Termo-Rex S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 17, 2017

Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego Termo-Rex SA

za 2016 rok

10.03.2017

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Sprawozdawczość według segmentów
Informacje o instrumentach finansowych wg stanu na 31.12.2016r
Dane o pozycjach pozabilansowych
Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa
Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej
Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy
Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji
Informacje o przeciętnym zatrudnieniu u Emitenta w 2016 roku z podziałem na grupy zawodowe 8
Informacje o łącznej wartości wypłaconych wynagrodzeń i nagród (w pienigdzu i naturze) wypłaconych lub należnych odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących w Spółce
Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących
Informacja o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów 20bowiązujących
Informacje dotyczące umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych 10
Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres
Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym
Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a Emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów
Korekty podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat związane z przekroczeniem średniorocznej stopy inflacji
Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym i danych porównywalnych,

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok Jaworzno 10.03.2017r.

Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego. 11
Dokonane korekty błędów podstawowych
Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności
Wskazanie, że sprawozdanie finansowe sporządzono za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie spółek 11
Niestosowanie w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności
Istotne zmiany stanu aktywów, pasywów jednostki podporządkowanej objętej sprawozdaniem skonsolidowanym 11
Podstawa nie sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Jednostki. dla których Emitent jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczona odpowiedzialność materialną 12

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

Sprawozdawczość według segmentów

Wyszczególnienie	ZPMIO	HURT	ZGP	ZOC	STB	Ogółem
Przychody segmentu	2481	3 2 1 3	1490	7 1 8 1	12926	27 29 1
Koszty segmentu	2 2 6 5	2444	819	4 4 8 4	11 682	21 694
Wynik segmentu	216	769	671	2697	1 2 4 4	5597
Poz. przychody operacyjne i finansowe						113
Poz. koszty operacyjne i finansowe						228
do sprzedaży przypisane Koszty segmentu	$\overline{7}$	514	90	20	1 1 3 0	1761
Koszty ogólnego zarządu	175	311	244	1 2 3 3	502	2465
Zysk brutto						1 2 5 6
Pod. dochodowy						328
Zysk netto						928
Nakłady inwestycyjne	6	3	$\overline{\phantom{a}}$	287	10	308
Nakłady inwestycyjne nie przypisane do segmentu						45
Amortyzacja	7	48	127	196	165	543
do nie Amortyzacja przypisana segmentu						230

• ZPMIO /Zakład Produkcji Maszyn i Osprzętu/ zajmujący się produkcją maszyn do obróbki cieplnej, produkcją i regeneracją osprzętu, produkcją narzędzi do obróbki cieplnej, serwisem maszyn do oporowej i indukcyjnej obróbki cieplnej.
• HURT /Hurtownia Elektroinstalacyjna/ zajmująca się sprzedażą izolacji termicznych, ceramiki technicznej, art. elektroinstalacyjnych,
• /Zakład Gospodarowania Popiołami/ zajmujący się pozyskiwaniem, przetwarzaniem i sprzedażą popiołów ZGP powstałych w procesie spalania węgla kamiennego.
• ZOC /Zakład Obróbki Cieplnej/ zajmujący się kompleksowymi usługami obróbki cieplnej.
• /Stacja paliw/ zajmująca się handlem paliwami płynnymi oraz handlem pozostałymi artykułami prowadzonymi STB przez stacje paliw.

Informacje o instrumentach finansowych wg stanu na 31.12.2016r

Lp.	Tytuł	31.12.2016	31.12.2015
$\mathbf{1}$	Jednostki powiązane
$\alpha$	aktywa przeznaczone do obrotu
$\boldsymbol{b}$	pożyczki udzielone, należności własne	34
	- pożyczki	34
	- należności handlowe

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok

Jaworzno 10.03.2017r.

