Termo-Rex S.A.

Interim / Quarterly Report • Aug 22, 2016

Śródroczne Sprawozdanie finansowe TERMO-REX SA

za okres 01.01.2016r. do 30.06.2016r.

16.08.2016r.

	WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO TERMO-REX SA	4
DANE JEDNOSTKI		4
	PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI	4
	SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI	4
	KONCESJE, ZEZWOLENIA	5
	SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30.06.2016 R.	5
	ZASADY I METODY RACHUNKOWOŚCI STOSOWANE W TERMO-REX S.A.	6
	KURSY WYMIANY ZŁOTEGO	8
	PODSTAWOWE POZYCJE JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO	8
BILANS		10
	RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	12
	ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	14
	RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	16
	NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU	18
NOTA 1	WARTOŚCI NIEMATERIALNE	18
NOTA 2	RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE	18
NOTA 3	DEUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE	19
	NOTA 4 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH	20
NOTA 5	ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	22
NOTA 6 ZAPASY		23
	NOTA 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE	23 °
	NOTA 8 NALEŻNOŚCI SPORNE	24
	NOTA 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE	24
NOTA 10	ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI	24
NOTA 11	KAPITAŁ ZAKŁADOWY	25
NOTA 12	KAPITAŁ ZAPASOWY	25
NOTA 13	POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE	26
	NOTA 14 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO	26
	NOTA 15 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE	27

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA Jaworzno 16.08.2016r.

$\overline{2}$

NOTA 17	ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH	27
NOTA 18	ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE	27
NOTA 19	ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK	28
NOTA 20	ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE	28
NOTA 21	ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK	29
	NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT	30
NOTA 22	PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)	30
NOTA 23	PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA)	30
NOTA 24	KOSZTY WEDŁUG RODZAJU	30
	NOTA 25 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY	31
NOTA 26	PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKOWY	31
	NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH	32
	DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE	33
	INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH WG STANU NA 30.06.2016R.	33
	DANE O POZYCJACH POZABILANSOWYCH	35
	PONIESIONE NAKŁADY INWESTYCYJNE ORAZ PLANOWANE W OKRESIE NAJBLIŻSZYCH 6 MIESIĘCY	36
	INFORMACJE O WARTOŚCI NIESPŁACONYCH ZALICZEK, KREDYTÓW, POŻYCZEK, GWARANCJI, PORĘCZEŃ LUB INNYCH UMÓW
ZOBOWIĄZUJĄCYCH		36
	INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH, UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA
BIEŻĄCY OKRES		36
	INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM	36
	ZESTAWIENIE ORAZ OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W JEDNOSTKOWYM W SPRAWOZDANIU
	FINANSOWYM I DANYCH PORÓWNYWALNYCH,	36
	ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.	37
	DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH	37

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO TERMO-REX SA

DANE JEDNOSTKI

TERMO-REX Spółka Akcyjna z siedzibą w Jaworznie przy ul. Wojska Polskiego 2i, NIP 6322006690, Regon 242619597, Wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy Katowice-Wschód pod numerem KRS 0000400094 Kapitał zakładowy 11 350 000 zł, wniesiony w całości.

PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI

• 1. Podstawowy przedmiot działalności Spółki zgodnie ze statutem obejmuje:
• PKD 25.61.Z Obróbka metali i nakładanie powłok na metale,
• PKD 28.41.Z Produkcja maszyn do obróbki metalu,
• PKD 28.49.Z Produkcja pozostałych narzędzi mechanicznych,
• PKD 33.12.Z Naprawa i konserwacja maszyn,
• PKD 46.90.Z Sprzedaż hurtowa niewyspecializowana.
• PKD 47.30.Z Sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw

Spółka specjalizuje się w obróbce cieplnej elementów stalowych, wykonuje usługi podgrzewania przed spawaniem oraz obróbke cieplną złącz spawanych w szerokim zakresie materiałów, średnic i grubości ścianek. Jest liczącym się w Europie podmiotem specjalizującym się w obróbce cieplnej elementów stalowych (Post Welding Heat Treatment) – PWHT. Termo-Rex SA jest także dostawcą termoelementów, izolacji termicznych, ceramiki technicznej, artykułów elektroinstalacyjnych oraz producentem maszyn i osprzetu do obróbki cieplnej. Od września 2012 roku Spółka prowadzi działalność także w obszarze detalicznej sprzedaży paliw płynnych.

1. Podstawowy przedmiot działalności Spółki obejmuje obróbka metali i nakładanie powłok na metale /PKD 25 61.Z./ Akcje spółki notowane na rynku Regulowanymi zostały zakwalifikowane do sektora - inne usługi.

SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI

Skład Zarządu na 30.06.2016r.:

Prezes Zarzadu – Jacek Jussak Wiceprezes Zarządu – Barbara Krakowska

Członek Zarządu – Tomasz Mazur

Rada Nadzorcza Termo-Rex SA w dniu 18 kwietnia 2016 roku podjęła uchwały w sprawie powołania Zarządu Spółki na nową wspólną pięcioletnią kadencję, która rozpoczęła się w dniu 21 kwietnia 2016 roku, po odbyciu Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2015 rok. Zarząd Termo-Rex SA nie uległ zmianie.

Skład Rady Nadzorczej na 30.06.2016 r.:

Tomasz Obarski - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Tomasz Kamiński – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, Jarosław Skrago – Członek Rady Nadzorczej, Mariola Mendakiewicz – Członek Rady Nadzorczej, Katarzyna Leda - Członek Rady Nadzorczej.

Zwyczajne Walne Zaromadzenie Akcjonariuszy w dniu 21 kwietnia 2016 roku powołało Rade Nadzorczą Spółki na nową pięcioletnią kadencję (tj. na lata 2016 -2021). Skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.

KONCESJE, ZEZWOLENIA

• 1. W dniu września 2012 roku Emitent, decyzją Prezesa Urzędu Regulacji Energetyki $21$ (OPC/11576/21485/W/OKA/2012/RZ) uzyskał koncesję na obrót paliwami ciekłymi (benzynami silnikowymi innymi niż benzyny lotnicze, olejami napędowymi, gazem płynnym) przy wykorzystaniu stacji paliw, na okres od 21 września 2012 r. do 21 września 2022 r.
• 1. W dniu 19 września 2012 roku Emitent, decyzją Prezydenta Miasta Jaworzna uzyskał trzy zezwolenia Nr SO-DG.7340.111.2012 na sprzedaż w sklepie spożywczym przy stacji paliw ORLEN w Jaworznie (43-600), ul. Woiska Polskiego 2i napojów alkoholowych zawierających:
• do 4,5% zawartości alkoholu oraz na piwo,
• powyżej 4,5% do 18% zawartości alkoholu (z wyjątkiem piwa),
• powyżej 18% zawartości alkoholu. Wyżej wymienione zezwolenia zostały udzielone na okres od 20 września 2012 r. do 20 września 2017 r.
• 1. W dniu 24 kwietnia 2013 na podstawie decyzji numer OŚŚR. 6233.15.2013 wydanej przez Prezydenta Miasta Jaworzna Spółka posiada zezwolenie na prowadzenie działalności usługowej w zakresie zbierania magazynowania i transport odpadów.

SPRAWOZDANIE FINANSOWE NA DZIEŃ 30.06.2016 R.

• 1. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości i nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nig działalności.
• 1. Sprawozdanie finansowe przedstawia dane finansowe za okres od 01.01.2016r. do 30.06.2016r. oraz okres porównywalny od 01.01.2015r do 30.06.2015r, zostało sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości.
• 1. Czas trwania działalności przedsiębiorstwa jest nieograniczony.
• Sprawozdania finansowe zostało sporządzone w tysiącach złotych. $\overline{4}$
• 1. Statut spółki akcyjnej TERMO-REX SA określa, iż rokiem obrotowym jest rok kalendarzowy.
• 1. Spółka jest jednostką dominującą wobec Termo-Rex Power Romania SRL z siedzibą w Bukareszcie. Spółka nie jest wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem w stosunku do innego podmiotu.
• 1. Na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości Spółka nie obejmuje konsolidacją jednostki zależnej, w związku z tym, że dane finansowe jednostki są nieistotne dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 w/w ustawy.
• 1. Historyczne sprawozdanie finansowe nie podlegało konieczności przekształcenia w celu zapewnienia porównywalności danych.
• Spółka nie posiada wyodrębnionych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie sprawozdania 9. finansowe.
• 1. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne jeśli w skład przedsiębiorstwa emitenta wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe - Nie dotyczy
• danych porównywalnych nie dokonywano korekt wynikających 11. W sprawozdaniu finansowym oraz z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych za lata, za które sprawozdania finansowe lub dane porównywalne zostały zamieszczone.
• 1. Sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych numer 3565 -ATAC Audytorzy i Partnerzy Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie.
• 1. Wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie zastosowanej metody rozliczenia połączenia – Nie dotyczy
• 1. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - zgodnie z par. 7 Rozporządzenia ministra Finansów z 18.10.2005r. w sprawie zakresu informacji wykazanych w sprawozdaniach finansowych i skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, wymaganych w prospekcie emisyjnym - Nie dotyczy.

ZASADY I METODY RACHUNKOWOŚCI STOSOWANE W TERMO-REX S.A.

