Quarterly Report • Aug 30, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
"FERRUM" S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2016r.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Spis treści: |
|---|
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ4 |
| JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT5 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW6 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 7 |
| JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8 |
| INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH RACHUNKOWOŚCI ORAZ INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 9 |
| 1. Informacje ogólne 9 |
| 2. Skład Zarządu "FERRUM" S.A. oraz Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. 10 |
| 3. Podstawa sporządzenia 10 |
| 5. Opublikowane standardy i interpretacje zatwierdzone przez UE 11 |
| 6. Korekty dotyczące sprawozdań lat poprzednich oraz zmiany prezentacji 14 |
| DODATKOWE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 15 |
| Nota 1 / Aktywa niematerialne / 15 |
| Nota 2a / Rzeczowe aktywa trwałe / 15 |
| Nota 2b / Rzeczowe aktywa trwałe / 16 |
| Nota 3 / Akcje w jednostkach zależnych i aktywa finansowe dostępne do sprzedaży / 17 |
| Nota 4 /Nieruchomość inwestycyjna 18 |
| Nota 5 / Zapasy / 18 |
| Nota 6 / Należności handlowe oraz pozostałe należności / 19 |
| Nota 7 / Środki pieniężne i ich ekwiwalenty / 19 |
| Nota 8 / Kapitał podstawowy oraz akcje własne / 20 |
| Nota 9 / Rezerwy na świadczenia pracownicze / 21 |
| Nota 10 / Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania / 22 |
| Nota 11 / Pochodne instrumenty finansowe / 23 |
| Nota 12 / Kredyty i pożyczki / 23 |
| Nota 13 / Przychody ze sprzedaży / 25 |
| Nota 14 / Koszty według rodzaju / 25 |
| Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej) |
|---|
| Nota 15 / Pozostałe przychody operacyjne / 25 |
| Nota 16 / Pozostałe koszty operacyjne / 26 |
| Nota 17 /Przychody i koszty finansowe / 26 |
| Nota 18 /Odroczony podatek dochodowy / 26 |
| Nota 19 /Podatek dochodowy/ 27 |
| Nota 20 /Zysk/strata na jedną akcję/ 27 |
| Nota 21 /Aktywa i zobowiązania warunkowe/ 28 |
| Nota 22 /Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat/ 28 |
| Nota 23 /Wypłacone dywidendy/ 28 |
| Nota 24 / Transakcje z jednostkami powiązanymi / 28 |
| Nota 25 /Dane dotyczące wynagrodzenia i pożyczki dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej 30 |
| Nota 26 / Działalność zaniechana/ 30 |
| Nota 27 /Informacja dotycząca segmentów działalności 30 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku
(w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nota | Stan na 30.06.2016 r. (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 r. |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| I. Aktywa trwałe | 154 559 | 157213 | |
| 1. Aktywa niematerialne | $\mathbf{1}$ | 4805 | 5366 |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2ab | 78509 | 80 602 |
| 3. Nieruchomości inwestycyjne | 4 | 50 189 | 50 189 |
| 4. Udziały w jednostkach powiązanych | 3 | 21056 | 21 056 |
| 5. Należności długoterminowe | 6 | ||
| II. Aktywa obrotowe | 71877 | 65934 | |
| 1. Zapasy | 5 | 34024 | 36939 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 6 | 32843 | 21396 |
| 3. Pozostałe należności | 6 | 4022 | 5077 |
| 4. Pochodne instrumenty finansowe | 11 | ||
| 5. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 7 | 988 | 2522 |
| Aktywa razem | 226436 | 223 147 | |
| PASYWA | |||
| I. Kapitał własny | 8 | 37339 | 36 646 |
| 1. Kapitał akcyjny | 75839 | 75839 | |
| 2. Akcje własne | -12899 | $-12899$ | |
| 3. Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej powyżej | |||
| wartości nominalnej | 10449 | 65 051 | |
| 4. Pozostały kapitał zapasowy | 7245 | 7245 | |
| 5. Kapitał rezerwowy | 19851 | 19851 | |
| 6. Kapitały pozostałe | $-91$ | $-72$ | |
| 7. Zyski zatrzymane i niepokryte straty | $-63055$ | $-118369$ | |
| II. Zobowiązania długoterminowe | 91460 | 93 049 | |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | |||
| dochodowego | 18 | 4 1 9 3 | 3946 |
| 2. Długoterminowe rezerwy na świadczenia | 9 | ||
| pracownicze | 3513 | 3 1 2 1 | |
| 3. Kredyty i pożyczki | 12 | 43 111 | 44 208 |
| 4. Zobowiązania długoterminowe | 10 | 1502 | 1737 |
| 5. Zobowiązania finansowe długoterminowe | 10 | 39 14 1 | 40 037 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 97637 | 93 452 | |
| 1. Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze |
9 | 1119 | 1057 |
| 2. Krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania | 30 | 40 | |
| 3. Kredyty i pożyczki | 12 | 12 170 | 12504 |
| 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 10 | 61949 | 49762 |
| 5. Pochodne instrumenty finansowe krótkoterminowe | 11 | ||
| 6. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego | 19 | ||
| 7. Pozostałe zobowiązania | 10 | 16833 | 13 4 61 |
| 8. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe | 10 | 5536 | 16 6 28 |
| Pasywa razem | 226436 | 223 147 |
Noty przedstawione na stronach 9-30 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy B
Barbara Sterkowicz
$Pre$ Dyrek C١
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu Dyrektor Zakładu Włodzimierz Kasztalski krzysztof Kasprzycki
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku
(w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nota | Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadany) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2015 r. (niebadany) |
|
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| I. Przychody ze sprzedaży | 13 | 120791 | 159432 |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów | 13 | 114 020 | 105 164 |
| 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 13 | 6771 | 54 268 |
| II. Koszt własny sprzedaży | 14 | 109 582 | 150892 |
| 1. Koszt własny sprzedanych produktów | 14 | 103 187 | 97 689 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 14 | 6395 | 53 203 |
| III. Zysk brutto ze sprzedaży | 11 209 | 8540 | |
| IV. Pozostałe przychody operacyjne | 15 | 2681 | 684 |
| V. Koszty sprzedaży | 14 | 2503 | 3411 |
| VI. Koszty ogólnego zarządu | 14 | 7580 | 7 1 9 7 |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 16 | 1 2 3 7 | 927 |
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 2570 | $-2311$ | |
| IX. Przychody finansowe | 17 | 467 | 1315 |
| X. Koszty finansowe | 17 | 2074 | 3956 |
| XI. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 963 | $-4952$ | |
| XII. Podatek dochodowy | 18,19 | 251 | $-1013$ |
| - podatek bieżący | 596 | ||
| - podatek odroczony | 18,19 | 251 | $-1609$ |
| XIII. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 712 | $-3939$ | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 20 | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Zysk(strata) na jedną akcję zwykłą Podstawowy/rozwodniony (w PLN) |
0,03 | $-0,17$ |
Noty przedstawione na stronach 9-30 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
Pre: es ıbe Dyrekt zający
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zapządu Dyrektor Zakładu Dyrektor ds. Handlu Włodzimierz Kasztalski ysztof Kasprzy
| Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadany) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06, 2015 r. (niebadany) |
||
|---|---|---|---|
| -1 | Zysk (strata) netto | 712 | $-3939$ |
| $\mathbf{I}$ | Inne całkowite dochody podlegające przekwalifikowaniu w | ||
| wynik finansowy | $\qquad \qquad \blacksquare$ | ||
| Ш | Inne całkowite dochody nie podlegające | ||
| przekwalifikowaniu w wynik finansowy | $-19$ | $-45$ | |
