Quarterly Report • Oct 2, 2017
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Grupa Kapitałowa "FERRUM" S.A. SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY 30 CZERWCA 2017r.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Spis treści: |
|---|
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ4 |
| SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT5 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW6 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM7 |
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH8 |
| INFORMACJE DODATKOWE O PRZYJĘTYCH ZASADACH RACHUNKOWOŚCI ORAZ INNE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 9 |
| 1. Informacje ogólne 9 |
| 2. Skład Zarządu "FERRUM" S.A. oraz Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. 10 |
| 3. Podstawa sporządzenia 10 |
| 5. Opublikowane standardy i interpretacje zatwierdzone przez UE 11 |
| 6. Korekty dotyczące sprawozdań lat poprzednich oraz zmiany prezentacji 14 |
| DODATKOWE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 15 |
| Nota 1 / Aktywa niematerialne / 15 |
| Nota 2a / Rzeczowe aktywa trwałe / 16 |
| Nota 2b / Rzeczowe aktywa trwałe / 16 |
| Nota 3 /Nieruchomości inwestycyjne/ 17 |
| Nota 4 / Zapasy / 19 |
| Nota 5 / Należności handlowe oraz pozostałe należności / 19 |
| Nota 6 / Środki pieniężne i ich ekwiwalenty / 21 |
| Nota 7 / Kapitał podstawowy oraz akcje własne / 21 |
| Nota 8 / Rezerwy na świadczenia pracownicze / 22 |
| Nota 9 / Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania / 23 |
| Nota 10 / Pochodne instrumenty finansowe / 24 |
| Nota 11 / Kredyty i pożyczki / 24 |
| Nota 12 / Przychody ze sprzedaży / 27 |
| Nota 13 / Koszty według rodzaju / 27 |
| Nota 14 / Pozostałe przychody operacyjne / 27 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej) |
|---|
| Nota 15 / Pozostałe koszty operacyjne / 28 |
| Nota 16 /Przychody i koszty finansowe / 28 |
| Nota 17 /Odroczony podatek dochodowy / 28 |
| Nota 18 /Podatek dochodowy/ 29 |
| Nota 19 /Zysk/strata na jedną akcję/ 29 |
| Nota 20 /Aktywa i zobowiązania warunkowe/ 29 |
| Nota 21 /Informacje o znaczących zdarzeniach jakie wystąpiły po dniu bilansowym nie uwzględnionych w bilansie oraz rachunku zysków i strat/ 30 |
| Nota 22 /Wypłacone dywidendy/ 30 |
| Nota 23 / Transakcje z jednostkami powiązanymi / 30 |
| Nota 24 /Dane dotyczące wynagrodzenia i pożyczki dla członków Zarządu i Rady Nadzorczej/ 32 |
| Nota 25 / Działalność zaniechana/ 32 |
| Nota 26 / Informacje dotyczące segmentów działalności/ 32 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku
| Nota | Stan na 30.06.2017 r. (niebadane) |
Stan na 31.12.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| I. Aktywa trwałe | 145 586 | 167755 | |
| 1. Aktywa niematerialne | $\mathbf{1}$ | 3866 | 4449 |
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2ab | 100 986 | 104 084 |
| 3. Nieruchomości inwestycyjne | 3 | 38999 | 57961 |
| 4. Inwestycje w jednostki stowarzyszone | |||
| 5. Inne należności długoterminowe | 5 | 1735 | 1 2 6 1 |
| II. Aktywa obrotowe | 116 551 | 96757 | |
| 1. Zapasy | 4 | 36345 | 47694 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 5 | 56981 | 32 643 |
| 3. Pozostałe należności | 5 | 13 9 0 9 | 12321 |
| 4. Pochodne instrumenty finansowe | 10 | ||
| 5. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 6 | 9316 | 4099 |
| Aktywa razem | 262 137 | ||
| PASYWA | 264 512 | ||
| I. Kapitał własny | 7 | 27620 | 48 502 |
| 1. Kapitał akcyjny | 75839 | 75839 | |
| 2. Akcje własne | $-12899$ | $-12899$ | |
| 3. Kapitał z nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej |
10 4 4 9 | 10449 | |
| 4. Pozostały kapitał zapasowy | 12066 | ||
| 5. Kapitał rezerwowy | 19851 | 9 1 4 9 | |
| 6. Kapitał z aktualizacji wyceny | 2548 | 19851 | |
| 7. Pozostały kapitał | $-388$ | 2548 | |
| 8. Zyski zatrzymane oraz niepokryte straty | $-79846$ | $-351$ $-56084$ |
|
| II. Zobowiązania długoterminowe | 10837 | 14708 | |
| 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
18 | 1652 | 4998 |
| 2. Długoterminowe rezerwy na świadczenia | |||
| pracownicze | 8 | 3840 | 3835 |
| 3. Kredyty i pożyczki | 11 | ||
| 4. Inne zobowiązania długoterminowe | 9 | 1033 | 1 2 6 8 |
| 5. Zobowiązania finansowe długoterminowe | 9 | 4312 | 4607 |
| III. Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| 223 680 | 201302 | ||
| 1. Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia pracownicze |
8 | 1378 | 1 2 8 0 |
| 2. Krótkoterminowe rezerwy na zobowiązania | 135 | 111 | |
| 3. Kredyty i pożyczki | 11 | 68750 | 68970 |
| 4. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 9 | 84 210 | 67442 |
| 5. Pozostałe zobowiązania | 9 | 23 543 | 18518 |
| 6. Pochodne instrumenty finansowe | 10 | 31 | |
| 7. Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku | 9 | 9 | 19 |
| dochodowego 8. Zobowiązania finansowe krótkoterminowe |
9 | ||
| 45 655 | 44 9 31 |
Noty przedstawione na stronach 9-33 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Katowice, 29.09.2017 r. $\overline{\mathcal{A}}$
262 137
| Sporządził | Zarząd | ||
|---|---|---|---|
| Główny Księgowy Barbara Sterkowicz |
Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający Krzyś ztof Kasprzycki |
Wiceprezes Zarzadu ds. Finansowych i Rostrukturyzacji Grzegorz Kowalik |
Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu Włodzimierz Kasztalski |
264 512
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Nota | Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2017r. (niebadane) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. |
|
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | (niebadane) | ||
| I. Przychody ze sprzedaży | 12 | 168730 | 148808 |
| 1. Przychody ze sprzedaży produktów | 12 | 148 186 | 142396 |
| 2. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 12 | 20544 | 6412 |
| II. Koszt własny sprzedaży | 13 | 162 050 | 131 233 |
| 1. Koszt własny sprzedanych produktów | 13 | 140 616 | 125 194 |
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 13 | 21434 | 6039 |
| III. Zysk brutto ze sprzedaży | 6680 | 17575 | |
| IV. Pozostałe przychody operacyjne | 14 | 3817 | 2769 |
| V. Koszty sprzedaży | 13 | 2074 | 2 5 0 3 |
| VI. Koszty ogólnego zarządu | 13 | 9985 | 11073 |
| VII. Pozostałe koszty operacyjne | 15 | 19546 | 1472 |
| VIII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej | $-21108$ | 5296 | |
| IX. Przychody finansowe | 16 | 424 | 580 |
| X. Koszty finansowe | 16 | 3 0 8 6 | |
| XI. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych | 2556 | ||
| XII. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | $-23770$ | ||
| XIII. Podatek dochodowy | 17,18 | $-2926$ | 3320 |
| - podatek bieżący | 411 | 731 | |
| - podatek odroczony | 17,18 | $-3337$ | 69 |
| XIV. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 662 | ||
| $-20844$ | 2589 | ||
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 19 | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Zysk(strata) na jedną akcję zwykłą Podstawowy/rozwodniony (w PLN) Zysk(strata) netto z działalności kontynuowanej przypadające: |
19 | $-0,90$ | 0,11 |
| Właścicielom podmiotu dominującego | $-20844$ | 2589 | |
| Udziałowcom niekontrolującym |
Noty przedstawione na stronach 9-33 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Katowice, 29.09.2017 r.
Sporządził
Główny Księgowy Barbara Sterkowicz
Prezes Zarządu pyrektor Zarządzający Krzysztof Kasprzyck
Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych TRestrukturyzacji
Grzegórz Kowalik
Zarząd
Wiceprezes Zarządu Dyrektords, Handlu
Włodzimierz Kasztalski
| Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2017 r. (niebadany) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadany) |
||
|---|---|---|---|
| I | Zysk (strata) netto | $-20844$ | 2589 |
| $_{\rm II}$ | Inne całkowite dochody podlegające przekwalifikowaniu w wynik finansowy |
||
| Ш | Inne całkowite dochody nie podlegające | ||
| przekwalifikowaniu w wynik finansowy | $-46$ | $-24$ | |
| $\mathbf{1}$ | Inne całkowite dochody przed opodatkowaniem | ||
| - Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych | $-46$ | $-29$ | |
| 2 | Podatek dochodowy od składników innych całkowitych | ||
| dochodów ogółem | $-9$ | $-5$ | |
| 3 | Razem inne całkowite dochody po opodatkowaniu | $-37$ | $-24$ |
| IV | Całkowite dochody po opodatkowaniu ogółem | $-20881$ | 2565 |
| Całkowite dochody ogółem przypadające: Właścicielom podmiotu dominującego Udziałowcom niekontrolującym |
$-20881$ | 2565 |
Noty przedstawione na stronach 9-33 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. $\overline{N}$ Katowi
| )WICE, 29.09.2017 r. | |||
|---|---|---|---|
| Sporządził | Zarząd | ||
| Główny Księgowy $B$ arbara Sterkowicz |
Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający Krzysztof Kasprzycki |
Wiceprezes Zarzadu ds. Finansowych i Restrukturyzacji Grzegorz Kowalik |
Wiceprezes Zarządu Dyrektor do. Handlu Włodzinierz Kasztalski |
| Kapitał akcyjny |
Akcje własne |
Kapitał z nadwyżki ceny emisyinei powyżej wartości nominalnei |
Kapitał z aktualizacji wyceny |
Pozostały kapitał zapasowy |
Kapitał rezerwowy |
Pozostały kapitał |
Zyski zatrzymane |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Za okres 01.01.-30.06.2016 r. | |||||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 65 051 | 2548 | 9149 | 19851 | $-80$ | $-111466$ | 47993 |
| Zysk/strata netto I półrocze 2016 r. | 2589 | 2589 | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadcz. pracow. |
$-29$ 5 |
$-29$ 5 |
|||||||
| Pokrycie straty za 2015 rok | $-54602$ | ||||||||
| Razem całkowite dochody za I półrocze 2016 r. |
$\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $-54602$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $-24$ | 54 602 57190 |
2564 |
| Stan na 30 czerwca 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | $-104$ | $-54276$ | 50 557 |
| Zysk/strata netto II półrocze 2016 r. | $-1809$ | $-1809$ | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. |
$-305$ | $-305$ | |||||||
| przeszacowania świadcz. pracow. | 58 | 58 | |||||||
| Razem całkowite dochody za II półrocze 2016 r. |
$\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | $-247$ | $-1809$ | $-2056$ |
| Stan na 31 grudnia 2016 r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 2548 | 9149 | 19851 | $-351$ | $-56084$ | 48502 |
| Za okres 01.01.-30.06.2017 r. | |||||||||
| Stan na 1 stycznia 2017r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 2548 | 9 1 4 9 | 19851 | $-351$ | $-56084$ | 48 502 |
| Zysk/strata netto za I półrocze 2017r. | $-20844$ | $-20844$ | |||||||
| Przeszacowanie zobowiązań z tyt. świadczeń pracowniczych Podatek dochodowy odroczony z tyt. przeszacowania świadcz. pracow. |
$-46$ 9 |
$-46$ 9 |
|||||||
| Podział wyniku za 2016 rok | 2917 | $-2917$ | |||||||
| Razem całkowite dochody I półrocze 2017 r. |
$\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | $\bf{0}$ | 2917 | $\bf{0}$ | $-37$ | $-23761$ | $-20881$ |
| Stan na 30 czerwca 2017 r. | 75839 | $-12899$ | 10449 | 2548 | 12066 | 19851 | $-388$ | $-79846$ | 27 620 |
Noty przedstawione na stronach 9-33 stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Katowice, 29.09.2017 r.