Wykazane w bilansie Spółki na dzień 30.06.2016r. aktywa i pasywa wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:

Wartości niematerialne i prawne są wyceniane wedłuą modelu kosztu (cena nabycia lub koszt wytworzenia) pomniejszonego o skumulowane odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu utraty wartości lub w tzw. wartości przeszacowanej. Jest nią wartość godziwa ustalona na dzień przeszacowania, pomniejszona o naliczone po dniu przeszacowania łączne odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu utraty wartości. Wartości niematerialne i prawne o wartości poniżej 3,5 tys. zł zalicza się bezpośrednio w koszty okresu, którego dotyczą, w momencie ich przyjęcia do użytkowania. Koszty te są traktowane jako koszty zużycia materiałów.

Środki trwałe: grunty, budynki i budowle użytkowane w procesie produkcji i dostarczania towarów i usług jak również dla celów administracyjnych wykazywane są w bilansie wg ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, pomniejszonej w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne, a także o odpisy z tytułu utraty wartości. Maszyny, urządzenia, środki transportu oraz pozostałe środki trwałe prezentowane są w bilansie według modelu kosztu pomniejszone o zakumulowaną amortyzację oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Wartość początkową aktywów trwałych powiększa się o nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy oraz o koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.

Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W przypadku środków uzyskanych nieodpłatnie, za cenę nabycia uważa się wartość rynkową tych środków w chwili ich uzyskania. W uzasadnionych przypadkach do ceny nabycia lub kosztu wytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycie środków trwałych.

Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są na dzień bilansowy według ceny nabycia pomniejszonej o amortyzację oraz o ewentualne odpisy z tytułu trwałej utraty wartości, lub według ceny rynkowej lub wartości godziwej. Zyski i straty wynikające ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w rachunku zysków i strat w okresie, w którym powstały.

Należności długoterminowe wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty pomniejszonej o ewentualne odpisy aktualizujące.

Należności wykazuje się w kwocie wymagającej zapłaty po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące wynikające z wymogu ostrożnej wyceny. Nie wykazuje się należności przedawnionych, nieściggalnych i umorzonych, które są odpisywane w pozostałe koszty operacyjne.

Zapasy są wyceniane według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i ceny sprzedaży netto.

Środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. W przypadku środków zgromadzonych na rachunkach bankowych wartość nominalna obejmuje doliczone lub ewentualnie potrącone przez bank odsetki. Krajowe środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Środki pieniężne w walucie obcej wycenia się na koniec każdego okresu sprawozdawczego wą. kursu średniego NBP dla danej waluty.

Zobowiązania nie będące zobowiązaniami finansowymi wyceniane są według kwoty wymagającej zapłaty.

Zobowiązania finansowe, z wyjątkiem pozycji zabezpieczających, wycenia się w wysokości skorygowanej ceny

Sródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA Jaworzno 16.08.2016r.

nabycia, z wyjatkiem zobowiazań finansowych przeznaczonych do obrotu, które wycenia się w wartości godziwej. Różnice w wartości otrzymanych finansowych składników aktywów, a zobowiązaniem zapłaty za nie są uwzaledniane w wycenie zobowiązania według skorygowanej ceny nabycia

Kapitał własny obejmuje kapitał podstawowy (akcyjny), kapitał zapasowy i rezerwowy, zysk (strata) netto danego okresu i niepodzielony wynik z lat ubiegłych. Kapitał podstawowy wykazuje się w wysokości określonej w statucje i wpisanej w KRS. Zadeklarowane, lecz nie wniesione wkłady kapitałowe ujmuje się jako należne wpłaty na poczet kapitału. Akcjonariusze mogą zwiekszać lub zmniejszać kapitał zgodnie z kodeksem Spółek Handlowych i Statutem Spółki. Jeżeli zwiększenie następuje na skutek podwyższenia kapitału, księgowane jest dopiero pod datg zarejestrowania zmiany przez Sąd. Do czasu zarejestrowania zmiany, kwoty wniesione przez akcjonariuszy są wykazywane jako rozrachunki. Wycena kapitału podstawowego w pasywach bilansu następuje w wartości nominalnej.

Zasady ewidencji kosztów i przychodów: Spółka ewidencjonuje koszty w układzie rodzajowym i kalkulacyjnym. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów obejmuje koszty bezpośrednio z nimi związane oraz uzasadnioną część kosztów pośrednich, co przedstawiono poniżej.

Bezpośrednie koszty ewidencjonowane są na koncie "Koszty działalności podstawowej" z przyporządkowaniem do odpowiedniego rodzaju kosztów oraz zlecenia. Koszty bezpośrednie przyporządkowuje się wprost na podstawie dowodów źródłowych - do przedmiotów kalkulacji, którymi są zlecenia. Pośrednie koszty powstają z podziału kosztów ogólnych poszczególnych działów. Podział kosztów ogólnych następuje z klucza, którym są koszty bezpośrednie.

Przychody ze sprzedaży są wykazywane w kwocie należnych przychodów łącznie z udzielonymi upustami, z wyłączeniem podatku od towarów i usług. W pozycji "Przychody netto ze sprzedaży oraz zrównane z nimi" wykazuje się również przychody niezafakturowane, a dotyczące danego okresu obrotowego.

Rachunek zysków i strat Spółka stosuje rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka stosuje metodę prezentacji kosztów w układzie kalkulacyjnym.

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych rachunek przepływów pieniężnych przedstawia informacje na temat przepływów pieniężnych zaistniałych w ciągu okresu, w podziale na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzany jest metodą pośrednią, za pomocą której zysk lub stratę brutto koryguje się o skutki transakcji, mających bezgotówkowy charakter, o czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe dotyczące przeszłych lub przyszłych wpływów lub płatności środków pieniężnych dotyczących działalności operacyjnej oraz o pozycje przychodowe i kosztowe związane z przepływami środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej lub finansowej.

Kursy wymiany złotego

Kurs obowiązujący na ostatni dzień każdego okresu:

	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
EUR	4.4255	4.2615	4.1944

Kurs średni w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie:

	01.01.2016	01.01.2015	01.01.2015
	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
EUR	4.3805	4.1848	4.1341

Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych ze sprawozdania przeliczono na euro zgodnie ze wskazaną zasadą przeliczenia:

bilans według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu

rachunek zysków i strat oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie. Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonej w złotych przez kurs wymiany.

PODSTAWOWE POZYCJE JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Pozycja	30.06.2016 tys. zł	31.12.2015 tys. zł	30.06.2015 tys. zł	30.06.2016 tys. euro	31.12.2015 tys. euro	30.06.2015 tys. euro
Aktywa trwałe	14 04 2	14 178	14 3 38	3 1 7 3	3327	3418
Wartości niematerialne i prawne	19		8	4	n
Rzeczowe aktywa trwałe	11884	12060	12 20 6	2685	2830	2910
Inwestycje długoterminowe	2060	2060	2060	465	484	491
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	79	56	64	19	13	15
Aktywa obrotowe	6085	5434	5 5 5 0	1375	1 2 7 5	1323
Zapasy	1919	1471	1998	434	345	476
Należności krótkoterminowe	2857	2766	1919	645	649	457
Inwestycje krótkoterminowe	633	1 150	1444	143	270	344
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	676	47	189	153	11	45
Suma aktywów	20 127	19612	19888	4548	4602	4742
Kapitał własny	15 569	15 705	15 677	3518	3685	3738
Kapital podstawowy	11 350	11 350	11 350	2565	2663	2706
Kapitał zapasowy i rezerwowy	4355	4423	4423	984	1038	1055
Kapitał z aktualizacji wyceny	0	0	0	0	0	0
Zysk (strata) z lat ubiegłych	$\boldsymbol{0}$	0	0	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
Zysk (strata) netto	(136)	(68)	(96)	(31)	(16)	(23)
Odpisy z zysku	$\theta$	0	0	$\theta$	0	O
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	4558	3 907	4 2 1 1	1030	917	1004
Rezerwy na zobowiązania	223	157	156	50	37	37
Zobowiązania długoterminowe	25	259	492	6	61	117
Zobowiązania krótkoterminowe	4310	3 4 9 1	3563	974	819	849
Rozliczenia międzyokresowe	$\boldsymbol{0}$	0	0	0	O	0
Suma pasywów	20 127	19612	19888	4548	4602	4742

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Podstawowe pozycje jednostkowego rachunku zysków i strat

Pozycja	30.06.2016 tys. zł	30.06.2015 tys. zł	30.06.2016 tys. euro	30.06.2015 tys. euro
Przychody netto ze sprzedaży produktów towarów i materiałów	10 396	9015	2373	2 1 8 1
Koszty działalności operacyjnej	10375	9 2 1 3	2 3 6 8	2 2 2 9
Pozostałe przychody operacyjne	46		11
Pozostałe koszty operacyjne	4	9
Przychody finansowe	3	186		45
Koszty finansowe	107	83	25	20
Zysk (strata) brutto	(41)	0	(9)	0
Podatek dochodowy	95	96	22	23
Zysk (strata) netto	(136)	(96)	(31)	23

Podstawowe pozycje jednostkowego rachunku przepływów pieniężnych

Pozycja	30.06.2016 tys. zł	30.06.2015 tys. zł	30.06.2016 tys. euro	30.06.2015 tys. euro
Zysk (strata) netto	(136)	(96)	(31)	(23)
Korekty razem	47	250	11	60
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(89)	154	(20)	37
Wpływy z działalności inwestycyjnej		788	0	191
Wydatki z działalności inwestycyjnej	230	1056	53	255
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(229)	(268)	(53)	$-65$
Wpływy z działalności finansowej	70	654	16	158
Wydatki z działalności finansowej	260	264	59	64
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(190)	390	(43)	94
Przepływy pieniężne razem	(508)	276	(116)	67
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych	(508)	276	(116)	67
Środki pieniężne na początek okresu	673	268	154	65
Środki pieniężne na koniec okresu	165	544	38	132

CERMO-REX S.A.

