Audit Report / Information • May 23, 2018
Audit Report / Information
Open in ViewerOpens in native device viewer
Lublin, 22 maja 2018 r.
Rada Nadzorcza INTERBUD-LUBLIN S.A. w restrukturyzacji działa zgodnie z postanowieniami Kodeksu spółek handlowych i innych obowiązujących przepisów prawa, Statutu Spółki oraz postanowień Regulaminu Rady Nadzorczej, a także zgodnie z wytycznymi Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016 ("DPSN 2016").
Skład Rady Nadzorczej na dzień 1 stycznia 2017 roku przedstawiał się w sposób następujący:
Kadencja członków Rady Nadzorczej trwa pięć lat.
22 lutego 2017 r. Pan Sylwester Bogacki złożył z tym samym dniem rezygnację z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki. Jednocześnie w tym samym dniu Rada Nadzorcza Spółki powołała Pana Sylwestra Bogackiego na Członka Zarządu Spółki, a Panu Markowi Grzelaczykowi Członkowie Rady Nadzorczej powierzyli sprawowanie funkcji jej Przewodniczącego.
Skład Rady Nadzorczej na dzień 31 grudnia 2017 r. był następujący:
Do dnia publikacji niniejszego raportu rocznego skład Rady Nadzorczej nie uległ zmianie.
W okresie sprawozdawczym przedmiotem posiedzeń Rady Nadzorczej była kontrola i nadzór nad bieżącą działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności. W roku obrotowym zakończonym 31 grudnia 2017 roku Rada Nadzorcza odbyła 7 posiedzeń stacjonarnych w następujących dniach:
22 lutego 2017 roku – w składzie: S. Bogacki, M. Matusiak, H. Dąbrowski, M. Grzelaczyk, M. Bielski, M. Szafranek.
Dodatkowo Rada Nadzorcza INTERBUD-LUBLIN S.A. pięciokrotnie zajęła stanowisko w istotnych sprawach Spółki w trybie obiegowym.
Ponadto, po zakończeniu roku obrotowego 2017, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania, Rada Nadzorcza spotkała się na posiedzeniu 29 marca 2018 roku.
| nr uchwały | data podjęcia | w sprawie: |
|---|---|---|
| 1/2017 | 22.02.2017 | w sprawie powołania Pana Marka Grzelaczyka na Przewodniczącego Rady Nadzorczej |
| 2/2017 | 22.02.2017 | w sprawie powołania Pana Sylwestra Bogackiego na Członka Zarządu |
| 3/2017 | 22.02.2017 | w sprawie ustalenia wysokości wynagrodzenia Członka Zarządu |
| 4/2017 | 13.04.2017 | w sprawie powołania Pana Marcina Bielskiego na Członka Komitetu Audytu INTERBUD-LUBLIN S.A. |
| 5/2017 | 26.04.2017 | w sprawie wyrażenia zgody na zbycie nieruchomości gruntowej niezabudowanej budynkami, na którą składają się działki położone w Lublinie przy ul. Jana Pawła II oraz Al. Kraśnickich. |
| 6/2017 | 18.05.2017 | w sprawie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki za okres 01.01.2016 - 31.12.2016 r. |
| 7/2017 | 18.05.2017 | w sprawie oceny jednostkowego sprawozdania finansowego Spółki za okres od 01.01.2016r. do 31.12.2016 r. |
| 8/2017 | 18.05.2017 | w sprawie oceny skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy INTERBUD-LUBLIN S.A. za okres od 01.01.2016 r. do 31.12.2016 r. |
| 9/2017 | 18.05.2017 | w sprawie przedłożenia Walnemu Zgromadzeniu wniosków o udzielenie Prezesowi Zarządu Krzysztofowi Jaworskiemu |
| absolutorium z wykonywanych obowiązków w okresie 01.01.2016 – 10.06.2016 r. |
||
|---|---|---|