Sporządził Zarząd Prezes Zarządu Wiceprezes Zapadu Wiceprezes Zarządu Główny Księgowy Dyrektor Zarządzający ds. Finansowych i Restrukturyzacji Dyrektoros. Handlu Barbara Sterkowicz Grzegorz Kowalik Krzysztof Kasprzyck Włodzimierz Kasztalski
| Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2017r. (niebadane) |
Kwota za okres od 01.01 do 30.06.2016 r. (niebadane) |
|
|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | ||
| I. Zysk (strata) brutto | $-23770$ | 3320 |
| II. Korekty razem | 32473 | 8566 |
| 1. Amortyzacja | 6591 | 6421 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | ||
| 3. Odsetki i udziały w zyskach | 1423 | 2019 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 5. Zmiana stanu rezerw |
$-78$ | $-7$ |
| 6. Zmiana stanu zapasów | 108 | 277 |
| 7. Zmiana stanu należności | 11349 | 2 1 0 9 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek i kredytów | $-28206$ 22772 |
$-12148$ |
| 9. Podatek dochodowy zapłacony | $-417$ | 9972 $-52$ |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | à. | |
| 11. Rozliczenie instrumentów pochodnych | $-32$ | $-25$ |
| 12. Inne korekty – wycena nieruchomości inwestycyjnej | 18963 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - | ||
| metoda pośrednia | 8703 | 11886 |
| B. Przepływy środków pieniężnych działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 2050 | 173 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 240 | 13 |
| 2. Wpływ aktywów finansowych z pozostałych jednostek | 1810 | 160 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 2 1 9 7 | 4720 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych | 2 1 9 7 | 4720 |
| 2. Wydatki na aktywa finansowe, w tym | ||
| - w jednostkach powiązanych | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | $-147$ | $-4547$ |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| I. Wpływy | 7772 | 9124 |
| 1. Sprzedaż akcji własnych | ||
| 2. Kredyty i pożyczki | 7772 | 9 1 2 4 |
| II. Wydatki | 11 11 1 | 20210 |
| 1. Spłaty kredytów i pożyczek | 7992 | 15 16 6 |
| 2. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 1696 | 3025 |
| 3. Odsetki | 1423 | 2019 |
| 4. Nabycie udziałów (akcji) własnych | ||
| 5. Inne wydatki finansowe | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | $-3339$ | $-11086$ |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 5 2 1 7 | $-3747$ |
| E. Zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 5217 | $-3747$ |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | $\overline{\phantom{a}}$ | ÷, |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 4099 | 5771 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) | 9316 | 2024 |
Noty przedstawione na stronach 9-33stanowią integralną część niniejszego półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Katowice, 29.09.2017 r. Sporządził
Główny Księgowy $\frac{D\sum_{i=1}^{n} x_i}{B$ arbara Sterkowicz
Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający Krzysztof Kasprzycki
Zarząd Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych JRestrukturyzacji Grzegorz Kowalik
Wiceprezes/Zarządu Dyrektor gs. Handlu Włodzinierz Kasztalski
$\,8\,$
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Podstawowe informacje o podmiocie sporządzającym sprawozdanie finansowe:
"FERRUM" S.A. jest spółką akcyjną notowaną na Giełdzie Papierów Wartościowych w Polsce.
"FERRUM" Spółka Akcyjna (do 24.01.2005r. "Huta FERRUM" S.A)
ul. Porcelanowa, nr 11, kod 40-246, poczta Katowice, jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000063239,
PKD: 2420Z Produkcja rur stalowych,
sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie: przemysł metalowy,
Spółka została utworzona w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Huta "FERRUM" w jednoosobową spółkę Skarbu Państwa w oparciu o art.7 ustawy o Narodowych Funduszach Inwestycyjnych, w dniu 8 marca 1995r. na czas nieokreślony.
W skład spółki nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne, które samodzielnie sporządzają sprawozdania finansowe.
"FERRUM" S.A. jest jednostką dominującą i sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. W skład grupy kapitałowej wchodzą następujące spółki:
W związku z powyższym nie występują udziały niekontrolujące.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe według stanu na 30 czerwca 2017 roku obejmuje okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2017 roku oraz dane porównywalne według stanu na 31 grudnia 2016 roku oraz za okres od 01 stycznia do 30 czerwca 2016 roku.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień 30 czerwca 2017 roku skumulowana strata netto w Jednostce Dominującej za bieżący rok oraz straty z lat ubiegłych przekraczają sumę kapitałów zapasowego i rezerwowego oraz jedną trzecią kapitału zakładowego, co zgodne z art. 397 Kodeksu spółek handlowych powoduje konieczność zwołania walnego zgromadzenia przez zarząd celem podjęcia uchwały, co do dalszego istnienia Spółki. Zdaniem Zarządu, pomimo spełnienia art. 397 Kodeksu spółek handlowych, nie istnieje znaczące ryzyko zagrożenia kontynuowania działalności.
Zarząd Jednostki Dominującej po dokonaniu wnikliwej analizy sytuacji finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej oraz obowiązujących przepisów prawa stwierdził, że posiadany przez Grupę Kapitałową majątek, poprawiające się warunki rynkowe, w szczególności znaczny wzrost wartości zamówień rur do przesyłu gazu, poprawiające się wyniki finansowe oraz prowadzone rozmowy w sprawie pozyskania dodatkowego finansowania, sprawiają że upadłość Spółki lub Grupy Kapitałowej nie jest uzasadniona.
W dniu 30 czerwca 2017 roku zgodnie z art. 397 Kodeksu spółek handlowych Walne Zgromadzenie Jednostki Dominującej podjęło Uchwałę nr 23/2017 o kontynuowaniu dotychczasowej działalności Spółki.
Spółka Dominująca 31 sierpnia 2017 roku zawarła Porozumienie w sprawie restrukturyzacji określonych zobowiązań (Raport 46/2017). Zawarcie Porozumienia stanowi istotny krok w realizacji działań w zakresie poprawy sytuacji finansowo-operacyjnej Spółki, mających na celu przede wszystkim pozyskanie finansowania zewnętrznego na uregulowanie potrzeb operacyjnych i spłatę zobowiązań publiczno-prawnych, konwersję zadłużenia finansowego na akcje Spółki i tym samym ostateczną restrukturyzację zadłużenia finansowego, uwolnienie zabezpieczeń na majątku Spółki, który zostanie wykorzystany przy pozyskaniu finansowania bankowego na warunkach rynkowych oraz wykorzystanie potencjału związanego z nabyciem i uruchomieniem linii produkcyjnej do produkcji rur spiralnych oraz nawiązanie współpracy z bankiem finansującym bieżącą działalność operacyjną, ratalną spłatę zadłużenia z tytułu dostaw towarów i usług oraz finansowanie planów rozwojowych.
W ramach rozmów prowadzonych z wierzycielami finansowymi, których wierzytelności objęte są Ugodami z 23 grudnia 2015 roku, uzgodniono przesunięcie spłaty rat zobowiązań w kwocie ok. 13 mln zł na 31 grudnia
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
2017 roku. Decyzję o przesunięciu terminu płatności podejmowały: Bank Millenium S.A., CC94 FIZAN, Mezzanine FIZAN oraz Distressed Assets Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych.
Biorąc pod uwagę powyższe Zarząd Grupy postanowił sporządzić sprawozdanie finansowe przyjmując zasadę kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości w niezmniejszonym istotnie zakresie. Sprawozdanie finansowe nie uwzględnia korekt wyceny aktywów i zobowiązań, które byłyby konieczne, gdyby Grupa nie była w stanie kontynuować działalności.
Skład Zarządu "FERRUM" S.A. na 30.06.2017 roku był następujący :
Skład Rady Nadzorczej "FERRUM" S.A. na dzień 30.06.2017 roku był następujący :
| - Tomasz Ślęzak | - | Przewodniczący Rady Nadzorczej, |
|---|---|---|
| - Marcin Mosz | - | Z-ca Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
| - Martyna Goncerz-Dachowska | - | Sekretarz Rady Nadzorczej, |
| - Sławomir Bajor | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - Andrzej Kasperek | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - Tomasz Plaskura | - | Członek Rady Nadzorczej, |
| - Mariusz Mirosławski | - | Członek Rady Nadzorczej, |
W dniu 8 marca 2017 roku rezygnację z funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej złożył Pan Bogusław Leśnodorski.
