Quarterly Report • Aug 30, 2016
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Kapitałowa "FERRUM" S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2016r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Spis treści: | |
|---|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ4 | |
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT5 | |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW6 | |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM7 | |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH8 | |
| INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH RACHUNKOWOŚCI ORAZ INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 9 |
|
| 1. Informacje ogólne 9 | |
| 2. Skład Zarządu "FERRUM" S.A. oraz Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. 9 | |
| 3. Podstawa sporządzenia 10 | |
| 5. Opublikowane standardy i interpretacje zatwierdzone przez UE11 | |
| 6. Korekty dotyczące sprawozdań lat poprzednich oraz zmiany prezentacji14 | |
| DODATKOWE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 15 | |
| Nota 1 / Aktywa niematerialne /15 | |
| Nota 2a / Rzeczowe aktywa trwałe /16 | |
| Nota 2b / Rzeczowe aktywa trwałe /16 | |
| Nota 3 /Nieruchomości inwestycyjne/ 17 | |
| Nota 4 / Zapasy / 18 | |
| Nota 5 / Należności handlowe oraz pozostałe należności / 18 | |
| Nota 6 / Środki pieniężne i ich ekwiwalenty / 19 | |
| Nota 7 / Kapitał podstawowy oraz akcje własne /19 | |
| Nota 8 / Rezerwy na świadczenia pracownicze / 21 | |
| Nota 9 / Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania / 21 | |
| Nota 10 / Pochodne instrumenty finansowe /22 | |
| Nota 11 / Kredyty i pożyczki / 23 | |
| Nota 12 / Przychody ze sprzedaży / 25 | |
| Nota 13 / Koszty według rodzaju / 25 | |
| Nota 14 / Pozostałe przychody operacyjne / 25 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej) |
|---|
| Nota 15 / Pozostałe koszty operacyjne / 26 |
| Nota 16 /Przychody i koszty finansowe / 26 |
| Nota 17 /Odroczony podatek dochodowy / 26 |
| Nota 18 /Podatek dochodowy/ 27 |
| Nota 19 /Zysk/strata na jedną akcję/ 27 |
| Nota 20 /Aktywa i zobowiązania warunkowe/27 |
| Nota 21 /Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat/ 28 |
| Nota 22 /Wypłacone dywidendy/ 28 |
| Nota 23 / Transakcje z jednostkami powiązanymi / 28 |
| Nota 24 /Dane dotyczące wynagrodzenia i pożyczki dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej/ 30 |
| Nota 25 / Działalność zaniechana/ 30 |
| Nota 26 / Informacje dotyczące segmentów działalności/ 30 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nota | Stan na 30.06.2016 r. (niebadane) |
Stan na 31.12.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| I. Aktywa trwałe | 174 109 | 171769 | |
| 1. Aktywa niematerialne | $\mathbf{1}$ | 5041 | 5636 |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2ab | 108 383 | 104 436 |
| 3. Nieruchomości inwestycyjne | 3 | 57944 | 57944 |
| 4. Inwestycje w jednostki stowarzyszone | |||
| 5. Inne należności długoterminowe | 5 | 2741 | 3753 |
| II. Aktywa obrotowe | 98 6 63 | 90 949 | |
| 1. Zapasy | $\overline{4}$ | 38 3 5 1 | 40 460 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 5 | 46337 | 31 147 |
| 3. Pozostałe należności | 5 | 11951 | 13571 |
| 4. Pochodne instrumenty finansowe | 10 | ||
| 5. Šrodki pieniężne i ich ekwiwalenty | 6 | 2024 | 5771 |
| Aktywa razem | 272772 | 262718 | |
| PASYWA | |||
| I. Kapitał własny | $\overline{7}$ | 50 557 | 47993 |
| 1. Kapitał akcyjny | 75839 | 75839 | |
| 2. Akcje własne | $-12899$ | $-12899$ | |
| 3. Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej |
10449 | 65 051 | |
| 4. Pozostały kapitał zapasowy 5. Kapitał rezerwowy |
9 1 4 9 | 9 1 4 9 | |
| 6. Kapitał z aktualizacji wyceny | 19851 | 19851 | |
| 7. Pozostały kapitał | 2548 | 2548 | |
| 8. Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty | $-104$ $-54276$ |
-80 $-111466$ |
|
| II. Zobowiązania długoterminowe | 98939 | 99 297 | |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku | 18 | 4760 | 4 1 0 4 |
| dochodowego | |||
| 2. Długoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze |
8 | 3540 | 3 158 |
| 3. Kredyty i pożyczki | 11 | 44 4 26 | 46 643 |
| 4. Inne zobowiązania długoterminowe | 9 | 1503 | 1737 |
| 5. Zobowiązania finansowe długoterminowe | 9 | 44710 | 43 655 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | 123 276 | ||
| 1. Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia | 115428 | ||
| pracownicze | 8 | 1377 | 1320 |
| 2. Krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania | 33 | 187 | |
| 3. Kredyty i pożyczki | 11 | 24 4 26 | 23 0 35 |
| 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 | 67819 | 53 350 |
| 5. Pozostałe zobowiązania | 9 | 21 304 | 19 168 |
| 6. Pochodne instrumenty finansowe | 10 | 275 | 300 |
| 7. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku | 9 | 16 | |
| dochodowego 8. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe |
9 | ||
| 8026 | 18068 | ||
| Pasywa razem | 272772 | 262718 |
Noty przedstawione na stronach 9-31 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
rzadu adzający Arterski
Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu
Włodzimierz Kasztalski
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nota | Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadane) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2015 r. (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| I. Przychody ze sprzedaży | 12 | 148808 | 186 037 |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów | 12 | 142 396 | 131 293 |
| 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 12 | 6412 | 54744 |
| II. Koszt własny sprzedaży | 13 | 131233 | 170403 |
| 1. Koszt własny sprzedanych produktów | 13 | 125 194 | 116802 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 13 | 6039 | 53 601 |
| III. Zysk brutto ze sprzedaży | 17575 | 15634 | |
| IV. Pozostałe przychody operacyjne | 14 | 2769 | 980 |
| V. Koszty sprzedaży | 13 | 2503 | 3411 |
| VI. Koszty ogólnego zarządu | 13 | 11073 | 9904 |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 15 | 1472 | 872 |
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5296 | 2427 | |
| IX. Przychody finansowe | 16 | 580 | 1574 |
| X. Koszty finansowe | 16 | 2556 | 4 2 7 1 |
| XI. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych | |||
| XII. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 3320 | $-270$ | |
| XIII. Podatek dochodowy | 17,18 | 731 | $-600$ |
| - podatek bieżący | 69 | 596 | |
| - podatek odroczony | 17,18 | 662 | $-1196$ |
| XIV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 2589 | 330 | |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 19 | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Zysk(strata) na jedną akcję zwykłą Podstawowy/rozwodniony (w PLN) Zysk(strata) netto z działalności kontynuowanej przypadające: |
19 | 0,11 | 0,01 |
| Właścicielom podmiotu dominującego | 2589 | 330 | |
| Udziałowcom niekontrolującym |
Noty przedstawione na stronach 9-31 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy BS TWO WHO
adu tzający diterski
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Dyrektor ds. Handlu Krzysztof Kasprzyci Włodzimierz Kasztalski
| Kwota za okres | Kwota za okres | ||
|---|---|---|---|
| od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadany) |
od 01.01 do 30.06, 2015 r. (niebadany) |
||
| $\bf{I}$ | Zysk (strata) netto | 2589 | 330 |
| $_{II}$ | Inne całkowite dochody podlegające przekwalifikowaniu w wynik finansowy |
||
| Ш | Inne całkowite dochody nie podlegające | ||
| przekwalifikowaniu w wynik finansowy | $-24$ | $-45$ | |
| 1 | Inne całkowite dochody przed opodatkowaniem | ||
| - Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych | $-29$ | $-56$ | |
| 2 | Podatek dochodowy od składników innych całkowitych | ||
| dochodów ogółem | -5 | $-11$ | |
| 3 | Razem inne całkowite dochody po opodatkowaniu | $-24$ | $-45$ |
| IV | Całkowite dochody po opodatkowaniu ogółem | 2565 | 285 |
| Całkowite dochody ogółem przypadające: Właścicielom podmiotu dominującego Udziałowcom niekontrolującym |
2565 | 285 |
Noty przedstawione na stronach 9-31 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Katowice, 26.08.2016 r.