| 10/2017 | 18.05.2017 | w sprawie przedłożenia Walnemu Zgromadzeniu wniosków o udzielenie Prezesowi Zarządu Tomaszowi Grodzkiemu absolutorium z wykonywanych obowiązków w okresie 10.06.2016 – 09.09.2016 r. oraz 19.11.2016 – 31.12.2016 r. |
| 11/2017 | 18.05.2017 | w sprawie przyjęcia stanowiska Rady Nadzorczej w przedmiocie dalszego prowadzenia działalności Interbud Lublin S.A. |
| 12/2017 | 18.05.2017 | w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za okres od 01.01.2016 -31.12.2016 r. |
| 13/2017 | 02.06.2017 | (w trybie obiegowym) w sprawie w sprawie przyjęcia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej za okres od 01.01.2016 -31.12.2016 r. |
| 14/2017 | 20.06.2017 | w sprawie wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych za rok 2017 oraz przegląd śródroczny za 2017 rok. |
| 15/2017 | 11.07.2017 | (w trybie obiegowym) w sprawie wyrażenia zgody na zbycie przez Spółkę zależną od INTERBUD-LUBLIN S.A. nieruchomości położonej w Lublinie przy ul. Urbanowicza 14 |
| 16/2017 | 13.07.2017 | (w trybie obiegowym) w sprawie wyrażenia zgody na zbycie przez Spółkę zależną od INTERBUD-LUBLIN S.A. lokalu usługowego U37w budynku przy Al. Racławickich 8 w Lublinie |
| 17/2017 | 11.10.2017 | w sprawie wyrażenia zgody na sprzedaż działek w Kraśniku o nr 61/1, 61/2, 78/3, 79/3, 84/3, 84/4, 84/6, 85/3, 81/14, 98/3, 98/4, 106/5, 117/3. |
| 18/2017 | 11.10.2017 | w sprawie wyrażenia zgody na sprzedaż działek w Lublinie działek o numerach 12 i 13 położonych na osiedlu Felin. |
| 19/2017 | 11.10.2017 | w sprawie przyjęcia katalogu kryteriów jakie powinni spełniać członkowie Komitetu Audytu. |
| 20/2017 | 11.10.2017 | w sprawie wprowadzenia regulaminu Komitetu Audytu oraz wszelkich procedur związanych z jego funkcjonowaniem wynikające z rodz. 8 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. |
| 21/2017 | 15.11.2017 | (w trybie obiegowym) w sprawie wyrażenia zgody na zbycie przez Spółkę zależną od INTERBUD-LUBLIN S.A. lokalu użytkowego U-12 w budynku przy Al. Racławickich 8 w Lublinie |
| 22/2017 | 15.11.2017 | w sprawie wyrażenia zgody na zbycie przez Spółkę zależną od INTERBUD-LUBLIN S.A. lokalu użytkowego U-20 w budynku przy Al. Racławickich 8 w Lublinie |
| 23/2017 | 05.12.2017 | (w trybie obiegowym) w sprawie powołania przewodniczącego Komitetu Audytu Interbud-Lublin S.A. w restrukturyzacji |
Rada Nadzorcza rozpatrywała m.in. poniższe zagadnienia:
Dokonując samooceny działalności, Rada Nadzorcza stwierdza, że obowiązki i uprawnienia Rady Nadzorczej zostały opisane w Regulaminie Rady Nadzorczej, którego aktualną wersję przyjęło Walne Zgromadzenie w dniu 23.02.2010r. Rada Nadzorcza ze swojego składu powołała Komitet Audytu.
Rada Nadzorcza prowadziła swoją działalność w trybie posiedzeń zwoływanych przez Przewodniczącego Rady, na których było kworum wymagane przepisami prawa i zdolne do podejmowania uchwał. Z wszystkich posiedzeń sporządzone zostały protokoły, wszystkie prawidłowo przyjęte i podpisane. Podpisywane i kolejno numerowane były też wszystkie uchwały Rady. Jednocześnie Rada Nadzorcza podjęła pięć uchwał drogą obiegową, poza posiedzeniem Rady.
