Quarterly Report • Aug 16, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Jednostkowy i skonsolidowany raport kwartalny Aforti Holding S.A. z siedzibą w Warszawie za II kwartał 2016r.
Raport został przygotowany przez Spółkę zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu (według stanu prawnego na dzień 1 listopada 2013 roku) "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect".
Warszawa, 16 sierpnia 2016r.
www.afortiholding.pl Zyskaj na przyszłość.
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40 e. [email protected]
| Nazwa (firma) | Aforti Holding Spółka Akcyjna | |
|---|---|---|
| Nazwa skrócona | Aforti Holding S.A. | |
| Forma prawna | spółka akcyjna | |
| Kraj siedziby | Polska | |
| Siedziba | Warszawa | |
| Adres | 00-613 Warszawa, ul. Chałubińskiego 8 | |
| Telefon | + 48 22 647 50 40 | |
| Faks | + 48 22 205 08 19 | |
| Adres poczty elektronicznej | [email protected] | |
| Adres głównej strony internetowej | www.afortiholding.pl | |
| Identyfikator wg właściwej klasyfikacji statystycznej |
REGON: 141800547 | |
| Numer wg właściwej identyfikacji podatkowej | NIP: 525-245-37-55 | |
| Ilość akcji | 7.801.915 sztuk akcji o wartości nominalnej 1 zł każda, w tym: 100.000 szt. akcji serii A 170.000 szt. akcji serii B 30.000 szt. akcji serii C 49.450 szt. akcji serii D 2.394.630 szt. akcji serii E 271.000 szt. akcji serii F 3.026.835 szt. akcji serii G |
|
| Wielkość zatrudnienia | 1.760.000 szt. akcji serii H W spółce Aforti Holding S.A. zatrudnionych jest 10 osób w przeliczeniu na pełne etaty, a w Grupie Kapitałowej Aforti Holding S.A. zatrudnionych jest 6 osób w przeliczeniu na pełne etaty oraz 24 osoby na umowy cywilno-prawne oraz kontrakty menedżerskie – stan na dzień 30 czerwca 2016r. |
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu skład Zarządu jest następujący:
Pan Klaudiusz Sytek – Prezes Zarządu
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej jest następujący:
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu akcjonariat Spółki jest następujący:
| AKCJONARIUSZ | ILOŚĆ AKCJI | UDZIAŁ |
|---|---|---|
| Kamilla Sytek - Skonieczna | 503 907 | 6,46% |
| Rafał Bednarczyk | 503 798 | 6,46% |
| Klaudiusz Sytek | 4 796 236 | 61,48% |
| FUTURIS S.A. | 1 248 000 | 16,00% |
| FUTURIS CAPITAL (CYPRUS) LIMITED | 512 000 | 6,56% |
| pozostali | 237 974 | 3,05% |
| --- | 7 801 915 | 100,0% |
Niniejszy raport, obejmujący dane za drugi kwartał 2016 roku, nie podlegał badaniu ani przeglądowi przez biegłego rewidenta lub przez podmiot uprawniony do przeprowadzania kontroli sprawozdań finansowych.
Raport prezentuje jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmujące bilans, rachunek zysków i strat, rachunek przepływów pieniężnych oraz zestawienie zmian w kapitale własnym obejmujące drugi kwartał 2016 roku oraz dane narastająco za okres od początku roku do dnia 30 czerwca 2016 roku, wraz z okresami porównywalnymi obejmującymi okresy analogiczne za 2015 rok.
Spółka nie przeprowadzała w prezentowanym okresie żadnych zmian zasad rachunkowości. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu niniejszego skróconego sprawozdania finansowego za pierwszy kwartał 2016r. są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami, zwaną dalej "ustawą". Zapisy księgowe są prowadzone według zasady kosztów historycznych, z wyjątkiem środków trwałych podlegających okresowym aktualizacjom wyceny według zasad określonych w ustawie oraz odrębnych przepisach, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony.
Aforti Holding S.A. sporządza rachunek zysków i strat w wariancie porównawczym.
Wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowy majątek trwały wycenia się według cen nabycia pomniejszonych o skumulowane odpisy amortyzacyjne.
Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, stanowiących nabyte prawa, dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego m.in. stawki i kwoty rocznych odpisów amortyzacyjnych.
Składniki ww. majątku trwałego o wartości początkowej nieprzekraczającej 100 zł obciążają koszty działalności jednorazowo w miesiącu oddania ich do użytkowania. Amortyzacja jest dokonywana metodą liniową. Przy ustalaniu okresu amortyzacji i rocznej stawki amortyzacyjnej, uwzględnia się okres ekonomicznej użyteczności środka trwałego oraz składników wartości niematerialnych i prawnych.
Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają jego koszty ulepszenia.
Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu zalicza się do aktywów trwałych, jeżeli umowa spełnia warunki określone w ustawie.
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.
Należności długoterminowe, należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w wartości netto (wartość brutto pomniejszona o odpis aktualizacyjny).
Odpisy aktualizujące wartość należności dokonywane są na podstawie indywidualnej oceny należności od poszczególnych dłużników, jak również na podstawie ogólnej oceny należności (bez identyfikacji dłużnika). Indywidualnych odpisów aktualizujących wartość należności dokonuje się osobno dla każdej nieściągalnej należności. Ich wartość określa się na podstawie oceny ryzyka nieściągalności przypisanego konkretnemu dłużnikowi. Odpisy dotyczą konkretnej należności i mają ściśle określoną kwotę wynikającą z dokumentów źródłowych i kont analitycznych należności. Należności wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim Narodowego Banku Polskiego w tym dniu.
Należności podlegają aktualizacji wyceny poprzez tworzenie rezerw do wysokości niepokrytej gwarancją lub innym zabezpieczeniem. Rezerwy tworzone są z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jakie wiąże się z daną należnością. Różnice kursowe od należności wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy zapłacie odnosi się do kosztów bądź przychodów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do kosztu wytworzenia produktów, usług lub ceny nabycia towarów, a także wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych (odpowiednio na zwiększenie lub zmniejszenie tych kosztów).
Zapasy są wyceniane według rzeczywistych cen zakupu nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto. W przypadku, gdy wartość towarów (materiałów) wyceniona według cen nabycia lub zakupu jest wyższa od ceny sprzedaży netto, różnicę wycen odpisuje się w pozostałe koszty operacyjne, obniżając tym samym wartość zapasów i wynik finansowy.
Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po kursie średnim Narodowego Banku Polskiego w tym dniu.
Rozliczenia międzyokresowe kosztów czynne dokonywane są, jeżeli koszty poniesione w danym okresie dotyczą przyszłych okresów sprawozdawczych.
Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.
Kapitał zakładowy spółki kapitałowej wykazuje się w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz niewniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wkłady na poczet kapitału.
Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania i wycenia się je na dzień bilansowy w wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy zalicza się odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych, zależnie od okoliczności, z którymi przyszłe zobowiązania się wiążą.
Zobowiązania są wykazywane w kwocie nominalnej lub wymagającej zapłaty (zobowiązania z tytułu pożyczek), to jest łącznie z odsetkami przypadającymi do zapłacenia na dzień bilansowy. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych.
Zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po średnim kursie Narodowego Banku Polskiego w tym dniu.
Różnice kursowe dotyczące zobowiązań wyrażonych w walutach obcych powstałe na dzień wyceny i przy uregulowaniu, zalicza się do kosztów bądź przychodów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do
kosztu wytworzenia produktów, usług lub ceny nabycia towarów, a także wytworzenia środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych.