W dniu 16 marca 2017 roku Rada Nadzorcza Spółki odwołała Pana Konrada Miterskiego z funkcji Prezesa Zarządu Ferrum S.A.
W dniu 13 kwietnia 2017 roku Rada Nadzorcza powierzyła Panu Krzysztofowi Kasprzyckiemu funkcję Prezesa Zarządu Ferrum S.A..
W dniu 13 kwietnia 2017 roku Rada Nadzorcza powołała z dniem 24 kwietnia 2017 roku Pana Grzegorza Kowalik do pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu ds. Finansowych i Restrukturyzacji Ferrum S.A.
W dniu 30 czerwca 2017 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie FERRUM S.A. powołało do składu Rady Nadzorczej Spółki Pana Andrzeja Kasperek.
Prezentowane skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej "FERRUM" S.A. za I półrocze 2017 roku oraz za analogiczny okres roku ubiegłego zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości (MSR 34) "Śródroczna sprawozdawczość finansowa", zaakceptowanym przez Unię Europejską oraz na podstawie innych obowiązujących przepisów.
Zasady rachunkowości i metody obliczeniowe przyjęte przy sporządzeniu niniejszego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są zgodne z zasadami przyjętymi przy sporządzeniu ostatniego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie skonsolidowane nie zawiera informacji i ujawnień wymaganych przy pełnych sprawozdaniach finansowych i powinno być czytane łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2016 roku.
Stosowane w Grupie zasady rachunkowości wg MSSF zostały szczegółowo omówione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2016 opublikowanym 28 kwietnia 2017 roku. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego za wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnych i instrumentów pochodnych, które wyceniane są w wartości godziwej.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Przepływy pieniężne dotyczące faktoringu ujmowane są w ramach części operacyjnej w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych.
Dane zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy zostały zaprezentowane w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym dana jednostka prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe prezentowane jest w złotych, które są walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy (o ile nie wskazano inaczej).
Sporządzenie skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach uznawanych za racjonalne w danych okolicznościach i stanowią podstawę do określenia wartości bilansowych aktywów i zobowiązań, które nie wynikają bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczne wartości mogą się różnić od wartości szacowanych.
Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiana szacunków księgowych jest ujmowana w okresie, w którym dokonano zmiany lub w okresach bieżącym i przyszłych, jeżeli dokonana zmiana szacunku dotyczy zarówno okresu bieżącego, jak i okresów przyszłych.
Osądy oraz szacunki dokonywane przez Zarząd, które mają istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w notach informacjach objaśniających.
Przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego dokonano szacunków księgowych i założeń w szczególności przy określaniu kosztów amortyzacji środków trwałych i aktywów niematerialnych, wyceny zapasów, wyceny należności oraz nieruchomości inwestycyjnych, określenia wartości rezerw oraz wyceny aktywów i rezerw z tyt. podatku odroczonego. Przyjęte założenia i szacunki księgowe mogą ulec zmianie w przyszłości, co może mieć istotny wpływ na sprawozdanie finansowe Grupy w przyszłych okresach.
W Grupie zjawisko sezonowości dotyczy sprzedaży rur. Sprzedaż produktów wyraźnie wzrasta w miesiącach od marca do października, osiągając w tym okresie najwyższy poziom, a maleje od listopada do lutego. Przyczyny sezonowości sprzedaży należy upatrywać w cyklu działalności odbiorców, którzy reprezentują segmenty rynku takie jak: ciepłownictwo, gazownictwo, budownictwo, roboty ziemne, wodno – kanalizacyjne. W przypadku gazownictwa oraz budownictwa, robót ziemnych i wodno – kanalizacyjnych wszelkie inwestycje, które wiążą się z instalacją rur są przeprowadzone w okresie od marca do października ze względu na technologię budowy rurociągów.
Z kolei główne dostawy produktów dla ciepłownictwa realizowane są w okresie od marca do września, co jest spowodowane przerwą w okresie grzewczym i możliwością przeprowadzenia nowych inwestycji, jak również remontami istniejącej sieci ciepłociągów.
MSSF w kształcie zatwierdzonym przez UE nie różnią się obecnie w znaczący sposób od regulacji przyjętych przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR), z wyjątkiem poniższych nowych standardów, zmian do standardów oraz nowej interpretacji, które według stanu na dzień 29 września 2017 nie zostały jeszcze zatwierdzone do stosowania w UE.
MSSF 9 "Instrumenty finansowe" został wydany przez RMSR w dniu 24 lipca 2014 roku i jest standardem zastępującym MSR 39 "Instrumenty finansowe – ujmowanie i wycena". MSSF 9 określa wymogi w zakresie ujmowani i wyceny, utraty wartości, zaprzestania ujmowania oraz rachunkowości zabezpieczeń.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Klasyfikacja i wycena - MSSF 9 wprowadza nowe podejście do klasyfikacji aktywów finansowych, która uzależniona jest od charakterystyki przepływów pieniężnych oraz modelu biznesowego związanymi z danymi aktywami. Takie jednolite podejście oparte na zasadach zastępuje istniejące wymagania oparte na regułach zgodnie z MSR 39. Nowy model skutkuje również ujednoliceniem modelu utraty wartości w stosunku do wszystkich instrumentów finansowych.
Utrata wartości - MSSF 9 wprowadza nowy model utraty wartości ustalanej w oparciu o oczekiwane straty, który wymaga bieżącego uznawania oczekiwanych strat kredytowych. W szczególności, nowy standard wymaga, aby jednostki ujmowały oczekiwane strat kredytowe w momencie kiedy instrumenty finansowe są ujmowane po raz pierwszy oraz ujmowały wszelkie oczekiwane straty z całego okresu życia instrumentów w szybszy niż dotychczas sposób.
Rachunkowość zabezpieczeń - MSSF 9 wprowadza zreformowany model rachunkowości zabezpieczeń, z rozszerzonymi wymaganiami ujawnień o działalności zarządzania ryzykiem. Nowy model stanowi znaczącą zmianę rachunkowości zabezpieczeń, która ma na celu dostosowanie zasad rachunkowości do praktycznej działalności zarządzania ryzykiem.
Własne ryzyko kredytowe - MSSF 9 usuwa zmienność wyniku finansowego, powodowaną przez zmiany ryzyka kredytowego zobowiązań wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej. Ta zmiana oznacza, że zyski na zobowiązaniach spowodowane pogorszeniem własnego ryzyka kredytowego jednostki nie są ujmowane w rachunku zysków i strat.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
bardziej jednolite podejście do wyceny i prezentacji wszystkich umów ubezpieczeniowych. Wymogi te mają na celu osiągnięcie spójnego ujmowania umów ubezpieczeniowych opartego na określonych zasadach rachunkowości. MSSF 17 zastępuje MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" i związane z nimi interpretacje w dniu zastosowania nowego standardu.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
dystrybucji lub jako działalność zaniechana zgodnie z MSSF 5 "Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana", (iii) wyjaśnienie w zakresie wyboru wyceny w wartości godziwej przez wynik finansowy inwestycji w jednostki stowarzyszone lub wspólne przedsięwzięcia, które znajdują się w posiadaniu organizacji typu venture-capital lub podobny podmiot. Zmiany wyjaśniają, że tego wyboru można dokonać w momencie początkowego ujęcia w odniesieniu do każdej inwestycji w jednostki stowarzyszone lub wspólne przedsięwzięcia (indywidualnie w odniesieniu do każdej inwestycji).
Według szacunków Grupy, w/w standardy, interpretacje i zmiany do standardów nie miałyby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Grupę na dzień bilansowy.
Nadal poza regulacjami zatwierdzonymi przez UE pozostaje rachunkowość zabezpieczeń portfela aktywów i zobowiązań finansowych, których zasady nie zostały zatwierdzone do stosowania w UE.
Według szacunków Grupy, zastosowanie rachunkowości zabezpieczeń portfela aktywów lub zobowiązań finansowych według MSR 39 "Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena" nie miałoby istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby przyjęte do stosowania na dzień bilansowy.
Grupa nie dokonała reklasyfikacji oraz zmian prezentacyjnych w sprawozdaniach finansowych za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 rok.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Aktywa niematerialne | Prawo wieczystego użytkowania gruntu |
Koszty prac rozwojowych w realizacji |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Inne wartości niematerialne oprogramowanie |
Razem wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1 stycznia 2016 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Zwiększenia | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2016 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2016 roku |
481 | - | 4 477 | 1 127 | 6 085 |
| Zwiększenia | 18 | - | 560 | 17 | 595 |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2016 roku |
499 | - | 5 037 | 1 144 | 6 680 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2016 roku |
265 | - | 4 755 | 21 | 5 041 |
| Aktywa niematerialne | Prawo wieczystego użytkowania gruntu |
Koszty prac rozwojowych w realizacji |
Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Inne wartości niematerialne oprogramowanie |
Razem wartości niematerialne |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 1 stycznia 2016 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Wartość brutto na 31 grudnia 2016 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2016 roku |
481 | - | 4 477 | 1 127 | 6 085 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
35 - |
- - |
1 121 - |
31 - |
1 187 - |
| Wartość umorzenia na 31 grudnia 2016 roku |
516 | - | 5 598 | 1 158 | 7 272 |
| Wartość netto na 31 grudnia 2016 roku |
248 | - | 4 194 | 7 | 4 449 |
| Wartość brutto na 1 stycznia 2017roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
- - |
- - |
- - |
- - |
- - |
| Wartość brutto na 30 czerwca 2017 roku |
764 | - | 9 792 | 1 165 | 11 721 |
| Wartość umorzenia na 1 stycznia 2017 roku |
516 | - | 5 598 | 1 158 | 7 272 |
| Zwiększenia Zmniejszenia |
18 - |
- - |
560 - |
5 | 595 - |
| Wartość umorzenia na 30 czerwca 2017 roku |
534 | - | 6 158 | 1 163 | 7 855 |
| Wartość netto na 30 czerwca 2017 roku |
230 | - | 3 634 | 2 | 3 866 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Rzeczowe aktywa trwałe | 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|---|
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 22 798 | 23 750 | 24 308 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 69 233 | 72 648 | 76 835 |
| - środki transportu | 1 778 | 1 614 | 1 890 |
| - inne środki trwałe | 2 605 | 2 654 | 2 357 |
| - środki trwałe w budowie | 4 572 | 3 418 | 2 993 |
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 100 986 | 104 084 | 108 383 |
Majątek Grupy stanowi zabezpieczenie kredytów. Szczegółowa informacja o rodzajach zabezpieczeń została ujawniona w (Nota 11)
Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość środków trwałych z uwagi na brak przesłanek.
