Quarterly Report • May 28, 2018
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
za I kwartał 2018 roku
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
Warszawa, dnia 28 maja 2018 roku
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| I. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe 4 | |
|---|---|---|
| 1. | Wybrane dane finansowe 4 | |
| 2. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe z całkowitych dochodów 5 | |
| 3. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 6 | |
| 4. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 7 | |
| 5. | Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9 | |
| II. | Informacja dodatkowa do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy | |
| Kapitałowej PLAYWAY S.A. za I kwartał 2018 roku 10 | ||
| 1. | Informacje ogólne o Spółce dominującej 10 | |
| 1.1. | Informacje o Grupie Kapitałowej 11 | |
| 1.2. | Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty | |
| kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania | ||
| działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, | ||
| który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych | ||
| sprawozdań finansowych - również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji 12 | ||
| 1.3. | Podstawowa działalność Grupy Kapitałowej obejmuje: 13 | |
| 1.4. | Wartość firmy 13 | |
| 2. | Przyjęte zasady rachunkowości 13 | |
| 2.1. | Waluta funkcjonalna i sprawozdawcza 13 | |
| 2.2. | Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 13 | |
| 2.3. | Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego oraz oświadczenie o zgodności 14 | |
| 2.4. | Nowe standardy, interpretacje i zmiany opublikowanych standardów 14 | |
| 2.5. | Okres objęty sprawozdaniem i danymi porównywalnymi dla prezentowanego sprawozdania finansowego 14 | |
| 2.6. | Założenie kontynuacji działalności 14 | |
| 3. | Segmenty operacyjne 14 | |
| 4. | Stanowisko Zarządu Emitenta odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na | |
| dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych 15 | ||
| 5. | Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej | |
| liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby | ||
| posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i | ||
| ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności | ||
| znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego; 15 | ||
| 6. | Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta | |
| na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania | ||
| poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób 16 | ||
| 7. | Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub | |
| organem administracji publicznej. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 16 | ||
| 8. | Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub | |
| udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość | ||
| istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta 16 | ||
| 9. | Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku | |
| finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta 16 | ||
| 10. | Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie | |
| co najmniej kolejnego kwartału 16 | ||
| 11. | W przypadku gdy kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe podlegało badaniu lub przeglądowi przez podmiot | |
| uprawniony do badania sprawozdań finansowych, raport kwartalny zawiera odpowiednio opinię o badanym kwartalnym | ||
| skróconym sprawozdaniu finansowym lub raport z jego przeglądu. 16 | ||
| 12. | Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem | |
| najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 17 | ||
| 13. | Wskazanie czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających istotny wpływ na skrócone śródroczne | |
| skonsolidowane sprawozdanie finansowe 17 | ||
| 14. | Komentarz objaśniający, dotyczący sezonowości lub cykliczności działalności w okresie śródrocznym 17 |
| Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku | ||
|---|---|---|
| (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej) | ||
| 15. | Kwotę i rodzaj pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, | |
| które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 17 | ||
| 16. | Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu | |
| odpisów z tego tytułu 17 | ||
| 17. | Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, | |
| wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów 17 | ||
| 18. | Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw 17 | |
| 19. | Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego 18 | |
