacje o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub | ||
| udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta |
|||
| 5.33 | Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji oraz zmianami wynikającymi z | ||
| 88. | |||
| 5.34 | Transakcje z podmiotami powiązanymi | ||
| 5.35 | Informacje o zatrudnieniu | ||
| 5.36 5.37 |
Wynagrodzenia, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłacone członkom zarządu i rady nadzorczej 89 Transakcje z członkami zarządu i organami nadzorczymi i ich małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii prostej do |
||
| drugiego stopnia lub powiązanymi z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach | |||
| nadzorczych jednostki | |||
| 5.38 | Informacje dotyczące połączenia | ||
| 5.39 | Informacje o znaczących wydarzeniach dotyczących lat ubiegłych | ||
| 5.40 | Informacje dotyczące istotnych zdarzeń po dniu bilansowym | ||
| 5.41 5.42 |
Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu do badania sprawozdań finansowych Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot podawanych w poprzednich latach obrotowych, jeśli wywierają |
||
| one istotny wpływ na bieżący okres | |||
| 5.43 | Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem | ||
| na akcje zwykłe i uprzywilejowane | |||
| 5.44 | Informacje pozostałe | ||
| 5.45 | Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w | ||
| 5.46 | świetle wyników zaprezentowanych w raporcie rocznym w stosunku do wyników prognozowanych Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem |
||
| administracji publicznej, z uwzględnieniem informacji w zakresie | |||
| 6 | Zatwierdzenie rocznego sprawozdania finansowego 94 | |
|---|---|---|
| zgodnie z posiadanymi przez emitenta informacjami, w okresie od przekazania poprzedniego raportu rocznego 93 | ||
| 5.50 | Zmiany w stanie posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, | |
| własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu rocznego 92 | ||
| liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu rocznego oraz wskazanie zmian w strukturze | ||
| 5.49 | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5 % ogólnej | |
| 5.48 | Opis czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięty zysk lub poniesione straty Spółki 91 | |
| ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta. 91 | ||
| 5.47 | Informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i |
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Przychody ze sprzedaży | 78 | 19 | 81 | 19 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (903) | (216) | (1 295) | (309) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (3 881) | (927) | (554) | (132) |
| Zysk (strata) netto | (3 232) | (772) | (691) | (165) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | (805) | (192) | (801) | (191) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | (4) | (1) | 799 | 191 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 802 | 192 | (12) | (3) |
| Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (7) | (2) | (14) | (3) |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 |
| Zysk/strata na akcję w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) | -0,1446 | -0,0346 | -0,0309 | -0,0074 |
| na 31.12.2015 | na 31.12.2015 | na 31.12.2014 | na 31.12.2014 | |
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Aktywa trwałe | 33 820 | 7 936 | 38 715 | 9 083 |
| Aktywa obrotowe | 149 | 35 | 282 | 66 |
| Aktywa, razem | 33 969 | 7 971 | 38 997 | 9 149 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 005 | 940 | 4 638 | 1 088 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 573 | 838 | 2 717 | 637 |
| Kapitał własny | 26 391 | 6 193 | 31 642 | 7 424 |
| Kapitał podstawowy | 22 353 | 5 245 | 22 353 | 5 244 |
| Pasywa, razem | 33 969 | 7 971 | 38 997 | 9 149 |
| Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) | 1,1806 | 0,2770 | 1,4156 | 0,3321 |
Wybrane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na Euro według następujących zasad:
-poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia – według kursu średniego, obliczonego, jako średnia arytmetyczna kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień miesiąca w danym roku; odpowiednio za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. – 4,1848, a dla roku 2014 – 4,1893
| Nota 31.12.2015 31.12.2014 Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne 1 1 1 Rzeczowe aktywa trwałe 2 1 13 Finansowe inwestycje długoterminowe, w tym: 3 32 555 37 928 Inwestycje w jednostki stowarzyszone - - Aktywa z tytułu podatku odroczonego 20b 1 217 728 Należności długoterminowe 46 45 33 820 38 715 Aktywa obrotowe Należności handlowe 4 1 7 Pozostałe należności 5 129 249 Finansowe inwestycje krótkoterminowe 6 - - Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 7 13 20 Inne aktywa obrotowe 8 6 6 149 282 RAZEM AKTYWA 33 969 38 997 Pasywa 9 Kapitał własny Kapitał akcyjny 22 353 22 353 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej (agio) 3 643 3 643 Akcje własne - - Zyski zatrzymane (1 276) (585) Pozostałe kapitały 4 903 6 922 Zysk/(Strata) okresu (3 232) (691) Razem kapitał własny 26 391 31 642 Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Długoterminowe zobowiązania finansowe 10 - - Rezerwy na podatek odroczony 20b 4 005 4 638 Pozostałe zobowiązania i rezerwy długoterminowe - - 4 005 4 638 Zobowiązania krótkoterminowe Krótkoterminowe zobowiązania finansowe 10 3 511 2 618 Zobowiązania handlowe 11 24 31 Pozostałe zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe 12 19 43 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego - - Rozliczenia międzyokresowe 13 19 25 3 573 2 717 Razem zobowiązania 7 578 7 355 RAZEM PASYWA 33 969 38 997 Wartość księgowa w zł 26 391 000 31 642 000 Liczba akcji w szt. 22 353 000 22 353 000 Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) 1,1806 1,4156 |
Stan na dzień | ||
|---|---|---|---|
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| Nota | od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody ze sprzedaży | 14 | 78 | 81 |
| Koszt własny sprzedaży | (78) | (81) | |
| Zysk/(Strata) na sprzedaży | - | - | |
| Koszty ogólnego zarządu, w tym: | 15 | (924) | (895) |
| Amortyzacja | (12) | (47) | |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | 16 | 30 | 4 |
| Pozostałe koszty (inne niż koszty finansowe) | 17 | (9) | (404) |
| Zysk/(Strata) z działalności operacyjnej | (903) | (1 295) | |
| Przychody finansowe | 18 | - | 1 497 |
| Koszty finansowe | 19 | (2 978) | (756) |
| Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem | (3 881) | (554) | |
| Podatek dochodowy, w tym: | 20 | 649 | (137) |
| - część bieżąca | - | - | |
| - część odroczona | 649 | (137) | |
| Zysk/(Strata) netto z działalności kontynuowanej | (3 232) | (691) | |
| Inne składniki całkowitego dochodu z tytułu: | |||
| Aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży | (2 491) | 212 | |
| Korekta błędu przeszłych okresów | - | - | |
| Podatek dochodowy związany z pozycjami prezentowanymi w | |||
| innych całkowitych dochodach | 473 | (40) | |
| Inne składniki całkowitego dochodu (netto) | (2 018) | 172 | |
| ŁĄCZNIE CAŁKOWITE DOCHODY | (5 250) | (519) | |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 22 353 000 | 22 353 000 | |
| Zysk/strata na akcję przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) |
|||
| Podstawowy za okres | -0,1446 | -0,0309 | |
| Rozwodniony za okres | -0,1446 | -0,0309 |
Podstawowy zysk (strata) na akcję został wyliczony, jako iloraz zysku (straty) przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne. Podstawowy zysk (strata) na akcję w 2015 r. wynosi -0,1446 zł (w 2014 r. wynosił -0,0309 zł). Z uwagi na brak instrumentów rozwadniających, w okresie sprawozdawczym rozwodniony zysk (strata) na akcję był równy pozycji podstawowy zysk (strata) na akcję.
| Ka i ł z ta p ap |
as ow y |
Inn ku low e s mu do ho dy c z |
ł ko i te an e c a w łu ty tu : |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ka i ł ta p ds taw p o ow y |
N iez l izo re a wa ny i k z la t wy n b ieg ły h c u |
Zy k n t to s e ku ro br tow o o eg o |
is j i a kc j i z e m że j p ow y śc i to wa r ina lne j no m |
Z p dz ia łu o ku s zy |
A k ów ty w f ina h ns ow y c do h do tę s p ny c da ży sp rze |
ó R żn ic ku h z rs ow y c l icz ia p rze en |
ó Og łem |
|
| Sa l do dz ie ń 0 0 2 0 1. 1. 1 5 r na |
2 2 3 3 5 |
( 8 5 5 |
) ( 6 9 1 |
) 3 6 3 4 |
6 8 2 1 1 |
( 9 8 8 9 ) |
- | 3 6 2 1 4 |
| Pr ies ien ie i ku ze n wy n |
- | ( 6 9 1 |
) 6 9 1 |
- | - | - | - | - |
| Wy i k o kre n su |
- | - | ( 3 2 3 2 ) |
- | - | - | - | ( 3 2 3 2 ) |
| Inn ł ko i do ho dy te e c a c w |
- | - | - | - | - | ( 2 0 1 8 ) |
- | ( 2 0 1 8 ) |
| S 3 1 g dn ia 2 0 1 5 r ta n n a ru |
2 2 3 5 3 |
( 1 2 7 6 |
) ( 3 2 3 2 |
) 3 6 4 3 |
1 6 8 1 2 |
( 1 1 9 0 8 ) |
- | 2 6 3 9 1 |
| Ka i ł z ta p ap |
as ow y |
Inn ku low e s mu do ho dy c z |
ł ko i te an e c a w łu ty tu : |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ka i ł ta p ds taw p o ow y |
N iez l izo re a wa ny i k z la t wy n b ieg ły h u c |
Zy k n t to s e ku ro br tow o o eg o |
is j i a kc j i z e m że j p ow y śc i to wa r ina lne j no m |
Z p dz ia łu o ku zy s |
A k ów ty w f ina h ns ow c y do h do tę s p ny c da ży sp rze |
ó R żn ic ku h z rs ow y c l icz ia p rze en |
Og ó łem |
|
| Sa l do dz ie ń 0 1. 0 1. 2 0 1 4 r na |
2 2 3 5 3 |
( 4 9 4 7 |
) 4 3 6 2 |
3 6 4 3 |
1 6 8 1 2 |
( 1 0 0 6 1 ) |
- | 3 2 1 6 1 |
| Pr ies ien ie i ku ze n wy n |
- | 4 3 6 2 |
( ) 4 3 6 2 |
- | - | - | - | - |
| Wy i k o kre n su |
- | - | ( 6 9 1 ) |
- | - | - | - | ( 6 9 1 ) |
| Inn ł ko i do ho dy te e c a c w |
- | - | - | - | - | 1 7 2 |
- | 1 7 2 |
| S 3 1 g dn ia 2 0 1 4 r ta n n a ru |
2 2 3 5 3 |
( 5 8 5 |
) ( 6 9 1 |
) 3 6 4 3 |
1 6 8 1 2 |
( 9 8 8 9 ) |
- | 3 1 6 4 2 |
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej | ||
| Zysk/(Strata) netto | (3 232) | (691) |
| Korekty zysku netto: | 2 427 | (110) |
| Amortyzacja | 12 | 47 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 90 | 80 |
| (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 3 359 | (861) |
| Zmiana stanu rezerw | (633) | 152 |
| Podatek dochodowy zaplacony | - | - |
| Zmiana stanu należności netto | 124 | 407 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych i podatków | (30) | 35 |
| Zmiana stanu innych składników aktywów obrotowych | (495) | 30 |
| Inne korekty | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | (805) | (801) |
| Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjej Wpływy |
||
| Zbycie środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - |
| Zbycie aktywów finansowych | - | - |
| Otrzymane odsetki | - | - |
| Inne wpływy inwestycyjne | ||
| Wydatki | ||
| Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych | - | - |
| Zakup aktywów finansowych | (4) | - |
| Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjej | (4) | - |
| Przepływy pieniężne z działalności finansowej Wpływy |
||
| Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych | - | - |
| Inne wpływy finansowe | 804 | 799 |
| Wydatki | ||
| Wydatki z tytułu spłaty kredytów i pożyczek | (2) | - |
| Spłata zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | - | (12) |
| Odsetki zapłacone | - | - |
| Inne wydatki finansowe | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 802 | 787 |
| Przepływy pieniężne netto razem | (7) | (14) |
| Zyski/straty z różnic kursowych z tytułu wyceny środków pieniężnych i | ||
| ich ekwiwalentów | - | - |
| Zmiana środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (7) | (14) |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na początek okresu | 20 | 34 |
| Stan środków pieniężnych i ich ekwiwalentów na koniec okresu | 13 | 20 |
Spółka IQ Partners S.A. została utworzona w wyniku połączenia IQ Partners sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie z IFA Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przez zawiązanie spółki pod firmą IQ Partners S.A., na którą został przeniesiony majątek obu łączących się spółek (połączenie w trybie przepisu art. 492 §1 pkt. 2 kodeksu spółek handlowych). Stosowne uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników IQ Partners sp. z o.o. oraz IFA Investments sp. z o.o. zostały podjęte w dniu 19 lipca 2007 roku, po uzgodnieniu planu połączenia w dniu 18 lipca 2007 roku.
Spółka IQ Partners S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Krajowy Rejestr Sądowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000290409 w dniu 10 października 2007 roku.
Spółka posiada numer statystyczny REGON: 141064373 oraz numer identyfikacji podatkowej 113-268-28-30. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe, (PKD – 6619Z).
Siedzibą Spółki jest m. st. Warszawa, ul. Rzymowskiego 53, 02-697 Warszawa.
IQ Partners S.A. nie posiada oddziałów (zakładów).
IQ Partners S.A. to zarządzający portfelem inwestycji kapitałowych podmiot inwestycyjny prowadzący działalność venture-capital, a przedmiotem jego operacyjnej działalności jest inwestowanie w innowacyjne przedsięwzięcia technologiczne na wczesnym etapie rozwoju (seed, start-up, early growth) w branży nowych technologii tj. technologii mobilnej, internetowej oraz informatycznej.
IQ Partners S.A. należy do Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych oraz jest członkiem Polskiego Stowarzyszenia Inwestorów Kapitałowych (PSIK).
Czas trwania działalności Spółki jest nieoznaczony.
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku skład oraz zakres kompetencji Członków Zarządu przedstawiały się następująco:
| - Maciej Hazubski | Prezes Zarządu |
|---|---|
| - Wojciech Przyłęcki | Wiceprezes Zarządu |
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego tj. na dzień 21 marca 2016 roku skład Zarządu Emitenta nie uległ zmianie.
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej przedstawiały się następująco:
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego tj. na dzień 21 marca 2016 roku skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. Do dnia sporządzenia niniejszego dokumentu nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego.
W działalności spółki IQ Partners S.A. nie występują zjawiska sezonowości i cykliczności, a jakiekolwiek tendencje są trudne do wyznaczenia ze względu na przedmiot działalności IQ Partners S.A.
Do danych porównywalnych zaprezentowanych w sprawozdaniu finansowym zastosowano zasady rachunkowości identyczne jak przyjęte do informacji na dzień i za okres zakończony 31 grudnia 2015 roku.
Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd IQ Partners S.A. dnia 21 marca 2016 r.
Spółka IQ Partners S.A. jest członkiem Grupy Kapitałowej w rozumieniu Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej nr 10 (MSSF 10) jako jednostka dominująca.
Grupa Kapitałowa IQ Partners składa się z podmiotu dominującego IQ Partners S.A. i sześciu bezpośrednio lub pośrednio powiązanych podmiotów zależnych.
Spółkami bezpośrednio zależnymi od IQ Partners S.A. są:
Spółką pośrednio zależną od Emitenta jest:
Przedmiot działalności spółek z Grupy Kapitałowej IQ Partners oraz spółek, w których spółki te posiadają akcje lub udziały jest zróżnicowany. Wynika to z faktu, że IQ Partners S.A. jest podmiotem inwestycyjnym prowadzącym działalność venture-capital, zarządzającym zdywersyfikowanym portfelem inwestycji kapitałowych skoncentrowanym na spółkach we wczesnej fazie rozwoju (seed, early stage, start-up). Emitent specjalizuje się w projektach z obszaru nowych technologii, mających swoje zastosowanie w mediach, Internecie i e-commerce.
IQ Partners S.A. koordynuje i nadzoruje działania poszczególnych spółek swojej grupy kapitałowej, będąc ośrodkiem, w którym podejmowane są decyzje dotyczące tworzenia i realizacji strategii rozwoju. IQ Partners S.A. podejmuje także działania zmierzające do optymalizacji kosztów operacyjnych swojej grupy kapitałowej, wykorzystując dostępne rozwiązania prawne i organizacyjne.
Poniżej przedstawiono schemat powiązań kapitałowych IQ Partners S.A. i jego podmiotów zależnych z innymi podmiotami na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Poniżej przedstawione zostały informacje na temat istotnych spółek zależnych Emitenta, objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej IQ Partners, z uwzględnieniem przedmiotu ich działalności:
IQ Venture Capital S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Luksemburg) zajmuje się efektywnym reinwestowaniem środków finansowych pochodzących z transakcji kapitałowych. Kapitał zakładowy IQ Venture Capital S.à r.l. wynosi 3.595.662,00 euro i dzieli się na 28 537 udziałów o wartości nominalnej 126,00 euro każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Kapitał zakładowy InQbe sp. z o.o. wynosi 50.100 zł i dzieli się na 501 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile Kapitał zakładowy Ventures Hub sp. z o.o. wynosi 150.000 zł i dzieli się na 1500 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) to wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w projekty wysoce innowacyjne powstające na bazie badań naukowych i własności intelektualnej. Inventiq sp. z o.o. skupia się na inwestycjach w istniejące lub nowopowstałe spółki, których działalność opiera się o opatentowane technologie. Kapitał zakładowy Inventiq sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
B2BPartner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się obsługą technologiczną, zakupową oraz logistyczną programów lojalnościowych, motywacyjnych oraz promocyjnych. Kapitał zakładowy B2BPartner S.A. wynosi 1.509.000 zł i dzieli się na 15.090.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. IQ Partners S.A. posiada 100% kapitału zakładowego IQ Venture Capital S.à r.l., która to spółka na dzień 31.12.2015 roku posiadała 48,05% kapitału zakładowego B2BPartner S.A., co uprawniało do wykonywania 48,05% głosów na walnym zgromadzeniu B2BPartner S.A.
IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. Kapitał zakładowy IQ Pomerania sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 75% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 75% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Wyżej wymienione jednostki objęte są konsolidacją metodą pełną. Jednostki objęte konsolidacją stosują jednakowe metody wyceny i sporządzania sprawozdań finansowych.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku Emitent posiada (bezpośrednio i pośrednio) akcje i udziały w następujących podmiotach zależnych, stowarzyszonych i innych spółkach:
| Lp. | Nazwa podmiotu i siedziba (kraj siedziby) |
Przedmiot działalności | Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Procentowy udział Spółki w kapitale podmiotu (bezpośredni lub pośredni) |
|---|---|---|---|---|
| 1. | IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. |
IQ Partners S.A. | 75% |
| 2. | Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w spółki posiadające opatentowane technologie. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 3. | Protoweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
ProtoWeb to szybkie prototypowanie stron internetowych z możliwością symulacji klikalności podstron w całym projekcie strony www bez powstania linijki kodu. Jest to również narzędzie do kolaboracji dla całego zespołu tworzącego witrynę internetową (grafików-project managerów-programistów). Skraca czas briefingu, oraz określenia złożoności projektu z kilku dni jak dotychczas do max. kilku godzin. |
Inventiq sp. z o.o. | 32,89% |
| 4. | GetLaunch sp. z o.o. w siedzibą w Warszawie (Polska) |
W ramach spółki GetLaunch jej założyciele stworzyli narzędzie wspomagające projektowanie aplikacji mobilnych. |
Protoweb sp. z o.o. | 32,89% |
| 5. | Baroquesoftware sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Baroquesoftware sp. z o.o. oferuje sprzedaż produktu HippyVM oraz szybkiego interpretera języka PHP - PyPy. Dodatkowo świadczy usługi w zakresie użycia PyPy oraz zajmuje się konsultingiem w zakresie wydajności działania oprogramowania. |
Inventiq sp. z o.o. | 10,31% |
| 6. | Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, realizacja inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 7. | Langloo.com S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność w sferze edukacji wspartej zastosowaniem nowoczesnych technologii informatycznych. Portal internetowy ukierunkowany na efektywne nauczanie języka angielskiego w nowoczesny i przyjemny sposób, a także budowanie społeczności osób zainteresowanych nauką języka angielskiego i szeroko rozumianą kulturą krajów anglojęzycznych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 18,52% |
| 8. | E-Learning Trends sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
E-learning Trends sp. z o.o. to przede wszystkim serwis e-learningtrends.pl oraz konferencje i raporty tematyczne. Serwis poświęcony jest nowoczesnym metodom szkoleń i nauczania, jest biblioteką wiedzy dla osób, które korzystają lub zamierzają korzystać z e-learningu. |
Langloo.com S.A. | 18,52% |
| 9. | Awiemto.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Oferowanie rozwiązań internetowych wspierających naukę dla uczniów szkół podstawowych, szkół ponadpodstawowych i studentów. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,87% |
| 10. | Jojo Mobile Polska sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Tworzenie i sprzedaż gier, aplikacji i programów dla użytkowników platform mobilnych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,95% |
| 11. | ABC Media Publishing sp. z o.o. z siedzibą w Oleśnicy (Polska) |
Działalność w obszarze rozrywki i edukacji dzieci w Internecie. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,94% |
| 12. | UNIT4 BI Center sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu |
Tworzenie i udostępnianie oprogramowania do budżetowania i analizy finansowej dla średnich |
Ventures Hub sp. z o.o. | 33,57% |
| (Polska) | i dużych firm. | |||
|---|---|---|---|---|
| 13. | aStory sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług związanych z tworzeniem grafiki i animacji 3D. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,30% |
| 14. | BCS Software S.A. z siedzibą w Katowicach (Polska) |
Tworzenie dedykowanych rozwiązań informatycznych dla przedsiębiorstw, a także oprogramowania wspomagającego organizację imprez targowych i konferencji. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 32,49% |
| 15. | Klikinfo.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność spółki związana jest ze sprzedażą internetową. |
BCS Software S.A. | 32,49% |
| 16. | Antyweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność związana z blogosferą i rozwijaniu przedsięwzięć o podobnym charakterze. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 27,00% |
| 17. | NoNoobs.pl S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
NoNoobs.pl S.A. prowadzi działalność w zakresie organizacji konferencji i targów tematycznych związanych z nowymi technologiami. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 22,45% |
| 18. | Any7 sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Any7 sp. z o.o. skupia swoją działalność na rozwoju silnika partycypacyjnego (gamifikacyjnego) wykorzystującego mechanikę z gier komputerowych i będącego unikalnym rozwiązaniem na polskim rynku. Głównymi odbiorcami silnika są wydawcy, serwisy social media, systemy e-learningowe oraz rynek e-commerce. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 31,97% |
| 19. | BSS Poland S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka zajmuje się budową systemu międzybankowej wymiany informacji o dokonanych transakcjach przez klientów banków. Specjalne oprogramowanie umożliwiać będzie dokonywania międzybankowych rozliczeń transakcji pomiędzy współpracującymi ze sobą bankami. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 42% |
| 20. | BSS Polska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność związana z oprogramowaniem. |
BSS Poland S.A. | 42% |
| 21. | Chinese2know.com sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka stworzy pierwszy na świecie kompleksowy system przeznaczony do nauki i doskonalenia znajomości języka chińskiego. Projekt będzie oparty na pięciu podstawowych filarach: edukacyjnym serwisie internetowym, programami off-line, platformą e-learningową, kursach na Facebooku oraz kursach na smartphonach. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,96% |
| 22. | Getinfo S.A. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Getinfo jest serwisem dostarczającym raporty gospodarcze (weryfikacja danych, wywiady gospodarcze, sprawdzanie zdolności kredytowej) o przedsiębiorstwach i osobach fizycznych z Polski oraz zagranicy dostępny pod adresem https://www.getinfo.pl. Korzystanie z serwisu ma za zadanie w znaczny sposób ułatwić współpracę pomiędzy kontrahentami z różnych rynków oraz zmniejszyć ryzyko w obrocie gospodarczym. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 36,09% |
| 23. | ThinkGroup S.A. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
ThinkGroup S.A. to spółka, która skupia grupę firm specjalizujących się w sektorze healthcare. Firmy należące do ThinkGroup wypełniają misję społeczną ukierunkowaną na edukowanie społeczeństwa, podnoszenie jakości usług medycznych w Polsce, a także wdrażanie innowacyjnych usług w sektorze marketingu medycznego. Działania spółki mają charakter wielopłaszczyznowy, do |
Ventures Hub sp. z o.o. | 25,03% |
| których należą działania public relations dla sektora zdrowotnego (HealthThink), organizacja eventów medycznych dla pacjentów i pracowników firm (Mobilne Badania). |
||||
|---|---|---|---|---|
| 24. | HealthThink sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Agencja public relations w sektorze medycznym. |
ThinkGroup S.A. | 25,03% |
| 25. | Mobilne Badania sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Mobilne Badania sp. z o.o. to agencja eventów medycznych. |
ThinkGroup S.A. | 25,03% |
| 26. | MedApp sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność portali internetowych. |
ThinkGroup S.A. | 13,77% |
| 27. | Egzaminy Lekarskie sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność usługowa w zakresie technologii informatycznych i komputerowych |
ThinkGroup S.A. | 12,13% |
| 28. | Moneyzoom S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie aplikacji Moneyzoom do zarządzania domowym budżetem. W ramach projektu Moneyzoom rozwijana jest internetowa porównywarka produktów finansowych jak również poradnia finansowa ze wskazówkami na temat tego, jak efektywnie zarządzać swoimi finansami oraz generować oszczędności. |
Ventures Hub sp. z o.o | 8,26% |
| 29. | IgoPay sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
IgoPay sp. z o.o. jest projektem z obszaru nowych technologii dla usług finansowych. Zakłada uruchomienie internetowej platformy płatniczej umożliwiającej szybkie przelewy zagraniczne on-line po bardzo korzystnych cenach. IgoPay sp. z o.o. swoje usługi zadedykuje przede wszystkim osobom pracującym za granicą i mającym potrzebę przesyłania środków do kraju, a także do firm rozliczających się z kontrahentami w walutach obcych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 30. | BookLine sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
BookLine sp. z o.o. zajmuje się świadczeniem internetowych usług finansowo-księgowych dla jednoosobowych działalności gospodarczych wraz z elektronicznym obiegiem dokumentów i aplikacji mobilnych. Od strony technicznej przedsięwzięcie polega na zbudowaniu odpowiedniego systemu informatycznego i zintegrowanej aplikacji mobilnej. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 31. | Vita sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność portali internetowych. |
BookLine sp. z o.o. | 49,99% |
| 32. | DebtLine sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
DebtLine sp. z o.o. będzie zajmować się obsługą on-line procesu monitoringu i egzekwowania należności handlowych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 33. | rTime sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
rTime sp. z o.o. dostarczy platformę technologiczną, kompetencje oraz wiedzę klientom, którzy chcą wykorzystywać mechanizm RTB ( z ang. Real time bidding – aukcje czasu rzeczywistego) zarówno do działań sprzedażowych jak i marketingowych. Spółka jest operatorem dedykowanego serwisu RTB, w którym oferuje nowe przedmioty. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 34. | Zumobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Zumobile sp. z o.o. zbuduje platformę afiliacyjną skierowaną do reklamodawców mobilnych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 35. | L-Profit sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie |
Spółka opracowuje projekt e-learningowy związany z egzaminami na |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| (Polska) | prawo jazdy. | |||
|---|---|---|---|---|
| 36. | InGis sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Projekt Ingis będzie polegał na stworzeniu serwisu skierowanego do uczestników rynku obrotu nieruchomościami. |
Ventures Hub sp. z o.o, cFund sp. z o.o. |
48,51% |
| 37. | Prowly.com sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka realizuje projekt internetowej platformy zarządzania działaniami public relations w firmach. |
Ventures Hub sp. z o.o | 15,15% |
| 38. | Langzee sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Langzee jest systemem mobilnym wspierającym naukę języków obcych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 39. | InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, realizacja inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 40. | SportsTV sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług reklamowych w oparciu o własną sieć interaktywnych nośników w postaci kilkudziesięciocalowych ekranów telewizyjnych, umieszczonych w wybranych ośrodkach golfowych, tenisowych, klubach squash oraz ośrodkach fitness. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 41. | Novus Ordo sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie platformy narzędziowej i transakcyjnej skierowanej do fotoreporterów i fotoedytorów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 42. | SmartSpot sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Udostępnianie platformy obsługującej tzw. HotSpoty (punkty dostępu sieci bezprzewodowej): budowa, zarządzanie i konserwacja punktów dostępu oraz dostarczanie usług internetowych w oparciu o sieci bezprzewodowe. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 43. | Seo Power sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Celem projektu jest stworzenie innowacyjnego systemu promocji serwisów internetowych. Jest to system wymiany linków, w pełni powiązany z treścią strony oraz całkowicie zgodny z wytycznymi wyszukiwarek internetowych. |
InQbe sp. z o.o. | 43,48% |
| 44. | Ponolo sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Prowadzenie dostępnego globalnie serwisu internetowego dostarczającego narzędzia do współdzielenia plików oraz sporządzania i przechowywania kopii bezpieczeństwa. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 45. | Transdata sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Transdata sp. z o.o. jest to podmiot, który prowadzi serwis internetowy zajmujący się wymianą i udostępnianiem plików w Internecie. |
Ponolo sp. z o.o. | 49,99% |
| 46. | E2O sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Tworzenie multimedialnych prezentacji produktów, między innymi videotestów oraz obiektów turystycznych. Spółka kieruje swoje usługi w całości na rynek B2B np. do sklepów internetowych, portali turystycznych oraz właścicieli obiektów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 47. | Digital Broadcast sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Oferowanie, w oparciu o unikalną technologię, usług streamingu online wszelkiego rodzaju szkoleń, konferencji czy spotkań, w których może uczestniczyć jednocześnie po kilkuset uczestników. W trakcie transmisji możliwe jest również równoległe prezentowanie materiałów z komputera np. z pliku Power Point, wykorzystanie aplikacji do głosowania i czata. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 48. | Exlibris sp. z o.o. z siedzibą w Tolkmicku (Polska) |
Działalność wydawnicza w oparciu o technologię cyfrowego druku na żądanie, umożliwiającą każdemu zainteresowanemu wydanie własnej książki w bardzo konkurencyjnej cenie. Działalność prowadzona jest w ramach Wydawnictwa Radwan. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 49. | Power Price S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie e-usług za pośrednictwem platformy technologicznej. Platforma Power Price stanowi innowacyjne na krajowym rynku narzędzie sprzedaży, które łączy producentów i dystrybutorów różnego typu branż z odbiorcami końcowymi dokonującymi zakupów artykułów niezbędnych do ich bieżącej działalności. |
InQbe sp. z o.o., Seo Power sp. z o.o., Big Data Solutions sp. z o.o., Ingis sp. z o.o Smart Reports sp. z o.o. |
5,84% |
|---|---|---|---|---|
| 50. | Czerwony Widelec S.A. z siedzibą w Gdyni (Polska) |
Spółka w oparciu o internetową platformę zapewnia możliwość grupowego zamawiania posiłków przez pracowników firm. |
InQbe sp. z o.o. | 28,79% |
| 51. | Obiadowo sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku (Polska) |
Prowadzenie internetowej platformy umożliwiającej grupowe zamawianie posiłków przez pracowników firm. |
Czerwony Widelec S.A. | 28,79% |
| 52. | ExNui sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Dostarczanie modularnego oprogramowania dla małych i średnich przedsiębiorstw w modelu Software As a Service (SaaS)- począwszy od modułów umożliwiających fakturowanie, przez monitoring należności i zobowiązań, aż po CRM i moduły do pracy grupowej. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 53. | SocialPhoto sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
SocialPhoto sp. z o.o. buduje usługę dla użytkowników smartphone'ów, która umożliwi tworzenie, przechowywanie oraz dzielenie się zdjęciami w kręgach znajomych (osoby związane rzeczywistą relacją, tj. rodzina, klasa, grupa znajomych itp.). Projekt zakłada wykorzystanie trendu dzielenia się zdjęciami w społecznościach oraz na platformach mobilnych i zapewni szeroki zakres funkcjonalności związanych z edycją oraz zarządzaniem tychże zdjęć. |
ExNui sp. z o.o. | 24,99% |
| 54. | Ofertonometr sp. z o.o. z siedzibą w Kutnie (Polska) |
Prowadzenie serwisu internetowego umożliwiającego wyszukiwanie towarów i ofert w sklepach internetowych. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 55. | Igoria Trade S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług wymiany walut za pośrednictwem platformy internetowej oraz świadczenie usługi escrow. |
InQbe sp. z o.o. oraz IgoPay sp. z o.o. |
28,78% |
| 56. | Igoria Trade LTD z siedzibą w Enstone (Wielka Brytania) |
Świadczenie usług wymiany walut za pośrednictwem platformy internetowej oraz świadczenie usługi escrow. |
Igoria Trade S.A. | 28,78% |
| 57. | Igoria Trade Inc z siedzibą w Stanach Zjednoczonych |
Świadczenie usług wymiany walut za pośrednictwem platformy internetowej oraz świadczenie usługi escrow. |
Igoria Trade S.A. | 28,78% |
| 58. | Propergroup S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie serwisów internetowych dotyczących obrotu nieruchomościami oraz dostarczanie narzędzi podmiotom w takim obrocie uczestniczącym. |
InQbe sp. z o.o. | 21,24% |
| 59. | Concerto S.A. w likwidacji z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie internetowej poradni muzycznej FlooxyMusic.com oraz platformy wymiany używanych płyt CD, DVD i Blue Ray - CDRoller.pl. |
InQbe sp. z o.o. | 18,87% |
| 60. | 3MQ sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka za pośrednictwem serwisu www.kissbox.pl, zajmuje się dostarczaniem niestandardowej usługi comiesięcznej subskrypcji "KissBox'a" (pudełka z miniaturami produktów kosmetycznych) i udostępnianiem pełnowymiarowych wersji produktów kosmetycznych w sklepie internetowym. |
InQbe sp. z o.o. | 49,98% |
| 61. | Performance Marketing Solutions sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Spółka będzie prowadzić działalność poprzez platformę rozliczeniową do obsługi internetowych programów afiliacyjnych. Na platformie dokonywane będą rozliczenia pomiędzy wydawcami (właścicielami serwisów internetowych), a reklamodawcami |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| zainteresowanymi modelem 'pay for performance'. |
||||
|---|---|---|---|---|
| 62. | iFood sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Spółka zajmie się budową serwisu internetowego, który na podstawie kryteriów związanych z trybem życia dobierze i zaplanuje indywidualną dietę swoim użytkownikom. Następnie tak przygotowaną dietę można będzie zamówić w formie gotowych posiłków lub kompletu składników do ich przygotowania. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 63. | IN sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki IN sp. z o.o. jest działalność związana z restauracjami. |
iFood sp. z o.o. | 20% |
| 64. | Innovations Next sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka opracuje system informatyczny do obsługi oraz obiegu dokumentów dla małych firm oraz instytucji. Nowe narzędzie oparte będzie o model cloud computingu i pozwoli zdigitalizować, a także dzielić się z innymi pracownikami papierową dokumentacją firmy. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 65. | Odbierz.to sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka zajmuje się budowaniem i przetwarzaniem baz konsumenckich oraz oferowaniem ich zewnętrznym klientom. W zamian za udzielenie informacji o swoich preferencjach czy zwyczajach, użytkownicy otrzymają różnego rodzaju nagrody rzeczowe. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 66. | ePasaż.EU sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
E-pasaż.eu jest wyjątkowym, bo jedynym tego rodzaju w Polsce, portalem odwróconego e-commerce. W miejscu przypominającym sklep użytkownik serwisu może otrzymać darmowe produkty, w zamian za krótkie badanie konsumenckie i pozostawienie swoich danych osobowych. Na podstawie ankiet wypełnianych przez użytkowników portalu i, zebranych dzięki temu informacji, powstają bazy, które są ściśle dostosowane do konkretnych, unikatowych, sprecyzowanych potrzeb klienta i jego branży. |
Odbierz.to sp. z o.o. | 40% |
| 67. | Motobase sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Motobase sp. z o.o. to serwis internetowy adresowany do kierowców i posiadaczy samochodów. Celem spółki jest zbudowanie możliwie jak największej bazy osób i pojazdów. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 68. | Smart Reports sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Przedmiotem działalności spółki będzie dostarczanie informacji gospodarczej, w postaci automatycznie tworzonych raportów o osobach, firmach oraz wydarzeniach gospodarczych. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 69. | Noclegiada.pl sp. z o.o. z siedzibą w Węgrzycach (Polska) |
Noclegiada sp. z o.o. stworzy serwis umożliwiający rezerwację noclegów w hotelach i pensjonatach. |
InQbe sp. z o.o. | 15% |
| 70. | GreenCash Technologie sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GreenCash Technologie sp. z o.o. będzie producentem kas automatycznych. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 71. | AI Tools sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka powstała jako spin-off dwóch spółek portfelowych tj. Igoria Trade S.A. i Exnui sp. z o.o. Spółka zajmuje się dostarczaniem inteligentnego oprogramowania w modelu Software as a Service. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 72. | Inteligent Data Sensor Devices sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
Spółka stworzy projekt DSS Logger - dedykowane branży logistycznej rozwiązanie do logowania parametrów środowiskowych |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 73. | (Polska) My Meeting Rooms sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
przewożonych towarów. My Meeting Rooms sp. z o.o. to internetowy serwis rezerwacji przestrzeni biznesowych. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
|---|---|---|---|---|
| 74. | Tulum Technologies sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Spółka będzie odpowiedzialna za projekt EKO RADAR: dedykowany gminom system informowania o nielegalnych wysypiskach śmieci. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 75. | Telehorse sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Telehorse sp. z o.o. to producent interaktywnej gry na urządzenia mobilne - Robotica. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 76. | TCMJ sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Spółka opracuje system o nazwie ToCoMoje. Będzie to system służący do przechowywania paragonów dla cennych rzeczy. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 77. | Nowy Uniwersytet sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Nowy Uniwersytet sp. z o.o. to internetowe rozwiązanie z dziedziny e-learningu. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 78. | Ecu Test sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Ecu Test sp. z o.o. to system testowania ECU (electronic control unit) w środowisku wirtualnym. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 79. | NatuMed sp. z o.o. z siedzibą w Wancerzowie, woj. Śląskie (Polska) |
NatuMed sp. z o.o tworzy narzędzie Heremo, które wspomaga samodzielne wykonywanie ćwiczeń rehabilitacyjnych i fizjoterapeutycznych w oparciu o sensor Kinect. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 80. | TappEat sp. z o.o. z siedzibą w Cieszynie, woj. śląskie (Polska) |
TappEat sp. z o.o. to mobilny system do składania zamówień w restauracjach. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 81. | Morning Healthy sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (Polska) |
Morning Healthy sp. z o.o. to mobilny kalendarz historii zdrowia. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 82. | QAA sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka QAA sp. z o.o. to serwis dla graczy, który powstał jako spin-off projektu Gametrade sp. z o.o. Spółka dostarcza wiedzę w postaci poradników oraz tutoriali do gier. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 83. | Gametrade Mobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka Gametrade Mobile sp. z o.o. to spin off projektu GameTrade.pl. Jest to serwis internetowy, z informacjami i rekomendacjami dotyczącymi gier powstających na platformy mobilne tj. smartfony i tablety. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 84. | Posyłka sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Posyłka sp. z o.o. skieruje swoje usługi do turystów ze Wschodu, oferując możliwość dokonania zakupu towarów w polskich sklepach internetowych i ich odbiór w dogodnych lokalizacjach w pobliżu granicy. |
InQbe sp. z o.o. | 25% |
| 85. | Giftbox sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Giftbox sp. z o.o. zaoferuje rozwiązania z kategorii digital prepaid oraz consumer e gifting. W swojej działalności skupi się głównie na dostarczaniu dedykowanej platformy do obsługi, zarządzania oraz redempcji wirtualnych kart podarunkowych. |
InQbe sp. z o.o. | 20% |
| 86. | Big Data Solutions sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Big Data Solutions sp. z o.o. działać będzie w obszarze aplikacji Big Data. Zajmie się opracowywaniem algorytmów wykorzystywanych do zarządzania i obsługi systemów bazodanowych. |
InQbe sp. z o.o. | 49% |
| 87. | Overton sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Overton sp. z o.o. będzie prowadzić serwis internetowy oferujący gitary pod indywidualne potrzeby klienta. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 88. | cFund.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
cFund.pl sp. z o.o. stworzy system do finansowania społecznościowego projektów biznesowych, opartych o świadczenia zwrotne w formie udziałów w spółkach lub |
InQbe sp. z o.o. | 30% |
| innego rodzaju bonusów. | ||||
|---|---|---|---|---|
| 89. | IQ Venture Capital S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Luksemburg) |
Spółka zajmuje się efektywnym reinwestowaniem środków finansowych pochodzących z transakcji kapitałowych. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 90. | Cube Group S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług marketingowych, w szczególności poprzez tworzenie zintegrowanych kampanii PPC, SEO, Afiliacji i Retargetowania a także pozycjonowanie z wykorzystaniem wyszukiwarek internetowych. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 14,7% |
| 91. | SITE S.A. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Tworzenie aplikacji, narzędzi i gier - zarówno internetowych, na telefony i smartfony oraz telewizory nowej generacji. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 39,71% |
| 92. | Evilport sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Prowadzenie serwisu internetowego, dostępnego w języku angielskim i polskim. Serwis ten agreguje informacje o grach typu MMO (Massively Multiplayer Online) oraz pozwala graczom na przystąpienie do rozgrywek. Dodatkowo spółka prowadzić będzie program afiliacyjny, skierowany do wydawców internetowych, zainteresowanych promocją gier MMO w modelu CPL i CPA. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 25,37% |
| 93. | Screen Network S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług marketingowych w oparciu o systemy PoSTV/Digital Signage. |
IQ Venture Capital S.a r.l | 11,02% |
| 94. | DOOH.NET sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność w zakresie oprogramowania Digital Out-Of-Home. |
Screen Network S.A. | 11,02% |
| 95. | Acrebit S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Wdrażanie systemów klasy ERP, CRM, CMS; spółka posiada bogate doświadczenie w zakresie wdrożeń systemu Navision Financials. |
IQ Venture Capital S.a r.l | 2,89% |
| 96. | EveryFlow sp. z o.o. (d. nazwa Ortega sp. z o.o.) z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Wdrażanie systemów informatycznych ERP opartych głównie o MS Dynamics NAV i CRM - opartych głównie o MS Dynamics CRM. |
Acrebit S.A | 1,18% |
| 97. | B2BPartner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Obsługa technologiczna, zakupowa oraz logistyczna programów lojalnościowych, motywacyjnych oraz promocyjnych. |
IQ Venture Capital S.a r.l | 48,05% |
| 98. | Favente S.A. (d. nazwa: Stereo.pl S.A.) z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Sprzedaż zróżnicowanych produktów w różnorodnych kategoriach, czyli kontynuowanie tradycji stacjonarnych domów handlowych w nowoczesnej, internetowej formie. |
B2BPartner S.A. | 2,03% |
| 99. | Tylko Pracownicy S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usługi dla firm w zakresie obsługi programów pracowniczych, z wykorzystaniem nowoczesnych narzędzi IT. |
B2BPartner S.A. oraz InQbe sp. z o.o. |
36,69% |
| 100. | DFT sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Głównym sektorem działalności spółki jest działalność wspomagająca usługi finansowe |
Tylko Pracownicy S.A. | 3,67% |
| 101. | Mobile Partner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Opracowanie systemu, który poprzez specjalnie zaprojektowane moduły oferował będzie rozwiązania mobilne wspierające realizację programów motywacyjnych/lojalnościowych, akcji marketingowych, zakupów mobilnych oraz badań marketingowych. |
IQ Venture Capital S.a r.l oraz B2BPartner S.A. |
21,34% |
Na dzień 31 grudnia 2015 roku Emitent nie obejmował konsolidacją niżej wymienionych spółek, w których posiada za pośrednictwem spółek stowarzyszonych udziały lub akcje:
| Lp. | Nazwa podmiotu i siedziba (kraj siedziby) |
Przyczyna wyłączenia spółki z konsolidacji |
Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Procentowy udział Spółki w kapitale podmiotu |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Klikinfo.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
BCS Software S.A. | 32,49% |
| 2. | BSS Polska sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
BSS Poland S.A. | 42% |
| 3. | HealthThink sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
ThinkGroup S.A. | 25,03% |
| 4. | Mobilne Badania sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
ThinkGroup S.A. | 25,03% |
| 5. | Vita sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
BookLine sp. z o.o. | 49,99% |
| 6. | Obiadowo sp. z o.o. z siedzibą w Gdańsku (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Czerwony Widelec S.A. | 28,79% |
| 7. | Igoria Trade LTD z siedzibą w Enstone (Wielka Brytania) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Igoria Trade S.A. | 28,78% |
| 8. | Igoria Trade Inc z siedzibą w Stanach Zjednoczonych |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Igoria Trade S.A. | 28,78% |
| 9. | Mobile Partner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
IQ Venture Capital S.a r.l oraz B2BPartner S.A. |
21,14% |
| 10. | GetLaunch sp. z o.o. w siedzibą w Warszawie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Protoweb sp. z o.o. | 32,88% |
| 11. | SocialPhoto sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
ExNui sp. z o.o. | 24,99% |
| 12. | ePasaż.EU sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Odbierz.to sp. z o.o. | 40% |
| 13. | Transdata sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
GK IQ Partners nie wywiera istotnego wpływu na politykę jednostki. |
Ponolo sp. z o.o. | 49,99% |
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSR zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Spółkę działalność, w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Sprawozdanie sporządzono wg tych samych zasad dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmiany zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.