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu | Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 45 099 | 196 071 | 3 960 | 5 809 | 3 766 | 254 705 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 34 | 8 295 | 412 | 1 810 | 3 996 | 14 547 |
| - nakłady na oddane środki trwałe do użytkowania |
34 | 3 366 | 0 | 1 257 | 3 885 | 8 542 |
| -leasing | 0 | 4 929 | 412 | 553 | 111 | 6 005 |
| -inne | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| - na środki trwałe w budowie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 29 | 5 | 0 | 0 | 4 769 | 4 803 |
| - likwidacja, sprzedaż | 29 | 0 | 0 | 0 | - | 29 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | 0 | 5 | 0 | 0 | 4 769 | 4 774 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 45 104 | 204 361 | 4 372 | 7 619 | 2 993 | 264 449 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 19 866 | 123 193 | 2 139 | 5 071 | 0 | 150 269 |
| Zmiany w roku | 930 | 4 333 | 343 | 191 | 0 | 5 797 |
| - amortyzacja za okres | 956 | 4 336 | 343 | 191 | - | 5 826 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -26 | -3 | 0 | 0 | - | -29 |
| - odpis aktualizujący | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 20 796 | 127 526 | 2 482 | 5 262 | 0 | 156 066 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2016 | 24 308 | 76 835 | 1 890 | 2 357 | 2 993 | 108 383 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Środki trwałe razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 45 099 | 196 071 | 3 960 | 5 809 | 3 766 | 254 705 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 431 | 8 626 | 492 | 2 457 | 11 658 | 23 664 |
| - nakłady na środki trwałe i przyjęcia do użytkowania |
431 | 3 493 | 0 | 1 904 | 11 547 | 17 375 |
| -leasing | 0 | 5 133 | 492 | 553 | 111 | 6 289 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 29 | 90 | 28 | 43 | 12 006 | 12 196 |
| - likwidacja, sprzedaż | 29 | 84 | 28 | 43 | - | 184 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | 0 | 6 | 0 | 0 | 12 006 | 12 012 |
| Na dzień 31 grudnia 2016 | 45 501 | 204 607 | 4 424 | 8 223 | 3 418 | 266 173 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 19 866 | 123 193 | 2 139 | 5 071 | 0 | 150 269 |
| Zmiany w roku | 1 885 | 8 766 | 671 | 498 | 0 | 11 820 |
| - amortyzacja za okres | 1 911 | 8 853 | 689 | 539 | - | 11 992 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | -26 | -87 | -18 | -41 | - | -172 |
| - odpis aktualizujący | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Na dzień 31 grudnia 2016 | 21 751 | 131 959 | 2 810 | 5 569 | 0 | 162 089 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 23 750 | 72 648 | 1 614 | 2 654 | 3 418 | 104 084 |
| 1. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2017 | 45 501 | 204 607 | 4 424 | 8 223 | 3 418 | 266 173 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 0 | 936 | 620 | 318 | 3 031 | 4 905 |
| - nakłady na środki trwałe i przyjęcia do użytkowania |
0 | 936 | 0 | 318 | 2 436 | 3 690 |
| -leasing | 0 | 0 | 620 | 0 | 595 | 1 215 |
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 7 | 446 | 4 | 1 877 | 2 334 |
| - likwidacja, sprzedaż | 0 | 0 | 446 | 4 | - | 450 |
| -inne-przemieszczenie wewnętrzne | 0 | 7 | 0 | 0 | 1 877 | 1 884 |
| Na dzień 30 czerwca 2017 | 45 501 | 205 536 | 4 598 | 8 537 | 4 572 | 268 744 |
| 2. UMORZENIE | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2017 | 21 751 | 131 959 | 2 810 | 5 569 | 0 | 162 089 |
| Zmiany w roku | 952 | 4 344 | 10 | 363 | 0 | 5 669 |
| - amortyzacja za okres | 952 | 4 351 | 340 | 364 | - | 6 007 |
| - umorzenie - likwidacja, sprzedaż | 0 | -7 | -330 | -1 | - | -338 |
| - odpis aktualizujący | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 |
| Na dzień 30 czerwca 2017 | 22 703 | 136 303 | 2 820 | 5 932 | 0 | 167 758 |
| 3. WARTOŚĆ NETTO | ||||||
| Na dzień 30 czerwca 2017 | 22 798 | 69 233 | 1 778 | 2 605 | 4 572 | 100 986 |
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 57 961 | 57 944 | 57 944 |
| - zwiększenia/wzrost wartości nieruchomości inwestycyjnej |
- | 17 | - |
| - zmniejszenia/przekwalifikowanie | 18 962 | - | - |
| Stan na koniec okresu | 38 999 | 57 961 | 57 944 |
Grupa wykazuje nieruchomość inwestycyjną według wartości godziwej. Wartość godziwa nieruchomości inwestycyjnej na dzień 30 czerwca 2017 oraz 31 grudnia 2016 została oszacowana na podstawie wyceny przeprowadzonej na te dni przez niezależnych rzeczoznawców posiadających kwalifikacje odpowiednie do przeprowadzenia wycen nieruchomości, a także aktualne doświadczenie w takich wycenach dokonywanych w lokalizacjach, w których znajdują się aktywa Grupy. Wartość nieruchomości na dzień 30 czerwca 2017 roku została ustalona na poziomie 38 999 tys. zł.
Wartość rynkowa nieruchomości została dokonana w oparciu o dane wejściowe inne niż pochodzące z aktywnego rynku, które jednak są obserwowalne (poziom III hierarchii ustalenia wartości godziwej zgodnie z MSSF 13). W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku nie dokonano żadnych przeniesień między poziomami w hierarchii ustalania wartości godziwej.
Wyceny wartości godziwej gruntów wchodzących w skład nieruchomości inwestycyjnej Spółki Ferrum S.A. położonych w Katowicach przy Al. Murckowskiej, ul. Hutniczej i Porcelanowej przeprowadzono poprzez odniesienie do rynkowych cen transakcyjnych podobnych nieruchomości (metoda porównawcza). Podejście porównawcze polega na określeniu wartości nieruchomości przy założeniu, że wartość wycenianej
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
nieruchomości przy założeniu, że jest równa cenie, jaką uzyskano za nieruchomości podobne, które były przedmiotem obrotu rynkowego, skorygowanej ze względu na cechy różniące te nieruchomości (tj. lokalizację, uzbrojenie/stan zagospodarowania, kształt działki oraz powierzchnię) i ustalonej z uwzględnieniem zmian poziomu cen na skutek upływu czasu. Analiza wrażliwości pokazuje, iż model wyceny porównawczej jest wrażliwy na zmiany cen nieruchomości podobnych przyjętych do wyceny.
Analiza rynku wskazuje, iż na badanym rynku zarejestrowano odpowiednią ilość transakcji, których przedmiotem sprzedaży były nieruchomości gruntowe niezabudowane, podobne do szacowanej nieruchomości. W związku z ilością rejestrowanych transakcji do wyceny nieruchomości zastosowano podejście porównawcze, metodą porównania parami.
Przy metodzie porównania parami porównuje się nieruchomość będącą przedmiotem wyceny, której cechy są znane, kolejno z nieruchomościami podobnymi, które były przedmiotem obrotu rynkowego i dla których znane są ceny transakcyjne, warunki zawarcia transakcji oraz cechy tych nieruchomości.
Na podstawie wielkości poprawek między cechami nieruchomości wycenianej (takimi jak lokalizacja, możliwości inwestycyjne, kształt i wielkość działki, uzbrojenie) oraz nieruchomości przyjętych do porównań oraz wag cech i ich zakresów kwotowych (od 100 do 452 zł) określono wartość nieruchomości z każdej pary porównawczej.
Za jednostkę porównawczą przyjęto 1 m2 powierzchni gruntu. Wartość średnia 1m2 wyniosła 419 zł.
Na podstawie dokonanej wyceny na dzień 30 czerwca 2017 roku stwierdzono obniżenie wartości nieruchomości inwestycyjnej w kwocie 18 963 tys. zł, która została ujęta w pozostałych kosztach operacyjnych. Obniżenie wartości wynika głównie z przyjęcia innych wskaźników korygujących na dzień 30 czerwca 2017 niż na 31 grudnia 2016.
Do wycena nieruchomości inwestycyjne w spółce ZKS Ferrum S.A. w skład której wchodzi nieruchomość gruntowa zabudowana budynkiem biurowo-usługowym położonej w Katowicach, przy ul. Porcelanowej zastosowano podejście dochodowe – metoda inwestycyjna, techniką kapitalizacji prostej. Metodę tą stosuje się wtedy, gdy zachodzi potrzeba określenia wartości nieruchomości przynoszącej dochód, tak jak to ma miejsce w konkretnym przypadku gdy dochód może pochodzić z czynszów opłacanych przez osoby fizyczne lub prawne wynajmujące pomieszczenia w wycenianym obiekcie. Dysponując danymi z opłat można skapitalizować dochód, a więc wartość czynszową zamienić na kapitałową. Wartość nieruchomości przy zastosowaniu techniki kapitalizacji prostej otrzymuje się poprzez podzielenie jednorocznego dochodu przez stopę kapitalizacji. Na wysokość stopy kapitalizacji wpływa ogólny poziom rentowności inwestycji rynkowych, wynikający z wymagań potencjalnych użytkowników i inne, np. ryzyko związane z konkretną nieruchomością. Ostatecznie zastosowano technikę kapitalizacji prostej, która pozwala określić wartość rynkową nieruchomości lub przyszły dochód kredytodawcy w razie przejęcia nieruchomości, przy założeniu ustalenia tzw. "bezpiecznej stopy kapitalizacji" i " bezpiecznego poziomu kosztów utrzymania nieruchomości".
Grupa utrzymuje nieruchomość ( w postaci prawa użytkowania wieczystego oraz budynków)w celu wzrostu wartości.