| 20. | Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych 18 | |
| 21. | Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych 18 | |
| 22. | Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 18 | |
| 23. | Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów 18 | |
| W I kwartale 2018 roku Grupa nie dokonywała korekt błędów poprzednich okresów 18 | ||
| 24. | Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na | |
| wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i | ||
| zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) 18 | ||
| 25. | Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w | |
| odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego 18 | ||
| 26. | Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach | |
| śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane | ||
| w poprzednich latach obrotowych 18 | ||
| 27. | Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych 18 | |
| 28. | Informacja o wypłaconych dywidendach (łącznie lub w przeliczeniu na jedną akcję), w podziale na akcje zwykłe | |
| i pozostałe akcje 19 | ||
| 29. | Informacja o zdarzeniach następujących po zakończeniu okresu śródrocznego, które nie zostały uwzględnione | |
| w sprawozdaniu finansowym za dany okres śródroczny 19 | ||
| 30. | Instrumenty finansowe 19 | |
| 30.1. Hierarchia wyceny wg wartości godziwej 19 | ||
| 30.2. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej – informacje o zmianie sposobu (metody) | ||
| jej ustalenia 19 | ||
| 31. | Informacja o transakcjach z jednostkami powiązanymi 19 | |
| 32. | Informacja o zmianach zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia | |
| ostatniego roku obrotowego 20 | ||
| III. | Wybrane dane objaśniające 20 | |
| 1. | Zapasy 20 | |
| 2. | Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych 20 | |
| IV. | Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe PLAYWAY S.A 21 | |
| 1. | Skrócony śródroczny rachunek zysków i strat 21 | |
| 2. | Skrócony śródroczny bilans 22 | |
| 3. | Skrócone śródroczne zestawienie zmian w kapitale własnym 25 | |
| 4. | Skrócony śródroczny rachunek przepływów pieniężnych 26 | |
| 5. | Zasady przyjęte przy sporządzeniu cz. IV raportu 27 | |
| 6. | Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 27 | |
| 7. | Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych 27 | |
| 8. | Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego | |
| PLAYWAY S.A 27 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| WYBRANE DANE FINANSOWE | I kwartał
od 01.01.2018
do 31.03.2018
PLN000 | I kwartał<br>od 01.01.2017<br>do 31.03.2017<br>PLN000 | I kwartał
od 01.01.2018
do 31.03.2018
EUR000 | I kwartał<br>od 01.01.2017<br>do 31.03.2017<br>EUR000 |
|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 9 003 | 6 024 | 2 155 | 1 404 |
| Zysk (strata) ze sprzedaży | 5 162 | 1 898 | 1 235 | 442 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5 191 | 1 897 | 1 242 | 442 |
| EBITDA | 19 001 | 1 942 | 4 547 | 453 |
| Zysk (strata) brutto przed opodatkowaniem | 15 761 | 1 868 | 3 772 | 436 |
| Zysk (strata) netto | 14 807 | 1 427 | 3 544 | 333 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 955 | 1 707 | 228 | 398 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 936 | -77 | 463 | -18 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -90 | - | -21 | - |
| Przepływy pieniężne netto –
razem | 0 | 1 630 | 0 | 380 |
| Liczba akcji | 1 847 | 6
600 000 | 442 | 6
600 000 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | 6 600 000 | 0,22 | 6600000 | 0,05 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł /EUR ) | 2,39 | 10,64 | 0,57 | 2,43 |
| | 31.03.2018 | 31.12.2017 | 31.03.2018 | 31.12.2017 |
| Aktywa / Pasywa razem | 92 194 | 76 726 | 21 907 | 12 440 |
| Aktywa trwałe | 25 275 | 5 108 | 6 006 | 659 |
| Aktywa obrotowe | 66 918 | 71 618 | 15 901 | 11 781 |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom emitenta | 78 687 | 64 696 | 18 697 | 11 355 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 6 545 | 6 499 | 1 555 | 646 |
| Zobowiązania długoterminowe | 2 584 | 66 | 614 | 332 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 960 | 6 433 | 941 | 314 |
Średnie kursy wymiany złotego w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi w stosunku do EUR ustalanych przez NBP w szczególności: kursu obowiązującego na ostatni dzień każdego okresu (dnia 31 marca 2018 r. 4,2085 PLN/EURO, dnia 31 grudnia 2017 r. 4,1709 PLN/EURO,
kurs średni w każdym okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie (IQ 2018r. - 4,1784; IQ 2017r. - 4,2891).