	Bilans	Nota	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
	Aktywa
	Aktywa trwałe		14 04 2	14 178	14 3 38
	Wartości niematerialne i prawne, w tym:	$\mathbf{1}$	19	$\overline{2}$	8
	Wartość firmy		$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	8
	Wartość firmy jednostek podporządkowanych		O	O	$\boldsymbol{0}$
$\overline{2}$	Rzeczowe aktywa trwałe	$\overline{2}$	11884	12 060	12 206
3	Należności długoterminowe		0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
3.1	Od jednostek powiązanych		$\theta$	$\overline{0}$	$\boldsymbol{0}$
3.2	Od pozostałych jednostek		$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
$\overline{A}$	Inwestycje długoterminowe		2060	2060	2060
4.1	Nieruchomości		0	$\boldsymbol{0}$	0
4.2	Wartości niematerialne i prawne		$\theta$	$\theta$	$\Omega$
4.3	Długoterminowe aktywa finansowe	$\overline{3}$	2060	2060	2060
	a) w jednostkach powiązanych, w tym:	$\overline{4}$	2060	2060	2060
	jednostkach udziały lub akcje $\boldsymbol{w}$ podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		$\Omega$	0	$\boldsymbol{0}$
	b) w pozostałych jednostkach		$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{\theta}$
4.4	Inne inwestycje długoterminowe		$\theta$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
5	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		79	56	64
5.1	Aktywa tytułu odroczonego podatku 5 $\mathbf{z}$ dochodowego		79	56	64
5.2	Inne rozliczenia międzyokresowe		$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
$\mathbf{u}$	Aktywa obrotowe		6085	5434	5550
$\mathbf{1}$	Zapasy	6	1919	1471	1998
$\overline{2}$	Należności krótkoterminowe	7,8	2857	2766	1919
2.1	Od jednostek powiązanych		156	102	$\Omega$
2.2	Od pozostałych jednostek		2701	2664	1919
3	Inwestycje krótkoterminowe		633	1 1 5 0	1444
3.1	Krótkoterminowe aktywa finansowe		633	1 150	1444
	a) w jednostkach powiązanych		33	0	$\boldsymbol{0}$
	b) w pozostałych jednostkach		435	477	900
	c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		165	673	544
3.2	Inne inwestycje krótkoterminowe		$\boldsymbol{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
$\overline{4}$	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	9	676	47	189
	Aktywa razem		20 127	19612	19888

	Bilans	Nota	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
	Pasywa
	Kapital własny		15 5 69	15705	15 677
	Kapitał zakładowy	11	11 350	11 350	11 350
$\overline{a}$	Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)				0
3	Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)
4	Kapital zapasowy	12	4355	4 4 2 3	4423
5	Kapitał z aktualizacji wyceny		$\Omega$		0
6	Pozostałe kapitały rezerwowe	13	0		0
	Zysk (strata) z lat ubiegłych		0		$\boldsymbol{0}$
8	Zysk (strata) netto		(136)	(68)	(96)
9	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)		0		0

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

	Bilans	Nota	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
$\boldsymbol{u}$	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		4558	3 9 0 7	4 2 1 1
$\mathbf{1}$	Rezerwy na zobowiązania		223	158	156
1.1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowy	14	186	68	103
1.2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	15,16	37	78	53
	a) długoterminowa		14	14	22
	b) krótkoterminowa		23	64	31
1.3	Pozostałe rezerwy	17	$\boldsymbol{0}$	12	$\overline{0}$
	a) długoterminowe		$\boldsymbol{0}$	0	$\overline{0}$
	b) krótkoterminowe		$\boldsymbol{0}$	12	$\overline{0}$
$\overline{2}$	Zobowiązania długoterminowe	18,19	25	259	492
2.1	Wobec jednostek powiązanych		$\Omega$	0	0
2.2	Wobec pozostałych jednostek		25	259	492
3	Zobowiązania krótkoterminowe	20,21	4310	3 4 9 0	3563
3.1	Wobec jednostek powiązanych		52	$\Omega$	$\Omega$
3.2	Wobec pozostałych jednostek		4 1 8 9	3476	3478
3.3	Fundusze specjalne		69	14	85
$\overline{4}$	Rozliczenia międzyokresowe		0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
4.1	Ujemna wartość firmy		$\boldsymbol{0}$	0	0
4.2	Inne rozliczenia międzyokresowe		0	0	0
	a) długoterminowe		$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	0
	b) krótkoterminowe		0	$\theta$	$\boldsymbol{0}$
	Pasywa razem		20 127	19612	19888

Wartość księgowa	15 569	15705	15677
Liczba akcji/udziałów (w szt.)	113 500 000	113 500 000	113 500 000
Wartość księgowa na jedną akcję/udział*(w zł)	0,14	0.14	0.14
Rozwodniona liczba akcji
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)

Pozycje pozabilansowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
Należności warunkowe
1.1 Od jednostek powiązanych
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		0
1.2 Od pozostałych jednostek		0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
Zobowiązania warunkowe	0	U
2.1 Na rzecz jednostek powiązanych	υ	U
- udzielonych gwarancji i poręczeń		0
2.2 Na rzecz pozostałych jednostek
- udzielonych gwarancji i poręczeń
Inne	0
Pozycje pozabilansowe razem	0	0

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

	Rachunek zysków i strat	Nota	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015-
I.	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i		10396	30.06.2015 9015
	materiałów, w tym:
	- od jednostek powiązanych		264	28
$\mathbf{1}$	Przychody netto ze sprzedaży produktów	22	3 1 4 5	2607
$\overline{2}$	Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	23	7251	6 408
П.	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w		8392	7 197
	tym:
	- jednostkom powiązanym		158	0
$\mathbf{1}$	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów		2028	1615
$\overline{2}$	Wartość sprzedanych towarów i materiałów		6 3 6 4	5582
Ш.	Zysk (strata) brutto na sprzedaży		2004	1818
IV.	Koszty sprzedaży		775	679
V.	Koszty ogólnego zarządu		1 208	1 2 3 5
VI.	Zysk (strata) ze sprzedaży		21	(96)
VII.	Pozostałe przychody operacyjne		46	$\overline{\mathbf{z}}$
$\mathbf{1}$	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$
$\overline{a}$	Dotacje		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$
$\overline{3}$	Inne przychody operacyjne		46	$\overline{\mathbf{z}}$
VIII.	Pozostałe koszty operacyjne		4	9
$\mathbf{1}$	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych		0	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$
$\overline{a}$	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		0	$\overline{\boldsymbol{0}}$
$\overline{3}$	Inne koszty operacyjne		$\overline{4}$	9
IX.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI + VII - VIII)		63	(103)
X.	Przychody finansowe		3	186
$\mathbf{1}$	Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		$\overline{0}$	$\boldsymbol{0}$
	- od jednostek powiązanych		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{0}}$
$\overline{a}$	Odsetki, w tym:		3	44
	- od jednostek powiązanych		0	0
3	Zysk ze zbycia inwestycji		$\boldsymbol{0}$	141
$\overline{4}$	Aktualizacja wartości inwestycji		0	$\mathbf{1}$
5	Inne		0	$\boldsymbol{0}$
XI.	Koszty finansowe		107	83
$\mathbf{1}$	Odsetki w tym:		37	38
	- dla jednostek powiązanych		0	0
$\overline{a}$	Strata ze zbycia inwestycji		0	$\pmb{o}$
$\overline{\mathbf{3}}$	Aktualizacja wartości inwestycji		42	$\boldsymbol{\theta}$
4	Inne		28	45
XII.	Zysk (strata) z działalności gospodarczej		(41)	0
XIII.	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych		0	0
$\mathbf{1}$	Zyski nadzwyczajne		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$
$\overline{a}$	Straty nadzwyczajne		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$
XIV.	Zysk (strata) brutto		(41)	0
XV.	Podatek dochodowy	24,25	95	96
	a) część bieżąca		$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
	b) część odroczona		95	96
XVI.	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)		0	0
XVII.	Udział zyskach (stratach) jednostek netto w podporządkowanych wycenianych metoda praw własności		0	0
XVIII.	Zysk (strata) netto (XVII - XVIII - XIX +/- XX +/- XXI)		(136)	(96)

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Zysk (strata) netto (zanualizowany)	(136)	(96)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	113 500 000	113 500 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

	ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM	01.01.2016	01.01.2015	01.01.2015
Lp.	Zestawienie zmian w kapitale własnym	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
ı.	Kapitał własny na początek okresu	15 705	15 7 73	15 7 73
$\alpha$ )	rachunkowości Zmiany przyjętych zasad (polityki) -prezentacja sprawozdań według MSR/MSSF	0	0	0
b)	Korekty błędów podstawowych	0	0	O
I.a.	Kapitał własny na początek okresu po uzgodnieniu do danych	15 705	15 7 73	15 7 73
	porównywalnych
1	Kapitał zakładowy na początek okresu	11 350	11 300	11 300
1.1	Zmiany kapitału zakładowego	0	50	50
a)	Zwiększenia	0	50	50
	- emisji akcji	0	50	50
$\left b\right $	Zmniejszenia	0	0	0
	- umorzenia akcji (udziałów)	0	0
1.2	Kapitał zakładowy na koniec okresu	11 350	11 350	11 350
$\overline{a}$	Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu	0	0	0
2.1	Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy	0	0	0
a)	Zwiększenia	0	0	0
b)	Zmniejszenia	0	0	$\boldsymbol{0}$
2.2	Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{o}$
3	Akcje (udziały) własne na początek okresu	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{\theta}$
3.1	Zmiany akcji (udziałów) własnych	0	0	$\boldsymbol{0}$
$\alpha$	Zwiększenia	0	0	0
$\boldsymbol{b}$	Zmniejszenia	0	0	$\boldsymbol{\theta}$
3.2	Akcje (udziały) własne na koniec okresu	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
4.		4 4 2 3	145	145
	Kapitał zapasowy na początek okresu		4278	4278
4.1	Zmiany kapitału zapasowego	68
a)	Zwiększenia	0	4 2 7 8	4 2 7 8
	- emisji akcji powyżej wartości nominalnej	0	3949	3949
	- podziału zysku (ustawowo)	0	329	329
	- podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0
$\mathbf{b}$	Zmniejszenia	68	0	0
	- pokrycia straty	68	0	0
4.2	Kapitał zapasowy na koniec okresu	4 3 5 5	4423	4423
5.	Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	0	$\boldsymbol{0}$	0
5.1	Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	0	$\boldsymbol{0}$	0
$\alpha$	Zwiększenia	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
b)	Zmniejszenia	0	0	0
5.2	Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	$\boldsymbol{0}$	$\Omega$
6.	Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	0	3999	3 9 9 9
6.1	Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	0	(3999)	(3999)
a)	Zwiększenia	0	0	0
$\mathbf{b}$	Zmniejszenia	0	3 9 9 9	3999
6.2	Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	0	0 329	0 329
7. 7.1	Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	(68) 0	329	329
$\alpha$	zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	$\boldsymbol{0}$	$\theta$
$\mathbf{b}$	korekty błędów podstawowych	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$	$\boldsymbol{0}$	0
7.2	Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	$\overline{0}$	329	329

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Lp.	Zestawienie zmian w kapitale własnym		01.01.2016 01.01.2015 30.06.2016 31.12.2015	01.01.2015 30.06.2015
$\alpha$	Zwiększenia		0	0
	- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0	0
$\mathbf{b}$	Zmniejszenia	0	329	329
7.3	Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	$\boldsymbol{0}$
7.4	Strata z lat ubiegłych na początek okresu	68	0	0
$\alpha$	zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0	$\boldsymbol{0}$
$\boldsymbol{b}$	korekty błędów podstawowych	0	0	0
7.5	Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	68	$\Omega$	n
$\alpha$	Zwiększenia	0	$\theta$	0
	- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	$\theta$	$\theta$	0
b)	Zmniejszenia	68	0	0
	- pokrycie straty z kapitału zapasowego	68	0	0
7.6	Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0	0
7.7	Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	$\theta$	$\theta$	(96)
8.	Wynik netto	(136)	(68)	(96)
$\alpha$	Zysk netto	Ω	0
b)	Strata netto	136	68	96
c)	Odpisy z zysku	$\Omega$	0	$\Omega$
П.	Kapitał własny na koniec okresu (BZ)	15 5 69	15 705	15 677
Ш.	Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	15 569	15 705	15 677

	Rachunek przepływów pieniężnych	01.01.2016-	01.01.2015-
Lp.		30.06.2016	30.06.2015
Α
I.	Zysk (strata) netto	(136)	(96)
П.	Korekty razem	47	250
1	Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności	$\Omega$	0
$\overline{\mathbf{c}}$	Amortyzacja, w tym:	395	391
$\overline{4}$	(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	0	0
5	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	28	25
6	(Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej	42	(142)
7	Zmiana stanu rezerw	66	(7)
8	Zmiana stanu zapasów	(501)	(96)
9	Zmiana stanu należności	(91)	140
10	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	760	27
11	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	(652)	(88)
12	Inne korekty	0	0
Ш.	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	(89)	154
B
I.	Wpływy	1	788
1.	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	5
2.	Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3.	Z aktywów finansowych, w tym:	1	783
a)	w jednostkach powiązanych	0	0
	- zbycie aktywów finansowych	0	0
	- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
	- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
	- odsetki	1	$\boldsymbol{0}$
	- inne wpływy z aktywów finansowych	0	$\overline{0}$
$\mathbf{b}$	w pozostałych jednostkach	0	783
	- zbycie aktywów finansowych	0	783
	- dywidendy i udziały w zyskach	0	$\boldsymbol{0}$
	- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
	- odsetki	0	$\boldsymbol{0}$
			0
	- inne wpływy z aktywów finansowych	0 0	0
4.	Inne wpływy inwestycyjne	230	1056
$\boldsymbol{H}$	Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów
1.	trwałych	197	220
2.	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3.	Na aktywa finansowe, w tym:	0	836
a)	w jednostkach powiązanych	0	49
	- nabycie aktywów finansowych	0	49
	- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
$\mathbf{b}$	w pozostałych jednostkach	0	787
	- nabycie aktywów finansowych	0	787
	- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4.	Inne wydatki inwestycyjne	33	0
Ш.	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	(229)	(268)

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Lp.	Rachunek przepływów pieniężnych	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
I.	Wpływy	70	654
1.	Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	$\boldsymbol{0}$
$\overline{2}$ .	Kredyty i pożyczki	70	654
3.	Emisja dłużnych papierów wartościowych	0
4.	Inne wpływy finansowe	$\Omega$
П.	Wydatki	260	264
$\mathbf{1}$	Nabycie akcji (udziałów) własnych	0
2.	Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0
3.	Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	$\Omega$
$\overline{4}$ .	Spłaty kredytów i pożyczek	167	167
5.	Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6.	Z tytułu innych zobowiązań finansowych	$\boldsymbol{0}$	0
7.	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	64	62
8.	Odsetki	29	35
9.	Inne wydatki finansowe	0
Ш.	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	(190)	390
D.	Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	(508)	276
Ε.	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	(508)	276
	- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	$\Omega$
F,	Środki pieniężne na początek okresu	673	268
G.	Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	165	544
	- o ograniczonej możliwości dysponowania	0	$\boldsymbol{0}$

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

NOTA 1 WARTOŚCI NIEMATERIALNE

Wartości niematerialne	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne	19
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne razem	19

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych na 30.06.2015r

Lp.	Tytut	Koszty zakończonych prac rozwojowych	Wartość firmy	Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości	wartości Inne niematerialne prawne	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Ogółem
1	$\overline{ }$	3	4	5	6	$\overline{ }$	8
$\boldsymbol{a}$	Wartość wartości brutto niematerialnych i prawnych na początek okresu	0	69	50	4	0	123
$\boldsymbol{b}$	Zwiększenia	$\boldsymbol{0}$	0	35	$\boldsymbol{0}$	0	35
c	Zmniejszenia	0	0	$\theta$	0	$\Omega$	$\Omega$
$\boldsymbol{d}$	Wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	69	85	4	0	158
e	Skumulowana amortyzacja (umorzenie) początek na okresu	0	69	48	4	0	121
f	Amortyzacja za okres	0	0	18	$\boldsymbol{0}$	0	18
g	Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	69	66	4	0	139
h	Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0
	- Zwiększenia	0	0	0	0	$\theta$	0
	- Zmniejszenia	0	O	$\boldsymbol{0}$	0	0
	Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	Ω	0	0	0	0
İ	Wartość wartości netto niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	19	0	0	19

NOTA 2 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

Rzeczowe aktywa trwałe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) środki trwałe, w tym:	9472	9682	9945
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	3533	3541	3549
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lgdowej i wodnej	3 1 9 2	3 2 4 3	3 2 9 4
- urządzenia techniczne i maszyny	2 3 6 8	2391	2433
- środki transportu	166	234	354
- inne środki trwałe	213	273	315
b) środki trwałe w budowie	2399	2365	2 2 6 1
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	13	13
Rzeczowe aktywa trwałe razem	11884	12060	12 206

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)