$\overline{A}$

$\epsilon$	aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	0	0
$\left( d \right)$	aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	$\boldsymbol{0}$	0
$\epsilon$	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	33	0
2.	Jednostki, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale netto
$\alpha$	aktywa przeznaczone do obrotu	0	0
b)	pożyczki udzielone, należności własne	153	14
	- pożyczki	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
	- należności handlowe	153	14
c)	aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	$\boldsymbol{0}$	0
$\left( d \right)$	aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	$\boldsymbol{0}$	$\boldsymbol{0}$
$\epsilon$	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	292	0
$\overline{3}$ .	Pozostałe jednostki
$\alpha$	aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	$\boldsymbol{0}$	0
$\left(b\right)$	pożyczki udzielone, należności własne	5843	3 2 1 5
	- pożyczki	0	0
	- należności handlowe	5515	2542
	- środki pieniężne	328	673
c)	aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	$\theta$	0
$\left d \right $	aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	502	477
	- akcje	502	477
$\epsilon$	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	5061	2884
	- kredyty, pożyczki	1 1 0 3	1378
	- zobowigzania handlowe	3958	1506

Zmiany instrumentów finansowych	Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu	Zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu	Pożyczki udzielone i należności własne	Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności	Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży
Wartość brutto na początek		2884	4 1 5 1		252
okresu
- kredyty, pożyczki	0	1378	0	0
zobowiązania handlowe	0	1506	$\theta$
pożyczki	0	0	0	0
- należności	0	0	3478	0
- środki pieniężne	0	0	673	0
akcje	0				252
Zwiększenia	0	26 546	62 853	0
- kredyty, pożyczki	0	59
- zobowiązania handlowe	0	26 487	Ω
- pożyczki	0	0	34	0
- należności	0	0	33 693	0	Ω
środki pieniężne	0	0	29 136
akcje	0		0
Zmniejszenia	0	24 044	60 069	0	Ω
- kredyty, pożyczki	0	334	Ω
- zobowiązania handlowe	0	23 710	0	0
- pożyczki	0	Ω	n
- należności	0	О	30588	0	Ω

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok

Jaworzno 10.03.2017r.

	Aktywa	Zobowiązania	Pożyczki	Aktywa finansowe	Aktywa
Zmiany instrumentów finansowych	finansowe	finansowe	udzielone i	utrzymywane do	finansowe
	przeznaczone	przeznaczone	należności	terminu	dostępne do
	do obrotu	do obrotu	własne	wymagalności	sprzedaży
- środki pieniężne	0	0	29 481	0	0
- akcje Wartość brutto na koniec	0	Ω	0	$\overline{0}$	0
okresu	0	5386	6935	0	252
Odpisy na początek okresu	0	0	865	0	50
- należności	0	0	890	0	$\Omega$
- akcje	0	0	$\Omega$	$\overline{0}$	50
Zwiększenia	0	0	25	0	0
- należności	0	0	25	0	0
- akcje	0	0	0	0	0
Zmniejszenia	0	0	0	0	0
- należności	0	0	0	0	$\overline{0}$
Odpisy na koniec okresu	0	0	915	0	50
- należności	0	0	915	0	0
- akcje	0	0	0	0	50
Aktualizacja na początek	0	0	0	0	275
- akcje	0	0	0	$\overline{0}$	275
Zwiększenia	0	0	0	0	25
Zmniejszenia	0	0	0	0	$\boldsymbol{0}$
Aktualizacja na koniec	0	0	0	0	300
Wartość netto na początek okresu	0	2884	2598	0	477
- kredyty, pożyczki	0	1378	0	$\overline{0}$	0
- zobowiązania handlowe	0	1506	0	0	$\boldsymbol{0}$
- pożyczki	0	0	$\theta$	$\overline{0}$	0
- należności	0	0	2588	0	0
- środki pieniężne	0	0	268	0	0
- akcje	0	0	0	0	477
Wartość netto na koniec okresu	0	5386	6030	0	502
- kredyty, pożyczki	0	1 103	0	$\overline{0}$	0
zobowiązania handlowe	0	4 2 8 3	0	$\overline{0}$	0
- pożyczki	O	0	34	$\overline{0}$	$\overline{0}$
należności	0	0	5668	0	0
- środki pieniężne	0	0	328	0	0
- akcje	0	0	0	0	502

Dane o pozycjach pozabilansowych

w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez Emitenta gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych.