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | I kwartał
od 01.01.2018
do 31.03.2018
PLN000 | I kwartał<br>od 01.01.2017<br>do 31.03.2017<br>PLN000 |
|------------------------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------|
| Działalność kontynuowana | | |
| Przychody | 11 942 | 5 222 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług | 9 003 | 6 024 |
| Zmiana stanu produktów | 2 935 | (816) |
| Pozostałe przychody | 4 | 14 |
| Koszty działalności operacyjnej | 6 780 | 3 324 |
| Amortyzacja | 29 | 44 |
| Usługi obce | 3 536 | 1 604 |
| Wynagrodzenia | 1 901 | 1 475 |
| Ubezpieczenia społeczne i narzuty | 45 | 22 |
| Pozostałe koszty | 1 269 | 180 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 5 162 | 1 897 |
| Przychody finansowe | 263 | 2 |
| Koszty finansowe | 424 | 4 |
| Zysk (strata) z udziału w jednostkach stowarzyszonych | (212) | (28) |
| Zysk (strata) z tytułu utraty kontroli w jednostce zależnej | 14 212 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | 19 001 | 1 868 |
| Podatek dochodowy | 3 239 | 441 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 15 761 | 1 427 |
| Działalność zaniechana | | |
| Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto | 15 761 | 1 427 |
| przypadający na jednostkę dominującą | 14 807 | 1 874 |
| przypadający na udziały niedające kontroli | 955 | (446) |
| Inne całkowite dochody | - | - |
| Całkowite dochody ogółem | 15 761 | 1 427 |
| Całkowite dochody ogółem | 15 761 | 1 427 |
| przypadające na jednostkę dominującą | 14 807 | 1 874 |
| przypadające na udziały niedające kontroli | 955 | (446) |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję przypadający na akcjonariuszy
jednostki dominującej (zł) | 2,24 | 0,28 |
| Zwykły | 2,24 | 0,28 |
| Rozwodniony | 2,24 | 0,28 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| AKTYWA | Na dzień 31 marca 2018 |
Na dzień 31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | |
| Aktywa trwałe | 25 275 | 5 108 |
| Wartość firmy | 1 446 | 2 177 |
| Wartości niematerialne | 175 | 121 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 140 | 323 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | 22 796 | 2 052 |
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 434 | 434 |
| Aktywa obrotowe | 66 918 | 71 618 |
| Zapasy | 12 715 | 16 113 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek stowarzyszonych | - | 196 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 3 460 | 4 965 |
| Należności pozostałe | 1 344 | 1 970 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 3 | 8 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 49 042 | 47 196 |
| Pozostałe aktywa | 352 | 1 170 |
| Aktywa razem | 92 194 | 76 726 |
| PASYWA | Na dzień 31 marca 2018 |
Na dzień 31 grudnia 2017 |
|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | |
| Razem kapitał własny | 85 649 | 70 227 |
| Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej | 78 687 | 64 696 |
| Kapitał akcyjny | 660 | 660 |
| Kapitał zapasowy | 48 436 | 46 740 |
| Kapitał z tytułu zmiany proporcji udziałów niedających kontroli | 1 391 | 1 391 |
| Zyski zatrzymane | 28 200 | 15 905 |
| - w tym zysk (strata) netto | 14 807 | 15 773 |
| Kapitał przypadający udziałom niedającym kontroli | 6 962 | 5 532 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 2 584 | 66 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 2 584 | 66 |
| Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte | - | - |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 3 960 | 6 433 |
| Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte | - | 2 301 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 1 506 | 1 097 |
| Zobowiązania pozostałe | 1 231 | 845 |
| Zobowiązania pozostałe wobec jednostek stowarzyszonych | - | 4 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | 812 |
| Bierne rozliczenia międzyokresowe | 1 222 | 1 372 |
| Pasywa razem | 92 194 | 76 726 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy | Kapitał zapasowy | Kapitał wynikający ze zmiany proporcji udziałów niedających kontroli |
Zyski zatrzymane | Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2018 roku |
660 | 46 740 | 1 391 | 15 906 | 64 697 | 5 532 | 70 228 |
| Całkowite dochody: | - | - | - | 14 807 | 14 807 | 955 | 15 761 |
| Zysk/strata netto za rok obrotowy obrotowego | - | - | - | 14 807 | 14 807 | 955 | 15 761 |
| Transakcje z właścicielami: | - | - | - | - | - | 476 | 476 |
| Nabycie akcji jednostki zależnej | - | - | - | - | - | ||