Jeśli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, z wyjątkiem zobowiązań z tytułu dostaw i usług, wykazuje się jako długoterminowe. Pozostałe części sald wykazywane są jako krótkoterminowe.
Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:
Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosowanie do upływu czasu. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożności.
W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, tworzona jest rezerwa i ustalane aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40 e. [email protected]
Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na kapitał własny.
Przeniesienie wyniku finansowego netto następuje po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego przez organ do tego upoważniony.
Przychody ze sprzedaży są uznawane w momencie dostarczenia towaru, jeżeli jednostka przekazała znaczące ryzyko i korzyści wynikające z praw własności do towarów, lub w momencie wykonania usługi. Sprzedaż wykazuje się w wartości netto, tj. bez uwzględnienia podatku od towarów i usług oraz po uwzględnieniu wszelkich udzielonych rabatów.
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia odpowiednio po kursie:
Na dzień bilansowy wycenia się w walutach obcych:
Różnice kursowe dotyczące pozostałych aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych zalicza się do przychodów / kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach - do kosztu wytworzenia produktu, ceny nabycia towaru, ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych, środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40 e. [email protected]
Wynik finansowy brutto korygują:
Poniżej zaprezentowano kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki, sporządzone zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości - za II kwartał 2016 r., narastająco za dwa kwartały 2016 r. wraz z danymi porównawczymi za rok wcześniejszy (rachunek zysków i strat) oraz na 30 czerwca 2016 r. wraz z danymi porównawczymi na 30 czerwca roku wcześniejszego (bilans ).
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane w oparciu o zasady rachunkowości funkcjonujące w Spółce i jest zgodne z Ustawą o rachunkowości. W trakcie okresu, za które przygotowane jest sprawozdanie, nie dokonywano zmian polityki rachunkowości.
Dane finansowe podane są w PLN.
Wybrane dane finansowe jednostkowe, zgodnie z wymaganiami zawartymi w Załączniku nr 3 do Regulaminu ASO - § 5 Raporty kwartalne.
Dane finansowe za II kwartał 2016r.
Jednostkowy bilans Aforti Holding S.A.
| Lp. | Tytuł | stan na dzień 30.06.2016 |
stan na dzień 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 18 593 819,72 | 10 101 210,33 |
| I | Wartości niematerialne i prawne | 4 471,62 | 6 910,62 |
www.afortiholding.pl Zyskaj na przyszłość.
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 1 | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| 2 | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, | ||
| zmniejszenie - wartość ujemna) | 0,00 | 0,00 | |
| 3 | Inne wartości niematerialne i prawne | 4 471,62 | 6 910,62 |
| 4 | Zaliczki na wartości niematrialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| II | Rzeczowe aktywa trwałe | 607 940,09 | 759 579,33 |
| 1 | Środki twałe | 597 782,42 | 759 579,33 |
| a | grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 0,00 | 0,00 |
| b | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 0,00 | 0,00 |
| c | urządzenia techniczne i maszyny | 31 168,61 | 20 098,88 |
| d | środki transportu | 287 487,03 | 386 795,33 |
| e | inne środki trwale | 279 126,78 | 352 685,12 |
| 2 | Środki trwałe w budowie | 10 157,67 | 0,00 |
| 3 | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| III | Należności długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Od jednostek pozostałych | 0,00 | 0,00 |
| IV | Inwestycje długoterminowe | 17 589 470,26 | 9 300 720,38 |
| 1 | Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Długoterminowe aktywa finansowe | 17 589 470,26 | 9 300 720,38 |
| a | w jednostkach powiązanych | 13 507 870,26 | 6 216 720,38 |
| - udziały lub akcje | 12 781 980,00 | 5 214 330,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 699 890,26 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 26 000,00 | 1 002 390,38 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| b | w pozostałych jednostkach | 4 081 600,00 | 3 084 000,00 |
| - udziały lub akcje | 4 081 600,00 | 3 084 000,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| 4 | Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| V | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 391 937,75 | 34 000,00 |
| 1 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 391 937,75 | 34 000,00 |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 8 097 040,83 | 9 289 123,66 |
| I | Zapasy | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Materiały | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Towary | 0,00 | 0,00 |
| 5 | Zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| II | Należności krótkoterminowe | 3 591 895,65 | 7 478 542,88 |
| 1 | Należności od jednostek powiązanych | 994 879,47 | 5 020 171,52 |
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 305 288,17 | 1 163 155,07 |
| - do 12 miesiecy | 305 288,17 | 1 163 155,07 | |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| - powyżej 12 misiecy | 0,00 | 0,00 | |
|---|---|---|---|
| b | inne | 689 591,30 | 3 857 016,45 |
| 2 | Należności od pozostałych jednostek | 2 597 016,18 | 2 458 371,36 |
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 461 434,90 | 2 453 141,61 |
| - do 12 miesiecy | 2 461 434,90 | 2 453 141,61 | |
| - powyżej 12 misiecy | 0,00 | 0,00 | |
| b | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
128 822,64 | 2 949,75 |
| c | inne | 6 758,64 | 2 280,00 |
| d | dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| III | Inwestycje krótkoterminowe | 4 345 323,67 | 1 486 775,41 |
| 1 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 4 345 323,67 | 1 486 775,41 |
| a | w jednostkach powiązanych | 3 140 000,00 | 871 000,00 |
| - udziały lub akcje | 3 140 000,00 | 800 000,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 71 000,00 | |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| b | w pozostałych jednostkach | 1 200 000,00 | 0,00 |
| - udziały lub akcje | 1 200 000,00 | 0,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| c | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 5 323,67 | 615 775,41 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 5 323,67 | 615 775,41 | |
| - inne środki pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
| 2 | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 159 821,51 | 323 805,37 |
| AKTYWA RAZEM | 26 690 860,55 | 19 390 333,99 |
| Lp. | Tytuł | stan na dzień 30.06.2016 |
stan na dzień 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 10 708 913,61 | 9 514 619,97 |
| I | Kapitał (fundusz) podstawowy | 7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| II | Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna) |
0,00 | 0,00 |
| III | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) |
0,00 | 0,00 |
| IV | Kapitał (fundusz) zapasowy | 1 057 505,80 | 1 050 025,80 |
| V | Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| VI | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 0,00 | 0,00 |
| VII | Różnice kursowe z przeliczenia | 0,00 | |
| VIII | Zysk (strata) z lat ubiegłych | 1 080 186,61 | 386 724,23 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| IX | Zysk (strata) netto | 769 306,20 | 275 954,94 |
|---|---|---|---|
| X | Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego | ||
| (wielkość ujemna) | 0,00 | ||
| B | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA | 15 981 946,94 | 9 875 714,02 |
| ZOBOWIĄZANIA | |||
| I | Rezerwy na zobowiązania | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| 3 | Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 13 710 199,03 | 7 720 855,41 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 3 571 448,45 | 412 876,00 |
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 10 138 750,58 | 7 307 979,41 |
| a | kredyty i pozyczki | 0,00 | 0,00 |
| b | z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych | 9 563 000,00 | 6 574 000,00 |
| c | inne zobowiązania finansowe | 451 000,58 | 609 229,41 |
| d | inne | 124 750,00 | 124 750,00 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 2 271 747,91 | 2 154 858,61 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 354 240,25 | 83 178,27 |
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 70 120,01 | 21 330,27 |
| - do 12 miesięcy | 70 120,01 | 21 330,27 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| b | inne | 284 120,24 | 61 848,00 |