Nieruchomość gruntowa Ferrum S.A. o łącznej powierzchni 74 524 m² składa się z działek oznaczonych nr 5/5, 5/6, 20/29, 20/31, 20/32, 20/33, 20/37, 7/5, 7/6, 7/7.
Nieruchomość inwestycyjna w spółce ZKS Ferrum S.A. składa się z działki gruntowej zabudowanej budynkiem biurowo-usługowym oznaczonej nr 20/39 o powierzchni 4 179 m2 oraz powierzchni użytkowej budynku 2 993,6 m2.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku nie dokonano żadnych przeniesień między poziomami w hierarchii ustalania wartości godziwej.
| Zapasy | 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2015 r. |
|---|---|---|---|
| Materiały | 14 789 | 17 237 | 22 232 |
| Odpisy z tytułu aktualizacji wartości materiałów |
-1 748 | -1 953 | -2 273 |
| Półprodukty i produkty w toku | 8 313 | 6 964 | 10 874 |
| Odpis z tytułu aktualizacji produkcji w toku | -728 | -727 | -1 326 |
| Produkty gotowe | 13 810 | 22 137 | 12 526 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości produktów gotowych |
-886 | -2 383 | -3 741 |
| Towary | 2 992 | 6 616 | 254 |
| Odpis z tytułu aktualizacji wartości towarów | -197 | -197 | -195 |
| Zapasy netto razem | 36 345 | 47 694 | 38 351 |
| Okres od 1.01.2017 r. do 30.06.2017 r. |
Okres od 1.01.2016 r. do 31.12.2016 r. |
Okres od 1.01.2016 r. do 30.06.2016 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 5 260 | 10 088 | 10 088 |
| Utworzenie odpisu | 168 | 1 444 | 698 |
| Odwrócenie odpisu | 1 869 | 6 272 | 3 251 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 3 559 | 5 260 | 7 535 |
W związku ze sprzedaż zapasów wyrobów gotowych Grupa dokonała odwrócenia stosownego odpisu aktualizującego, który został ujęty w pozostałych przychodach operacyjnych ( nota 14).
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe brutto | 103 145 | 78 516 | 92 789 |
| Udzielone pożyczki | 2 177 | 3 980 | 5 657 |
| Minus: odpis aktualizujący wartości należności | -48 446 | -48 253 | -49 406 |
| Należności finansowe netto | 56 876 | 34 243 | 49 040 |
| Należności z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń | 43 | 49 | 471 |
| Zaliczki wpłacone | 704 | 9 739 | 2 382 |
| Pozostałe należności | 15 219 | 2 336 | 9 278 |
| Minus: odpisy aktualizujące wartość należności | -217 | -142 | -142 |
| Należności niefinansowe netto | 15 749 | 11 982 | 11 989 |
| Ogółem | 72 625 | 46 225 | 61 029 |
| W tym: długoterminowe | 1 735 | 1 261 | 2 741 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | |||
| krótkoterminowe | 70 890 | 44 964 | 58 288 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 3 426 | 8 481 | 257 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Grupy, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
Utworzenie odpisu z tytułu utraty wartości należności handlowych zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych skonsolidowanego rachunku zysków i strat (nota 15) a utworzenie odpisu dotyczącego niespłaconej pożyczki w kosztach finansowych (nota 16).
W ramach pozostałych należności wykazane są niezafakturowane należności dotyczące kontraktów rozliczanych wg stopnia zaawansowania (realizowanych przez ZKS Ferrum).
Na każdy dzień bilansowy dokonywana jest aktualizacja szacunków całkowitych przychodów oraz kosztów z tytułu realizowanych projektów długoterminowych. Zgodnie z MSR 11 przychody z tego typu kontraktów są uznawane zgodnie ze stopniem ich zaawansowania. Dokonywana jest ocena zaawansowania realizowanych kontraktów ustalając stosunek kosztów poniesionych do kosztów całego projektu. Wycena kontraktów kalkulowana zgodnie ze stopniem ich zaawansowania prezentowana jest w aktywach sprawozdania z sytuacji finansowej w pozycji "Pozostałe należności" w przypadku dodatniej wyceny bądź w pasywach w pozycji "Pozostałe zobowiązania" w przypadku ujemnej wyceny.
Należności wykazane są niezafakturowane należności dotyczące kontraktów rozliczanych wg stopnia zaawansowania:
8 816 tys. zł na 30.06.2017 r.
6 513 tys. zł na 31.12.2016 r.
Rozpoznany na 30 czerwca 2017 roku zysk dotyczy niezafakturowanych należności wynikający z wyceny kontraktu wynosi ok. 1,2 mln zł.
Kwota przychodów za I półrocze 2017 rok z tytułu wyżej opisanych kontraktów stanowi blisko 100% przychodów ze sprzedaży produktów ZKS Ferrum S.A..
| Okres od 1.01.2017 r. do30.06.20167r. |
Okres od 1.01.2016 r. do 31.12.2016 r. |
Okres od 1.01.2016 r. do 30.06.2016 r. |
|
|---|---|---|---|
| Stan na początek okresu 1 stycznia | 48 395 | 49 616 | 49 616 |
| Utworzenie odpisu | 562 | 453 | 90 |
| Należności spisane w trakcie roku, jako nieściągalne | 42 | 1 059 | - |
| Odwrócenie kwot niewykorzystanych | 252 | 615 | 158 |
| Stan na koniec okresu 30 czerwca | 48 663 | 48 395 | 49 548 |
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| W walucie polskiej (złoty polski) | 13 431 | 13 306 | 17 275 |
| W walutach obcych ( wg walut po przeliczeniu na zł) |
43 550 | 19 337 | 29 062 |
| - w walucie EURO | 10 304 | 4 371 | 6 567 |
| Ogółem | 56 981 | 32 643 | 46 337 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne w banku i kasie | 9 316 | 4 099 | 2 024 |
| Środki pieniężne razem | 9 316 | 4 099 | 2 024 |
| Seria/emisja | Rodzaj akcji | Liczba akcji | Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
Data rejestracji |
|---|---|---|---|---|
| A | Zwykłe | 4 314 000 | 13 330 | 01-06-1995 |
| B | Zwykłe | 3 000 000 | 9 270 | 28-04-1997 |
| C | Zwykłe | 3 074 433 | 9 500 | 19-09-2003 |
| D | Zwykłe | 1 883 193 | 5 819 | 20-05-2005 |
| E | Zwykłe | 12 271 626 | 37 920 | 14-01-2008 |
| Kapitał podstawowy razem | 24 543 252 | 75 839 |
Wartość nominalna jednej akcji wynosi 3,09 zł.
Wszystkie akcje wyemitowane przez Spółkę zostały w pełni opłacone.
Zgodnie z Uchwałą nr 2/2010 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia "FERRUM" S.A. z dnia 25 listopada 2010r. oraz Uchwałą Zarządu nr 278/VI/11 Spółka 7 września 2011r. rozpoczęła skup akcji własnych.
Po uzyskaniu pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, Zarząd postanowił zakończyć skup akcji własnych w dniu 29 marca 2012 r.
Na dzień 30 czerwca 2017 roku w ramach rozpoczętego programu skupu nabyto 1 386 386 akcji za kwotę 12 899 tys. zł .
Na akcjach własnych został ustanowiony zastaw rejestrowy na rzecz WĘGLOKOKSU S.A. o czym Ferrum S.A. poinformowała w Raporcie bieżącym nr: 24/2016.
| % udział w kapitale |
Ilość głosów na | % udział w ogólnej liczbie |
||
|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Ilość akcji* | zakładowym* | WZ | głosów na WZ |
| BSK Return S.A.** | 3 858 482 | 15,72% | 3 858 482 | 15,72% |
| Anguilla Investment Sp. z o.o.** | 2 403 252 | 9,79% | 2 403 252 | 9,79% |
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 122 687 | 12,72% | 3 122 687 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 624 045 | 10,69% | 2 624 045 | 10,69% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. |
5 434 648 | 22,14% | 5 434 648 | 22,14% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 5 713 752 | 23,29% | 5 713 752 | 23,29% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
*Na podstawie wykazu akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na NWZ FERRUM S.A. w dniu 28 grudnia 2016 r.
**Podmioty powiązane z Panem Sławomirem Bajorem. Zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki, łączny stan posiadania akcji FERRUM S.A. przez podmioty powiązane z Panem Sławomirem Bajorem wynosi łącznie 6 982 393 szt. akcji FERRUM S.A., stanowiących 28,45% udziału w kapitale zakładowym FERRUM S.A.,
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
uprawniających do 6 982 393 głosów na Walnym Zgromadzeniu, co stanowi 28,45% ogólnej liczby głosów w FERRUM S.A.
| Akcjonariusz | Ilość akcji | % udział w kapitale zakładowym |
Ilość głosów na WZ |
% udział w ogólnej liczbie głosów na WZ |
|---|---|---|---|---|
| Pan Sławomir Bajor wraz z "B.S.K. | ||||
| Return S.A. oraz z podmiotami | 6 982 393 | 28,45% | 6 982 393 | 28,45% |
| powiązanymi** | ||||
| ArcelorMittal Poland S.A. | 3 122 687 | 12,72% | 3 122 687 | 12,72% |
| ArcelorMittal Flat Carbone Europe S.A. | 2 624 045 | 10,69% | 2 624 045 | 10,69% |
| Powszechna Kasa Oszczędności Bank Polski S.A. |
5 434 648 | 22,14% | 5 434 648 | 22,14% |
| Akcje własne | 1 386 386 | 5,65% | 1 386 386 | 5,65% |
| Pozostali | 4 993 093 | 20,35% | 4 993 093 | 20,35% |
| Razem | 24 543 252 | 100,00% | 24 543 252 | 100,00% |
**Łączna ilość akcji, przy czym podmiotami posiadającymi samodzielnie powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów FERRUM S.A. są BSK Return S.A. oraz Anguilla Investment Sp. z o.o., które posiadają bezpośrednio odpowiednio 3 858 482 akcji FERRUM S.A., co stanowi 15,72% kapitału zakładowego oraz 2 403 252 akcji FERRUM S.A., co stanowi 9,79% kapitału zakładowego.
| z tytułu: | 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 2 970 | 2 971 | 2 938 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 870 | 864 | 602 |
| Razem | 3 840 | 3 835 | 3 540 |
| Krótkoterminowe | |||
| Rezerwy na nagrody jubileuszowe | 475 | 387 | 513 |
| Rezerwy na odprawy emerytalne | 119 | 122 | 85 |
| Pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze | 784 | 771 | 779 |
| Razem | 1 378 | 1 280 | 1 377 |
Wysokość zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na 30.06.2017 r. została wyliczona przez niezależną firmę doradztwa aktuarialnego.