| Nadwyżka ceny emisyjnej ponad wartość nominalną wyemitowanych akcji |
- | - | - | - | - | - | |
| Podwyższenie kapitału w jednostce zależnej | - | - | - | - | 476 | 476 | |
| Koszty emisji akcji | - | - | - | - | - | - | |
| Emisja akcji przez jednostkę dominującą | - | - | - | - | |||
| Podział wyniku roku ubiegłego | - | 1 696 | - | (2 512) | (816) | - | (816) |
| Stan na 31 marca 2018 roku |
660 | 48 436 | 1 391 | 28 200 | 78 687 | 6 962 | 85 649 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM |
Kapitał podstawowy | Kapitał zapasowy | Kapitał wynikający ze zmiany proporcji udziałów niedających kontroli |
Zyski zatrzymane | Kapitały przypadające akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitały przypadające udziałom niedającym kontroli |
Kapitał własny razem |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2017 roku |
660 | 40 631 | 656 | 6 242 | 48 189 | 1 861 | 50 050 |
| Całkowite dochody: | - | - | - | 1 874 | 1 874 | (446) | 1 427 |
| Zysk/strata netto za rok obrotowy obrotowego | - | - | - | 1 874 | 1 874 | (446) | 1 427 |
| Transakcje z właścicielami: | - | - | (8) | 2 | (6) | 371 | 364 |
| Nabycie akcji jednostki zależnej | - | - | - | - | 348 | 348 | |
| Nadwyżka ceny emisyjnej ponad wartość nominalną wyemitowanych akcji |
- | - | - | - | - | - | |
| Podwyższenie kapitału w jednostce zależnej | - | - | (8) | - | (8) | 23 | 15 |
| Koszty emisji akcji | - | - | - | - | - | - | |
| Podział wyniku roku ubiegłego: | - | - | - | - | - | - | - |
| Stan na 31 marca 2017 roku |
660 | 40 631 | 648 | 8 117 | 50 057 | 1 785 | 51 841 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | III kwartał od 01.01.2018 do 31.03.2018 |
III kwartał od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|---|---|---|
PLN000 | PLN000 |
||
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| Zysk / strata brutto | 19 001 | 1 868 |
| Korekty | (15 813) | (690) |
| Amortyzacja | 29 | 44 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | (259) | 2 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | (2) | - |
| Zmiana stanu rezerw | - | - |
| Zmiana stanu przychodów przyszłych okresów i rozliczeń międzyokresowych | - | (763) |
| Udział w wyniku jednostek stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności | 212 | 28 |
| Wynik na utracie kontroli w spółce zależnej | (14 212) | - |
| Środki pieniężne utracone w wyniku utraty kontroli w spółce zależnej | (1 581) | - |
| Zmiana w kapitale obrotowym | (791) | 1 096 |
| Zmiana stanu zapasów | (2 690) | 989 |
| Zmiana stanu należności | 1 173 | (488) |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów | 726 | 596 |
| Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej | 2 397 | 2 274 |
| Podatek dochodowy zapłacony | (721) | (566) |
| Odsetki zapłacone | 261 | (1) |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 1 936 | 1 707 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | - | - |
| Wpływy | 160 | - |
| Zbycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | - | - |
| Zbycie udziałów | 160 | - |
| Wydatki | 250 | 77 |
| Nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych | 250 | 77 |
| Udzielone pożyczki | - | - |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -90 | -77 |
| PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | - | - |
| Wpływy | - | - |
| -Podwyższenie kapitału w spółkach zależnych dotyczących udziałów niedających kontroli | - | - |
| Kredyty bankowe i pożyczki zaciągnięte | - | - |
| Wydatki | - | - |
| Spłata kredytów bankowych i pożyczek zaciągniętych | - | - |
| Odsetki | - | - |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | - | - |
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM | 1 847 | 1 630 |
| BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM | 1 847 | 1 630 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 47 196 | 35 172 |
| ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM | 49 042 | 36 802 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
PLAYWAY S.A. (dalej także "Spółka", "Jednostka") została zawiązana w dniu 20 kwietnia 2011 roku w Warszawie na czas nieokreślony.
Siedziba Jednostki mieści się w Warszawie, przy ulicy Bluszczańskiej 76 paw. 6, kod pocztowy: 00-712.
Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000389477 w dniu 17 czerwca 2011 r.
Jednostka posiada numer NIP 5213609756 oraz numer REGON 142985260.
Spółka działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych oraz w oparciu o Statut.