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 1 917 507,66 | 2 071 680,34 |
| a | kredyty i pożyczki | 9 600,00 | 0,00 |
| b | z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych | 0,00 | 1 008 889,04 |
| c | inne zobowiązania finansowe | 40 389,54 | 38 465,11 |
| d | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 1 020 606,99 | 311 172,25 |
| - do 12 miesięcy | 1 020 606,99 | 311 172,25 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| e | zaliczki otrzymane na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| f | zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych | 357 344,39 | 111 854,09 |
| h | z tytułu wynagrodzeń | 115 166,25 | 50 879,32 |
| i | inne | 374 400,49 | 550 420,53 |
| 3 | Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Ujemna wartość firmy | ||
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | |||
| - krótkoterminowe | |||
| PASYWA RAZEM | 26 690 860,55 | 19 390 333,99 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| Lp. | Tytuł | 01.04-30.06.2016 | 01.04-30.06.2015 | 01.01-30.06.2016 | 01.01-30.06.2015 |
|---|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z | |||||
| A | nimi, | ||||
| w tym: | 179 501,56 | 476 880,68 | 362 090,55 | 1 006 602,25 | |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | |||
| I | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 179 501,56 | 476 880,68 | 362 090,55 | 1 006 602,25 |
| II | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość | ||||
| dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| III | Koszt wytworzenia produktów na własne | ||||
| potrzeby jednostki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| IV | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| B | Koszty działalności operacyjnej | 652 661,83 | 627 541,64 | 1 269 317,73 | 1 243 946,55 |
| I | Amortyzacja | 42 919,14 | 28 718,47 | 85 856,19 | 50 679,79 |
| II | Zużycie materiałów i energii | 42 808,94 | 29 501,11 | 79 176,03 | 33 435,48 |
| III | Usługi obce | 441 332,67 | 387 593,79 | 852 553,10 | 799 282,40 |
| IV | Podatki i opłaty, w tym: | 2 227,89 | 1 966,06 | 6 740,87 | 3 460,48 |
| - podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| V | Wynagrodzenia | 109 755,12 | 163 048,00 | 225 036,13 | 325 818,44 |
| VI | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 095,05 | 14 141,40 | 6 665,61 | 27 398,27 |
| VII | Pozostałe koszty rodzajowe | 11 523,02 | 2 572,81 | 13 289,80 | 3 871,69 |
| VIII | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| C | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | (473 160,27) | (150 660,96) | (907 227,18) | (237 344,30) |
| D | Pozostałe przychody operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Dotacje | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| III | Inne przychody operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| E | Pozostałe koszty operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 017,00 |
| I | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów | ||||
| trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| II | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III | Inne koszty operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 2 017,00 |
| F | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) |
(473 160,27) | (150 660,96) | (907 227,18) | (239 361,30) |
| G | Przychody finansowe | 1 197 694,68 | 525 128,43 | 2 100 300,27 | 788 587,38 |
| I | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| II | Odsetki, w tym: | 94,68 | 128,43 | 2 700,27 | 43 587,38 |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | 18,47 | 2 584,28 | 43 159,52 |
| III | Zysk ze zbycia inwestycji | 0,00 | 145 000,00 | 0,00 | 145 000,00 |
| IV | Aktualizacja wartości inwestycji | 1 197 600,00 | 380 000,00 | 2 097 600,00 | 600 000,00 |
| V | Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| H | Koszty finansowe | 236 778,10 | 172 497,05 | 423 766,89 | 273 271,14 |
| I | Odsetki, w tym: | 236 778,10 | 172 497,05 | 423 766,89 | 273 271,14 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| - | dla jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|---|---|
| II | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV | Inne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
0,00 | 0,00 | ||
| J | Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G–H+/–I) |
487 756,31 | 201 970,42 | 769 306,20 | 275 954,94 |
| K | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Zyski nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | ||
| II | Straty nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | ||
| L | Zysk (strata) brutto (J+/–K) | 487 756,31 | 201 970,42 | 769 306,20 | 275 954,94 |
| M | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| N | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty) |
0,00 | 0,00 |
| Lp. | Tytuł | 01.01-30.06.2016 | 01.01-30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| I. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 9 939 607,41 | 9 249 193,03 |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| I.a. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach | 9 939 607,41 | 9 249 193,03 |
| 1 | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) |
7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| 1.1. | Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | wydania udziałów (emisji akcji) | ||
| - | aport | ||
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | |
| - | umorzenie udziałów (akcji) | 0,00 | |
| 1.2. | Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| 2 | Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 2.1. | Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | |
| 2.2. | Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Udziały (akcje) własne na początek okresu | 0,00 | |
| a | zwiększenie | 0,00 | 0,00 |
| b | zmniejszenie | 0,00 | 0,00 |
| 3.1. | Udziały (akcje) własne na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 1 057 505,80 | 1 060 553,80 |
| 4.1. | Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 0,00 | (10 528,00) |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | (10 528,00) |
|---|---|---|---|
| - | emisji akcji powyżej wartości nominalnej, | ||
| - | emisji nowych akcji jeszcze nie zarejestrowanych | 0,00 | (10 528,00) |
| b | zmniejszenie (z tytułu przeniesienia na kapitał rez.) | 0,00 | 0,00 |
| - | przeniesienie na kapitał podstawowy | ||
| 4.2. | Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 1 057 505,80 | 1 050 025,80 |
| 5 | Kapitał (fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 5.1. | Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| 5.2. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 6 | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 6.1. | Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu odpisów z zysku) | 0,00 | |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | ||
| 6.2. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 386 724,23 | (812 078,49) |
| 7.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 386 724,23 | |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | ||
| 7.2. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 386 724,23 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 693 462,38 | |
| b | zmniejszenie | 0,00 | |
| 7.3. | Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 080 186,61 | 0,00 |
| 7.4. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) | 0,00 | (812 078,49) |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | ||
| 7.5 | Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0,00 | (812 078,49) |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 1 198 802,72 |
| - | przeniesienie zysku z lat ubiegłych do pokrycia | 1 198 802,72 | |
| 7.6. | Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | 386 724,23 |
| 7.7. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 1 080 186,61 | 386 724,23 |
| 8 | Wynik netto | 769 306,20 | 275 954,94 |
| a | zysk netto | 769 306,20 | 275 954,94 |
| b | strata netto (wielkość ujemna) | ||
| c | odpisy z zysku (wielkość ujemna) | ||
| II | Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 10 708 913,61 | 9 514 619,97 |
| III | Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału | ||
| zysku (pokrycia straty) | 10 708 913,61 | 9 514 619,97 |
| Lp. | Tytuł | 01.01-30.06.2016 | 01.01-30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| I | Zysk (strata) netto | 769 306,20 | 275 954,94 |
|---|---|---|---|
| II | Korekty razem | (1 552 720,46) | (1 205 144,11) |
| Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - | |||
| 1 | wartość ujemna) | ||
| Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw | |||
| 2 | własności | ||
| 3 | Amortyzacja | 85 856,19 | 50 679,79 |