| $\mathbf{1}$ | Inne całkowite dochody przed opodatkowaniem | ||
| - Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych | $-23$ | $-56$ | |
| 2 | Podatek dochodowy od składników innych całkowitych | ||
| dochodów ogółem | $-4$ | $-11$ | |
| $\mathbf{3}$ | Razem inne całkowite dochody po opodatkowaniu | $-19$ | $-45$ |
| IV | Całkowite dochody po opodatkowaniu ogółem | 693 | $-3984$ |
Noty przedstawione na stronach 9-30 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
idd $P1$ Dyrek dzający
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Dyrektor os. Handlu krzysztof Kasprzyck Włodzimierz Kasztalski
| Kapitał akcyjny |
Akcje własne |
Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej |
Kapitał z podzielone go wyniku lat ubiegłych |
Kapitał z przeszacowan ia w związku z przejściem na MSSF 1 |
Kapitał rezerwowy |
Pozostały kapitał |
Zyski zatrzymane i Kapitał niepokryte straty |
własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 01.01.-30.06.2015 r. | |||||||||
| Stan na 01.01.2015 r. (zatwierdzone) | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 876 | 6369 | 19851 | ÷ | $-65485$ | 89 602 |
| Korekta lat poprzednich | 1717 | 1717 | |||||||
| Stan na 1 stycznia 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 876 | 6369 | 19851 | $\blacksquare$ | $-63768$ | 91319 |
| Całkowite dochody I półrocze 2015 r. | $-3939$ | $-3939$ | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadczeń pracowniczych |
$-56$ $-11$ |
$-56$ $-11$ |
|||||||
| Razem całkowite dochody za I półrocze 2015 r. |
$-45$ | $-3939$ | $-3984$ | ||||||
| Stan na 30 czerwca 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 876 | 6369 | 19851 | $-45$ | $-67707$ | 87335 |
| Całkowite dochody za II półrocze 2015r. | $-50662$ | $-50662$ | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadczeń |
$-33$ -6 |
$-33$ -6 |
|||||||
| pracowniczych | |||||||||
| Razem całkowite dochody za II półrocze 2015 r. |
$\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $-27$ | $-50662$ | -50 689 |
| Stan na 31 grudnia 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 876 | 6369 | 19851 | $-72$ | $-118369$ | 36 646 |
| Za okres 01.01. 30.06.2016 r. | |||||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 876 | 6369 | 19851 | $-72$ | $-118369$ | 36 646 |
| Zysk(strata) netto za l półrocze 2016 | 712 | 712 | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadczeń pracowniczych |
$-23$ $-4$ |
$-23$ $-4$ |
|||||||
| Podział wyniku za 2015 r. | $-54601$ | 54 601 | |||||||
| Razem całkowite dochody za I półrocze 2016 |
0 | 0 | -54 601 | 0 | 0 | $\bf{0}$ | $-19$ | 55 313 | 693 |
| Stan na 30 czerwca 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 876 | 6369 | 19851 | $-91$ | $-63055$ | 37339 |
Noty przedstawione na stronach 9-30 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
$Pf$ adu Dyrel zadzający $r$ sk
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Dyrektor ds. Handlu Krzysztof Kasprzycki Włodzimierz Kasztalski
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016r. (niebadane) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2015r. (niebadane) |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | 963 | $-4952$ |
| II. Korekty razem | 8544 | 13800 |
| 1. Amortyzacja | 5055 | 4894 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | $-203$ | |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach | 1623 | 2 2 6 4 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 6 | -6 |
| 5. Zmiana stanu rezerw | 445 | 285 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 2915 | $-8522$ |
| 7. Zmiana stanu należności | $-10453$ | $-13906$ |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 8953 | 28994 |
| 9. Podatek dochodowy zapłacony 10. Rozliczenie instrumentów pochodnych |
||
| 11. Inne korekty | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - | ||
| metoda pośrednia | 9507 | 8848 |
| B. Przepływy środków pieniężnych działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 60 | 8 1 4 8 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 114 | |
| 2. Wpływ aktywów finansowych w tym: | 60 | 8034 |
| - spłata pożyczki w jednostkach powiązanych | ||
| - w pozostałych jednostkach | 60 | 432 |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 2829 | 554 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2829 | |
| 2. Wydatki na aktywa finansowe, w tym | 554 | |
| - w jednostkach powiązanych | ||
| 3. Inne wydatki inwestycyjne(instrumenty finansowe) | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | $-2769$ | 7594 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | ||
| 1. Sprzedaż akcji własnych | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | ||
| II. Wydatki | 8272 | 9543 |
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 6077 | 6758 |
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 572 | 520 |
| 3. Odsetki | 1623 | 2 2 6 5 |
| 4. Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | $-8272$ | $-9543$ |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | $-1534$ | 6900 |
| E. Zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | $-1534$ | 7 1 0 3 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | 203 | |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 2522 | 3814 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) | 988 | 10917 |
Noty przedstawione na stronach 9-30 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
Pre. Dyrek izájący
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Dyrektor ds. Handlu zysztof Kasprzycki Włodzimierz Kasztalski
Podstawowe informacje o podmiocie sporządzającym sprawozdanie finansowe:
"FERRUM" S.A. jest spółką akcyjną notowaną na Giełdzie Papierów Wartościowych w Polsce.
"FERRUM" Spółka Akcyjna (do 24.01.2005r. "Huta FERRUM" S.A)
ul. Porcelanowa, nr 11, kod 40-246, poczta Katowice, jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000063239,
PKD: 2420Z Produkcja rur stalowych,
sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: przemysł metalowy,
Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "FERRUM" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony.
W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które samodzielnie sporządzają sprawozdania finansowe.
"FERRUM" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. W skład grupy kapitałowej wchodzą następujące spółki:
Sprawozdanie finansowe według stanu na 30 czerwca 2016 roku obejmuje okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2016 roku oraz dane porównywalne według stanu na 31 grudnia 2015 roku oraz za okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2015 roku.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień 30 czerwca 2016 roku skumulowana strata netto za bieżący rok oraz straty z lat ubiegłych przekraczają sumę kapitałów zapasowego i rezerwowego oraz jedną trzecią kapitału zakładowego, co zgodne z art. 397 Kodeksu spółek handlowych powoduje konieczność zwołania walnego zgromadzenia przez zarząd celem podjęcia uchwały, co do dalszego istnienia Spółki. Zdaniem Zarządu, pomimo spełnienia art. 397 Kodeksu spółek handlowych, nie istnieje znaczące ryzyko zagrożenia kontynuowania działalności.
Zarząd FERRUM S.A. po dokonaniu wnikliwej analizy sytuacji finansowe Spółki oraz obowiązujących przepisów prawa stwierdził, że posiadany przez Spółkę majątek, poprawiające się warunki rynkowe, w szczególności znaczny wzrost wartości zamówień rur do przesyłu gazu, poprawiające się wyniki finansowe oraz prowadzone rozmowy w sprawie pozyskania dodatkowego finansowania, sprawiają że upadłość Spółki nie jest uzasadniona.