Główne zastosowane założenia aktuarialne:
1) Na wyliczenie rezerwy istotne znaczenie wywarła wysokość stopy dyskontowej, która odzwierciedla zmianę wartości pieniądza w czasie. W założeniach przyjęto stopę dyskontową opartą na aktualnej rentowności obligacji skarbowych. W celu ustalenia dyskonta dla okresu, który znajduje się pomiędzy znanymi terminami wykupu obligacji skarbowych (od 2 do 10 lat) zastosowano prognozę opartą na funkcji liniowej, natomiast dla okresów krótszych niż 2 lata lub dłuższych niż 10 lat oszacowano stopę dyskontową poprzez ekstrapolację bieżącego oprocentowania obligacji skarbowych wzdłuż krzywej rentowności opartej na funkcji logarytmicznej
Stopa dyskontowa przyjęta do kalkulacji rezerw na 30.06.2017 r. wynosi 2,91%.
2) Do wyliczenia rezerw na nagrody jubileuszowe oraz odprawy emerytalne przyjęto wskaźnik wzrostu wynagrodzeń na poziomie 5,93 % dla Ferrum S.A. oraz 3,17% dla spółki ZKS Ferrum S.A., który został
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
wyliczony na podstawie danych publikowanych corocznie przez Komisję Trójstronną dotyczących wysokości minimalnego wynagrodzenia.
3) Przyjęto średnią wartość współczynnika rotacji obliczoną na podstawie danych z okresu 2012-2016 na poziomie 13,18% dla spółki Ferrum S.A. oraz dla ZKS Ferrum S.A. 24,76%. Współczynnik rotacji obliczany jest jako iloraz osób, które w danym roku odeszły z pracy i średniorocznego zatrudnienia.
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Liczba pracowników | 475 | 468 | 461 |
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania handlowe, w tym: | 84 210 | 67 442 | 67 819 |
| - wobec jednostek powiązanych | 1 964 | 890 | 33 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 7 421 | 8 003 | 9 584 |
| Zobowiązania wobec banku z tytułu faktoringu | 1 206 | - | 1 280 |
| Zobowiązania z tyt. nabytych wierzytelności* | 41 339 | 41 530 | 41 717 |
| Zobowiązania pozostałe | 117 | 422 | 1 345 |
| Zobowiązania finansowe razem | 134 293 | 117 397 | 121 745 |
| Zobowiązania niefinansowe, w tym: | 24 469 | 19 388 | 21 633 |
| Przychody przyszłych okresów | 1 503 | 1 737 | 3 067 |
| Pozostałe zobowiązania, w tym: | 22 966 | 17 651 | 18 566 |
| - zobowiązania z tyt. wynagrodzeń | 1 780 | 1 644 | 1 720 |
| - zobowiązania z tyt. podatków, ceł i innych świadczeń | 18 595 | 12 884 | 13 435 |
| - zaliczki otrzymane | 1 905 | 2 594 | 2 220 |
| - zobowiązania pozostałe | 686 | 529 | 1 191 |
| Razem zobowiązania handlowe i pozostałe | |||
| Zobowiązania | 158 762 | 136 785 | 143 378 |
| W tym część: | |||
| Długoterminowa | 5 345 | 5 875 | 46 213 |
| Krótkoterminowa | 153 417 | 130 910 | 97 165 |
* FERRUM S.A. na mocy podpisanych ugód z 2015 roku spłacała wierzytelności do mFaktoring. Kwota spłaconych wierzytelności wyniosła 4 705 tys. zł.
W dniu 19 stycznia 2017 roku Spółka poinformowała, iż wierzytelność mFaktoring w kwocie 41,5 mln zł została przelana na rzecz CC94 Funduszu Inwestycyjny Zamkniętych Aktywów Niepublicznych. Do dnia sporządzenia sprawozdania FERRUM S.A. dokonała spłaty wierzytelności w kwocie 195 tys. zł.
W dniu 10 maja 2017 roku Spółka otrzymała wspólne oświadczenie od CC94 FIZAN oraz Distressed Assets FIZAN (DA) dotyczące przelewu na rzecz DA wierzytelności posiadanej przez CC94 względem FERRUM. Zgodnie z treścią otrzymanego oświadczenia ww. podmioty poinformowały, iż w wykonaniu przyrzeczonej umowy sprzedaży z dniem 4 maja 2017 roku wierzytelności posiadane przez CC94 względem Spółki zostały przelane przez CC94 na DA, zaś DA wstąpi w prawa CC94 wynikające z ugody z 2015 roku.
FERRUM S.A. otrzymała oświadczenie od Finansujących, iż zmiana harmonogramu spłat zobowiązań oraz przesunięcie płatności wymaganych rat zostało przesunięte na 31 grudnia 2017 roku.
Zgodnie z zawartym w dniu 31 sierpnia 2017 roku porozumieniem w sprawie restrukturyzacji określonych zobowiązań, FERRUM zawarła umowę pożyczki refinansowej w łącznej kwocie ok. 41,4 mln zł z przeznaczeniem na refinansowanie wierzytelności przysługującej aktualnie CC94 FIZAN, a nabytych przez ten podmiot pośrednio od mFaktoring S.A., przy czym wypłata pożyczki nastąpi po spełnieniu określonych w umowie warunków.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Do roku | 3 135 | 3 425 | 3 446 |
| Od roku do 5 lat | 4 286 | 4 578 | 6 138 |
| Powyżej 5 roku | - | - | - |
| Razem | 7 421 | 8 003 | 9 584 |
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego | 7 421 | 8 003 | 9 584 |
| Przyszłe zobowiązania z tyt. odsetek | 565 | 647 | 801 |
| Minimalne płatności leasingowe | 7 986 | 8 650 | 10 385 |
Grupa jako leasingobiorca na 30 czerwca 2017 roku oraz 31 grudnia 2016 roku posiada umowy leasingowe o charakterze finansowym. Umowy dotyczą głównie środków transportu oraz urządzeń technicznych i zawierane są głównie na okres 3 lat.
W okresie od 1 stycznia do 30 czerwca 2017 roku nie dokonywano przeniesień między poziomami w hierarchii ustalenia wartości godziwej dla instrumentów finansowych. Zdaniem Grupy, wartość księgowa wskazanych wyżej instrumentów finansowych jest zbliżona do ich wartości godziwej.
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | ||
| Ogółem | - | - | - | 31 | - | 275 | |
| Krótkoterminowe | - | - | - | 31 | - | 275 | |
| Długoterminowe | - | - | - | - | - | - |
Grupa wycenia instrumenty pochodne w wartości godziwej przez wynik finansowy z zastosowaniem technik wyceny opartych na danych rynkowych (Level 2 zgodnie z MSSF).
W roku 2017 w Grupie nie było zawieranych transakcji dotyczących instrumentów pochodnych.
| Kredyty i pożyczki | 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|---|
| Długoterminowe | |||
| Kredyty bankowe/pożyczki | - | - | 44 426 |
| - | - | 44 426 | |
| Krótkoterminowe | |||
| Kredyty bankowe/pożyczki | 53 616 | 54 398 | 22 644 |
| Kredyt w rachunku bieżącym | 15 134 | 14 572 | 1 782 |
| 24 426 | 68 970 | 24 426 | |
| Razem kredyty i pożyczki | 68 750 | 68 970 | 68 852 |
Wartość godziwa kredytów nie różni się istotnie od ich wartości bilansowej, ponieważ wpływ dyskonta nie jest znaczący.
Wartość zobowiązań wobec mFaktoring została opisana w ( nota 9).
Kredyty prezentowane są jako krótkoterminowe w związku z niespełnieniem kowenantów.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| 68 750 | 68 970 | 68 852 |
| 68 750 | 68 970 | 68 852 |
| 30.06.2017 r. | 31.12.2016 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|---|
| O zmiennym oprocentowaniu: - wygasające w ciągu jednego roku |
2 361 | 2 041 | 2 471 |
Limity wygasające w ciągu jednego roku to limity przyznawane na okres jednego roku.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Kwota | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki, siedziba |
wg | kredytu/pożyczki stan na |
Termin spłaty |
Warunki oprocentowa |
Zabezpieczenia |
| umowy | 30.06.2017 | nia | |||
| ING Bank Śląski S.A. Katowice/Fundusz Mezzanine * |
25 000 | 1 417 | 31.01.2017 | 1 M WIBOR+marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/0 0132210/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty wierzytelności w Banku |
| ING Bank Śląski S.A. Katowice/Fundusz Mezzanine * |
25 000 | 23 473 | 31.12.2020 | 1M WIBOR+marża |
Zastaw rejestrowy na środkach trwałych do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Linii do produkcji rur zgrzewanych, Linii produkcyjnej do izolacji rur 3LPEN, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur; Zastaw rejestrowy do kwoty 41,67 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A. , hipoteka do kwoty 42 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości, dla której prowadzona jest księga wieczysta o nr KA1K/00054156/3 oraz hipoteka łączna do kwoty 30 mln ustanowiona dla nieruchomości dla której jest prowadzona księga KA1K/00065740/4,KA1K/00076874/4,KA1K/00106112/3,KA1K/0 0132210/1 oraz KA1K/00131534/1, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, cesja wierzytelności, oświadzcenie Spółki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty wierzytelności w Banku |
| Bank Millennium S.A. |
15 000 | 14 998 | 31.12.2020 | 1 M WIBOR+marża |
Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3, KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K /00132210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla któeych jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spólki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. |
| Bank Millennium S.A. |
45 000 | 13 729 | 31.12.2018 | 1 M WIBOR+marża |
Przewłaszczenie zapasów o wartości 25 mln, hipoteka do kwoty 49 mln ustanowiona przez Spółkę na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00038142/4 oraz na nieruchomości dla której jest prowadzona księga wieczysta nr KA1K/00065740/4,KA1K/00054156/3, KA1K/00076874/2,KA1K/000106112/3,KA1K/000131534/1,KA1K /00132210/1 oraz wpis na 1 miejscu KA1K/00074274/2 , zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln na środkach trwałych ustanowiony na Linii do produkcji ciągłej rur spawanych spiralnie, Linii produkcujnej do izolacji rur 3LPE, na Systemie transportu śrutowania i malowania rur, Zastaw rejestrowy do kwoty 49 mln ustanowiony na Akcjach ZKS FERRUM S.A., Przelew praw z polis ubezpieczeniowych dla któeych jest prowadzona księga Nr KA1K/00038142/4,KA1K/00074274/2, Oświadzczenie Spólki o poddaniu się egzekucji co do zapłaty Wierzytelności Banku. |
| Śląski Bank Spółdzielczy "SILESIA" |
6 899 | 5 235 | 31.12.2017 | 3 M WIBOR+marża |
Hipoteka do kwoty 18 mln zł na prawie wieczystego użytkowania nieruchomości obejmującej działkę grunt nr 20/39 objętej kw nr KA1K/00129388/5, cesja wierzytelności z polisy ubezp., sądowy zastaw rejestrowy na zapasach o wartości 5 mln zł wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej, weksel własny in blanco |
| mBank | 6 000 | 5 393 | 31.01.2018 | 1 M WIBOR+marża |
Hipoteka umowna na nieruchomości objętej kw nr KA1K/00057434/7, cesja wierzytelności z polisy ubezp., poręczenie FERRUM SA |
| Raiffeisen | 6 000 | 4 505 | 21.12.2017 | 1 M WIBOR+marża |
Hipoteka łączna do kwoty 15 mln na nieruchomości objętej kw nr KA1K/00052098/4 oraz kw nr KA1K/00112960/7 wraz z cesją z umowy ubezpieczenia w/w nieruchomości; cesja wierzytelności przysługujących kredytobiorcy z tytułu finansowanych kontraktów |
| Razem wartość kredytów |
68 750 |
W dniu 23 grudnia 2015 roku Ferrum S.A. podpisała pakiet powiązanych ze sobą dokumentów określających nowy model restrukturyzacji zadłużenia.