W okresie objętym sprawozdaniem Rada Nadzorcza na bieżąco uzyskiwała informacje od Zarządu dotyczące sytuacji finansowej Spółki, przedsięwzięć realizowanych przez Spółkę, współpracy z kontrahentami oraz procesu restrukturyzacji i reorganizacji wewnętrznej. Wykonując swoje obowiązki Rada Nadzorcza pozyskiwała informacje konieczne do ich realizacji, z przedstawianych przez Zarząd na posiedzeniach Rady Nadzorczej dokumentów i informacji oraz prezentacji i wyjaśnień przedstawianych przez Zarząd i - w razie potrzeby przez pracowników Spółki lub ekspertów. Rada Nadzorcza stwierdza, że współpraca z Zarządem "INTERBUD-LUBLIN" SA przebiegała bez zakłóceń. Szczegółowe czynności podejmowane przez Radę Nadzorczą znajdują odzwierciedlenie w protokołach posiedzeń, które znajdują się w siedzibie Spółki.
W opinii członków Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza INTERBUD-LUBLIN SA wywiązała się prawidłowo ze wszystkich obowiązków wynikających z przepisów prawa, Statutu Spółki, regulaminów obowiązujących w Spółce oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW.
W skład Komitetu Audytu na dzień 1 stycznia 2017 roku wchodziły następujące osoby:
a) Henryk Dąbrowski - Przewodniczący Komitetu
b) Maciej Matusiak - Członek Komitetu
c) Sylwester Bogacki - Członek Komitetu
22 lutego 2017 r. Pan Sylwester Bogacki złożył z tym samym dniem rezygnację z pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki oraz Członka Komitetu Audytu. W związku z powyższym na posiedzeniu Rady Nadzorczej 13 kwietnia 2017 Rada wybrała Pana Marcina Bielskiego na członka Komitetu Audytu.
W dniu 5 grudnia 2017 Pan Henryk Dąbrowski złożył rezygnację z pełnienia funkcji przewodniczącego Komitetu Audytu INTERBUD-LUBLIN S.A. Na jego miejsce w jako przewodniczącego Komitetu Audytu w dniu 05.12.2017 r. został powołany Pan Marcin Bielski.
W skład Komitetu Audytu na dzień 31.12.2017 roku wchodziły następujące osoby:
a) Marcin Bielski - Przewodniczący Komitetu
b) Henryk Dąbrowski - Członek Komitetu
c) Maciej Matusiak - Członek Komitetu
Pan Marcin Bielski oraz Pan Maciej Matusiak oświadczyli, że spełniają kryteria niezależności przewidziane dla niezależnego członka Komitetu Audytu, o których mowa w art. 129 ust. 3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 r. poz. 1089 z późniejszymi zmianami) oraz § 2 ust. 6 Regulaminu Komitetu Audytu.
Pan Henryk Dąbrowski jest biegłym rewidentem wpisanym pod poz. 787 do rejestru biegłych rewidentów prowadzonego przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (art. 4 ww. ustawy z 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach).
Wszyscy członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę z zakresu finansów lub rachunkowości lub rewizji finansowej oraz znajomość branży, w której działa Spółka.
Do zadań wchodzących w zakres obowiązków Komitetu Audytu należą w szczególności:
wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli przeprowadzonej w danej firmie audytorskiej;
W 2017 r. Komitet Audytu odbył 5 posiedzeń w czasie których monitorował i omawiał bieżącą sytuację finansową jak również stosowane przez Spółkę zasad rachunkowości Grupy. W trakcie cyklicznych spotkań, poza członkami ww. Komitetu uczestniczył również współpracujący ze Spółka Biegły Rewident oraz przedstawiciele służb finansowych Emitenta. W trakcie spotkań omawiana była aktualna sytuacja finansowa Grupy a także ryzyka związane z jej zmianą. Dodatkowo omawiany był zakres prac wykonany przez Biegłego Rewidenta w ramach weryfikacji sprawozdań finansowych odpowiednio półrocznych oraz rocznych.