Niniejsze jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki winno być czytane łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem standardów i zmian do standardów, które według stanu na 21 marca 2016 roku nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania.
Następujące standardy, zmiany w obowiązujących standardach oraz interpretacje nie zostały przyjęte przez Unię Europejską lub nie są obowiązujące na dzień 21 marca 2016 roku:
Spółka zamierza przyjąć wymienione powyżej nowe standardy oraz zmiany standardów i interpretacji MSSF opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lecz nieobowiązujące na dzień sprawozdawczy zgodnie z datą ich wejścia w życie.
Nowy standard MSSF 9 Instrumenty finansowe dokonuje fundamentalnych zmian w klasyfikacji, prezentacji i wycenie instrumentów finansowych. Zmiany te potencjalnie będą miały istotny wpływ na przyszłe sprawozdania finansowe Spółki. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie zostały jeszcze opublikowane wszystkie fazy standardu MSSF 9 oraz nie został on zatwierdzony przez Unię Europejską. W związku z powyższym analiza jego wpływu na przyszłe sprawozdania Spółki nie jest jeszcze zakończona.
Pozostałe standardy oraz ich zmiany nie powinny mieć istotnego wpływu na przyszłe sprawozdania finansowe Spółki. Zmiany standardów i interpretacji MSSF, które weszły w życie od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie miały istotnego wpływu na niniejsze sprawozdanie finansowe.
Następujące standardy, zmiany do istniejących standardów i interpretacje opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz zatwierdzone przez UE weszły w życie w 2015 roku:
W/w zmiany do standardów i interpretacja nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości IQ Partners S.A.
Zatwierdzając niniejsze sprawozdanie finansowe Spółka nie zastosowała następujących zmian do standardów, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie:
MSSF 16 "Leasing" nowy standard MSSF 16 Leasing zmienia zasady ujmowania umów, spełniających definicję leasingu. Główną zmianą jest odejście od podziału na leasing finansowy i operacyjny. Wszystkie umowy spełniające definicje leasingu będą ujmowane co do zasady jak obecny leasing finansowy. Wdrożenie standardu będzie miało następujący efekt:
w sprawozdaniu z sytuacji finansowej: wzrost wartości niefinansowych aktywów trwałych oraz zobowiązań finansowych,
w sprawozdaniu z całkowitych dochodów: zmniejszenie kosztów operacyjnych (innych niż amortyzacja), wzrost kosztów amortyzacji oraz kosztów finansowych."
(obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 roku lub po tej dacie).
Jednocześnie nadal poza regulacjami przyjętymi przez UE pozostaje rachunkowość zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, których zasady nie zostały zatwierdzone do stosowania w UE. Według szacunków Spółki, zastosowanie rachunkowości zabezpieczeń portfela aktywów lub zobowiązań finansowych według MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena" nie miałoby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby przyjęte do stosowania na dzień bilansowy.
Spółka nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania jakichkolwiek standardów, zmian do standardów i interpretacji. Według szacunków Spółki, w/w standardy oraz zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane na dzień bilansowy.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według zasady kosztu historycznego, z wyjątkiem aktywów finansowych przeznaczonych do sprzedaży oraz aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych według wartości godziwej przez wynik finansowy, lub zamortyzowanego kosztu (z wykorzystaniem efektywnej stopy procentowej).
Zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego za 2015 rok są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzeniu rocznego sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2014 roku.
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku nie dokonano w Spółce zmian przyjętych zasad rachunkowości i sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego.
Sprawozdanie sporządzono wg tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod kalkulacji dla okresu bieżącego i okresów porównawczych z dostosowaniem okresu porównawczego do zmiany zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.
Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości i metody kalkulacji stosowane były w sposób ciągły w odniesieniu do wszystkich okresów prezentowanych w sprawozdaniu finansowym.
Sporządzone sprawozdanie finansowe zgodnie z MSR i MSSF wymaga dokonania szacunków i założeń, które wpływają na wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym. Mimo, że przyjęte założenia i szacunki opierają się na najlepszej wiedzy Zarządu na temat bieżących działań i zdarzeń, rzeczywiste wyniki mogą się różnić od przewidywanych. Oszacowania i założenia poddaje się nieustannej weryfikacji na podstawie dotychczasowych doświadczeń oraz innych czynników, w tym przewidywań co do przyszłych zdarzeń, które w danej sytuacji wydają się zasadne.
W jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki sporządzonym na dzień 31 grudnia 2015 roku nie wystąpiły istotne zmiany szacunków podawanych w poprzednich okresach sprawozdawczych, które miałyby istotny wpływ na bieżący lub przyszły okres sprawozdawczy.
Poniżej omówiono podstawowe założenia dotyczące przyszłości i inne kluczowe źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym.
Zgodnie z przyjętą przez emitenta polityką rachunkowości IQ Partners S.A. na każdy dzień bilansowy dokonuje wyceny posiadanych instrumentów finansowych do wartości godziwej. Wartość godziwą instrumentów finansowych notowanych na aktywnym rynku ustala się z uwzględnieniem kursu notowania danego instrumentu, natomiast wartość godziwą instrumentów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek ustala się wykorzystując odpowiednie techniki wyceny, których wybór jest każdorazowo analizowany pod kątem uzyskania najbardziej wiarygodnej wartości wycenianego instrumentu. Celem stosowania technik wyceny jest ustalenie, jak w dniu wyceny kształtowałaby się cena w transakcji zawartej na zasadach rynkowych pomiędzy niezależnymi stronami. Podstawą sporządzenia wycen są prognozy finansowe przygotowane przez jednostki podlegające wycenie, które każdorazowo są weryfikowane pod kątem realności oraz porównywane z wykonaniem za poprzednie okresy w celu dokonania niezbędnych korekt. Podczas procesu wyceny inwestycji uwzględniane jest ryzyko działalności emitenta (IQ Partners S.A. jest podmiotem inwestycyjnym specjalizującym się w inwestycjach w akcje i udziały spółek we wczesnej fazie rozwoju, prowadzących innowacyjną działalność w zakresie nowych technologii) poprzez zastosowanie wysokich wskaźników dyskontujących potencjalne korzyści.
W opinii Zarządu IQ Partners S.A. metodologia wyceny aktywów finansowych pozwala w wiarygodny sposób na ustalenie ich wartości godziwej. Pomimo to Zarząd dokładnie analizuje obecną sytuację w zakresie wyceny instrumentów finansowych w celu poprawienia jakości prezentowanych sprawozdań finansowych poprzez rozszerzenie zakresu niektórych ujawnień dla zapewnienia lepszej informacji i pełnego zrozumienia dokonanych zmian oraz ich skutków finansowych dla potencjalnego odbiorcy.
W efekcie IQ Partners S.A. na każdy dzień bilansowy dokonuje precyzyjnej wyceny do wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych.
W procesie stosowania zasad (polityki) rachunkowości wobec zagadnień podanych powyżej największe znaczenie, oprócz szacunków księgowych, miał profesjonalny osąd kierownictwa.
Załączone sprawozdanie finansowe jest sporządzone w złotych, które są walutą prezentacji i walutą funkcjonalną jednostki. Poszczególne pozycje sprawozdania finansowego są wycenione w złotych, które stanowią walutę podstawowego środowiska gospodarczego, w którym działa jednostka. W ciągu roku transakcje w walucie obcej Spółka ujmuje początkowo w walucie polskiej, stosując do przeliczenia kwoty wyrażonej w walucie obcej według średniego kursu NBP obowiązującego na dzień zawarcia transakcji uznając go za natychmiastowy kurs wymiany. Operacje finansowe przeprowadzone w walutach obcych przeliczane są w dniu transakcji na walutę funkcjonalną przy zastosowaniu kursów wymiany banku, z którego usług korzysta Spółka. Pozycje aktywów i pasywów na dzień bilansowy zostały wycenione po kursie średnim NBP obowiązującym w dniu bilansowym. Wszystkie kwoty zaprezentowane w sprawozdaniu finansowym wykazane są w tysiącach złotych, chyba że zaznaczono inaczej.
W jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2015 roku nie wystąpiła istotna korekta błędu.
§ 1.
Wartość aktywów i pasywów oraz wynik finansowy ustala się i wykazuje w księgach rachunkowych przedstawiając rzetelnie i prawidłowo sytuację majątkową i finansową jednostki.
§ 2.
Aktywa i zobowiązania wycenia się w rzeczywiście poniesionych kosztach, z uwzględnieniem zachodzących zmian w poszczególnych składnikach, a zwłaszcza zmniejszeń wartości składników aktywów, bez względu na wysokość wyniku finansowego.
§ 3.
Wyceny aktywów i zobowiązań na dzień bilansowy oraz w trakcie roku obrotowego dokonuje się z uwzględnieniem przepisów w sprawie tworzenia odpisów z tytułu utraty wartości aktywów.
Aktywa, które w wyniku dokonanej wyceny kwalifikują się do odpisania w ciężar rachunku zysków i strat z tytułu utraty wartości podlegają spisaniu w roku obrotowym, w którym fakt konieczności dokonania odpisu został stwierdzony.
Odpisy na należności wątpliwe oszacowywane są wtedy, gdy ściągnięcie pełnej kwoty należności, zgodnie z pierwotnymi warunkami, przestało być prawdopodobne. Wielkość odpisu stanowi różnicę między wartością księgową a wartością możliwą do odzyskania, która stanowi bieżącą wartość spodziewanych przepływów pieniężnych, zdyskontowaną przy użyciu stopy procentowej właściwej dla podobnych pożyczkobiorców. Należności nieściągalne są odpisywane w koszty operacyjne w momencie stwierdzenia ich nieściągalności. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, w odniesieniu do:
Ponadto dokonuje się odpisów aktualizujących wartość należności w wysokościach nie mniejszych niż:
Corocznie analizuje się czy powyższe zasady tworzenia odpisów odpowiadają faktycznej utracie wartości należności. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się do kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych jeżeli dotyczą one odsetek. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu aktualizującego wartość aktywów, całość lub odpowiednia część uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i korygowane są koszty operacyjne lub odpis zaliczany jest do przychodów finansowych.
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. Są one zobowiązaniami przypadającymi do zapłaty za towary lub usługi, które zostały otrzymane/wykonane, ale nie zostały opłacone, zafakturowane lub formalnie uzgodnione z dostawcą, łącznie z kwotami należnymi pracownikom. Tę grupę zobowiązań stanowią m.in.: wynagrodzenia wraz z narzutami wypłacane jednorazowo w okresie przyszłym, krótkookresowe rezerwy na niewykorzystane urlopy, inne zarachowane koszty współmierne do osiągniętych przychodów, stanowiące przyszłe zobowiązania oszacowane na podstawie zawartych umów lub innych wiarygodnych szacunków.
Rezerwy tworzone są, gdy na jednostce ciąży obecny, prawny lub zwyczajowo oczekiwany obowiązek wynikający ze zdarzeń przeszłych i prawdopodobne jest, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne oraz można dokonać wiarygodnego szacunku kwoty tego obowiązku.
Rezerwy tworzy się w wysokości stanowiącej najbardziej właściwy szacunek nakładów niezbędnych do wypełnienia obecnego obowiązku na dzień bilansowy. Jeżeli skutek zmian wartości pieniądza w czasie jest istotny, kwota rezerwy odpowiada bieżącej wartości nakładów, które według oczekiwań będą niezbędne do wypełnienia tego obowiązku
Rezerwy tworzy się w szczególności z następujących tytułów, (jeżeli spełnione są wyżej wymienione warunki ujmowania rezerw):
Kapitały własne stanowią kapitały i fundusze tworzone zgodnie z obowiązującym prawem, właściwymi ustawami oraz ze statutem. Do kapitałów własnych zaliczane są także niepodzielone zyski i niepokryte straty z lat ubiegłych.
Przychody ujmowane są w wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej, po pomniejszeniu o przewidywane rabaty, zwroty klientów i podobne pomniejszenia, w tym podatek od towarów i usług VAT oraz inne podatki związane ze sprzedażą, za wyjątkiem podatku akcyzowego.
administracyjnych czy kosztów przechowania instrumentów.
§ 7.
§ 8.
§ 9.
Pożyczki i należności są to aktywa finansowe:
aktywa, dla których niemożliwe okazać się może odzyskanie całej początkowej kwoty inwestycji na skutek sytuacji innej niż pogorszenie wiarygodności kredytowej dłużnika.
zasadniczej. Jednostka może zaklasyfikować dobrowolnie całą umowę zasadniczą do aktywów finansowych i zobowiązań finansowych w wartości godziwej przez wynik finansowy na moment początkowego ujęcia. W takim przypadku jednostka nie wykazuje oddzielnie elementu wbudowanego.
dla aktywów posiadanych przez jednostkę jest bieżąca cena kupna (cena jak rynek zapłaci za dany składnika aktywów finansowych),
Wartość godziwą dla składnika aktywów finansowych, dla których nie istnieje aktywny rynek, ustala się w drodze jednej z następujących metod:
Skutki wyceny aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy zalicza się do przychodów lub kosztów z tytułu operacji finansowych.
w zamortyzowanym koszcie (skorygowanej cenie nabycia).
§ 18.
§ 19.
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności wycenia się w zamortyzowanym koszcie w sposób, o którym mowa w § 18.
§ 21.
trudnościami finansowymi, udogodnienia, które w innym wypadku nie zostałoby udzielone,
Aktywa finansowe będące instrumentami kapitałowymi, których wartości godziwej nie można wiarygodnie ustalić, wycenia się w cenie nabycia z uwzględnieniem odpisu z tytułu utraty wartości lub ostatnio ustalonej wartości godziwej. W momencie pojawienia się możliwości wiarygodnego oszacowania wartości godziwej pozycje takie są przeszacowywane do wartości godziwej, a zmiany wartości ujmowane zgodnie z zaklasyfikowaniem danej pozycji.
przenosi na inną jednostkę gospodarczą umowne prawa do otrzymania przepływów pieniężnych ze składnika aktywów finansowych, albo
wygasło lub zostało przeniesione na inną jednostkę gospodarczą a wartością zapłaty, z uwzględnieniem wszystkich przeniesionych aktywów niepieniężnych lub przyjętych zobowiązań, ujmuje się w rachunku zysków i strat.
§ 31.
środków trwałych, nieruchomości inwestycyjnych oraz wartości niematerialnych zakwalifikowanych do aktywów przeznaczonych do sprzedaży.
§ 32.
§ 33.
§ 34.
Nieruchomości oraz wartości niematerialne zaliczane do inwestycji wycenia się według zasad, stosowanych do środków trwałych oraz wartości niematerialnych, określonych w §§ 30-36.
§ 39.
§ 40.
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Środki pieniężne i lokaty krótkoterminowe wykazane w bilansie obejmują środki pieniężne w banku i w kasie oraz lokaty krótkoterminowe o pierwotnym okresie zapadalności nieprzekraczającym trzech miesięcy.
Saldo środków pieniężnych i ich ekwiwalentów wykazane w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych składa się z określonych powyżej środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.
§ 41.
Środki pieniężne denominowane w walucie obcej przeliczane są na dzień bilansowy po kursie zamknięcia z dnia bilansowego.
§ 42.
Pozycje pieniężne denominowane w walucie obcej przeliczane są na dzień bilansowy po kursie zamknięcia z dnia bilansowego.
§ 43.
§ 44.
§ 45.
§ 46.
Podatek dochodowy za dany okres, wpływający na wynik finansowy, obejmuje:
część bieżącą
§ 47.
§ 48.
§ 49.
rozliczania inwestycji w jednostkach zależnych.
§ 50.
Ze względu na jednolity charakter działalności Spółka wyróżnia jeden segment działalności - segment finansowy.
IQ Partners uzyskuje przychody ze sprzedaży wyłącznie od klientów posiadających siedzibę na terytorium Polski. W okresie objętym sprawozdaniem 100% przychodów ze sprzedaży IQ Partners S.A. osiągnęła w wyniku odsprzedaży usługi najmu do spółek powiązanych, w tym 89% przychodów od Ventures Hub sp. z o.o.
Udział poszczególnych dostawców przekroczył w 2015 roku 10% ogółu przychodów Spółki:
Dostawca A – 123 tys. zł. Dostawca B – 137 tys. zł. Dostawca C – 28 tys. zł.
Dostawca D – 11 tys. zł.
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Przychody ze sprzedaży udziałów, akcji i innych instrumentów finasowych |
- | - |
| Przychody z sprzedaży usług | 78 | 81 |
| Pozostałe przychody (inne niż przychody finansowe) | 30 | 4 |
| Przychody od klientów zewnętrznych, razem | 108 | 85 |
| Przychody z tytułu odsetek | - | - |
| Koszty z tytułu odsetek | (92) | (80) |
| Przychody/(koszty) netto z tyt. odsetek | (92) | (80) |
| Dodatnie różnice kursowe | - | - |
| Pozostałe koszty finansowe Wycena instrumentów finansowych do wartości godziwej Koszty sprzedanych udziałów i akcji i innych instrumentów finasowych |
- (2 886) - |
- 821 - |
| Odpisy aktualizujące wartości aktywów finansowych i niefinansowych | - | (400) |
| Rozwiązane odpisy aktualizujące wartości aktywów finansowych i niefinansowych | - | - |
| Pozostałe koszty segmentu (inne niż koszty finansowe), w tym: | (1 011) | (980) |
| Amortyzacja | (12) | (47) |
| Zysk przed opodatkowaniem | (3 881) | (554) |
| Aktywa trwałe | 33 820 | 38 715 |
| Finansowe inwestycje długoterminowe | 32 555 | 37 928 |
| Aktywa obrotowe | 149 | 282 |
| Razem aktywa | 33 969 | 38 997 |
| Kapitał własny | 26 391 | 31 642 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 005 | 4 638 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 573 | 2 717 |
| Razem pasywa | 33 969 | 38 997 |
| Pozostałe informcje dotyczące segmentu | ||
| Nakłady inwestycyjne, w tym: | - | 2 |
| - rzeczowe aktywa trwałe | - | 2 |
| - wartości niematerialne | - | - |
| Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||
| Wartość firmy | - | - | |
| Oprogramowanie komputerowe | - | - | |
| Nabyte koncesje, patenty, licencje | - | - | |
| Inne wartości niematerialne | 1 | 1 | |
| Razem | 1 | 1 |
Spółka w swojej ewidencji posiada wartości niematerialne o określonym czasie użytkowania. Wycenia je do wartości godziwej poprzez odpisy amortyzacyjne według okresu użytkowania.
| Wartość | Oprogramowanie | Nabyte koncesje, | Inne wartości | ||
|---|---|---|---|---|---|
| firmy | komputerowe | patenty, licencje | niematerialne | Ogółem | |
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 r. | |||||
| Wartość brutto | - | - | 7 | 9 | 16 |
| Umorzenie | - | - | (7) | (8) | (15) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość księgowa netto | - | - | - | 1 | 1 |
| Zmiany w 2015 r. | |||||
| Zakup | - | - | - | - | - |
| Amortyzacja | - | - | - | - | |
| Stan na 31 grudnia 2015 r. | |||||
| Wartość brutto | - | - | 7 | 9 | 16 |
| Umorzenie | - | - | (7) | (8) | (15) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość księgowa netto | - | - | - | 1 | 1 |
| Wartość firmy |
Oprogramowanie komputerowe |
Nabyte koncesje, patenty, licencje |
Inne wartości niematerialne |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2014 r. | |||||
| Wartość brutto | - | - | 7 | 9 | 16 |
| Umorzenie | - | - | (7) | (8) | (15) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość księgowa netto | - | - | - | 1 | 1 |
| Zmiany w 2014 r. | |||||
| Zakup | - | - | - | - | - |
| Amortyzacja | - | - | - | - | |
| Stan na 31 grudnia 2014 r. | |||||
| Wartość brutto | - | - | 7 | 9 | 16 |
| Umorzenie | - | - | (7) | (8) | (15) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - | - | - | - | - |
| Wartość księgowa netto | - | - | - | 1 | 1 |
Nota 2
| Stan na dzień | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| Grunty | - | - | ||
| Budynki i budowle | - | - | ||
| Urządzenia techniczne i maszyny | 1 | 4 | ||
| Środki transportu | - | 9 | ||
| Inne środki trwałe | - | - | ||
| Środki trwałe w budowie | - | - | ||
| Razem | 1 | 13 |
| Budynki i budowle |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 | ||||||
| Wartość brutto | - 100 |
178 | 13 | - 291 |
||
| Umorzenie | - (96) |
(169) | (13) | - (278) |
||
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - - |
- | - | - - |
||
| Wartość księgowa netto | - 4 |
9 | - | - 13 |
||
| Zmiany w 2015 r. | ||||||
| Wykup z leasingu | - - |
- | - | - - |
||
| Likwidacja | - - |
- | - | - - |
||
| Amortyzacja | - (3) |
(9) | - | - (12) |
||
| Stan na 31 grudnia 2015 r. | ||||||
| Wartość brutto | - 100 |
178 | 13 | - 291 |
||
| Umorzenie | - (99) |
(178) | (13) | - (290) |
||
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - - |
- | - | - - |
||
| Wartość księgowa netto | - 1 |
- | - | - 1 |
Zmiany wartości rzeczowych aktywów trwałych w okresie od 1 stycznia 2014 r. do 31 grudnia 2014 r.
| Budynki i | Urządzenia techniczne |
Środki | Inne środki |
Środki trwałe w |
||
|---|---|---|---|---|---|---|
| budowle | i maszyny | transportu | trwałe | budowie | Ogółem | |
| Stan na dzień 1 stycznia 2014 | ||||||
| Wartość brutto | - 100 |
176 | 13 | - 289 |
||
| Umorzenie | - (87) |
(132) | (13) | - (232) |
||
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - - |
- | - | - - |
||
| Wartość księgowa netto | - 13 |
44 | - | - 57 |
||
| Zmiany w 2014 r. | ||||||
| Wykup z leasingu | - - |
2 | - | - 2 |
||
| Likwidacja | - - |
- | - | - - |
||
| Amortyzacja | - (9) |
(38) | - | - (47) |
||
| Stan na 31 grudnia 2014 r. | ||||||
| Wartość brutto | - 100 |
178 | 13 | - 291 |
||
| Umorzenie | - (96) |
(169) | (13) | - (278) |
||
| Odpisy z tytułu utraty wartości | - - |
- | - | - - |
||
| Wartość księgowa netto | - 4 |
9 | - | - 13 |
Nota 2b
| Stan na dzień | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 grudnia 2015 | 31 grudnia 2014 | |||||
| Wartość | Wartość | |||||
| początkowa – | początkowa – | |||||
| Grupy środków trwałych | aktywowany | Wartość | aktywowany | Wartość | ||
| leasing | Skumulowane | księgowa | leasing | Skumulowane | księgowa | |
| finansowy | umorzenie | netto | finansowy | umorzenie | netto | |
| Budynki i budowle | - | - | - | - | - | - |
| Urządzenia techniczne i maszyny | - | - | - | - | - | - |
| Środki transportu | 178 | (178) | - | 178 | (169) | 9 |
| Inne środki trwałe | - | - | - | - | - | - |
| Środki trwałe w budowie | - | - | - | - | - | - |
| Razem | 178 | (178) | 0 | 178 | (169) | 9 |
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 / 1 stycznia 2014 | 37 928 | 36 895 |
| Zmiany w ciągu okresu | (5 373) | 1 033 |
| - zwiększenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na wynik finansowy | - | 1 496 |
| - zwiększenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na kapitał | - | 212 |
| - nabycie | 4 | - |
| - zmniejszenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na wynik finansowy | (2 886) | (676) |
| - zmniejszenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na kapitał | (2 491) | - |
| - zbycie | - | - |
| - przekwalifikowanie na inwestycje krótkoterminowe | - | - |
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 / 31 grudnia 2014 | 32 555 | 37 928 |
| Papiery notowane na giełdzie | - | - |
| - Papiery nienotowane na giełdzie |
- 32 555 |
- 37 928 |
| IQ Venture Capital S.a.r.l. | 11 284 | 13 775 |
| Inqbe sp. z o.o. | 8 021 | 10 706 |
| Ventures Hub sp. z o.o. | 13 241 | 13 442 |
| Inventiq sp. z o.o. | 5 | 5 |
| IQ Pomerania sp. z o.o. | 4 | - |
| Obligacja długoterminowa | - | - |
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 / 1 stycznia 2014 | 24 148 | 23 328 |
| Zmiany w ciągu okresu | (2 886) | 820 |
| - zmiana prezentacji inwestycji finansowych w sprawozdaniu | - | - |
| - zwiększenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na wynik finansowy - nabycie |
- - |
1 496 - |
| - zmniejszenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na wynik finansowy - zbycie |
(2 886) - |
(676) - |
| - przekwalifikowanie na inwestycje krótkoterminowe | - | - |
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 / 31 grudnia 2014 | 21 262 | 24 148 |
| Papiery notowane na giełdzie | - | - |
| - Papiery nienotowane na giełdzie |
- 21 262 |
- 24 148 |
| Inqbe sp. z o.o. | 8 021 | 10 706 |
| Ventures Hub sp. z o.o. | 13 241 | 13 442 |
Nota 3b
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 / 1 stycznia 2014 | 13 780 | 13 568 |
| Zmiany w ciągu okresu | (2 487) | 212 |
| - zwiększenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na kapitał własny | - | 212 |
| - nabycie | 4 | - |
| - zmniejszenia z tytułu aktualizacji do wartości godziwej odniesione na kapitał własny | (2 491) | - |
| - zbycie | - | - |
| - odpis z tytułu utraty wartości | - | - |
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 / 31 grudnia 2014 | 11 293 | 13 780 |
| Papiery notowane na giełdzie | - | - |
| - | - | - |
| Papiery nienotowane na giełdzie | 11 293 | 13 780 |
| IQ Venture Capital S.a.r.l. | 11 284 | 13 775 |
| Inventiq sp. z o.o. | 5 | 5 |
| IQ Pomerania sp. z o.o. | 4 | - |
Nota 3c
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
Akcje i udziały w jednostkach zależnych |
Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych |
||
| Stan na dzień 1 stycznia 2015 / 1 stycznia 2014 | |||||
| Wartość brutto | 37 928 | - | 36 895 | - | |
| Odpisy aktualizujące | - | - | - | ||
| Wartość księgowa netto na 1 stycznia 2015 / 1 stycznia 2014 | 37 928 | - | 36 895 | - | |
| Zmiany w ciągu roku | |||||
| - nabycie, objęcie udziałów i akcji | 4 | - | - | - | |
| - zbycia | - | - | - | - | |
| - zwiększenia (aktualizacja do wart. godziwej) | - | - | 1 708 | - | |
| - zmniejszenia (aktualizacja do wart. godziwej) | (5 377) | - | (676) | - | |
| Stan na dzień 31 grudnia 2015 / 31 grudnia 2014 | 32 555 | 37 928 | - | ||
| Wartość brutto | 32 555 | - | 37 928 | - | |
| Odpisy aktualizujące | - | - | - | - | |
| Wartość księgowa netto na 31 grudnia 2015 / 31 grudnia 2014 | 32 555 | - | 37 928 | - |
| Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||
| Długoterminowe należności z tytułu dostaw i usług | - | - | |
| 1) jednostki zależne | - | - | |
| 2) jednostki stowarzyszone | - | - | |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - | |
| 4) jednostki niepowiązane | - | - | |
| Krótkoterminowe należności z tytułu dostaw i usług | 1 | 7 | |
| 1) jednostki zależne: | - | - | |
| 2) jednostki stowarzyszone: | 1 | 7 | |
| - GetLaunch sp. z o.o. | - | 2 | |
| - odpis aktualizujący przeterminowane należności | - | (2) | |
| - rTime sp. z o.o. | - | 2 | |
| - odpis aktualizujący przeterminowane należności | - | (2) | |
| - Power Price S.A. | - | 6 | |
| - odpis aktualizujący przeterminowane należności | - | - | |
| - Exnui sp. z o.o. | 1 | 1 | |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - | |
| 4) jednostki niepowiązane | - | - | |
| Należności z tytułu dostaw i usług razem | 1 | 7 |
| Stan na dzień | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| Pozostałe należności krótkoterminowe | - | - | ||
| 1) jednostki zależne | - | - | ||
| 2) jednostki stowarzyszone: | - | - | ||
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - | ||
| 4) jednostki niepowiązane | - | 400 | ||
| - odpis aktualizujący przeterminowane należności | - | (400) | ||
| Należności budżetowe | 129 | 249 | ||
| Pozostałe krótkoterminowe należności razem | 129 | 249 |
Nota 6
| Stan na dzień | ||
|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
| Obligacje krótkoterminowe: | - | - |
| 1) jednostki zależne: | - | - |
| 2) jednostki stowarzyszone | - | - |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - |
| 4) jednostki niepowiązane | - | - |
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe: | - | - |
| 1) jednostki zależne: | ||
| 2) jednostki stowarzyszone: | - | - |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - |
| 4) jednostki niepowiązane | - | - |
| Krótkoterminowe inwestycje finansowe razem | - | - |
Nota 7
| Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||
| Środki pieniężne w kasie | - | - | |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 13 | 20 | |
| Inne aktywa finansowe o terminie płatności do 3 miesięcy od dnia nabycia | - | - | |
| Razem środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 13 | 20 |
Nota 8
| Stan na dzień | ||
|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
| - | - | |
| 6 | 6 | |
| - | - | |
| 6 | 6 | |
Podstawowym założeniem polityki Spółki w zakresie zarządzania kapitałami jest utrzymanie optymalnej struktury kapitału w długim okresie, systematyczny wzrost funduszy (kapitałów) własnych adekwatnych do skali i rodzaju prowadzonej działalności poprzez maksymalizację wyniku finansowego oraz jego przeznaczanie na zwiększenie kapitałów własnych Spółki. Istotne jest także utrzymanie silnej bazy kapitałowej, będącej podstawą budowania zaufania ze strony przyszłych inwestorów oraz rynku i zapewniającej przyszły rozwój Spółki.
Nota 9 Kapitały własne
Kapitał zakładowy (wyemitowany) IQ Partners S.A. wynosi 22.353.000,00 zł i dzieli się na 22.353.000 szt. akcji o wartości nominalnej 1,00 zł każda. Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez IQ Partners S.A. akcji wynosi 22.353.000.
Emitent nie posiada akcji zwykłych wyemitowanych i nie w pełni opłaconych, nie posiada także akcji własnych.
Nie wystąpiły żadne zmiany w wyemitowanym kapitale własnym Emitenta zarówno w bieżącym jak i w poprzednim okresie sprawozdawczym.
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria / emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzyw ilejow ania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | w artość serii / emisji w g w artości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału | Data rejestracji |
Praw o do dyw idendy od daty: |
| A | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 20 000 000 | 20 000 000 | Wszystkie akcje serii A zostały objęte w w yniku połączenia spółek przez w spólników łączących się spółek* |
2007-07-19 2007-07-19 | ||
| B | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 1 853 000 | 1 853 000 | gotów ka | 2007-10-11 2007-10-11 | ||
| C | na okaziciela brak uprzyw ilejow ania | nie ma | 500 000 | 500 000 | gotów ka | 2009-09-11 2009-09-11 | ||
| Liczba akcji, razem: | 22 353 000 | |||||||
| Kapitał zakładow y, razem: | 22 353 000 | |||||||
| Wartość nominalna jednej akcji: | 1,00 zł |
*Spółka IQ Partners S.A. powstała w wyniku połączenia IQ Partners spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000243708 i IFA Investments spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS 0000186455.
Kapitał powstał w 2008 roku jako nadwyżka osiągnięta przy emisji akcji serii B powyżej ich wartości nominalnej i wynosi na dzień 31.12.2015 r. i 31.12.2014 r. 3.643 tys. zł.
Zyski zatrzymane w Spółce na dzień 31.12.2015r. w wysokości -1.276 tys. zł i na dzień 31.12.2014 r. -585 tys. zł stanowią niepokryte straty z lat ubiegłych.
| Pozostałe kapitały rezerwowe | Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| Kapitał zapasowy tworzony ustawowo (8%) | 673 | 673 | ||
| Kapitał zapasowy z zysków lat ubiegłych | 16 139 | 16 139 | ||
| Kapitał z aktualizacji wyceny aktywów finansowych | -11 908 | -9 890 | ||
| Razem kapitały rezerwowe | 4 903 | 6 922 |
Nota 10
| Stan na dzień | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| obligacje długoterminowe | - | - | ||
| kredyty bankowe | - | - | ||
| leasing finansowy | - | - | ||
| Razem długoterminowe zobowiązania finansowe | - | - | ||
Nota 10a
| Stan na dzień | |||
|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||
| kredyt bankowy | - | - | |
| kredyt w rachunku bieżącym | - | - | |
| leasing finansowy | - | - | |
| pożyczki | 3 036 | 2 159 | |
| - IQ Venture Capital s.a r.l. | 1 391 | 1 347 | |
| - Ventures Hub sp. z o.o. | 1 645 | 812 | |
| obligacje krótkoterminowe | 475 | 459 | |
| - Ventures Hub sp. z o.o. | 475 | 459 | |
| Razem krótkoterminowe zobowiązania finansowe | 3 511 | 2 618 |
Na dzień 31 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. posiadała zawarte umowy pożyczki ze spółką zależną IQ Venture Capital s.a r.l. na łączną kwotę 1.391 tys. zł w tym odsetki 132 tys. zł oraz z Ventures Hub sp. z o.o. na łączną kwotę 1.645 tys. zł w tym odsetki 44 tys. zł. Krótkoterminowe zobowiązania finansowe z tytułu emisji obligacji do Ventures Hub sp. z o.o. wyniosły łącznie 475 tys. zł w tym odsetki 75 tys. zł.
Nota 11
| Stan na dzień | ||
|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług | - | - |
| 1) jednostki zależne | - | - |
| 2) jednostki stowarzyszone | - | - |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - |
| 4) jednostki niepowiązane | - | - |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 24 | 31 |
| 1) jednostki zależne: | - | - |
| 2) jednostki stowarzyszone: | - | - |
| 3) pozostałe jednostki powiązane | - | - |
| 4) jednostki niepowiązane | 24 | 31 |
| Razem zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 24 | 31 |
Nota 12
| Stan na dzień | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | ||||
| Pozostałe zobowiązania | 19 | 43 | |||
| Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń | 2 | 29 | |||
| Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych | 4 | 3 | |||
| Zobowiązania z tytułu innych podatków | 12 | 11 | |||
| Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe | 1 | - | |||
| Pozostałe rezerwy krótkoterminowe | - | - | |||
| Razem pozostałe zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 19 | 43 | |||
Nota 13
| Stan na dzień | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |||
| Bierne rozliczenia międzyokresowe | - | - | ||
| Rezerwa na koszty | 19 | 25 | ||
| Razem bierne rozliczenia międzyokresowe | 19 | 25 |
Spółka nie posiadała zobowiązania z tytułu podatku dochodowego na 31 grudnia 2015 r. oraz na 31 grudnia 2014 r.