| 4 | Odpisy wartości firmy | ||
| 5 | Odpisy ujemnej wartości firmy | ||
| 6 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 421 066,62 | 282 701,59 |
| 8 | Zysk (starata) z działalności inwestycyjnej | 0,00 | (145 000,00) |
| 9 | Zmiana stanu rezerw | (12 051,48) | 0,00 |
| 10 | Zmiana stanu zapasów | 0,00 | 0,00 |
| 11 | Zmiana stanu należności | (1 118 103,92) | 83 903,33 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i | |||
| 12 | kredytów | 1 301 864,77 | (1 468 155,46) |
| 13 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (133 752,64) | (9 273,36) |
| 14 | Inne korekty | (2 097 600,00) | 0,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (783 414,26) | (929 189,17) |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I | Wpływy | 963 367,55 | 1 587 500,00 |
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | |||
| 1 | trwałych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Z aktywów finansowych, w tym: | 963 367,55 | 1 587 500,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 175 000,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 963 367,55 | 1 412 500,00 |
| - | zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - | dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 963 367,55 | 1 412 500,00 |
| - | odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - | inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II | Wydatki | 3 119 396,94 | 1 212 754,49 |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | |||
| 1 | trwałych | 6 896,68 | 8 754,49 |
| 2 | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Na aktywa finansowe, w tym: | 2 412 610,00 | 1 204 000,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 10 000,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 2 412 610,00 | 1 194 000,00 |
| - | nabycie aktywów finansowych | 1 000 000,00 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki długoterminowe | 1 412 610,00 | 1 194 000,00 |
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom |
|||
| 4 | (akcjonariuszom) mniejszościowym | ||
| 5 | Inne wydatki inwestycyjne | 699 890,26 | 0,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (2 156 029,39) | 374 745,51 |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I | Wpływy | 4 426 222,72 | 3 495 687,38 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów | |||
| 1 | kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0,00 | 0,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 2 | Kredyty i pożyczki | 1 946 522,45 | 300 000,00 |
|---|---|---|---|
| 3 | Emisja dłużnych papierów wartościowych | 2 404 000,00 | 3 144 000,00 |
| 4 | Inne wpływy finansowe | 75 700,27 | 51 687,38 |
| II | Wydatki | 1 482 783,36 | 2 451 775,80 |
| 1 | Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Spłaty kredytów i pożyczek | 5 970,00 | 0,00 |
| 5 | Wykup dłużnych papierów wartościowych | 895 000,00 | 1 976 000,00 |
| 6 | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 85 046,47 | 51 686,73 |
| 8 | Odsetki | 423 766,89 | 344 989,07 |
| 9 | Inne wydatki finansowe | 73 000,00 | 79 100,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 2 943 439,36 | 1 043 911,58 |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | 3 995,71 | 489 467,92 |
| E | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 3 995,71 | 489 467,92 |
| - | zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| F | Środki pieniężne na początek okresu | 1 327,96 | 126 307,49 |
| G | Środki pienięzne na koniec okresu (F±E), w tym: | 5 323,67 | 615 775,41 |
| - | o ograniczonej możliwości dysponowania |
Spółka, będąc spółką holdingową nie prowadzi aktywnej działalności operacyjnej, stąd też nie można planować znacznego wzrostu przychodów w obszarze wyników jednostkowych. Spółka świadczy usługi marketingowe, prawne oraz IT na rzecz spółek zależnych holdingu, na dzień sporządzenia niniejszego raportu Spółka Aforti Holding S.A. nie uzyskuje żadnych istotnych przychodów od podmiotów spoza Grupy. Zarząd Spółki nie planuje zwiększać świadczenia usług dla podmiotów zewnętrznych, od takiej działalności są w Grupie spółki zależne, aczkolwiek może się zdarzyć że jednorazowo Spółka świadczy drobne usługi dla podmiotów zewnętrznych. Założeniem Spółki jest świadczenie usług na rzecz spółek holdingowych, tylko i wyłącznie takich, które pozwalają na uzyskanie efektu synergii kosztowej pomiędzy spółkami.
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40 e. [email protected]
Systematyczna praca na poprawą wyników finansowych Spółki pozwala optymistycznie spoglądać na przyszłe wyniki finansowe. Zarząd Spółki dokonuje stale przeglądu kosztów operacyjnych celem uzyskania najbardziej optymalnej struktury kosztowej. Koszty stałe Spółki zredukowane są do niezbędnego minimum.
Spółka, będąc spółką holdingową nie prowadzi aktywnej działalności operacyjnej. Zarząd Spółki główną uwagę koncentruje na budowie grupy firm świadczących usługi finansowe. W związku z tym, realizując strategię rozwoju Grupy, Spółka aktywnie poszukuje podmiotów, które mogłyby być celem akwizycji. W IV kwartale 2013r. Zarząd Spółki przeprowadził przegląd biznesu w przejętych Spółkach i podjął decyzję o rezygnacji z posiadania udziałów w poszczególnych Spółkach, czego wynikiem była sprzedaż udziałów w spółce Dragon Partners w dniu 29 maja 2015r (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 15/2015 z dnia 29.05.2015r). Zysk na transakcji zbycia udziałów w spółce Dragon Partners wyniósł 145 tys. zł, co oznacza prawie 190% stopę zwrotu z inwestycji w ujęciu rocznym. Celem Spółki jest skupienie się tylko na kilku liniach celem szybkiego rozwoju rentowności operacyjnej Spółek zależnych. Jednocześnie, 27 marca 2014 r. Zarząd Spółki opublikował Strategię Rynkową Aforti Holding S.A. (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 31/2014 z dnia 27.03.2014r.), z której wynika, że Spółka koncentruje swoją uwagę na rozwoju działalności 3 spółek operacyjnych. Kolejnym celem dla Zarządu jest finalizacja zakupu akcji Domu Maklerskiego INVISTA S.A.. W dniu 23 czerwca 2015r Komisja Nadzoru Finansowego zgłosiła sprzeciw co do zamiaru planowanego nabycia akcji INVISTA Dom Maklerski S.A. w liczbie zapewniającej przekroczenie 50% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 21/2015 z dnia 23.06.2015r.). W dniu 09 lipca 2015r Spółka złożyła wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy planowanego nabycia akcji INVISTA Dom Maklerski S.A. w liczbie zapewniającej przekroczenie 50% liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 25/2015 z dnia 09.07.2015r.). W dniu 31 maja 2016r Komisja Nadzoru Finansowego cofnęła zezwolenie na prowadzenie działalności maklerskiej przez spółkę Aforti Securities SA (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) w związku z naruszeniem przez Dom Maklerski przepisów prawa zawierających normy adekwatności kapitałowej. Emitent posiada w Spółce Aforti Securities SA (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) 9,99% udziałów w kapitale zakładowym. W ocenie Zarządu Emitenta ze względu na fakt, że Aforti Securities SA (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) nie jest Spółką zależną a jej wyniki nie są konsolidowane z wynikami Grupy Kapitałowej Aforti Holding utrata zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej nie będzie miała istotnego znaczenia dla sytuacji finansowej i prawnej Grupy Kapitałowej Aforti Holding SA. (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 14/2016 z dnia 01.06.2016r.). Powyższe wydarzenie może mieć wpływ na planowaną akwizycje Domu Maklerskiego w struktury Grupy Kapitałowej. W II kwartale Spółka zakończyła emisje obligacji na łączną kwotę 1 220 000 zł. Emisje te były przeznaczone na finansowanie działalności bieżącej oraz strategicznej a także służyły realizacji strategii zamiany finansowania dłużnego krótkoterminowego na długo- i średnioterminowe. Spółka objęła także 641 szt certyfikatów
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
inwestycyjnych serii 003 o wartości 779,86 zł każdy i łącznej wartości 499.890,26 zł wyemitowanych przez AFORTI MICROLOANS Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie ("Fundusz") (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 21/2016 z dnia 21.06.2016r). Spółka objęła także 500 szt akcji serii F o wartości 2.000,00 zł każda i łącznej wartości 1.000.000,00 zł wyemitowanych przez Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) z siedzibą w Warszawie (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 19/2016 z dnia 17.06.2016r). Objęcie akcji wyemitowanych przez Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) ma na celu poprawę wskaźników norm adekwatności kapitałowej Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.).