20 października 2017 r. Rada Nadzorcza przyjęła następujące dokumenty:
Polityka Spółki Interbud-Lublin SA i Grupy Kapitałowej Interbud-Lublin SA w zakresie świadczenia dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci.
Aktualna sytuacja finansowa Jednostki Dominującej wskazuje na ryzyko związane ze złożonym wnioskami o restrukturyzację. Niemniej zaprezentowane sprawozdania finansowe zostały sporządzone przy założeniu zagrożenia kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę i Grupę Kapitałową INTERBUD-LUBLIN w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres co najmniej 12 kolejnych miesięcy od daty zakończenia niniejszego sprawozdania. Założenie takie przyjęto z uwagi na prowadzenie postępowania upadłości układowej oraz podejmowane przez Zarząd działania, które mają na celu doprowadzenie do zawarcia układu z Wierzycielami i umożliwienie dalszego funkcjonowania spółek.
Suma bilansowa na dzień 31 grudnia 2017 roku wynosiła 72,67 mln zł co oznacza nieznaczny spadek w porównaniu do roku poprzedniego (w ciągu 12 miesięcy o 0,05%). Aktywa trwałe na koniec 2017 roku stanowiły 70% całego majątku Spółki i w ciągu 12 miesięcy nie uległy znaczniej zmianie. Stanowiły one największą pozycją w aktywach, podobnie jak w roku 2016.
Kapitał własny Spółki na koniec 2017 był ujemny na poziomie -2,87 mln zł. Jego drastyczny spadek (w 2015 roku kapitał własny stanowił 30% wszystkich źródeł finansowania majątku) był efektem straty spowodowanej głównie zastosowania zasady ostrożnej wyceny w związku z zagrożeniem kontynuacji działania Spółki i wyceną aktywów zgodnie z art. 29 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, tj. w cenach możliwych do uzyskania, nie wyższych niż cena nabycia netto oraz utworzenia rezerw na przyszłe zobowiązania. W związku z tym suma zobowiązań Spółki na dzień 31 grudnia 2017 roku przewyższała wartość jej majątku.
W okresie sprawozdawczym Interbud-Lublin SA odnotował porównywalny poziom przychodów z działalności kontynuowanej co w 2016 r. tj. w 2017 r 1,97 mln zł. Spółka w roku 2017 prowadziła działalność związaną z zarządzaniem Grupą Kapitałową. Celem podejmowanych przez Zarząd działań było zabezpieczenie majątku Spółki i redukcja kosztów stałych, a działalność deweloperska została na ten okres przeniesiona do spółek zależnych.
Koszty zarządu kształtowały się na poziomie 2,8 mln zł (niższe o 458 tys. od roku poprzedniego). Istotne znaczenie dla wyników Spółki miały pozostałe przychody z działalności operacyjnej, które na koniec 2017 roku wynosiły 3,2 mln zł. Źródłem tych przychodów były obciążenia karami umownymi i obciążenia podwykonawców. Pozostałe koszty operacyjne na poziomie 2,1 mln były niższe o 29,2 mln niż w roku ubiegłym.
Wobec opisanych wielkości przychodów i kosztów strata brutto wynosząca (-) 1,8 mln, jak i zbliżona do niej strata netto Spółki w 2017 r. wyniosła (-) 1,6 mln w porównaniu do straty w 2016 r. na poziomie (-) 29,7 mln.
W 2017 roku Spółka Interbud-Lublin SA wypracowała przepływy pieniężne z działalności operacyjnej na poziomie 0,36 mln zł podczas gdy w 2016 roku było to 1,0 mln zł. Jednocześnie osiągnęła ujemne przepływy z działalności inwestycyjnej, na poziomie (-) 0,3 mln zł, co było efektem udzielenia spółkom zależnym pożyczek. Z kolei w obszarze działalności finansowej przepływy wyniosły zaledwie (-) 4,8 tys. zł., gdyż Spółka w okresie sprawozdawczym praktycznie nie spłacała zobowiązań kredytowych i odsetkowych. Łącznie w 2017 roku Spółka zanotowała zwiększenie stanu środków pieniężnych i ekwiwalentów netto o kwotę o 26 tys. zł.