W dniu 17 maja 2016 roku zgodnie z art. 397 Kodeksu spółek handlowych Walne Zgromadzenie podjęło Uchwałę nr 22/2016 o kontynuowaniu dotychczasowej działalności Spółki.
Biorąc pod uwagę powyższe Zarząd Spółki postanowił sporządzić sprawozdanie finansowe przyjmując zasadę kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości w niezmniejszonym istotnie zakresie.
Sprawozdanie finansowe nie uwzględnia korekt wyceny aktywów i zobowiązań, które byłyby konieczne, gdyby Spółka nie była w stanie kontynuować działalności.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Skład Zarządu "FERRUM" S.A. na 30.06.2016 roku był następujący :
| - Konrad Miterski - |
Prezes Zarządu, Dyrektor Zarządzający |
|---|---|
| - Krzysztof Kasprzycki - |
Wiceprezes Zarządu, Dyrektor Zakładu |
| - Włodzimierz Kasztalski - | Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Handlu |
Skład Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. na dzień 30.06.2016 roku był następujący :
| - Bogusław Leśnodorski - Tomasz Ślęzak |
- - |
Przewodniczący Rady Nadzorczej, Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - pełni funkcję od 09.02.2016r |
|---|---|---|
| - Martyna Goncerz-Dachowska | - | Sekretarz Rady Nadzorczej, |
| - Sławomir Bajor | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - Marcin Mosz | - | Członek Rady Nadzorczej- pełni funkcję od 09.02.2016r., |
| - Krzysztof Mikuła | - | Członek Rady Nadzorczej- pełnił funkcję od 17.05.2016r., |
| - Tomasz Plaskura | - | Członek Rady Nadzorczej- pełni funkcję od 09.02.2016r. |
Prezentowane sprawozdanie finansowe Spółki "FERRUM" S.A. za I półrocze 2016 roku oraz za analogiczny okres roku ubiegłego zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości (MSR 34) "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", zaakceptowanym przez Unię Europejską oraz na podstawie innych obowiązujących przepisów.
Zasady rachunkowości i metody obliczeniowe przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzeniu ostatniego rocznego sprawozdania finansowego. Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie jednostkowe nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie z rocznym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 roku.
Stosowane w Spółce zasady rachunkowości wg MSSF zostały szczegółowo omówione w sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2015 opublikowanym 21 marca 2016 roku.
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnej i instrumentów pochodnych, które wyceniane są w wartości godziwej.
Przepływy pieniężne dotyczące faktoringu ujmowane są w ramach części operacyjnej w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych.
Dane zawarte w sprawozdaniu finansowym spółki zostały zaprezentowane w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych, które są walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy (o ile nie wskazano inaczej).
Sporządzenie skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.
Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujmowana w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.
Osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd, które mają istotny wpływ na skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w notach informacjach objaśniających.
Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego dokonano szacunków księgowych i założeń w szczególności przy określaniu kosztów amortyzacji środków trwałych i aktywów niematerialnych,
wyceny zapasów, wyceny należności oraz nieruchomości inwestycyjnych, określenia wartości rezerw oraz wyceny aktywów i rezerw z tyt. podatku odroczonego. Przyjęte założenia i szacunki księgowe mogą ulec zmianie w przyszłości, co może mieć istotny wpływ na sprawozdanie finansowe Spółki w przyszłych okresach.
W Spółce zjawisko sezonowości dotyczy sprzedaży rur. Sprzedaż produktów wyraźnie wzrasta w miesiącach od marca do października, osiągając w tym okresie najwyższy poziom, a maleje od listopada do lutego. Przyczyny sezonowości sprzedaży należy upatrywać w cyklu działalności odbiorców, którzy reprezentują segmenty rynku takie jak: ciepłownictwo, gazownictwo, budownictwo, roboty ziemne, wodno – kanalizacyjne. W przypadku gazownictwa oraz budownictwa, robót ziemnych i wodno – kanalizacyjnych wszelkie inwestycje, które wiążą się z instalacją rur są przeprowadzone w okresie od marca do października ze względu na technologię budowy rurociągów.
Z kolei główne dostawy produktów dla ciepłownictwa realizowane są w okresie od marca do września, co jest spowodowane przerwą w okresie grzewczym i możliwością przeprowadzenia nowych inwestycji, jak również remontami istniejącej sieci ciepłociągów.
Następujące standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacje opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE wchodzą w życie po raz pierwszy w roku 2016:
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
W/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości jednostki.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień 30 sierpnia 2016 roku nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
MSSF 9 "Instrumenty finansowe", opublikowany w dniu 24 lipca 2014 roku jest standardem zastępującym MSR 39 "Instrumenty finansowe – ujmowanie i wycena". MSSF 9 określa wymogi w zakresie ujmowani i wyceny, utraty wartości, zaprzestania ujmowania oraz rachunkowości zabezpieczeń.
Klasyfikacja i wycena - MSSF 9 wprowadza nowe podejście do klasyfikacji aktywów finansowych, która uzależniona jest od charakterystyki przepływów pieniężnych oraz modelu biznesowego związanymi z danymi aktywami. Takie jednolite podejście oparte na zasadach zastępuje istniejące wymagania oparte na regułach zgodnie z MSR 39. Nowy model skutkuje również ujednoliceniem modelu utraty wartości w stosunku do wszystkich instrumentów finansowych.
Utrata wartości - MSSF 9 wprowadza nowy model utraty wartości ustalanej w oparciu o oczekiwane straty, który wymaga bieżącego uznawania oczekiwanych strat kredytowych. W szczególności, nowy standard wymaga, aby jednostki ujmowały oczekiwane strat kredytowe w momencie kiedy instrumenty finansowe są ujmowane po raz pierwszy oraz ujmowały wszelkie oczekiwane straty z całego okresu życia instrumentów w szybszy niż dotychczas sposób.
Rachunkowość zabezpieczeń - MSSF 9 wprowadza zreformowany model rachunkowości zabezpieczeń, z rozszerzonymi wymaganiami ujawnień o działalności zarządzania ryzykiem. Nowy model stanowi znaczącą zmianę rachunkowości zabezpieczeń, która ma na celu dostosowanie zasad rachunkowości do praktycznej działalności zarządzania ryzykiem.
Własne ryzyko kredytowe - MSSF 9 usuwa zmienność wyniku finansowego, powodowaną przez zmiany ryzyka kredytowego zobowiązań wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej. Ta zmiana oznacza, że zyski na zobowiązaniach spowodowane pogorszeniem własnego ryzyka kredytowego jednostki nie są ujmowane w rachunku zysków i strat.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
leasingu operacyjnego w przychody liniowo lub w inny systematyczny sposób, jeśli lepiej odzwierciedla wzór otrzymywania korzyści z wykorzystania odnośnych aktywów.
Według szacunków jednostki, w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez jednostkę na dzień bilansowy.