Na 31 grudnia 2015 roku Spółka nie posiada umów leasingowych o charakterze operacyjnym i finansowym.
| Aktywa finansowe | Stan na dzień 31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Kategorie instrumentów finansowych | |||||||
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności |
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez kapitały |
Ogółem | |
| Udziały i akcje | 3a,3b | 21 262 | - | - 11 293 |
32 555 | ||
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 | - | 1 | - - |
1 | ||
| Należności budżetowe | 5 | - | 129 | - - |
129 | ||
| Pozostałe należności | 5 | - | - | - - |
- | ||
| Obligacje | 6 | - | - | - - |
- | ||
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe | 6 | - | - | - - |
- | ||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | - | 13 | - - |
13 | ||
| 21 262 | 143 | - 11 293 |
32 698 |
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności |
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez kapitały |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Udziały i akcje | 3a,3b | 24 148 | - | - 13 780 |
37 928 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 4 | - | 7 | - - |
7 | |
| Należności budżetowe | 5 | - | 249 | - - |
249 | |
| Pozostałe należności | 5 | - | - | - - |
- | |
| Obligacje | 6 | - | - | - - |
- | |
| Udzielone pożyczki krótkoterminowe | 6 | - | - | - - |
- | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | - | 20 | - - |
20 | |
| 24 148 | 276 | - 13 780 |
38 204 |
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiąznia z tytułu dostaw i usług | 11 | - 24 |
- | 24 | |
| Kredyty | 10,10a | - | - - |
- | |
| Pożyczki | 10,10a | - 3 036 |
- | 3 036 | |
| Obligacje | 10,10a | - 475 |
- | 475 | |
| Leasing finansowy | 10,10a | - | - - |
- | |
| Pozostałe zobowiązania | 12 | - 19 |
- | 19 | |
| - 3 554 |
- | 3 554 |
| Klasy instrumentów finansowych | Nota | Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 |
Ogółem |
|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiąznia z tytułu dostaw i usług | 11 | - 31 |
- | 31 | |
| Kredyty | 10,10a | - | - - |
- | |
| Pożyczki | 10,10a | - 2 159 |
- | 2 159 | |
| Obligacje | 10,10a | - 459 |
- | 459 | |
| Leasing finansowy | 10,10a | - | - - |
- | |
| Pozostałe zobowiązania | 12 | - 43 |
- | 43 | |
| - 2 692 |
- | 2 692 |
W tabelach poniżej przedstawiono podsumowanie wartości bilansowych i godziwych dla poszczególnych grup instrumentów finansowych na dzień 31 grudnia 2015 roku i 31 grudnia 2014 roku.
| Stan na dzień 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Wartość godziwa | ||||
| Kategorie instrumentów finansowych | Cena nabycia | prezentowana w bilansie | ||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy | 185 | 21 262 | ||
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 143 | 143 | ||
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | - | - | ||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez | ||||
| kapitały | 17 431 | 11 293 | ||
| Razem aktywa finansowe | 17 759 | 32 698 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy | - | - | ||
| Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 3 554 | 3 554 | ||
| Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 | - | - | ||
| Razem zobowiązania finansowe | 3 554 | 3 554 |
| Stan na dzień 31.12.2014 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kategorie instrumentów finansowych | Cena nabycia | Wartość godziwa prezentowana w bilansie |
||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy | 1 235 | 24 148 | ||
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 276 | 276 | ||
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez kapitały |
- 17 422 |
- 13 780 |
||
| Razem aktywa finansowe | 18 933 | 38 204 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy | - | - | ||
| Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu | 2 692 | 2 692 | ||
| Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 | - | - | ||
| Razem zobowiązania finansowe | 2 692 | 2 692 |
Kategorie wyceny do wartości godziwej aktywów i zobowiązań finansowych wycenianych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej do wartości godziwej
W oparciu o stosowane metody ustalania wartości godziwej, poszczególne składniki aktywów i zobowiązań finansowych Spółka klasyfikuje do następujących kategorii:
1) Poziom 1: Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest bezpośrednio o ceny notowane (nieskorygowane) z aktywnych rynków dla identycznych aktywów lub zobowiązań. Na 31.12.2015 roku do tej kategorii Spółka nie zakwalifikowała żadnych aktywów i zobowiązań.
2) Poziom 2: Aktywa i zobowiązana finansowe, których wartość godziwa wyceniana jest za pomocą modeli wyceny, w przypadku, których wszystkie znaczące dane wejściowe są obserwowalne na rynku w sposób bezpośredni (jako ceny) lub pośrednio (bazujące na cenach). Na 31.12.2015 roku do tej kategorii Spółka nie zakwalifikowała żadnych aktywów i zobowiązań.
3) Poziom 3: Aktywa i zobowiązania finansowe, których wartość godziwa wyceniana za pomocą modeli wyceny, w przypadku, których dane wejściowe nie są oparte na możliwych do zaobserwowania danych rynkowych (dane wejściowe nieobserwowalne). Do tej kategorii Spółka zaklasyfikowała
Na dzień bilansowy nie miały miejsca istotne transfery pomiędzy Poziomem 1 i 2 a także przesunięcia z oraz do Poziomu 3 w hierarchii wartości godziwej.
Szczegółowy opis metody ustalania wartości godziwej prezentowany jest w rozdziale 5.2.2 "Ujmowanie i wycena aktywów i pasywów oraz ustalanie wyniku finansowego – "Ujmowanie i wycena aktywów i zobowiązań finansowych" oraz w rozdziale 5.2.1 "Podstawy sporządzania sprawozdania finansowego"- "Wartość godziwa instrumentów finansowych".
W tabelach poniżej przedstawiono podział aktywów i zobowiązań finansowych prezentowanych w sprawozdaniu finansowym w wartości godziwej w podziale na 3 kategorie:
Stan na dzień 31.12.2015
| Nota | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa i zobowiązania wyceniane w wartości godziwej |
Ceny kwotowane na aktywnych rynkach |
Techniki wyceny oparte na obserwowalnych danych rynkowych |
Pozostałe techniki wyceny |
||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - 21 262 |
21 262 | ||
| Nienotowane papiery wartościowe | 3a | 21 262 | 21 262 | ||
| Notowane papiery wartościowe | - | - | - | ||
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
- | - 143 |
143 | ||
| Obligacje | 6 | - | - | ||
| Pozostałe pożyczki i należności | 6 | 143 | 143 | ||
| w tym należność z tytułu podatku VAT | 128 | 128 | |||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez |
|||||
| kapitały | - | - 11 293 |
11 293 | ||
| Nienotowane papiery wartościowe | 3b | 11 293 | 11 293 | ||
| Notowane papiery wartościowe | - | - | - | ||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej razem |
- | - 32 698 |
32 698 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - - |
- | ||
| Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
- | - 3 554 |
3 554 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej razem |
- | - 3 554 |
3 554 | ||
Aktywa finansowe
| Nota | Poziom 1 | Poziom 2 | Poziom 3 | Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa i zobowiązania wyceniane w wartości godziwej |
Ceny kwotowane na aktywnych rynkach |
Techniki wyceny oparte na obserwowalnych danych rynkowych |
Pozostałe techniki wyceny |
||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
- | - 24 148 |
24 148 | ||
| Nienotowane papiery wartościowe | 3a | 24 148 | 24 148 | ||
| Notowane papiery wartościowe | - | - | - | ||
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
- | - 276 |
276 | ||
| Obligacje | 6 | - | - | ||
| Pozostałe pożyczki i należności | 6 | 276 | 276 | ||
| w tym należność z tytułu podatku VAT | 248 | 248 | |||
| Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez |
|||||
| kapitały | - | - 13 780 |
13 780 | ||
| Nienotowane papiery wartościowe Notowane papiery wartościowe |
3b - |
13 780 - |
13 780 - |
||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej razem |
- | - 38 204 |
38 204 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do | |||||
| wartości godziwej przez wynik finansowy | - | - - |
- | ||
| Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
- | - 2 692 |
2 692 | ||
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej razem |
- | - 2 692 |
2 692 |
Zwraca się uwagę, że Emitent na 31.12.2015 r. posiadał 128 tys. zł należności z tytułu podatku VAT, natomiast na dzień 31.12.2014 r. 248 tys. zł.
Zyski/(Straty) dotyczące instrumentów finansowych rozpoznane w przychodach i kosztach finansowych w podziale na klasy instrumentów finansowych
Stan na dzień 31.12.2015
| Wyszczególnienie | Nienotowane instrumenty kapitałowe |
Obligacje Pożyczki | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo otwarcia | 37 928 | - | - | 256 | 20 | 38 204 |
| Zyski/(Straty) ujęte w: | (5 377) | - | - | - | - | (5 377) |
| - wyniku finansowym | (2 886) | - | - | - | - | (2 886) |
| - innych całkowitych dochodach | (2 491) | - | - | - | - | (2 491) |
| Zwiększenie | 4 | - | - | 130 | - | 134 |
| Zmniejszenie | - | - | - | - | (7) | (7) |
| Uregulowanie | - | - | - | (256) | - | (256) |
| Odpis aktualizujący przeterminowane | ||||||
| należności | - | - | - | - | - | - |
| Spisane przeterminowane należności | - | - | - | - | - | - |
| Saldo zamknięcia | 32 555 | - | - | 130 | 13 | 32 698 |
| Wyszczególnienie | Nienotowane instrumenty kapitałowe |
Obligacje Pożyczki | Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo otwarcia | 36 896 | - | - | 663 | 34 | 37 592 |
| Zyski/(Straty) ujęte w: | 1 032 | - | - | - | - | 1 032 |
| - wyniku finansowym | 820 | - | - | - | - | 820 |
| - innych całkowitych dochodach | 212 | - | - | - | - | 212 |
| Zwiększenie | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenie | - | - | - | - | (14) | (14) |
| Uregulowanie | - | - | - | (4) | - | (4) |
| Odpis aktualizujący przeterminowane | ||||||
| należności | - | - | - | (3) | - | (3) |
| Spisane przeterminowane należności | - | - | - | (400) | - | (400) |
| Saldo zamknięcia | 37 928 | - | - | 256 | 20 | 38 204 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | pozostałe zobowiąznia | Kredyty | Pożyczki | Obligacje | Leasing | Razem |
| Saldo otwarcia | 74 | - | 2 159 | 459 | - | 2 692 |
| Zyski/(Straty) ujęte w: | 1 | - | 75 | 16 | - | 92 |
| - wyniku finansowym | 1 | - | 75 | 16 | - | 92 |
| - innych całkowitych dochodach | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie | 42 | - | 804 | - | - | 846 |
| Zmniejszenie | - | - | - | - | - | - |
| Uregulowanie Odpis aktualizujący przeterminowane zobowiązania |
(74) - |
- - |
(2) - |
- - |
- - |
(76) - |
| Saldo zamknięcia | 43 | - | 3 036 | 475 | - | 3 554 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | pozostałe zobowiąznia | Kredyty | Pożyczki | Obligacje | Leasing | Razem |
| Saldo otwarcia | 35 | - | 1 297 | 443 | 12 | 1 787 |
| Zyski/(Straty) ujęte w: | - | - | 63 | 16 | (2) | 77 |
| - wyniku finansowym | - | 63 | 16 | (2) | 77 | |
| - innych całkowitych dochodach | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenie | 39 | - | 799 | - | - | 838 |
| Zmniejszenie | - | - | - | - | - | - |
| Uregulowanie Odpis aktualizujący przeterminowane zobowiązania |
- - |
- - |
- - |
- - |
(10) - |
(10) - |
| Saldo zamknięcia | 74 | - | 2 159 | 459 | - | 2 692 |
Zyski/(Straty) dotyczące instrumentów finansowych rozpoznane w przychodach i kosztach finansowych w podziale na kategorie instrumentów finansowych
| Aktywa finansowe | Kategorie instrumentów finansowych | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności |
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez kapitały |
Ogółem | ||||
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | - | - | - | - - |
||||
| Zyski /(Straty) z tytułu różnic kursowych | - | - | - | - - |
||||
| Zyski/(Straty) z tytułu wyceny i realizacji | ||||||||
| do wartości godziwej | (2 886) | - | - (2 491) |
(5 377) | ||||
| - wyniku finansowym | (2 886) | - | - | (2 886) | ||||
| - innych całkowitych dochodach | - | - | - (2 491) |
(2 491) | ||||
| Ogółem (zysk/strata netto) | (2 886) | - | - (2 491) |
(5 377) |
| Stan na dzień 31.12.2014 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa finansowe | Kategorie instrumentów finansowych | ||||||
| Aktywa finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży |
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności |
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wyceniane do wartości godziwej przez kapitały |
Ogółem | |||
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | - | - | - | - - |
|||
| Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych Zyski/ (Straty) z tytułu wyceny i realizacji |
- | - | - | - - |
|||
| do wartości godziwej | 820 | - | - 212 |
1 032 | |||
| - wyniku finansowym | 820 | - | - | 820 | |||
| - innych całkowitych dochodach | - | - | - 212 |
212 | |||
| Ogółem (zysk/strata netto) | 820 | - | - 212 |
1 032 |
Zobowiązania finansowe
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 |
Ogółem | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | - | 92 | - 92 |
||
| Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych Zyski/ (Straty) z tytułu wyceny i realizacji do wartości godziwej |
- - |
- - |
- - |
- - |
|
| Ogółem (zysk/strata netto) | - | 92 | - 92 |
| Zobowiązania finansowe wyceniane do wartości godziwej przez wynik finansowy |
Pozostałe zobowiązania finansowe wyceniane według zamortyzowanego kosztu |
Zobowiązania wyłączone z zakresu MSR 39 |
Ogółem | |
|---|---|---|---|---|
| Przychody/(Koszty) z tytułu odsetek | - | 79 | (2) | 77 |
| Zyski / (Straty) z tytułu różnic kursowych | - | - | - - |
|
| Zyski / (Straty) z tytułu wyceny i realizacji | ||||
| do wartości godziwej | - | - | - - |
|
| Ogółem (zysk/strata netto) | - | 79 | (2) | 77 |
Spółka jest narażona na ryzyka związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi głównie nabywanymi i posiadanymi w ramach działalności operacyjnej i finansowej charakterystycznych dla branży Private Equity i Venture Capital. Mniejszy stopień ryzyka wiąże się z instrumentami emitowanymi (zwłaszcza obligacjami odsetkowymi i zamiennymi). Ryzyko to można określić, jako ryzyko rynkowe (obejmujące ryzyko walutowe i ryzyko stopy procentowej), ryzyko płynności oraz ryzyko kredytowe.
Spółka zarządza ryzykiem finansowym w celu ograniczenia niekorzystnego wpływu zmian kursów walutowych i stóp procentowych, jak również podejmuje działania zmierzające do stabilizacji przepływów pieniężnych oraz zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności finansowej. Za zarządzanie ryzykiem finansowym zgodnie z przyjętą strategią zarządzania ryzykiem jest odpowiedzialny Zarząd Emitenta.
Polityka zarządzania ryzykiem finansowym określa zakres oraz zasady odpowiedzialności w obszarze zarządzania ryzykiem finansowym, a w szczególności precyzuje:
Ponieważ IQ Partners S.A. dokonuje rozliczeń głównie w PLN nie zachodzi konieczność zawierania transakcji terminowych w celu zabezpieczania się przed ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stopy procentowej.
Ryzyko wahania kursów (szczególnie akcji) wiąże się z procedurą wyceny portfela inwestycyjnego dla spółek publicznych. Istnieje ryzyko zmiany wartości godziwej spółek wycenianych według cen rynkowych. Wyższy potencjał wzrostu notowań na NewConnect oznaczać może podwyższone ryzyko inwestycyjne. Ta cecha rynku wynika ze specyficznego profilu rynku grupującego spółki małe, często młode podmioty o krótkiej historii działalności, działające w najbardziej zmiennym i konkurencyjnym segmencie gospodarki, jakim są m. in. nowe technologie.
Ryzyko walutowe obecnie w IQ Partners S.A. nie występuje, ponieważ Spółka nie posiada zagranicznych odbiorców i dostawców oraz nie prowadzi innych rozliczeń walutowych.
Spółka preferuje ustalanie wynagrodzeń w rozliczeniach z kontrahentami w PLN, wskutek czego minimalizuje ryzyko kursowe.
Aktywa o stałym oprocentowaniu narażone są na ryzyko zmiany wartości godziwej w wyniku zmian stóp procentowych. Natomiast aktywa ze zmienną stopą procentową narażone są na ryzyko zmiany przepływów pieniężnych w wyniku zmian stóp procentowych. Maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest ich wartości bilansowej i na moment bilansowy wyniosła odpowiednio:
| Zaangażowanie na 31 grudnia 2015 r. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa/ zobowiązania o oprocentowaniu stałym | Wartość netto | Naliczone odsetki | Oprocentowanie | |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| Razem aktywa o oprocentowaniu stałym | - - |
- | ||
| Zobowiązania | - - |
- | ||
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 650 | 58 | 4,1% | |
| Razem zobowiązania o oprocentowaniu stałym | 650 | 58 | - |
Zobowiązania o oprocentowaniu stałym stanowią 2,7% kapitałów własnych spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku.
| Zaangażowanie na 31 grudnia 2015 r. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa/ zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym | Wartość netto | Naliczone odsetki | Oprocentowanie | |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| Razem aktywa o oprocentowaniu zmiennym | - | - | - | |
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 250 | 39 | WIBOR 1R+1,5p.p. | |
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 360 | 35 | WIBOR 1R+1,0p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -pożyczka | 1 601 | 43 | WIBOR 3M+1,0p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -obligacja | 100 | 16 | WIBOR 1R+1,5p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -obligacja | 300 | 59 | WIBOR 1R+2,0p.p. | |
| Razem zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym | 2 611 | 192 | - |
Zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym stanowią 10,4% kapitałów własnych spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Spółka nie stosowała na moment bilansowy instrumentów finansowych ani innych metod służących zabezpieczeniu się przed ryzykiem zmiany stopy procentowej, ze względu na nieistotny wpływ przychodów odsetkowych na wynik finansowy Spółki.
Spółka IQ Partners S.A. jako podmiot działający na rynku, narażona jest na ryzyko utraty płynności finansowej rozumianej jako zdolność regulowania swoich zobowiązań w wyznaczonym terminie.
Spółka musi mieć stały dostęp do rynków finansowych, dlatego też jest narażona na ryzyko braku możliwości pozyskania nowego finansowania, jak równie refinansowania swojego zadłużenia. Ryzyko to jest uzależnione przede wszystkim od warunków rynkowych i oceny zdolności kredytowej Spółki.
Spółka zarządzają swoją płynnością poprzez bieżące monitorowania poziomu wymagalnych zobowiązań, prognozowanie przepływów pieniężnych oraz odpowiednie zarządzanie środkami pieniężnymi. Spółka zamierza pozyskiwać wolne środki pieniężne z przeprowadzanych dezinwestycji aktywów finansowych, a uzyskane w ten sposób środki przeznaczać na nowe inwestycje a powstałe nadwyżki lokować w krótkoterminowe instrumenty finansowe (lokaty bankowe), które mogą być w każdej chwili wykorzystane do obsługi zobowiązań.
Ryzyko kredytowe rozumiane jest jako brak możliwości wywiązania się z zobowiązań przez wierzycieli Spółki. Ryzyko kredytowe związane jest z trzema głównymi obszarami:
Spółka na bieżąco monitoruje stany należności od kontrahentów, przez co narażenie na ryzyko nieściągalności należności jest nieznaczne.
W zakresie wolnych środków pieniężnych Spółka korzysta z krótkoterminowych lokat bankowych jedynie w wiarygodnych instytucjach finansowych.
| Stan na 31.12.2015 r. | |
|---|---|
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 143 |
| w tym należność z tytułu podatku VAT | 128 |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | - |
| Razem | 143 |
| Stan na 31.12.2014 r. | |
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 276 |
| w tym należność z tytułu podatku VAT | 248 |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | - |
| Razem | 276 |
Analiza wiekowa aktywów finansowych, które są przeterminowane na koniec okresu sprawozdawczego, lecz w przypadku których nie nastąpiła utrata wartości:
| Stan na 31.12.2015 r. | Stan na 31.12.2014 r. | |||
|---|---|---|---|---|
| Należności handlowe | Wartość brutto | Utrata wartości Wartość brutto Utrata wartości | ||
| Bez przeterminowania | 1 | - | 7 | - |
| Przeterminowane 0-30 dni | - | - | - | - |
| Przeterminowane 31-120 dni | - | - | - | - |
| Przeterminowane 121-365 dni | - | - | - | - |
| Przeterminowane powyżej 1 roku | - | - | - | - |
| Razem | 1 | - | 7 | - |
Jedyne ryzyko cenowe wynika z uwarunkowań rynkowych. W zakresie działalności inwestycyjnej Spółka posiada znaczącą pozycję rynkową oraz doświadczony zespół inwestycyjny, co wpływa korzystnie na wiarygodność IQ Partners S.A. jako kontrahenta.
Umowy kredytowe Spółki nie zawierają warunków dotyczących utrzymania określonych wskaźników finansowych.
| Stan na dzień 31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa |
Do 6 miesięcy |
6-12 miesięcy |
1-2 lata | 2-5 lat | Powyżej 5 lat |
|
| Zobowiązania finansowe | 3 511 | 1 494 | 2 017 | - | - | - |
| Zobowiązania z tyt. pod. dochodowego | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania handlowe | 24 | 24 | - | - | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 19 | 19 | - | - | - | - |
| 3 554 | 1 537 | 2 017 | - | - | - |
| Stan na dzień 31.12.2014 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa |
Do 6 miesięcy |
6-12 miesięcy |
1-2 lata | 2-5 lat | Powyżej 5 lat |
|
| Zobowiązania finansowe | 2 618 | 978 | 1 640 | - | - | - |
| Zobowiązania z tyt. pod. dochodowego | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania handlowe | 31 | 31 | - | - | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 43 | 43 | - | - | - | - |
| 2 692 | 1 052 | 1 640 | - | - | - |
Ryzyko zmiany cen aktywów finansowych, na które wprost przekłada się wartość aktywów netto można rozpatrywać w następujących obszarach:
Celem Zarządu w zarządzaniu ryzykiem kapitałowym jest ochrona kapitału Spółki niezbędnego do kontynuowania działalności tak aby możliwe było zapewnienie akcjonariuszom zwrotu z inwestycji.
Zgodnie ze Statutem Spółki oraz Kodeksem Spółek Handlowych decyzja o wypłacie dywidendy oraz wykupie akcji własnych w celu umorzenia podlega zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie. Spółka nie wypłaciła dotychczas dywidendy.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie było zmian zasad zarządzania kapitałem.
Na Spółce nie spoczywały do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania jakiekolwiek zewnętrzne wymogi kapitałowe.
Nota 14
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | ||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | ||
| Usługi | |||
| Wynajem powierzchni biurowej | 78 | 81 | |
| Razem przychody ze sprzedaży | 78 | 81 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | ||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | ||
| Amortyzacja środków trwałych i wartości niematerialnych | (12) | (47) | |
| Koszty świadczeń pracowniczych | (450) | (443) | |
| Zużycie materiałów i energii | (16) | (14) | |
| Usługi obce | (333) | (283) | |
| Podatki i opłaty | (6) | (6) | |
| Koszty reklamy i wydatki reprezentacyjne | (73) | (75) | |
| Ubezpieczenia majątkowe i osobowe | (15) | (19) | |
| Pozostałe koszty | (19) | (8) | |
| Razem koszty rodzajowe | (924) | (895) |
Nota 16
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | ||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | ||
| Zysk na sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych | 22 | - | |
| Roczna korekta VAT | - | 4 | |
| Inne | 8 | - | |
| Razem pozostałe przychody | 30 | 4 |
Nota 17
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | ||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | ||
| Odpisy aktualizujące przeterminowane należności | (9) | (400) | |
| Rozwiązanie odpisów aktualizujących przeterminowane | |||
| należności | - | - | |
| Spisane przeterminowane należności | - | (3) | |
| Inne | - | (1) | |
| Razem pozostałe koszty | (9) | (404) | |
Zyski i straty z tytułu zmian wartości godziwej instrumentów finansowych:
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
||
| Aktualizacja wartości akcji/udziałów | |||
| Ventures Hub sp. z o.o. | (201) | (676) | |
| Inqbe sp. z o.o. | (2 685) | 1 497 | |
| Razem zyski i straty z tytułu zmiany wartości godziwej | (2 886) | 821 |
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | ||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | ||
| Zbycie udziałów Phonecall sp. z o.o. | - | - | |
| Zbycie udziałów HUB30.com sp. z o.o. | - | - | |
| Razem zyski i straty z tytułu zbycia instrumentów finansowych | - | - |
W dniu 30 października 2015 roku IQ Partners S.A. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Phonecall sp. z o.o. tj. łącznie 2.000 udziałów stanowiących 50% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W dniu 22 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Hub30.com sp. z o.o. tj. 500 udziałów stanowiących 59,95% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada udziałów w kapitale zakładowym Phonecall sp. z o.o. i Hub30.com sp. z o.o.
| Za okres | |||
|---|---|---|---|
| od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
||
| Przychody z tytułu udzielonych pożyczek | - | - | |
| Przychody z tytułu obligacji | - | - | |
| Przychody z tytułu lokat bankowych | - | - | |
| Razem pozostałe zyski i straty na inwestycji | - | - |
Nota 18
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Zysk ze zbycia aktywów finansowych | - | - |
| Zysk z tytuły aktualizacji wartości udziałów do wartości godziwej | - | 1 497 |
| Przychody z tytułu odsetek od pożyczek i obligacji | - | - |
| Dodatnie różnice kursowe | - | - |
| Razem przychody finansowe | - | 1 497 |
Nota 19
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Koszty odsetek z tytułów: | (92) | (80) |
| Kredytu | - | - |
| Pożyczki | (76) | (62) |
| Obligacji | (15) | (18) |
| Leasingu finansowego | - | - |
| Pozostałe | (1) | - |
| Strata ze zbycia aktywów finansowych | - | - |
| Strata z tytuły aktualizacji wartości udziałów do | ||
| wartości godziwej | (2 886) | (676) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości aktywa finansowego | - | - |
| Razem koszty finansowe | (2 978) | (756) |
Nota 20
| Za okres | ||||
|---|---|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | |||
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | |||
| Podatek bieżący | - | - | ||
| Podatek odroczony | 649 | (137) | ||
| Razem | 649 | (137) | ||
Uzgodnienie podatku dochodowego do wyniku finansowego brutto przed opodatkowaniem według ustawowej stawki podatkowej, z podatkiem dochodowym liczonym według efektywnej stawki podatkowej.
Nota 20a
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Wynik brutto przed opodatkowaniem | - 3 881 |
- 554 |
| przychody niepodatkowe: | 1 053 | 821 |
| wycena bilansowa spółek | 1 050 | 821 |
| pozostałe przychody operacyjne | 3 | - |
| koszty niepodatkowe | (3 114) | (619) |
| materiały nkup | (0) | (0) |
| usługi nkup | (27) | (27) |
| opłaty nkup | (2) | (1) |
| reprezentacja | (73) | (35) |
| wycena bilansowa spółek | (2 886) | - |
| pozostałe koszty | (13) | (0) |
| amortyzacja nkup | (9) | (35) |
| ubezpieczenie nkup | - | (0) |
| niewypłacone wynagrodzenia + ZUS | (4) | (36) |
| odsetki od obligacji | (91) | (80) |
| statystyczne różnice kursowe | (0) | - |
| odpisy na należności | (9) | (405) |
| zwiększenia kosztów | (61) | (34) |
| raty leasingowe | - | (12) |
| wypłacone wynagrodzenia + ZUS z 12/2014 | (36) | - |
| usługi ksiegowe,audytorskie | (25) | (22) |
| Dochód podatkowy | (1 881) | (791) |
| Podstawa podatkowania | - | - |
| Podatek naliczony | - | - |
Nota 20b
| Podatek odroczony na 31.12.2015r. | Wartość bilansowa |
Wartość podatkowa |
Różnica pomiędzy wartością bilansową a podatkową |
Aktywa na odroczony PDOP |
Rezerwa na odroczony PDOP |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena spółek przez RZIS | 20 824 | 185 | 20 639 | - | 3 921 |
| Wycena spółek przez kapitał | 11 284 | 17 422 | (6 138) | 1 166 | - |
| Inwestycje wyceniane przez kapitał | 438 | - | 438 | - | 83 |
| rezerwa na koszty | 19 | (19) | 4 | - | |
| koszty z tyt. odsetek od obligacji | 75 | - | (75) | 14 | - |
| koszty z tyt. odsetek od pożyczki | 175 | - | (175) | 33 | - |
| środki trwałe w leasingu /umowa dla celów podatkowych-leasing operacyjny, dla rachunkowych-finansowy/ |
- | - | - | - | - |
| Razem | 32 815 | 17 607 | 14 670 | 1 217 | 4 005 |
| Podatek odroczony na 31.12.2014r. | Wartość bilansowa |
Wartość podatkowa |
Różnica pomiędzy wartością bilansową a podatkową |
Aktywa na odroczony PDOP |
Rezerwa na odroczony PDOP |
|---|---|---|---|---|---|
| Wycena spółek przez RZIS | 24 148 | 180 | 23 968 | - | 4 553 |
| Wycena spółek przez kapitał | 13 780 | 17 422 | (3 642) | 693 | - |
| Inwestycje wyceniane przez kapitał | 439 | - | 439 | - | 83 |
| rezerwa na koszty | 25 | (25) | 5 | - | |
| koszty z tyt. odsetek od obligacji | 60 | - | (60) | 11 | - |
| koszty z tyt. odsetek od pożyczki | 100 | - | (100) | 19 | - |
| środki trwałe w leasingu /umowa dla celów podatkowych-leasing operacyjny, dla rachunkowych-finansowy/ |
9 | - | 9 | - | 2 |
| Razem | 38 561 | 17 602 | 20 589 | 728 | 4 638 |
Wyliczenie podstawowego zysku na jedną akcję i rozwodnionego zysku na jedną akcję zostało oparte na następujących informacjach:
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
| Zysk (strata) netto | (3 232) | (691) |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) | 22 353 | 22 353 |
| Podstawowy/rozwodniony zysk na akcję (zł/akcję) | -0,1446 | -0,0309 |
Nie występują rozwadniające akcje zwykłe.
W dniu 21 sierpnia 2015 roku, w celu zabezpieczenia zobowiązań spółki zależnej IQ Pomerania sp. z o.o. przewidzianych w umowie o współpracy i powierzeniu zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu inwestycyjnego zamkniętego ("Umowa o współpracy") zawartej w dniu 21 sierpnia 2015 roku pomiędzy IQ Pomerania sp. z o.o. ('IQ Pomerania") a MM Prime Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ("MM Prime TFI"), IQ Partners S.A. zawarła z MM Prime TFI trzy umowy poręczenia, Umowę Poręczenia nr 1/2015 ("Umowa Poręczenia 1"), Umowę Poręczenia 2/2015 ("Umowa Poręczenia 2") oraz Umowę Poręczenia nr 3/2015 ("Umowa Poręczenia 3") ("Umowy Poręczenia").
Na mocy Umowy poręczenia 1 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie ("BGK"), na podstawie Umowy o współpracy z dnia 18 sierpnia 2015 roku zawartej pomiędzy BGK, MM Prime TFI i IQ Pomerania ("Umowa z BGK"), w związku z niezebraniem wpłat do funduszu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ("Fundusz") od inwestorów prywatnych w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z wyłączeniem przypadków, w których do niezebrania wpłat od inwestorów prywatnych doszło na skutek:
1) nie wyrażenia przez Zgromadzenie Inwestorów zgody na przeprowadzenie kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK, lub
2) nie wyrażenia przez prawidłowo zwołane Zgromadzenie Inwestorów zgody na zmiany Statutu niezbędne do przeprowadzenia kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK.
Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (słownie: sześćset tysięcy) złotych.
Zgodnie z Umową poręczenia 2 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz BGK w związku z niewywiązaniem się z obowiązku do ukończenia budowy portfela Funduszu w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z tym że kara umowna nie będzie należna w przypadku zainwestowania w MŚP w ww. terminie nie mniej niż 80% wpłaconych do Funduszu środków. Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
Na podstawie Umowy poręczenia 3 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kosztów, w tym kar nałożonych przez organy administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania, o ile odpowiedzialność jest następstwem, w całości lub części, działań lub zaniechań IQ Pomerania, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, których zapłata zabezpieczona jest odrębnymi umowami poręczenia. Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 31 grudnia 2035 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz organów administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego, oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, oraz kosztów powstałych w związku z nałożeniem ww. kar bądź zasądzeniem odszkodowań, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy, nie więcej jednak niż 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych.
W celu zabezpieczenia zobowiązań IQ Partners S.A., wynikających z Umów Poręczenia, w tym w szczególności w zakresie zobowiązań do spłaty kwot poręczenia wraz z odsetkami oraz wszelkimi należnościami ubocznymi wynikającymi z Umów Poręczenia oraz wszelkimi kosztami i opłatami związanymi z postępowaniem sądowym lub egzekucyjnym dotyczącym egzekwowanych roszczeń, IQ Partners S.A. poddał się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego, składając trzy oświadczenia o poddaniu się egzekucji, odpowiednio do maksymalnej wysokości 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych, 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych oraz 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
W 2015 roku nie były zawierane przez IQ Partners S.A. umowy poręczenia kredytu lub pożyczki lub udzielenia gwarancji o wskazanej wartości.
W styczniu 2015 roku wygasło poręczenie w wysokości 742 tys. zł udzielone przez IQ Partners S.A. z tytułu zaciągniętego kredytu obrotowego przez spółkę B2BPartner S.A. w wysokości 371 tys. zł, z terminem spłaty do 19 stycznia 2015 roku.
| Za okres | ||
|---|---|---|
| od 01.01.2015 | od 01.01.2014 | |
| do 31.12.2015 | do 31.12.2014 | |
| Należności | ||
| Bilansowa zmiana stanu należności krótko- i długoterminowych | 124 | 407 |
| Zmiana stanu należności w rachunku przepływów pieniężnych | 124 | 407 |
| Zobowiązania | ||
| Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótko- i długoterminowych | (30) | 35 |
| a) zmiana stanu kredytów i pożyczek krótko- i długoterminowych | - | - |
| b) zmiana stanu zobowiązań z tytułu środków trwałych przejętych w leasing finansowy | - | - |
| Zmiana stanu zobowiązań w rachunku przepływów pieniężnych | (30) | 35 |
W 2015 roku nie były zawarte przez Spółkę lub jednostki od niej zależne transakcje z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe.
| Za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
||||
|---|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów |
Przychody z tytułu odsetek od obligacji i pożyczek |
Przychody z innych transakcji |
||
| Jednostkom zależnym | 70 | - | - | |
| Jednostkom stowarzyszonym | 8 | - | - | |
| Razem przychody | 78 | - | - |
| Za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
|||
|---|---|---|---|
| Zakup usług | Koszty z tytułu odsetek od obligacji i pożyczek |
Zakup środków trwałych |
|
| Od jednostek zależnych | - | 90 | - |
| Od jednostek stowarzyszonych | - | - | - |
| Od pozostałych jednostek powiązanych - Forum | |||
| Rachunkowości sp. z o.o. Piotr Bolmiński | 123 | - | - |
| Razem zakup | 123 | 90 | - |
| Saldo zobowiązań na dzień 31.12.2015 |
Saldo zobowiązań na dzień 31.12.2014 |
|
|---|---|---|
| Od pozostałych jednostek powiązanych - Forum | ||
| Rachunkowości sp. z o.o. Piotr Bolmiński | 13 | 23 |
| Razem zakup | 13 | 23 |
| Przychody ze sprzedaży produktów |
Przychody z tytułu odsetek od obligacji i pożyczek |
Przychody z innych transakcji |
|
|---|---|---|---|
| Jednostkom zależnym | 65 | - | - |
| Jednostkom stowarzyszonym | 16 | - | - |
| Razem przychody | 81 | - | - |
| Za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
||||
|---|---|---|---|---|
| Zakup usług | Koszty z tytułu odsetek od obligacji i pożyczek |
Zakup środków trwałych |
||
| Od jednostek zależnych | - | 80 | - | |
| Od jednostek stowarzyszonych | - | - | - | |
| Od pozostałych jednostek powiązanych - Forum Rachunkowości sp. z o.o. Piotr Bolmiński |
114 | - | - | |
| Razem zakup | 114 | 80 | - |
Zatrudnienie w IQ Partners S.A. na 31 grudnia 2015 roku wynosiło: 1 pracownik.
Ponadto Spółka na stałe korzysta z usług podmiotów zewnętrznych na mocy zawartych umów o współpracę i na dzień 31 grudnia 2015 roku współpracowała z 2 podmiotami.
Wynagrodzenia Zarządu i Rady Nadzorczej należne i wypłacone w okresie od 01.01.2015 r. do 31.12.2015 r.
| należne | wypłacone | |
|---|---|---|
| Zarząd | 360 tys. zł. | 360 tys. zł |
| Rada Nadzorcza | 31 tys. zł. | 31 tys. zł |
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku Spółka dominująca oraz spółki zależne nie wypłaciły żadnych nagród ani wynagrodzenia z zysku członkom Zarządu oraz członkom organów nadzorczych.
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku nie zostały udzielone członkom Zarządu oraz członkom organów nadzorczych IQ Partners S.A. żadne zaliczki, pożyczki, kredyty, gwarancje i poręczenia.
W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku nie zostały udzielone żadne zaliczki, pożyczki, kredyty, gwarancje i poręczenia, przez IQ Partners S.A. osobom związanym z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z członkami zarządu i organów nadzorczych Spółki.
W dniach 31 lipca oraz 23 września 2015 roku InQbe sp. z o.o. spłaciła w całości wobec Pana Wojciecha Przyłęckiego (Prezesa Zarządu InQbe sp. z o.o. i Wiceprezesa IQ Partners S.A.) obligację serii AF w wysokości 120 tys. zł wraz z należnymi odsetkami, które na dzień spłaty wyniosły 3 tys. zł. Obligacja była oprocentowana według zmiennej stawki WIBOR dla jednorocznych depozytów bankowych w PLN powiększonej o 2 pkt procentowe w skali roku. Wartość nominalna obligacji wynosiła 120 tys. zł.
W dniu 23 września 2015 roku spłaciła w całości wobec spółki Sumixam Limited z siedzibą w Nikozji (Cypr) obligację serii W1 i W2 w łącznej wysokości 400 tys. zł wraz z należnymi odsetkami, które na dzień spłaty wyniosły 42 tys. zł. Obligacje były oprocentowane według zmiennej stawki WIBOR dla trzymiesięcznych depozytów bankowych w PLN powiększonej o 2 pkt procentowe w skali roku. Wartość nominalna obligacji wynosiła 400 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym nie nastąpiło połączenie z inną jednostką. Także po dniu bilansowym nie nastąpiły połączenia jednostek gospodarczych.
W sprawozdaniu za bieżący okres nie ujęto żadnych znaczących wydarzeń dotyczących lat ubiegłych.
Po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne istotne zdarzenia, które by mogły mieć znaczący wpływ na sytuację majątkową oraz wynik finansowy IQ Partners S.A.
Wynagrodzenie należne biegłego rewidenta w 2015 roku wyniosło:
W 2015 roku nie nastąpiły zmiany wartości szacunkowych podawanych w poprzednich latach obrotowych, które miałyby istotny wpływ na bieżący lub przyszły okres sprawozdawczy.
W bieżącym okresie dywidendy nie zostały wypłacone.
Spółka nie zmieniła formy prawnej własności.
Sprawozdanie finansowe nie zostało skorygowane wskaźnikiem inflacji, gdyż skumulowana średnioroczna stopa inflacji z okresu trzech lat nie osiągnęła 100%.
Zarząd IQ Partners S.A. nie publikował zarówno skonsolidowanych jak i jednostkowych prognoz wyników na rok 2015.
a) Postępowania dotyczącego zobowiązań albo wierzytelności emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem:
b) Dwu lub więcej postępowań dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta, z określeniem łącznej wartości postępowań odrębnie w grupie zobowiązań oraz wierzytelności wraz ze stanowiskiem emitenta w tej sprawie oraz, w odniesieniu do największych postępowań w grupie zobowiązań i grupie wierzytelności – ze wskazaniem ich przedmiotu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania oraz stron wszczęcia postępowania;
W roku 2015 jak również na dzień publikacji niniejszego raportu rocznego nie toczyły się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego ani organem administracji publicznej żadne postępowania dotyczące zobowiązań albo wierzytelności Emitenta lub spółek zależnych, których pojedyncza lub łączna wartość stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
W opinii Zarządu, w niniejszym raporcie zostały przekazane wszystkie istotne informacje niezbędne do oceny sytuacji majątkowej IQ Partners S.A.