W dniu 13 lutego 2017 r. Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku, IX Wydział Gospodarczy dla Spraw Upadłościowych i Naprawczych wydał postanowienie w sprawie rozpoczęcia procedury postępowania restrukturyzacyjnego. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania Nadzorca Sądowy we współpracy z Zarządem Spółki złożył plan restrukturyzacyjny, Spółka oczekuje na zatwierdzenie w/w planu przez Sąd.
W II połowie 2017 r. Sąd Rejonowy Lublin – Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku IX Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i restrukturyzacyjnych wydał postanowienie o ustanowieniu z wniosku Banku Polskiej Spółdzielczości S.A. Rady Wierzycieli. W ocenie Spółki powołanie Rady Wierzycieli usprawni realizację założeń planu restrukturyzacyjnego pomimo przedłużającej się procedury zatwierdzenia postępowania restrukturyzacyjnego ze strony właściwego sądu. We współpracy z Radą Wierzycieli Spółka może konsultować i zatwierdzać wszystkie istotne decyzje, które mogą wpływać na przyszłą sytuację finansową Spółki w tym w szczególności sprzedaż majątku nieoperacyjnego czy rozpoczęcie spłaty posiadanego zadłużenia. Poza zwiększeniem elastyczności aktywności Zarządu Spółki w kontaktach z wierzycielami na potrzeby prowadzonego postępowania restrukturyzacyjnego wskazane powyżej działania w ocenie Spółki pozytywnie wpłyną na poprawę wiarygodności Spółki i na jej przyszłą sytuację finansową.
Aktualnie najważniejszym celem jest doprowadzenie do zawarcia układu i jego skuteczna realizacja, co umożliwi kontynuowanie działalności przez spółki z Grupy Kapitałowej, a w przyszłości pozwoli na odbudowanie wartości dla jej akcjonariuszy.
"INTERBUD-LUBLIN" S.A. posiada pięć spółek zależnych. Zarząd "INTERBUD-LUBLIN" S.A. jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce, zarządzania ryzykiem oraz compliance.
Ze względu na rodzaj i rozmiar działalności prowadzonej przez Spółkę nie jest uzasadnione wyodrębnienie w osobnych jednostkach organizacyjnych kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, nadzoru zgodności działalności z prawem oraz funkcji audytu wewnętrznego. Tym samym realizacja zadań w powyższym zakresie ma charakter rozproszony (niescentralizowany) i odbywa się w ramach poszczególnych pionów organizacyjnych Spółki.
Kontrola wewnętrzna to każde działanie podejmowane przez Zarząd, ale również Radę Nadzorczą i kierownictwo w celu poprawy zarządzania ryzkiem i zwiększenia prawdopodobieństwa zrealizowania ustalonych celów i zadań. Kontrola wewnętrzna jest instrumentem wspomagającym podejmowanie decyzji oraz wykrywanie błędów i nieprawidłowości. System kontroli wewnętrznej realizowany jest na kilku płaszczyznach. Kontrola funkcjonalna (samokontrola) inicjowana jest przez pracownika, wynika z instrukcji stanowiskowej i rodzaju wykonywanej pracy. Kontrola bieżąca wykonywana jest w trakcie trwania procesów, projektów i polega na bieżącym kontrolowaniu prawidłowości ich przebiegu.