Spółka nie dokonała reklasyfikacji oraz zmian prezentacyjnych w sprawozdaniach finansowych za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rok.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Aktywa niematerialne | Prawo wieczystego użytkowania gruntu |
Koszty prac rozwojowych w realizacji |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Inne wartości niematerialne oprogramowanie |
Razem wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1 stycznia 2015 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Zwiększenia | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2015 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2015 roku |
24 | - | 3 593 | 789 | 4 406 |
| Zwiększenia | - | - | 323 | 128 | 451 |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2015 roku |
24 | - | 3 916 | 917 | 4 857 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2015 roku |
51 | - | 5 876 | 4 | 5 931 |
| Prawo wieczystego |
Koszty prac | Koszty zakończonych |
Inne wartości niematerialne |
||
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa niematerialne | użytkowania gruntu |
rozwojowych w realizacji |
prac rozwojowych |
oprogramowanie | Razem wartości niematerialne |
| Wartość brutto na 1 stycznia 2015 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- | - - |
- - |
- - |
| Wartość brutto na 31 grudnia 2015 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2015 roku |
24 | - | 3 593 | 789 | 4 406 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
884 - |
132 - |
1 015 - |
| Wartość umorzenia na 31 grudnia 2015 roku |
24 | - | 4 477 | 921 | 5 422 |
| Wartość netto na 31 grudnia 2015 roku |
51 | - | 5 315 | - | 5 366 |
| Wartość brutto na 1 stycznia 2016 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2016 roku |
75 | - | 9 792 | 921 | 10 788 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2016 roku |
24 | - | 4 477 | 921 | 5 422 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
1 - |
- - |
560 - |
- - |
561 - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2016 roku |
25 | - | 5 037 | 921 | 5 983 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2016 roku |
50 | - | 4 755 | - | 4 805 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 18 422 | 19 127 | 19 853 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 58 514 | 58 652 | 61 642 |
| - środki transportu | 1 250 | 1 404 | 1 676 |
| - inne środki trwałe | 69 | 66 | 87 |
| - środki trwałe w budowie | 254 | 1 353 | 317 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 78 509 | 80 602 | 83 575 |
Majątek Spółki stanowi zabezpieczenie kredytów. Szczegółowa informacja o rodzajach zabezpieczeń została ujawniona w (Nota 12)
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Rzeczowe aktywa trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 34 982 | 172 587 | 3 460 | 2 268 | 212 | 213 509 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 148 | 5 | 79 | 9 | 345 | 586 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
- | 5 | - | 9 | - | 14 |
| -leasing | - | - | 79 | - | - | 79 |
| -inne | 148 | - | - | - | 345 | 493 |
| - na środki trwałe w budowie | - | - | - | - | - | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 480 | 184 | 125 | 29 | 240 | 1 058 |
| - likwidacja, sprzedaż | 480 | 184 | 125 | 29 | - | 818 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | 240 | 240 |
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 34 650 | 172 408 | 3 414 | 2 248 | 317 | 213 037 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 14 383 | 107 567 | 1 547 | 2 145 | 0 | 125 642 |
| Zmiany w roku | 414 | 3 199 | 191 | 16 | 0 | 3 820 |
| - amortyzacja za okres | 746 | 3 383 | 268 | 45 | - | 4 442 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -332 | -184 | -77 | -29 | - | -622 |
| - odpis aktualizujący | - | - | - | - | - | 1 373 |
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 14 797 | 110 766 | 1 738 | 2 161 | 0 | 129 462 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 19 853 | 61 642 | 1 676 | 87 | 317 | 83 575 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Rzeczowe aktywa trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 34 982 | 172 587 | 3 460 | 2 268 | 212 | 213 509 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 159 | 356 | 79 | 18 | 1 753 | 2 365 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
11 | 356 | - | 18 | 1 526 | 1 911 |
| -leasing | - | - | 79 | - | 79 | 158 |
| - inne | 148 | - | - | - | 148 | 296 |
| - na środki trwałe w budowie | - | - | - | - | - | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 480 | 184 | 197 | 29 | 612 | 1 502 |
| - likwidacja | 480 | 184 | 197 | 29 | - | 890 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | 612 | 612 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 34 661 | 172 759 | 3 342 | 2 257 | 1 353 | 214 372 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 14 383 | 107 567 | 1 547 | 2 145 | 0 | 125 642 |
| Zmiany w roku | 1 151 | 6 540 | 391 | 46 | 0 | 8 128 |
| - amortyzacja za okres | 1 483 | 6 724 | 533 | 75 | - | 8 815 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -332 | -184 | -142 | -29 | - | -687 |
| - odpis aktualizujący | - | - | - | - | - | - |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 15 534 | 114 107 | 1 938 | 2 191 | 0 | 133 770 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 19 127 | 58 652 | 1 404 | 66 | 1 353 | 80 602 |
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 34 661 | 172 759 | 3 342 | 2 257 | 1 353 | 214 372 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 34 | 3 334 | 111 | 25 | 2 406 | 5 910 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
34 | 3 334 | - | 25 | 2 295 | 5 688 |
| -leasing | - | - | 111 | - | 111 | 222 |
| -inne | - | - | - | - | - | 0 |
| - na środki trwałe w budowie | - | - | - | - | - | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 29 | 5 | 0 | 0 | 3 505 | 3 539 |
| - likwidacja, sprzedaż | 29 | - | - | - | - | 29 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | - | 5 | - | - | 3 505 | 3 510 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 34 666 | 176 088 | 3 453 | 2 282 | 254 | 216 743 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 15 534 | 114 107 | 1 938 | 2 191 | 0 | 133 770 |
| Zmiany w roku | 710 | 3 467 | 265 | 22 | 0 | 4 464 |
| - amortyzacja za okres | 736 | 3 470 | 265 | 22 | - | 4 493 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -26 | -3 | - | - | - | -29 |
| - odpis aktualizujący | - | - | - | - | - | - |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 16 244 | 117 574 | 2 203 | 2 213 | 0 | 138 234 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 18 422 | 58 514 | 1 250 | 69 | 254 | 78 509 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 21 056 | 21 056 | 21 056 |
| - akcje, udziały w jednostkach zależnych | 21 056 | 21 056 | 21 056 |
| Zwiększenia : - nabycie akcji |
- - |
- - |
- - |
| Zmniejszenia | - | - | - |
| Stan na koniec okresu - akcje, udziały w jednostkach zależnych - aktywa dostępne do sprzedaży |
21 056 21 056 - |
21 056 21 056 - |
21 056 21 056 - |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 50 189 | 50 189 | 50 189 |
| - zwiększenia/wzrost wartości nieruchomości inwestycyjnej - zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
| Stan na koniec okresu | 50 189 | 50 189 | 50 189 |
Wartość rynkowa została oszacowana przez zewnętrznego rzeczoznawcę, który na podstawie przeprowadzonej analizy rynku nieruchomości, analizy stanu prawnego oraz stanu techniczno-użytkowego przedmiotowej nieruchomości, położonej w Katowicach przy Al. Murckowskiej, ul. Hutniczej i Porcelanowej ustalił jej wartość na dzień 31 grudnia 2015 roku na poziomie 50 189 tys. zł. Założenia przyjęte do wyceny nieruchomości na 31 grudnia 2015 są aktualne również na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Wartość rynkowa nieruchomości została dokonana w oparciu o dane wejściowe inne niż pochodzące z
aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne (poziom III hierarchii ustalania wartości godziwej zgodnie z MSSF 13) takie jak:
analizę rynku nieruchomości;
wyniki badań zachowań uczestników rynku obrotu nieruchomościami;
wywiad przeprowadzony w jednostkach zajmujących się pośrednictwem w obrocie nieruchomościami.