Prokurent Główny Księgowy $BHJU uV_1$
Sporządził
arządu $Pr($ es DyrektorZ ządzający Viterski Kc
Zarząd Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Dyrektor ds Handlu zysztof Kasprzyck Włodzimierz Kasztalski
| Kapitał akcyjny |
Akcje własne |
Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Pozostały kapitał |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 01 stycznia 2015 r. (zatwierdzone) |
75839 | $-12899$ | 65 051 | 3462 | 9 1 4 9 | 19851 | $\overline{\phantom{a}}$ | $-63336$ | 97 117 |
| Korekta lat poprzednich | $-914$ | 1528 | 614 | ||||||
| Stan na 01 stycznia 2015 r. (przekształcone) |
75839 | $-12899$ | 65 051 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | ä, | $-61808$ | 97731 |
| Za okres 01.01.-30.06.2015 r. | |||||||||
| Stan na 1 stycznia 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 2548 | 9149 | 19851 | $\blacksquare$ | $-61808$ | 97731 |
| Zysk/strata netto I półrocze 2015 r. | 330 | 330 | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych |
$-56$ | -56 | |||||||
| Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadcz. pracow. |
$-11$ | $-11$ | |||||||
| Razem całkowite dochody za I półrocze 2015 r. |
0 | $\bf{0}$ | $\pmb{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | -45 | 330 | 284 |
| Stan na 30 czerwca 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | $-45$ | $-61478$ | 98 016 |
| Zysk/strata netto II półrocze 2015 r. | $-49988$ | $-49988$ | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. |
$-43$ | $-43$ | |||||||
| przeszacowania świadcz. pracow. | -8 | -8 | |||||||
| Razem całkowite dochody za II półrocze 2015 r. |
$\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\mathbf{0}$ | $-35$ | -49 988 | $-50023$ |
| Stan na 31 grudnia 2015 r. | 75839 | $-12899$ | 65051 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | $-80$ | $-111466$ | 47993 |
| Za okres 01.01.-30.06.2016 r. | |||||||||
| Stan na 1 stycznia 2016r. | 75839 | $-12899$ | 65051 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | $-80$ | $-111466$ | 47993 |
| Zysk/strata netto za I półrocze 2016r. | 2589 | 2589 | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. |
$-29$ | $-29$ | |||||||
| przeszacowania świadcz. pracow. | $-5$ | u, | $-5$ | ||||||
| Pokrycie straty za 2015 rok | $-54602$ | 54 602 | |||||||
| Razem całkowite dochody I półrocze 2016 г. |
0 | $\bf{0}$ | $-54602$ | $\pmb{0}$ | $\bf{0}$ | 0 | $-24$ | 57190 | 2564 |
| Stan na 30 czerwca 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 2548 | 9149 | 19851 | $-104$ | $-54276$ | 50 557 |
Noty przedstawione na stronach 9-31stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r.
Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowlcz
Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający Konrad Mitterski
Zarząd Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Krzyszłof Kasprzycki
Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu Włodzimjerz Kasztalski
| Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016r. (niebadane) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2015 r. (niebadane) |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | 3320 | $-270$ |
| II. Korekty razem | 8566 | 14788 |
| 1. Amortyzacja | 6421 | 5856 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | $-203$ | |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach | 2019 | 2688 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw |
$-7$ | $-11$ |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 277 | 418 |
| 7. Zmiana stanu należności | 2 1 0 9 $-12148$ |
$-6665$ |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 9972 | $-11888$ 24 6 21 |
| 9. Podatek dochodowy zapłacony | $-52$ | |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | $\geq$ | |
| 11. Rozliczenie instrumentów pochodnych | $-25$ | -28 |
| 12. Inne korekty | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - | 11886 | 14518 |
| metoda pośrednia | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 173 | 1447 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 13 | 120 |
| 2. Wpływ aktywów finansowych z pozostałych jednostek | 160 | 1327 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 4720 | 627 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 4720 | 627 |
| 2. Wydatki na aktywa finansowe, w tym | ||
| - w jednostkach powiązanych | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | $-4547$ | 820 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 9 1 2 4 | 14440 |
| 1. Sprzedaż akcji własnych | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 9 1 2 4 | 14 4 4 0 |
| II. Wydatki | 20210 | 22 139 |
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 15 16 6 | 16445 |
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 3025 | 3006 |
| 3. Odsetki | 2019 | 2688 |
| 4. Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| 5. Inne wydatki finansowe | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | $-11086$ | $-7699$ |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | $-3747$ | 7639 |
| E. Zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | $-3747$ | 7842 |
| - zmiana stanu środków pienieżnych z tytułu różnic kursowych | $\overline{a}$ | 203 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 5771 | 4098 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) | 2024 | 11940 |
Noty przedstawione na stronach 9-31 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Katowice, 26.08.2016 r. Sporządził
Prokurent Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
$s$ 7 Prez Dyrekto Zar ádzájacy Konrad Mu .k
Zarząd Wiceprezes Zarządu Dyrektor Zakładu Krzysztof Kasprzyc
Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu Włodzimierz Kasztalski
$\,8$
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Podstawowe informacje o podmiocie sporządzającym sprawozdanie finansowe:
"FERRUM" S.A. jest spółką akcyjną notowaną na Giełdzie Papierów Wartościowych w Polsce.
"FERRUM" Spółka Akcyjna (do 24.01.2005r. "Huta FERRUM" S.A)
ul. Porcelanowa, nr 11, kod 40-246, poczta Katowice, jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000063239,
PKD: 2420Z Produkcja rur stalowych,
sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: przemysł metalowy,
Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "FERRUM" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony.
W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które samodzielnie sporządzają sprawozdania finansowe.
"FERRUM" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. W skład grupy kapitałowej wchodzą następujące spółki:
W związku z powyższym nie występują udziały niekontrolujące.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe według stanu na 30 czerwca 2016 roku obejmuje okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2016 roku oraz dane porównywalne według stanu na 31 grudnia 2015 roku oraz za okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2015 roku.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień 30 czerwca 2016 roku skumulowana strata netto w Jednostce Dominującej za bieżący rok oraz straty z lat ubiegłych przekraczają sumę kapitałów zapasowego i rezerwowego oraz jedną trzecią kapitału zakładowego, co zgodne z art. 397 Kodeksu spółek handlowych powoduje konieczność zwołania walnego zgromadzenia przez zarząd celem podjęcia uchwały, co do dalszego istnienia Spółki. Zdaniem Zarządu, pomimo spełnienia art. 397 Kodeksu spółek handlowych, nie istnieje znaczące ryzyko zagrożenia kontynuowania działalności.