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancja bankowa Nr KLG7742IN12 na mocy której została udzielona na rzecz Polskiego Koncernu Naftowego ORLEN SA z siedzibą w Płocku gwarancja za zobowiązania Spółki do kwoty 500.000,00 zł.

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancja bankowa Nr KLG38617IN16 na mocy której została udzielona na rzecz PAK Serwis Sp. z siedzibą w Koninie gwarancja za zobowiązania Spółki z tytułu zwrotu zaliczki w kwocie 246 tys. zł. Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 27 grudnia 2017 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok Jaworzno 10.03.2017r.

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancja bankowa Nr KLG38846IN16 na mocy której została udzielona na rzecz PAK Serwis Sp. z siedzibą w Koninie gwarancja za zobowiązania Spółki z tytułu zwrotu zaliczki w kwocie 246 tys. zł. . Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 27 grudnia 2017 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancja bankowa Nr KLG37339IN16 na mocy której została udzielona na rzecz PAK Serwis Sp. z siedzibą w Koninie gwarancja za zobowiązania Spółki z tytułu zwrotu zaliczki w kwocie 246 tys. zł. . Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 27 sierpnia 2018 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

Wystawiona przez ING Bank Śląski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancja bankowa Nr KLG38613IN16 na mocy której została udzielona na rzecz PAK Serwis Sp. z siedzibą w Koninie gwarancja za zobowiązania Spółki z tytułu dobrego wykonania kontraktu w kwocie 400 tys. zł. . Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 31.03. 2019 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

Wystawiona przez ING Bank Ślaski na zlecenie Termo-Rex S.A gwarancia bankowa Nr KLG37341IN16 ng mocy której została udzielona na rzecz PAK Serwis Sp. z siedzibą w Koninie gwarancja za zobowiązania Spółki z tytułu dobrego wykonania kontraktu w kwocie 400 tys. zł. . Ostateczny termin ważności gwarancji ustalony został na dzień 31.03. 2019 r. Pozostałe warunki przedmiotowej Umowy Zlecenia nie odbiegają od standardowych warunków dla umów tego typu.

W celu zabezpieczenia roszczeń z tytułu udzielonych gwarancji bankowych została na rzecz Banku ustanowiona hipoteka umowna łączna na nieruchomościach położonych w Jaworznie, objętej księgami wieczystymi KW nr KAJ/00025723/6, KW nr KA1J/00014082/0 i KW nr KA1J/00025722/9, KA1J/00011505/1, KA1J/00023610/7 prowadzonymi przez Sąd Rejonowy w Jaworznie.

Zobowiązania, które mogą powstać w związku z niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem zobowiązań Spółki jako Franczyzobiorcy wynikających z umowy franczyzy zawartej w dniu 10.01.2012r. pod numerem 501/2012 z PKN Orlen SA, zabezpieczone są hipoteką umowną na prawie użytkowania wieczystego ustanowioną w dniu 18.06.2012 r. do sumy najwyższej w wysokości 400 000,00zł oraz wekslem.

Spółka na dzień 31.12.2016 r. nie posiada depozytów zabezpieczających i transakcji forward. Spółka nie poręczała ani nie gwarantowała spłaty zadłużenia innego podmiotu, w następstwie czego w Spółce nie występują zadłużenia pośrednie.

Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa

Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

Nie dotyczy

Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej

Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie.

Nie dotyczy.

Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesiecy

Poniesione w 2016 roku nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe wynosiły 1 176 tys. zł.

Istotne nakłady inwestycyjne poniesione w 2016 roku.