Wybrane dane finansowe zgodnie z wymaganiami zawartymi w Załączniku nr 3 do Regulaminu ASO - § 5 Raporty kwartalne.
Skonsolidowany bilans Aforti Holding S.A.
| Lp. | Tytuł | stan na dzień 30.06.2016 |
stan na dzień 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | AKTYWA TRWAŁE | 12 694 837,18 | 6 610 474,34 |
| I | Wartości niematerialne i prawne | 759 072,33 | 250 067,19 |
| 1 | Koszty zakończonych prac rozwojowych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Inne wartości niematerialne i prawne | 438 792,14 | 163 387,47 |
| 4 | Zaliczki na wartości niematrialne i prawne | 320 280,19 | 86 679,72 |
| II | Wartość firmy z konsolidacji | 5 126 433,36 | 1 656 270,20 |
| 1 | Wartość firmy z konsolidacji - jednostki zależne | 5 126 433,36 | 1 656 270,20 |
| III | Rzeczowe aktywa trwałe | 698 927,47 | 837 476,34 |
| 1 | Środki twałe | 622 241,52 | 793 849,69 |
| a | grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 0,00 | 0,00 |
| b | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 1 345,30 | 1 560,58 |
| c | urządzenia techniczne i maszyny | 44 750,69 | 36 671,42 |
| d | środki transportu | 287 487,03 | 386 795,33 |
| e | inne środki trwale | 288 658,50 | 368 822,36 |
| 2 | Środki trwałe w budowie | 76 685,95 | 43 626,65 |
| 3 | Zaliczki na środki trwałe w budowie | 0,00 | 0,00 |
| IV | Należności długoterminowe | 95 600,00 | 6 347,32 |
| 1 | Od jednostek powiązanych | 92 800,00 | 0,00 |
| 2 | Od jednostek pozostałych | 2 800,00 | 6 347,32 |
| V | Inwestycje długoterminowe | 4 989 917,98 | 3 257 700,00 |
| 1 | Nieruchomości | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 3 | Długoterminowe aktywa finansowe | 4 989 917,98 | 3 257 700,00 |
|---|---|---|---|
| a | w jednostkach powiązanych | 908 317,98 | 173 700,00 |
| - udziały lub akcje | 0,00 | 0,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 724 890,26 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 183 427,72 | 173 700,00 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| b | w pozostałych jednostkach | 4 081 600,00 | 3 084 000,00 |
| - udziały lub akcje | 4 081 600,00 | 3 084 000,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| 4 | Inne inwestycje długoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| VI | Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 1 024 886,04 | 602 613,29 |
| 1 | Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 258 826,07 | 258 826,07 |
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 766 059,97 | 343 787,22 |
| B | AKTYWA OBROTOWE | 12 101 669,70 | 10 519 015,41 |
| I | Zapasy | 0,00 | 4 124,55 |
| 1 | Materiały | 0,00 | 768,12 |
| 2 | Półprodukty i produkty w toku | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Produkty gotowe | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Towary | 0,00 | 3 356,43 |
| 5 | Zaliczki na dostawy | 0,00 | 0,00 |
| II | Należności krótkoterminowe | 4 854 490,39 | 7 164 737,08 |
| 1 | Należności od jednostek powiązanych | 1 946 815,37 | 4 291 976,47 |
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 1 027 281,14 | 1 048 961,84 |
| - do 12 miesiecy | 1 027 281,14 | 1 048 961,84 | |
| - powyżej 12 misiecy | 0,00 | 0,00 | |
| b | inne | 919 534,23 | 3 243 014,63 |
| 2 | Należności od pozostałych jednostek | 2 907 675,02 | 2 872 760,61 |
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 625 166,17 | 2 666 871,00 |
| - do 12 miesiecy | 2 625 166,17 | 2 666 871,00 | |
| - powyżej 12 misiecy | 0,00 | 0,00 | |
| b | z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych | ||
| oraz innych świadczeń | 254 542,68 | 185 729,56 | |
| c | inne | 27 966,17 | 20 160,05 |
| d | dochodzone na drodze sądowej | 0,00 | 0,00 |
| III | Inwestycje krótkoterminowe | 6 423 700,72 | 2 471 205,66 |
| 1 | Krótkoterminowe aktywa finansowe | 6 423 700,72 | 2 471 205,66 |
| a | w jednostkach powiązanych | 2 499 000,00 | 600 000,00 |
| - udziały lub akcje | 2 499 000,00 | 600 000,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 | |
| - udzielone pożyczki | 0,00 | 0,00 | |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 0,00 | 0,00 | |
| b | w pozostałych jednostkach | 3 565 378,05 | 985 949,25 |
| - udziały lub akcje | 1 574 996,43 | 0,00 | |
| - inne papiery wartościowe | 0,00 | 0,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| - udzielone pożyczki | 1 988 976,69 | 984 544,32 | |
|---|---|---|---|
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 404,93 | 1 404,93 | |
| c | środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 359 322,67 | 885 256,41 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 358 165,83 | 884 099,57 | |
| - inne środki pieniężne | 1 156,84 | 1 156,84 | |
| - inne aktywa pieniężne | 0,00 | 0,00 | |
| 2 | Inne inwestycje krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 |
| IV | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 823 478,59 | 878 948,12 |
| AKTYWA RAZEM | 24 796 506,87 | 17 129 489,75 |
| Lp. | Tytuł | stan na dzień 30.06.2016 |
stan na dzień 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY | 4 264 995,45 | 3 599 886,32 |
| I | Kapitał (fundusz) podstawowy | 7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| II | Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| III | Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| IV | Kapitał (fundusz) zapasowy | 1 057 505,80 | 1 050 025,80 |
| V | Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| VI | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe | 0,00 | 0,00 |
| VII | Różnice kursowe z przeliczenia | 0,00 | 0,00 |
| VIII | Zysk (strata) z lat ubiegłych | (4 926 776,02) | (5 467 358,48) |
| IX | Zysk (strata) netto | 332 350,67 | 215 304,00 |
| X | Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna) | 0,00 | 0,00 |
| B | Kapitały mniejszości | 844 117,21 | (508 700,79) |
| C | Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych | 0,00 | 0,00 |
| I | Ujemna wartość firmy — jednostki zależne | 0,00 | 0,00 |
| II | Ujemna wartość firmy — jednostki współzależne | 0,00 | 0,00 |
| D | ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA | 19 687 394,22 | 14 038 304,22 |
| I | Rezerwy na zobowiązania | 5 805,39 | 5 805,39 |
| 1 | Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 805,39 | 5 805,39 |
| 2 | Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowa | 0,00 | 0,00 | |
| 3 | Pozostałe rezerwy | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| II | Zobowiązania długoterminowe | 15 175 334,08 | 9 046 592,29 |
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 1 052 113,00 | 1 132 054,44 |
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 14 123 221,08 | 7 914 537,85 |
| a | kredyty i pozyczki | 441 470,50 | 606 558,44 |
| b | z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych | 13 106 000,00 | 6 574 000,00 |
| c | inne zobowiązania finansowe | 451 000,58 | 609 229,41 |
| d | inne | 124 750,00 | 124 750,00 |
| III | Zobowiązania krótkoterminowe | 4 506 254,75 | 4 985 906,54 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 1 | Wobec jednostek powiązanych | 534 361,80 | 907 765,94 |
|---|---|---|---|
| a | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 192 949,66 | 123 792,09 |
| - do 12 miesięcy | 192 949,66 | 123 792,09 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| b | inne | 341 412,14 | 783 973,85 |
| c | kredyty i pożyczki | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Wobec pozostałych jednostek | 3 971 892,95 | 4 078 140,60 |
| a | kredyty i pożyczki | 665 487,51 | 870 629,97 |
| b | z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych | 0,00 | 1 011 889,04 |
| c | inne zobowiązania finansowe | 189 474,70 | 41 917,68 |
| d | z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | 1 529 309,79 | 603 780,87 |