Zarząd Jednostki Dominującej po dokonaniu wnikliwej analizy sytuacji finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej oraz obowiązujących przepisów prawa stwierdził, że posiadany przez Grupę Kapitałową majątek, poprawiające się warunki rynkowe, w szczególności znaczny wzrost wartości zamówień rur do przesyłu gazu, poprawiające się wyniki finansowe oraz prowadzone rozmowy w sprawie pozyskania dodatkowego finansowania, sprawiają że upadłość Spółki lub Grupy Kapitałowej nie jest uzasadniona.
W dniu 17 maja 2016 roku zgodnie z art. 397 Kodeksu spółek handlowych Walne Zgromadzenie podjęło Uchwałę nr 22/2016 o kontynuowaniu dotychczasowej działalności Spółki Dominującej.
Biorąc pod uwagę powyższe Zarząd Spółki Dominującej postanowił sporządzić sprawozdanie finansowe przyjmując zasadę kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości w niezmniejszonym istotnie zakresie.
Sprawozdanie finansowe nie uwzględnia korekt wyceny aktywów i zobowiązań, które byłyby konieczne, gdyby Grupa Kapitałowa nie była w stanie kontynuować działalności.
Skład Zarządu "FERRUM" S.A. na 30.06.2016 roku był następujący :
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| - Włodzimierz Kasztalski - | Wiceprezes, Dyrektor ds. Handlu | |
|---|---|---|
Skład Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. na dzień 30.06.2016 roku był następujący :
| - Bogusław Leśnodorski | - | Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|---|
| - Tomasz Ślęzak | - | Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - pełni funkcję od |
| 09.02.2016r | ||
| - Martyna Goncerz-Dachowska | - | Sekretarz Rady Nadzorczej, |
| - Sławomir Bajor | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - Marcin Mosz | - | Członek Rady Nadzorczej- pełni funkcję od 09.02.2016r., |
| - Krzysztof Mikuła | - | Członek Rady Nadzorczej- pełnił funkcję od 17.05.2016r., |
| - Tomasz Plaskura | - | Członek Rady Nadzorczej- pełni funkcję od 09.02.2016r. |
Prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej "FERRUM" S.A. za I półrocze 2016 roku oraz za analogiczny okres roku ubiegłego zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości (MSR 34) "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", zaakceptowanym przez Unię Europejską oraz na podstawie innych obowiązujących przepisów.
Zasady rachunkowości i metody obliczeniowe przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzeniu ostatniego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie skonsolidowane nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2015 roku.
Stosowane w Grupie zasady rachunkowości wg MSSF zostały szczegółowo omówione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2015 opublikowanym 21 marca 2016 roku.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnych i instrumentów pochodnych, które wyceniane są w wartości godziwej.
Przepływy pieniężne dotyczące faktoringu ujmowane są w ramach części operacyjnej w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych.
Dane zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy zostały zaprezentowane w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych, które są walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy (o ile nie wskazano inaczej).
Sporządzenie skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.
Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujmowana w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.
Osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd, które mają istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w notach informacjach objaśniających.
Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego dokonano szacunków księgowych i założeń w szczególności przy określaniu kosztów amortyzacji środków trwałych i aktywów niematerialnych, wyceny zapasów, wyceny należności oraz nieruchomości inwestycyjnych, określenia wartości rezerw oraz wyceny aktywów i rezerw z tyt. podatku odroczonego. Przyjęte założenia i
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
szacunki księgowe mogą ulec zmianie w przyszłości, co może mieć istotny wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy w przyszłych okresach.
W Grupie zjawisko sezonowości dotyczy sprzedaży rur. Sprzedaż produktów wyraźnie wzrasta w miesiącach od marca do października, osiągając w tym okresie najwyższy poziom, a maleje od listopada do lutego. Przyczyny sezonowości sprzedaży należy upatrywać w cyklu działalności odbiorców, którzy reprezentują segmenty rynku takie jak: ciepłownictwo, gazownictwo, budownictwo, roboty ziemne, wodno – kanalizacyjne. W przypadku gazownictwa oraz budownictwa, robót ziemnych i wodno – kanalizacyjnych wszelkie inwestycje, które wiążą się z instalacją rur są przeprowadzone w okresie od marca do października ze względu na technologię budowy rurociągów.
Z kolei główne dostawy produktów dla ciepłownictwa realizowane są w okresie od marca do września, co jest spowodowane przerwą w okresie grzewczym i możliwością przeprowadzenia nowych inwestycji, jak również remontami istniejącej sieci ciepłociągów.
Następujące standardy, zmiany do istniejących standardów oraz interpretacje opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) oraz zatwierdzone do stosowania w UE wchodzą w życie po raz pierwszy w roku 2016:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
6 maja 2014 roku. Zmiany dostarczają nowe wskazówki w zakresie sposobu rozliczania nabycia udziałów we wspólnych operacjach mającego formę przedsięwzięcia.
W/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miały istotnego wpływu na dotychczas stosowaną politykę rachunkowości Grupy Kapitałowej.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych standardów, zmian do standardów i interpretacji, które według stanu na dzień 30 sierpnia 2016 roku nie zostały jeszcze przyjęte do stosowania w UE (poniższe daty wejścia w życie odnoszą się do standardów w wersji pełnej):
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
MSSF 9 "Instrumenty finansowe", opublikowany w dniu 24 lipca 2014 roku jest standardem zastępującym MSR 39 "Instrumenty finansowe – ujmowanie i wycena". MSSF 9 określa wymogi w zakresie ujmowani i wyceny, utraty wartości, zaprzestania ujmowania oraz rachunkowości zabezpieczeń.
Klasyfikacja i wycena - MSSF 9 wprowadza nowe podejście do klasyfikacji aktywów finansowych, która uzależniona jest od charakterystyki przepływów pieniężnych oraz modelu biznesowego związanymi z danymi aktywami. Takie jednolite podejście oparte na zasadach zastępuje istniejące wymagania oparte na regułach zgodnie z MSR 39. Nowy model skutkuje również ujednoliceniem modelu utraty wartości w stosunku do wszystkich instrumentów finansowych.
Utrata wartości - MSSF 9 wprowadza nowy model utraty wartości ustalanej w oparciu o oczekiwane straty, który wymaga bieżącego uznawania oczekiwanych strat kredytowych. W szczególności, nowy standard wymaga, aby jednostki ujmowały oczekiwane strat kredytowe w momencie kiedy instrumenty finansowe są ujmowane po raz pierwszy oraz ujmowały wszelkie oczekiwane straty z całego okresu życia instrumentów w szybszy niż dotychczas sposób.
Rachunkowość zabezpieczeń - MSSF 9 wprowadza zreformowany model rachunkowości zabezpieczeń, z rozszerzonymi wymaganiami ujawnień o działalności zarządzania ryzykiem. Nowy model stanowi znaczącą zmianę rachunkowości zabezpieczeń, która ma na celu dostosowanie zasad rachunkowości do praktycznej działalności zarządzania ryzykiem.
Własne ryzyko kredytowe - MSSF 9 usuwa zmienność wyniku finansowego, powodowaną przez zmiany ryzyka kredytowego zobowiązań wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej. Ta zmiana oznacza, że zyski na zobowiązaniach spowodowane pogorszeniem własnego ryzyka kredytowego jednostki nie są ujmowane w rachunku zysków i strat.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Według szacunków jednostki, w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę Kapitałową na dzień bilansowy.