Kontrola finansowa sprawowana jest przez Dyrektora Finansowego oraz Głównego Księgowego. Główny Księgowy nadzoruje pracę działu księgowości i sprawuje kontrolę nad prawidłowością i rzetelnością dokumentacji będącej podstawą prowadzenia rachunkowości Spółki. Dodatkowo Główny Księgowy realizuje we współpracy z innymi komórkami organizacyjnymi Spółki proces sporządzania sprawozdań finansowych. Istotną rolę przy sporządzaniu sprawozdania finansowego pełni również Dyrektor Finansowy. Do zadań zarządu w procesie sporządzania i badania sprawozdania finansowego należało:
Ocena poprawności zastosowanych zasad wyceny, ich zgodność z zasadami rachunkowości, analiza danych finansowymi i treści not. Wnoszenie korekt, które powinny być uwzględnione w tym sprawozdaniu w celu zapewnienia jego rzetelności i przejrzystości. Na tym etapie następuje kontrola, identyfikacja ewentualnych ryzyk i ich eliminacja/ograniczenie. Po sporządzeniu sprawozdania finansowego jest ono przekazywane do badania przez biegłego rewidenta. Zarząd "INTERBUD-LUBLIN" S.A. podpisuje sprawozdanie finansowe przed przekazaniem go do badania, nie później jak do 31.03.2018 r. W przypadku zgłoszenia przez biegłego rewidenta wniosków wynikających z badania sprawozdania finansowego, zarząd dokonuje oceny ich zasadności i zleca Głównemu Księgowemu wprowadzenie korekt do ksiąg rachunkowych spółki i sprawozdania finansowego.
W dniu 20 czerwca 2017 roku Rada Nadzorcza Spółki dokonała wyboru spółki Misters Audytor Adviser Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, ul. Wiśniowa 40 lok. 5, 02 - 520 Warszawa, wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod nr 3704 do przeprowadzenia przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego INTERBUD-LUBLIN S.A. oraz Grupy Kapitałowej INTERBUD-LUBLIN oraz badania jednostkowego sprawozdania finansowego INTERBUD-LUBLIN S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej INTERBUD-LUBLIN za 2017 rok. Umowa na dokonanie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego oraz badania rocznego sprawozdania finansowego z w/w podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych została podpisana 25 sierpnia 2017 r.
Podczas procesu badania sprawozdania finansowego biegły rewident pozostaje w stałym kontakcie z członkami Zarządu i członkami Komitetu Audytu w celu omówienia wybranych kwestii zawartych w sprawozdaniu.
Ostateczna wersja sprawozdania finansowego po uwzględnieniu opisanej wcześniej procedury przyjęcia wniosków z badania sprawozdania finansowego (dotyczy korekty zapisów w księgach rachunkowych i sprawozdaniu finansowym) jest przyjmowane przez zarząd w formie uchwały. Sprawozdanie jest podpisywane przez osobę odpowiedzialną za jego sporządzenie oraz Zarząd.
Rada Nadzorcza corocznie dokonuje oceny sprawozdań finansowych Spółki.
Zarządzanie ryzykiem Spółki w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych odbywa się poprzez identyfikację obszarów ryzyka, ich analizę oraz realizację działań koniecznych do jego ograniczenia lub eliminacji.
Polityka zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki obejmuje następujące obszary:
W ocenie Rady Nadzorczej system kontroli wewnętrznej były w wystarczającym stopniu skuteczne i adekwatne do struktury organizacyjnej i działalności całej Grupy Kapitałowej.
Rada Nadzorcza INTERBUD-LUBLIN SA działając na podstawie art. 382 § 3 k.s.h., oświadcza, iż dokonała szczegółowej analizy przedstawionych przez Zarząd dokumentów, a mianowicie:
Dodatkowo w związku z zaistnieniem okoliczności przewidzianych w art. 397 K.s.h. Rada Nadzorcza zasugerowała Zarządowi Spółki o dodaniu do porządku obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia punktu dotyczącego podjęcia uchwały w sprawie dalszego istnienia Spółki. Ponadto Rada Nadzorcza zapoznała się z opiniami i raportami biegłych rewidentów dotyczących badania wyżej wymienionych sprawozdań.
Po dokonaniu analizy powyższych dokumentów uwzględniając informacje zawarte w opinii biegłego rewidenta badającego jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki, Rada Nadzorcza stwierdza, iż:
w sposób rzetelny i prawidłowy odzwierciedla zaistniałe w Spółce w 2017 roku zdarzenia gospodarcze oraz działania Zarządu w tym okresie,
przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej INTERBUD-LUBLIN na dzień 31 grudnia 2017 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2017 roku do 31 grudnia 2017 roku,
jest zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego przepisami prawa.