Lp.	Tytuf	Grunty	Budynki , lokale ĭ obiekty inż. lądowej î wodnej	Urządzenia techniczne maszyny	Środki transportu	Inne środki trwate	Ogółem
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4	5	6	$\overline{z}$	8
a	Wartość brutto środków trwałych na początek okresu	3605	3606	4716	724	760	13411
b	Zwiększenia	$\boldsymbol{0}$	0	142	22	3	167
	- zakup	$\overline{\boldsymbol{0}}$	0	80	22	$\overline{3}$	105
	- przesunięcia	$\boldsymbol{0}$	0	62	$\boldsymbol{0}$	0	62
c	Zmniejszenia	0	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	$\theta$	$\boldsymbol{0}$
	- sprzedaż	0	0	0	0	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$
	- likwidacja	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\theta$	$\boldsymbol{0}$	$\theta$	$\Omega$
$\boldsymbol{d}$	Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	3605	3606	4858	746	763	13578
e	Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	64	363	2 3 2 5	490	487	3729
f	Amortyzacja za okres	$\overline{8}$	51	165	90	63	377
	- zwiększenia	8	51	165	90	63	377
	- zmniejszenia	$\boldsymbol{0}$	$\overline{0}$	$\theta$	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$
$\boldsymbol{g}$	Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	72	414	2 4 9 0	580	550	4 10 6
$\boldsymbol{h}$	Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
	- Zwiększenia	$\boldsymbol{\theta}$	0	0	0	0	$\boldsymbol{0}$
	- Zmniejszenia	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$	0	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$	0	$\Omega$
İ	Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	$\boldsymbol{0}$	0	0	0	0	$\boldsymbol{0}$
j	Wartość netto środków trwałych na koniec okresu	3533	3 1 9 2	2 3 6 8	166	213	9472

NOTA 3 DEUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

Długoterminowe aktywa finansowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) w jednostkach zależnych	49	49	49
- udziały lub akcje	49	49	49
- dłużne papiery wartościowe			$\overline{0}$
- inne papiery wartościowe			0
- udzielone pożyczki			$\theta$
- inne długoterminowe aktywa finansowe			0
b) w jednostkach stowarzyszonych	2011	2011	2011
- udziały lub akcje	2011	2011	2011
- dłużne papiery wartościowe			0

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Długoterminowe aktywa finansowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
- inne papiery wartościowe
- udzielone pożyczki
- inne długoterminowe aktywa finansowe
Długoterminowe aktywa finansowe razem	2060	2060	2060

NOTA 4 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH

Udziały lub akcje jednostkach w podporządkowanych	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	Termo-Rex Power Romania SRL STR	Termo-Rex Power Romania SRL STR	Termo-Rex Power Romania SRL STR
b) siedziba	Bukareszt	Bukareszt	Bukareszt
c) przedmiot przedsiębiorstwa	Usługi spawalniczo- montażowe	Usługi spawalniczo- montażowe	Usługi spawalniczo- montażowe
(jednostka $\left d \right $ charakter powiązania jednostka współzależna, zależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	Zależna	Zależna	Zależna
metoda e) zastosowana konsolidacji/wycena metoda praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności	Nie podlega konsolidacji na podstawie art.58 ust.1 uor	Nie podlega konsolidacji na podstawie art.58 ust.1 uor	Nie podlega konsolidacji z uwagi na brak przychodów operacyjnych
f) data objęcia kontroli/współkontroli /uzyskania znaczącego wpływu	06.11.2014	06.11.2014	06.11.2014
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	49	49	49
h) korekty aktualizujące wartość (razem)
i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	49	49	49
i posiadanego kapitalu procent zakładowego	100%	100%	100%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	100%	100%	100%
I) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli, współkontroli, znaczącego wpływu
m) kapitał własny jednostki, w tym:	8	8	14
- kapitał zakładowy	49	47	47
- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	0	$\boldsymbol{0}$	$\Omega$
- kapitał zapasowy	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
pozostały kapitał własny, w tym:	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
- zysk (strata) z lat ubiegłych	(34)	(1)	(1)
- zysk (strat) netto	(7)	(32)	(32)
zobowiązania n Ť rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:	102	44	4
- zobowiązania długoterminowe	$\boldsymbol{\theta}$	$\boldsymbol{\theta}$	$\boldsymbol{0}$
- zobowiązania krótkoterminowe	98	44	$\overline{4}$
o) należności jednostki:	94	32	15
- należności długoterminowe	$\boldsymbol{0}$	0	0

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

CERMO-REX S.A.

- należności krótkoterminowe	94
p) aktywa jednostki, razem	111	59
r) przychody ze sprzedaży	263	514
s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce
t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	CKTIS Spółka Akcyjna	CKTIS Spółka Akcyjna	CKTIS Spółka Akcyjna
b) siedziba	Płock	Płock	Płock
c) przedmiot przedsiębiorstwa	Usługi montażowo- spawalnicze	Usługi montażowo- spawalnicze	Usługi montażowo- spawalnicze
(jednostka $\left d \right $ charakter powiązania jednostka zależna, współzależna, jednostka stowarzyszona, wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich)	Stowarzyszona	Stowarzyszona	Stowarzyszona
metoda e) zastosowana konsolidacji/wycena metoda praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wycenie metodą praw własności	Nie podlega konsolidacji	Nie podlega konsolidacji	Nie podlega konsolidacji
f) data objęcia kontroli/współkontroli /uzyskania znaczącego wpływu	05.12.2014r.	05.12.2014r.	05.12.2014r.
g) wartość udziałów (akcji) według ceny nabycia	2011	2011	2011
h) korekty aktualizujące wartość (razem)
i) wartość bilansowa udziałów (akcji)	2011	2011	2011
i posiadanego kapitalu procent zakładowego	33%	33%	33%
k) udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	33%	33%	33%
I) wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub podstawy k), kontroli/współkontroli/znaczącego wpływu	Członek Zarządu Termo-Rex S.A. jest przewodniczącym Rady Nadzorczej CKTiS SA	Członek Zarządu Termo-Rex S.A. jest przewodniczącym Rady Nadzorczej CKTiS SA	Członek Zarządu Termo-Rex S.A. jest przewodniczącym Rady Nadzorczej CKTiS SA
m) kapitał własny jednostki, w tym:	5 3 7 4	5 2 8 3	4534
- kapitał zakładowy	1459	1459	1459
- należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)	$\overline{0}$	$\boldsymbol{0}$	$\theta$
- kapitał zapasowy	3824	2711	2711
- pozostały kapitał własny, w tym	91	1 1 1 3	364
- zysk (strata) z lat ubiegłych	0	$\boldsymbol{0}$	0
- zysk (strat) netto	91	1 1 1 3	364
zobowiązania Ť n) rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym:	7559	6993	7074

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

CERMO-REX S.A.

- zobowiązania długoterminowe	116	20	37
- zobowiązania krótkoterminowe	7 2 3 3	6763	6 7 1 9
o) należności jednostki:	6 2 5 8	3877	9010
- należności długoterminowe		o
- należności krótkoterminowe	6 2 5 8	3877	9010
p) aktywa jednostki, razem	12933	12 2 76	11609
r) przychody ze sprzedaży	15814	29 742	12637
s) nieopłacona przez emitenta wartość udziałów (akcji) w jednostce
t) otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

NOTA 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	56	99	99
a) odniesionych na wynik finansowy	56	87	87
niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	21	36	36
- rezerwy	17	23	23
odpisy aktualizujące	17	$\overline{7}$	$\overline{7}$
- inne	1	13	$\overline{8}$
niezapłacone w terminie koszty podatkowe	$\overline{\mathbf{0}}$	8	13
b) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową	$\theta$	12	12
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
2. Zwiększenia	80	31	34
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	80	31	34
- niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	34	$\Omega$	29
- rezerwy	0	14	0
- odpisy aktualizujące	0	12	0
- zobowiązania z tytułu kontraktu długoterminowego	41	0	$\boldsymbol{0}$
- inne	5	5	5
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową	0	0	$\boldsymbol{0}$
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	0	$\Omega$	$\boldsymbol{0}$
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową	0	0	0
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	0	$\Omega$	$\overline{0}$
3. Zmniejszenia	57	74	69
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	57	62	69
- niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	47	15	36
- rezerwy	10	20	13
- odpisy aktualizujące	0	$\overline{2}$	0
- niezapłacone w terminie koszty podatkowe	0	13	13
- inne	0	12	$\overline{I}$
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową	0	12	$\boldsymbol{o}$
c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową	0	0	$\boldsymbol{0}$

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	79	56	64
a) odniesionych na wynik finansowy	79	56	52
- niewypłacone wynagrodzenia i ich pochodne	8	21	29
- rezerwy		17	10
- odpisy aktualizujące	17	17
- zobowiązania z tytułu kontraktu długoterminowego	41
$-$ inne	6		h
b) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową	0		12
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0

NOTA 6 ZAPASY

Zapasy		30.06.2016 31.12.2015 30.06.2015
a) materialy	313	82	50
b) półprodukty i produkty w toku			182
c) produkty gotowe	328	64	167
d) towary	1 2 6 4	1320	1585
e) zaliczki na dostawę	14		14
Zapasy razem	1919	1471	1998