Na podstawie wybranych cech rynkowych takich jak (położenie, uzbrojenie, wielkość powierzchni, dostępność komunikacyjna i forma władania), średnich cen (685,73 zł/m2) oraz przy zastosowaniu współczynników korygujących (1,0957) ustalona wartość jednostkowa nieruchomości gruntowej wyniosła 751,35 zł/m².
Spółka utrzymuje nieruchomość ( w postaci prawa użytkowania wieczystego)w celu wzrostu wartości.
Nieruchomość gruntowa o łącznej powierzchni 66 798 m² składa się z działek oznaczonych nr
20/31, 20/32, 20/33 / KA1K/00076874/2/,
7/5, 7/6, 7/7 KW / KA1K/00076874/2/,
5/5, 5/6 /KA1K/00065740/4,
20/29 KW / KA1K/00106112/3.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie dokonano żadnych przeniesień między poziomami w hierarchii ustalania wartości godziwej.
| Zapasy | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Materiały | 17 108 | 12 357 | 22 135 |
| Odpisy z tytułu aktualizacji wartości materiałów |
-1 443 | -1 529 | -1 440 |
| Półprodukty i produkty w toku | 10 114 | 6 249 | 9 243 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości produkcji w toku |
-599 | -1 304 | - |
| Produkty gotowe | 12 526 | 26 620 | 21 664 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości produktów gotowych |
-3 741 | -5 513 | -1 723 |
| Towary | 254 | 255 | 1 046 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości towarów | -195 | -196 | -195 |
| Zapasy netto razem | 34 024 | 36 939 | 50 730 |
| Okres od 1.01.2016 r. do 30.06.2016 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 8 542 | 3 834 | 3 834 |
| Utworzenie odpisu | 687 | 6 171 | 124 |
| Odwrócenie odpisu | 3 251 | 1 463 | 600 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 5 978 | 8 542 | 3 358 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe brutto | 78 234 | 66 820 | 93 605 |
| Udzielone pożyczki | 2 110 | 2 655 | 3 496 |
| Minus: odpis aktualizujący wartości należności | -47 501 | -47 592 | -5 507 |
| Należności finansowe netto | 32 843 | 21 883 | 91 594 |
| Należności z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń | 40 | 40 | 381 |
| Zaliczki wpłacone | 2 382 | 4 006 | 276 |
| Pozostałe należności | 1 740 | 684 | 1 603 |
| Minus: odpisy aktualizujące wartość należności | -140 | -140 | -140 |
| Należności niefinansowe netto | 4 022 | 4 590 | 2 120 |
| Ogółem | 36 865 | 26 473 | 93 714 |
| W tym długoterminowe | - | - | 832 |
| Należności handlowe krótkoterminowe oraz pozostałe należności |
36 865 | 26 473 | 92 882 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 1 182 | 269 | 45 817 |
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Spółki, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Okres od 1.01.2016 r. do 30.06.2016 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 47 732 | 5 118 | 5 118 |
| Utworzenie odpisu* | 5 | 45 645 | 720 |
| Należności spisane w trakcie roku, jako nieściągalne | - | 2 866 | 26 |
| Odwrócenie kwot niewykorzystanych | 96 | 165 | 165 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 47 641 | 47 732 | 5 647 |
*Na wysokość utworzonych w 2015 roku odpisów znacząco wpłynął odpis aktualizujący w kwocie 43 848 tys. zł na należność przysługującą od HW Pietrzak Holding S.A. , o czym Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 34/2016.
Utworzenie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych i finansowych jednostkowego rachunku zysków i strat (nota od 15 do 17)
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| W walucie polskiej (złoty polski) | 4 881 | 1 346 | 48 067 |
| W walutach obcych ( wg walut po przeliczeniu na zł) |
27 962 | 20 050 | 41 107 |
| - w walucie EURO | 6 318 | 4 705 | 9 801 |
| Ogółem | 32 843 | 21 396 | 89 174 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 988 | 2 522 | 10 917 |
| Środki pieniężne razem | 988 | 2 522 | 10 917 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|
| A | Zwykłe | 4 314 000 | 13 330 | 01-06-1995 |
| B | Zwykłe | 3 000 000 | 9 270 | 28-04-1997 |
| C | Zwykłe | 3 074 433 | 9 500 | 19-09-2003 |
| D | Zwykłe | 1 883 193 | 5 819 | 20-05-2005 |
| E | Zwykłe | 12 271 626 | 37 920 | 14-01-2008 |
| Kapitał podstawowy razem | 24 543 252 | 75 839 |
Wartość nominalna jednej akcji wynosi 3,09 zł.
Wszystkie akcje wyemitowane przez Spółkę zostały w pełni opłacone.
Zgodnie z Uchwałą nr 2/2010 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia "FERRUM" S.A. z dnia 25 listopada 2010r. oraz Uchwałą Zarządu nr 278/VI/11 Spółka 7 września 2011r. rozpoczęła skup akcji własnych. Po uzyskaniu pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, Zarząd postanowił zakończyć skup akcji własnych w dniu
29 marca 2012 r.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku w ramach rozpoczętego programu skupu nabyto 1 386 386 akcji za kwotę 12 899 tys. zł .
Na akcjach własnych został ustanowiony zastaw rejestrowy na rzecz WĘGLOKOKSU S.A. o czym Ferrum S.A. poinformowała w Raporcie bieżącym nr: 24/2016.
| % udział w kapitale |
Ilość głosów na | % udział w ogólnej liczbie |
||
|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Ilość akcji | zakładowym | WZ | głosów na WZ |
| Pan Sławomir Bajor wraz z "B.S.K. | ||||
| Return S.A. oraz z podmiotami | 6 979 732 | 28,44% | 6 979 732 | 28,44% |
| powiązanymi* | ||||
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 121 877 | 12,72% | 3 121 877 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 177 123 | 8,87% | 2 177 123 | 8,87% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank | ||||
| Polski S.A. | 5 147 730 | 20,97% | 5 147 730 | 20,97% |
| HW Pietrzak Holding S.A. | 1 229 112 | 5,01% | 1 229 112 | 5,01% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 4 501 292 | 18,34% | 4 501 292 | 18,34% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
W tabeli zaprezentowano pośrednie udziały:
*Podmioty powiązane z Panem Bajorem posiadają łącznie 6 979 732 akcji "FERRUM" S.A., stanowiących 28,44% udziału w kapitale zakładowym ''FERRUM" S.A., uprawniających do 6 979 732 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 28,44% ogólnej liczby głosów w "FERRUM" S.A. Podmiotami posiadającymi przy tym samodzielnie powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów Ferrum S.A. są PKO BP S.A., ArcelorMittal Poland S.A. oraz ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. które posiadają bezpośrednio odpowiednio 5 147 730 akcji FERRUM S.A., co stanowi 20,97% kapitału zakładowego oraz 3 121 877 akcji FERRUM S.A., co stanowi 12,72% kapitału zakładowego oraz 2 177 123 akcji Ferrum S.A. co stanowi 8,87% kapitału zakładowego.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| % udział w kapitale |
Ilość głosów na | % udział w ogólnej liczbie |
||
|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Ilość akcji | zakładowym | WZ | głosów na WZ |
| Pan Sławomir Bajor wraz z "B.S.K. | ||||
| Return S.A. oraz z podmiotami | 6 979 732 | 28,44% | 6 979 732 | 28,44% |
| powiązanymi* | ||||
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 122 687 | 12,72% | 3 122 687 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 624 045 | 10,69% | 2 624 045 | 10,69% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. |
5 434 648 | 22,14% | 5 434 648 | 22,14% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 4 995 754 | 20,36% | 4 995 754 | 20,36% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
W tabeli zaprezentowano pośrednie udziały:
*Podmioty powiązane z Panem Bajorem posiadają łącznie 6 979 732 akcji "FERRUM" S.A., stanowiących 28,44% udziału w kapitale zakładowym ''FERRUM" S.A., uprawniających do 6 979 732 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 28,44% ogólnej liczby głosów w "FERRUM" S.A. Podmiotami posiadającymi przy tym samodzielnie powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów Ferrum S.A. są PKO BP S.A., ArcelorMittal Poland S.A. oraz ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. które posiadają bezpośrednio odpowiednio 5 434 648 akcji FERRUM S.A., co stanowi 22,14% kapitału zakładowego oraz 3 122 687 akcji FERRUM S.A., co stanowi 12,72% kapitału zakładowego oraz 2 624 045 akcji Ferrum S.A. co stanowi 10,69% kapitału zakładowego.