| - do 12 miesięcy | 1 529 309,79 | 603 780,87 | |
| - powyżej 12 miesięcy | 0,00 | 0,00 | |
| e | zaliczki otrzymane na dostawy | 73,20 | 73,20 |
| f | zobowiązania wekslowe | 0,00 | 0,00 |
| g | z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych | 843 160,73 | 759 599,83 |
| h | z tytułu wynagrodzeń | 228 762,49 | 142 069,15 |
| i | inne | 515 624,53 | 648 180,86 |
| 3 | Fundusze specjalne | 0,00 | 0,00 |
| IV | Rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| 1 | Ujemna wartość firmy | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Inne rozliczenia międzyokresowe | 0,00 | 0,00 |
| - długoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| - krótkoterminowe | 0,00 | 0,00 | |
| PASYWA RAZEM | 24 796 506,87 | 17 129 489,75 |
| Lp. | Tytuł | 01.04- | 01.04- | 01.01- | 01.01- |
|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | 30.06.2016 | 30.06.2015 | ||
| A | Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w | 12 419 540,59 | 8 509 223,65 | 23 827 234,55 | 19 888 382,32 |
| tym: | |||||
| - | od jednostek powiązanych | 149 000,00 | 149 000,00 | ||
| I | Przychody netto ze sprzedaży produktów | 403 589,52 | 394 671,02 | 663 763,39 | 1 077 754,36 |
| II | Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) | |||||
| III | Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| jednostki | |||||
| IV | Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 12 015 951,07 | 8 114 552,63 | 23 163 471,16 | 18 810 627,96 |
| B | Koszty działalności operacyjnej | 13 082 107,64 | 8 756 358,09 | 25 088 528,10 | 20 276 969,92 |
| I | Amortyzacja | 62 671,99 | 32 776,07 | 119 996,18 | 59 033,45 |
| II | Zużycie materiałów i energii | 55 836,87 | 40 699,81 | 108 050,21 | 51 315,30 |
| III | Usługi obce | 634 075,80 | 181 989,91 | 1 131 519,66 | 613 339,04 |
| IV | Podatki i opłaty, w tym: | 85 259,34 | 38 572,92 | 153 646,53 | 63 928,53 |
| - podatek akcyzowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| V | Wynagrodzenia | 210 908,47 | 318 930,84 | 426 881,98 | 623 622,46 |
| VI | Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 17 736,44 | 41 006,17 | 37 249,97 | 79 502,40 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa
| VII | Pozostałe koszty rodzajowe | 14 543,12 | 7 656,53 | 18 396,52 | 11 414,36 |
|---|---|---|---|---|---|
| VIII | Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 12 001 075,61 | 8 094 725,84 | 23 092 787,05 | 18 774 814,38 |
| C | Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) | (662 567,05) | (247 134,44) | (1 261 293,55) | (388 587,60) |
| D | Pozostałe przychody operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Dotacje | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III | Inne przychody operacyjne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| E | Pozostałe koszty operacyjne | 3 897,60 | 2 644,62 | 14 001,32 | 4 661,62 |
| I | Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III | Inne koszty operacyjne | 3 897,60 | 2 644,62 | 14 001,32 | 4 661,62 |
| F | Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) | (666 464,65) | (249 779,06) | (1 275 294,87) | (393 249,22) |
| G | Przychody finansowe | 1 281 602,70 | 562 053,18 | 2 203 532,38 | 863 977,90 |
| I | Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| - | od jednostek powiązanych | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Odsetki, w tym: | (9 678,40) | 36 917,14 | 10 040,50 | 117 084,34 |
| - | od jednostek powiązanych | 1,61 | (68,00) | 37,72 | 0,00 |
| III | Zysk ze zbycia inwestycji | 0,00 | 144 999,84 | 0,00 | 144 999,84 |
| IV | Aktualizacja wartości inwestycji | 1 197 600,00 | 380 000,00 | 2 097 600,00 | 600 000,00 |
| V | Inne | 93 681,10 | 136,20 | 95 891,88 | 1 893,72 |
| H | Koszty finansowe | 258 988,71 | 191 200,87 | 516 599,45 | 353 689,87 |
| I | Odsetki, w tym: | 241 875,19 | 170 723,70 | 477 662,27 | 322 422,56 |
| - | dla jednostek powiązanych | 47 468,05 | (42 571,83) | 47 412,63 | 620,00 |
| II | Strata ze zbycia inwestycji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| III | Aktualizacja wartości inwestycji | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| IV | Inne | 17 113,52 | 20 477,17 | 38 937,18 | 31 267,31 |
| I | Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
0,00 | 6 952,37 | 0,00 | 87 168,27 |
| J | Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G– | 356 149,34 | 128 025,62 | 411 638,06 | 204 207,08 |
| H+/–I) | |||||
| K | Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.) | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Zyski nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Straty nadzwyczajne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| L | Odpis wartości firmy | 51 404,02 | 65 753,41 | 102 808,04 | 107 151,95 |
| I | Odpis wartości firmy — jednostki zależne | 51 404,02 | 65 753,41 | 102 808,04 | 107 151,95 |
| II | Odpis wartości firmy — jednostki współzależne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| M | Odpis ujemnej wartości firmy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| I | Odpis ujemnej wartości firmy — jednostki zależne | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| II | Odpis ujemnej wartości firmy — jednostki | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| współzależne | |||||
| N | Zysk (strata) z udziałów w jednostkach | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| podporządkowanych wycenianych metodą praw | |||||
| własności | |||||
| O | Zysk (strata) brutto (J+/–K–L+M+/–N) | 304 745,32 | 62 272,20 | 308 830,02 | 97 055,13 |
| P | Podatek dochodowy | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Q | Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| (zwiększenia straty) | |||||
| R | Zyski (straty) mniejszości | 26 810,73 | (75 938,52) | (23 520,65) | (118 248,87) |
| S | Zysk (strata) netto (O–P–Q+/–R) | 277 934,59 | 138 210,73 | 332 350,67 | 215 304,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| Lp. | Tytuł | 01.01-30.06.2016 | 01.01-30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| A | Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I | Zysk (starata) netto | 332 350,67 | 215 304,00 |
| II | Korekty razem | (2 154 439,81) | (2 369 469,43) |
| 1 | Zyski (straty mniejszości) | (23 520,65) | (118 248,87) |
| Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw | |||
| 2 | własności | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Amortyzacja | 119 996,18 | 59 033,45 |
| 4 | Odpisy wartości firmy | 102 808,04 | 107 151,95 |
| 5 | Odpisy ujemnej wartości firmy | 0,00 | 0,00 |
| 6 | Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 467 621,77 | 209 204,63 |
| 8 | Zysk (starata) z działalności inwestycyjnej | 0,00 | (145 000,00) |
| 9 | Zmiana stanu rezerw | (12 051,48) | (25 445,95) |
| 10 | Zmiana stanu zapasów | 0,00 | (1 248,12) |
| 11 | Zmiana stanu należności | (931 898,74) | (695 430,96) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i | |||
| 12 | kredytów | 570 303,76 | (1 602 421,04) |
| 13 | Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | (390 098,69) | (157 064,52) |
| 14 | Inne korekty | (2 057 600,00) | 0,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) | (1 822 089,14) | (2 154 165,43) |
| B | Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I | Wpływy | 0,00 | 190 800,00 |
| Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | |||
| 1 | trwałych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Z aktywów finansowych, w tym: | 0,00 | 190 800,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 175 000,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 0,00 | 15 800,00 |
| - | zbycie aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| - | dywidendy i udziały w zyskach | 0,00 | 0,00 |
| - | spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | 0,00 | 15 800,00 |
| - | odsetki | 0,00 | 0,00 |
| - | inne wpływy z aktywów finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Inne wpływy inwestycyjne | 0,00 | 0,00 |
| II | Wydatki | 1 924 129,80 | 198 254,49 |
| Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów | |||
| 1 | trwałych | 60 031,31 | 8 754,49 |
| 2 | Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Na aktywa finansowe, w tym: | 1 164 208,23 | 189 500,00 |
| a) | w jednostkach powiązanych | 0,00 | 0,00 |
| b) | w pozostałych jednostkach | 1 164 208,23 | 189 500,00 |
| - | nabycie aktywów finansowych | 1 125 002,23 | 0,00 |
| - | udzielone pożyczki długoterminowe | 39 206,00 | 189 500,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone udziałowcom |
|||
|---|---|---|---|
| 4 | (akcjonariuszom) mniejszościowym | 0,00 | |
| 5 | Inne wydatki inwestycyjne | 699 890,26 | 0,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | (1 924 129,80) | (7 454,49) |
| C | Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I | Wpływy | 6 287 714,10 | 6 234 285,91 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów | |||
| 1 | kapitałowych oraz dopłat do kapitału | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Kredyty i pożyczki | 333 673,60 | 2 973 201,57 |
| 3 | Emisja dłużnych papierów wartościowych | 5 944 000,00 | 3 144 000,00 |
| 4 | Inne wpływy finansowe | 10 040,50 | 117 084,34 |
| II | Wydatki | 2 194 630,21 | 3 436 854,77 |
| 1 | Nabycie udziałów (akcji) własnych | 0,00 | 0,00 |
| 2 | Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Spłaty kredytów i pożyczek | 0,00 | 488 401,21 |
| 5 | Wykup dłużnych papierów wartościowych | 895 000,00 | 1 976 000,00 |
| 6 | Z tytułu innych zobowiązań finansowych | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 101 687,53 | 58 404,49 |
| 8 | Odsetki | 477 662,27 | 344 989,07 |
| 9 | Inne wydatki finansowe | 720 280,41 | 569 060,00 |
| III | Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | 4 093 083,89 | 2 797 431,14 |
| D | Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) | 346 864,95 | 635 811,22 |
| E | Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 346 864,95 | 635 811,22 |
| - | zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 0,00 | 0,00 |
| F | Środki pieniężne na początek okresu | 12 457,72 | 249 445,19 |
| G | Środki pienięzne na koniec okresu (F±E), w tym: | 359 322,67 | 885 256,41 |
| - | o ograniczonej możliwości dysponowania | 0,00 |
| Lp. | Tytuł | 01.01-30.06.2016 | 01.01-30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| I. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 3 932 644,78 | 3 599 886,32 |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| I.a. | Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach | 3 932 644,78 | 3 599 886,32 |
| 1 | Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| 1.1. | Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | wydania udziałów (emisji akcji) | 0,00 | |
| - | aport | 0,00 | 0,00 |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | umorzenie udziałów (akcji) | 0,00 | |
| 0,00 | |||
| 1.2. | Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 7 801 915,00 | 7 801 915,00 |
| 2 | Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 2.1. | Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | |||
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| 0,00 | |||
| 2.2. | Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 3 | Udziały (akcje) własne na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie | 0,00 | |
| b | zmniejszenie | 0,00 | |
| 3.1. | Udziały (akcje) własne na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 4 | Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 1 057 505,80 | 1 060 553,80 |
| 4.1. | Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 0,00 | (10 528,00) |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | (10 528,00) |
| - | emisji akcji powyżej wartości nominalnej, | 0,00 | |
| - | z podziału zysku (ustawowo) | 0,00 | |
| - | z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 0,00 | |
| - | emisja nowych akcji | 0,00 | (10 528,00) |
| b | zmniejszenie (z tytułu przeniesienia na kapitał rez.) | 0,00 | |
| - | pokrycia straty | 0,00 | |
| - | przeniesienie na kapitał podstawowy (rejestracja akcji serii D) | 0,00 | |
| 4.2. | Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 1 057 505,80 | 1 050 025,80 |
| 5 | Kapitał (fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu | 0,00 | 0,00 |
| 5.1. | Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | 0,00 | 0,00 |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | 0,00 | ||
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | |
| - | zbycia środków trwałych | 0,00 | |
| - | 0,00 | ||
| 5.2. | Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 6 | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | 0,00 | |
| 6.1. | Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | 0,00 | |
| a | zwiększenie (z tytułu odpisów z zysku) | 0,00 | 0,00 |
| - | zwiększenie z tytułu przeniesienia z kap. Zapasowego | 0,00 | |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | wypłata dywidendy | 0,00 | |
| 6.2. | Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | 0,00 | 0,00 |
| 7 | Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | |
| 7.1. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 0,00 | |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | 0,00 | 0,00 |
| 7.2. | Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 0,00 | |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | podziału zysku z lat ubiegłych | 0,00 | |
| - | 0,00 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| b | zmniejszenie | 0,00 | 0,00 |
|---|---|---|---|
| - | podział zysku - wypłata dywidendy | 0,00 | |
| 7.3. | Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 0,00 | |
| 7.4. | Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) | (5 467 358,48) | (5 577 882,25) |
| - | korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości | 0,00 | |
| 7.5 | Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | (5 467 358,48) | (5 577 882,25) |
| a | zwiększenie (z tytułu) | 0,00 | 0,00 |
| - | przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia | 0,00 | |
| - | … | 0,00 | |
| b | zmniejszenie (z tytułu) | (540 582,46) | (110 523,77) |
| - | …. | (540 582,46) | (110 523,77) |
| 7.6. | Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | (4 926 776,02) | (5 467 358,48) |
| 7.7. | Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | (4 926 776,02) | (5 467 358,48) |
| 8 | Wynik netto | 332 350,67 | 215 304,00 |
| a | zysk netto | 332 350,67 | 215 304,00 |
| b | strata netto (wielkość ujemna) | 0,00 | |
| c | odpisy z zysku (wielkość ujemna) | 0,00 | |
| II | Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 4 264 995,45 | 3 599 886,32 |
| III | Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
4 264 995,45 | 3 599 886,32 |
W wynikach skonsolidowanych nie są ujęte dane finansowe Dragon Partners Sp. z o.o. obejmujące raportowany okres, ponieważ zaistniał konflikt co do istnienia stosunku dominacji Aforti Holding S.A. wobec spółki Dragon Partners (o czym Spółka informowała w raporcie kwartalnym za IV kwartał 2013r.). Zgodnie z oświadczeniem Zarządu Dragon Partners Sp. z o.o. z dnia 12.02.2014r., które wpłynęło do Aforti Holding S.A. 14.02.2014r. w ocenie Zarządu Dragon Partners Sp. z o.o. Aforti Holding S.A. nie jest podmiotem dominującym, co stanowi podstawę do odmowy przekazania spółce Aforti Holding S.A. pełnych danych do konsolidacji. W dniu 29 maja 2015r nastąpiła sprzedaż udziałów w spółce Dragon Partners (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 15/2015 z dnia 29.05.2015r).