Na w/w pakiet dokumentów składają się odrębne, ale analogiczne co do modelu ugody z Finansującymi dotyczące wydłużenia terminu ostatecznej spłaty do 31 grudnia 2020 r. harmonogramu spłaty przez Spółkę wymagalnych i objętych ugodami wierzytelności wobec Finansujących z tytułu umów kredytowych zawartych z tymi instytucjami w latach poprzednich w kwotach jak poniżej:
względem Banku ING w wysokości 26 045 tys. zł w tym z tytułu kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 23 836 tys. zł oraz z tytułu kredytu terminowego w wysokości 2 209 tys. zł;
względem Banku Millenium w wysokości 30 667 tys. zł w tym z tytułu kredytu rewolwingowego w wysokości 15 669 tys. zł oraz z tytułu kredytu w rachunku bieżącym 14 998 tys. zł
Na mocy Ugód Spółka potwierdziła, iż wierzytelności Finansujących są wymagalne, intencją stron nie jest zmiana tego wymagalnego charakteru, a jedynie rozłożenie spłaty tych wierzytelności na raty.
Na mocy Ugód spłata wymagalnych wierzytelności następować będzie w ratach o zmiennej wysokości, przy czym należność główna spłacana będzie w okresach kwartalnych począwszy od września 2016 r.
Ugody weszły w życie 15 stycznia 2016 roku po spełnieniu szeregu warunków o charakterze gospodarczym, administracyjnym, korporacyjnym oraz formalno-prawnym, takich w szczególności jak: dostarczenie Finansującym dokumentacji potwierdzającej ich wzajemne respektowanie wierzytelności wobec FERRUM, wymaganych prawem zgód organów korporacyjnych Emitenta zatwierdzających warunki Ugód, stosownych oświadczeń, przedłożenie oraz akceptacja przez Finansujących warunków nawiązywanej przez Emitenta ze stronami trzecimi współpracy handlowej.
* W Raportach bieżących nr 7/2017 Spółka poinformowała o przelewie wierzytelności Banku ING S.A. na Fundusz Pragma oraz o zmianie harmonogramu spłat zobowiązań względem Finansujących na 31 marca 2017.
W dniu 13 kwietnia Spółka otrzymała zawiadomienie, zgodnie z którym wierzytelności Funduszu Pragma zostały przelane na Fundusz Mezzanine, w konsekwencji czego Fundusz Mezzanine wstąpił w prawa i obowiązki Funduszu Pragma wynikające z ugody zawartej ze Spółką.
Spółka Dominująca otrzymała oświadczenie od Finansującego, iż zmiana harmonogramu spłat zobowiązań oraz przesunięcie płatności wymaganych rat zostało przesunięte na 31 grudnia 2017 roku.
Informacja o powyższych zdarzeniach została zamieszczona w Nota 21.
| Przychody ze sprzedaży | 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów | 144 353 | 140 077 |
| Przychody ze sprzedaży zbiorników | 2 295 | 997 |
| Przychody z pozostałej działalności | 1 538 | 1 322 |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 20 544 | 6 412 |
| Razem przychody ze sprzedaży | 168 730 | 148 808 |
| Koszty według rodzaju | 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 6 591 | 6 421 |
| Zużycie materiałów i energii | 110 613 | 90 812 |
| Usługi obce | 7 945 | 11 379 |
| Podatki i opłaty | 4 806 | 4 855 |
| Wynagrodzenia | 13 716 | 14 140 |
| Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia | 3 461 | 3 462 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 1 588 | 375 |
| Koszty według rodzaju, razem | 148 720 | 131 444 |
| Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych | -4 371 | -8 422 |
| Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | 417 | 1 096 |
| Koszty sprzedaży | 2 074 | 2 503 |
| Koszty ogólnego zarządu | 9 985 | 11 073 |
| Koszt własny sprzedanych produktów | 140 616 | 125 194 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 21 434 | 6 039 |
| Koszt własny sprzedaży | 162 050 | 131 233 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | 2 032 | - |
| Rozliczenie dotacji na prace rozwojowe | 235 | 235 |
| Odwrócenie odpisów aktualizujących na należności | 40 | 64 |
| Odszkodowania, reklamacje | - | 184 |
| Odwrócenie odpisu aktualiz. na produkcje w toku | - | 705 |
| Odwrócenie odpisu na materiały | 149 | 86 |
| Odwrócenie odpisu aktualiz. na wyroby gotowe | 1 213 | 1 249 |
| Inne przychody operacyjne | 148 | 246 |
| Pozostałe przychody operacyjne, razem | 3 817 | 2 769 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Pozostałe koszty operacyjne | 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | - | 1 350 |
| Odpisy aktualizujące wartość należności | 422 | 33 |
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| Odpisy aktualizujące zapasy produktów gotowych | - | - |
| Odpisy aktualizujące zapasy materiałów | - | - |
| Odszkodowania, reklamacje | - | 3 |
| Rezerwa na przyszłe zobowiązania | 100 | - |
| Aktualizacja wartości nieruchomości inwestycyjnej | 18 963 | - |
| Inne koszty operacyjne | 61 | 86 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 19 546 | 1 472 |
| Przychody finansowe | 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. |
|---|---|---|
| Wynik na różnicach kursowych | 32 | 25 |
| Przychody z tyt. odsetek od kontrahentów | 145 | 92 |
| Przychody z tyt. odsetek od pożyczek | 114 | - |
| Umorzenie odsetek | - | 401 |
| Pozostałe przychody finansowe | 133 | 62 |
| Przychody finansowe razem | 424 | 580 |
| Koszty finansowe | ||
| Wynik na różnicach kursowych | - | - |
| Odsetki, prowizje od kredytów bankowych | 1 306 | 1 849 |
| Inne odsetki | 1 498 | 396 |
| Opłaty leasingowe | 103 | 145 |
| Prowizje od gwarancji bankowych | - | - |
| Opłaty z tytułu faktoringu | - | - |
| Inne koszty finansowe | 179 | 166 |
| Koszty finansowe razem | 3 086 | 2 556 |
Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli Grupa posiada możliwy do wyegzekwowania tytuł prawny do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych i jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Grupa w sprawozdaniu finansowym wykazuje następujące kwoty:
| 30.06.2016 r. | 31.12.2016 r. | |
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 16 874 | 16 694 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 18 526 | 21 692 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego – netto | 1 652 | 4 998 |
Zmiany stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku przedstawiają się w sposób następujący:
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych |
Zobowiązania nieuregulowane zgodnie z art.15b CIT |
Wycena aktywów obrotowych |
Strata podatkowa do rozliczenia |
Pozostałe Zobowiązania |
Razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 983 | 11 833 | 4 016 | 297 | 668 | 17 797 |
| a) zwiększenia | 215 | - | 689 | 4 992 | 75 | 5 971 |
| b) zmniejszenia | 97 | 4 604 | 1 658 | 456 | 259 | 7 074 |
| Na dzień 31 grudnia 2016 | 1 101 | 7 229 | 3 047 | 4 833 | 484 | 16 694 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Na dzień 1 stycznia 2017 | 1 101 | 7 229 | 3 047 | 4 833 | 484 | 16 694 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| a) zwiększenia | 72 | - | 1 132 | - | 41 | 1 245 |
| b) zmniejszenia | 63 | 36 | 680 | - | 286 | 1 065 |
| Na dzień 30 czerwca 2017 | 1 110 | 7 193 | 3 499 | 4 833 | 239 | 16 874 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
Rezerwa na różnicę pomiędzy amortyzacją podatkową a bilansową |
Rezerwa na wycenioną nieruchomość inwestycyjną |
Pozostałe wycena aktywów obrotowych |
Razem |
|---|---|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia 2016 | 9 962 | 10 272 | 1 667 | 21 901 |
| a) zwiększenia | - | 11 | 843 | 854 |
| b) zmniejszenia | 649 | - | 414 | 1 063 |
| Na dzień 31 grudnia 2016 | 9 313 | 10 283 | 2 096 | 21 692 |
| Na dzień 1 stycznia 2017 | 9 313 | 10 283 | 2 096 | 21 692 |
| a) zwiększenia | 40 | 2 | 915 | 957 |
| b) zmniejszenia | 287 | 3 603 | 233 | 4 123 |
| Na dzień 30 czerwiec 2017 | 9 066 | 6 682 | 2 778 | 18 526 |
| 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy bieżący | 411 | 69 |
| Podatek odroczony | -3 337 | 662 |
| -2 926 | 731 |
Podstawowy zysk/stratę na jedną akcję wylicza się jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w ciągu roku.
| 30.06.2017 r. | 30.06.2016 r. | |
|---|---|---|
| Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Jednostki dominującej | -20 844 | 2 589 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 23 156 866 | 23 156 866 |
| Podstawowy zysk/stratę na jedną akcję | -0,90 | 0,11 |
Rozwodniony zysk na akcję wylicza się, korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zmiana na potencjalne akcje zwykłe powodując rozwodnienie. Spółka nie posiada instrumentów powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych, w związku z powyższym rozwodniony zysk na akcję jest równy wskaźnikowi podstawowemu zysku na akcję.