| z tytułu: | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 2 938 | 2 548 | 3 057 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 575 | 573 | 587 |
| Razem | 3 513 | 3 121 | 3 644 |
| Krótkoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 513 | 548 | 496 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 74 | 67 | 35 |
| Pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze | 532 | 442 | 539 |
| Razem | 1 119 | 1 057 | 1 070 |
Wysokość zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na 30.06.2016 r. została wyliczona przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego.
Główne zastosowane założenia aktuarialne:
1) Na wyliczenie rezerwy istotne znaczenie wywarła wysokość stopy dyskontowej, która odzwierciedla zmianę wartości pieniądza w czasie. W założeniach przyjęto stopę dyskontową opartą na aktualnej rentowności obligacji skarbowych. W celu ustalenia dyskonta dla okresu, który znajduje się pomiędzy znanymi terminami wykupu obligacji skarbowych (od 2 do 10 lat) zastosowano prognozę opartą na funkcji liniowej, natomiast dla okresów krótszych niż 2 lata lub dłuższych niż 10 lat oszacowano stopę dyskontową poprzez ekstrapolację bieżącego oprocentowania obligacji skarbowych wzdłuż krzywej rentowności opartej na funkcji logarytmicznej.
Stopa dyskontowa przyjęta do kalkulacji rezerw na 30.06.2016 r. wynosi 2,73%.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Liczba pracowników | 296 | 291 | 291 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe, w tym: | 61 949 | 49 762 | 120 633 |
| - wobec jednostek powiązanych | 775 | 2 069 | 55 890 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 1 525 | 1 944 | 2 445 |
| Zobowiązania wobec banku z tytułu faktoringu | 1 280 | 8 312 | 9 441 |
| Zobowiązania z tyt. nabytych wierzytelności* | 41 717 | 46 235 | - |
| Zobowiązania pozostałe | 1 345 | 1 343 | 668 |
| Zobowiązania finansowe razem | 107 816 | 107 596 | 133 187 |
| Zobowiązania niefinansowe, w tym: | 17 145 | 14 029 | 13 397 |
| Przychody przyszłych okresów | 3 067 | 2 207 | 2 442 |
| Pozostałe zobowiązania, w tym: | 14 078 | 11 822 | 10 955 |
| - zobowiązania z tyt. wynagrodzeń | 1 142 | 991 | 1 088 |
| - zobowiązania z tyt. podatków, ceł i innych świadczeń | 12 316 | 10 228 | 9 238 |
| - zobowiązania pozostałe, w tym: | 620 | 603 | 629 |
| - wobec jednostek powiązanych | 505 | 505 | - |
| Razem zobowiązania handlowe i pozostałe | |||
| Zobowiązania | 124 961 | 121 625 | 146 584 |
| W tym część: | |||
| Długoterminowa | 40 643 | 41 774 | 3 740 |
| Krótkoterminowa | 84 318 | 79 851 | 142 844 |
* W dniu 23 lipca 2015 Ferrum S.A. opublikowała Raport bieżący nr 50/2015, którym poinformowała o zawarciu porozumienia w sprawie wierzytelności mFaktoring wobec FERRUM, na mocy którego Spółka uznała wierzytelność posiadaną przez mFaktoring względem FERRUM S.A. w wysokości 49 ,9 mln zł. Wierzytelność w wysokości wskazanej wynika z transakcji handlowych z tytułu dostaw wyrobów stalowych zawieranych pomiędzy Spółką a HW Pietrzak. Wierzytelność HW Pietrzak została nabyta przez mFaktoring w ramach umowy faktoringu łączącej HW Pietrzak i mFaktoring.
W dniu 23 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. podpisała pakiet powiązanych ze sobą dokumentów określających nowy model restrukturyzacji zadłużenia.
Na mocy podpisanych ugód spłata wierzytelności z mFaktoringiem w wysokości 43,5 mln zł oraz 0,65 mln EUR została wydłużona do 31 grudnia 2020 roku.
Zgodnie z zawartą ugodą Ferrum S.A. do dnia sporządzenia sprawozdania dokonała spłaty wierzytelności w wysokości 4 496 tys. zł.
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Do roku | 955 | 1 018 | 881 |
| Od roku do 5 lat | 570 | 926 | 1 564 |
| Powyżej 5 roku | - | - | - |
| Razem | 1 525 | 1 944 | 2 445 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 1 525 | 1 944 | 2 445 |
| Przyszłe zobowiązania z tyt. odsetek | 155 | 174 | 207 |
| Minimalne płatności leasingowe | 1 680 | 2 118 | 2 652 |
Spółka jako leasingobiorca na 30 czerwca 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku posiada umowy leasingowe o charakterze finansowym. Umowy dotyczą głównie środków transportu oraz urządzeń technicznych i zawierane są głównie na okres 3 lat.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 | 30.06.2015 r. | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | |
| Ogółem | - | - | - | - | - | - |
| Krótkoterminowe | - | - | - | - | - | - |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - |
Spółka wycenia instrumenty pochodne w wartości godziwej przez wynik finansowy z zastosowaniem technik wyceny opartych na danych rynkowych (Level 2 zgodnie z MSSF).
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Spółki, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Kredyty i pożyczki | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Kredyty bankowe | 43 111 | 44 208 | - |
| 43 111 | 44 208 | - | |
| Krótkoterminowe | |||
| Kredyty bankowe | 12 170 | 12 504 | 65 385 |
| Kredyt w rachunku bieżącym | - | - | - |
| 12 170 | 12 504 | 65 385 | |
| Razem kredyty i pożyczki | 55 281 | 56 712 | 65 385 |
Wartość godziwa kredytów nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej, ponieważ wpływ dyskonta nie jest znaczący.
Wartość zobowiązań wobec mFaktoring została opisana w ( nota 10).