Grupa nie dokonała reklasyfikacji oraz zmian prezentacyjnych w sprawozdaniach finansowych za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 rok.
| Aktywa niematerialne | Prawo wieczystego użytkowania gruntu |
Koszty prac rozwojowych w realizacji |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Inne wartości niematerialne oprogramowanie |
Razem wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1 stycznia 2015 roku |
764 | - | 9 792 | 1 130 | 11 686 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
19 - |
19 - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2015 roku |
764 | - | 9 792 | 1 149 | 11 705 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2015 roku |
446 | - | 3 593 | 969 | 5 008 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
17 - |
- - |
323 - |
140 - |
480 - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2015 roku |
463 | - | 3 916 | 1 109 | 5 488 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2015 roku |
301 | - | 5 876 | 40 | 6 217 |
| Aktywa niematerialne | Prawo wieczystego użytkowania gruntu |
Koszty prac rozwojowych w realizacji |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Inne wartości niematerialne oprogramowanie |
Razem wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1 stycznia 2015 roku |
764 | - | 9 792 | 1 130 | 11 686 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
35 - |
35 - |
| Wartość brutto na 31 grudnia 2015 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2015 roku |
446 | - | 3 593 | 969 | 5 008 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
35 - |
- - |
884 - |
158 - |
1 077 - |
| Wartość umorzenia na 31 grudnia 2015 roku |
481 | - | 4 477 | 1 127 | 6 085 |
| Wartość netto na 31 grudnia 2015 roku |
283 | - | 5 315 | 38 | 5 636 |
| Wartość brutto na 1 stycznia 2016roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2016 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2016 roku |
481 | - | 4 477 | 1 127 | 6 085 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
18 - |
- - |
560 - |
17 | 595 - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2016 roku |
499 | - | 5 037 | 1 144 | 6 680 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2016 roku |
265 | - | 4 755 | 21 | 5 041 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Rzeczowe aktywa trwałe | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 24 308 | 25 233 | 24 943 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 76 835 | 72 878 | 76 594 |
| - środki transportu | 1 890 | 1 821 | 1 922 |
| - inne środki trwałe | 2 357 | 738 | 1 160 |
| - środki trwałe w budowie | 2 993 | 3 766 | 2 683 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 108 383 | 104 436 | 107 302 |
Majątek Grupy stanowi zabezpieczenie kredytów. Szczegółowa informacja o rodzajach zabezpieczeń została ujawniona w (Nota 11)
Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość środków trwałych z uwagi na brak przesłanek.
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 44 198 | 191 533 | 4 089 | 5 922 | 2 905 | 248 647 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 148 | 4 504 | -83 | 201 | 424 | 5 194 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
- | 212 | 88 | 90 | 184 | 574 |
| -leasing | - | 4 048 | 79 | - | - | 4 127 |
| -inne | 148 | 244 | -250 | 111 | 240 | 493 |
| - na środki trwałe w budowie | 0 | - | - | - | - | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 480 | 184 | 201 | 29 | 646 | 1 540 |
| - likwidacja, sprzedaż | 480 | 184 | 201 | 29 | - | 894 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | 646 | 646 |
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 43 866 | 195 853 | 3 805 | 6 094 | 2 683 | 252 301 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 18 305 | 115 427 | 1 731 | 4 818 | 0 | 140 281 |
| Zmiany w roku | 618 | 3 832 | 152 | 116 | 0 | 4 718 |
| - amortyzacja za okres | 950 | 4 016 | 304 | 145 | - | 5 415 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -332 | -184 | -152 | -29 | - | -697 |
| - odpis aktualizujący | - | - | - | - | - | 1 373 |
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 18 923 | 119 259 | 1 883 | 4 934 | 0 | 144 999 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2015 | 24 943 | 76 594 | 1 922 | 1 160 | 2 683 | 107 302 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 44 198 | 191 533 | 4 089 | 5 710 | 3 117 | 248 647 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 1 396 | 4 983 | 232 | 128 | 3 392 | 10 131 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
1 248 | 691 | 403 | 18 | 3 165 | 5 525 |
| -leasing | - | 4 048 | 79 | - | 79 | 4 206 |
| - inne /przekształcenia | 148 | 244 | -250 | 110 | 148 | 400 |
| - na środki trwałe w budowie | - | - | - | - | - | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 495 | 445 | 361 | 29 | 2 743 | 4 073 |
| - likwidacja | 495 | 445 | 361 | 29 | - | 1 330 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | - | - | - | - | 2 743 | 2 743 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 45 099 | 196 071 | 3 960 | 5 809 | 3 766 | 254 705 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 18 305 | 115 428 | 1 731 | 4 819 | 0 | 140 283 |
| Zmiany w roku | 1 561 | 7 765 | 408 | 252 | 0 | 9 986 |
| - amortyzacja za okres | 1 898 | 8 183 | 629 | 281 | - | 10 991 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -337 | -418 | -221 | -29 | - | -1 005 |
| - odpis aktualizujący | 0 | 0 | 0 | - | - | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 19 866 | 123 193 | 2 139 | 5 071 | 0 | 150 269 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 25 233 | 72 878 | 1 821 | 738 | 3 766 | 104 436 |
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 45 099 | 196 071 | 3 960 | 5 809 | 3 766 | 254 705 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 34 | 8 295 | 412 | 1 810 | 3 996 | 14 547 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
34 | 3 366 | 0 | 1 257 | 3 885 | 8 542 |
| -leasing | 0 | 4 929 | 412 | 553 | 111 | 6 005 |
| -inne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - na środki trwałe w budowie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 29 | 5 | 0 | 0 | 4 769 | 4 803 |
| - likwidacja, sprzedaż | 29 | 0 | 0 | 0 | - | 29 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | 0 | 5 | 0 | 0 | 4 769 | 4 774 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 45 104 | 204 361 | 4 372 | 7 619 | 2 993 | 264 449 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 19 866 | 123 193 | 2 139 | 5 071 | 0 | 150 269 |
| Zmiany w roku | 930 | 4 333 | 343 | 191 | 0 | 5 797 |
| - amortyzacja za okres | 956 | 4 336 | 343 | 191 | - | 5 826 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -26 | -3 | 0 | 0 | - | -29 |
| - odpis aktualizujący | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 20 796 | 127 526 | 2 482 | 5 262 | 0 | 156 066 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 24 308 | 76 835 | 1 890 | 2 357 | 2 993 | 108 383 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 57 944 | 57 944 | 57 944 |
| - zwiększenia/wzrost wartości nieruchomości inwestycyjnej - zmniejszenia/przekwalifikowanie |
- - |
- - |
- - |
| Stan na koniec okresu | 57 944 | 57 944 | 57 944 |
Nieruchomości inwestycyjne w Grupie są wyceniane według modelu wartości godziwej, a jej wartość wynika z ekspertyzy wydanej przez niezależnego rzeczoznawcę, który na podstawie przeprowadzonej analizy rynku nieruchomości, analizy stanu prawnego oraz stanu techniczno-użytkowego ustalił jej wartość na dzień 31 grudnia 2015 na poziomie 57 944 tys. zł. Założenia przyjęte do wyceny nieruchomości na dzień 31 grudnia 2015 są aktualne również na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania tj. 30 czerwca 2016 roku . Wartość rynkowa nieruchomości została dokonana w oparciu o dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, a które są obserwowalne takie jak:
analizę rynku nieruchomości;
wyniki badań zachowań uczestników rynku obrotu nieruchomościami;
wywiad przeprowadzony w jednostkach zajmujących się pośrednictwem w obrocie nieruchomościami.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Między poziomami w hierarchii wartości godziwej nie było żadnych przeniesień (poziom III hierarchii ustalania wartości godziwej zgodnie z MSSF 13).