Przedmiot inwestycji	Kwota nakładu (tys. zf)	Źródło finansowania
Przebudowa i rozbudowa budynku administracyjno- magazynowego	12	Środki własne
Hala magazynowa	711	Środki własne
Łącznik hali magazynowej i biurowca	101	Środki własne
Nagrzewnice oporowe	94	Środki własne
Urządzenia techniczne	209	Środki własne
Pozostałe nakłady inwestycyjne	49	Środki własne

Na dzień 31.12.2016 r. wartość środków trwałych w budowie wynosi 3 134 tys. zł. Poniesione nakłady związane są m.in. z rozbudową budynku administracyjno-biurowego stanowiącego siedzibę Spółki.

Planowane przez Spółkę na 2017 roku inwestycje obejmują:

• √ zakończenie budowy i oddanie do użytku hali produkcyjnej, planowane wydatki do poniesienia 1 146 tys. zł.
• V budowę łącznika hali wraz z zapleczem socjalnym, planowane wydatki do poniesienia 653 tys. zł.
• √ wyposażenie stanowisk spawalniczo-montażowych hali produkcyjnej 500 tys. zł.

Realizowane w 2017 roku prace inwestycyjne finansowane będą ze środków własnych spółki (do dnia sporządzenia raportu poniesiono sfinansowane ze środków własnych wydatki w kwocie 482 tys. zł/ oraz długoterminowego kredytu inwestycyjnego.

Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji

Nie dotyczy

Informacje o przeciętnym zatrudnieniu u Emitenta w 2016 roku z podziałem na grupy zawodowe

Grupa zawodowa	2016	2015
Zarząd
Administracja biurowa
Pracownicy produkcyjni	30	30
Hurtownia i Stacja paliw	18
Razem	62

Informacje o łącznej wartości wypłaconych wynagrodzeń i nagród (w pieniądzu i naturze) wypłaconych lub należnych odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących w Spółce Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących

Imię i Nazwisko	2016	2015
Jacek Jussak	246,8	222,42
Barbara Krakowska	171,2	145,92
Tomasz Mazur	152,3	127,14
Razem Zarząd Termo-Rex SA	570,3	495,48

Imię i Nazwisko	2016	2015
Tomasz Obarski	13,2	6,06
Jarosław Skrago	14,6	9,34
Katarzyna Leda	14,6	9.34
Tomasz Kamiński	14,6	9.34
Mariola Mendakiewicz	14,6	9,34
Razem Rada Nadzorcza Termo-Rex SA	71,6	43,42

Wynagrodzenia i nagrody otrzymane przez członków Zarządu z tytułu pełnienia funkcji we władzach Termo-Rex Power Romania SRL z siedziba w Bukareszcie: 0.00 zł. Wynaarodzenia i naarody otrzymane przez członków Zarzadu z tytułu pełnienia funkcji we władzach CKTiS S.A. z siedzibą w Płocku: Barbara Krakowska 1,80 tys. zł. Całość ww. wynagrodzeń została wypłacona.

Wynagrodzenia i nagrody otrzymane przez członków Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji we władzach Termo-Rex Power Romania SRL z siedzibą w Bukareszcie: 0,00 zł. Wynagrodzenia i nagrody otrzymane przez członków Rady Nadzorczej z tytułu pełnienia funkcji we władzach CKTiS S.A. z siedzibą w Płocku: 0,00 zł. Całość ww. wynagrodzeń została wypłacona.

Informacja o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących

do świadczeń na rzecz Emitenta jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez Emitenta w przedsiębiorstwie Emitenta oraz oddzielenie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym do drugiego stopnia, przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot.

W 2016 roku Termo-Rex S.A regulowała w terminie wszystkie swoje zobowiązania wynikające z zaciągniętych kredytów i pożyczek. Opłaty na rzecz ING Bank ŚLĄSKI z tytułu udzielonych gwarancji bankowych także regulowane były w ustalonych terminach.