W odniesieniu do zobowiązań, IQ Partners S.A. zamierza spłacić zobowiązania finansowe wynikające z otrzymanych pożyczek i emisji obligacji, które na dzień 31.12.2015 roku wraz z odsetkami wyniosły łącznie 3.511 tys. zł. Spłaty zobowiązań nastąpią w ustalonych umowami terminach. Środki na spłatę mają być pozyskane z przychodów finansowych oraz przepływów finansowych uzyskanych od spółek zależnych prowadzących działalność inwestycyjną. Obecny poziom zobowiązań Spółki zbliżony jest do zakładanego i nie stanowi zagrożenia, co do możliwości wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań w przyszłości.
Rok 2015 był trudny dla rynków finansowych i nie przyniósł oczekiwanych zysków dla Spółki. IQ Partners S.A. poniosła stratę netto w wysokości 3.232 tys. zł w porównaniu do poniesionej straty w wysokości 691 tyś zł w roku ubiegłym. Wartość aktywów netto spadła z 31.642 tys. zł na koniec 2014 roku do 26.391 tys. zł na koniec 2015 roku. W 2015 roku Spółka skupiła działalność wokół czterech wehikułów inwestycyjnych w 100% zależnych od IQ Partners S.A.
Zarząd IQ Partners S.A. koncentrował się głównie na poszukiwaniach nowych źródeł finansowania inwestycji zarówno wśród inwestorów prywatnych jak i instytucji zarządzających funduszami pochodzącymi z budżetu Państwa i Unii Europejskiej oraz na przeprowadzeniu całkowitych lub częściowych wyjść z obecnych inwestycji. Był to również etap porządkowania portfela tak, aby zapewnić potencjalnym partnerom inwestycyjnym jak najbardziej transparentne metody wycen projektów.
Dodatkowo, w związku z zawarciem umowy o współpracy w przedmiocie utworzenia i zarządzania JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie oraz
MM Prime Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych S.A., w 2016 roku Spółka skupi się na zarządzaniu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. Za pośrednictwem IQ Pomerania sp. z o.o. odpowiedzialna będzie za zarządzanie portfelem aktywów niepublicznych funduszu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. W związku z powyższym skupi się na poszukiwaniu projektów spełniających kryteria inwestycyjne funduszu.
Równocześnie będzie intensywnie pracować nad pozyskaniem prywatnych inwestorów, którzy docelowo mają objąć certyfikaty inwestycyjne funduszu za ponad 20 mln zł.
Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących w okresie sprawozdawczym znajduje się w rozdziale 5.3 Skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień przekazania niniejszego raportu tj.21 marca 2016 roku wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów przedstawia się następująco:
| Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu rocznego (19.03.2015 r.) |
Stan na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego (21.03.2016 r.) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Imię i nazwisko/Firma | liczba akcji/ głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
Zmiana w liczbie akcji |
liczba akcji / głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
| Altraves Limited w Nikozji (Republika Cypru) – spółka kontrolowana przez Macieja Hazubskiego (Prezesa Zarządu) z małżonką |
5.000.000 | 22,37% | 0 | 5.000.000 | 22,37% |
| Wojciech Przyłęcki (Wiceprezes Zarządu)* | 4.805.197 | 21,49% | 0 | 4.805.197 | 21,49% |
| ATLANTIS Spółka Akcyjna ** wraz z DAMF INVEST S.A. ** |
4.477.000 | 20,02% | 0 | 4.477.000 | 20,02% |
| Pozostali | 8.070.803 | 36,12% | 0 | 8.070.803 | 36,12% |
| Razem | 22.353.000 | 100% | 0 | 22.353.000 | 100% |
*W tabeli wskazano stan posiadania bezpośrednio i pośrednio łącznie. Wojciech Przyłęcki na dzień 21.03.2016 r. posiadał bezpośrednio 5.197 akcji, stanowiących 0,02% kapitału zakładowego i uprawniających do 5.197 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,02% ogólnej liczby głosów oraz pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie spółkę Sumixam Limited w Nikozji (Republika Cypru) 4.800.000 akcji, stanowiących 21,47% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.800.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 21,47% ogólnej liczby głosów.
** ATLANTIS S.A. posiada bezpośrednio 4.427.000 akcji stanowiących 19,8% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.427.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 19,8% ogólnej liczby głosów. DAMF INVEST S.A. posiada 50.000 akcji stanowiących 0,22% kapitału zakładowego i uprawniających do 50.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,22% ogólnej liczby głosów.
Zgodnie z zawiadomieniami o otrzymaniu, których Emitent informował w raporcie bieżącym nr 5/2012 z dnia 2 lutego 2012 roku oraz 21/2012 z dnia 28 września 2012 roku ATLANTIS S.A. jest podmiotem zależnym od DAMF INVEST S.A., przy czym podmiotami dominującymi wobec DAMF INVEST w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy o ofercie publicznej […] są Panowie Mariusz Patrowicz oraz Damian Patrowicz.
W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu rocznego tj. od dnia 19 marca 2015 roku do dnia publikacji niniejszego raportu okresowego tj. do dnia 21 marca 2016 roku nie miały miejsca żadne zmiany w strukturze akcjonariatu Spółki.
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień przekazania niniejszego raportu tj. 21 marca 2016 roku wykaz ilości akcji posiadanych przez osoby zarządzające oraz nadzorujące Spółkę dominującą przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Stanowisko | Liczba akcji/głosów na dzień publikacji poprzedniego raportu rocznego tj. na dzień 19.03.2015 |
Zmiana w liczbie akcji |
Liczba akcji/głosów na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego (21.03.2016) |
|---|---|---|---|---|
| Piotr Bolmiński | Przewodniczący RN | 14.000 | 0 | 14.000 |
| Andrzej Frąckowiak | Członek RN | 250.200 | 0 | 250.200 |
| Rafał Rachalewski | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
| Małgorzata Jurga | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
| Anna Kajkowska | Członek RN | 0 | 0 | 0 |
| Maciej Hazubski - bezpośrednio |
0 | 0 | 0 | |
| Maciej Hazubski pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie i małżonkę spółkę Altraves Limited w Nikozji |
Prezes Zarządu | 5.000.000 | 0 | 5.000.000 |
| Wojciech Przyłęcki - bezpośrednio |
5.197 | 0 | 5.197 | |
| Wojciech Przyłęcki pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie i małżonkę spółkę Sumixam Limited w Nikozji |
Wiceprezes Zarządu | 4.800.000 | 0 | 4.800.000 |
W okresie od dnia publikacji poprzedniego raportu rocznego tj. od dnia 19 marca 2015 roku do dnia publikacji niniejszego raportu rocznego tj. do dnia 21 marca 2016 roku nie miały miejsca żadne zmiany w stanie posiadania akcji Spółki osób zarządzających i nadzorujących.
Osoby zarządzające oraz nadzorujące nie posiadają uprawnień do akcji IQ Partners S.A., jak również w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego osoby te nie nabywały i zbywały uprawnień do akcji IQ Partners S.A.
Niniejsze sprawozdanie jednostkowe zostało zatwierdzone do publikacji oraz podpisane przez Zarząd Jednostki Dominującej dnia 21 marca 2016 roku.
| 21.03.2016r. | Maciej Hazubski | Prezes Zarządu | |
|---|---|---|---|
data |
imię i nazwisko | stanowisko/funkcja |
podpis |
| 21.03.2016r. | Wojciech Przyłęcki | Wiceprezes Zarządu | |
data |
imię i nazwisko | stanowisko/funkcja |
podpis |
| Podpis osób, sporządzających sprawozdanie finansowe | |||
| 21.03.2016r. |
Dorota Kawka | Forum Rachunkowości sp. z o.o. |
|
| data | imię i nazwisko | stanowisko/funkcja | podpis |
| 21.03.2016r. | Grzegorz Klimaszewski | Forum Rachunkowości sp. z o.o. |
................... ............................................................ .............................................................. …….................... data imię i nazwisko stanowisko/funkcja podpis
Sprawozdanie Zarządu IQ Partners S.A. z działalności za rok obrotowy 2015
| Wprowadzenie 4 | |||
|---|---|---|---|
| 1 | Organizacja IQ Partners S.A. 4 | ||
| 1.1 | Podstawowe informacje nt. IQ Partners S.A. 4 | ||
| 1.2 | Podstawowe informacje nt. Grupy Kapitałowej IQ Partners 5 | ||
| 1.2.1 | Struktura Grupy Kapitałowej IQ Partners 5 | ||
| 1.2.2 | Podstawowe informacje nt. spółek zależnych 7 | ||
| 1.2.3 | Jednostki podlegające konsolidacji 8 | ||
| 1.3 | Powiązania organizacyjne i kapitałowe 8 | ||
| 1.4 | Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania IQ Partners oraz Grupą Kapitałową . 19 | ||
| 1.5 | Informacje o zatrudnieniu 19 | ||
| 2 | Opis działalności IQ Partners S.A. 19 | ||
| 2.1 | Podstawowe informacje nt. prowadzonej działalności 19 | ||
| 2.2 | Znaczące zdarzenia w 2015 roku 21 | ||
| 2.2.1 | Kalendarium 21 | ||
| 2.2.2 | Znaczące zdarzenia w odniesieniu do IQ Partners S.A. 22 | ||
| 2.2.3 | Znaczące zdarzenia w odniesieniu do spółek portfelowych 22 | ||
| 2.3 | Znaczące zdarzenia po zakończeniu 2015 roku 29 | ||
| 2.3.1 | Znaczące zdarzenia w odniesieniu do IQ Partners S.A. 29 | ||
| 2.3.2 | Znaczące zdarzenia w odniesieniu do spółek portfelowych 30 | ||
| 2.4 Czynniki |
i zdarzenia o nietypowym charakterze mające wpływ na wynik |
z | |
| działalności oraz ich ocena 31 | |||
| 2.5 | Umowy zawarte przez IQ Partners S.A. 31 | ||
| 2.5.1 | Zawarte umowy znaczące 31 | ||
| 2.5.2 | Istotne transakcje z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe 31 | ||
| 2.5.3 | Zaciągnięte i wypowiedziane umowy dotyczące kredytów i pożyczek oraz wyemitowane obligacje 31 |
||
| 2.5.4 | Udzielone pożyczki, poręczenia i gwarancje, nabyte obligacje oraz otrzymane poręczenia i gwarancje 32 |
||
| 2.5.5 | Umowy w wyniku których mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy 33 |
||
| 2.5.6 | Umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami 33 | ||
| 2.6 | Informacja o ryzyku i zagrożeniach 34 | ||
| 2.6.1 | Czynniki ryzyka związane z działalnością IQ Partners S.A. 34 | ||
| 2.6.2 | Czynniki ryzyka związane z otoczeniem 37 | ||
| 3 | Opis sytuacji finansowo – majątkowej IQ Partners S.A. 38 | ||
| 3.1 | Wybrane dane finansowe 38 | ||
| 3.2 | Omówienie wielkości ekonomiczno-finansowych 39 | ||
| 3.2.1 | Komentarz do sprawozdania z sytuacji finansowej 39 | ||
| 3.2.2 | Komentarz do sprawozdania z całkowitych dochodów 39 | ||
| 3.2.3 | Komentarz do sprawozdania z przepływów pieniężnych 40 | ||
| 3.2.4 | Wybrane wskaźniki 40 | ||
| 3.3 | Główne inwestycje krajowe i zagraniczne 40 | ||
| 3.4 | Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych 40 | ||
| 3.5 | Instrumenty finansowe 41 | ||
|---|---|---|---|
| 3.5.1 | Wykorzystywane instrumenty finansowe oraz ryzyko z nimi związane 41 | ||
| 3.5.2 | Cele i metody zarządzania ryzykiem finansowym 41 | ||
| 3.6 | Ocena zarządzania zasobami finansowymi 44 | ||
| 3.7 | Emisja papierów wartościowych i sposób wykorzystania wpływów z emisji 44 | ||
| 3.8 | Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi a wcześniej publikowanymi | ||
| prognozami wyników 44 | |||
| 3.9 | Polityka wypłaty dywidendy 45 | ||
| 4 | Opis sytuacji IQ Partners S.A. 45 | ||
| 4.1 | Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa IQ Partners S.A. 45 | ||
| 4.2 | Kierunki rozwoju IQ Partners S.A. 46 | ||
| 4.3 | Perspektywy rozwoju IQ Partners S.A. 46 | ||
| 4.4 | Zewnętrzne i wewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju IQ Partners S.A. 47 | ||
| 5 | Informacje o akcjach i akcjonariacie 47 | ||
| 5.1 | Kapitał zakładowy IQ Partners S.A. 47 | ||
| 5.2 | Informacje o akcjonariacie IQ Partners S.A. 48 | ||
| 5.3 | Nabycie akcji własnych 48 | ||
| 6 | Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego 48 | ||
| 6.1 | Zasady oraz zakres stosowania ładu korporacyjnego 48 | ||
| 6.1.1 | Stosowany zbiór zasad ładu korporacyjnego 48 | ||
| 6.1.2 | Zasady ładu korporacyjnego, od których stosowania Spółka odstąpiła w 2015 roku 52 | ||
| 6.2 | Informacje o akcjonariacie 54 | ||
| 6.2.1 | Struktura akcjonariatu 54 | ||
| 6.2.2 | Posiadacze papierów wartościowych dających specjalne uprawnienia kontrolne 54 | ||
| 6.2.3 | Ograniczenia w wykonywaniu prawa głosu 54 | ||
| 6.2.4 6.3 |
Ograniczenia w przenoszeniu prawa własności papierów wartościowych 54 Władze i organy IQ Partners S.A. 55 |
||
| 6.3.1 | Zarząd 55 | ||
| 6.3.2 | Rada Nadzorcza 57 | ||
| 6.3.3 | Walne Zgromadzenie 60 | ||
| 6.3.4 | Powołane Komitety 61 | ||
| 6.4 | Zasady zmiany statutu IQ Partners S.A. 61 | ||
| 6.5 | Główne cechy systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu | ||
| do | procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych |
||
| sprawozdań finansowych 61 | |||
| 7 | Pozostałe informacje 62 | ||
| 7.1 | Postępowania sądowe, administracyjne i arbitrażowe 62 | ||
| 7.2 | Informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych 62 | ||
| 7.3 | Program akcji pracowniczych 63 | ||
| 7.4 | Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju 63 | ||
| 7.5 | Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego 63 |
Niniejsze sprawozdanie z działalności IQ Partners S.A. za rok obrotowy 2015 zostało sporządzone zgodnie z § 91 ust. 5 – 6 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259 z póź. zm.).
Sprawozdanie finansowe Spółki zawarte w ramach raportu IQ Partners S.A. za rok obrotowy 2015 sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSR zatwierdzonymi przez UE. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, biorąc pod uwagę toczący się w UE proces wprowadzania standardów MSSF oraz prowadzoną przez Spółkę działalność, w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości nie ma różnicy między standardami MSSF, które weszły w życie, a standardami MSSF zatwierdzonymi przez UE.
MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej ("KIMSF").
Sprawozdanie finansowe sporządzono wg tych samych zasad dla okresu bieżącego i okresów porównywalnych z dostosowaniem okresu porównywalnego do zmiany zasad rachunkowości i prezentacji przyjętych w sprawozdaniu w okresie bieżącym.
Dane finansowe zaprezentowane w niniejszym sprawozdaniu, jeżeli nie wskazano inaczej, zostały wyrażone w tysiącach zł.
Spółka IQ Partners S.A. została utworzona w 2007 roku w wyniku połączenia IQ Partners sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie z IFA Investments sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przez zawiązanie spółki pod firmą IQ Partners S.A. (Spółka), na którą został przeniesiony majątek obu łączących się spółek (połączenie w trybie przepisu art. 492 § 1 pkt. 2 kodeksu spółek handlowych). Spółka IQ Partners S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Krajowy Rejestr Sądowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000290409.
Spółka posiada numer statystyczny REGON: 141064373 oraz numer identyfikacji podatkowej 113-268-28-30. Siedzibą Spółki jest m. st. Warszawa, ul. Rzymowskiego 53, 02-697 Warszawa. IQ Partners S.A. nie posiada oddziałów (zakładów).
IQ Partners S.A. to zarządzający portfelem inwestycji kapitałowych podmiot inwestycyjny prowadzący działalność venturecapital, a przedmiotem jego operacyjnej działalności jest inwestowanie w innowacyjne przedsięwzięcia w branży nowych technologii tj. technologii mobilnej, internetowej oraz informatycznej.
Przedmiotem operacyjnej działalności Spółki jest inwestowanie w innowacyjne przedsięwzięcia technologiczne na wczesnym etapie rozwoju (seed, start-up, early growth).
Na dzień przekazania niniejszego raportu w ramach działalności Grupy Kapitałowej IQ Partners (Grupa Kapitałowa) zrealizowała ponad 100 projektów inwestycyjnych oraz przeprowadziła częściowe oraz całkowite wyjścia z inwestycji.
IQ Partners S.A. należy do Stowarzyszenia Emitentów Giełdowych oraz jest członkiem Polskiego Stowarzyszenia Inwestorów Kapitałowych (PSIK).
Spółka jest członkiem Grupy Kapitałowej w rozumieniu Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej nr 10 (MSSF 10) jako Jednostka Dominująca.
Grupa Kapitałowa IQ Partners składa się z Jednostki Dominującej - IQ Partners S.A. i sześciu podmiotów zależnych bezpośrednio lub pośrednio.
Spółkami bezpośrednio zależnymi od IQ Partners S.A. są:
Spółkami pośrednio zależnymi od IQ Partners S.A. jest:
Podmioty zależne od IQ Partners S.A. posiadają akcje lub udziały w kilkudziesięciu spółkach, jednakże spółki te nie są członkami Grupy Kapitałowej IQ Partners w rozumieniu MSSF10.
Przedmiot działalności spółek z Grupy Kapitałowej IQ Partners oraz spółek, w których spółki te posiadają akcje lub udziały jest zróżnicowany. Wynika to z faktu, że IQ Partners S.A. jest podmiotem inwestycyjnym prowadzącym działalności venture-capital, zarządzającym zdywersyfikowanym portfelem inwestycji kapitałowych skoncentrowanym na spółkach we wczesnej fazie rozwoju (seed, early stage, start-up). Emitent specjalizuje się w projektach z obszaru nowych technologii, mających swoje zastosowanie w mediach, Internecie i e-commerce.
Emitent koordynuje i nadzoruje działania poszczególnych spółek swojej Grupy Kapitałowej, będąc ośrodkiem, w którym podejmowane są decyzje dotyczące tworzenia i realizacji strategii rozwoju. IQ Partners S.A. podejmuje także działania zmierzające do optymalizacji kosztów operacyjnych swojej Grupy Kapitałowej, wykorzystując dostępne rozwiązania prawne i organizacyjne.
Poniżej przedstawiono schemat powiązań kapitałowych IQ Partners S.A. i jego podmiotów zależnych z innymi podmiotami na dzień 31 grudnia 2015 roku.
W skład Grupy Kapitałowej Emitenta wchodzą cztery kluczowe dla realizacji strategii działalności Emitenta spółki o charakterze wehikułów inwestycyjnych tj. InQbe sp. z o.o., Ventures Hub sp. z o.o., IQ Venture Capital s.à r.l. oraz Inventiq sp. z o.o., które dysponują zdywersyfikowanymi portfelami akcji i udziałów spółek kapitałowych i są w ocenie Zarządu istotnymi spółkami zależnymi dla IQ Partners S.A. W Grupie Kapitałowej Jednostka Dominująca jest odpowiedzialna za wyszukiwanie perspektywicznych inwestycji, natomiast pozyskiwaniem kapitału i bieżącym nadzorem nad ich rozwojem zajmują się trzy z ww. spółek zależnych tj. InQbe sp. z o.o., Ventures Hub sp. z o.o. i Inventiq sp. z o.o. Zadaniem IQ Venture Capital s.à r.l. jest optymalne reinwestowanie środków pochodzących z inwestycji. Dodatkowo w 2015 roku została powołana nowa spółka zależna tj. IQ Pomerania sp. z o.o., która zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. IQ Pomerania sp. z o.o. w ocenie Zarządu jest istotną spółką zależną.
W Grupie Kapitałowej Emitenta, poza spółkami wymienionymi powyżej, Zarząd wyróżnia również spółkę B2B Partners S.A. jako istotną spółkę pośrednio zależną od Emitenta. Zarząd Emitenta jako kryterium "istotności" danej spółki przyjął miejsce danej spółki w Grupie Kapitałowej (za istotne zostały uznane wszystkie podmioty bezpośrednio zależne od IQ Partners) oraz stopień rozwoju danej spółki, który pozwala na zakwalifikowanie jej jako "dojrzałej" organizacyjnie i biznesowo. Poniżej zostały szczegółowo opisane wyłącznie podmioty uznane przez Zarząd za istotne dla działalności Grupy Kapitałowej Emitenta.
InQbe sp. z o.o. w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Kapitał zakładowy InQbe sp. z o.o. wynosi 50.100 zł i dzieli się na 501 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Ventures Hub sp. z o.o. w Warszawie (Polska) zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Kapitał zakładowy Ventures Hub sp. z o.o. wynosi 150.000 zł i dzieli się na 1500 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
IQ Venture Capital Société a responsabilité limitée (s.à r.l.) z siedzibą w Luksemburgu to spółka służąca efektywnemu reinwestowaniu środków finansowych pochodzących z inwestycji Grupy Kapitałowej IQ Partners. Kapitał zakładowy IQ Venture Capital S.à r.l. wynosi 3 595 662,00 euro i dzieli się na 28 537 udziałów o wartości nominalnej 126,00 euro każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) to wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w projekty wysoce innowacyjne powstające na bazie badań naukowych i własności intelektualnej. Inventiq sp. z o.o. inwestuje w istniejące lub nowopowstałe spółki, których działalność opiera się o opatentowane technologie. Kapitał zakładowy Inventiq sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 100% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 100% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. Kapitał zakładowy IQ Pomerania sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 75% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 75% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
B2BPartner S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się obsługą technologiczną, zakupową oraz logistyczną programów lojalnościowych, motywacyjnych oraz promocyjnych. Kapitał zakładowy B2BPartner S.A. wynosi 1.509.000 zł i dzieli się na 15.090.000 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda. IQ Partners S.A. posiada 100% kapitału zakładowego IQ Venture Capital S.à r.l., która to spółka na dzień 31.12.2015 roku posiadała 48,05% kapitału zakładowego B2BPartner S.A., co uprawniało do wykonywania 48,05% głosów na walnym zgromadzeniu B2BPartner S.A.
Wszystkie jednostki zależne, należące do Grupy Kapitałowej IQ Partners objęte są konsolidacją metodą pełną zgodnie z MSSF10 Skonsolidowane sprawozdania finansowe.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku Emitent posiadał (bezpośrednio i pośrednio) akcje i udziały w następujących podmiotach zależnych, stowarzyszonych i innych spółkach:
| Lp. | Nazwa podmiotu i siedziba (kraj siedziby) |
Przedmiot działalności | Akcjonariusz/udziałowiec tej spółki (bezpośredni) |
Procentowy udział Spółki w kapitale podmiotu (bezpośredni lub pośredni) |
|---|---|---|---|---|
| 1. | IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. |
IQ Partners S.A. | 75% |
| 2. | Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Wehikuł inwestycyjny, który zajmuje się inwestowaniem w spółki posiadające opatentowane technologie. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 3. | Protoweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
ProtoWeb to szybkie prototypowanie stron internetowych z możliwością symulacji klikalności podstron w całym projekcie strony www bez powstania linijki kodu. Jest to również narzędzie do kolaboracji dla całego zespołu tworzącego witrynę internetową (grafików project managerów-programistów). Skraca czas briefingu, oraz określenia złożoności projektu z kilku dni jak dotychczas do max. kilku godzin. |
Inventiq sp. z o.o. | 32,89% |
| 4. | GetLaunch sp. z o.o. w siedzibą w Warszawie (Polska) |
W ramach spółki GetLaunch jej założyciele stworzyli narzędzie wspomagające projektowanie aplikacji mobilnych. |
Protoweb sp. z o.o. | 32,89% |
| 5. | Baroquesoftware sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Baroquesoftware sp. z o.o. oferuje sprzedaż produktu HippyVM oraz szybkiego interpretera języka PHP - PyPy. Dodatkowo świadczy usługi w zakresie użycia PyPy oraz zajmuje się konsultingiem w zakresie wydajności działania oprogramowania. |
Inventiq sp. z o.o. | 10,31% |
| 6. | Ventures Hub sp. z | Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, |
||
|---|---|---|---|---|
| o.o. z siedzibą w |
realizacja inwestycji w nowoutworzone, | IQ Partners S.A. | 100% | |
| Warszawie | innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z | |||
| (Polska) | obszaru nowych technologii. | |||
| 7. | Langloo.com S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność w sferze edukacji wspartej zastosowaniem nowoczesnych technologii informatycznych. Portal internetowy ukierunkowany na efektywne |
||
| nauczanie języka angielskiego w nowoczesny i przyjemny sposób, a także budowanie społeczności osób zainteresowanych nauką języka angielskiego i szeroko rozumianą kulturą krajów anglojęzycznych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 18,52% | ||
| 8. | E-Learning Trends sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
E-learning Trends sp. z o.o. to przede wszystkim serwis e-learningtrends.pl oraz konferencje i raporty tematyczne. Serwis poświęcony jest nowoczesnym metodom szkoleń i nauczania, jest biblioteką wiedzy dla osób, które korzystają lub zamierzają korzystać z e-learningu. |
Langloo.com S.A. | 18,52% |
| 9. | Awiemto.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Oferowanie rozwiązań internetowych wspierających naukę dla uczniów szkół podstawowych, szkół ponadpodstawowych i studentów. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,87% |
| 10. | Jojo Mobile Polska sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Tworzenie i sprzedaż gier, aplikacji i programów dla użytkowników platform mobilnych. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,95% |
| 11. | ABC Media Publishing sp. z o.o. z siedzibą w Oleśnicy (Polska) |
Działalność w obszarze rozrywki i edukacji dzieci w Internecie. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,94% |
| 12. | UNIT4 BI Center sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu (Polska) |
Tworzenie i udostępnianie oprogramowania do budżetowania i analizy finansowej dla średnich i dużych firm. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 33,57% |
| 13. | aStory sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług związanych z tworzeniem grafiki i animacji 3D. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,30% |
| 14. | BCS Software S.A. z siedzibą w Katowicach (Polska) |
Tworzenie dedykowanych rozwiązań informatycznych dla przedsiębiorstw, a także oprogramowania wspomagającego organizację imprez targowych i konferencji. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 32,49% |
| 15. | Klikinfo.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność spółki związana jest ze sprzedażą internetową. |
BCS Software S.A. | 32,49% |
| 16. | Antyweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Działalność związana z blogosferą i rozwijaniu przedsięwzięć o podobnym charakterze. |
Ventures Hub sp. z o.o. | 27,00% |
| 17. | NoNoobs.pl S.A. z |
NoNoobs.pl S.A. prowadzi działalność w | ||
|---|---|---|---|---|
| siedzibą w Warszawie | zakresie organizacji konferencji i targów | |||
| (Polska) | tematycznych związanych z nowymi |
Ventures Hub sp. z o.o. | 22,45% | |
| technologiami. | ||||
| 18. | Any7 sp. z o.o. z | Any7 sp. z o.o. skupia swoją działalność | ||
| siedzibą w Warszawie | na rozwoju silnika partycypacyjnego |
|||
| (Polska) | (gamifikacyjnego) wykorzystującego |
|||
| mechanikę z gier komputerowych i |
||||
| będącego unikalnym rozwiązaniem na | Ventures Hub sp. z o.o. | 31,97% | ||
| polskim rynku. Głównymi odbiorcami |
||||
| silnika są wydawcy, serwisy social media, | ||||
| systemy e-learningowe oraz rynek e | ||||
| commerce. | ||||
| 19. | BSS Poland S.A. z | Spółka zajmuje się budową systemu | ||
| siedzibą w Warszawie | międzybankowej wymiany informacji o | |||
| (Polska) | dokonanych transakcjach przez klientów | |||
| banków. Specjalne oprogramowanie |
Ventures Hub sp. z o.o. | 42% | ||
| umożliwiać będzie dokonywania |
||||
| międzybankowych rozliczeń transakcji |
||||
| pomiędzy współpracującymi ze sobą |
||||
| bankami. | ||||
| 20. | BSS Polska sp. z o.o. | Głównym sektorem działalności spółki jest | ||
| z siedzibą w |
działalność związana z |
BSS Poland S.A. | 42% | |
| Warszawie (Polska) | oprogramowaniem. | |||
| 21. | Chinese2know.com | Spółka stworzy pierwszy na świecie kompleksowy system przeznaczony do |
||
| sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
nauki i doskonalenia znajomości języka | |||
| (Polska) | chińskiego. Projekt będzie oparty na | |||
| pięciu podstawowych filarach: |
Ventures Hub sp. z o.o. | 49,96% | ||
| edukacyjnym serwisie internetowym, |
||||
| programami off-line, platformą e |
||||
| learningową, kursach na Facebooku oraz | ||||
| kursach na smartphonach. | ||||
| 22. | Getinfo S.A. z |
Getinfo jest serwisem dostarczającym | ||
| siedzibą w Krakowie | raporty gospodarcze (weryfikacja danych, | |||
| (Polska) | wywiady gospodarcze, sprawdzanie |
|||
| zdolności kredytowej) o |
||||
| przedsiębiorstwach i osobach fizycznych | ||||
| z Polski oraz zagranicy dostępny pod | Ventures Hub sp. z o.o. | 36,09% | ||
| adresem https://www.getinfo.pl. |
||||
| Korzystanie z serwisu ma za zadanie w | ||||
| znaczny sposób ułatwić współpracę |
||||
| pomiędzy kontrahentami z różnych |
||||
| rynków oraz zmniejszyć ryzyko w obrocie | ||||
| gospodarczym. | ||||
| 23. | ThinkGroup S.A. z |
ThinkGroup S.A. to spółka, która skupia | ||
| siedzibą w Łodzi | grupę firm specjalizujących się w sektorze | |||
| (Polska) | healthcare. Firmy należące do |
|||
| ThinkGroup wypełniają misję społeczną | Ventures Hub sp. z o.o. | 25,03% | ||
| ukierunkowaną na edukowanie |
||||
| społeczeństwa, podnoszenie jakości usług medycznych w Polsce, |
||||
| a także |
| wdrażanie innowacyjnych usług |
||||
|---|---|---|---|---|
| w sektorze marketingu medycznego. |
||||
| Działania spółki mają charakter |
||||
| wielopłaszczyznowy, do których należą | ||||
| działania public relations dla sektora | ||||
| zdrowotnego (HealthThink), organizacja | ||||
| eventów medycznych dla pacjentów |
||||
| i pracowników firm (Mobilne Badania). | ||||
| 24. | HealthThink sp. z o.o. | Agencja public relations w sektorze |
||
| z siedzibą w Łodzi | medycznym. | ThinkGroup S.A. | 25,03% | |
| (Polska) | ||||
| 25. | Mobilne Badania sp. z | Mobilne Badania sp. z o.o. to agencja | ||
| o.o. z siedzibą w |
eventów medycznych. | ThinkGroup S.A. | 25,03% | |
| Łodzi (Polska) | ||||
| 26. | MedApp sp. z o.o. z | Głównym sektorem działalności spółki jest | ||
| siedzibą w Łodzi |
działalność portali internetowych. | ThinkGroup S.A. | 13,77% | |
| (Polska) | ||||
| 27. | Egzaminy Lekarskie |
Głównym sektorem działalności spółki jest | ||
| sp. z o.o. z siedzibą w | działalność usługowa w zakresie |
|||
| Łodzi | technologii informatycznych i |
ThinkGroup S.A. | 12,13% | |
| (Polska) | komputerowych | |||
| 28. | Moneyzoom S.A. z |
Prowadzenie aplikacji Moneyzoom do | ||
| siedzibą w |
zarządzania domowym budżetem. W |
|||
| Warszawie | ramach projektu Moneyzoom rozwijana | |||
| (Polska) | jest internetowa porównywarka produktów | |||
| finansowych jak również poradnia |
Ventures Hub sp. z o.o | 8,26% | ||
| finansowa ze wskazówkami na temat | ||||
| tego, jak efektywnie zarządzać swoimi | ||||
| finansami oraz generować oszczędności. | ||||
| 29. | IgoPay sp. z o.o. z | IgoPay sp. z o.o. jest projektem z obszaru | ||
| siedzibą w Warszawie | nowych technologii dla usług |
|||
| (Polska) | finansowych. Zakłada uruchomienie |
|||
| internetowej platformy płatniczej |
||||
| umożliwiającej szybkie przelewy |
||||
| zagraniczne on-line po bardzo |
||||
| korzystnych cenach. IgoPay sp. z o.o. | Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% | ||
| swoje usługi zadedykuje przede |
||||
| wszystkim osobom pracującym za granicą | ||||
| i mającym potrzebę przesyłania środków | ||||
| do kraju, a także do firm rozliczających | ||||
| się z kontrahentami w walutach obcych. | ||||
| 30. | BookLine sp. z o.o. z | BookLine sp. z o.o. zajmuje się |
||
| siedzibą w Warszawie | świadczeniem internetowych usług |
|||
| (Polska) | finansowo-księgowych dla |
|||
| jednoosobowych działalności |
||||
| gospodarczych wraz z elektronicznym | ||||
| obiegiem dokumentów i aplikacji |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% | ||
| mobilnych. Od strony technicznej |
||||
| przedsięwzięcie polega na zbudowaniu | ||||
| odpowiedniego systemu informatycznego | ||||
| i zintegrowanej aplikacji mobilnej. | ||||
| 31. | Vita sp. z o.o. z |
Głównym sektorem działalności spółki jest | BookLine sp. z o.o. | 49,99% |
| siedzibą w Olsztynie (Polska) |
działalność portali internetowych. | |||
|---|---|---|---|---|
| 32. | DebtLine sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
DebtLine sp. z o.o. będzie zajmować się obsługą on-line procesu monitoringu i egzekwowania należności handlowych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 33. | rTime sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
rTime sp. z o.o. dostarczy platformę technologiczną, kompetencje oraz wiedzę klientom, którzy chcą wykorzystywać mechanizm RTB ( z ang. Real time bidding – aukcje czasu rzeczywistego) zarówno do działań sprzedażowych jak i marketingowych. Spółka jest operatorem dedykowanego serwisu RTB, w którym oferuje nowe przedmioty. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49,99% |
| 34. | Zumobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Zumobile sp. z o.o. zbuduje platformę afiliacyjną skierowaną do reklamodawców mobilnych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 35. | L-Profit sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Spółka opracowuje projekt e-learningowy związany z egzaminami na prawo jazdy. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 36. | InGis sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Projekt Ingis będzie polegał na stworzeniu serwisu skierowanego do uczestników rynku obrotu nieruchomościami. |
Ventures Hub sp. z o.o, cFund sp. z o.o. |
48,51% |
| 37. | Prowly.com sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka realizuje projekt internetowej platformy zarządzania działaniami public relations w firmach. |
Ventures Hub sp. z o.o | 15,15% |
| 38. | Langzee sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Langzee jest systemem mobilnym wspierającym naukę języków obcych. |
Ventures Hub sp. z o.o | 49% |
| 39. | InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Inkubacja spółek i przedsiębiorstw, realizacja inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 40. | SportsTV sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług reklamowych w oparciu o własną sieć interaktywnych nośników w postaci kilkudziesięciocalowych ekranów telewizyjnych, umieszczonych w wybranych ośrodkach golfowych, tenisowych, klubach squash oraz ośrodkach fitness. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 41. | Novus Ordo sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Prowadzenie platformy narzędziowej i transakcyjnej skierowanej do fotoreporterów i fotoedytorów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 42. | SmartSpot sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Udostępnianie platformy obsługującej tzw. HotSpoty (punkty dostępu sieci bezprzewodowej): budowa, zarządzanie i konserwacja punktów dostępu oraz dostarczanie usług internetowych w oparciu o sieci bezprzewodowe. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 43. | Seo Power sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Celem projektu jest stworzenie innowacyjnego systemu promocji serwisów internetowych. Jest to system wymiany linków, w pełni powiązany z treścią strony oraz całkowicie zgodny z wytycznymi wyszukiwarek internetowych. |
InQbe sp. z o.o. | 43,48% |
|---|---|---|---|---|
| 44. | Ponolo sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Prowadzenie dostępnego globalnie serwisu internetowego dostarczającego narzędzia do współdzielenia plików oraz sporządzania i przechowywania kopii bezpieczeństwa. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 45. | Transdata sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Transdata sp. z o.o. jest to podmiot, który prowadzi serwis internetowy zajmujący się wymianą i udostępnianiem plików w Internecie. |
Ponolo sp. z o.o. | 49,99% |
| 46. | E2O sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Tworzenie multimedialnych prezentacji produktów, między innymi videotestów oraz obiektów turystycznych. Spółka kieruje swoje usługi w całości na rynek B2B np. do sklepów internetowych, portali turystycznych oraz właścicieli obiektów. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 47. | Digital Broadcast sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Oferowanie, w oparciu o unikalną technologię, usług streamingu online wszelkiego rodzaju szkoleń, konferencji czy spotkań, w których może uczestniczyć jednocześnie po kilkuset uczestników. W trakcie transmisji możliwe jest również równoległe prezentowanie materiałów z komputera np. z pliku Power Point, wykorzystanie aplikacji do głosowania i czata. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 48. | Exlibris sp. z o.o. z siedzibą w Tolkmicku (Polska) |
Działalność wydawnicza w oparciu o technologię cyfrowego druku na żądanie, umożliwiającą każdemu zainteresowanemu wydanie własnej książki w bardzo konkurencyjnej cenie. Działalność prowadzona jest w ramach Wydawnictwa Radwan. |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| 49. | Power Price S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie e-usług za pośrednictwem platformy technologicznej. Platforma Power Price stanowi innowacyjne na krajowym rynku narzędzie sprzedaży, które łączy producentów i dystrybutorów różnego typu branż z odbiorcami końcowymi dokonującymi zakupów artykułów niezbędnych do ich bieżącej działalności. |
InQbe sp. z o.o., Seo Power sp. z o.o., Big Data Solutions sp. z o.o., Ingis sp. z o.o Smart Reports sp. z o.o. |
5,84% |
| 50. | Czerwony Widelec S.A. z siedzibą w Gdyni (Polska) |
Spółka w oparciu o internetową platformę zapewnia możliwość grupowego zamawiania posiłków przez pracowników firm. |
InQbe sp. z o.o. | 28,79% |
| 51. | Obiadowo sp. z o.o. z | Prowadzenie internetowej platformy |
Czerwony Widelec S.A. | 28,79% |
| siedzibą w Gdańsku | umożliwiającej grupowe zamawianie |
|||
|---|---|---|---|---|
| (Polska) | posiłków przez pracowników firm. | |||
| 52. | ExNui sp. z o.o. z | Dostarczanie modularnego |
||
| siedzibą w Warszawie | oprogramowania dla małych i średnich | |||
| (Polska) | przedsiębiorstw w modelu Software As a | |||
| Service (SaaS)- począwszy od modułów | InQbe sp. z o.o. | 49,99% | ||
| umożliwiających fakturowanie, przez |
||||
| monitoring należności i zobowiązań, aż | ||||
| po CRM i moduły do pracy grupowej. | ||||
| 53. | SocialPhoto sp. z o.o. | SocialPhoto sp. z o.o. buduje usługę dla | ||
| z siedzibą w |
użytkowników smartphone'ów, która |
|||