Grupie Kapitałowej udało się zwiększyć przychody skonsolidowane za II kwartał o prawie 46% Y2Y, co jest kolejnym dobrym wynikiem kwartalnym w historii Grupy. Utrzymanie tego pozytywnego trendu w kilku ostatnich kwartałach jest dla Zarządu sygnałem potwierdzającym jakość obranej i konsekwentnie realizowanej strategii biznesowej.
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
Zarząd Spółki Dominującej swoje działania koncentruje na realizacji kluczowych założeń strategii jakimi jest osiągnięcie rentowności operacyjnej wszystkich Spółek Grupy. Kluczowym aspektem w działalności Grupy Kapitałowej jest zamiana zadłużenia krótkoterminowego na zadłużenie średnioterminowe. W II kwartale Spółka zakończyła emisje obligacji na łączną kwotę 1 220 000 zł. Emisje te były przeznaczone na finansowanie działalności bieżącej oraz strategicznej a także służyły realizacji strategii zamiany finansowania dłużnego krótkoterminowego na długo- i średnioterminowe. Spółka objęła także 641 szt certyfikatów inwestycyjnych serii 003 o wartości 779,86 zł każdy i łącznej wartości 499.890,26 zł wyemitowanych przez AFORTI MICROLOANS Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych z siedzibą w Warszawie ("Fundusz") (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 21/2016 z dnia 21.06.2016r). Spółka objęła także 500 szt akcji serii F o wartości 2.000,00 zł każda i łącznej wartości 1.000.000,00 zł wyemitowanych przez Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) z siedzibą w Warszawie (o czym Spółka informowała Raportem Bieżącym nr 19/2016 z dnia 17.06.2016r). Objęcie akcji wyemitowanych przez Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.) ma na celu poprawę wskaźników norm adekwatności kapitałowej Aforti Securities S.A. (dawniej Invista Dom Maklerski S.A.). W bieżącym kwartale Spółki zależne realizowały strategie sprzedażowe co zaowocowało kolejnymi rekordowymi przychodami kwartalnymi.
Należy pamiętać o znacznym wzroście kosztów związanych z rozwojem nowych Spółek w Grupie Kapitałowej oraz faktem, że Grupa nadal jest start-up'em co wpływa na stabilność i powtarzalność realizowanych wyników finansowych.
Informacje Zarządu Spółki Dominującej na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Grupa podejmowała w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie.
Drugi kwartał 2016r poświęcony był w całości kontynuowaniu działań sprzedażowych. Równolegle prowadzone były działania ograniczające koszty stałe oraz poprawiające rentowność oferowanych
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
produktów i usług. Konsekwentna realizacja strategii budowania Grupy kapitałowej spowodowała znaczny wzrost aktywów, które wzrosły do prawie 25 mln zł co oznacza wzrost o 45% w ujęciu rdr. Emisje akcji przeprowadzone w 2014r spowodowały także wzmocnienie bazy kapitałowej Grupy. Kapitały własne Grupy wzrosły o ponad 18% w ujęciu rdr.
Poniżej Zarząd prezentuje wybrane aktywności biznesowe poszczególnych Spółek holdingu:
o Poniższy wykres prezentuje wartości udzielonych pożyczek do II kwartału 2016r:
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
Aforti Exchange Sp. z o .o.
o Niezakłócone funkcjonowanie platformy internetowej wymiany walut www.afortiexchange.pl,
o Poniższy wykres prezentuje wolumen wymienionych walut (w EUR):
| data dodania | typ | nr raportu | temat | |
|---|---|---|---|---|
| 2016-04-06 | ||||
| 14:21:40 | bieżący | 7/2016 | Rejestracja funduszu | |
| 2016-04-13 | bieżący | Zmiana terminu publikacji raportu rocznego | ||
| 09:27:23 | 8/2016 | |||
| 2016-04-15 | ||||
| 17:06:16 | Roczny | 9/2016 | Raport roczny jednostkowy za rok obrotowy 2015 |
ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
| 2016-04-27 16:39:28 |
bieżący | 10/2016 | Wypowiedzenie umowy o pełnieniu funkcji animatora na rynku NewConnect |
|---|---|---|---|
| 2016-05-13 21:17:30 |
Kwartalny | 11/2016 | Raport jednostkowy i skonsolidowany za I kwartał 2016 roku / Consolidated and individual quarterly report for Q1 2016 |
| 2016-05-30 17:07:31 |
Roczny | 12/2016 | Raport roczny skonsolidowany za rok obrotowy 2015 |
| 2016-05-31 09:51:03 |
bieżący | 13/2016 | Ogłoszenie o zwołaniu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Aforti Holding S.A. |
| 2016-06-01 19:23:31 |
bieżący | 14/2016 | Istotna informacja |
| 2016-06-03 14:38:24 |
bieżący | 15/2016 | Objęcie nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki zależnej/ Takeover of new shares in the increased share capital of subsidiary |
| 2016-06-03 15:02:53 |
bieżący | 16/2016 | Objęcie nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki zależnej/ Takeover of new shares in the increased share capital of subsidiary |
| 2016-06-03 15:06:51 |
bieżący | 17/2016 | Objęcie nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki zależnej/ Takeover of new shares in the increased share capital of subsidiary |
| 2016-06-03 15:09:40 |
bieżący | 18/2016 | Objęcie nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym spółki zależnej/ Takeover of new shares in the increased share capital of subsidiary |
| 2016-06-17 17:35:46 |
bieżący | 19/2016 | Objęcie nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym Aforti Securities S.A./Acquisition of new shares and an increase of share capital of Aforti Securitie |
| 2016-06-20 22:23:36 |
bieżący | 20/2016 | Terminowy wykup obligacji i umorzenie serii H/ On schedule buyout of bonds and remission of H series |
| 2016-06-21 09:46:19 |
bieżący | 21/2016 | Objęcie certyfikatów inwestycyjnych/ Takeover of investment certificates |
| 2016-06-27 15:42:25 |
bieżący | 22/2016 | Treść uchwał podjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta w dniu 27.06.2016 roku/ The contents of the resolutions passed by the Ordinary General Meeting |
| 2016-06-28 16:21:34 |
bieżący | 23/2016 | Informacja o oczywistej omyłce pisarskiej w raporcie nr 22/2016 z 27.06.2016r/ Notice about an inadvertent error in report no 22/2016 dated June 26, 2016. |
www.afortiholding.pl Zyskaj na przyszłość.
Aforti Holding S.A. ul. Chałubińskiego 8, XXV piętro, 00-613 Warszawa t. +48 22 647 50 40
W skład Grupy Kapitałowej Spółki na dzień 30 czerwca 2016r. wchodziły następujące podmioty:
W związku z dużym ryzykiem nieprecyzyjnego podania wyniku finansowego Grupy Kapitałowej za 2016r., Zarząd Spółki podjął decyzję o niepublikowaniu prognoz finansowych, co zostało przekazane w Raporcie Bieżącym nr 02/2016 z dnia 04 stycznia 2016r. Podstawą niniejszej decyzji jest planowane rozszerzenie obszaru działalności Spółki oraz idące za tym duże ryzyko nieprecyzyjnego określenia prognozowanego wyniku finansowego.
Warszawa, 16 sierpnia 2016r.
Zarząd Aforti Holding S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za II kwartał 2016r. oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę oraz, że raport kwartalny zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki.
Klaudiusz Sytek Prezes Zarządu Aforti Holding S.A.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.