Best S.A.

Capital/Financing Update • Jan 26, 2017

W nawiązaniu do raportu bieżącego nr 7/2017 z dnia 18 stycznia 2017 r., Zarząd BEST S.A. z siedzibą w Gdyni (Spółka) informuje, że łączne koszty emisji obligacji serii R2 (Obligacje) wyniosły 657 tys. złotych, w tym:

1. koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty – 540 tys. złotych,

2. koszty sporządzenia prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa - 52 tys. złotych,

3. koszty promocji oferty - 65 tys. złotych.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą obligacji. Koszty wspólne dla całego programu emisji obligacji zostały zakwalifikowane do kosztów emisji Obligacji proporcjonalnie do wartości tej emisji, przy założeniu zrealizowania całego programu na łączną kwotę 200 mln złotych. Średni koszt przeprowadzenia subskrypcji przypadający na jedną Obligację wyniósł 2,19 zł.

Koszty emisji będą obciążać wynik finansowy Spółki. Pozycje kosztów bezpośrednio związanych z emisją Obligacji zostaną uwzględnione przy obliczaniu zamortyzowanego kosztu zobowiązania finansowego. Będą one odnoszone w ciężar kosztów finansowych w okresie trwania tej serii Obligacji z zastosowaniem efektywnej stopy procentowej.

Emisja Obligacji nastąpiła w ramach zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego: w dniu 3 października 2016 r. prospektu emisyjnego podstawowego oraz w dniu 11 stycznia 2017 r. aneksu do prospektu emisyjnego podstawowego, które razem stanowią prospekt emisyjny podstawowy, a także w oparciu o ostateczne warunki emisji Obligacji opublikowane w dniu 12 stycznia 2017 r.