Grupa utrzymuje nieruchomość ( w postaci prawa użytkowania wieczystego)w celu wzrostu wartości.
| Zapasy | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Materiały | 22 232 | 16 662 | 26 620 |
| Odpisy z tytułu aktualizacji wartości materiałów |
-2 273 | -2 349 | -1 938 |
| Półprodukty i produkty w toku | 10 874 | 7 011 | 13 748 |
| Odpis z tytułu aktualizacji produkcji w toku | -1 326 | -2 031 | -724 |
| Produkty gotowe | 12 526 | 26 620 | 21 664 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości produktów gotowych |
-3 741 | -5 512 | -1 723 |
| Towary | 254 | 255 | 1 046 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości towarów | -195 | -196 | -195 |
| Zapasy netto razem | 38 351 | 40 460 | 58 498 |
| Okres od 1.01.2016 r. do 30.06.2016 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 10 088 | 5 054 | 5 054 |
| Utworzenie odpisu | 698 | 6 497 | 126 |
| Odwrócenie odpisu | 3 251 | 1 463 | 600 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 7 535 | 10 088 | 4 580 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe brutto | 92 789 | 77 634 | 104 631 |
| Udzielone pożyczki | 5 657 | 5 730 | 5 708 |
| Minus: odpis aktualizujący wartości należności | -49 406 | -49 474 | -7 200 |
| Należności finansowe netto | 49 040 | 33 890 | 103 139 |
| Należności z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń | 471 | 41 | 1 406 |
| Zaliczki wpłacone | 2 382 | 4 006 | 801 |
| Pozostałe należności | 9 278 | 10 676 | 5 096 |
| Minus: odpisy aktualizujące wartość należności | -142 | -142 | -142 |
| Należności niefinansowe netto | 11 989 | 14 581 | 7 161 |
| Ogółem | 61 029 | 48 471 | 110 300 |
| W tym: długoterminowe | 2 741 | 3 753 | 4 511 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności krótkoterminowe |
58 288 | 44 718 | 105 789 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 257 | 144 | 44 254 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Grupy, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| Okres od 1.01.2016 r. do30.06.2016 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 31.12.2015 r. |
Okres od 1.01.2015 r. do 30.06.2015 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 49 616 | 8 682 | 8 682 |
| Utworzenie odpisu* | 90 | 45 858 | 762 |
| Należności spisane w trakcie roku, jako nieściągalne | - | 4 726 | 1 880 |
| Odwrócenie kwot niewykorzystanych | 158 | 198 | 222 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 49 548 | 49 616 | 7 342 |
Utworzenie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych oraz finansowych skonsolidowanego rachunku zysków i strat (nota od 14 do 16).
*Na wysokość utworzonych w 2015 roku odpisów znacząco wpłynął odpis aktualizujący w kwocie 43 848 tys. zł na należność przysługującą od HW Pietrzak Holding S.A. , o czym Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 34/2016.
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| W walucie polskiej (złoty polski) | 17 275 | 6 544 | 51 163 |
| W walutach obcych ( wg walut po przeliczeniu na zł) |
29 062 | 24 603 | 47 837 |
| - w walucie EURO | 6 567 | 5 773 | 11 405 |
| Ogółem | 46 337 | 31 147 | 99 000 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 2 024 | 5 771 | 11 940 |
| Środki pieniężne razem | 2 024 | 5 771 | 11 940 |
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|
| A | Zwykłe | 4 314 000 | 13 330 | 01-06-1995 |
| B | Zwykłe | 3 000 000 | 9 270 | 28-04-1997 |
| C | Zwykłe | 3 074 433 | 9 500 | 19-09-2003 |
| D | Zwykłe | 1 883 193 | 5 819 | 20-05-2005 |
| E | Zwykłe | 12 271 626 | 37 920 | 14-01-2008 |
| Kapitał podstawowy razem | 24 543 252 | 75 839 |
Wartość nominalna jednej akcji wynosi 3,09 zł.
Wszystkie akcje wyemitowane przez Spółkę zostały w pełni opłacone.
Zgodnie z Uchwałą nr 2/2010 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia "FERRUM" S.A. z dnia 25 listopada 2010r. oraz Uchwałą Zarządu nr 278/VI/11 Spółka 7 września 2011r. rozpoczęła skup akcji własnych.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Po uzyskaniu pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, Zarząd postanowił zakończyć skup akcji własnych w dniu 29 marca 2012 r.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku w ramach rozpoczętego programu skupu nabyto 1 386 386 akcji za kwotę 12 899 tys. zł .
Na akcjach własnych został ustanowiony zastaw rejestrowy na rzecz WĘGLOKOKSU S.A. o czym Ferrum S.A. poinformowała w Raporcie bieżącym nr: 24/2016.
| Akcjonariusz | Ilość akcji | % udział w kapitale zakładowym |
Ilość głosów na WZ |
% udział w ogólnej liczbie głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Pan Sławomir Bajor wraz z "B.S.K. | ||||
| Return S.A. oraz z podmiotami | 6 979 732 | 28,44% | 6 979 732 | 28,44% |
| powiązanymi* | ||||
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 121 877 | 12,72% | 3 121 877 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 177 123 | 8,87% | 2 177 123 | 8,87% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. |
5 147 730 | 20,97% | 5 147 730 | 20,97% |
| HW Pietrzak Holding S.A. | 1 229 112 | 5,01% | 1 229 112 | 5,01% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 4 501 292 | 18,34% | 4 501 292 | 18,34% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
W tabeli zaprezentowano pośrednie udziały:
*Podmioty powiązane z Panem Bajorem posiadają łącznie 6 979 732 akcji "FERRUM" S.A., stanowiących 28,44% udziału w kapitale zakładowym ''FERRUM" S.A., uprawniających do 6 979 732 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 28,44% ogólnej liczby głosów w "FERRUM" S.A. Podmiotami posiadającymi przy tym samodzielnie powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów Ferrum S.A. są PKO BP S.A., ArcelorMittal Poland S.A. oraz ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. które posiadają bezpośrednio odpowiednio 5 147 730 akcji FERRUM S.A., co stanowi 20,97% kapitału zakładowego oraz 3 121 877 akcji FERRUM S.A., co stanowi 12,72% kapitału zakładowego oraz 2 177 123 akcji Ferrum S.A. co stanowi 8,87% kapitału zakładowego.
| % udział w kapitale |
Ilość głosów na | % udział w ogólnej liczbie |
||
|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Ilość akcji | zakładowym | WZ | głosów na WZ |
| Pan Sławomir Bajor wraz z "B.S.K. | ||||
| Return S.A. oraz z podmiotami | 6 979 732 | 28,44% | 6 979 732 | 28,44% |
| powiązanymi* | ||||
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 122 687 | 12,72% | 3 122 687 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 624 045 | 10,69% | 2 624 045 | 10,69% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. |
5 434 648 | 22,14% | 5 434 648 | 22,14% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 4 995 754 | 20,36% | 4 995 754 | 20,36% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
W tabeli zaprezentowano pośrednie udziały:
*Podmioty powiązane z Panem Bajorem posiadają łącznie 6 979 732 akcji "FERRUM" S.A., stanowiących 28,44% udziału w kapitale zakładowym ''FERRUM" S.A., uprawniających do 6 979 732 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 28,44% ogólnej liczby głosów w "FERRUM" S.A. Podmiotami posiadającymi przy tym samodzielnie powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów Ferrum S.A. są PKO BP S.A., ArcelorMittal Poland S.A. oraz ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. które posiadają bezpośrednio odpowiednio 5 434 648 akcji FERRUM S.A., co stanowi 22,14% kapitału zakładowego oraz 3 122 687 akcji FERRUM S.A., co stanowi 12,72% kapitału zakładowego oraz 2 624 045 akcji Ferrum S.A. co stanowi 10,69% kapitału zakładowego.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| z tytułu: | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 2 938 | 2 548 | 3 057 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 602 | 610 | 637 |
| Razem | 3 540 | 3 158 | 3 694 |
| Krótkoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 513 | 548 | 496 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 85 | 67 | 35 |
| Pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze | 779 | 705 | 805 |
| Razem | 1 377 | 1 320 | 1 336 |
Wysokość zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na 30.06.2016 r. została wyliczona przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego.