| Warszawie | umożliwi tworzenie, przechowywanie oraz | |||
| (Polska) | dzielenie się zdjęciami w kręgach |
|||
| znajomych (osoby związane rzeczywistą | ||||
| relacją, tj. rodzina, klasa, grupa |
||||
| ExNui sp. z o.o. | 24,99% | |||
| znajomych itp.). Projekt zakłada |
||||
| wykorzystanie trendu dzielenia się |
||||
| zdjęciami w społecznościach oraz na | ||||
| platformach mobilnych i zapewni szeroki | ||||
| zakres funkcjonalności związanych z |
||||
| edycją oraz zarządzaniem tychże zdjęć. | ||||
| 54. | Ofertonometr | Prowadzenie serwisu internetowego |
||
| sp. z o.o. z siedzibą w | umożliwiającego wyszukiwanie towarów i | InQbe sp. z o.o. | 49,99% | |
| Kutnie | ofert w sklepach internetowych. | |||
| (Polska) | ||||
| 55. | Igoria Trade S.A. z | Świadczenie usług wymiany walut za | InQbe sp. z o.o. | |
| siedzibą w Warszawie | pośrednictwem platformy internetowej |
oraz | 28,78% | |
| (Polska) | oraz świadczenie usługi escrow. | IgoPay sp. z o.o. | ||
| 56. | Igoria Trade LTD z | Świadczenie usług wymiany walut za | ||
| siedzibą w Enstone | pośrednictwem platformy internetowej |
Igoria Trade S.A. | 28,78% | |
| (Wielka Brytania) | oraz świadczenie usługi escrow. | |||
| 57. | Igoria Trade Inc z |
Świadczenie usług wymiany walut za | ||
| siedzibą w Stanach |
pośrednictwem platformy internetowej |
Igoria Trade S.A. | 28,78% | |
| Zjednoczonych | oraz świadczenie usługi escrow. | |||
| 58. | Propergroup S.A. z |
Prowadzenie serwisów internetowych |
||
| siedzibą w Warszawie | dotyczących obrotu nieruchomościami |
|||
| (Polska) | oraz dostarczanie narzędzi podmiotom w | InQbe sp. z o.o. | 21,24% | |
| takim obrocie uczestniczącym. | ||||
| 59. | Concerto S.A. w |
Prowadzenie internetowej poradni |
||
| likwidacji z siedzibą w | muzycznej FlooxyMusic.com oraz |
|||
| Warszawie | platformy wymiany używanych płyt CD, | InQbe sp. z o.o. | 18,87% | |
| (Polska) | DVD i Blue Ray - CDRoller.pl. | |||
| 60. | 3MQ sp. z o.o. z |
Spółka za pośrednictwem serwisu |
||
| siedzibą w Warszawie | www.kissbox.pl, zajmuje się |
|||
| (Polska) | dostarczaniem niestandardowej usługi |
|||
| comiesięcznej subskrypcji "KissBox'a" |
||||
| (pudełka z miniaturami produktów |
InQbe sp. z o.o. | 49,98% | ||
| kosmetycznych) i udostępnianiem |
||||
| pełnowymiarowych wersji produktów |
||||
| kosmetycznych w sklepie internetowym. | ||||
| 61. | Performance | Spółka będzie prowadzić działalność |
InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| Marketing Solutions |
poprzez platformę rozliczeniową do |
| sp. z o.o. z siedzibą w | obsługi internetowych programów |
|||
|---|---|---|---|---|
| Olsztynie | afiliacyjnych. Na platformie dokonywane | |||
| (Polska) | będą rozliczenia pomiędzy wydawcami | |||
| (właścicielami serwisów internetowych), a | ||||
| reklamodawcami zainteresowanymi |
||||
| modelem 'pay for performance'. | ||||
| 62. | iFood sp. z o.o. z | Spółka zajmie się budową serwisu |
||
| siedzibą w Olsztynie | internetowego, który na podstawie |
|||
| (Polska) | kryteriów związanych z trybem życia | |||
| dobierze i zaplanuje indywidualną dietę | ||||
| swoim użytkownikom. Następnie tak |
InQbe sp. z o.o. | 40% | ||
| przygotowaną dietę można będzie |
||||
| zamówić w formie gotowych posiłków lub | ||||
| kompletu składników do ich |
||||
| przygotowania. | ||||
| 63. | IN sp. z o.o. z |
Głównym sektorem działalności spółki IN | 20% | |
| siedzibą w Olsztynie | sp. z o.o. jest działalność związana z | iFood sp. z o.o. | ||
| (Polska) | restauracjami. | |||
| 64. | Innovations Next sp. z | Spółka opracuje system informatyczny do | ||
| o.o. z siedzibą w |
obsługi oraz obiegu dokumentów dla | |||
| Warszawie | małych firm oraz instytucji. Nowe |
|||
| (Polska) | narzędzie oparte będzie o model cloud | InQbe sp. z o.o. | 49,99% | |
| computingu i pozwoli zdigitalizować, a | ||||
| także dzielić się z innymi pracownikami | ||||
| papierową dokumentacją firmy. | ||||
| 65. | Odbierz.to sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie |
Spółka zajmuje się budowaniem i przetwarzaniem baz konsumenckich oraz |
||
| (Polska) | oferowaniem ich zewnętrznym klientom. | |||
| W zamian za udzielenie informacji o | InQbe sp. z o.o. | 40% | ||
| swoich preferencjach czy zwyczajach, | ||||
| użytkownicy otrzymają różnego rodzaju | ||||
| nagrody rzeczowe. | ||||
| 66. | ePasaż.EU sp. z o.o. | E-pasaż.eu jest wyjątkowym, bo jedynym | ||
| z siedzibą w |
tego rodzaju w Polsce, portalem |
|||
| Warszawie | odwróconego e-commerce. W miejscu | |||
| (Polska) | przypominającym sklep użytkownik |
|||
| serwisu może otrzymać darmowe |
||||
| produkty, w zamian za krótkie badanie | ||||
| konsumenckie i pozostawienie swoich | Odbierz.to sp. z o.o. | 40% | ||
| danych osobowych. Na podstawie ankiet | ||||
| wypełnianych przez użytkowników portalu | ||||
| i, zebranych dzięki temu informacji, |
||||
| powstają bazy, które są ściśle |
||||
| dostosowane do konkretnych, |
||||
| unikatowych, sprecyzowanych potrzeb |
||||
| klienta i jego branży. | ||||
| 67. | Motobase sp. z o.o. z | Motobase sp. z o.o. to serwis internetowy | ||
| siedzibą w Olsztynie | adresowany do kierowców i posiadaczy | |||
| (Polska) | samochodów. Celem spółki jest |
InQbe sp. z o.o. | 40% | |
| zbudowanie możliwie jak największej |
||||
| bazy osób i pojazdów. | ||||
| 68. | Smart Reports sp. z | Przedmiotem działalności spółki będzie | InQbe sp. z o.o. | 49,99% |
| o.o. z siedzibą w |
dostarczanie informacji gospodarczej, w | |||
|---|---|---|---|---|
| Olsztynie | postaci automatycznie tworzonych |
|||
| (Polska) | raportów o osobach, firmach oraz |
|||
| wydarzeniach gospodarczych. | ||||
| 69. | Noclegiada.pl sp. z |
Noclegiada sp. z o.o. stworzy serwis | ||
| o.o. z siedzibą w |
umożliwiający rezerwację noclegów w | InQbe sp. z o.o. | 15% | |
| Węgrzycach (Polska) | hotelach i pensjonatach. | |||
| 70. | GreenCash | GreenCash Technologie sp. z o.o. będzie | ||
| Technologie sp. z o.o. | producentem kas automatycznych. | |||
| z siedzibą w |
InQbe sp. z o.o. | 40% | ||
| Warszawie (Polska) | ||||
| 71. | AI Tools sp. z o.o. z | Spółka powstała jako spin-off dwóch | ||
| siedzibą w Warszawie | spółek portfelowych tj. Igoria Trade S.A. i | |||
| (Polska) | Exnui sp. z o.o. Spółka zajmuje się | |||
| InQbe sp. z o.o. | 40% | |||
| dostarczaniem inteligentnego |
||||
| oprogramowania w modelu Software as a | ||||
| Service. | ||||
| 72. | Inteligent Data Sensor | Spółka stworzy projekt DSS Logger - | ||
| Devices sp. z o.o. z | dedykowane branży logistycznej |
InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| siedzibą w Warszawie | rozwiązanie do logowania parametrów | |||
| (Polska) | środowiskowych przewożonych towarów. | |||
| 73. | My Meeting Rooms |
My Meeting Rooms sp. z o.o. to |
||
| sp. z o.o. z siedzibą w | internetowy serwis rezerwacji przestrzeni | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| Warszawie (Polska) | biznesowych. | |||
| 74. | Tulum Technologies |
Spółka będzie odpowiedzialna za projekt | ||
| sp. z o.o. z siedzibą | EKO RADAR: dedykowany gminom |
|||
| we Wrocławiu | system informowania o nielegalnych |
InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| (Polska) | wysypiskach śmieci. | |||
| 75. | Telehorse sp. z o.o. z | Telehorse sp. z o.o. to producent |
||
| siedzibą w Warszawie | interaktywnej gry na urządzenia mobilne - | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| (Polska) | Robotica. | |||
| 76. | TCMJ sp. z o.o. z | Spółka opracuje system o nazwie |
||
| siedzibą w Krakowie | ToCoMoje. Będzie to system służący do | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| (Polska) | przechowywania paragonów dla cennych | |||
| rzeczy. | ||||
| 77. | Nowy Uniwersytet sp. | Nowy Uniwersytet sp. z o.o. to |
||
| z o.o. z siedzibą w | internetowe rozwiązanie z dziedziny e | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| Warszawie (Polska) | learningu. | |||
| 78. | Ecu Test sp. z o.o. z | Ecu Test sp. z o.o. to system testowania | ||
| siedzibą w Warszawie | ECU (electronic control unit) w |
InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| (Polska) | środowisku wirtualnym. | |||
| 79. | NatuMed sp. z o.o. z | NatuMed sp. z o.o tworzy narzędzie | ||
| siedzibą w |
Heremo, które wspomaga |
|||
| Wancerzowie, woj. |
samodzielne wykonywanie ćwiczeń |
InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| Śląskie | rehabilitacyjnych i fizjoterapeutycznych w | |||
| (Polska) | oparciu o sensor Kinect. | |||
| 80. | TappEat sp. z o.o. z | TappEat sp. z o.o. to mobilny system do | ||
| siedzibą w Cieszynie, | składania zamówień w restauracjach. | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| woj. śląskie (Polska) | ||||
| 81. | Morning Healthy sp. z | Morning Healthy sp. z o.o. to mobilny | ||
| o.o. z siedzibą w |
kalendarz historii zdrowia. | InQbe sp. z o.o. | 10% | |
| Krakowie (Polska) |
| 82. | QAA sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka QAA sp. z o.o. to serwis dla graczy, który powstał jako spin-off projektu Gametrade sp. z o.o. Spółka dostarcza wiedzę w postaci poradników oraz tutoriali do gier. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
|---|---|---|---|---|
| 83. | Gametrade Mobile sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Spółka Gametrade Mobile sp. z o.o. to spin-off projektu GameTrade.pl. Jest to serwis internetowy, z informacjami i rekomendacjami dotyczącymi gier powstających na platformy mobilne tj. smartfony i tablety. |
InQbe sp. z o.o. | 40% |
| 84. | Posyłka sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Posyłka sp. z o.o. skieruje swoje usługi do turystów ze Wschodu, oferując możliwość dokonania zakupu towarów w polskich sklepach internetowych i ich odbiór w dogodnych lokalizacjach w pobliżu granicy. |
InQbe sp. z o.o. | 25% |
| 85. | Giftbox sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi (Polska) |
Giftbox sp. z o.o. zaoferuje rozwiązania z kategorii digital prepaid oraz consumer e gifting. W swojej działalności skupi się głównie na dostarczaniu dedykowanej platformy do obsługi, zarządzania oraz redempcji wirtualnych kart podarunkowych. |
InQbe sp. z o.o. | 20% |
| 86. | Big Data Solutions sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Big Data Solutions sp. z o.o. działać będzie w obszarze aplikacji Big Data. Zajmie się opracowywaniem algorytmów wykorzystywanych do zarządzania i obsługi systemów bazodanowych. |
InQbe sp. z o.o. | 49% |
| 87. | Overton sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Overton sp. z o.o. będzie prowadzić serwis internetowy oferujący gitary pod indywidualne potrzeby klienta. |
InQbe sp. z o.o. | 10% |
| 88. | cFund.pl sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
cFund.pl sp. z o.o. stworzy system do finansowania społecznościowego projektów biznesowych, opartych o świadczenia zwrotne w formie udziałów w spółkach lub innego rodzaju bonusów. |
InQbe sp. z o.o. | 30% |
| 89. | IQ Venture Capital S.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu (Luksemburg) |
Spółka zajmuje się efektywnym reinwestowaniem środków finansowych pochodzących z transakcji kapitałowych. |
IQ Partners S.A. | 100% |
| 90. | Cube Group S.A. z siedzibą w Warszawie (Polska) |
Świadczenie usług marketingowych, w szczególności poprzez tworzenie zintegrowanych kampanii PPC, SEO, Afiliacji i Retargetowania a także pozycjonowanie z wykorzystaniem wyszukiwarek internetowych. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 14,7% |
| 91. | SITE S.A. z siedzibą w Olsztynie (Polska) |
Tworzenie aplikacji, narzędzi i gier - zarówno internetowych, na telefony i smartfony oraz telewizory nowej generacji. |
IQ Venture Capital S.a r.l. | 39,71% |
| IOPartners |
|---|
| ------------------- |
| 92. | Evilport sp. z o.o. z | Prowadzenie serwisu internetowego, |
||
|---|---|---|---|---|
| siedzibą we |
dostępnego w języku angielskim i |
|||
| Wrocławiu | polskim. Serwis ten agreguje informacje o | |||
| (Polska) | grach typu MMO (Massively Multiplayer | |||
| Online) oraz pozwala graczom na |
||||
| przystąpienie do rozgrywek. Dodatkowo | IQ Venture Capital S.a r.l. | 25,37% | ||
| spółka prowadzić będzie program |
||||
| afiliacyjny, skierowany do wydawców |
||||
| internetowych, zainteresowanych |
||||
| promocją gier MMO w modelu CPL i | ||||
| CPA. | ||||
| 93. | Screen Network S.A. | Świadczenie usług marketingowych w | ||
| z siedzibą w |
oparciu o systemy PoSTV/Digital |
IQ Venture Capital S.a r.l | 11,02% | |
| Warszawie (Polska) | Signage. | |||
| 94. | DOOH.NET sp. z o.o. | Działalność w zakresie oprogramowania | ||
| z siedzibą w |
Digital Out-Of-Home. | Screen Network S.A. | 11,02% | |
| Warszawie (Polska) | ||||
| 95. | Acrebit S.A. z |
Wdrażanie systemów klasy ERP, CRM, | ||
| siedzibą w Warszawie | CMS; spółka posiada bogate |
|||
| (Polska) | doświadczenie w zakresie wdrożeń |
IQ Venture Capital S.a r.l | 2,89% | |
| systemu Navision Financials. | ||||
| 96. | EveryFlow sp. z o.o. | Wdrażanie systemów informatycznych |
||
| (d. nazwa Ortega sp. | ERP opartych głównie o MS Dynamics | 1,18% | ||
| z o.o.) z siedzibą w | NAV i CRM - opartych głównie o MS | Acrebit S.A | ||
| Warszawie (Polska) | Dynamics CRM. | |||
| 97. | B2BPartner S.A. z |
Obsługa technologiczna, zakupowa oraz | ||
| siedzibą w Warszawie | logistyczna programów lojalnościowych, | IQ Venture Capital S.a r.l | 48,05% | |
| (Polska) | motywacyjnych oraz promocyjnych. | |||
| 98. | Favente S.A. (d. |
Sprzedaż zróżnicowanych produktów w | ||
| nazwa: Stereo.pl S.A.) | różnorodnych kategoriach, czyli |
|||
| z siedzibą w |
kontynuowanie tradycji stacjonarnych |
B2BPartner S.A. | 2,03% | |
| Warszawie | domów handlowych w nowoczesnej, |
|||
| (Polska) | internetowej formie. | |||
| 99. | Tylko Pracownicy S.A. | Świadczenie usługi dla firm w zakresie | ||
| z siedzibą w |
obsługi programów pracowniczych, z |
B2BPartner S.A. oraz | 36,69% | |
| Warszawie | wykorzystaniem nowoczesnych narzędzi | InQbe sp. z o.o. | ||
| (Polska) | IT. | |||
| 100. | DFT sp. z o.o. z |
Głównym sektorem działalności spółki jest | ||
| siedzibą w Warszawie | działalność wspomagająca usługi |
Tylko Pracownicy S.A. | 3,67% | |
| (Polska) | finansowe | |||
| 101. | Mobile Partner S.A. z | Opracowanie systemu, który poprzez |
||
| siedzibą w Warszawie | specjalnie zaprojektowane moduły |
|||
| (Polska) | oferował będzie rozwiązania mobilne |
IQ Venture Capital S.a r.l | ||
| wspierające realizację programów |
oraz | 21,34% | ||
| motywacyjnych/lojalnościowych, akcji |
B2BPartner S.A. | |||
| marketingowych, zakupów mobilnych |
||||
| oraz badań marketingowych. |
Pan Maciej Hazubski pełniący funkcję Prezesa Zarządu IQ Partners S.A. pełni również funkcję Prezesa Zarządu spółki w 100% zależnej od IQ Partners S.A. tj. Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, jest Prezesem Zarządu spółki rTime sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, pełni funkcję Wiceprezesa Zarządu spółek InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie i Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie oraz jest Członkiem Zarządu spółki IQ Venture Capital s.à r.l. z siedzibą w Luksemburgu.
Dodatkowo Pan Maciej Hazubski pełni funkcje w organach nadzorujących następujących spółek powiązanych z IQ Partners S.A.: w B2BPartner S.A. z siedzibą w Warszawie, Langloo.com S.A. z siedzibą w Warszawie jako przewodniczący rady nadzorczej, Cube Group S.A. z siedzibą w Warszawie, Site S.A. z siedzibą w Olszynie, Igoria Trade S.A. z siedzibą w Warszawie, BSS Poland S.A. z siedzibą w Warszawie oraz Prowly.com sp. z o.o. jako członek rady nadzorczej.
Pan Wojciech Przyłęcki pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu IQ Partners S.A. pełni również funkcję Prezesa Zarządu spółek w 100% zależnych od IQ Partners S.A. tj. InQbe sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Inventiq sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie oraz jest Wiceprezesem Zarządu spółki Ventures Hub sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Poza wyżej wymienionymi funkcjami Pan Wojciech Przyłęcki jest Prezesem Zarządu następujących spółek: SmartSpot sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, Hub30.com sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, Ponolo sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, SportsTV sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Transdata sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie, Ingis sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie oraz Big Data Solutions sp. z o.o. z siedzibą w Olsztynie.
Dodatkowo Pan Wojciech Przyłęcki pełni funkcje w organach nadzorujących w następujących spółkach powiązanych z IQ Partners S.A.: Propergroup S.A. z siedzibą w Warszawie oraz Site S.A. z siedzibą w Olsztynie, jako przewodniczący rady nadzorczej, B2Bpartner S.A. z siedzibą w Warszawie, Czerwony Widelec S.A. z siedzibą w Gdyni, Mobile Partner S.A. z siedzibą w Warszawie jako członek rady nadzorczej.
W 2015 roku nie miały miejsca żadne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania IQ Partners S.A. i jego Grupą Kapitałową.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku zatrudnienie w IQ Partners S.A. wynosiło: 1 pracownik.
Ponadto Spółka na stałe korzysta z usług podmiotów zewnętrznych na mocy zawartych umów o współpracę i na dzień 31 grudnia 2015 roku współpracowała z 2 podmiotami.
IQ Partners S.A. nie prowadzi tradycyjnej działalności wytwórczej, handlowej ani usługowej. IQ Partners S.A. to zarządzający portfelem inwestycji kapitałowych podmiot inwestycyjny prowadzący działalność venture-capital, a przedmiotem jego operacyjnej działalności jest inwestowanie w innowacyjne przedsięwzięcia technologiczne na wczesnym etapie rozwoju (seed, start-up, early growth).
W 2015 roku Spółka 100% przychodów ze sprzedaży uzyskała w związku z transakcjami zawartymi ze spółkami powiązanymi. W okresie objętym sprawozdaniem 100% przychodów ze sprzedaży IQ Partners S.A. osiągnęła w wyniku odsprzedaży usługi najmu do spółek powiązanych, w tym 89% przychodów od Ventures Hub sp. z o.o.
Jednocześnie Spółka wyjaśnia, iż zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości przychody/wyniki z tytułu zbycia/wyceny realizowanych inwestycji nie są prezentowane w przychodach ze sprzedaży. Przychody/wyniki, o których mowa powyżej wykazywane są na poziomie przychodów/kosztów finansowych. W 2015 roku Spółka poniosła stratę z tytułu aktualizacji wyceny udziałów w spółce zależnej Inqbe sp. z o.o. oraz Ventures Hub sp. z o.o.
Udział poszczególnych dostawców przekroczył w 2015 roku 10% ogółu przychodów Spółki:
Dostawca A – 123 tys. zł
Dostawca B – 137 tys. zł
Dostawca C – 28 tys. zł
Dostawca D – 11 tys. zł
Proces inwestycyjny Emitenta rozpoczyna się od wypracowania modelu biznesowego oraz przygotowania biznesplanu z elementami analizy rynku, na którym zamierza działać przedsiębiorca. Inkubacja przedsięwzięcia przez Emitenta ma swój początek we wsparciu analizy pomysłu i sporządzenia budżetu na jego realizację przez pomysłodawcę. Przygotowanie wyżej wymienionych dokumentów oraz koncepcji kończy wstępny etap procesu inwestycyjnego. Utworzenie firmy łączy się z podpisaniem kontraktu menedżerskiego oraz decyzją o finansowaniu przedsięwzięcia na około 6 pierwszych miesięcy jego działalności. Emitent rozpoczyna jednocześnie wsparcie operacyjne nowo utworzonego przedsiębiorstwa w zakresie usług księgowych, prawnych, finansowych, a także nawiązania niezbędnych kontaktów biznesowych w ramach całej Grupy Kapitałowej Emitenta. Po okresie pierwszych 6 miesięcy działalności przedsięwzięcia następuje pierwsza ocena realizacji planów. W przypadku pozytywnej oceny, Emitent podejmuje decyzję o dalszym finansowaniu przedsiębiorstwa do 12 miesięcy oraz, w razie potrzeby, dokonuje niezbędnych korekt organizacyjnych. Po zakończeniu drugiego okresu finansowania przedsięwzięcia, Emitent rozpoczyna poszukiwanie partnerów strategicznych oraz zewnętrznego finansowania przedsięwzięcia. Zarząd Spółki nie ogranicza obszarów i branż potencjalnych inwestycji, podejmując decyzje niezależnie od dominujących trendów.
Emitent prowadzi działalność na rynku funduszy private equity i venture capital (PE/VC), w segmencie venture capital, inwestując na wczesnych etapach rozwoju przedsiębiorstw. Pod pojęciem funduszy private equity kryją się fundusze dokonujące średnio- i długoterminowych inwestycji w spółki nienotowane na giełdzie. Fundusze private equity specjalizują się w inwestowaniu w spółki już dojrzałe, lecz potrzebujące dofinansowania: w celu rozszerzenia oferty, zdobycia nowych rynków, przeprowadzenia restrukturyzacji przed planowanym wejściem na giełdę itp. Fundusze venture capital (VC) inwestują w spółki na wcześniejszych etapach rozwoju. Pojęcie venture capital oznacza "kapitał ryzyka", czyli inwestycje dokonywane we wczesnym stadium rozwoju przedsiębiorstwa, często umożliwiające dopiero jego start. Okres inwestycji funduszy venture capital wynosi przeciętnie od 3 do 7 lat.
Emitent prowadzi działalność w zakresie inwestycji na bardzo wczesnych etapach rozwoju firm, na tzw. etapie zasiewu (ang. seed stage) i etapie początkowym (ang. start-up stage). Faza zasiewu jest to pierwsza faza w procesie powstawania przedsiębiorstwa, kiedy przedsiębiorca dysponuje jedynie pomysłem produktu i trwają prace nad dokumentacją: biznesplanem, dokumentami rejestracyjnymi oraz strategią rynkową i modelem przychodowym. Finansowanie zazwyczaj przeznaczane jest na badania: produktu lub usługi oraz rynku, ocenę i rozwój pomysłu, a następnie na uruchomienie fazy komercyjnej. Faza początkowa to druga faza w procesie powstawania przedsiębiorstwa. Obejmuje finansowanie rozwoju produktu lub usługi jak również pierwszych działań marketingowych. Przedsiębiorstwo zazwyczaj uzyskuje niewielkie przychody lub stoi na progu uruchomienia sprzedaży.
| Data | Zdarzenie |
|---|---|
| 2015 | |
| 15.01.2015 | Rejestracja warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego GLG Pharma S.A. (d. nazwa M10 |
| S.A.) | |
| 13.04.2015 | Sprzedaż udziałów w spółce GetLaunch sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 13.04.2015 | Objęcie udziałów w spółce Protoweb sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 24.04.2015 | Częściowe zbycie udziałów w spółce cFund.pl sp. z o.o. |
| 07.05.2015 | Rejestracja podwyższenie kapitału w Getinfo S.A. |
| 08.05.2015 | Zawiązanie nowej spółki IQ Pomerania sp. z o.o. |
| 11.05.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Power Price S.A. |
| 20.05.2015 | Rejestracja spółki IQ Pomerania sp. z o.o. |
| 21.05.2015 | Objęcie akcji w spółce Power Price S.A. przez spółki zależne i stowarzyszone |
| 28.05.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Ingis sp. z o.o. |
| 29.05-29.06.2015 | Częściowa sprzedaż akcji Power Price S.A. przez spółkę zależną |
| 18.06.2015 | Rejestracja warunkowego podwyższenia kapitału w spółce Igoria Trade S.A. |
| 29.06.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych akcji GLG Pharma S.A. (d. nazwa M10 S.A.) przez spółkę |
| zależną | |
| 29.06.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego Cube Group S.A. |
| 30.06.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Getinfo S.A. |
| 03.07.2015 | Częściowa sprzedaż posiadanych akcji Power Price S.A. przez spółkę zależną |
| 14.07.2015 | Objęcie akcji nowej emisji w Cube Group S.A. przez spółkę zależną |
| 14.08.2015 | Rejestracja podwyższenia kapitału w Protoweb sp. z o.o. |
| 18.08.2015 | Zawarcie znaczącej umowy przez spółkę zależną IQ Pomerania sp. z o.o. |
| 19.08.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego Prowly.com sp. z o.o. |
| 21.08.2015 | Zawarcie umowy o współpracy przez spółkę zależną IQ Pomerania sp. z o.o. |
| 25.08.2015 | Rejestracja akcji serii E Power Price S.A. |
| 02.09.2015 | Częściowa sprzedaż udziałów w Prowly.com sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 03.09.2015 | Rejestracja podwyższenie kapitału w Getinfo S.A. |
| 11.09.2015 | Rejestracja podwyższenia kapitału w Cube Group s.A. |
| 17.09.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych udziałów w spółce Prawomaniacy sp. z o.o. przez spółkę |
| zależną | |
| 08.10.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych udziałów w spółce SocialPhoto sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 30.10.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych udziałów w Phonecall sp. z o.o. |
| 12.11.2015 | Rejestracja podwyższenia kapitału w Prowly.com sp. z o.o. |
| 12.11.2015 | Rejestracja w KRS objętych przez Inventiq sp. z o.o. udziałów w spółce Baroquesoftware sp. z |
| o.o. | |
| 16.11.2015 | Podpisanie planu połączenia przez spółkę Jojo Mobile Polska sp. z o.o. |
| 18.11.2015 | Rejestracja podwyższenia kapitału w Ingis sp. z o.o. |
| 24.11.2015 | Rejestracja podwyższenia kapitału w Prowly.com sp. z o.o. |
| 17.12.2015 | Częściowa sprzedaż udziałów w Prowly.com sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 22.12.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych udziałów w spółce Hub30.com sp. z o.o. |
| 22.12.2015 | Sprzedaż wszystkich posiadanych udziałów w spółce Transdata sp. z o.o. oraz częściowa sprzedaż udziałów w SeoPower sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 31.12.2015 | Podwyższenie kapitału zakładowego w spółce Igoria Trade S.A. |
| 2016 | |
| 26.01.2016 | Podwyższenie kapitału zakładowego w Prowly.com sp. z o.o. |
| 17.02.2016 | Wpisanie spółki Better Software Group S.A. do rejestru przedsiębiorców KRS |
|---|---|
| 04.03.2016 | Nabycie udziałów w spółce Invendo sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 10.03.2016 | Zbycie udziałów Tulum Technologies sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 10.03.2016 | Zbycie udziałów Any7 sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 10.03.2016 | Nabycie akcji Better Sotware Group S.A. przez spółkę zależną |
| 11.03.2016 | Zbycie udziałów Telehorse sp. z o.o. przez spółkę zależną |
| 16.03.2016 | Zbycie udziałów NatuMed sp. z o.o. przez spółkę zależną |
Szczegółowy opis wskazanych zdarzeń zamieszczono poniżej.
W dniu 8 maja 2015 roku IQ Partners S.A. zawiązała nową spółkę pod nazwą IQ Pomerania sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie obejmując 75 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy, o łącznej wartości nominalnej 3.750,00 zł. Spółka została zarejestrowana w KRS w dniu 20 maja 2015 roku.
W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada bezpośrednio 75% udziałów w kapitale zakładowym IQ Pomerania sp. z o.o. i tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
IQ Pomerania sp. z o.o. zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych.
W dniu 30 października 2015 roku IQ Partners S.A. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Phonecall sp. z o.o. tj. łącznie 2.000 udziałów stanowiących 50% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada udziałów w kapitale zakładowym Phonecall sp. z o.o.
W dniu 22 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Hub30.com sp. z o.o. tj. 500 udziałów stanowiących 59,95% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada udziałów w kapitale zakładowym Hub30.com sp. z o.o.
W dniu 15 stycznia 2015 roku zostało zarejestrowane warunkowe podwyższenie kapitału w spółce GLG Pharma S.A. o kwotę 1.800.000,00 zł w drodze emisji 18.000.000 akcji na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Cena emisyjna akcji serii D wyniosła 0,10 zł za jedną akcję. Wszystkie akcje zostały objęte w zamian za wkład pieniężny.
W dniu 29 czerwca 2015 roku InQbe sp. z o.o. sprzedała wszystkie posiadane akcje GLG Pharma S.A., tj. 7.620 000 szt. akcji stanowiących 42,33% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada udziałów w kapitale zakładowym GLG Pharma S.A.
W dniu 5 lutego 2015 roku nastąpiła zamiana 115.000 warrantów serii C na 115.000 akcji na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,10 zł każda, po cenie emisyjnej 0,10 zł za każdą akcję. Akcje te zostały objęte i opłacone w dniach 18-31 marca 2015 roku wkładem pieniężnym w łącznej kwocie 11.500,00 zł przez pracowników spółki w ramach programu motywacyjnego. Zamiana nastąpiła na podstawie uchwały z dnia 8 maja 2014 roku Walnego Zgromadzenia Igoria Trade S.A. w sprawie emisji 3.000.000 warrantów subskrypcyjnych serii C i warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego spółki o kwotę nie większą niż 300.000,00 zł poprzez emisję nie więcej niż 3.000.000 akcji na okaziciela serii E o wartości nominalnej 0,10 zł. W dniu 18 czerwca 2015 roku podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w KRS.
W dniu 31 grudnia 2015 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Igoria Trade S.A. podjęło uchwałę, na mocy której podwyższono kapitał zakładowy o kwotę 75.000,00 zł poprzez emisję 750.000 nowych akcji na okaziciela serii F o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Akcje zostały objęte w drodze subskrypcji prywatnej z wyłączeniem prawa poboru dla dotychczasowych akcjonariuszy i pokryte wkładem pieniężnym. Cena emisyjna akcji serii F wyniosła 0,10 zł za jedną akcję. Kapitał zakładowy Igoria Trade S.A. został podwyższony o kwotę 75.000,00 zł z kwoty 1.611.500,00 zł do kwoty 1.686.500,00 zł i dzieli się na:
Na dzień 31 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. posiadało pośrednio, poprzez InQbe sp. z o.o. oraz IgoPay sp. z o.o., 28,78% udziału w kapitale zakładowym spółki Igoria Trade S.A., co stanowiło jednakowy procent głosów na walnym zgromadzeniu. Po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału w KRS pośredni udział IQ Partners S.A. będzie wynosił 27,64% udziału w kapitale zakładowym spółki Igoria Trade S.A., co będzie stanowiło jednakowy procent głosów na walnym zgromadzeniu.
Igoria Trade S.A. to spółka sektora usług finansowych, która za pośrednictwem platformy internetowej Trejdoo.com świadczy innowacyjne usługi dla klientów indywidualnych i biznesowych w kraju i zagranicą. Za pośrednictwem platformy Trejdoo.com udostępnia m.in. usługi wymiany walut on-line oraz rachunek powierniczy Escrow.
W dniu 13 kwietnia 2015 roku Ventures Hub sp. z o.o. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce GetLaunch sp. z o.o. tj. 30 udziałów stanowiących 30% w kapitale zakładowym GetLaunch sp. z o.o. i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Cena sprzedaży udziałów wyniosła 707.070,00 zł.
W dniu 13 kwietnia 2015 roku spółka Inventiq sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, w której IQ Partners S.A. posiada 100% udziałów, objęła udziały w podwyższonym kapitale zakładowym Protoweb sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Inventiq sp. z o.o. objęła 490 udziałów, o wartości nominalnej 160,00 zł każdy, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 700.000,00 zł tj. po cenie wyższej od ich wartości nominalnej o kwotę 621.600,00 zł (agio). W dniu 14 sierpnia 2015 roku podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane w KRS.
IQ Partners S.A. posiada pośrednio, poprzez Inventiq sp. z o.o. 32,88% udziałów w kapitale zakładowym Protoweb sp. z o.o. dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
ProtoWeb to szybkie prototypowanie stron internetowych z możliwością symulacji klikalności podstron w całym projekcie strony www bez powstania linijki kodu. Jest to również narzędzie do kolaboracji dla całego zespołu tworzącego witrynę internetową (grafików-project managerów-programistów). Skraca czas briefingu, oraz określenia złożoności projektu z kilku dni jak dotychczas do max. kilku godzin.
W dniu 24 kwietnia 2015 roku Inqbe sp. z o.o. zbyła część posiadanych udziałów w spółce cFund.pl sp. z o.o. tj. 19 udziałów stanowiących 19% w kapitale zakładowym cFund.pl sp. z o.o.
IQ Partners S.A. posiada obecnie poprzez spółkę w 100% zależną Inqbe sp. z o.o. 30% udziału w kapitale zakładowym cFund sp. z o.o. dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
cFund.pl Sp. z o.o. tworzy obecnie system do finansowania społecznościowego projektów biznesowych, opartych o świadczenia zwrotne w formie udziałów w spółkach lub innego rodzaju bonusów.
W dniu 28 maja 2015 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Ingis sp. z o.o. podjęło uchwałę, na mocy której podwyższono kapitał zakładowy z kwoty 5.000,00 do kwoty 5.050,00 poprzez ustanowienie jednego nowego udziału o wartości nominalnej 50,00 zł. Udział w podwyższonym kapitale zakładowym Ingis sp. z o.o. został objęty przez spółkę cFund.pl sp. z o.o. i pokryty w całości wkładem pieniężnym w wysokości 686.714,00 zł, z czego nadwyżka ponad wartość
nominalną (agio) obejmowanego udziału wyniosła 686.664,00 zł. Rejestracja w KRS podwyższonego kapitału nastąpiła 18 listopada 2015 roku.
IQ Partners S.A. posiada obecnie, poprzez spółkę w 100% zależną Ventures Hub sp. z o.o., 48,51% udziału w kapitale zakładowym Ingis sp. z o.o. dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
Ingis to serwis skierowany do uczestników rynku obrotu nieruchomościami.
W dniu 7 maja 2015 roku na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonano rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego w spółce Getinfo S.A. poprzez emisję 1.000.000 szt. akcji serii C o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Akcje zostały objęte w drodze subskrypcji prywatnej i pokryte wkładem pieniężnym. Kapitał zakładowy Getinfo S.A. został podwyższony o kwotę 100.000,00 zł z kwoty 958.070,00 zł do kwoty 1.058.070,00 zł.
W dniu 30 czerwca 2015 roku dokonano podwyższenia kapitału zakładowego w spółce Getinfo S.A. poprzez emisję 500.000 szt. akcji serii D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Akcje zostały objęte w drodze subskrypcji prywatnej i pokryte wkładem pieniężnym. Kapitał zakładowy Getinfo S.A. został podwyższony o kwotę 50.000,00 zł z kwoty 1.058.070,00 zł do kwoty 1.108.070,00 zł i dzieli się na:
Podwyższenie kapitału zostało zarejestrowane w dniu 3 września 2015 roku.
W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada poprzez spółkę w 100% zależną Ventures Hub sp. z o.o. 36,09% udziału w kapitale zakładowym Getinfo S.A., co stanowił taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu.
Getinfo S.A. jest serwisem dostarczającym raporty gospodarcze (weryfikacja danych, wywiady gospodarcze, sprawdzanie zdolności kredytowej) o przedsiębiorstwach i osobach fizycznych z Polski oraz zagranicy dostępny pod adresem https://www.getinfo.pl. Korzystanie z serwisu ma za zadanie w znaczny sposób ułatwić współpracę pomiędzy kontrahentami z różnych rynków oraz zmniejszyć ryzyko w obrocie gospodarczym.
W dniu 18 sierpnia 2015 roku IQ Pomerania sp. z o. o. ("IQ Pomerania") zawarła umowę o współpracy ("Umowa") z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie z siedzibą w Warszawie ("BGK", "Menadżer") oraz MM Prime Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie ("MM Prime TFI"), łącznie zwanych "Stronami", w przedmiocie utworzenia i zarządzania JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty.
Umowa została zawarta w związku z wyborem MM Prime TFI wraz IQ Pomerania na pośrednika finansowego ("Pośrednik Finansowy") w ramach inicjatywy JEREMIE uruchamianej przez Zarząd Województwa Zachodniopomorskiego i BGK.
Zgodnie z Umową, Pośrednik Finansowy odpowiedzialny jest za utworzenie i zarządzanie funduszem o nazwie JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ("Fundusz"). Natomiast, Menadżer jest podmiotem który zarządza Zachodniopomorskim Funduszem Powierniczym JEREMIE. Na dzień zawarcia Umowy BGK pełni funkcję Menadżera Zachodniopomorskiego Funduszu Powierniczego JEREMIE.
Przedmiotem Umowy jest ustalenie podstawowych zasad utworzenia i funkcjonowania Funduszu oraz warunków współpracy pomiędzy Stronami w trakcie działania Funduszu, tj. w szczególności działań dotyczących określenia zasad współpracy Stron w zakresie podejmowania przez Pośrednika Finansowego decyzji inwestycyjnych dotyczących aktywów Funduszu, a także zasad wychodzenia z inwestycji.
Zgodnie z Umową MM Prime TFI odpowiedzialne będzie za utworzenie i administrowanie Funduszem, natomiast IQ Pomerania odpowiedzialna będzie za zarządzanie portfelem aktywów niepublicznych, tj. dokonywanie jednostkowych inwestycji. W ramach zarządzania portfelem aktywów niepublicznych IQ Pomerania odpowiedzialna będzie za cały proces inwestycyjny Funduszu, począwszy od poszukiwania projektów inwestycyjnych, przeprowadzania analiz rynkowych, podejmowania decyzji inwestycyjnych oraz lokowania środków pieniężnych w instrumenty udziałowe oraz dłużne emitowane przez mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa ("MŚP"), będące we wczesnej fazie rozwoju (seed) lub w fazie rozruchu (start-up), prowadzące lub zamierzające prowadzić działalność na terytorium województwa zachodniopomorskiego.
Fundusz będzie inwestował środki pieniężne uzyskane w ramach emisji certyfikatów inwestycyjnych skierowanych do Menadżera Zachodniopomorskiego Funduszu Powierniczego JEREMIE oraz do inwestorów prywatnych. Wpłaty na certyfikaty inwestycyjne pochodzące od Menadżera ze środków Zachodniopomorskiego Funduszu Powierniczego JEREMIE będą dokonywane proporcjonalnie do wpłat pozyskanych od inwestorów prywatnych. Docelowa wartość aktywów Funduszu jest uzależniona od wpłat inwestorów prywatnych. Maksymalna kwota wpłat na certyfikaty inwestycyjne ze środków Zachodniopomorskiego Funduszu Powierniczego JEREMIE wynosi 20.000.000,00 zł (słownie: dwadzieścia milionów złotych). IQ Pomerania zamierza w okresie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu pozyskać od inwestorów prywatnych środki pieniężne w kwocie przekraczającej 20.830.000,00 zł (słownie: dwadzieścia milionów osiemset trzydzieści złotych). W związku z powyższym zakładana wartość środków pozyskanych w ramach Funduszu będzie nie mniejsza niż 40.830.000,00 zł (słownie: czterdzieści milionów osiemset trzydzieści złotych).