NOTA 7 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

Należności krótkoterminowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) od jednostek powiązanych	156	102	O
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	101	47
- do 12 miesięcy	101	47	0
- powyżej 12 miesięcy	0	O	0
dochodzone na drodze sądowej	0	0	0
$-$ inne	55	55
b) od pozostałych jednostek	2701	2664	1919
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	2551	2541	1862
- do 12 miesiecy	2551	2541	1862
- powyżej 12 miesięcy	0		0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych zdrowotnych oraz innych świadczeń	81	79	20
- dochodzone na drodze sądowej	0		0
$-$ inne	69	44	37
Należności krótkoterminowe netto razem	2857	2766	1919
c) odpisy aktualizujące wartość należności	1 1 4 3	1 1 8 1	865
Należności krótkoterminowe brutto razem	4000	3947	2784

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności 30.06.2016 krótkoterminowych		31.12.2015	30.06.2015
Stan na początek okresu	1 1 8 1	865	865
a) zwiększenia		360
- odsetek od należności
-należności głównej	0	355
b) zmniejszenia	40	44
- zapłaty	40	10
- umorzenia	0	34
- odsetek od należności	0
należności Stan odpisów aktualizujących wartość krótkoterminowych na koniec okresu	1 1 4 3	1 1 8 1	865

NOTA 8 NALEŻNOŚCI SPORNE

Należności objęte postępowaniem upadłościowym i układowym:

Należności objęte postępowaniem upadłościowym i likwidacyjnym wynoszą na dzień 30.06.2014r. 800 tys .zł. Dotyczą one należności zgłoszonych w ramach postepowania upadłościowego i likwidacyjnego Energomontażu Południe SA z siedzibą w Katowicach /790 tys. zł/, Amontexu Sp. z o.o./9 tys. zł/, Azometu Sp. z o.o./1 tys. zł/. Należności objęte postepowaniem upadłościowym i likwidacyjnym zostały w całości objęte odpisem aktualizującym.

NOTA 9 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	150	47	189
koszty zakupu	37	22	45
podatki i opłaty	36	0	39
polisy ubezpieczeniowe OC AC NNW	25	15	22
publikacje specjalistyczne
Inne	17	9
Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych	33	0	29
Koszty do refakturowania na Termo-Rex Power Romania	0		44
b) aktywa z tytułu niezakończonych umów budowlanych, w tym:	526
nadwyżka kosztów rzeczywistych nad kosztami szacowanymi	6
nadwyżka przychodów szacowanych nad sprzedażą zafakturowaną	520
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem	676	47	189

NOTA 10 ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI

Należności objęte postepowaniem upadłościowym: objęto odpisem aktualizującym wg. stanu na dzień 30.06.2016r. wynoszą 800 tys. zł. Dotyczą one należności zgłoszonych w ramach postępowania upadłościowego i likwidacyjnego: Energomontażu Południe SA z siedzibą w Katowicach - 790 tys. zł., Amontexu Sp. z o.o. - 9 tys . zł, Azometu Sp. z o.o. -1 tys. zł. Należności przeterminowane objęte odpisem aktualizującym z tytułu utraty wartości na 30.06.2016 wynoszą: 343 tys zł. Łączna wartość należności objętych odpisem aktualizującym wynosi: 1 143 tys. zł.

NOTA 11 KAPITAŁ ZAKŁADOWY

Wartość nominalna jednej akcji zł/akcję	Seria/ emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowa nia akcji	Rodzaj ograniczenia Liczba akcji praw akcji	do(w szt. )	Wartość serii/emisji wg wartości pokrycia nominalnej $(w$ tys. $zt)$	Sposób kapitalu	Data rejestracji	do Prawo dywidendy (od daty)
0,10	$\overline{A}$	Zwykłe na okaziciela	Brak	brak	1 000 000	100	Wkład pieniężny	25.10.2011	01.01.2012
0,10	B 1	Zwykłe na okaziciela	Brak	brak	62 000 000	6 200	Wkład niepieniężny	22.02.2012 Zmiana 05.06.2012	01.01.2012
0,10	B 2	Imienne uprzywilej owane	jedna akcji imienna głosy dwa WZA	brak	50 000 000	5000	Wkład niepieniężny	22.02.2012 Zmiana 05.06.2012	01.01.2012
0,10	D	Zwykłe na okaziciela	Brak	brak	275 000	27,5	Wkład pieniężny	18.04.2015	01.01.2014
0,10	E	Zwykłe na okaziciela	Brak	brak	225 000	22,5	Wkład pieniężny	18.04.2015	01.01.2014
Razem					113 500 000	11 350

Liczba akcji razem Kapitał zakładowy razem Wartość nominalna jednej akcji Zmiany wartości nominalnej akcji 113 500 000 sztuk 11 350 000,00 zł $0,10$ zł Nie występowały

STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA KAPITAŁU

Stan na dzień 30.06.2016

Akcjonariusz	Liczba akcji	% kapitale zakładowym	% głosów na WZ
Jawel-Centrum Sp. z o.o.	93 842 000	82.68	87,98
Pozostali akcjonariusze	19 658 000	17,32	12.02
Razem	113 500 000	100	100

NOTA 12 KAPITAŁ ZAPASOWY

Kapital zapasowy	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	3950	3950	3950
b) utworzony ustawowo	49	49	49
c) utworzony zgodnie ze statutem/umowg, ponad wymagang ustawowo (minimalng) wartość	336	424	424
d) z dopłaty akcjonariuszy/wspólników
$e)$ inny
Kapital zapasowy razem	4355	4423	4423

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

NOTA 13 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE

Pozostałe kapitały rezerwowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
Wpłaty na niezarejestrowane podwyższenie kapitału podstawowego
Pozostałe kapitały rezerwowe razem

NOTA 14 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu	68	42	42
a) odniesionej na wynik finansowy	68	42	42
- różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i wartości niematerialno- prawnych	68	27	27
- naliczone odsetki	0	15	15
b) odniesionej na kapitał własny	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	$\theta$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{\theta}$
2. Zwiększenia	118	61	61
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych z tytułu:	118	61	61
- różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i wartości niematerialno- prawnych	18	59	59
- naliczone odsetki		$\overline{2}$	$\overline{2}$
- kontrakt długoterminowy	100
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	$\Omega$	$\theta$	$\Omega$
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	$\Omega$	$\theta$	$\Omega$
03. Zmniejszenia	0	35	0
a) odniesienie na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	$\Omega$	35	$\Omega$
- różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i wartości niematerialno- prawnych	$\boldsymbol{0}$	18	$\theta$
b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	0	17	0
c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi	0	0	0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem	186	68	103
a) odniesionej na wynik finansowy	186	68	103
- różnica pomiędzy bieżącą wartością księgową a podatkową aktywów trwałych i wartości niematerialno- prawnych	86	68	86
- naliczone odsetki	0	0	17
- kontrakt długoterminowy	100	0	$\boldsymbol{0}$
b) odniesionej na kapitał własny	0	0	$\boldsymbol{0}$
c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0	0

NOTA 15 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i 30.06.2016 podobne		31.12.2015	30.06.2015
a) stan na początek okresu	14	22
b) zwiększenia
- świadczenia emerytalne
c) wykorzystanie
d) rozwiązanie
e) stan na koniec okresu	14	14

NOTA 16 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i 30.06.2016 podobne		31.12.2015	30.06.2015
a) stan na początek okresu	64	87	87
- rezerwa na urlopy	60	87	87
- rezerwa na świadczenia emerytalne	4		0
b) zwiększenia	0	64
- rezerwa na urlopy	0	60	0
- świadczenia emerytalne	Ω		0
c) wykorzystanie	41	87	56
- rezerwa na urlopy	41	87	56
d) rozwiązanie	0	G	0
e) stan na koniec okresu	23	64	31
- rezerwa na urlopy	20	60	31
- świadczenia emerytalne	3	4	0

NOTA 17 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) stan na początek okresu	12	12	12
- rezerwa na badanie bilansu		12	12
b) zwiększenia		12	0
- rezerwa na badanie bilansu		12
c) wykorzystanie	12	12	12
- rezerwa na badanie bilansu		12	12
d) rozwiązanie			0
e) stan na koniec okresu		12	0
- rezerwa na badanie bilansu		12	$\theta$

NOTA 18 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

Zobowiązania długoterminowe		30.06.2016 31.12.2015 30.06.2015
a) wobec pozostałych jednostek	25	259	492
- kredyty i pożyczki		166	332
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
- inne zobowigzania finansowe, w tym:		93	160
- umowy leasingu finansowego	25	93	160
$-$ inne			0
Zobowiązania długoterminowe razem	25	259	492

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

NOTA 19 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów I pożyczek	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a)nazwa(firma)jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA
b) siedziba	Katowice	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według umowy w tys. zł	1500	1500	1500
d) kwota kredytu do splaty tys. zł	n	166	332
e)warunki oprocentowania	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę jednomiesięcznych WIBOR międzybankowych depozytów powiększonej o marżę W wysokości 1,8 p.p.	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę jednomiesięcznych WIBOR międzybankowych depozytów powiększonej marze w $\overline{O}$ wysokości 1,8 p.p.	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę jednomiesięcznych WIBOR międzybankowych depozytów powiększonej o marżę w wysokości 1,8 p.p.
f)termin spłaty	12.06.2017	12.06.2017	12.06.2017
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej

NOTA 20 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

Zobowiązania krótkoterminowe	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
a) wobec pozostałych jednostek	4 1 8 9	3476	3478
- kredyty i pożyczki, w tym:	1 2 8 0	1 2 1 2	1 2 6 3
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	O	0	0
- z tytułu dywidend	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
- inne zobowiązania finansowe, w tym	135	131	128
- leasing	135	131	128
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	1996	1506	1361
do 12 miesięcy	1996	1506	1361
powyżej 12 miesięcy		0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0	0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	518	406	419
- z tytułu wynagrodzeń	247	197	242
- zobowiązania wekslowe	$\overline{0}$	$\boldsymbol{0}$	0
$-$ inne	13	24	65
b) fundusze specjalne	69	14	85
Zobowiązania krótkoterminowe razem	4310	3490	3563

NOTA 21 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK

Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów Ť pożyczek	30.06.2015	31.12.2015	30.06.2015
a)nazwa(firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA
b)siedziba	Katowice	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu
według umowy tys. zł	1000	1000	1000
d) kwota kredytu do
splaty tys. zł	948	878	929
e) warunki oprocentowania	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę W wysokości 2,3 p.p.	Wg. zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę W wysokości 2,3 p.p.	Wq. zmiennej stopy ustalonej procentowej W oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę w wysokości 2,3 p.p.
f) termin spłaty	15.07.2017	15.07.2016	15.07.2016
g) zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości. Zastaw rejestrowy na maszynach do obróbki cieplnej. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej	Zastaw rejestrowy na maszynach do obróbki cieplnej. Cesja praw polisy z ubezpieczeniowej	Zastaw rejestrowy na obróbki maszynach do cieplnej. Cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
h )inne
a) nazwa(firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA	ING Bank Śląski SA
b)siedziba	Katowice	Katowice	Katowice
c) kwota kredytu według umowy tys. zł	332 /część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego/	334 /część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego/	334 /część krótkoterminowa kredytu inwestycyjnego/
d) kwota kredytu do splaty w tys. zł	332	334	334
e)warunki oprocentowania	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych WIBOR depozytów międzybankowych powiększonej o marżę 1,8 p.p.	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę 1,8 p.p.	Wg zmiennej stopy procentowej ustalonej w oparciu o stawkę WIBOR jednomiesięcznych depozytów międzybankowych powiększonej o marżę 1,8 p.p.
f) termin splaty	12.06.2017	12.06.2017	12.06.2017
g)zabezpieczenia	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja polisy praw z ubezpieczeniowej	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja polisy praw z ubezpieczeniowej	Hipoteka umowna na nieruchomości Cesja polisy praw Z ubezpieczeniowej
h)inne

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

NOTA 22 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje 01.01.2016- działalności)	30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
Przychody ze sprzedaży produktów	3 1 4 4	2607
Przychody ze sprzedaży maszyn	708	233
Przychody ze sprzedaży osprzętu	145	301
Przychody ze sprzedaży usług dzierżawy maszyn	282	434
w tym od jednostek powiązanych	35	0
Przychody ze sprzedaży usług obróbki cieplnej	1058	907
w tym od jednostek powiązanych	89	25
Przychody ze sprzedaży usług serwisowych	32	30
Przychody ze sprzedaży usług pozostałych	48	21
Przychody ze sprzedaży usług na stacji benzynowej	80	68
Przychody ze sprzedaży mikrosfer	792	613
w tym od jednostek powiązanych	70
Przychody ze sprzedaży produktów razem	3 1 4 5	2607
w tym: od jednostek powiązanych	194	25

NOTA 23 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA)

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów
Przychody ze sprzedaży artykułów elektrycznych	893	566
- w tym od jednostek powiązanych	18
Przychody ze sprzedaży artykułów spawalniczych	249	133
- w tym od jednostek powiązanych	25	0
Przychody ze sprzedaży artykułów obróbki cieplnej	451	475
- w tym od jednostek powiązanych	16
Przychody ze sprzedaży artykułów pozostałych	66	10
- w tym od jednostek powiązanych	11	0
Przychody ze sprzedaży paliw	5 1 4 2	4829
Przychody ze sprzedaży artykułów pozostałych na stacji paliw	450	395
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	7251	6408
w tym: od jednostek powiązanych	70	3

NOTA 24 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

Koszty wg rodzaju	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
a) amortyzacja	395	383
b) zużycie materiałów i energii	907	658
c) usługi obce	656	422
d) podatki i opłaty	61	74
e) wynagrodzenia	1732	1503

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Koszty wg rodzaju	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	400	352
g) pozostałe koszty rodzajowe	175	240
Koszty według rodzaju, razem	4 3 2 6	3632

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	(263)	(103)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	(52)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	(775)	(679)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	(1208)	(1235)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	2028	1 615

NOTA 25 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY

Lp.	Podatek dochodowy bieżący	01.01-2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
1.	Zyska(strata) brutto	(41)
2.	Korekty konsolidacyjne
3.	Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym	(180)	(283)
	Przychody, które zgodnie z przepisami podatkowymi nie są zaliczane do dochodu podlegającego opodatkowaniu	(566)	(46)
	Przychody podatkowe nie stanowiące przychodów w rachunkowości w roku obrotowym	L	0
	Koszty i straty nieuznawane przez przepisy podatkowe za koszty uzyskania przychodu	438	53
	Koszty uzyskania przychodu niezaliczone do kosztów w bilansowych	(52)	(290)
	Odliczenie straty podatkowej
4.	Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	(221)	(283)
5.	Podatek dochodowy według stawki 19%	0
6.	Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0
7.	Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	п	Ω
$\alpha$	- wykazany w rachunku zysków i strat	Ω	0
b)	- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny	0	0
$\mathcal{C}$	dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	$\theta$

NOTA 26 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKOWY

lp.	Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat:	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
$\alpha$	Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	95	96
$\lfloor b \rfloor$	Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
$\epsilon$	Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu		$\Omega$

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

Ip.	Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat:	01.01.2016- 30.06.2016	01.01.2015- 30.06.2015
$\left d \right $	Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
e)	Inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
	Podatek dochodowy odroczony, razem	95

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Środki pieniężne na początek roku: 673 Środki pieniężne na dzień 30.06.2016: 165

Razem

Pozycja zmiany bilansowej	Kwota	Pozycja w rachunku przepływów pieniężnych
	395	Amortyzacja
	0	Zysk z działalności inwestycyjnej
	$\boldsymbol{0}$	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
	(197)	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
	(52)	Reklasyfikacja z zapasów na środki trwałe
	15	Zapłata za środki trwałe z ubiegłego roku
	(2)	Zobowiązanie dotyczące środków trwałych
Razem	159
Wartości niematerialne i prawne	(17)
Rzeczowe aktywa trwałe	176
Razem	159
Pozycja zmiany bilansowej		Pozycja w rachunku przepływów pieniężnych
	449	Zmiana stanu zapasów
	52	Reklasyfikacja z zapasów na środki trwałe

Treść	Kwota	Pozycja w rachunku przepływów pieniężnych
	(28)	Odsetki i udziały w zyskach
	(167)	Spłaty kredytów i pożyczek
	28	Odsetki
	70	Wpływ z kredytów
Razem	(97)
Kredyty i pożyczki	(167)
Kredyty i pożyczki	70
Razem	(97)

501

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA Jaworzno 16.08.2016r.

Pozycja zmiany bilansowej		Pozycja w rachunku przepływów pieniężnych
	760	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem kredytów i pożyczek
Zapłata za środki trwałe z ubiegłego roku	(15)
Niezapłacone zobowiązanie z tyt. nakładów środków trwałych
Razem	747

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

INFORMACJE O INSTRUMENTACH FINANSOWYCH WG STANU NA 30.06.2016R.

Lp.	Tytuf	30.06.2016	31.12.2015	30.06.2015
1.	Jednostki powiązane
$\alpha$	aktywa przeznaczone do obrotu	$\Omega$	$\boldsymbol{0}$	0
b)	pożyczki udzielone, należności własne	134	47	0
	- pożyczki	33	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
	- należności handlowe	101	47	$\boldsymbol{0}$
c)	aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
$\left d \right $	aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	$\theta$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
$\epsilon)$	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	52	0	0
$\overline{2}$ .	Pozostałe jednostki	$\boldsymbol{0}$	0	0
a)	aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	0	0	O
$\mathbf{b}$	pożyczki udzielone, należności własne	2716	3214	2745
	- pożyczki	$\theta$	0	339
	- należności handlowe	2551	2541	1862
	- środki pieniężne	165	673	544
c)	aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	$\theta$	0	$\Omega$
$\left( d \right)$	aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	435	477	560
	- akcje	435	477	560
$\epsilon$	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	3 2 7 6	2884	2956
	- kredyty, pożyczki	1 2 8 0	1378	1595
	- zobowiązania handlowe	1996	1506	1361