Główne zastosowane założenia aktuarialne:
1) Na wyliczenie rezerwy istotne znaczenie wywarła wysokość stopy dyskontowej, która odzwierciedla zmianę wartości pieniądza w czasie. W założeniach przyjęto stopę dyskontową opartą na aktualnej rentowności obligacji skarbowych. W celu ustalenia dyskonta dla okresu, który znajduje się pomiędzy znanymi terminami wykupu obligacji skarbowych (od 2 do 10 lat) zastosowano prognozę opartą na funkcji liniowej, natomiast dla okresów krótszych niż 2 lata lub dłuższych niż 10 lat oszacowano stopę dyskontową poprzez ekstrapolację bieżącego oprocentowania obligacji skarbowych wzdłuż krzywej rentowności opartej na funkcji logarytmicznej.
Stopa dyskontowa przyjęta do kalkulacji rezerw na 30.06.2016 r. wynosi 2,73%.
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Liczba pracowników | 461 | 461 | 455 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe, w tym: | 67 819 | 53 350 | 121 597 |
| - wobec jednostek powiązanych | 33 | 803 | 53 622 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 9 584 | 7 002 | 8 253 |
| Zobowiązania wobec banku z tytułu faktoringu | 1 280 | 8 312 | 10 957 |
| Zobowiązania z tyt. nabytych wierzytelności* | 41 717 | 46 235 | - |
| Zobowiązania pozostałe | 1 345 | 1 344 | 668 |
| Zobowiązania finansowe razem | 121 745 | 116 243 | 141 475 |
| Zobowiązania niefinansowe, w tym: | 21 633 | 19 735 | 17 306 |
| Przychody przyszłych okresów | 3 067 | 2 207 | 2 443 |
| Pozostałe zobowiązania, w tym: | 18 566 | 17 528 | 14 863 |
| - zobowiązania z tyt. wynagrodzeń | 1 720 | 1 543 | 1 814 |
| - zobowiązania z tyt. podatków, ceł i innych świadczeń | 13 435 | 11 073 | 10 428 |
| - zaliczki otrzymane | 2 220 | 4 256 | 1 815 |
| - zobowiązania pozostałe | 1 191 | 656 | 806 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Razem zobowiązania handlowe i pozostałe Zobowiązania |
143 378 | 135 978 | 158 781 |
|---|---|---|---|
| W tym część: Długoterminowa Krótkoterminowa |
46 213 97 165 |
45 392 90 586 |
7 922 150 859 |
* W dniu 23 lipca 2015 Ferrum S.A. opublikowała Raport bieżący nr 50/2015, którym poinformowała o zawarciu porozumienia w sprawie wierzytelności mFaktoring wobec FERRUM, na mocy którego Spółka uznała wierzytelność posiadaną przez mFaktoring względem FERRUM S.A. w wysokości 49 ,9 mln zł. Wierzytelność w wysokości wskazanej wynika z transakcji handlowych z tytułu dostaw wyrobów stalowych zawieranych pomiędzy Spółką a HW Pietrzak. Wierzytelność HW Pietrzak została nabyta przez mFaktoring w ramach umowy faktoringu łączącej HW Pietrzak i mFaktoring.
W dniu 23 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. podpisała pakiet powiązanych ze sobą dokumentów określających nowy model restrukturyzacji zadłużenia.
Na mocy podpisanych ugód spłata wierzytelności z mFaktoringiem w wysokości 43,5 mln zł oraz 0,65 mln EUR została wydłużona do 31 grudnia 2020 roku.
Zgodnie z zawartą ugodą Ferrum S.A. do dnia sporządzenia sprawozdania dokonała spłaty wierzytelności w wysokości 4 496 tys. zł.
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Do roku | 3 446 | 2 458 | 2 507 |
| Od roku do 5 lat | 6 138 | 4 544 | 5 746 |
| Powyżej 5 roku | - | - | - |
| Razem | 9 584 | 7 002 | 8 253 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 9 584 | 7 002 | 8 253 |
| Przyszłe zobowiązania z tyt. odsetek | 801 | 917 | 1 133 |
| Minimalne płatności leasingowe | 10 385 | 7 919 | 9 386 |
Grupa jako leasingobiorca na 30 czerwca 2016 roku oraz 31 grudnia 2015 roku posiada umowy leasingowe o charakterze finansowym. Umowy dotyczą głównie środków transportu oraz urządzeń technicznych i zawierane są głównie na okres 3 lat.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Grupy, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 | 30.06.2015 r. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | ||
| Ogółem | - | 275 | - | 300 | - | 190 | |
| Krótkoterminowe | - | 275 | - | 300 | - | 190 | |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - |
Grupa wycenia instrumenty pochodne w wartości godziwej przez wynik finansowy z zastosowaniem technik wyceny opartych na danych rynkowych (Level 2 zgodnie z MSSF).
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Kredyty i pożyczki | 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Kredyty bankowe/pożyczki | 44 426 | 46 643 | 3 652 |
| 44 426 | 46 643 | 3 652 | |
| Krótkoterminowe | |||
| Kredyty bankowe/pożyczki | 22 644 | 10 531 | 65 484 |
| Kredyt w rachunku bieżącym | 1 782 | 12 504 | 9 525 |
| 24 426 | 23 035 | 75 009 | |
| Razem kredyty i pożyczki | 68 852 | 69 678 | 78 661 |
Wartość godziwa kredytów nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej, ponieważ wpływ dyskonta nie jest znaczący.
Wartość zobowiązań wobec mFaktoring została opisana w ( nota 9).
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|---|
| Złoty polski | 68 852 | 69 678 | 78 661 |
| Ogółem | 68 852 | 69 678 | 78 661 |
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | 30.06.2016 r. | ||
|---|---|---|---|---|
| O zmiennym oprocentowaniu: | 2 471 | 14 467 | 3 239 | |
| - wygasające w ciągu jednego roku | ||||
Limity wygasające w ciągu jednego roku to limity przyznawane na okres jednego roku.
| Kwota | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki, siedziba |
wg | kredytu/pożyczki stan na |
Termin spłaty |
Warunki oprocentowania |
|
| umowy | 30.06.2016 | Zabezpieczenia | |||
| ING Bank Śląski S.A. Katowice |
25 000 | 1 757 | 30.12.2016 | 1 M WIBOR+marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/0013221 0/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty wierzytelności w Banku |
| ING Bank Śląski S.A. Katowice |
25 000 | 23 836 | 31.12.2020 | 1M WIBOR+marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/0013221 0/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty wierzytelności w Banku |
| Bank Millennium S.A. |
15 000 | 14 998 | 31.12.2020 | 1 M WIBOR+marża |
Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3, KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K/00132 210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla któeych jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spólki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. |
| Bank Millennium S.A. |
45 000 | 14 540 | 31.12.2018 | 1 M WIBOR+marża |
Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3, KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K/00132 210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla któeych jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spólki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. |
| Śląski Bank Spółdzielczy "SILESIA" |
6 899 | 4 642 | 31.12.2017 | 3 M WIBOR+marża |
Hipoteka do kwoty 18 mln zł na prawie wieczystego użytkowania nieruchomości obejmującej działkę grunt nr 20/39 objętej kw nr KA1K/00129388/5, cesja wierzytelności z polisy ubezp., sądowy zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 5 mln zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, weksel własny in blanco |
| mBank | 5 400 | 4 941 | 05.01.2017 | 1 M WIBOR+marża |
Hipoteka umowna na nieruchomości objętej kw nr KA1K/00057434/7, cesja wierzytelności z polisy ubezp., poręczenie FERRUM SA |
| Raiffeisen | 6 000 | 3 988 | 21.12.2016 | 1 M WIBOR+marża |
Hipoteka łączna do kwoty 15 mln na nieruchomości objętej kw nr KA1K/00052098/4 oraz kw nr KA1K/00112960/7 wraz z cesją z umowy ubezpieczenia w/w nieruchomości; cesja wierzytelności przysługujących kredytobiorcy z tytułu finansowanych kontraktów |
| Razem wartość kredytów wyceniona w skorygowanej cenie nabycia |
68 852 |
W dniu 23 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. podpisała pakiet powiązanych ze sobą dokumentów określających nowy model restrukturyzacji zadłużenia.