Wartość jednostkowej inwestycji w MŚP będzie wynosić od 300.000,00 zł (słownie: trzysta tysięcy złotych) do 1.500.000,00 zł (słownie: jeden milion pięćset tysięcy złotych), nie więcej niż 10% wartości aktywów Funduszu na moment dokonywania inwestycji. Fundusz dokona budowy portfela aktywów niepublicznych w terminie 48 miesięcy kalendarzowych od dnia utworzenia Funduszu (dzień wpisania Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych).
W Umowie zostało przewidziane wynagrodzenie za zarządzanie Funduszem oraz premia za sukces z zakończenia inwestycji. Wysokość ww. wynagrodzenia oraz wysokość premii dla IQ Pomerania zostaną ustalone w odrębnej umowie zawartej pomiędzy MM Prime TFI a IQ Pomerania.
W Umowie został przewidziany obowiązek zapłaty kar umownych w następujących przypadkach:
niezrealizowanych wpłat od inwestorów prywatnych, z wyłączeniem przypadków, w których do niezebrania wpłat od inwestorów prywatnych doszło na skutek:
Menedżerowi przysługuje prawo do dochodzenia od Pośrednika Finansowego odszkodowania w wysokości przekraczającej wysokość kar umownych określonych w pkt 1 i 2 powyżej.
Umowa została zawarta na czas określony – do dnia likwidacji Funduszu, lub skutecznego przejęcia przez inne towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarządzania Funduszem. Fundusz zostanie utworzony od dnia wpisania Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych do dnia 30 czerwca 2020 roku (dzień rozpoczęcia likwidacji Funduszu). Strony Umowy przewidziały możliwość wcześniejszego rozwiązania Funduszu pod warunkiem zakończenia wszystkich inwestycji w ramach portfela Funduszu oraz możliwość przedłużenia trwania Funduszu na czas nieoznaczony.
W dniu 21 sierpnia 2015 roku IQ Pomerania sp. z o. o. zawarła z MM Prime Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. z siedzibą w Warszawie umowę o współpracy i powierzeniu zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu inwestycyjnego zamkniętego ("Umowa"). Umowa została zawarta w związku z podpisaniem przez IQ Pomerania i MM Prime TFI wraz z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie z siedzibą w Warszawie ("BGK") umowy o współpracy w zakresie utworzenia i zarządzania JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Funduszem Inwestycyjnym Zamkniętym ("Umowa z BGK"). Na podstawie Umowy z BGK, MM Prime TFI we współpracy z IQ Pomerania zobowiązani są do utworzenia i zarządzania funduszem o nazwie JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego
Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ("Fundusz"), będącym funduszem w rozumieniu art. 196 Ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych.
Przedmiotem niniejszej Umowy jest zlecenie IQ Pomerania przez MM Prime TFI odpłatnego zarządzania portfelem aktywów niepublicznych Funduszu. W ramach zarządzania portfelem aktywów niepublicznych IQ Pomerania odpowiedzialna będzie za cały proces inwestycyjny Funduszu, począwszy od poszukiwania projektów inwestycyjnych, przeprowadzania analiz rynkowych, przeprowadzania analiz aktywów przed inwestycją, podejmowania decyzji
inwestycyjnych oraz lokowania środków pieniężnych w instrumenty udziałowe oraz dłużne emitowane przez mikro, małe i średnie przedsiębiorstwa ("MŚP"), będące we wczesnej fazie rozwoju (seed) lub w fazie rozruchu (start-up), prowadzące lub zamierzające prowadzić działalność na terytorium województwa zachodniopomorskiego. Wysokość wynagrodzenia
przewidziana dla IQ Pomerania z tytułu świadczenia usług określonych w Umowie została określona jako: procent premii za sukces, procent opłaty dystrybucyjnej pobranej przy przyjmowaniu zapisów na certyfikaty inwestycyjne oraz kwota stanowiąca różnicę pomiędzy kwotą stanowiącą równowartość 2,5% średniorocznej wartości aktywów netto Funduszu a kwotą faktycznie poniesionych kosztów i wydatków związanych z działalnością Funduszu. W ocenie IQ Pomerania, ww. wynagrodzenie może przekroczyć 10% kapitałów własnych Emitenta w całym okresie trwania Umowy.
Zgodnie z Umową IQ Pomerania zobowiązała się do pokrycia lub zapłaty w pierwszej kolejności przed MM Prime TFI wszelkich kar umownych, wynagrodzeń dodatkowych lub innego rodzaju obciążeń powstałych na skutek swoich działań lub zaniechań, we wszelkich sytuacjach wskazanych w Umowie z BGK, gdzie przewidziana została odpowiedzialność solidarna MM Prime TFI i IQ Pomerania.
Ponadto, IQ Pomerania zwolniła MM Prime TFI z odpowiedzialności względem osób trzecich i BGK, w szczególności względem uczestników Funduszu, oraz zobowiązała się zapłacić na rzecz MM Prime TFI kwoty wszelkich szkód,
należności, roszczeń, niezbędnych kosztów i wydatków oraz opłat powstałych w związku z taką odpowiedzialnością,
należnych od MM Prime TFI w wyniku postępowań wszczętych przez osoby trzecie lub BGK, w tym w szczególności przez uczestników Funduszu, o ile odpowiedzialność jest następstwem działań lub zaniechań IQ Pomerania.
Zgodnie z Umową, IQ Pomerania zwróci MM Prime TFI wartość kar nałożonych przez organ administracji państwowej, w tym KNF, oraz wartość niezbędnych opłat i kosztów poniesionych przez MM Prime TFI a związanych z ww. postępowaniami administracyjnymi, jeżeli MM Prime TFI otrzyma karę nałożoną przez organ administracji państwowej w związku z działalnością MM Prime TFI lub Funduszu, której wyłączną przyczyną lub jedna z przyczyn będzie działanie i/lub zaniechanie IQ Pomerania.
Umowa została zawarta na czas określony do dnia likwidacji Funduszu, lub skutecznego przejęcia przez inne towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarządzania Funduszem. Fundusz zostanie utworzony od dnia wpisania Funduszu do Rejestru Funduszy Inwestycyjnych do dnia 30 czerwca 2020 roku (dzień rozpoczęcia likwidacji Funduszu). MM Prime TFI może wypowiedzieć Umowę w każdym czasie z zachowaniem 2 miesięcznego okresu wypowiedzenia.
W dniu 11 maja 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Power Price S.A. podjęło uchwałę, na mocy której podwyższono kapitał zakładowy o kwotę nie większą niż 1.000.000,00 zł tj. z kwoty 2.600.000,10 do kwoty nie większej niż 3.600.000,10 zł poprzez emisję nie więcej niż 10.000.000 akcji na okaziciela serii E, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w trybie subskrypcji prywatnej z wyłączeniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. Cena emisyjna akcji wyniosła 0,10 zł. za każdą akcję. Akcje serii E zostały objęte w zamian za wkład pieniężny. Kapitał zakładowy Power Price S.A. będzie wynosił nie więcej niż 3.600.000,10 zł i dzielić się będzie na:
W dniu 26 maja 2015 roku Zarząd Power Price S.A. powziął uchwałę w sprawie dookreślenia wysokości kapitału zakładowego przez oznaczenie jego wysokości w kwocie 3.600,000,10 zł.
Podwyższony kapitał zakładowy został zarejestrowany w KRS w dniu 25 sierpnia 2015 roku.
W dniach 29 maja – 29 czerwca 2015 roku InQbe sp. z o.o. sprzedała część posiadanych akcji Power Price S.A., tj. łącznie 1.096.455 szt. akcji stanowiących 4,22% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
W dniu 3 lipca 2015 roku Inqbe sp. z o.o. zbyła łącznie 7.696.609 szt. akcji Power Price S.A. stanowiących 29,6% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Power Price S.A. świadczy e-usługi za pośrednictwem platformy technologicznej. Platforma Power Price stanowi innowacyjne na krajowym rynku narzędzie sprzedaży, które łączy producentów i dystrybutorów różnego typu branż z odbiorcami końcowymi dokonującymi zakupów artykułów niezbędnych do ich bieżącej działalności.
Następujące spółki objęły akcje serii E w podwyższonym kapitale zakładowym Power Price S.A. z siedzibą w Warszawie: - Spółka Seo Power sp. z o.o. z siedziba w Olsztynie, w której IQ Partners S.A. posiada 43,48% udziału w kapitale zakładowym, objęła 376.350 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 37.635,00 zł. W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada pośrednio 0,45% udziału w kapitale zakładowym Power Price S.A., co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu,
Spółka Inqbe sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, w której IQ Partners S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym, objęła 82.735 akcji, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 8.273,50 zł. W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada pośrednio 0,23% udziału w kapitale zakładowym Power Price S.A., co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu,
Spółka Big Data Solutions sp. z o.o. z siedziba w Olsztynie, w której IQ Partners S.A. posiada 49% udziału w kapitale zakładowym, objęła 1.596.250 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 159.625,00 zł. W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada pośrednio 2,17% udziału w kapitale zakładowym Power Price S.A., co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu,
Spółka Ingis sp. z o.o. z siedziba w Olsztynie, w której IQ Partners S.A. posiada 48,51% udziału w kapitale zakładowym, objęła 1.352.316 akcji, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 135.231,60 zł. W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada pośrednio 1,82% udziału w kapitale zakładowym Power Price S.A., co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu,
Spółka Smart Reports sp. z o.o. z siedziba w Olsztynie, w której IQ Partners S.A. posiada 49,99% udziału w kapitale zakładowym, objęła 844.333 akcji, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 80.433,30 zł. W związku z powyższym IQ Partners S.A. posiada pośrednio 1,17% udziału w kapitale zakładowym Power Price S.A., co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu.
W dniu 25 sierpnia 2015 roku nastąpiła rejestracja w KRS nowych akcji serii E.
W dniu 29 czerwca 2015 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Cube Group S.A. podjęło uchwałę, na mocy której podwyższono kapitał zakładowy o kwotę 304.952,90 zł tj. z kwoty 505.000,00 zł do kwoty 809.952,90 zł poprzez emisję 3.049.529 akcji imiennych serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w drodze subskrypcji prywatnej. Cena emisyjna akcji wyniosła 0,10 zł za każdą akcję. Akcje serii C zostały objęte w zamian za wkład pieniężny. Kapitał zakładowy Cube Group S.A. wynosi 809.952,90 zł i dzieli się na:
W dniu 14 lipca 2015 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A. tj. IQ Venture Capital s.a r.l. objęła 440.872 akcji zwykłych imiennych serii C po cenie emisyjnej równej wartości nominalnej, w zamian za wkład pieniężny w wysokości 44.087,20 zł.
Rejestracja w KRS podwyższonego kapitału nastąpiła w dniu 11 września 2015 roku.
W rezultacie pośredni udział IQ Partners S.A. poprzez IQ Venture Capital s.a r.l. w kapitale zakładowym Cube Group S.A wynosi 14,7%, co stanowi taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu.
Cube Group S.A. świadczy usługi marketingowe, w szczególności poprzez tworzenie zintegrowanych kampanii PPC, SEO, afiliacji i retargetowania a także pozycjonowanie z wykorzystaniem wyszukiwarek internetowych.
W dniu 19 sierpnia 2015 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Prowly.com sp. z o.o. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 5.900,00 zł do kwoty 6.600,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło przez ustanowienie 14 nowych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł. Wszystkie udziały w podwyższonym
kapitale zakładowym zostały objęte przez inwestora branżowego i pokryte w całości wkładem pieniężnym w wysokości 500.000,00 zł z czego nadwyżka ponad wartość nominalną obejmowanych udziałów przekazana została na kapitał zapasowy spółki. Rejestracja w KRS podwyższonego kapitału nastąpiła 24 listopada 2015 roku.
W dniu 2 września 2015 roku Ventures Hub sp. z o.o. zbyła część udziałów Prowly.com sp. z o.o. tj. łącznie 7 udziałów stanowiących 5,98% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
W dniu 12 listopada 2015 roku na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonano rejestracji uchwalonego w dniu 18 listopada 2014 roku podwyższenia kapitału zakładowego w spółce Prowly.com sp. z o.o. Kapitał zakładowy został podwyższony z kwoty 5.850,00 zł do kwoty 5.900,00 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło przez ustanowienie 1 nowego udziału o wartości nominalnej 50,00 zł. Udział w podwyższonym kapitale zakładowym spółki w całości został pokryty wkładem pieniężnym.
W dniu 17 grudnia 2015 roku Ventures Hub sp. z o.o. zbyła część udziałów Prowly.com sp. z o.o. tj. łącznie 13 udziałów stanowiących 9,85% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
W wyniku transakcji IQ Partners S.A. posiada pośrednio poprzez spółkę w 100% zależną Ventures Hub sp. z o.o. 15,15% udziału w kapitale zakładowym Prowly.com sp. z o.o., co stanowi taki sam procent głosów na zgromadzeniu wspólników. Prowly.com sp. z o.o. to internetowa aplikacja dla profesjonalistów public relations.
W dniu 17 września 2015 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A., InQbe sp. z o.o. dokonała wyjścia z inwestycji poprzez zbycie wszystkich posiadanych udziałów w spółce Prawomaniacy sp. z o.o. tj. 10.000 udziałów o łącznej wysokości 500.000,00 zł stanowiących 49,99% udziału w kapitale zakładowym Prawomaniacy sp. z o.o. i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Inwestycja w Prawomaniacy sp. z o.o. przyniosła InQbe sp. z o.o. stopę zwrotu z inwestycji (IRR) w wysokości 29,5%. Prawomaniacy sp. z o.o. prowadzi internetowy serwis społecznościowy adresowany do studentów, aplikantów i praktyków prawa. Prawomaniacy sp. z o.o. to właściciel m.in. serwisu ArsLege, lidera w szkoleniach do egzaminów prawniczych i zawodowych.
W dniu 8 października 2015 roku IQ Partners S.A. poprzez Ventures Hub sp. z o.o. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce SocialPhoto sp. z o.o. tj. łącznie 16.000 udziałów stanowiących 49,99% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Udziały zostały nabyte przez spółkę stowarzyszoną Exnui sp. z o.o., w której Inqbe sp. z o.o. posiada pośrednio 49,99% udziałów w kapitale zakładowym i dającym tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. posiada pośrednio poprzez spółkę w 100% zależną Inqbe sp. z o.o. 24,99% udziału w kapitale zakładowym SocialPhoto sp. z o.o., co stanowi taki sam procent głosów na zgromadzeniu wspólników.
SocialPhoto sp. z o.o. buduje usługę dla użytkowników smartphone'ów, która umożliwi tworzenie, przechowywanie oraz dzielenie się zdjęciami w kręgach znajomych (osoby związane rzeczywistą relacją, tj. rodzina, klasa, grupa znajomych itp.). Projekt zakłada wykorzystanie trendu dzielenia się zdjęciami w społecznościach oraz na platformach mobilnych i zapewni szeroki zakres funkcjonalności związanych z edycją oraz zarządzaniem tychże zdjęć.
W dniu 12 listopada 2015 roku na mocy postanowienia Sądu Rejonowego dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonano rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego w spółce Baroquesoftware sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Kapitał zakładowy został podwyższony z kwoty 10.000,00 zł do kwoty 11.150,00 zł poprzez utworzenie nowych 23 udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy. Udziały w podwyższonym kapitale zakładowym Baroquesoftware sp. z o.o. zostały objęte przez Inventiq sp. z o.o. w której IQ Partners S.A. posiada 100% udziałów.
Po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału, IQ Partners S.A. posiada pośrednio, poprzez Inventiq sp. z o.o. 10,31% udziałów w kapitale zakładowym Baroquesoftware sp. z o.o. i dających tyle samo głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
Baroquesoftware sp. z o.o. oferuje sprzedaż produktu HippyVM oraz szybkiego interpretera języka PHP - PyPy. Dodatkowo świadczy usługi w zakresie użycia PyPy oraz zajmuje się konsultingiem w zakresie wydajności działania oprogramowania.
W dniu 16 listopada 2015 roku spółka Jojo Mobile Polska sp. z o.o. podpisała z Coba Technologies sp. z o.o. plan połączenia zgodnie, z którym spółki zostały połączone w trybie przepisu art. 492 par.1 pkt.2 k.s.h. tj. poprzez zawiązanie spółki akcyjnej pod firmą Better Software Group Spółka Akcyjna, na którą przeszedł majątek łączących się spółek. W dniu 17 lutego 2016 roku Better Software Group Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru przedsiębiorców KRS. Kapitał zakładowy Better Software Group S.A. wynosi 10.064.741,00 zł i dzieli się na 10.064.741 akcji o wartości nominalnej 1,00 zł za każdą akcje.
W dniu 10 marca 2016 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A. tj. Ventures Hub sp. z o.o. nabyła 144.256 akcji w spółce Better Software Group S.A. o wartości nominalnej 1,00 zł każda, stanowiących 1,43% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. posiadała pośrednio, poprzez Ventures Hub sp. z o.o. 49,95% udziału w kapitale zakładowym Jojo Mobile Polska sp. z.o.o. i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania IQ Partners S.A. posiada pośrednio, poprzez Ventures Hub sp. z o.o. 33,33% udziałów w kapitale zakładowym Better Software Group S.A. i dających tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Wizja i strategia Better Software Group S.A. ukierunkowana jest na wytworzenie i ciągły rozwój produktów, które wynikają z doświadczenia w realizacji dotychczasowych projektów. Strategia produktowa skupiona jest wokół rozwiązań dla
biznesu, aplikacji mobilnych oraz produktów związanych z telewizją internetową na różnych urządzeniach i ekranach (TV Everywhere: Smart TV, Mobile, STB, Web, konsole do gier). BSG rozwija swoją ofertę poprzez wewnętrzne badania (R&D) oraz dalszą akwizycję spółek posiadających technologie i wiedzę biznesową w kluczowych, strategicznych obszarach dla rozwoju grupy. W ramach strategii sprzedażowej BSG prowadzone są prace nad rozwojem bieżących i pozyskaniem
nowych klientów w Polsce oraz na rynkach zagranicznych.
W dniu 22 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. poprzez spółkę w 100% zależną IQ Venture Capital S.a r.l. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce Transdata sp. z o.o. tj. 6.000 udziałów stanowiących 73,71% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Udziały zostały nabyte przez spółkę stowarzyszoną Ponolo sp. z o.o. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. posiada pośrednio poprzez spółkę w 100% zależną Inqbe sp. z o.o. 49,99% udziału w kapitale zakładowym Transdata sp. z o.o., co stanowi taki sam procent głosów na zgromadzeniu wspólników. Transdata sp. z o.o. jest to podmiot, który prowadzi serwis internetowy zajmujący się wymianą i udostępnianiem plików w Internecie.
W dniu 22 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. poprzez spółkę w 100% zależną IQ Venture Capital S.a r.l. zbyła wszystkie posiadane udziały w spółce SeoPower sp. z o.o. tj. łącznie 3.000 udziałów stanowiących 13,04% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. posiada pośrednio poprzez spółkę w 100% zależną Inqbe sp. z o.o. 43,48% udziału w kapitale zakładowym SeoPower sp. z o.o., co stanowi taki sam procent głosów na zgromadzeniu wspólników.
SeoPower jest to system wymiany linków, w pełni powiązany z treścią strony oraz całkowicie zgodny z wytycznymi wyszukiwarek internetowych. Celem projektu jest stworzenie innowacyjnego systemu promocji serwisów internetowych.
W okresie od dnia zakończenia 2015 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania nie miały miejsca zdarzenia znaczące dla działalności Spółki.
W dniu 26 stycznia 2016 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Prowly.com sp. z o.o. podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego z kwoty 6.600,00 zł do kwoty 7.600 zł. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło przez ustanowienie 20 nowych udziałów o wartości nominalnej 50,00 zł każdy udział. Wszystkie udziały w podwyższonym kapitale zakładowym zostały objęte przez inwestora branżowego i pokryte w całości wkładem pieniężnym w wysokości 530.303,00 zł z czego nadwyżka ponad wartość nominalną obejmowanych udziałów przekazana została na kapitał zapasowy spółki. Po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału w KRS pośredni udział IQ Partners S.A., poprzez Ventures Hub sp. z o.o., będzie wynosił 13,16% udziału w kapitale zakładowym spółki, co będzie stanowiło jednakowy procent głosów na zgromadzeniu wspólników.
Prowly.com sp. z o.o. to internetowa aplikacja dla profesjonalistów public relations.
W dniu 4 marca 2016 roku spółka Inventiq sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, w której IQ Partners S.A. posiada 100% udziałów, nabyła udziały w Invendo sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie. Inventiq sp. z o.o. nabyła 49 udziałów, o wartości nominalnej 50,00 zł każdy udział, o łącznej wartości nominalnej 2.450,00 zł. IQ Partners S.A. posiada pośrednio, poprzez Inventiq sp. z o.o. 49% udziałów w kapitale zakładowym Invendo sp. z o.o. dających 37,7 % głosów na zgromadzeniu wspólników.
Invendo to komercyjny projekt z udziałem jednej z najbardziej prestiżowych uczelni w Polsce, jaką jest Politechnika Warszawska. Misją Invendo jest rozwój działalności badawczo-rozwojowej w obszarze telekomunikacyjnym oraz zwiększanie skali wykorzystania rozwiązań opartych o nowe technologie w Polsce.
W dniu 10 marca 2016 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A., InQbe sp. z o.o. dokonała wyjścia z inwestycji poprzez zbycie wszystkich posiadanych udziałów w spółce Tulum Technologies sp. z o.o. tj. 10 udziałów stanowiących 10% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada pośrednio udziałów w kapitale zakładowym Tulum Technologies sp. z o.o.
Tulum Technologies Sp. z o.o. to firma odpowiedzialna za projekt EKO RADAR: dedykowany gminom system informowania o nielegalnych wysypiskach śmieci.
W dniu 10 marca 2016 roku IQ Partners S.A. poprzez Ventures Hub sp. z o.o. zbyła 1.550 udziałów w spółce Any7 sp. z o.o. stanowiących 10,96% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Udziały zostały nabyte przez spółkę stowarzyszoną Better Software Group S.A., w której Ventures Hub sp. z o.o. posiada pośrednio 33,33% udziałów w kapitale zakładowym i dającym tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. posiada pośrednio poprzez spółkę w 100% zależną Ventures Hub sp. z o.o. 21% udziału w kapitale zakładowym Any7 sp. z o.o., co stanowi taki sam procent głosów na zgromadzeniu wspólników natomiast poprzez spółkę Better Software Group S.A. posiada pośrednio 23,33% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
Any7 Sp. z o.o. skupia swoją działalność na rozwoju silnika partycypacyjnego (gamifikacyjnego) wykorzystującego mechanikę z gier komputerowych i będącego unikalnym rozwiązaniem na polskim rynku. Głównymi odbiorcami silnika są wydawcy, serwisy social media, systemy e-learningowe oraz rynek e-commerce.
W dniu 11 marca 2016 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A., InQbe sp. z o.o. dokonała wyjścia z inwestycji poprzez zbycie wszystkich posiadanych udziałów w spółce Telehorse sp. z o.o. tj. 10 udziałów stanowiących 10% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada pośrednio udziałów w kapitale zakładowym Telehorse sp. z o.o.
Telehorse Sp. z o.o. to producent interaktywnej gry na urządzenia mobilne - Robotica.
W dniu 16 marca 2016 roku spółka w 100% zależna od IQ Partners S.A., InQbe sp. z o.o. dokonała wyjścia z inwestycji poprzez zbycie wszystkich posiadanych udziałów w spółce NatuMed sp. z o.o. tj. 10 udziałów stanowiących 10% udziału w kapitale zakładowym i dających tyle samo głosów na zgromadzeniu wspólników. W wyniku transakcji IQ Partners S.A. nie posiada pośrednio udziałów w kapitale zakładowym NatuMed sp. z o.o.
NatuMed Sp. z o.o tworzy narzędzie Heremo, które wspomaga samodzielne wykonywanie ćwiczeń rehabilitacyjnych i fizjoterapeutycznych w oparciu o sensor Kinect.
W roku obrotowym 2015 nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które mogłyby mieć wpływ na wynik z działalności.
W roku obrotowym 2015, IQ Partners S.A. nie zawierała umów innych niż wskazane w punkcie Znaczące zdarzenia w 2015 roku, które byłyby umowami znaczącymi dla Spółki.
Wszystkie transakcje zawarte pomiędzy podmiotami powiązanymi z Grupy Kapitałowej IQ Partners były przeprowadzone na warunkach rynkowych.
Zaciągnięte umowy pożyczek przez IQ Partners S.A. w 2015 roku:
W dniu 6 lipca 2015 roku spółka IQ Partners S.A. (pożyczkobiorca) zawarła umowę pożyczki ze spółką zależną Ventures Hub sp. z o.o. na kwotę 90.000,00 zł. Pożyczka jest niezabezpieczona, termin spłaty został określony na dzień 6 lipca 2016 roku, oprocentowanie w stosunku WIBOR 3M+1pp rocznie.
W dniu 7 sierpnia 2015 roku spółka IQ Partners S.A. (pożyczkobiorca) zawarła umowę pożyczki ze spółką zależną Ventures Hub sp. z o.o. na kwotę 40.000,00 zł. Pożyczka jest niezabezpieczona, termin spłaty został określony na dzień 7 sierpnia 2016 roku, oprocentowanie w stosunku WIBOR 3M+1pp rocznie.
Na dzień 31 grudnia 2015 roku IQ Partners S.A. posiadała:
zawarte umowy pożyczki ze spółką zależną IQ Venture Capital s.a r.l. na łączną kwotę 1 259 tys. zł. Łącznie odsetki na 31 grudnia 2015 roku wyniosły 132 tys. zł.
zawarte umowy pożyczki ze spółką zależną Ventures Hub sp. z o.o. na łączną kwotę 1 601 tys. zł. Łącznie odsetki na 31 grudnia 2015 roku wyniosły 44 tys. zł.
W 2015 roku IQ Partners S.A. nie emitowała obligacji. Na dzień 31 grudnia 2015 roku Spółka posiada wyemitowane imienne obligacje serii A, B, C na rzecz spółki zależnej Ventures Hub sp. z o.o. Oprocentowanie obligacji serii A i B wynosi 1M WIBOR + 2 pp w skali roku natomiast obligacji serii C wynosi 1M WIBOR + 1,5 pp w skali roku. Łączna wartość nominalna obligacji wynosi 400.000,00 zł. Termin wykupu został ustalony poprzez zawarcie stosownych aneksów odpowiednio dla obligacji serii A na dzień 5 stycznia 2017 roku, dla obligacji serii B na dzień 30 marca 2016 roku oraz dla obligacji serii C na dzień 26 kwietnia 2016 roku.
W dniu 21 sierpnia 2015 roku w celu zabezpieczenia zobowiązań spółki zależnej IQ Pomerania sp. z o.o. przewidzianych w umowie o współpracy i powierzeniu zarządzania portfelem inwestycyjnym funduszu inwestycyjnego zamkniętego ("Umowa o współpracy") zawartej w dniu 21 sierpnia 2015 roku pomiędzy IQ Pomerania sp. z o.o. ('IQ Pomerania") a MM Prime Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. ("MM Prime TFI"), IQ Partners S.A. zawarł z MM Prime TFI trzy umowy poręczenia, Umowę Poręczenia nr 1/2015 ("Umowa Poręczenia 1"), Umowę Poręczenia 2/2015 ("Umowa Poręczenia 2") oraz Umowę Poręczenia nr 3/2015 ("Umowa Poręczenia 3") ("Umowy Poręczenia").
Na mocy Umowy poręczenia 1 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego z siedzibą w Warszawie ("BGK"), na podstawie Umowy o współpracy z dnia 18 sierpnia 2015 roku zawartej pomiędzy BGK, MM Prime TFI i IQ Pomerania ("Umowa z BGK"), w związku z niezebraniem wpłat do funduszu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty ("Fundusz") od inwestorów prywatnych w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z wyłączeniem przypadków, w których do niezebrania wpłat od inwestorów prywatnych doszło na skutek:
1) nie wyrażenia przez Zgromadzenie Inwestorów zgody na przeprowadzenie kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK, lub
2) nie wyrażenia przez prawidłowo zwołane Zgromadzenie Inwestorów zgody na zmiany Statutu niezbędne do przeprowadzenia kolejnych emisji certyfikatów inwestycyjnych, z których każda będzie mogła obejmować co najmniej taką liczbę certyfikatów inwestycyjnych, której wyemitowanie przez Fundusz, pozwoli na zebranie do Funduszu w danym kwartale wpłat od inwestorów prywatnych i BGK.
Poręczenie zostało udzielona na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (słownie: sześćset tysięcy) złotych.
Zgodnie z Umową poręczenia 2 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kar i odszkodowań, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania na rzecz BGK w związku z niewywiązaniem się z obowiązku do ukończenia budowy portfela Funduszu w terminie 48 miesięcy od dnia utworzenia Funduszu, z tym że kara umowna nie będzie należna w przypadku zainwestowania w MŚP w ww. terminie nie mniej niż 80% wpłaconych do Funduszu środków. Poręczenie zostało udzielona na okres do dnia 30 listopada 2029 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy oraz Umową z BGK, nie więcej jednak niż 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
Na podstawie Umowy poręczenia 3 IQ Partners S.A. poręczył wobec MM Prime TFI za wszelkie zobowiązania IQ Pomerania do pokrycia lub zwrotu MM Prime TFI wszelkich kosztów, w tym kar nałożonych przez organy administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, do których zapłaty zobowiązana jest IQ Pomerania, o ile odpowiedzialność jest następstwem, w całości lub części, działań lub zaniechań IQ Pomerania, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, których zapłata zabezpieczona jest odrębnymi umowami poręczenia. Poręczenie zostało udzielone na okres do dnia 31 grudnia 2035 roku. Kwota poręczenia obejmuje 150% łącznej kwoty kar i odszkodowań na rzecz organów administracji państwowej, w tym Komisję Nadzoru Finansowego, oraz odszkodowań i kwot wynikających z roszczeń osób trzecich, w tym uczestników Funduszu, oraz kosztów powstałych w związku z nałożeniem ww. kar bądź zasądzeniem odszkodowań, za wyjątkiem kar i odszkodowań na rzecz BGK, do których zobowiązana jest IQ Pomerania zgodnie z Umową o współpracy, nie więcej jednak niż 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych.
W celu zabezpieczenia zobowiązań IQ Partners S.A., wynikających z Umów Poręczenia, w tym w szczególności w zakresie zobowiązań do spłaty kwot poręczenia wraz z odsetkami oraz wszelkimi należnościami ubocznymi wynikającymi z Umów Poręczenia oraz wszelkimi kosztami i opłatami związanymi z postępowaniem sądowym lub egzekucyjnym dotyczącym egzekwowanych roszczeń, IQ Partners S.A. poddał się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 Kodeksu postępowania cywilnego, składając trzy oświadczenia o poddaniu się egzekucji, odpowiednio do maksymalnej wysokości 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych, 1.300.000,00 (słownie: jeden milion trzysta tysięcy) złotych oraz 600.000,00 (sześćset tysięcy) złotych.
IQ Partners S.A. w okresie od 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku nie udzielała pożyczek oraz nie nabywała obligacji.
Spółce nie są znane żadne umowy, w wyniku których mogą nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
Zgodnie z wiedzą Emitenta nie istnieją umowy istotne dla działalności IQ Partners S.A. zawarte pomiędzy akcjonariuszami Spółki.
Działalność IQ Partners S.A. narażona jest na ryzyko związane z nietrafnością przyjętych założeń strategicznych dotyczących m.in. szybkiego rozwoju rynku usług internetowych w Polsce oraz przyszłego zapotrzebowania na takie usługi ze strony klientów. Powyższe wpływa także na ryzyko niezrealizowania możliwych do osiągnięcia przychodów i wyników finansowych.
Powyższe ryzyko ograniczone jest w związku z doskonałą znajomością rynku, na którym działa Spółka, popartej wieloletnim doświadczeniem kluczowych menadżerów Spółki w prowadzeniu działalności inwestycyjnej.
Działalność IQ Partners S.A. zakłada inwestycje kapitałowe w nowopowstałe podmioty oraz spółki we wczesnej fazie rozwoju, które często nie posiadają historii finansowej. Spółka ponosi zatem wysokie ryzyko związane z faktem, że tego typu spółki mogą nie osiągać zysków, a w skrajnym przypadku przychodów z prowadzonej działalności. Nie ma pewności, czy zainwestowany kapitał przyniesie zysk oczekiwany przez Spółkę, a w szczególności nie można zapewnić, że IQ Partners S.A. w ogóle odzyska zainwestowane środki, co może mieć bezpośrednie przełożenie na osiągane wyniki finansowe.
Zarząd Spółki dokłada wszelkich starań - zarówno na etapie doboru inkubowanych projektów, jak i po zaangażowaniu kapitału, aby minimalizować powyższe ryzyko, w szczególności wpływając na strategię działania spółek portfelowych, w celu wzrostu ich wartości i potencjału rynkowego.
Zysk IQ Partners S.A. pochodzi przede wszystkim z nadwyżki ceny sprzedaży akcji lub udziałów w inkubowanych podmiotach ponad cenę ich zakupu. Nie ma pewności, czy w zakładanym momencie Spółka będzie w stanie znaleźć nabywcę na całość lub część posiadanych akcji lub udziałów. Istnieje ponadto ryzyko związane z wyceną podmiotów, które Spółka planuje wyłączyć z portfela. W szczególności istnieje ryzyko, że Spółka będzie zmuszona dokonać dezinwestycji przy niekorzystnej sytuacji rynkowej uzyskując tym samym niższy niż zakładany zwrot na zaangażowanym kapitale. Takie przypadki mogą mieć negatywny wpływ na osiągane wyniki finansowe.
Zarząd Spółki wspiera zarządy spółek portfelowych w tworzeniu i realizacji strategii wpływających na pełne wykorzystanie potencjału rynkowego realizowanych projektów oraz wzrost wartości spółek. Przedstawiciele Spółki pełnią funkcje w radach nadzorczych lub są członkami zarządów inkubowanych podmiotów. Nie ma jednak pewności, że wymienione osoby dysponować będą pełną wiedzą o działalności i sytuacji majątkowej spółek portfelowych. Ograniczony wpływ na decyzje poszczególnych podmiotów stwarza ryzyko braku realizacji strategicznych zamierzeń wypracowanych przez spółki portfelowe we współpracy z IQ Partners S.A.
Emitent ogranicza niniejsze ryzyko poprzez wprowadzenie odpowiednich zapisów w umowach inwestycyjnych gwarantujących zachowanie kontroli w zakresie powoływania członków organów zarządzających. Dodatkowo umowy inwestycyjne gwarantują, że dysponowanie kluczowymi aktywami przez spółki portfelowe wymaga akceptacji Emitenta.
Inwestycje IQ Partners S.A. charakteryzują się niską płynnością. Papiery wartościowe większości spółek portfelowych nie znajdują się w obrocie zorganizowanym, co może oznaczać trudności z ewentualnym przyspieszonym zbyciem oraz
wiarygodną wyceną. Spółka czyni starania w zakresie sukcesywnego wprowadzania spółek do obrotu zorganizowanego, w szczególności na rynku NewConnect.
W celu ograniczenia ryzyka niskiej płynności portfela projektów Spółka bierze pod uwagę inne – alternatywne sposoby wychodzenia z inwestycji (np.: pozyskiwanie inwestorów branżowych).
Z uwagi na niską płynność posiadanych walorów oraz fakt, że środki finansowe angażowane są w spółki dopiero rozpoczynające działalność lub o bardzo krótkiej historii finansowej, istnieje ryzyko związane z wiarygodną wyceną portfela projektów Spółki. Inwestycje kapitałowe stanowią podstawową działalność IQ Partners S.A., dlatego ustalenie wartości jej akcji może być obarczone dużą niepewnością.
Osoby zarządzające działalnością IQ Partners S.A. posiadają wiedzę i doświadczenie w zakresie pozyskiwania i oceny projektów inwestycyjnych z dziedziny nowych technologii. Utrata kluczowych pracowników lub osób zarządzających może wpłynąć w niekorzystny sposób na działalność prowadzoną przez Spółkę, zarówno w zakresie realizacji strategii inwestycyjnych, współpracy ze spółkami portfelowymi oraz uzyskiwanych wyników finansowych.
Spółka prowadzi działalność inwestycyjną w formie spółki akcyjnej, a nie funduszu inwestycyjnego w rozumieniu ustawy o funduszach inwestycyjnych. W związku z tym na Spółkę nie są nałożone ograniczenia inwestycyjne wynikające z ustawy.
Na rynku funduszy venture capital działa wiele podmiotów, których znaczna część dysponuje większym zapleczem finansowym od IQ Partners S.A. Istnieje ryzyko, że, na skutek działań spółek konkurencyjnych, Spółka nie będzie w stanie znaleźć podmiotów charakteryzujących się odpowiednim potencjałem wzrostu lub ich wyceny będą zbyt wysokie, aby zapewnić oczekiwaną stopę zwrotu z inwestycji.
Spółka ogranicza opisane wyżej ryzyko poprzez angażowanie środków w mniejsze podmioty, we wcześniejszej fazie rozwoju, które pozostają poza kręgiem zainteresowań większych funduszy i innych instytucji finansowych, a zainwestowane środki pozwalają mu na udział w kreowaniu strategii oraz struktury kosztów spółek.
Wyniki IQ Partners S.A. są uzależnione od zdolności Zarządu i pracowników do nawiązania współpracy z podmiotami, które charakteryzują się wysokim potencjałem wzrostu oraz dają duże prawdopodobieństwo na osiągnięcie atrakcyjnych stóp zwrotu. Mimo wykorzystania szerokich kontaktów rynkowych Spółki, istnieje ryzyko, że nie będzie on w stanie umieścić w portfelu wystarczającej liczby spółek spełniających opisywane kryteria. Istnieje również ryzyko, że pozyskanie nowych projektów będzie obarczone wyższymi, niż zakładane, kosztami. Wymienione trudności mogą mieć pośrednie lub bezpośrednie przełożenie na pogorszenie wyników finansowych IQ Partners S.A.
Rozwój branży nowych technologii jest uzależniony od koniunktury gospodarczej w Polsce i za granicą. Nie ma pewności, czy zostanie utrzymane dynamiczne tempo wzrostu tego sektora rynku, gdyż ma na to wpływ bardzo duża liczba czynników, m.in. rozwój infrastruktury teleinformatycznej kraju, wysoki poziom popytu na produkty i usługi z tej dziedziny oraz wzrost dostępności Internetu oraz telefonii komórkowej trzeciej generacji. Nie można też jednoznacznie ustalić czy i kiedy nastąpi nasycenie rynku oraz jaki będzie jego wpływ na działalność spółek portfelowych, a w konsekwencji na wyniki finansowe Spółki.
Spółki portfelowe Spółki w znacznym stopniu prowadzą działalność polegającą na świadczeniu usług e-biznesowych. Specyfika usług e-biznesowych związana jest z unikalnymi treściami, opanowaniem umiejętności związanych z najnowszymi technologiami internetowymi, umiejętności diagnozowania potrzeb internautów i dostarczania im dedykowanych rozwiązań. W przypadku błędnych założeń projektowych, przy tworzeniu nowych rozwiązań, może wystąpić konieczność poniesienia dodatkowych nakładów na prace programistyczne, co może mieć wpływ na wyniki finansowe spółek portfelowych i samej Spółki. Istnieje możliwość pojawienia się rozwiązań technicznych, które mogą skutkować wdrożeniem przez konkurencję nowych i atrakcyjnych produktów. Ze względu na ograniczone możliwości organizacyjne i kapitałowe istnieje ryzyko, iż spółki portfelowe IQ Partners S.A. nie będą w stanie w krótkim czasie zareagować na pojawiające się nowe rozwiązania i oferować usługi oparte o najnowsze technologie, co może skutkować spadkiem atrakcyjności oferowanych produktów i świadczonych usług. Spółka, w swojej działalności, uwzględnia stałe monitorowanie najnowszych rozwiązań technologicznych tak, aby usługi jego spółek portfelowych odpowiadały oczekiwaniom odbiorców i były zgodne z trendami rynkowymi.