Na dzień 31 marca 2018 roku, skład organów zarządczych i nadzorujących w Spółce był następujący:
| ▪ | Zarząd: | |
|---|---|---|
| Krzysztof Kostowski - |
Prezes Zarządu, | |
| Jakub Władysław Trzebiński - | Wiceprezes Zarządu. | |
| ▪ | Rada Nadzorcza: | |
| Radosław Marek Mrowiński - | Przewodniczący Rady Nadzorczej, | |
| Michał Marcin Kojecki - |
Członek Rady Nadzorczej, | |
| Michał Stanisław Markowski - | Członek Rady Nadzorczej, | |
| Dominik Nowak - |
Członek Rady Nadzorczej, | |
| Grzegorz Arkadiusz Czarnecki - | Członek Rady Nadzorczej. | |
Według stanu na dzień 31 marca 2018 roku struktura akcjonariatu Jednostki dominującej była następująca:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Krzysztof Kostowski | 2 700 000 | 40,91% | 2 700 000 | 40,91% |
| ACRX Investments Limited | 2 700 000 | 40,91% | 2 700 000 | 40,91% |
| Pozostali | 1 200 000 | 18,18% | 1 200 000 | 18,18% |
| RAZEM: | 6 600 000 | 100% | 6 600 000 | 100% |
Wartość kapitału zakładowego na dzień publikacji niniejszego raportu wynosi 660 000 zł. Kapitał akcyjny Spółki dzielił się na 6 600 000 akcji o wartości 0,1 zł każda, następujących serii:
Na dzień 31 marca 2018 r. PlayWay S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej PlayWay S.A. w skład której wchodzą następujące podmioty:
| Główna działalność | % udziałów w kapitale | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa | Kraj założenia | 31.03.2018 | 31.12.2017 | ||
| Ultimate Games S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 48% | 48% | |
| Polyslash Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 69% | 69% | |
| Madmind Studio Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 78% | 78% | |
| Atomic Jelly Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 80% | 80% | |
| Code Horizon Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 60% | 60% | |
| Rejected Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 57% | 57% | |
| Frozen District Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 80% | 81% | |
| Pentacle Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 79% | 79% | |
| Pyramid Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 60% | 60% | |
| Iron Wolf Studio S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 77% | 77% | |
| Imaginalis Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 60% | 60% | |
| Live Motion Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 74% | 74% | |
| SimFabric Sp. z o.o. (dawniej Emilus IT Solutions sp. z o.o.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 80% | 80% | |
| Games Operators Sp z. o.o. (dawniej Creative Octopus sp. z o.o.) |
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 50,02% | 50,02% | |
| Rebelia Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 79% | 79% | |
| Circus Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 99% | 99% | |
| Total Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 69% | 69% | |
| Sonka S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 51% | 51% | |
| DeGenerals S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 80% | 80% | |
| Nesalis Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 75% | 75% | |
| InImages Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 76,19% | 76,19% | |
| Woodland Games Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 97,33% | 97,33% | |
| Duality S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 50% | 50% | |
| Space Boat Studios Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 51% | nd | |
| PlayWay Estonia OU | Inne technologie informacyjne i komputerowa działalność usługowa |
Estonia | 100% | nd |
Spółka wywiera ponadto znaczący wpływ na następujące jednostki stowarzyszone, które w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wyceniane są metodą praw własności:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| % udziałów w kapitale | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa | Główna działalność | Kraj założenia | 31.03.2018 | 31.12.2017 | |
| K202 Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 44,11% | 44,11% | |
| Moonlit S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 30,05% | 30,05% | |
| ECC Games S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 29,44% | 29,44% | |
| Movie Games S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 34,90% | 41,40% | |
| Punch Punk Sp. z o.o. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 37,50% | 37,50% | |
| CreativeForge Games S.A. | Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych |
Polska | 47,81% | 63,75% |
W dniu 11 stycznia 2018 roku Spółka zawarła umowy sprzedaży posiadanych przez Spółkę akcji w Movie Games S.A. z siedzibą w Warszawie tj: a) 1.135 564 szt. akcji tj. 5,5% w kapitale zakładowym Movie Games S.A. – na rzecz Pana Aleksego Uchańskiego, Prezesa Zarządu Movie Games; b) 24 648 szt. akcji tj. 1% w kapitale zakładowym Movie Games S.A. na rzecz Pana Jakuba Trzebińskiego, po cenie wskazanej w ww. umowach sprzedaży akcji. Po dokonaniu ww. sprzedaży Spółka posiada 34,90 % akcji w kapitale zakładowym Movie Games S.A.
W dniu 19 stycznia 2018 roku Spółka odkupiła od wspólników Space Boat Studios Sp. z o.o. w sumie 51 szt. udziałów o wartości nominalnej po 200 zł każdy udział za łączną cenę w wysokości 510 tys. zł. Po dokonaniu ww. transakcji Spółka posiada 51% w kapitale zakładowym Space Boat Studios Sp. z o.o.
W dniu 6 marca 2018 roku Spółka powzięła informację o zakończeniu emisji nowych akcji serii K spółki CREATIVEFORGE GAMES S.A. z siedzibą w Warszawie. Emisja nowych akcji nastąpiła w trybie subskrypcji prywatnej opisanej w art. 431 §2 pkt 1 Kodeksu spółek handlowych, to jest w drodze złożenia oferty i jej przyjęcia przez oznaczonego adresata. Nowe akcje zostały objęte, na podstawie stosownych umów objęcia akcji, przez 21 podmiotów: inwestorów instytucjonalnych i indywidualnych. Spółka nie obejmowała nowych akcji serii K. W wyniku ww. transakcji udział Spółki w kapitale zakładowym CREATIVEFORGE GAMES S.A. spadł do 47,81%.