Rada Nadzorcza nie wnosi zastrzeżeń co do poprawności sporządzenia sprawozdań finansowych za 2017 r.
Ponadto w ocenie Rady Nadzorczej wyżej wymienione sprawozdania finansowe sporządzone zostały zgodnie ze stanem faktycznym, na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych.
Biorąc pod uwagę wyniki oceny sprawozdań, jak również całokształt uwarunkowań, w jakich funkcjonowała Spółka i Grupa Kapitałowa w 2017 roku Rada Nadzorcza, przedstawiając niniejsze sprawozdanie wnioskuje do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia "INTERBUD-LUBLIN" Spółka Akcyjna o:
Rada Nadzorcza w swoich działaniach kierowała się interesem Spółki, uwzględniając jednocześnie interes całej Grupy Kapitałowej INTERBUD-LUBLIN. W skład Rady Nadzorczej wchodziły osoby posiadające należytą wiedzę i doświadczenie zawodowe z dziedzin zarządzania, ekonomii i finansów, jak i osoby posiadające znaczną wiedzę z sektora działania Spółki. Rada Nadzorcza w zakresie swojej działalności wykazała się odpowiednim zaangażowaniem, sumiennością oraz rzetelnością. Przewodniczący Rady Nadzorczej zarządzał sprawnie pracami Rady Nadzorczej i poświęcał niezbędną ilość czasu na efektywne pełnienie swojej funkcji. Członkowie Rady Nadzorczej poświęcali optymalny czas na prace Rady Nadzorczej zarówno podczas formalnych posiedzeń jak i pracy poza formalnymi posiedzeniami Rady Nadzorczej – Członkowie Rady Nadzorczej brali we wszystkich posiedzeniach Rady Nadzorczej w składzie osobowym umożliwiającym formalne podejmowanie decyzji będąc merytorycznie przygotowanymi do podejmowania uchwał. Na posiedzeniach Rady omawiane były wszystkie kluczowe kwestie związane z funkcjonowaniem Spółki.
Wybrani członkowie Rady Nadzorczej pełnili funkcje członków Komitetu Audytu. Rada Nadzorcza ocenia, iż obowiązki Komitetu wykonywane były właściwie.
Biorąc powyższe pod uwagę, w ocenie Rady Nadzorczej, Rada jest dobrze przygotowana do wykonywania swoich ustawowych oraz statutowych kompetencji i wypełnia je w sposób właściwy, gwarantujący odpowiedni nadzór nad Spółką, we wszystkich istotnych dziedzinach jej działalności.
Rada Nadzorcza dokonała oceny sposobu wypełniania przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w regulaminie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Spółka opublikowała na swojej stronie internetowej informację dotyczącą stosowania zasad ładu korporacyjnego określonych w zbiorze Dobre praktyki spółek notowanych na GPW 2016. Spółka przekazywała przy użyciu systemu ESPI oraz publikowała na swojej stronie internetowej raporty bieżące i okresowe.
W ocenie Rady Nadzorczej, działania Spółki mają na celu poprawne i rzetelne wypełnianie przez Spółkę obowiązków informacyjnych dotyczących stosowania zasad ładu korporacyjnego, określonych w regulaminie Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz przepisach dotyczących informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
INTERBUD-LUBLIN S.A. nie prowadzi działalności sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze i w związku z tym nie posiada polityki w tym zakresie.
| 1. | Przewodniczący Rady Nadzorczej Marek Grzelaczyk | ……………………………………………………………………… | |
|---|---|---|---|
| 2. | Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej | Maciej Matusiak | ……………………………………………………………………… |
| 3. | Członek Rady Nadzorczej | Henryk Dąbrowski | ……………………………………………………………………… |
Podpisy Członków Rady Nadzorczej
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.