Zmiany instrumentów finansowych	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	Pożyczki udzielone należności własne	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Wartość brutto na początek okresu	0	2884	4 1 5 1	0	252
- kredyty, pożyczki	0	1378	0	0	0
- zobowigzania handlowe	$\overline{\boldsymbol{0}}$	1506	0	$\overline{0}$	0
pożyczki	$\overline{0}$	0	$\boldsymbol{\theta}$	$\boldsymbol{o}$	$\overline{0}$
należności	0	0	3478	0	$\boldsymbol{0}$
- środki pieniężne	$\boldsymbol{0}$	0	673	0	$\theta$
- akcje	$\boldsymbol{0}$	$\theta$	0	0	252
Zwiększenia	0	10 392	31 989	0	0
- kredyty, pożyczki	$\overline{0}$	69	0	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$
- zobowiązania handlowe	$\overline{0}$	10 3 23	0	0	$\overline{0}$
- pożyczki	$\boldsymbol{0}$	0	33	0	$\boldsymbol{o}$
- należności	0	0	12 12 1	0	$\boldsymbol{0}$
- środki pieniężne	0	0	19835	0	0
- akcje	0	0		$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{0}}$
Zmniejszenia	0	9948	32 398	0	$\overline{o}$
- kredyty, pożyczki	0	167	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$	O
zobowiązania handlowe	0	9781	0	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$
pożyczki	0	0	$\theta$	$\boldsymbol{0}$	o
- należności	$\boldsymbol{0}$	0	12055	0	$\overline{o}$
- środki pieniężne	0	0	20 343	0	0
- akcje	0	0		$\boldsymbol{0}$	$\overline{0}$
Wartość brutto na koniec okresu	0	10392	3742	0	252
- kredyty, pożyczki	0	1 2 8 0	0	0	0
- zobowiązania handlowe	0	2048	0	0	0
- pożyczki	0	0	33	0	ō
- należności	$\overline{0}$	0	3544	$\overline{\boldsymbol{0}}$	$\overline{0}$
- środki pieniężne	0	0	165	0	0
akcje	$\boldsymbol{0}$	0	$\overline{0}$	$\boldsymbol{0}$	252
Odpisy na początek okresu	0	0	890	0	50
- należności	$\boldsymbol{0}$	0	890	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
- akcje	0	0	0	0	50
Zwiększenia	0	0	$\overline{2}$	0	O
Zmniejszenia	o	0	0	0	0
- należności	O	$\boldsymbol{0}$	$\overline{0}$	0	$\boldsymbol{0}$
Odpisy na koniec okresu	0	0	892	0	50
- należności	0	0	892	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$	0
- akcje	0	0	0	$\overline{\boldsymbol{0}}$	50
Aktualizacja początek na okresu	0	0	0	0	275
- akcje	0	0	$\boldsymbol{0}$	0	275
Zwiększenia	$\boldsymbol{0}$	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	0
Zmniejszenia	0	0	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	42
Aktualizacja na koniec okresu	$\overline{\boldsymbol{0}}$	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$	$\overline{0}$	233
Wartość netto na początek	0	2884	3 2 6 1	0	475
okresu
- kredyty, pożyczki	0 $\boldsymbol{0}$	1378 1506	0	0 $\overline{\boldsymbol{0}}$	0 $\overline{\boldsymbol{\theta}}$
- zobowiązania handlowe	$\overline{\boldsymbol{0}}$		$\boldsymbol{0}$ $\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{0}}$	$\overline{o}$
- pożyczki		0
- należności	0	0	2588	$\boldsymbol{0}$	$\overline{\boldsymbol{\theta}}$

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA

instrumentów finansowe Zmiany finansowych	Aktywa przeznaczone do obrotu	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	Pożyczki udzielone należności własne	Aktywa i finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
- środki pieniężne			673
- akcje	O		0	0	475
Wartość koniec netto na okresu		3 3 2 8	2850
- kredyty, pożyczki		1 2 8 0	0	0
- zobowiązania handlowe		2048	0	0
- pożyczki			33	Ω
- należności	0		2652
- środki pieniężne			165	0
- akcje	Ω	O	0	$\theta$	435

DANE O POZYCIACH POZABILANSOMNCH

Informacja w szczególności o zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych.

Na dzień sporządzenia informacji Spółka nie posiada zobowiązań warunkowych.

Spółka na dzień 30.06.2016 r. nie posiada depozytów zabezpieczających i transakcji forward. Spółka nie poręczała ani nie gwarantowała spłaty zadłużenia innego podmiotu, w następstwie czego w Spółce nie występują zadłużenia pośrednie.

Dodatkowe zabezpieczenia na majątku Spółki

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancję bankowa Nr 2012/856/496 z dnia 12.07.2012 r. W dniu 12 lipca 2012 r. Spółka zawarła z ING Bank Śląski SA z siedzibą w Katowicach oddział w Sosnowcu Umowę Zlecenia wystawienia gwarancji bankowej Nr 2012/856/496, na mocy której została udzielona na rzecz Polskiego Koncernu Naftowego ORLEN SA z siedzibą w Płocku gwarancja za zobowiązania Spółki do kwoty 500.000,00 zł. W celu zabezpieczenia udzielonej gwarancji bankowej wraz odsetkami (zarówno kapitałowymi, jak i za opóźnienie), przyznanymi kosztami postepowania, a także roszczeniami z tytułu opłat i prowizii wskazanych bezpośrednio w Umowie Zlecenia ustanowiona została na rzecz Banku hipoteka umowna łączna do kwoty 1.120.000,00zł na nieruchomości położonej w Jaworznie, objętej księgami wieczystymi KW nr KAJ/00025723/6, KW nr KA1J/00014082/0 i KW nr KA1J/00025722/9 prowadzonymi przez Sąd Rejonowy w Jaworznie. Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 10 lipca 2017 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

Zobowiązania, które mogą powstać w związku z niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem zobowiązań Spółki jako Franczyzobiorcy wynikających z umowy franczyzy zawartej w dniu 10.01.2012r. pod numerem 501/2012 z PKN Orlen SA, zabezpieczone są hipoteką umowną na prawie użytkowania wieczystego ustanowioną w dniu 18.06.2012 r. do sumy najwyższej w wysokości 400 000,00zł oraz wekslem.

PONIESIONE NAKŁADY INWESTYCYJNE ORAZ PLANOWANE W OKRESIE NAJBLIŻSZYCH 6 MIESIĘCY

Poniesione w I półroczu 2016 roku nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe wynosiły 203 tys. zł.

Przedmiot inwestycji	Kwota (tys. zt)	nakladu Źródło finansowania
Nagrzewnica	53	Środki własne
Modernizacja nagrzewnicy	33	Środki własne
Hala produkcyjna	40	Środki własne
Rozdzielnica zasilająca	47	Środki własne
Urządzenia techniczne	6	Środki własne
Pozostałe nakłady inwestycyjne	24	Środki własne

Istotne nakłady inwestycyjne poniesione w pierwszym półroczu 2016 roku.

Na dzień 30.06.2016 r. wartość środków trwałych w budowie wynosi 2 398 tys. zł. Poniesione nakłady związane są m.in. z rozbudową budynku administracyjno-biurowego stanowiącego siedzibę Spółki.

Na dzień 30.06.2016roku planowane nakłady inwestycyjne wynoszą 2 mln zł. i związane są z budową hali produkcyjnej z zapleczem warsztatowo-socjalnym o powierzchni użytkowej 1 300 m². Planowany termin rozpoczęcia prac - czwarty kwartał 2016 roku, planowany termin zakończenia prac budowlanych i oddania obiektu do użytku 31.12.2017r. Koszty związane z budową obiektu zostaną sfinansowane w 20% ze środków własnych Spółki a w 80% z długoterminowego (5-letniego) kredytu inwestycyjnego.

INFORMACJE O WARTOŚCI NIESPŁACONYCH ZALICZEK, KREDYTÓW, POŻYCZEK, GWARANCJI, PORĘCZEŃ LUB INNYCH UMÓW ZOBOWIĄZUJĄCYCH

Informacja o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do świadczeń na rzecz Emitenta jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez Emitenta w przedsiebiorstwie Emitenta oraz oddzielenie w przedsiebiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot.

Wyżej wymienione zdarzenia nie wystąpiły. W pierwszym półroczu 2016 roku Termo-Rex S.A regulowała w terminie wszystkie swoje zobowiązania wynikające z zaciągniętych kredytów i pożyczek. Opłaty na rzecz ING Bank ŚLĄSKI z tytułu udzielonych gwarancji bankowych także regulowane były w ustalonych terminach.

INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, DOTYCZĄCYCH LAT UBIEGŁYCH, UJĘTYCH W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA BIEŻĄCY OKRES

Nie wystąpiły

INFORMACJE O ZNACZĄCYCH ZDARZENIACH, JAKIE NASTĄPIŁY PO DNIU BILANSOWYM

Nie wystąpiły

ZESTAWIENIE ORAZ OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY DANYMI UJAWNIONYMI W JEDNOSTKOWYM W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM I DANYCH PORÓWNYWALNYCH,

Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi.

Nie wystąpiły

Śródroczne sprawozdanie finansowe Termo-Rex SA Jaworzno 16.08.2016r.

ZMIANY STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI I SPOSOBU SPORZĄDZANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO.

Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ na sytuacje majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

Nie wystąpiły

DOKONANE KOREKTY BŁĘDÓW PODSTAWOWYCH

Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność Nie wystąpiły.

Jaworzno, 16.08.2016r.

Jacek Jussak Prezes Zarządu Barbara Krakowska Wiceprezes Zarządu Tomasz Mazur Członek Zarządu