Na w/w pakiet dokumentów składają się odrębne, ale analogiczne co do modelu ugody z Finansującymi dotyczące wydłużenia terminu ostatecznej spłaty do 31 grudnia 2020 r. harmonogramu spłaty przez Spółkę wymagalnych i objętych ugodami wierzytelności wobec Finansujących z tytułu umów kredytowych zawartych z tymi instytucjami w latach poprzednich w kwotach jak poniżej:
względem Banku ING w wysokości 26 045 tys. zł w tym z tytułu kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 23 836 tys. zł oraz z tytułu kredytu terminowego w wysokości 2 209 tys. zł;
względem Banku Millenium w wysokości 30 667 tys. zł w tym z tytułu kredytu rewolwingowego w wysokości 15 669 tys. zł oraz z tytułu kredytu w rachunku bieżącym 14 998 tys. zł
Na mocy Ugód Spółka potwierdziła, iż wierzytelności Finansujących są wymagalne, intencją stron nie jest zmiana tego wymagalnego charakteru, a jedynie rozłożenie spłaty tych wierzytelności na raty.
Na mocy Ugód spłata wymagalnych wierzytelności następować będzie w ratach o zmiennej wysokości, przy czym należność główna spłacana będzie w okresach kwartalnych począwszy od września 2016 r.
Ugody weszły w życie 15 stycznia 2016 roku po spełnieniu szeregu warunków o charakterze gospodarczym, administracyjnym, korporacyjnym oraz formalno-prawnym, takich w szczególności jak: dostarczenie Finansującym dokumentacji potwierdzającej ich wzajemne respektowanie wierzytelności wobec FERRUM, wymaganych prawem zgód organów korporacyjnych Emitenta zatwierdzających warunki Ugód, stosownych oświadczeń, przedłożenie oraz akceptacja przez Finansujących warunków nawiązywanej przez Emitenta ze stronami trzecimi współpracy handlowej.
| Przychody ze sprzedaży | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 140 077 | 129 108 |
| Przychody ze sprzedaży zbiorników | 997 | 848 |
| Przychody z pozostałej działalności | 1 322 | 1 337 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 6 412 | 54 744 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 148 808 | 186 037 |
| Koszty według rodzaju | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 6 421 | 5 856 |
| Zużycie materiałów i energii | 90 812 | 89 855 |
| Usługi obce | 11 379 | 11 717 |
| Podatki i opłaty | 4 855 | 4 355 |
| Wynagrodzenia | 14 140 | 13 455 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 3 462 | 3 277 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 375 | 366 |
| Koszty według rodzaju, razem | 131 444 | 128 881 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -8 422 | -1 273 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 1 096 | 37 |
| Koszty sprzedaży | 2 503 | 3 411 |
| Koszty ogólnego zarządu | 11 073 | 9 904 |
| Koszt własny sprzedanych produktów | 125 194 | 116 802 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 6 039 | 53 601 |
| Koszt własny sprzedaży | 131 233 | 170 403 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | - | 248 |
| Rozliczenie dotacji na prace rozwojowe | 235 | 133 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących na należności | 64 | 161 |
| Odszkodowania, reklamacje | 184 | 223 |
| Odwrócenie odpisu aktualiz. na produkcje w toku | 705 | - |
| Odwrócenie odpisu na materiały | 86 | 102 |
| Odwrócenie odpisu aktualiz. na wyroby gotowe | 1 249 | - |
| Inne przychody operacyjne | 246 | 113 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 2 769 | 980 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Pozostałe koszty operacyjne | 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | 1 350 | - |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 33 | 597 |
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| Odpisy aktualizujące zapasy produktów gotowych | - | - |
| Odpisy aktualizujące zapasy materiałów | - | 125 |
| Odszkodowania, reklamacje | 3 | 6 |
| Koszty nietrafionej budowy środków trwałych | - | - |
| Koszty z tytułu zabezpieczeń | - | - |
| Inne koszty operacyjne | 86 | 144 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 1 472 | 872 |
| Przychody finansowe | 30.06.2016 r. | 30.06.2015r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | 25 | 28 |
| Przychody z tyt. odsetek od kontrahentów | 92 | 899 |
| Przychody z tyt. odsetek od pożyczek | - | 128 |
| Umorzenie odsetek | 401 | 341 |
| Pozostałe przychody finansowe | 62 | 178 |
| Przychody finansowe razem | 580 | 1 574 |
| Koszty finansowe | ||
| Wynik na różnicach kursowych | - | - |
| Odsetki, prowizje od kredytów bankowych | 1 849 | 2 506 |
| Inne odsetki | 396 | 1 560 |
| Opłaty leasingowe | 145 | 183 |
| Prowizje od gwarancji bankowych | - | - |
| Opłaty z tytułu faktoringu | - | - |
| Inne koszty finansowe | 166 | 22 |
| Koszty finansowe razem | 2 556 | 4 271 |
Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli Grupa posiada możliwy do wyegzekwowania tytuł prawny do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych i jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Grupa w sprawozdaniu finansowym wykazuje następujące kwoty:
| 30.06.2016 r. | 31.12.2015 r. | |
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 17 167 | 17 797 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 21 927 | 21 901 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego – netto | 4 760 | 4 104 |
Zmiany stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku przedstawiają się w sposób następujący:
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych |
Zobowiązania nieuregulowane zgodnie z art.15b CIT |
Wycena aktywów obrotowych |
Strata podatkowa do rozliczenia |
Pozostałe Zobowiązania |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 1 007 | - | 1 713 | 4 183 | 329 | 7 232 |
| Korekta lat poprzednich | 1 228 | - | 1 228 | |||
| Na dzień 1 stycznia 2015 (dane przekształcone) |
1 007 | 1 228 | 1 713 | 4 183 | 329 | 8 460 |
| a) zwiększenia | 89 | 11 833 | 3 296 | - | 347 | 15 565 |
| b) zmniejszenia | 113 | 1 228 | 993 | 3 886 | 8 | 6 228 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 983 | 11 833 | 4 016 | 297 | 668 | 17 797 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 983 | 11 833 | 4 016 | 297 | 668 | 17 797 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| a) zwiększenia | 158 | - | 339 | 4 262 | 212 | 4 971 |
| b) zmniejszenia | 16 | 4 524 | 716 | 297 | 48 | 5 601 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 1 125 | 7 309 | 3 639 | 4 262 | 832 | 17 167 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Rezerwa na różnicę pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową |
Rezerwa na wycenioną nieruchomość inwestycyjną |
Pozostałe | Razem |
|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2015 | 10 847 | 10 500 | 312 | 21 659 |
| Korekta lat poprzednich | -562 | -562 | ||
| Na dzień 1 stycznia 2015(przekształcone) |
10 285 | 10 500 | 312 | 21 097 |
| a) zwiększenia | 418 | - | 1 996 | 2 414 |
| b) zmniejszenia | 741 | 228 | 641 | 1 610 |
| Na dzień 31 grudnia 2015 | 9 962 | 10 272 | 1 667 | 21 901 |
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 9 962 | 10 272 | 1 667 | 21 901 |
| a) zwiększenia | - | - | 518 | 518 |
| b) zmniejszenia | 326 | - | 166 | 492 |
| Na dzień 30 czerwiec 2016 | 9 636 | 10 272 | 2 019 | 21 927 |
| 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy bieżący | 69 | 596 |
| Podatek odroczony | 662 | -1 196 |
| 731 | -600 |
Podstawowy zysk/stratę na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu roku.