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Złoty polski | 55 281 | 56 712 | 65 385 |
| Ogółem | 55 281 | 56 712 | 65 385 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| O zmiennym oprocentowaniu: | - | - | - |
| - wygasające w ciągu jednego roku |
Limity wygasające w ciągu jednego roku to limity przyznawane na okres jednego roku.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nazwa kredytu/pożyczki Termin Warunki jednostki, siedziba wg stan na spłaty oprocentowania Zabezpieczenia umowy 30.06.2016 Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez ING Bank Śląski S.A. 1 M Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o 25 000 1 757 30.12.2016 nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln Katowice WIBOR+marża ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga 210/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zapłaty wierzytelności w Banku Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez ING Bank Śląski S.A. 1M Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o 25 000 23 836 31.12.2020 nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln Katowice WIBOR+marża ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga 210/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zapłaty wierzytelności w Banku ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3, 32210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy Bank Millennium 1 M do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do 15 000 14 998 31.12.2020 S.A. WIBOR+marża produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla których jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3,, 32210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy Bank Millennium 1 M 45 000 14 540 31.12.2018 do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do S.A. WIBOR+marża produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla których jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. Razem wartość kredytów wyceniona 55 281 w skorygowanej |
Kwota | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/00132 cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do |
|||||
| KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/00132 cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do |
|||||
| Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K/001 |
|||||
| Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K/001 |
|||||
| cenie nabycia |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
W dniu 23 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. podpisała pakiet powiązanych ze sobą dokumentów określających nowy model restrukturyzacji zadłużenia.
Na w/w pakiet dokumentów składają się odrębne, ale analogiczne co do modelu ugody z Finansującymi dotyczące wydłużenia terminu ostatecznej spłaty do 31 grudnia 2020 r. harmonogramu spłaty przez Spółkę wymagalnych i objętych ugodami wierzytelności wobec Finansujących z tytułu umów kredytowych zawartych z tymi instytucjami w latach poprzednich w kwotach jak poniżej:
względem Banku ING w wysokości 26 045 tys. zł w tym z tytułu kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 23 836 tys. zł oraz z tytułu kredytu terminowego w wysokości 2 209 tys. zł;
względem Banku Millenium w wysokości 30 667 tys. zł w tym z tytułu kredytu rewolwingowego w wysokości 15 669 tys. zł oraz z tytułu kredytu w rachunku bieżącym 14 998 tys. zł
Na mocy Ugód Spółka potwierdziła, iż wierzytelności Finansujących są wymagalne, intencją stron nie jest zmiana tego wymagalnego charakteru, a jedynie rozłożenie spłaty tych wierzytelności na raty.
Na mocy Ugód spłata wymagalnych wierzytelności następować będzie w ratach o zmiennej wysokości, przy czym należność główna spłacana będzie w okresach kwartalnych począwszy od września 2016 r.
Ugody weszły w życie 15 stycznia 2016 roku po spełnieniu szeregu warunków o charakterze gospodarczym, administracyjnym, korporacyjnym oraz formalno-prawnym, takich w szczególności jak: dostarczenie Finansującym dokumentacji potwierdzającej ich wzajemne respektowanie wierzytelności wobec FERRUM, wymaganych prawem zgód organów korporacyjnych Emitenta zatwierdzających warunki Ugód, stosownych oświadczeń, przedłożenie oraz akceptacja przez Finansujących warunków nawiązywanej przez Emitenta ze stronami trzecimi współpracy handlowej.
| Przychody ze sprzedaży | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 112 698 | 103 827 |
| Przychody z pozostałej działalności | 1 322 | 1 337 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 6 771 | 54 268 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 120 791 | 159 432 |
| Koszty według rodzaju | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 5 055 | 4 894 |
| Zużycie materiałów i energii | 79 727 | 81 716 |
| Usługi obce | 4 024 | 6 375 |
| Podatki i opłaty | 3 952 | 3 452 |
| Wynagrodzenia | 9 131 | 8 604 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 2 049 | 1 952 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 161 | 194 |
| Koszty według rodzaju, razem | 104 099 | 107 187 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | - 9 171 | - 1 110 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | - | - |
| Koszty sprzedaży | 2 503 | 3 411 |
| Koszty ogólnego zarządu | 7 580 | 7 197 |
| Koszt własny sprzedanych produktów | 103 187 | 97 689 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 395 | 53 203 |
| Koszt własny sprzedaży | 109 582 | 150 892 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | - | - |
| Rozliczenie dotacji na prace rozwojowe | 235 | 133 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących na należności | 36 | 158 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących produkcje w toku | 705 | - |
| Odszkodowania, reklamacje | 184 | 223 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących na materiały | 86 | 102 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących na wyroby gotowe | 1 249 | - |
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | 6 |
| Inne przychody operacyjne | 186 | 62 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 2 681 | 684 |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Pozostałe koszty operacyjne | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | 1 166 | 75 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | - | 597 |
| Odpisy aktualizujące zapasy produktów gotowych | - | - |
| Odpisy aktualizujące zapasy materiałów | - | 124 |
| Odpis z tyt. aktualizacji środków trwałych | - | - |
| Odszkodowania, reklamacje | - | - |
| Rezerwa na przyszłe zobowiązania z tyt. kar | - | - |
| Koszty z tytułu zabezpieczeń | - | - |
| Inne koszty operacyjne | 71 | 131 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 1 237 | 927 |
| Przychody finansowe | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | - | - |
| Przychody z tyt. odsetek od kontrahentów | 5 | 775 |
| Przychody z tyt. odsetek od pożyczek | - | 220 |
| Umorzenie odsetek | 401 | 313 |
| Inne przychody finansowe | 61 | 7 |
| Przychody finansowe razem | 467 | 1 315 |
| Koszty finansowe | ||
| Wynik na różnicach kursowych | - | - |
| Odsetki, prowizje od kredytów bankowych | 1 598 | 2 225 |
| Inne odsetki | 300 | 1 270 |
| Opłaty leasingowe | - | 40 |
| Prowizje od gwarancji bankowych | - | - |
| Umorzenie odsetek od pożyczki | - | 278 |
| Opłaty z tytułu faktoringu | - | - |
| Inne koszty finansowe | 176 | 143 |
| Koszty finansowe razem | 2 074 | 3 956 |
Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli Spółka posiada możliwy do wyegzekwowania tytuł prawny do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych i jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Spółka w sprawozdaniu finansowym wykazuje następujące kwoty:
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | |
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 653 | 15 159 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 18 846 | 19 105 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego – netto | 4 193 | 3 946 |
Zmiany stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku przedstawiają się w sposób następujący:
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych |
Zobowiązania nieuregulowane zgodnie z art. 15b CIT |
Wycena aktywów obrotowych |
Strata podatkowa do rozliczenia |
Pozostałe Zobowiązania |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 960 | - | 1 133 | 2 900 | 13 | 5 006 |
| Korekta lat poprzednich | 1 228 | 1 228 | ||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 (dane przekształcone) |
960 | 1 228 | 1 133 | 2 900 | 13 | 6 234 |
| a) zwiększenia | 78 | 11 833 | 2 054 | - | 93 | 14 058 |
| b) zmniejszenia | 113 | 1 228 | 884 | 2 900 | 8 | 5 133 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 925 | 11 833 | 2 303 | - | 98 | 15 159 |
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 925 | 11 833 | 2 303 | - | 98 | 15 159 |
| a) zwiększenia | 158 | - | 339 | 4 262 | 31 | 4 790 |
| b) zmniejszenia | 12 | 4 524 | 712 | - | 48 | 5 296 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 1 071 | 7 309 | 1 930 | 4 262 | 81 | 14 653 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Rezerwa na różnicę pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową |
Rezerwa na wycenioną nieruchomość inwestycyjną |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 10 629 | 9 535 | 248 | 20 412 |
| Korekta lat poprzednich | -489 | -489 | ||
| Na dzień 1 stycznia 2015 (dane przekształcone) |
10 140 | 9 535 | 248 | 19 923 |
| a) zwiększenia | - | - | 459 | 459 |
| b) zmniejszenia | 636 | - | 641 | 1 277 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 9 504 | 9 535 | 66 | 19 105 |
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 9 504 | 9 535 | 66 | 19 105 |
| a) zwiększenia | - | - | 226 | 226 |
| b) zmniejszenia | 319 | - | 166 | 485 |
| Na dzień 30 czerwiec 2016 | 9 185 | 9 535 | 126 | 18 846 |
| 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy bieżący | - | 596 |
| Podatek odroczony | 251 | -1 609 |
| 251 | -1 013 |
Podstawowy zysk na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu roku.