Informacie dotyczące umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych

	2016	2015
Wynagrodzenie	19,5	18,0
- za przegląd i badanie sprawozdania finansowego	19,5	18,0
- inne usługi poświadczające
- usługi doradztwa podatkowego
- pozostałe usługi

Rada Nadzorczą Spółki zgodnie z kompetencjami wynikającymi ze statutu Spółki dokonała wyboru firmy audytorskiej do przeglądu sprawozdania finansowego Spółki za pierwsze 2016 roku oraz do zbadania sprawozdania finansowego Spółki za 2016 rok. Wybrano firmę ATAC Audytorzy i Partnerzy Spółka z ograniczona odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie, wpisang na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3565. W dniu 28.10.2016 roku Zarząd na podstawie upoważnienia Rady Nadzorczej podpisał umowę z ATAC Audytorzy i Partnerzy Spółka z ograniczona odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie dotyczącą dokonania badania sprawozdania finansowego Spółki za 2016 rok. Łączna wartość wynagrodzenia należnego w/w podmiotowi za przegląd oraz badanie i ocenę sprawozdań finansowych Termo-Rex SA za 2016 rok wynosi 19,5 tys. zł. netto.

Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

Nie wystąpiły

Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym

Nie wystąpiły

Informacie o relaciach miedzy prawnym poprzednikiem a Emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

Nie dotyczy

Korekty podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat związane z przekroczeniem średniorocznej stopy inflacji

Przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego- jeżeli skumulowana średnioroczna stopa inflacji z ostatnich trzech lat działalności Emitenta osiganęła lub przekroczyła wartość 100%. – Nie wystąpiło

Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym i danych porównywalnych,

Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w jednostkowym sprawozdaniu finansowym a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi jednostkowymi sprawozdaniami finansowymi. Nie wystąpiły

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok Jaworzno 10.03.2017r.

Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego.

Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporzadzania sprawozdania finansowego dokonanych w stosunku do poprzedniego roku obrotowego, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ na sytuacje majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność

Nie wystapiły

Dokonane korekty błędów podstawowych

Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność Nie wystapiły.

Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności

W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać opis podejmowanych bądź planowanych przez Emitenta działań mających na celu eliminacie niepewności

Nie wystąpiło.

Wskazanie, że sprawozdanie finansowe sporządzono za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie spółek

W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek oraz wskazanie dnia połączenia i zastosowanej metody rozliczenia połączenia

Nie dotyczy

Niestosowanie w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych metody praw własności

W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – metody praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy

Zastosowanie w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów metody praw własności, spowodowałoby obniżenie wyniku finansowego o 82 tys.

Istotne zmiany stanu aktywów, pasywów jednostki podporządkowanej objętej sprawozdaniem skonsolidowanym

W przypadku gdy na dzień bilansowy, na który sporządzane jest sprawozdanie finansowe objętej skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym jednostki podporządkowanej, wyprzedza dzień bilansowy, na który sporządza się

Sprawozdanie finansowe Termo-Rex S.A. za 2016 rok Jaworzno 10.03.2017r.

skonsolidowane sprawozdanie finansowe, nie więcej jednak niż o trzy miesiące, podaje się istotne zdarzenia dotyczące zmian stanu aktywów, pasywów oraz zysków i strat tej jednostki podporządkowanej, jakie nastąpiły w okresie między dniem bilansowym, na który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a dniem bilansowym jednostki podporządkowanej

Nie dotyczy

Podstawa nie sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Spółka jest jednostką dominującą wobec spółki Termo-Rex Power Romania SRL (Bukareszt). Na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości Spółka nie obejmuje konsolidacją jednostki zależnej, w związku z tym, że dane finansowe jednostki są nieistotne dla realizacji obowiązku określonego w art. 4 ust. 1 w/w ustawy. Dane uzasadniające odstgpienie od konsolidacji: Przychody Termo-Rex Power Romania 526 tys. zł. (1,9% przychodów Emitenta), zysk netto 11 tys. zł. (1,2% zysku netto Emitenta).

Jednostki. dla których Emitent jest wspólnikiem ponoszacym nieograniczona odpowiedzialność materialna.

Nie występują.

Jaworzno, 10.03.2017r.

Jacek Jussak Prezes Zarządu Barbara Krakowska Wiceprezes Zarzgdu Tomasz Mazur Członek Zarządu