Grupa wg stanu na dzień 30.06.2017r. posiada zobowiązania warunkowe (gwarancje bankowe i ubezpieczenia) na kwotę 3 560 tys. zł oraz 1 291 tys. EUR wobec Alior Banku, Raiffeisen Bank Polska S.A., oraz Towarzystwa Ubezpieczeń ERGO HESTIA z tytułu otrzymanych gwarancji dla odbiorców na właściwe usunięcie wad i usterek, dobrego wykonania oraz zwrotu zaliczki.
Podmiot Dominujący zawarł umowę inwestycyjną, która określa zasady współpracy przy realizacji projektu inwestycyjnego polegającego na zakupie i uruchomieniu linii do produkcji rur spiralnie spawanych, o czym poinformowała w raporcie bieżącym nr 27/2017.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
Aktywa i zobowiązania warunkowe nie zmieniły się istotnie w stosunku do stanu na 31.12.2016 r.
W Grupie po dniu kończącym okres sprawozdawczy nie miały miejsca zdarzenia gospodarcze, które powinny być ujęte w sprawozdaniu, a nie zostały ujęte.
W dniu 31 sierpnia 2017 roku Raportem 46/2017 Spółka poinformowała o przesunięciu terminu płatności rat wymagalnych w dacie 31 sierpnia 2017 roku na dzień 31 grudnia 2017 roku. Łączna wysokość rat, których płatność na rzecz Finansujących została przesunięta na wskazaną powyżej datę wynosi ok. 13 mln zł.
W dniu 31 sierpnia 2017 roku Raportem 46/2017 FERRUM S.A. poinformowała o zawarciu umowy pożyczki obrotowej w kwocie 30,6 mln zł z przeznaczeniem na finansowanie bieżącej działalności Spółki. Wypłata pożyczki nastąpi w dwóch równych ratach po spełnieniu określonych w umowie warunków. Okres spłaty pożyczki to 12 miesięcy od dnia wypłaty danej raty.
Spółka poinformowała również o zawarciu umowy pożyczki refinansowej w łącznej kwocie ok. 41,4 mln zł z przeznaczeniem na refinansowanie wierzytelności równej kwocie pożyczki, przysługującej aktualnie CC94 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych, a nabytych przez ten podmiot pośrednio od mFaktoring S.A.. Wypłata pożyczki nastąpi po spełnieniu określonych w umowie warunków, okres spłaty to 24 miesiące od dnia wypłaty.
sprawozdaniu.
Zawarcie Porozumienia stanowi istotny krok w realizacji działań w zakresie poprawy sytuacji finansowooperacyjnej Spółki, mających na celu przede wszystkim pozyskanie finansowania zewnętrznego na uregulowanie potrzeb operacyjnych i spłatę zobowiązań publiczno-prawnych, konwersję zadłużenia finansowego na akcje Spółki i tym samym ostateczną restrukturyzację zadłużenia finansowego, uwolnienie zabezpieczeń na majątku Spółki, który zostanie wykorzystany przy pozyskaniu finansowania bankowego na warunkach rynkowych oraz wykorzystanie potencjału związanego z nabyciem i uruchomieniem linii produkcyjnej do produkcji rur spiralnych oraz nawiązanie współpracy z bankiem finansującym bieżącą działalność operacyjną , ratalną spłatę zadłużenia z tytułu dostaw towarów i usług oraz finansowanie planów rozwojowych ( odkup linii do produkcji rur spiralnie spawanych oraz niezbędne inwestycje odtworzeniowe).
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki nie podjęło decyzji o wypłacie dywidendy .
a) Saldo rozrachunków z tytułu dostaw i usług
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 187 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 70 | 33 |
| Razem | 257 | 33 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
b) Przychody z wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | 4 | 1 632 | 27 |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 58 | - | - |
| Razem | 62 | 1 632 | 27 |
c) Koszty wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 27 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | - | - | - |
| Razem | - | 27 | - |
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 118 | - |
| Grupa ArcelorMittal | 8 363 | 32 |
| Huta Zabrze | - | 858 |
| Razem | 8 481 | 890 |
| Produkty | Towary | Pozostałe | |
|---|---|---|---|
| Nazwa spółki | i usługi | i materiały | przychody |
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 4 | 2 298 | 27 |
| Grupa ArcelorMittal | 20 746 | - | - |
| Huta Zabrze | 849 | - | - |
| Razem | 21 599 | 2 298 | 27 |
| Produkty | Towary | Pozostałe | |
|---|---|---|---|
| Nazwa spółki | i usługi | i materiały | koszty |
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 27 | 12 |
| Huta Zabrze | - | 886 | - |
| Razem | - | 913 | 12 |
a) Saldo rozrachunków z tytułu dostaw i usług
| Nazwa spółki | Należności | Zobowiązania |
|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. (znaczący inwestor) | 20 | 1 931 |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 2 620 | 33 |
| Huta Zabrze | 786 | - |
| Razem | 3 426 | 1 964 |
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe przychody |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 1 057 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A. | 1 631 | 734 | - |
| Huta Zabrze | 3 590 | - | - |
| Razem | 5 221 | 1 791 | - |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
c) Koszty wzajemnych transakcji
| Nazwa spółki | Produkty i usługi | Towary i materiały | Pozostałe koszty |
|---|---|---|---|
| BSK RETURN S.A. ( znaczący inwestor) | - | 2 701 | - |
| ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A.(znaczący | - | ||
| inwestor) | - | 3 785 | |
| Huta Zabrze | - | 703 | - |
| Razem | - | 7 189 | - |
W I półroczu 2017 wystąpiły transakcje z podmiotami powiązanymi w tym z BSK Return S.A., ARCELORMITTAL FLAT CARBONE EUROPE S.A.. oraz Huta Zabrze, były to jednak transakcje o charakterze typowym i rynkowym, których charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez te spółki.
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 599 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2016r. wyniosło 181 tysiące złotych.
Wynagrodzenie Zarządu Emitenta za I półrocze 2017r. wyniosło 544 tysięcy złotych. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej Emitenta za I półrocze 2017r. wyniosło 170,6 tysiące złotych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiła działalność zaniechana.
Zarząd analizuje segmenty poprzez pryzmat poszczególnych jednostek na podstawie sprawozdawczości finansowej. Wyróżnione zostały 3 segmenty:
segment rur – produkty oferowane przez "FERRUM" S.A.
segment konstrukcji spawanych – produkty oferowane przez ZKS Ferrum S.A.
pozostałe segmenty
Segmenty sprawozdawcze zostały zanalizowane na poziomie zysku brutto ze sprzedaży.
W raporcie sporządzonym na 30 czerwca 2017 roku zaprezentowano 2 segmenty główne, a wyłączenia konsolidacyjne zostały ujęte w ramach poszczególnych segmentów.
| Segmenty branżowe Grupy 30.06.2016 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, w tym: |
118 467 | 30 341 | - | 148 808 |
| - sprzedaż na zewnątrz grupy | 118 467 | 30 341 | - | 148 808 |
| Zysk z działalności operacyjnej |
2 570 | 2 700 | 26 | 5 296 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
963 | 2 320 | 37 | 3 320 |
| Amortyzacja | 5 055 | 1 366 | - | 6 421 |
| Aktywa segmentu Zobowiązania segmentu |
204 490 187 851 |
68 168 34 337 |
114 27 |
272 772 222 215 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku (w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| Segmenty branżowe Grupy 31.12.2016 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, w tym: |
242 045 | 65 948 | 841 | 308 834 |
| - sprzedaż na zewnątrz grupy - sprzedaż wewnątrz grupy |
242 045 | 65 948 | 841 | 308 834 - |
| Zysk z działalności operacyjnej |
503 | 5 696 | 206 | 6 405 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
-3 545 | 5 172 | 246 | 1 873 |
| Amortyzacja | 10 143 | 3 037 | - | 13 180 |
| Aktywa segmentu Zobowiązania segmentu |
191 822 180 025 |
71 455 35 938 |
1 235 47 |
264 512 216 010 |
| Segmenty branżowe Grupy 30.06.2017 |
Segment rur |
Segment konstrukcji spawanych |
Pozostałe segmenty |
Wartość skonsolidowana |
|---|---|---|---|---|
| Sprzedaż ogółem, w tym: |
129 952 | 37 913 | 865 | 168 730 |
| - sprzedaż na zewnątrz grupy | 129 952 | 37 913 | 865 | 168 730 |
| Zysk z działalności operacyjnej |
-23 127 | 1 783 | 236 | -21 108 |
| Wynik przed opodatkowaniem |
-25 552 | 1 545 | 237 | -23 770 |
| Amortyzacja | 4 929 | 1 662 | - | 6 591 |
| Aktywa segmentu Zobowiązania segmentu |
185 324 194 459 |
75 723 40 039 |
1 090 19 |
262 137 234 517 |
Grupa Kapitałowa "FERRUM" S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2017 roku
(w tysiącach złotych, o ile nie zaznaczono inaczej)
| PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU | |||
|---|---|---|---|
| Data | Imię i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
| 2017-09-29 | Krzysztof Kasprzycki | Prezes Zarządu Dyrektor Zarządzający |
|
| 2017-09-29 | Grzegorz Kowalik | Wiceprezes Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych i Restrukturyzacji |
|
| 2017-09-29 | Włodzimierz Kasztalski | Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Handlu |
| Data | Imie i Nazwisko | Stanowisko/Funkcja | Podpis |
|---|---|---|---|
| 2017-09-29 | Barbara Sterkowicz | Główny Księgowy | Patevois |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.