| 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|
| Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej | 712 | -3 939 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Podstawowy zysk na jedną akcję (w PLN) | 0,03 | -0,17 |
Rozwodniony zysk na akcję wylicza się, korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zmiana na potencjalne akcje zwykłe powodując rozwodnienie. Spółka nie posiada instrumentów powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych, w związku z powyższym rozwodniony zysk na akcję jest równy wskaźnikowi podstawowemu zysk na akcję.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
''FERRUM" S.A. wg stanu na dzień 30.06.2016r. posiada zobowiązanie warunkowe na kwotę 5 324 tys. zł tytułem poręczenia dla ZKS Ferrum S.A. Umowy leasingu MLEASING SP.O.O..
W związku z zawarciem umów kredytowych przez ZKS Ferrum S.A. w mBanku Spółka Akcyjna Ferrum S.A. udzieliła poręczeń do wysokości kwot 9 000 tys. zł.
Spółka Ferrum S.A. przyznała limit gwarancyjny w kwocie 3 000 tys. zł tytułem należytego wykonania umowy przez ZKS Ferrum S.A..
W Spółce po dacie zamknięcia bilansu nie miały miejsca zdarzenia gospodarcze, które powinny być ujęte w sprawozdaniu.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki nie podjęło decyzji o wypłacie dywidendy .
a) Saldo rozrachunków z tytułu dostaw i usług
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania | |
|---|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 367 | 2 087 | |
| - w tym odpis aktualizujący | |||
| "FERRUM" Marketing Sp. z o.o. (podmiot zależny) | 38 | 492 | |
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 208 | 3 228 | |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | 44 016 | 50 083 | |
| Razem | 44 629 | 55 890 | |
| b) Saldo pozostałych rozrachunków | |||
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania | |
| Z.K.S. FERRUM S.A. – należności z tyt. pożyczki | 1 188 | - | |
| w tym odpis aktualizujący | - | ||
| Razem | 1 188 | - | |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
| Z.K.S. FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 684 | - | 30 |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 1 459 | - |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | - | 50 371 | 792 |
| Ferrum Marketing Spółka z o.o.(podmiot zależny) | 7 | 35 | - |
| Razem | 691 | 51 865 | 822 |
| d) Koszty wzajemnych transakcji | |||
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
| Z.K.S. FERRUM sp. z o.o. ( podmiot zależny) | 5 681 | - | - |
| Ferrum Marketing Sp. z o.o. (podmiot zależny) | 118 | - | - |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 60 | 3 154 | - |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | 102 | 50 088 | - |
| Razem | 5 961 | 53 242 | - |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
a) Saldo rozrachunków
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 179 | 779 |
| - w tym odpis aktualizujący | ||
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 82 | 743 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. * | 43 848 | - |
| FERRUM MARKETING SP. Z O.O. ( podmiot zależny) | 38 | 1 051 |
| Razem | 269 | 2 573 |
* Na należność przysługującą od HW Pietrzak Holding S.A. został utworzony odpis aktualizujący w kwocie 43 848 tys. zł, o czym Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 34/2016
Na dzień 31 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. wykazuje saldo zobowiązań wobec kontrahenta ARCELORMITTAL FLAT CARBON EUROPE S.A. w wysokości 565 tys. zł.
b) Saldo pozostałych rozrachunków
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. – należności z tyt. pożyczki-odsetki | 487 | - |
| W tym odpis aktualizujący | - | - |
| Razem | 487 | - |
c) Przychody z wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| Z.K.S.FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 4 101 | 2 643 | - |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 44 | 2 633 | 251 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. | 543 | 50 067 | 847 |
| FERRUM MARKETING SP. Z O.O. ( podmiot zależny) |
27 | 29 | 2 |
| Razem | 4 715 | 55 372 | 1 100 |
d) Koszty wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. ( podmiot zależny) | 1 115 | 169 | 505 |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 203 | 3 154 | 4 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. | 204 | 50 183 | - |
| FERRUM MARKETING SP. Z O.O. ( podmiot zależny) |
221 | - | - |
| Razem | 1 744 | 53 378 | 509 |
a) Saldo rozrachunków z tytułu dostaw i usług
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 965 | 109 |
| - w tym odpis aktualizujący | ||
| "FERRUM" Marketing Sp. z o.o. (podmiot zależny) | 38 | 1 138 |
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 179 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | - | 33 |
| Razem | 1 182 | 1 280 |
| - | - |
|---|---|
| - | |
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
c) Przychody z wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM S.A. (podmiot zależny) | 1 291 | 900 | - |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 4 | 1 330 | 27 |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. ( znaczący inwestor) |
- | - | - |
| Ferrum Marketing Spółka z o.o.(podmiot zależny) | 142 | - | - |
| Razem | 1 437 | 2 230 | 27 |
d) Koszty wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| Z.K.S. FERRUM sp. z o.o. ( podmiot zależny) | 99 | 3 | 28 |
| Ferrum Marketing Sp. z o.o. (podmiot zależny) | 144 | 112 | |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 27 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. ( znaczący inwestor) |
- | - | - |
| Razem | 243 | 142 | 28 |
W roku 2016 wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi w tym z BSK Return S.A. oraz ZKS FERRUM S.A., były to jednak transakcje o charakterze typowym i rynkowym, których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez te spółki.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku "FERRUM" S.A. korzystała z porad Kancelarii "Leśnodorski, Ślusarek i Wspólnicy" spółka komandytowa reprezentowaną przez Pana Bogusława Leśnodorskiego, który w Spółce pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Wartość zakupionych usług w I półroczu 2016 roku wyniosła 200 tysięcy złotych.
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2015r. wyniosło 734 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2015r. wyniosło 203 tysiące złotych.
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 599 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 181 tysiące złotych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana.
Spółka na poziomie sprawozdania jednostkowego nie wyróżnia segmentów. Na poziomie sprawozdania skonsolidowanego działalność spółki FERRUM S.A. wykazana jest w ramach segmentu rur.
| Data | Imie i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 2016-08-26 | Barbara Sterkowicz | Prokurent Główny Księgowy |
Bothers. |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.