Spółki portfelowe IQ Partners S.A. prowadzą działalność z wykorzystaniem nowoczesnych rozwiązań informatycznych. Działalność tych spółek jest więc w znacznym stopniu uzależniona od sprawnego funkcjonowania infrastruktury informatycznej. Awarie sprzętu lub oprogramowania komputerowego wykorzystywanego przez spółki portfelowe IQ Partners S.A. mogą ograniczyć możliwość prawidłowego świadczenia przez te spółki usług na rzecz klientów albo wpłynąć na obniżenie ich jakości, a tym samym negatywnie wpłynąć na ich wyniki finansowe. Spółki portfelowe starają się minimalizować powyższe ryzyko poprzez stosowanie procedur zapewniających możliwość świadczenia usług w razie awarii sprzętu lub oprogramowania komputerowego (np. tworzenie kopii zapasowych danych) oraz korzystanie ze sprawdzonych i renomowanych rozwiązań informatycznych.
Spółki portfelowe IQ Partners S.A. prowadzą działalność z wykorzystaniem sieci internetowej. Związane jest z tym ryzyko włamania do systemów operacyjnych tych spółek i uruchomienia szkodliwego oprogramowania komputerowego, co mogłoby doprowadzić np. do utraty danych wrażliwych. W celu zminimalizowania powyższego ryzyka spółki portfelowe korzystają z dedykowanych serwerów, do których dostęp kontrolowany jest zgodnie z wszelkimi zaleceniami GIODO, w szczególności poprzez stosowanie polityki bezpieczeństwa regulującej, m.in. zasady nadawania uprawnień i dostępów dla użytkowników systemu przez rozbudowany system uwierzytelniania użytkowników w aplikacji, system ochrony zewnętrznej (systemy firewall, badanie ruchu danych), jak również system archiwizacji danych kopiujący na bieżąco dane do bazy zapasowej; wyżej opisane procedury są zgodne ze światowymi trendami panującymi w obszarze kontroli bezpieczeństwa systemów informatycznych.
Działalność spółek portfelowych IQ Partners S.A. opiera się w znacznym stopniu na wykorzystaniu infrastruktury teleinformatycznej, a tym samym wiąże się z zagrożeniami typowymi dla sieci informatycznych, czyli ryzykiem włamania do systemu, paraliżu sieci lub kradzieży danych o udostępnianych usługach lub danych osobowych podlegających rygorowi ustawy o ochronie danych osobowych. Niebezpieczeństwo włamania, kradzieży danych teleinformatycznych lub paraliżu systemu wiąże się z zagrożeniem dla możliwości świadczenia usług przez niektóre spółki portfelowe IQ Partners S.A. Z kolei kradzież lub udostępnienie danych niezgodnie z ustawą o ochronie danych osobowych może skutkować karami przewidzianymi ustawą lub roszczeniami osób poszkodowanych. Spółka i jej spółki portfelowe starają się stosować wszelkie dostępne systemy ochrony przed włamaniami do ich systemów.
IQ Partners S.A. i jej spółki portfelowe mogą dokonywać transakcji pomiędzy sobą. Pomimo zachowania warunków rynkowych przy rozliczaniu wspomnianych transakcji, nie można wykluczyć potencjalnych sporów z organami podatkowymi na tym tle. Wpływać na to mogą, między innymi, dynamiczne zmiany warunków rynkowych oddziałujące na kalkulację cen usług stosowanych w odniesieniu do takich transakcji, w przypadku gdyby nie zostały odpowiednio i na czas uwzględnione. Z tego też powodu nie można wykluczyć ryzyka zakwestionowania przez organy podatkowe rynkowości zastosowanych cen oraz prawidłowości sporządzonej dokumentacji cen transferowych (ewentualnie jej poszczególnych elementów).
Sytuacja gospodarcza w Polsce ma znaczący wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę. Ewentualne obniżenie tempa wzrostu produktu krajowego brutto, nakładów inwestycyjnych oraz innych wskaźników o analogicznym charakterze może w istotny sposób wpłynąć na sytuację Spółki. W przypadku pogorszenia się koniunktury gospodarczej w Polsce ze względu na czynniki zarówno wewnętrzne, jak również zewnętrzne, może nastąpić więc pogorszenie wyników i sytuacji finansowej Spółki. Celem ograniczenia tego ryzyka Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje sytuację gospodarczą w Polsce z odpowiednim wyprzedzeniem dostosowując strategię Spółki do występujących zmian.
Na realizację założonych przez Spółkę celów strategicznych wpływ mają między innymi czynniki makroekonomiczne, które są niezależne od działań Spółki. Do czynników tych zaliczyć można: politykę rządu; decyzje podejmowane przez Narodowy Bank Polski oraz Radę Polityki Pieniężnej, wpływające na podaż pieniądza, wysokości stóp procentowych i kursów walutowych; podatki; wysokość PKB; poziom inflacji; wielkość deficytu budżetowego i zadłużenia zagranicznego; stopę bezrobocia, strukturę dochodów ludności itd. Niekorzystne zmiany w otoczeniu makroekonomicznym mogą w istotny sposób niekorzystnie wpłynąć na działalność i wyniki ekonomiczne osiągane przez Spółkę. Celem ograniczenia tego ryzyka Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje zmiany w opisanym wyżej obszarze, z odpowiednim wyprzedzeniem dostosowując strategię Spółki do występujących zmian.
Biorąc pod uwagę, że specyfiką polskiego systemu prawnego jest znaczna i trudna do przewidzenia zmienność, a także często niska jakość prac legislacyjnych, istotnym ryzykiem dla dynamiki i rozwoju działalności Spółki mogą być zmiany przepisów lub ich interpretacji, w szczególności w zakresie prawa handlowego, podatkowego oraz związanego z rynkami finansowymi. Skutkiem wyżej wymienionych, niekorzystnych zmian może być ograniczenie dynamiki działań oraz pogorszenie się kondycji finansowej Spółki lub spółek z jego grupy kapitałowej, a tym samym spadek wartości aktywów Spółki. Celem ograniczenia tego ryzyka Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje zmiany kluczowych przepisów prawnych i sposobu ich interpretacji, starając się z odpowiednim wyprzedzeniem dostosowywać strategię Spółki do występujących zmian.
Niestabilność i nieprzejrzystość polskiego systemu podatkowego, spowodowana zmianami przepisów i niespójnymi interpretacjami prawa podatkowego, stosunkowo nowe przepisy regulujące zasady opodatkowania, wysoki stopień sformalizowania regulacji podatkowych oraz rygorystyczne przepisy sankcyjne mogą powodować niepewność w zakresie ostatecznych efektów podatkowych podejmowanych przez Spółkę decyzji biznesowych. Dodatkowo istnieje ryzyko zmian przepisów podatkowych, które mogą spowodować wzrost efektywnych obciążeń fiskalnych i w rezultacie wpłynąć na pogorszenie wyników finansowych Spółki. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje zmiany kluczowych z punktu widzenia
Spółki przepisów podatkowych i sposobu ich interpretacji, starając się z odpowiednim wyprzedzeniem dostosowywać strategię Spółki do występujących zmian.
W przypadku zajścia nieprzewidywalnych zdarzeń, takich jak np. wojny, ataki terrorystyczne lub nadzwyczajne działanie sił przyrody, może dojść do niekorzystnych zmian w koniunkturze gospodarczej, co może negatywnie wpłynąć na działalność Spółki. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje występujące czynniki ryzyka dla nieprzerwanej i niezakłóconej działalności Spółki, starając się z odpowiednim wyprzedzeniem reagować na dostrzegane czynniki ryzyka.
| od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2015 do 31.12.2015 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
od 01.01.2014 do 31.12.2014 |
|
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Przychody ze sprzedaży | 78 | 19 | 81 | 19 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | (903) | (216) | (1 295) | (309) |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | (3 881) | (927) | (554) | (132) |
| Zysk (strata) netto | (3 232) | (772) | (691) | (165) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | (805) | (192) | (801) | (191) |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | (4) | (1) | 799 | 191 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | 802 | 192 | (12) | (3) |
| Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | (7) | (2) | (14) | (3) |
| średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 | 22 353 000 |
| Zysk/strata na akcję w trakcie okresu (wyrażony w złotych na jedną akcję) | -0,1446 | -0,0346 | -0,0309 | -0,0074 |
| na 31.12.2015 | na 31.12.2015 | na 31.12.2014 | na 31.12.2014 | |
|---|---|---|---|---|
| 000' PLN | 000' EUR | 000' PLN | 000' EUR | |
| Aktywa trwałe | 33 820 | 7 936 | 38 715 | 9 083 |
| Aktywa obrotowe | 149 | 35 | 282 | 66 |
| Aktywa, razem | 33 969 | 7 971 | 38 997 | 9 149 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 005 | 940 | 4 638 | 1 088 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 573 | 838 | 2 717 | 637 |
| Kapitał własny | 26 391 | 6 193 | 31 642 | 7 424 |
| Kapitał podstawowy | 22 353 | 5 245 | 22 353 | 5 244 |
| Pasywa, razem | 33 969 | 7 971 | 38 997 | 9 149 |
| Wartość księgowa na jedną akcję w (zł ) | 1,1806 | 0,2770 | 1,4156 | 0,3321 |
Wybrane dane finansowe zawarte w niniejszym raporcie zostały przeliczone na Euro według następujących zasad:
-poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 grudnia –według kursu średniego, obliczonego, jako średnia arytmetyczna kursów ogłaszanych przez Narodowy Bank Polski na ostatni dzień miesiąca w danym roku; odpowiednio za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2015 r. – 4,1848, a dla roku 2014 – 4,1893
Suma bilansowa spółki zamknęła się na dzień 31.12.2015 roku kwotą 33 969 tys. złotych i w stosunku do 31.12.2014 r. spadła o 12,89%.
W strukturze aktywów dominującą pozycję zajmował portfel inwestycyjny stanowiący 95,84% sumy bilansowej. Wartość portfela inwestycyjnego uległa zmniejszeniu w stosunku do wartości z dnia 31.12.2014 roku o 5 373 tys. złotych, co stanowi spadek o 14,17%.
Drugą pozycją pod względem udziału w strukturze aktywów wynoszących 3,6% są inne aktywa czyli głównie aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Po stronie pasywów na koniec 2015 roku kapitały własne stanowiły 77,7% sumy bilansowej. Wartość kapitałów własnych była o 16,6% niższa niż na koniec 2014 roku w wyniku aktualizacji wartości portfela inwestycyjnego spółek zależnych Ventures Hub sp. z o.o., InQbe sp. z o.o. oraz IQ Venture Capital s.a r.l.
W efekcie wartość księgowa na 1 akcję uległa zmniejszeniu z 1,4156 zł na 31.12.2014 r. do 1,1806 zł na koniec 2015 r., co stanowi spadek o 16,6%.
Przychody spółki spadły o 93,17% w stosunku do roku ubiegłego. Spółka w 2015 roku nie zanotowała przychodów z tytułu wyceny do wartości godziwej posiadanych instrumentów finansowych. Koszty operacyjne (Koszty ogólnego zarządu oraz Pozostałe koszty inne niż koszty finansowe) spadły o 28,2% w stosunku do 2014 roku. Koszty finansowe w porównaniu z rokiem ubiegłym wzrosły z 756 tys. zł do 2.978 tys. zł głównie ze względu na dokonane aktualizacje wartości godziwej aktywów finansowych. W efekcie Spółka poniosła stratę netto z działalności kontynuowanej w kwocie 3.232 tys. zł, a strata na jedną akcję wyniosła 0,1446 zł w porównaniu do straty za 2014 r. na poziomie 0,0309 zł.
Na innych składnikach całkowitego dochodu Spółka uzyskała wynik – 2.018 tys. zł.
W 2015 roku Spółka zanotowała:
W efekcie nastąpił w 2015 roku spadek stanu środków pieniężnych o kwotę 7 tys. zł do poziomu 13 tys. zł.
| Wyszczególnienie | Wielkości i wskaźniki | j.m. | 31.12.2015 | 31.12.2014 |
|---|---|---|---|---|
| Suma bilansowa | tys. zł | 33 969 | 38 997 | |
| Wynik netto | tys. zł | -3 232 | -691 | |
| Przychody ogółem | Przychody ze sprzedaży + pozostałe + finansowe |
tys. zł | 108 | 1 582 |
| Wskaźnik udziału portfela inwestycyjnego w sumie bilansowej |
wartość portfela inwestycyjnego (finansowe inwestycje długo i krótkoterminowe)/suma bilansowa |
0,96 | 0,97 | |
| Wskaźnik struktury pasywów | Kapitał własny / kapitał obcy | 3,48 | 4,30 | |
| Wskaźnik płynności finansowej | środki pieniężne /bieżące zobowiązania | 0,00 | 0,01 | |
| Rentowność aktywów netto (ROA) |
wynik netto/ aktywa ogółem*100 | % | -9,51% | -1,77% |
| Rentowność kapitałów własnych (ROE) |
wynik netto/ kapitały własne*100 | % | -12,25% | -2,18% |
| Wskaźnik ogólnego zadłużenia | zobowiązania / aktywa ogółem | % | 22,31% | 18,86% |
| Zysk na 1 akcję | Zysk netto/ liczba akcji | zł | -0,1445 | -0,0309 |
Głównymi inwestycjami IQ Partners S.A. jest nabywanie udziałów oraz akcji w innowacyjnych przedsięwzięciach technologicznych na wczesnym etapie rozwoju (seed, start-up, early growth).
Główne inwestycje IQ Partners S.A. zostały szczegółowo opisane w tabeli w punkcie 1.3 Powiązania organizacyjne i kapitałowe.
Możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych w 2016 roku zależeć będą od zrealizowania planów dezinwestycyjnych oraz pozyskania nowych źródeł finansowania inwestycji. Uzależnione będą również od pozyskania projektów, które charakteryzują się wysokim potencjałem wzrostu oraz dają duże prawdopodobieństwo na osiągnięcie atrakcyjnych stóp zwrotu.
W dotychczasowej działalności Grupy Kapitałowej IQ Partners wszystkie inwestycje były finansowane kapitałem własnym. Nie występuje więc żadne istotne zagrożenie związane z utratą płynności finansowej, wynikającej z konieczności obsługi zadłużenia.
Grupa jest narażona na ryzyka związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi głównie nabywanymi i posiadanymi w ramach działalności operacyjnej i finansowej charakterystycznych dla branży Private Equity i Venture Capital. Mniejszy stopień ryzyka wiąże się z instrumentami emitowanymi (zwłaszcza obligacjami odsetkowymi i zamiennymi). Ryzyko to można określić jako ryzyko rynkowe (obejmujące ryzyko walutowe i ryzyko stopy procentowej), ryzyko płynności oraz ryzyko kredytowe.
Spółka jest narażona na ryzyka związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi głównie nabywanymi i posiadanymi w ramach działalności operacyjnej i finansowej charakterystycznych dla branży Private Equity i Venture Capital. Mniejszy stopień ryzyka wiąże się z instrumentami emitowanymi (zwłaszcza obligacjami odsetkowymi i zamiennymi). Ryzyko to można określić, jako ryzyko rynkowe (obejmujące ryzyko walutowe i ryzyko stopy procentowej), ryzyko płynności oraz ryzyko kredytowe.
Spółka zarządza ryzykiem finansowym w celu ograniczenia niekorzystnego wpływu zmian kursów walutowych i stóp procentowych, jak również podejmuje działania zmierzające do stabilizacji przepływów pieniężnych oraz zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności finansowej. Za zarządzanie ryzykiem finansowym zgodnie z przyjętą strategią zarządzania ryzykiem jest odpowiedzialny Zarząd Emitenta.
Polityka zarządzania ryzykiem finansowym określa zakres oraz zasady odpowiedzialności w obszarze zarządzania ryzykiem finansowym, a w szczególności precyzuje:
Ponieważ IQ Partners S.A. dokonuje rozliczeń głównie w PLN nie zachodzi konieczność zawierania transakcji terminowych w celu zabezpieczania się przed ryzykiem walutowym oraz ryzykiem stopy procentowej.
Ryzyko wahania kursów (szczególnie akcji) wiąże się z procedurą wyceny portfela inwestycyjnego dla spółek publicznych. Istnieje ryzyko zmiany wartości godziwej spółek wycenianych według cen rynkowych. Wyższy potencjał wzrostu notowań na NewConnect oznaczać może podwyższone ryzyko inwestycyjne. Ta cecha rynku wynika ze specyficznego profilu rynku grupującego spółki małe, często młode podmioty o krótkiej historii działalności, działające w najbardziej zmiennym i konkurencyjnym segmencie gospodarki, jakim są m. in. nowe technologie.
Ryzyko walutowe obecnie w IQ Partners S.A. nie występuje, ponieważ Spółka nie posiada zagranicznych odbiorców i dostawców oraz nie prowadzi innych rozliczeń walutowych.
Spółka preferuje ustalanie wynagrodzeń w rozliczeniach z kontrahentami w PLN, wskutek czego minimalizuje ryzyko kursowe.
Aktywa o stałym oprocentowaniu narażone są na ryzyko zmiany wartości godziwej w wyniku zmian stóp procentowych. Natomiast aktywa ze zmienną stopą procentową narażone są na ryzyko zmiany przepływów pieniężnych w wyniku zmian
stóp procentowych. Maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest ich wartości bilansowej i na moment bilansowy wyniosła odpowiednio:
| Zaangażowanie na 31 grudnia 2015 r. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa/ zobowiązania o oprocentowaniu stałym | Wartość netto | Naliczone odsetki | Oprocentowanie | ||
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | |||||
| Razem aktywa o oprocentowaniu stałym | - - |
- | |||
| Zobowiązania | - - |
- | |||
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 650 | 58 | 4,1% | ||
| Razem zobowiązania o oprocentowaniu stałym | 650 | 58 | - |
Zobowiązania o oprocentowaniu stałym stanowią 2,6% kapitałów własnych spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku.
| Zaangażowanie na 31 grudnia 2015 r. | ||||
|---|---|---|---|---|
| Aktywa/ zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym | Wartość netto | Naliczone odsetki | Oprocentowanie | |
| Należności z tytułu udzielonych pożyczek | ||||
| Razem aktywa o oprocentowaniu zmiennym | - | - | - | |
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 250 | 39 | WIBOR 1R+1,5p.p. | |
| Pożyczkobiorca A -pożyczka | 360 | 35 | WIBOR 1R+1,0p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -pożyczka | 1 601 | 43 | WIBOR 3M+1,0p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -obligacja | 100 | 16 | WIBOR 1R+1,5p.p. | |
| Pożyczkobiorca B -obligacja | 300 | 59 | WIBOR 1R+2,0p.p. | |
| Razem zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym | 2 611 | 192 | - |
Zobowiązania o oprocentowaniu zmiennym stanowią 10,4% kapitałów własnych spółki na dzień 31 grudnia 2015 roku.
Spółka nie stosowała na moment bilansowy instrumentów finansowych ani innych metod służących zabezpieczeniu się przed ryzykiem zmiany stopy procentowej, ze względu na nieistotny wpływ przychodów odsetkowych na wynik finansowy Spółki.
Spółka IQ Partners S.A. jako podmiot działający na rynku, narażona jest na ryzyko utraty płynności finansowej rozumianej jako zdolność regulowania swoich zobowiązań w wyznaczonym terminie.
Spółka musi mieć stały dostęp do rynków finansowych, dlatego też jest narażona na ryzyko braku możliwości pozyskania nowego finansowania, jak równie refinansowania swojego zadłużenia. Ryzyko to jest uzależnione przede wszystkim od warunków rynkowych i oceny zdolności kredytowej Spółki.
Spółka zarządzają swoją płynnością poprzez bieżące monitorowania poziomu wymagalnych zobowiązań, prognozowanie przepływów pieniężnych oraz odpowiednie zarządzanie środkami pieniężnymi. Spółka zamierza pozyskiwać wolne środki pieniężne z przeprowadzanych dezinwestycji aktywów finansowych, a uzyskane w ten sposób środki przeznaczać na nowe inwestycje a powstałe nadwyżki lokować w krótkoterminowe instrumenty finansowe (lokaty bankowe), które mogą być w każdej chwili wykorzystane do obsługi zobowiązań.
Ryzyko kredytowe rozumiane jest jako brak możliwości wywiązania się z zobowiązań przez wierzycieli Spółki. Ryzyko kredytowe związane jest z trzema głównymi obszarami:
Spółka na bieżąco monitoruje stany należności od kontrahentów, przez co narażenie na ryzyko nieściągalności należności jest nieznaczne.
W zakresie wolnych środków pieniężnych Spółka korzysta z krótkoterminowych lokat bankowych jedynie w wiarygodnych instytucjach finansowych.
| Stan na 31.12.2015 r. | |
|---|---|
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 143 |
| w tym należność z tytułu podatku VAT | 128 |
| Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności | - |
| Razem | 143 |
| Stan na 31.12.2014 r. | |
| Pożyczki i wierzytelności nie przeznaczone do sprzedaży | 276 |
w tym należność z tytułu podatku VAT 248
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności -
Analiza wiekowa aktywów finansowych, które są przeterminowane na koniec okresu sprawozdawczego, lecz w przypadku których nie nastąpiła utrata wartości:
| Stan na 31.12.2015 r. | Stan na 31.12.2014 r. | |||
|---|---|---|---|---|
| Należności handlowe | Wartość brutto | Utrata wartości Wartość brutto Utrata wartości | ||
| Bez przeterminowania | 1 | - | 7 | - |
| Przeterminowane 0-30 dni | - - |
- | - | |
| Przeterminowane 31-120 dni | - - |
- | - | |
| Przeterminowane 121-365 dni | - - |
- | - | |
| Przeterminowane powyżej 1 roku | - - |
- | - | |
| Razem | 1 | - | 7 | - |
Jedyne ryzyko cenowe wynika z uwarunkowań rynkowych. W zakresie działalności inwestycyjnej Spółka posiada znaczącą pozycję rynkową oraz doświadczony zespół inwestycyjny, co wpływa korzystnie na wiarygodność IQ Partners S.A. jako kontrahenta.
Umowy kredytowe Spółki nie zawierają warunków dotyczących utrzymania określonych wskaźników finansowych.
| Stan na dzień 31.12.2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa |
Do 6 miesięcy |
6-12 miesięcy |
1-2 lata | 2-5 lat | Powyżej 5 lat |
|
| Zobowiązania finansowe | 3 511 | 1 756 | 1 756 | - | - | - |
| Zobowiązania z tyt. pod. dochodowego | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania handlowe | 24 | 24 | - | - | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 19 | 19 | - | - | - | - |
| 3 554 | 1 799 | 1 756 | - | - | - |
| Wartość bilansowa |
Do 6 miesięcy |
6-12 miesięcy |
1-2 lata | 2-5 lat | Powyżej 5 lat |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| Zobowiązania finansowe | 2 618 | 1 309 | 1 309 | - | - | - |
| Zobowiązania z tyt. pod. dochodowego | - | - | - | - | - | - |
| Zobowiązania handlowe | 31 | 31 | - | - | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 43 | 43 | - | - | - | - |
| 2 692 | 1 383 | 1 309 | - | - | - |
Ryzyko zmiany cen aktywów finansowych, na które wprost przekłada się wartość aktywów netto można rozpatrywać w następujących obszarach:
Celem Zarządu w zarządzaniu ryzykiem kapitałowym jest ochrona kapitału Spółki niezbędnego do kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu z inwestycji akcjonariuszom.
Zgodnie ze Statutem Spółki oraz Kodeksem Spółek Handlowych decyzja o wypłacie dywidendy oraz wykupie akcji własnych w celu umorzenia podlega zatwierdzeniu przez Walne Zgromadzenie. Spółka nie wypłaciła dotychczas dywidendy.
W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie było zmian zasad zarządzania kapitałem.
Na Spółce nie spoczywały do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania jakiekolwiek zewnętrzne wymogi kapitałowe.
W opinii Zarządu Spółka dobrze zarządza swoimi zasobami finansowymi i ma wysoką zdolność wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań finansowych, które mają niski poziom w stosunku do sumy bilansowej.
W 2016 roku Emitent nie dokonywał emisji papierów wartościowych.
Spółka nie publikowała zarówno jednostkowych jak i skonsolidowanych prognoz wyników finansowych na 2016 rok.
Zarząd Spółki uważa, iż podstawowym kryterium w zakresie propozycji wypłaty dywidendy jest jej zależność od zachowania płynności finansowej przez Spółkę. Zarząd dostosowuje politykę dywidendową do aktualnej sytuacji gospodarczej i biznesowej Spółki, uwzględniając także zakres planowanych inwestycji. Zarząd nie wyklucza możliwości zaproponowania w przyszłości akcjonariuszom, aby zysk netto Spółki był przeznaczany na wypłatę dywidendy. Zarząd Spółki skupia się na dynamicznym rozwoju Spółki w związku z tym wypracowane w przyszłości zyski ma zamiar przeznaczać na zwiększanie kapitałów własnych.
W roku 2015 ponieśliśmy stratę netto w wysokości 3.232 tys. zł, a wartość aktywów IQ Partners S.A. wyniosła 33.969 tys. zł. W 2015 roku naszą działalność skupiliśmy wokół czterech wehikułów inwestycyjnych w 100% zależnych od IQ Partners S.A. oraz założonej w 2015 roku spółki IQ Pomerania sp. z o.o. zajmującej się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych.
IQ Venture Capital s.a r. l. jest to podmiot z siedzibą w Luxemburgu. W strukturze Grupy Kapitałowej IQ Partners działa od 2008 roku i realizowane są przez niego praktycznie wszystkie inwestycje na etapie early stage, czyli te zakwalifikowane jako podmioty, które pozyskiwać będą kolejne rundy finansowania na dynamiczną ekspansję, a w konsekwencji przygotowywane są do wyjścia z inwestycji. W przypadku wychodzenia z inwestycji zapewniona jest optymalizacja podatkowa w zakresie podatku dochodowego od transakcji kapitałowych. Obecnie portfel inwestycyjny IQ Venture Capital tworzy 7 spółek.
InQbe Sp. z o.o. jest to podmiot z siedzibą w Warszawie. Pełni rolę inkubatora nowych projektów inwestycyjnych. Zajmuje się inkubacją spółek i przedsiębiorstw, realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Na dzień 31 grudnia 2015 roku w skład portfela InQbe sp. z o.o. wchodziły w sumie 43 spółek.
Ventures Hub Sp. z o.o. to podmiot z siedzibą w Warszawie. Podobnie jak InQbe, pełni on rolę inkubatora nowych projektów inwestycyjnych. Spółka ta zajmuje się realizacją inwestycji w nowoutworzone, innowacyjne spółki i przedsiębiorstwa z obszaru nowych technologii, Internetu i mobile. Na dzień 31 grudnia 2015 roku w skład portfela Ventures Hub sp. z o.o. wchodziło w sumie 24 spółek.
Inventiq Sp. z o.o. to podmiot z siedzibą w Warszawie. Spółka ta zajmuje się inwestowaniem w projekty wysoce innowacyjne powstające na bazie badań naukowych i własności intelektualnej. Inventiq sp. z o.o. inwestuje w istniejące lub nowopowstałe spółki, których działalność opiera o opatentowane technologie. Posiadanie patentu lub rozpoczęcie procesu patentowego jest najważniejszym czynnikiem stanowiącym o decyzji inwestycyjnej. Do projektów w charakterze koinwestorów zapraszani będą zarówno inwestorzy indywidualni, jak i instytucjonalni z Polski oraz zagranicy. Na dzień 31 grudnia 2015 roku w skład portfela Inventiq sp. z o.o. wchodziły 2 spółki.
IQ Pomerania sp. z o.o. to podmiot z siedzibą w Warszawie (Polska). Spółka zajmuje się zarządzaniem zamkniętymi funduszami inwestycyjnymi aktywów niepublicznych. Kapitał zakładowy IQ Pomerania sp. z o.o. wynosi 5.000 zł i dzieli się na 50 udziałów o wartości nominalnej 100 zł każdy. IQ Partners S.A. jest właścicielem 75% kapitału zakładowego tej spółki, co uprawnia do wykonywania 75% głosów na zgromadzeniu wspólników tej spółki.
W dotychczasowej działalności Grupy Kapitałowej IQ Partners wszystkie inwestycje były finansowane kapitałem własnym. Nie występuje więc żadne istotne zagrożenie związane z utratą płynności finansowej, wynikającej z konieczności obsługi zadłużenia.
Najważniejsze dane finansowe charakteryzujące IQ Partners S.A. na dzień 31 grudnia 2015 r. wyglądają następująco:
| 31.12.2015 | |
|---|---|
| tys. zł | |
| Zysk (starta) netto | (3 232) |
| Aktywa razem | 33 969 |
| Aktywa trwałe | 33 820 |
| Aktywa finansowe | 32 555 |
| Aktywa obrotowe | 149 |
| Kapitał akcyjny | 22 353 |
| Kapitały własne | 26 391 |
| Zobowiązania długoterminowe | 4 005 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 573 |
W 2016 konsekwentnie realizowana będzie strategia pozyskiwania ciekawych inwestycji na wczesnym etapie rozwoju w obszarze Internetu, technologii mobilnych, IT oraz rozwiązań e-commerce. Za pośrednictwem wehikułu inwestycyjnego Inventiq sp. z o.o. będziemy poszukiwać projekty wysoce innowacyjne powstające na bazie badań naukowych i własności intelektualnej. Nasza strategia inwestycyjna zakłada z jednej strony akceptację podwyższonego ryzyka, a z drugiej dążenie do ponadprzeciętnej stopy zwrotu z inwestycji.
Dodatkowo, w związku z zawarciem umowy o współpracy w przedmiocie utworzenia i zarządzania JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z Bankiem Gospodarstwa Krajowego w Warszawie z siedzibą w Warszawie oraz MM Prime Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych S.A., w 2016 roku skupimy się na zarządzaniu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. Za pośrednictwem IQ Pomerania sp. z o.o. odpowiedzialni będziemy za zarządzanie portfelem aktywów niepublicznych funduszu JEREMIE Seed Capital Województwa Zachodniopomorskiego Fundusz Inwestycyjny Zamknięty. W związku z powyższym skupimy się na poszukiwaniu projektów spełniających kryteria inwestycyjne funduszu.
Równocześnie będziemy intensywnie pracować nad pozyskaniem prywatnych inwestorów, którzy docelowo mają objąć certyfikaty inwestycyjne funduszu za ponad 20 mln zł.
Priorytety na 2016 roku to:
Oceniając perspektywy rozwoju IQ Partners S.A. należy przede wszystkim podkreślić silną pozycję na rynku inwestycyjnym, która została zbudowana na przestrzeni kilku ostatnich lat. IQ Partners to obecnie:
podmiot o wieloletnim doświadczeniu w inwestowaniu oraz wychodzeniu z inwestycji w obszarze nowych technologii;
menadżerowie o wieloletnim doświadczeniu na rynkach kapitałowych oraz na rynkach nowych technologii;
Rozwój IQ Partners uzależniony będzie z pewnością od atmosfery na rynkach finansowych w Polsce i na świecie. To z kolei przełożyć się powinno na większe wyceny realizowanych wyjść z inwestycji.
Opierając się na powyższym, w 2016 roku zamierzamy umacniać pozycję lidera w obszarze inwestycji w spółki technologiczne. Nasze kolejne inwestycje będą finansowane ze środków własnych oraz tych pochodzących z wyjść ze zrealizowanych projektów. Poszukiwać będziemy również nowych źródeł finansowania inwestycji zarówno wśród inwestorów prywatnych jak i instytucji zarządzających funduszami pochodzącymi z budżetu państwa i Unii Europejskiej. Konsekwentna realizacja strategii powinna przełożyć się na wzrost wartości Grupy Kapitałowej IQ Partners oraz zwiększenie atrakcyjności Spółki wśród inwestorów giełdowych.
Do zewnętrznych czynników, które mogą być istotne dla rozwoju IQ Partners należy zaliczyć:
Do wewnętrznych czynników, które mogą być istotne dla rozwoju IQ Partners należy zaliczyć:
Kapitał zakładowy Spółki wynosi 22.353.000 zł i dzieli się na:
1/ 20.000.000 akcji na okaziciela serii A o wartości nominalnej 1 zł każda,
2/ 1.853.000 akcji na okaziciela serii B o wartości nominalnej 1 zł każda;
3/ 500.000 akcji na okaziciela serii C o wartości nominalnej 1 zł każda.
Ogólna liczba głosów wynikająca ze wszystkich wyemitowanych przez IQ Partners S.A. akcji wynosi 22.353.000.
Spółka nie posiada akcji zwykłych wyemitowanych i nie w pełni opłaconych.
Nie wystąpiły żadne zmiany w wyemitowanym kapitale własnym Spółki zarówno w bieżącym jak i w poprzednim okresie sprawozdawczym.
Informacja na temat akcjonariatu IQ Partners S.A. znajduję się w podpunkcie 6.2 w ramach Oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego w dalszej części Sprawozdania.
W roku obrotowym 2015 Spółka nie nabywała własnych akcji. Na dzień 31 grudnia 2015 roku Spółka nie posiadała akcji własnych.
Zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. zawarte są w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016", przyjętym przez Radę Nadzorczą GPW uchwałą nr 26/1413/2015 z dnia 13 października 2015 roku w sprawie uchwalenia "Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016". Nowe zasady dobrych praktyk weszły w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku. Kodeks "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" dostępny jest na stronie internetowej poświęconej ładowi korporacyjnemu na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. www.corp-gov.gpw.pl oraz na stronie internetowej www.iqpartners.pl w zakładce – "Relacje inwestorskie" na podstronie "Ład korporacyjny". Intencją Zarządu Spółki jest trwałe przestrzeganie większości zasad ładu korporacyjnego określonych w dokumencie "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016" jednak niektóre z tych zasad nie są obecnie przestrzegane przez Spółkę. Zgodnie z raportem przekazanym w dniu 5 stycznia 2016 roku, na podstawie par. 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Spółka opublikowała informacje dotyczące niestosowania zasad szczegółowych zawartych w zbiorze "Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016".
Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
I.Z.1.3. schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1. W Spółce nie dokonano wewnętrznego podziału zadań i odpowiedzialności, za poszczególne obszary działalności Spółki, pomiędzy członków Zarządu. Ze względu na rozmiar oraz rodzaj prowadzonej działalności członkowie Zarządu Spółki podejmują decyzje wspólnie.
I.Z.1.7. opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na temat strategii spółki oraz jej wyników finansowych. W ocenie Spółki wykonywanie obowiązków informacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności poprzez publikowanie na swojej stronie internetowej wymaganych raportów okresowych, zamieszczanie zestawień wybranych danych finansowych oraz innych informacji zapewnia akcjonariuszom dostęp do wszystkich istotnych informacji dotyczących strategii Spółki oraz jej wyników finansowych.
I.Z.1.10. prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji.
Powyższa zasada nie ma zastosowania, bowiem Spółka nie publikuje prognoz finansowych.
I.Z.1.15. informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej
realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji.
Spółka nie stosuje w pełni przedmiotowej zasady. Spółka nie opracowała polityki różnorodności w odniesieniu do władz Spółki oraz jej kluczowych menedżerów, jednakże zatrudnia osoby kompetentne, posiadające duże doświadczenie zawodowe z zakresu różnych dziedzin, bez względu na płeć czy też wiek. Wybór członków Rady Nadzorczej, członków Zarządu Spółki czy też kluczowych menedżerów zależy zarówno od zgłoszonych kandydatur, umiejętności, profesjonalizmu oraz od kompetencji kandydatów a także od decyzji – odpowiednio - akcjonariuszy Emitenta oraz członków Rady Nadzorczej.
I.Z.1.16. informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia.
Spółka nie posiada na obecną chwilę odpowiednich środków technicznych do zapewnienia możliwości transmisji obrad Walnego Zgromadzenia. Spółka zamierza w coraz większym stopniu wdrażać najnowsze narzędzia komunikacji zapewniające bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji, jednak koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet oraz obciążenia organizacyjne związane z wprowadzeniem transmisji obrad Walnego Zgromadzenia nie uzasadniają wprowadzenia tych procedur w spółce wielkości IQ Partners S.A. i o takiej strukturze akcjonariatu. Spółka nie wyklucza stosowania ww. zasady w przyszłości.
I.Z.1.19. pytania akcjonariuszy skierowane do zarządu w trybie art. 428 § 1 lub § 6 Kodeksu spółek handlowych, wraz z odpowiedziami zarządu na zadane pytania, bądź też szczegółowe wskazanie przyczyn nieudzielenia odpowiedzi, zgodnie z zasadą IV.Z.13.
Zasada ta nie jest stosowana w pełni przez Spółkę. Zgodnie z brzmieniem art. 428 § 6 i § 7 w zw. z art. 402³ § 1 pkt 3) Kodeksu spółek handlowych ("k.s.h."), Zarząd Spółki obowiązany jest do zamieszczania na stronie internetowej, jako dokumentacji związanej z Walnym Zgromadzeniem, odpowiedzi Zarządu Spółki udzielonych na pytania akcjonariuszy Spółki zadane poza Walnym Zgromadzeniem, w trybie art. 428 § 6 i § 7 k.s.h. Ponadto, zgodnie z § 38 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dnia 19 lutego 2009 r. (Dz. U z 2009 r., Nr 33, poz. 259 z późn. zm.) Spółka jest także zobowiązana do przekazywania, w formie raportu bieżącego, informacji udzielonych akcjonariuszowi poza Walnym Zgromadzeniem, na podstawie art. 428 § 5 lub 6 k.s.h. Spółka będzie przestrzegała zasadę I.Z.1.19 jedynie w zakresie jaki wynika z brzmienia ww. przepisów prawa. Oznacza to, iż Spółka nie będzie publikowała na swojej stronie internetowej pytań zadawanych w trakcie Walnego Zgromadzenia oraz odpowiedzi na te pytania udzielanych na Walnym Zgromadzeniu. Publikacji będą podlegały odpowiedzi na pytania (zadawane zarówno w trakcie, jak i poza Walnym Zgromadzeniem), które udzielane będą akcjonariuszom poza Walnymi Zgromadzeniami.
Powyższe stanowisko Zarząd uzasadnia tym, iż w toku Walnych Zgromadzeń zadawana jest duża liczba pytań, często mało istotnych. O umieszczeniu poszczególnych zapisów w protokołach Walnych Zgromadzeń decyduje przewodniczący Walnego Zgromadzenia, kierując się przepisami prawa, wagą danej sprawy oraz uzasadnionymi żądaniami akcjonariuszy. Rzetelne i pełne stosowanie przedmiotowej zasady wymagałoby sporządzania stenogramu z przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia, co jest zbyt kosztowne.
W ocenie Spółki wykonywanie obowiązków informacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności poprzez publikowanie wymaganych raportów bieżących oraz zamieszczanie odpowiednich informacji na swojej stronie internetowej zapewnia akcjonariuszom dostęp do wszystkich istotnych informacji dotyczących Walnych Zgromadzeń. Zamieszczanie pełnego przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia w formie audio lub wideo stanowiłoby wyzwanie natury technicznej oraz generowałoby wysokie koszty po stronie Spółki. Jednakże Spółka nie wyklucza rejestrowania w przyszłości przebiegu obrad Walnych Zgromadzeń i późniejszego upublicznienia go na stronie internetowej.
I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.
Powyższa zasada nie ma zastosowania. Zarząd Spółki prowadzi stronę korporacyjną także w języku angielskim, jednak z uwagi na racjonalną politykę finansową Spółki (znaczne koszty tłumaczeń dokumentacji) nie wszystkie informacje wskazane przez zasadę I.Z.1. będą na niej zamieszczone w języku angielskim.
II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej spółki.
W Spółce nie dokonano wewnętrznego podziału zadań i odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności Spółki pomiędzy członków Zarządu. Ze względu na rozmiar oraz rodzaj prowadzonej działalności członkowie Zarządu Spółki podejmują decyzje wspólnie.
II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej spółki wymaga zgody rady nadzorczej.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. W związku z rodzajem prowadzonej działalności, członkowie Zarządu Spółki zasiadają w radach nadzorczych oraz w zarządach spółek, w które grupa kapitałowa Spółki angażuje się kapitałowo.
II.Z.5. Członek rady nadzorczej przekazuje pozostałym członkom rady oraz zarządowi spółki oświadczenie o spełnianiu przez niego kryteriów niezależności określonych w zasadzie II.Z.4.
