Best S.A.

Capital/Financing Update • Nov 7, 2016

W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 85/2016 z dnia 27 października 2016 r., Zarząd BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Spółka) informuje, że łączne koszty emisji obligacji serii R1 (Obligacje) wyniosły 1.148 tys. złotych, w tym:

1. koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty – 1.001 tys. złotych,

2. koszty sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa - 72 tys. złotych,

3. koszty promocji oferty - 75 tys. złotych.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą obligacji. Koszty wspólne dla całego programu emisji obligacji zostały zakwalifikowane do kosztów emisji Obligacji proporcjonalnie do wartości tej emisji, przy założeniu zrealizowania całego programu na łączną kwotę 200 mln złotych. Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jedną Obligację wyniósł 2,30 zł.

Koszty emisji będą obciążać wynik finansowy Spółki. Pozycje kosztów bezpośrednio związanych z emisją Obligacji zostaną uwzględnione przy obliczaniu zamortyzowanego kosztu zobowiązania finansowego. Będą one odnoszone w ciężar kosztów finansowych w okresie trwania tej serii Obligacji z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.

Emisja Obligacji nastąpiła w ramach prospektu emisyjnego podstawowego zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 3 października 2016 r. oraz w oparciu o ostateczne warunki emisji Obligacji opublikowane w dniu 6 października 2016 r.