| 30.06.2016 r. | 30.06.2015 r. | |
|---|---|---|
| Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej | 2 589 | 330 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Podstawowy zysk/stratę na jedną akcję | 0,11 | 0,01 |
Rozwodniony zysk na akcję wylicza się, korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zmiana na potencjalne akcje zwykłe powodując rozwodnienie. Spółka nie posiada instrumentów powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych, w związku z powyższym rozwodniony zysk na akcję jest równy wskaźnikowi podstawowemu zysku na akcję.
Grupa wg stanu na dzień 30.06.2016r. posiada zobowiązania warunkowe (gwarancje bankowe i ubezpieczenia) na kwotę 1 551 tys. zł oraz 1 254 tys. EUR wobec Alior Banku, Raiffeisen Bank Polska S.A., oraz Towarzystwa Ubezpieczeń ERGO HESTIA z tytułu otrzymanych gwarancji dla odbiorców na właściwe usunięcie wad i usterek, dobrego wykonania oraz zwrotu zaliczki.
Aktywa i zobowiązania warunkowe nie zmieniły się istotnie w stosunku do stanu na 31.12.2015 r.
W Grupie po dniu kończącym okres sprawozdawczy nie miały miejsca zdarzenia gospodarcze, które powinny być ujęte w sprawozdaniu.
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki nie podjęło decyzji o wypłacie dywidendy .
a) Saldo rozrachunków z tytułu dostaw i usług
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 235 | 3 228 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | 44 019 | 50 394 |
| Razem | 44 254 | 53 622 |
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | - | 99 |
| Razem | - | 99 |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 1 826 | - |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | - | 50 479 | 792 |
| Razem | - | 52 305 | 792 |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 60 | 3 154 | - |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. ( znaczący inwestor) | 102 | 53 174 | - |
| Razem | 162 | 56 328 | - |
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 144 | 743 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. * | 43 848 | 60 |
| Odpis aktualizujący | 43 848 | - |
| Razem | 144 | 803 |
* Na należność przysługującą od HW Pietrzak Holding S.A. został utworzony odpis aktualizujący w kwocie 43 848 tys. zł, o czym Spółka poinformowała w Raporcie bieżącym nr 34/2016
Na dzień 31 grudnia 2015 roku Grupa FERRUM wykazuje saldo zobowiązań wobec kontrahenta ARCELORMITTAL FLAT CARBON EUROPE w wysokości 565 tys. zł.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Produkty | Towary | Pozostałe | |
|---|---|---|---|
| Nazwa spółki | i usługi | i materiały | przychody |
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 44 | 3 230 | 251 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. | 697 | 50 641 | 847 |
| Razem | 741 | 53 871 | 1 098 |
| Produkty | Towary | Pozostałe | |
|---|---|---|---|
| Nazwa spółki | i usługi | i materiały | koszty |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 203 | 3 154 | 4 |
| HW PIETRZAK HOLDING S.A. | 204 | 53 911 | - |
| Razem | 407 | 57 065 | 4 |
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 187 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 70 | 33 |
| Razem | 257 | 33 |
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| - | - | - |
| Razem | - | - |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 4 | 1 632 | 27 |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 58 | - | - |
| Razem | 62 | 1 632 | 27 |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 27 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | - | - | - |
| Razem | - | 27 | - |
W roku 2016 wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi w tym z BSK Return S.A., ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A.., były to jednak transakcje o charakterze typowym i rynkowym, których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez te spółki.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku Grupa korzystała z porad Kancelarii "Leśnodorski, Ślusarek i Wspólnicy" spółka komandytowa reprezentowaną przez Pana Bogusława Leśnodorskiego, który w Spółce pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Wartość zakupionych usług w I półroczu 2016 roku wyniosła 200 tysięcy złotych.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2015r. wyniosło 734 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2015r. wyniosło 203 tysiące złotych.
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 599 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 181 tysiące złotych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana.
Zarząd analizuje segmenty poprzez pryzmat poszczególnych jednostek na podstawie sprawozdawczości finansowej. Wyróżnione zostały 3 segmenty:
segment rur – produkty oferowane przez "FERRUM" S.A.
segment konstrukcji spawanych – produkty oferowane przez ZKS Ferrum S.A.
pozostałe segmenty
Segmenty sprawozdawcze zostały zanalizowane na poziomie zysku brutto ze sprzedaży.
W raporcie sporządzonym na 30 czerwca 2016 roku zaprezentowano 2 segmenty główne, a wyłączenia konsolidacyjne zostały ujęte w ramach poszczególnych segmentów.
| Segmenty branżowe Grupy 30.06.2015 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, w tym: |
158 688 | 27 291 | 58 | 186 037 |
| - sprzedaż na zewnątrz grupy | 158 688 | 27 291 | 58 | 186 037 |
| Zysk z działalności operacyjnej |
-2 120 | 4 539 | 8 | 2 427 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
-4 744 | 4 466 | 8 | -270 |
| Amortyzacja | 4 894 | 961 | 1 | 5 856 |
| Aktywa segmentu Zobowiązania segmentu |
293 462 226 623 |
58 511 28 026 |
228 25 |
352 201 254 674 |
| Segmenty branżowe Grupy 31.12.2015 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, | 253 009 | 58 365 | - | 311 374 |
| w tym: - sprzedaż na zewnątrz grupy - sprzedaż wewnątrz grupy |
253 009 | 58 365 | - | 311 374 - |
| Zysk z działalności operacyjnej |
-58 711 | 6 741 | - | -51 970 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
-64 327 | 6 217 | - | -58 110 |
| Amortyzacja | 9 831 | 2 197 | - | 12 028 |
| Aktywa segmentu | 201 387 | 61 134 | 197 | 262 718 |
| Zobowiązania segmentu | 184 671 | 30 030 | 24 | 214 725 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Segmenty branżowe Grupy 30.06.2016 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, w tym: |
118 467 | 30 341 | - | 148 808 |
| - sprzedaż na zewnątrz grupy | 118 467 | 30 341 | - | 148 808 |
| Zysk z działalności operacyjnej |
2 570 | 2 700 | 26 | 5 296 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
963 | 2 320 | 37 | 3 320 |
| Amortyzacja | 5 055 | 1 366 | - | 6 421 |
| Aktywa segmentu Zobowiązania segmentu |
204 490 187 851 |
68 168 34 337 |
114 27 |
272 772 222 215 |
Grupa Kapitałowa "FERRUM" S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2016 roku
(w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||
|---|---|---|---|
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
| 2016-08-26 | Konrad Miterski | Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający |
|
| 2016-08-26 | Krzysztof Kasprzycki | Wiceprezes Zarządu, Dyrektor Zakładu |
|
| 2016-08-26 | Włodzimierz Kasztalski | Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu |
| Data | Imie i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 2016-08-26 | Barbara Sterkowicz | Prokurent Główny Księgowy |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.