Komentarz Spółki dotyczący sposobu stosowania powyższej zasady:
Na najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej Spółki członkowie Rady Nadzorczej przekażą Zarządowi Spółki aktualne oświadczenia o spełnieniu lub niespełnieniu przez nich kryteriów niezależności. Rada Nadzorcza oceni czy istnieją związki lub okoliczności, które mogą wpływać na spełnienie przez danego członka Rady Nadzorczej kryteriów niezależności i przedstawi Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki sprawozdanie z działalności Rady Nadzorczej obejmujące m.in. informację na temat spełniania przez członków Rady Nadzorczej Spółki kryteriów niezależności.
II.Z.7. W zakresie zadań i funkcjonowania komitetów działających w radzie nadzorczej zastosowanie mają postanowienia Załącznika I do Zalecenia Komisji Europejskiej, o którym mowa w zasadzie II.Z.4. W przypadku gdy funkcję komitetu audytu pełni rada nadzorcza, powyższe zasady stosuje się odpowiednio.
W ramach Rady Nadzorczej Spółki nie powołano komitetów i w związku z tym Spółka nie stosuje powyższej zasady.
II.Z.8. Przewodniczący komitetu audytu spełnia kryteria niezależności wskazane w zasadzie II.Z.4. Powyższa zasada nie ma zastosowania, bowiem w Spółce nie powołano komitetu audytu.
Systemy i funkcje wewnętrzne
III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu.
W ocenie Spółki wyodrębnienie jednostek organizacyjnych odpowiedzialnych za realizację zadań w systemie kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) nie jest uzasadnione z uwagi na rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę. Rada Nadzorcza Spółki dokonuje/będzie dokonywać co roku oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wyodrębnienia. Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za zarządzanie ryzykiem oraz nadzór zgodności z prawem prowadzonej przez Spółkę działalności.
III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.
Z uwagi na wielkość Spółki, rodzaj i skalę prowadzonej działalności w strukturze Spółki nie wyodrębniono jednostki organizacyjnej odpowiedzialnej za audyt wewnętrzny.
III.Z.6. W przypadku gdy w spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wydzielenia.
Powyższa zasada nie ma zastosowania. W Spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego oraz nie powołano komitetu audytu. Rada Nadzorcza Spółki dokonuje co roku oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wyodrębnienia.
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Spółka nie posiada na obecną chwilę odpowiednich środków technicznych do zapewnienia możliwości transmisji obrad Walnego Zgromadzenia. Spółka zamierza w coraz większym stopniu wdrażać najnowsze narzędzia komunikacji zapewniające bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji, jednak koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet oraz obciążenia organizacyjne związane z wprowadzeniem transmisji obrad Walnego Zgromadzenia nie uzasadniają wprowadzenia tych procedur w spółce wielkości IQ Partners S.A. i o takiej strukturze akcjonariatu. Spółka nie wyklucza stosowania ww. zasady w przyszłości.
Konflikt interesów i transakcje z podmiotami powiązanymi
V.Z.5. Przed zawarciem przez spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w spółce lub podmiotem powiązanym zarząd zwraca się do rady nadzorczej o wyrażenie zgody na taką transakcję. Rada nadzorcza przed wyrażeniem zgody dokonuje oceny wpływu takiej transakcji na interes spółki. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe i zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności operacyjnej przez spółkę z podmiotami wchodzącymi w skład grupy kapitałowej spółki.
W przypadku, gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej transakcji na interes spółki.
Komentarz Spółki dotyczący sposobu stosowania powyższej zasady:
Spółka stosuje powyższą zasadę. Dokumenty korporacyjne Spółki w powyższym zakresie zostaną uaktualnione i zatwierdzone na najbliższym Walnym Zgromadzeniu Spółki.
V.Z.6. Spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria i okoliczności, w których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.
Spółka nie posiada regulacji wewnętrznych określających kryteria i okoliczności, w których może dojść w Spółce do konfliktu interesów, a także zasady postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Konflikt interesów badany jest na bieżąco i w przypadku jego wystąpienia przedstawiany jest Radzie Nadzorczej Spółki. Wynagrodzenia
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej: 1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Spółka nie posiada przyjętej polityki wynagrodzeń. Przy określaniu wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających Spółki stosowane są przepisy Kodeksu spółek handlowych i postanowienia Statutu Spółki. Zgodnie z obowiązującym Statutem Spółki wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki. Natomiast wysokość wynagrodzenia dla członków Zarządu Spółki ustalana jest przez Radę Nadzorczą Spółki. Wysokość wynagrodzenia członków organów Spółki oraz kluczowych menedżerów jest adekwatna do sytuacji finansowej Spółki. Spółka publikuje corocznie w raporcie rocznym informacje o wynagrodzeniu osób zarządzających i nadzorujących zgodnie z § 91 ust. 6 pkt 17 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
IQ Partners S.A. stara się prowadzić przejrzystą i efektywną politykę informacyjną, zarówno z wykorzystaniem tradycyjnych metod, jak i z użyciem nowoczesnych technologii oraz najnowszych narzędzi komunikacji zapewniających szybkość, bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji.
Głównym narzędziem do codziennej komunikacji z inwestorami jest strona internetowa IQ Partners S.A. Pod adresem www.iqpartners.pl na bieżąco aktualizowane są wszystkie informacje na temat działalności Grupy Kapitałowej. Serwis internetowy został uruchomiony w połowie 2011 roku i wykorzystuje szereg innowacyjnych narzędzi do komunikacji z otoczeniem. Prowadzony jest z należytą starannością i ma na celu jak najszybszy dostęp do wszelkich informacji o Spółce, co wpływa na podejmowanie decyzji inwestycyjnych. W zakładce "Relacje inwestorskie" - poza wszystkimi najważniejszymi dokumentami Spółki oraz zbiorem raportów giełdowych - znajdują się między innymi interaktywne wykresy notowań Spółki czy formularz do szybkich zapytań związanych z relacjami inwestorskimi. Do komunikacji wszelkich zmian i nowości w Grupie Kapitałowej służy z kolei zakładka "Centrum prasowe", w której znajdują się wszelkie aktualności, zbiór podstawowych informacji o Spółce z możliwością pobrania dokumentów, a także podstrona dedykowana prezentacjom i nagraniom wideo, z poziomu której przeglądać można wybrane materiały. Z zakładki "Centrum prasowe" pobrać można wszelkie materiały graficzne oraz fotografie prasowe członków zespołu IQ Partners S.A.
Zarząd spółki IQ Partners S.A. aktywnie uczestniczy również w bezpośrednich spotkaniach z inwestorami oraz analitykami w całej Polsce. Podczas kameralnych spotkań z przedstawicielami rynku kapitałowego prezentowany jest materiał informacyjny dedykowany relacjom inwestorskim. Dzięki takiej formule Spółka dodatkowo promuje swoją działalność wśród zainteresowanych inwestorów oraz potencjalnych akcjonariuszy.
Poza działaniami skierowanymi bezpośrednio do inwestorów IQ Partners S.A. prowadzi również intensywne działania komunikacyjne skierowane do szerokiej grupy odbiorców, w tym dziennikarzy oraz przedsiębiorców. Tym celom służy między innymi komunikacja poprzez serwis społecznościowy Facebook, Twitter czy portal LinkedIn. Z poziomu każdego z nich na bieżąco można komunikować się z przedstawicielami Spółki, którzy starają się jak najszybciej i najbardziej rzetelnie odpowiadać na wszelkie pytania od zainteresowanych.
Rekomendacja I.5 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW - Spółka powinna posiadać politykę wynagrodzeń oraz zasady jej ustalania. Polityka wynagrodzeń powinna w szczególności określać formę, strukturę i poziom wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających. Przy określaniu polityki wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających spółki powinno mieć zastosowanie zalecenie Komisji Europejskiej z 14 grudnia 2004 r. w sprawie wspierania odpowiedniego systemu wynagrodzeń dyrektorów spółek notowanych na giełdzie (2004/913/WE), uzupełnione o zalecenie KE z 30 kwietnia 2009 r. (2009/385/WE).
Spółka nie posiada przyjętej polityki wynagrodzeń. Przy określaniu wynagrodzeń członków organów nadzorujących i zarządzających Spółki stosowane są przepisy Kodeksu spółek handlowych i postanowienia Statutu Spółki. Zgodnie z obowiązującym Statutem Spółki wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ustalane jest uchwałą Walnego Zgromadzenia Spółki. Natomiast wysokość wynagrodzenia dla członków Zarządu Spółki ustalana jest przez Radę Nadzorczą Spółki. Wysokość wynagrodzenia członków organów Spółki oraz kluczowych menedżerów jest adekwatna do sytuacji finansowej Spółki. Spółka publikuje corocznie w raporcie rocznym informacje o wynagrodzeniu osób zarządzających i nadzorujących
zgodnie z § 91 ust. 6 pkt 17 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Rekomendacja I.9. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW - GPW rekomendowała spółkom publicznym i ich akcjonariuszom, by zapewniły one zrównoważony udział kobiet i mężczyzn w wykonywaniu funkcji zarządu i nadzoru w przedsiębiorstwach, wzmacniają w ten sposób kreatywność i innowacyjność w prowadzonej przez spółki działalności gospodarczej.
Spółka nie stosowała w pełni przedmiotowej zasady, albowiem w 2015 roku w większości funkcje zarządu i nadzoru w Spółce były wykonywane przez mężczyzn. Proporcje odnoszące się do udziału kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej i Zarządzie Spółki zależą zarówno od zgłoszonych kandydatur, umiejętności, profesjonalizmu oraz od kompetencji kandydata lub kandydatki oraz od decyzji – odpowiednio - akcjonariuszy Emitenta oraz członków Rady Nadzorczej. Jednakże w 2013 roku po raz pierwszy do składu Rady Nadzorczej powołano dwie kobiety.
Rekomendacja I.12. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW - Spółka powinna zapewnić akcjonariuszom możliwość wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku walnego zgromadzenia, poza miejscem odbywania walnego zgromadzenia, przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.
Zarząd IQ Partners S.A. zamierza w coraz większym stopniu wdrażać najnowsze narzędzia komunikacji zapewniające bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji, jednak koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet, dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym oraz wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu na takim walnym zgromadzeniu oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami nie uzasadniają wprowadzenia tych procedur w spółce wielkości IQ Partners S.A. i o takiej strukturze akcjonariatu.
Zasada II.1. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, która określa szczegółowo zakres informacji zamieszczanych na korporacyjnej stronie internetowej spółek publicznych.
Zarząd Spółki zamierza zamieszczać na korporacyjnej stronie internetowej podstawowy zakres informacji, który pozwoli akcjonariuszom i inwestorom na śledzenie istotnych zdarzeń w Spółce i Grupie Kapitałowej oraz na podejmowanie racjonalnych decyzji inwestycyjnych, jednak z uwagi na racjonalną politykę finansową Spółki i ograniczenia organizacyjne nie wszystkie informacje wymagane przez zasadę II.1. mogą być zamieszczone.
W odniesieniu do treści zasady zawartej w pkt II.1.9a) dotyczącej zapisu przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo, w ocenie Spółki wykonywanie obowiązków informacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności poprzez publikowanie wymaganych raportów bieżących oraz zamieszczanie odpowiednich informacji na swojej stronie internetowej zapewnia akcjonariuszom dostęp do wszystkich istotnych informacji dotyczących walnych zgromadzeń.
Zasada II.2. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, która wprowadza obowiązek funkcjonowania strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie II.1. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW.
Zarząd Spółki prowadzi stronę korporacyjną także w języku angielskim, jednak z uwagi na racjonalną politykę finansową Spółki (znaczne koszty tłumaczeń dokumentacji) nie wszystkie informacje wskazane przez zasadę II.1. były na niej zamieszczone.
Zasada IV.10. Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW, która wymagała aby Spółka zapewniła akcjonariuszom możliwość udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, polegającego na: 1) transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, 2) dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad.
Zarząd IQ Partners S.A. zamierza w coraz większym stopniu wdrażać najnowsze narzędzia komunikacji zapewniające bezpieczeństwo oraz efektywny dostęp do informacji, jednak koszty wprowadzenia technologii transmisji obrad przez Internet, dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym oraz wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu na takim walnym zgromadzeniu oraz obciążenia organizacyjne związane z tak prowadzonymi walnymi zgromadzeniami nie uzasadniają wprowadzenia tych procedur w spółce wielkości IQ Partners S.A. i o takiej strukturze akcjonariatu.
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień przekazania niniejszego raportu tj. 21 marca 2016 r. wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów przedstawia się następująco:
| Stan na dzień przekazania poprzedniego raportu rocznego (19.03.2015 r.) |
Stan na dzień przekazania niniejszego raportu rocznego (21.03.2016 r.) |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| Imię i nazwisko/Firma | liczba akcji/ głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
Zmiana w liczbie akcji |
liczba akcji / głosów |
udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ |
| Altraves Limited w Nikozji (Republika Cypru) – spółka kontrolowana przez Macieja Hazubskiego (Prezesa Zarządu) z małżonką |
5.000.000 | 22,37% | 0 | 5.000.000 | 22,37% |
| Wojciech Przyłęcki (Wiceprezes Zarządu)* | 4.805.197 | 21,49% | 0 | 4.805.197 | 21,49% |
| ATLANTIS Spółka Akcyjna ** wraz z DAMF INVEST S.A. ** |
4.477.000 | 20,02% | 0 | 4.477.000 | 20,02% |
| Pozostali | 8.070.803 | 36,12% | 0 | 8.070.803 | 36,12% |
| Razem | 22.353.000 | 100% | 0 | 22.353.000 | 100% |
* W tabeli wskazano stan posiadania bezpośrednio i pośrednio łącznie. Wojciech Przyłęcki na dzień 21.03.2016 r. posiadał bezpośrednio 5.197 akcji, stanowiących 0,02% kapitału zakładowego i uprawniających do 5.197 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,02% ogólnej liczby głosów oraz pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie spółkę Sumixam Limited w Nikozji (Republika Cypru) 4.800.000 akcji, stanowiących 21,47% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.800.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 21,47% ogólnej liczby głosów.
** ATLANTIS S.A. posiada bezpośrednio 4.427.000 akcji stanowiących 19,8% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.427.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 19,8% ogólnej liczby głosów. DAMF INVEST S.A. posiada 50.000 akcji stanowiących 0,22% kapitału zakładowego i uprawniających do 50.000 głosów na Walnym Zgromadzeniu stanowiących 0,22% ogólnej liczby głosów.
Zgodnie z zawiadomieniami o otrzymaniu, których Emitent informował w raporcie bieżącym nr 5/2012 z dnia 2 lutego 2012 roku oraz 21/2012 z dnia 28 września 2012 roku ATLANTIS S.A. jest podmiotem zależnym od DAMF INVEST S.A., przy czym podmiotami dominującymi wobec DAMF INVEST w rozumieniu art. 4 pkt 14 ustawy o ofercie publicznej […] są Panowie Mariusz Patrowicz oraz Damian Patrowicz.
W spółce IQ Partners S.A. nie występują papiery wartościowe, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
Z każdą akcją IQ Partners S.A. związane jest prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Spółki. W Spółce nie występują żadne ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu.
Według wiedzy Spółki nie istnieją żadne ograniczenia uzgodnione przez członków organów zarządzających i nadzorczych
oraz osoby zarządzające wyższego szczebla w zakresie zbycia w określonym czasie posiadanych przez nie papierów wartościowych Spółki.
Zgodnie z postanowieniami Statutu IQ Partners S.A., Zarząd Spółki składa się z od 1 do 4 członków. Zarząd Spółki jest powoływany i odwoływany przez Radę Nadzorczą.
W dniu 25 czerwca 2014 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę, na mocy której powołała do Zarządu Spółki trzeciej kadencji Pana Macieja Krzysztofa Hazubskiego, któremu powierzyła stanowisko Prezesa Zarządu IQ Partners S.A. oraz Pana Wojciecha Przyłęckiego, któremu powierzyła stanowisko Wiceprezesa Zarządu IQ Partners S.A.
Powołania, o których mowa powyżej, zostały dokonane na nową trzyletnią kadencję
rozpoczynającą się od dnia odbycia Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdania finansowe Spółki za rok obrotowy 2013.
Członkowie Zarządu powoływani są na wspólną trzyletnią kadencję. Mandat członka Zarządu powołanego przed upływem kadencji Zarządu wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatu pozostałych członków Zarządu. Mandat członka Zarządu powołanego przed upływem kadencji Zarządu wygasa równocześnie z wygaśnięciem mandatu pozostałych członków Zarządu.
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład oraz zakres kompetencji Zarządu Spółki nie uległ zmianie.
W przypadku Zarządu jednoosobowego lub dwuosobowego, do składania oświadczeń w imieniu Spółki uprawniony jest samodzielnie każdy członek Zarządu. W przypadku gdy Zarząd składa się z więcej niż dwóch członków, do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu albo jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem.
Zarząd może podjąć uchwałę o wyodrębnieniu zakresu kompetencji poszczególnych członków Zarządu. W takim przypadku poszczególni członkowie Zarządu są uprawnieni i zobowiązani do samodzielnego działania zgodnie z postanowieniami takiej uchwały, z zastrzeżeniem odpowiednich postanowień Statutu oraz regulaminu Zarządu, odnoszących się w szczególności do reprezentacji Spółki.
Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów w obecności co najmniej połowy członków Zarządu. Uchwały Zarządu mogą być podejmowane podczas posiedzeń jak również za pośrednictwem środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość oraz w trybie pisemnym.
Zarząd ma obowiązek przed zawarciem przez Spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym, zwrócić się do Rady Nadzorczej Spółki o wyrażenie zgody na zawarcie takiej umowy.
Członkowie Zarządu powinni uczestniczyć w obradach Walnego Zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia.
Na mocy uchwały podjętej w dniu 25 czerwca 2014 roku przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, Zarząd został upoważniony w rozumieniu art. 393 pkt 6 k.s.h. do nabycia akcji własnych Spółki. Przedmiotem nabycia mogą być
wyłącznie w pełni pokryte akcje Spółki. Nabycie akcji własnych Spółki może nastąpić w szczególności, lecz nie wyłącznie, poprzez:
a) składanie zleceń maklerskich;
d) ogłoszenie wezwania.
Przedmiotem nabycia mogą być akcje własne Spółki w liczbie nie większej niż 20% ogólnej liczby akcji Spółki, co odpowiadać powinno nie więcej niż 20% kapitału zakładowego Spółki.
Nabywanie akcji może następować w okresie nie dłuższym niż do dnia 25 czerwca 2019 roku za cenę nie niższą niż 0,01 zł (słownie: jeden grosz) i nie wyższą niż 3,00 zł (słownie: trzy złote) za jedną akcję.
Walne Zgromadzenie upoważniło Zarząd Spółki do podjęcia wszelkich czynności faktycznych i prawnych niezbędnych do nabycia akcji własnych Spółki zgodnie z treścią ww. uchwały. Zarząd Spółki jest upoważniony do określenia pozostałych zasad nabywania akcji własnych Spółki, w zakresie nieuregulowanym ww. uchwale.
Pan Maciej Hazubski pełniący funkcję Prezes Zarządu jest akcjonariuszem IQ Partners S.A. poprzez spółkę Altraves Limited w Nikozji, w której Pan Maciej Hazubski posiada wraz z małżonką 100% udziałów. Poprzez Altraves Limited w Nikozji posiada 5.000.000 akcji o wartości nominalnej 5.000.000 zł, stanowiących 22,37% kapitału zakładowego IQ Partners S.A. oraz dających 22,37% głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz 100.000 akcji B2BPartner S.A. o wartości nominalnej 10.000 zł, stanowiących 0,66% kapitału zakładowego spółki B2BPartner S.A. oraz dających 0,66% głosów na walnym zgromadzeniu tej spółki.
Pan Wojciech Przyłęcki pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu jest akcjonariuszem IQ Partners S.A. Posiada bezpośrednio 5.197 akcji o wartości nominalnej 5.197,00 zł, które stanowią 0,02% kapitału zakładowego i uprawniających do 5.197 głosów na walnym zgromadzeniu oraz pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie spółkę Sumixam Limited w Nikozji (Republika Cypru) 4.800.000 akcji o wartości nominalnej 4.800.000,00 zł, stanowiących 21,47% kapitału zakładowego i uprawniających do 4.800.000 głosów na walnym zgromadzeniu. Pan Wojciech Przyłęcki posiada również bezpośrednio 30.364 akcji B2BPartner S.A. o wartości nominalnej 3.036,40 zł, stanowiących 0,2% kapitału zakładowego spółki B2BPartner S.A. oraz dających 0,2% głosów na walnym zgromadzeniu tej spółki oraz pośrednio poprzez kontrolowaną przez siebie spółkę Sumixam Limited w Nikozji (Republika Cypru) 57.187 akcji Acrebit S.A. o wartości nominalnej 5.718,70 zł stanowiących 2,06% kapitału zakładowego i dających taki sam procent głosów na walnym zgromadzeniu Acrebit S.A.
Pan Maciej Hazubski pełniący funkcję Prezesa Zarządu, w 2015 roku otrzymał ze Spółki wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji w wysokości 195.000,00 PLN brutto oraz następujące wynagrodzenie ze spółek zależnych od Spółki:
co daje łącznie wysokość 363.950,00 PLN brutto (za okres pełnienia funkcji w okresie 1 stycznia 2015 roku - 31 grudnia 2015 roku).
Pan Wojciech Przyłęcki pełniący funkcję Wiceprezesa Zarządu, w 2015 roku otrzymał ze Spółki wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji w wysokości 195.000,00 PLN brutto oraz następujące wynagrodzenie ze spółek zależnych od Spółki:
co daje łącznie wysokość 373.500,00 PLN brutto (za okres pełnienia funkcji w okresie: 1 stycznia 2015 roku - 31 grudnia 2015 roku).
W 2015 roku nie zostało wypłacone członkom Zarządu wynagrodzenie w formie opcji na akcje. Przepisy korporacyjne Spółki nie przewidują uprawnienia dla członków Zarządu do otrzymania wynagrodzenia w formie opcji na akcje.
Członkowie Zarządu mogli korzystać z samochodów służbowych wyłącznie dla celów służbowych – nie zostały z nimi zawarte żadne porozumienia dotyczące wykorzystania samochodów dla celów prywatnych. Spółka ani jej podmioty zależne nie przyznały powyższym osobom świadczeń w naturze.
W roku 2015 wynagrodzenie członkom Zarządu wypłacane było przez Spółkę na podstawie powołania a przez spółki zależne IQ Partners S.A. na podstawie umów o pracę i umowy zlecenie.
Rada Nadzorcza, zgodnie z art. 378 § 1 Kodeksu spółek handlowych, ustaliła w dniu 25 czerwca 2014 roku wynagrodzenie dla członków Zarządu nowej kadencji, w tym dla Pana Maciej Hazubskiego oraz Pana Wojciecha Przyłęckiego z tytułu powołania, na kwotę 15.000 PLN brutto miesięcznie.
Pan Maciej Hazubski (Prezes Zarządu) jest zatrudniony w dwóch spółkach zależnych od Spółki:
w których to spółkach w odniesieniu do świadczeń wypłacanych w chwili rozwiązania tej umowy zastosowanie znajdą przepisy Kodeksu pracy.
Pan Wojciech Przyłęcki (Wiceprezes Zarządu) jest zatrudniony w dwóch spółkach zależnych od Spółki:
w których to spółkach w odniesieniu do świadczeń wypłacanych w chwili rozwiązania tej umowy zastosowanie znajdą przepisy Kodeksu pracy.
Spółka nie zawierała z osobami zarządzającymi umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie.
Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż z pięciu i nie więcej niż siedmiu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne Zgromadzenia, z zastrzeżeniem uprawnienia do powołania członków Rady Nadzorczej pierwszej kadencji na rzecz wspólników spółek uczestniczących w połączeniu, w wyniku którego powstała Spółka. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani są na wspólną trzyletnią kadencję. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria
niezależności, w zakresie wskazanym w Statucie Spółki, z zastrzeżeniem, że niedopełnienie przedmiotowego wymogu nie ma wpływu na możliwość podejmowania przez Radę Nadzorczą czynności, w tym na ważność uchwał. Członkom Rady Nadzorczej przysługuje wynagrodzenia, którego wysokość określa uchwała Walnego Zgromadzenia Spółki. W okresie od 1 stycznia 2015 roku do 31 grudnia 2015 roku skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej przedstawiały się następująco:
W dniu 25 czerwca 2014 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie IQ Partners S.A. powołało pięcioosobową Radę Nadzorczą IQ Partners S.A. na kolejną wspólną kadencję. Skład Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmianie i jest następujący: Piotr Bolmiński, Andrzej Frąckowiak, Małgorzata Jurga, Anna Kajkowska, Rafał Rachalewski. W tym samym dniu Rada Nadzorcza działając na podstawie §23 ust. 1 Statutu Spółki oraz §3 ust. 1 Regulaminu Rady Nadzorczej Spółki IQ Partners S.A., powołała Pana Piotra Bolmińskiego na Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania skład oraz zakres kompetencji Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
Rada Nadzorcza wybiera ze swego składu Przewodniczącego, a także może wyłonić ze swojego grona osoby pełniące inne funkcje w Radzie Nadzorczej. W przypadku nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej, może on upoważnić na piśmie innego członka Rady Nadzorczej do wykonywania jego zadań.
Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są w razie potrzeby, nie rzadziej jednak niż raz na dwa miesiące. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej w formie pisemnej, podając proponowany porządek obrad. W posiedzeniu Rady Nadzorczej mogą uczestniczyć z głosem doradczym członkowie Zarządu oraz inne zaproszone osoby. Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej, w trybie pisemnym (obiegowym) oraz przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała podjęta w trybie obiegowym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość jest ważna jeżeli wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają, jeżeli na posiedzenie Rady Nadzorczej zostali zaproszeni wszyscy jej członkowie.
Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Członek Rady Nadzorczej powinien podejmować odpowiednie działania, aby Rada Nadzorcza otrzymywała informacje o istotnych sprawach dotyczących Spółki. Każdy członek Rady Nadzorczej powinien kierować się w swoim postępowaniu interesem Spółki oraz niezależnością opinii i sądów, a w szczególności: (i) nie przyjmować nieuzasadnionych korzyści, które mogłyby rzutować negatywnie na ocenę niezależności jego opinii i
sądów, (ii) wyraźnie zgłaszać swój sprzeciw i zdanie odrębne w przypadku uznania, że decyzja Rady Nadzorczej stoi w sprzeczności z interesem Spółki. Członek Rady Nadzorczej powinien poinformować pozostałych członków o zaistniałym
konflikcie interesów oraz nie uczestniczyć w obradach, ani nie brać udziału w głosowaniu w sprawie, w której zaistniał konflikt interesów. Członkowie Rady Nadzorczej zobowiązani są powstrzymywać się od wykorzystywania informacji poufnej przy dokonywaniu czynności prawnych, mających za przedmiot akcje Spółki oraz informować Spółkę o dokonaniu takich czynności.
Rada Nadzorcza: (i) co najmniej raz w roku sporządza i przedstawia zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu zwięzłą ocenę sytuacji Spółki, (ii) raz w roku dokonuje i przedstawia zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu ocenę swojej pracy, (iii) rozpatruje i opiniuje sprawy, mające być przedmiotem uchwał Walnego Zgromadzenia.
Członkowie Rady Nadzorczej powinni uczestniczyć w obradach Walnego Zgromadzenia w składzie umożliwiającym udzielenie merytorycznej odpowiedzi na pytania zadawane w trakcie Walnego Zgromadzenia.
Członek Rady Nadzorczej powinien przekazać Zarządowi Spółki informację na temat swoich powiązań z akcjonariuszem Spółki dysponującym akcjami reprezentującymi nie mniej niż 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
Obowiązek ten dotyczy powiązań natury ekonomicznej, rodzinnej lub innej, mogących mieć wpływ na stanowisko członka Rady Nadzorczej w sprawie rozstrzyganej przez Radę.
Rada Nadzorcza jest zobowiązana tworzyć w obrębie składu Rady komitet audytu oraz komitet nominacji i wynagrodzeń, chyba, że w jej skład wchodzi pięciu członków. Do wskazanych komitetów powołuje się po co najmniej jednym członku niezależnym, z zastrzeżeniem, że w przypadku komitetu audytu jest to osoba posiadająca kwalifikacje i doświadczenie w zakresie rachunkowości i finansów.
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień 21 marca 2016 roku ilość akcji posiadanych przez osoby nadzorujące Spółkę Emitenta przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Stanowisko | Liczba akcji na dzień 21.03.2016 r. |
Wartość nominalna udziałów/akcji |
|---|---|---|---|
| Piotr Bolmiński | Przewodniczący RN | 14.000 | 14 000,00 PLN |
| Andrzej Frąckowiak | Członek RN | 250.200 | 250 200,00 PLN |
| Rafał Rachalewski | Członek RN | 0 | 0 PLN |
| Małgorzata Jurga | Członek RN | 0 | 0 PLN |
| Anna Kajkowska | Członek RN | 0 | 0 PLN |
Według stanu wiedzy Zarządu IQ Partners S.A. na dzień 21 marca 2016 roku ilość akcji posiadanych przez osoby nadzorujące Spółkę w jednostkach powiązanych przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Stanowisko | Nazwa spółki | Liczba udziałów/akcji na dzień 21.03.2016 r. |
Wartość nominalna udziałów/akcji |
|---|---|---|---|---|
| Andrzej Frąckowiak | Członek RN | Mobile Partner S.A. | 61 188 | 6 118,80 PLN |
W roku 2015 wynagrodzenie członkom Rady Nadzorczej wypłacane było na podstawie powołania.
Walne Zgromadzenie, zgodnie z § 31 Statutu, uchwaliło w dniu 11 października 2007 roku wysokość wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej, zgodnie z którym wynagrodzenie członka Rady Nadzorczej wynosi 500 PLN brutto miesięcznie, natomiast wynagrodzenie Przewodniczącego Rady Nadzorczej wynosi 600 PLN brutto miesięcznie.
W 2015 roku Spółka wypłaciła członkom Rady Nadzorczej wynagrodzenie w następującej wysokości:
Małgorzata Jurga (członek Rady Nadzorczej) otrzymała wynagrodzenie w łącznej wysokości 6.500 PLN brutto za okres pełnienia funkcji od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku;
Anna Kajkowska (członek Rady Nadzorczej) otrzymała wynagrodzenie w łącznej wysokości 6.500 PLN brutto – za okres pełnienia funkcji od dnia 1 stycznia 2015 roku do dnia 31 grudnia 2015 roku.
W 2015 roku nie zostało wypłacone osobom nadzorującym wynagrodzenie w formie opcji na akcje. Przepisy korporacyjne Spółki nie przewidują uprawnienia dla członków Rady Nadzorczej do otrzymania wynagrodzenia w formie opcji na akcje.
Członkowie Rady Nadzorczej nie korzystali z samochodów służbowych. Spółka nie przyznała powyższym osobom świadczeń w naturze.
Podmioty zależne IQ Partners S.A. w 2015 roku nie wypłacały powyższym osobom wynagrodzenia ani nie przyznawały im świadczeń w naturze.
Zasady zwoływania Walnych Zgromadzeń, włącznie z zasadami uczestnictwa w nich reguluje Kodeks spółek handlowych, Statut Spółki oraz regulamin Walnego Zgromadzenia obowiązujący w Spółce.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki i powinno odbyć się w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego Spółki. Radzie Nadzorczej przysługuje prawo zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie określonym w Kodeksie spółek handlowych.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwoływane jest w miarę potrzeby przez Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na wniosek Rady Nadzorczej, lub akcjonariusza (akcjonariuszy) reprezentującego co najmniej 1/20 kapitału zakładowego Spółki, który zgłosił takie żądanie na piśmie lub w formie elektronicznej. Akcjonariusze ci mogą również żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia - żądanie to powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusze reprezentujący co najmniej 50% kapitału zakładowego lub co najmniej połowę głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie i wyznaczają przy tym jego przewodniczącego.
Rada Nadzorcza ma prawo zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w przypadku, gdy zwołanie go uzna za wskazane.
Jeśli Zarząd nie zwoła Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie dwóch tygodni od daty złożenia stosownego wniosku przez akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/20 kapitału zakładowego Spółki, wówczas akcjonariusz lub akcjonariusze składający ten wniosek mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeśli uzyskają upoważnienie sądu rejestrowego. W takim przypadku, sąd rejestrowy wyznacza przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, w Warszawie. Od momentu, gdy akcje Spółki stały się przedmiotem obrotu giełdowego, Walne Zgromadzenie może odbywać się także w miejscowości będącej siedzibą spółki prowadzącej giełdę, na której akcje Spółki są przedmiotem obrotu.
Walne Zgromadzenie zwołuje się poprzez ogłoszenie na stronie internetowej Spółki lub w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do publicznego obrotu oraz o spółkach publicznych. Ogłoszenie o zwołaniu Walnego Zgromadzenia powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub poprzez pełnomocników. Pełnomocnictwa do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu i do głosowania powinny być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej oraz dołączone przez Zarząd do księgi protokołów.
Każda akcja Spółki zapewnia jeden głos na Walnym Zgromadzeniu. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały pod warunkiem udziału w nim akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 25 % kapitału zakładowego Spółki (§ 35 Statutu). Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów oddanych, z zastrzeżeniem postanowień Kodeksu spółek handlowych i Statutu Spółki.
Większości dwóch trzecich głosów wymaga w szczególności podjęcie uchwały w sprawie:
1) przerwy w obradach Walnego Zgromadzenia,
2) istotnej zmiany przedmiotu działalności Spółki, przy czym podjęcie takiej uchwały wymaga ponadto przeprowadzenia jawnego głosowania i obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego.
Większości trzech czwartych głosów wymaga w szczególności podjęcie uchwał w sprawie:
Większości trzech czwartych wymaga ponadto usunięcie danego punktu z porządku obrad Walnego Zgromadzenia lub zaniechanie rozpatrywania sprawy ujętej w porządku obrad Walnego Zgromadzenia.
Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia.
Szczegółowe zasady odbywania Walnych Zgromadzeń określa regulamin Walnego Zgromadzenia.
W roku obrotowym 2015, jak również do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w obrębie Rady Nadzorczej nie zostały powołane komitety do zadań szczególnych.
W związku z pięcioosobowym składem Rady Nadzorczej zadania Komitetu Audytu wskazane w Ustawie o biegłych rewidentach wykonuje cała Rada Nadzorcza.
Do ustawowych zadań w tym zakresie należą w szczególności:
np. usługowe prowadzenie ksiąg rachunkowych i podatkowych, doradztwo podatkowe.
Ponadto wykonując zadania Komitetu Audytu Rada Nadzorcza zapoznaje się z pisemnymi informacjami podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych o istotnych kwestiach dotyczących czynności rewizji finansowej, w tym w szczególności o znaczących nieprawidłowościach systemu kontroli wewnętrznej jednostki w odniesieniu do procesu sprawozdawczości finansowej, zagrożeniach niezależności podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych oraz czynnościach zastosowanych w celu ograniczenia tych zagrożeń.
Wszelkie zmiany Statutu Spółki dokonywane są zgodnie z postanowieniami Kodeksu spółek handlowych. Uchwały w sprawie zmiany Statutu IQ Partners S.A. podejmuje Walne Zgromadzenie Spółki. Do przyjęcia jednolitego tekstu Statutu, przygotowanego przez Zarząd Spółki, może zostać upoważniona przez Walne Zgromadzenie Spółki Rada Nadzorcza.
Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność w procesie sporządzania
sprawozdań finansowych oraz raportów okresowych przygotowywanych i publikowanych zgodnie z obowiązującymi zasadami rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33, poz. 259 z póź. zm.).
Jednym z podstawowych elementów kontroli poprawności procesu sporządzania publikowanych sprawozdań finansowych jest ich weryfikacja przez niezależnego audytora zewnętrznego. Weryfikacja ta polega przede wszystkim na przeglądzie półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki oraz badaniu rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej.
Audytor zewnętrzny sporządza raport z przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych oraz wydaje opinie i sporządza raport na temat rocznych sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej.
Podstawowymi systemami kontroli wewnętrznej w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych są:
Nadzór nad funkcjonowaniem m.in. systemu kontroli wewnętrznej i działalności Spółki sprawuje Rada Nadzorcza.
W IQ Partners S.A. nie funkcjonuje samodzielne stanowisko głównego księgowego, natomiast prowadzenie ksiąg handlowych Spółki jest zlecone na podstawie umowy, podmiotowi zewnętrznemu posiadającemu uprawnienia do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych - Forum Rachunkowości sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, który wspólnie z zarządem Emitenta zapewnia pełną kontrolę nad systemem kontroli wewnętrznej i zarządzaniem ryzykiem w odniesieniu do sprawozdawczości finansowej.
Dokumenty korporacyjne Spółki w tym Statut Spółki, Regulamin Rady Nadzorczej oraz Regulamin Walnego Zgromadzenia dostępne są na stronie internetowej www.iqpartners.pl.
Zgodnie z wiedzą Emitenta na dzień 31 grudnia 2015 roku jak również na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. na dzień 21 marca 2016 roku Jednostka Dominująca oraz żadna ze spółek z Grupy Kapitałowej IQ Partners nie jest stroną postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań albo wierzytelności IQ Partners S.A. lub jednostki od niego zależnej, których wartość stanowi co najmniej 10 % kapitałów własnych IQ Partners S.A.
IQ Partners S.A. lub jednostka od niego zależna nie jest również stroną postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności, których łączna wartość stanowi odpowiednio co najmniej 10 % kapitałów własnych IQ Partners S.A.
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2015 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonego na dzień 31 grudnia 2015 roku, zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej IQ Partner S.A., została wybrana firma UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. (dawniej: ECA Seredyński i Wspólnicy spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k.) z siedzibą w Krakowie przy ul. Moniuszki 50, wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000418856, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych (prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów) pod numerem 3115. Umowa z ww. podmiotem została zawarta w dniu 9 czerwca 2015 roku. Umowa, o której mowa powyżej obowiązuje na okres wykonania jej przedmiotu tj. przeprowadzenia przeglądu
jednostkowego sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku i 30 czerwca 2016 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku i 30 czerwca 2016 roku jak również badania jednostkowego sprawozdania finansowego za 2015 i 2016 rok oraz badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2015 i 2016 rok. W 2015 roku wynagrodzenie należne dla ww. podmiotu wyniosło łącznie 30.000,00 zł netto.
Wynagrodzenie z tytułu przeprowadzenia przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonego na dzień 30 czerwca 2015 roku wyniosło 11.000 zł netto natomiast wynagrodzenie z tytułu badania jednostkowego sprawozdania finansowego za 2015 rok oraz badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2015 rok wynosi 19.000 zł netto.
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. sporządzonego na dzień 31 grudnia 2014 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonego na dzień 31grudnia 2014 roku była spółka WBS Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie przy ul. Grzybowskiej 4 lok. U9B, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 000099028, wpisaną na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych (prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów) pod numerem 3685. Wynagrodzenie ww. podmiotu wyniosło 36.000,00 zł netto i obejmowało wynagrodzenie z tytułu przeprowadzenia przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego IQ Partners S.A. sporządzonego na dzień 30 czerwca 2014 roku oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej IQ Partners sporządzonego na dzień 30 czerwca 2014 r. oraz wynagrodzenie z tytułu badania jednostkowego sprawozdania finansowego za 2014 rok oraz badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2014 rok.
W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych.
IQ Partners S.A. nie prowadziła w 2015 roku działalności badawczo-rozwojowej ani nie ponosiła wydatków na prace badawczo-rozwojowe, przy czym IQ Partners S.A. posiada w swoim portfelu spółki, które prowadziły prace badawczorozwojowe. Informacja o działalności spółek portfelowych została zamieszczone w punkcie Powiązania organizacyjne i kapitałowe powyżej.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem działalność prowadzona przez Emitenta nie miała wpływu na środowisko naturalne. W Spółce nie występują zagadnienia i wymogi związane z ochroną środowiska.
| 21.03.2016r. |
Maciej Hazubski |
Prezes Zarządu | |
|---|---|---|---|
| data | imię i nazwisko | stanowisko/funkcja | podpis |
| 21.03.2016r. |
Wojciech Przyłęcki |
Wiceprezes Zarządu | |
| data | imię i nazwisko | stanowisko/funkcja | podpis |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.