W dniu 30 marca 2018 roku Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników Frozen District Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie podjęło uchwałę o podwyższeniu kapitału zakładowego Frozen District Sp. z o.o.z kwoty 26.500 zł do kwoty 512.775 zł poprzez emisję 1.835 szt. nowych udziałów. Nowe udziały zostały objęte przez osobę fizyczną oraz Spółkę. Po rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego w KRS Spółka posiadać będzie 80% udziałów w kapitale zakładowym.
1.2. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej emitenta, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi oraz inwestycjami długoterminowymi, a także podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji, a w przypadku emitenta będącego jednostką dominującą, który na podstawie obowiązujących go przepisów nie ma obowiązku lub może nie sporządzać skonsolidowanych sprawozdań finansowych - również wskazanie przyczyny i podstawy prawnej braku konsolidacji
Jednostka dominująca objęła udziały nowej emisji w Frozen District Sp. z o.o. w wyniku czego posiada 80% udziałów w kapitale zakładowym tejże spółki. Spółka nabyła także 51% udziałów w Space Boat Studios Sp. z o.o. – w wyniku ww. transakcji objęła kontrolę nad Space Boat Studios Sp. z o.o. Ponadto Spółka zawarła umowy sprzedaży posiadanych przez Spółkę akcji w Movie Games S.A w wyniku czego jej udział procentowy w kapitale zakładowym Movie Games S.A. spadł do 34,90 %.
W wyniku emisji akcji w Spółce CREATIVEFORGE GAMES S.A., jednostka dominująca utraciła kontrolę nad spółką. W wyniku utraty kontroli w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ujęty został wynik na utracie kontroli, a spółka CREATIVEFORGE GAMES S.A. wyceniana jest w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na dzień 31 marca 2018 roku według metody praw własności.
Emitentowi nie są znane umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy. W skład kapitału zakładowego Emitenta nie wchodzą papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia kontrolne. W zakresie przenoszenia praw własności papierów wartościowych i wykonywania prawa głosu nie występują żadne ograniczenia na akcjach Emitenta.
Spółki zależne nie posiadają akcji Emitenta.
Działalność wydawnicza w zakresie gier komputerowych
| 31.03.2018 | 31.12.2017 | |
|---|---|---|
| Według kosztu | 1 446 | 2 177 |
| Skumulowana utrata wartości | - | - |
| RAZEM: | 1 446 | 2 177 |
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2018 roku Spółka nabyła udziały w spółce Space Boat Studio Sp. z o.o. za łączną kwotę 510 tys. zł, w wyniku czego powstała wartość firmy w kwocie 181 tys. zł.
Na skutek utraty kontroli nad CREATIVEFORGE GAMES S.A., Grupa zaprzestała rozpoznawać wartość firmy powstałej w momencie objęcia kontroli nad CREATIVEFORGE GAMES S.A. w wysokości 538 tys. zł.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ("MSSF") oraz MSSF zatwierdzonymi przez Unię Europejską ("UE"), w tym przede wszystkim mających zastosowanie do sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34).
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji, które ujawniane są w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym zgodnie z MSSF. Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe należy czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej PLAYWAY S.A. za 2017 rok.
Rokiem obrotowym Jednostki dominującej oraz spółek zależnych jest rok kalendarzowy.
Pozycje zawarte w sprawozdaniach finansowych wycenia się w walucie podstawowego środowiska gospodarczego, w którym Grupa prowadzi działalność ("waluta funkcjonalna"). Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach PLN (chyba, że w nocie informacji dodatkowej wskazano inaczej). Polski nowy złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną i walutą prezentacji Grupy. Wybór waluty funkcjonalnej w przypadku jednostki prowadzącej działalność na rynkach międzynarodowych i identyfikacja waluty, którą należy uznać za walutę używaną w podstawowym środowisku ekonomicznym, w jakim prowadzi działalność Grupa i jednostki wchodzące w jej skład, jest decyzją subiektywną. Spółka dominująca monitoruje istotne zmiany w środowisku ekonomicznym, które mogłyby wpłynąć na zmianę wyboru waluty funkcjonalnej Jednostki dominującej i jej jednostek podporządkowanych.
Transakcje w walutach obcych wykazuje się w księgach w wartości nominalnej, przeliczonej na złote polskie według kursu średniego NBP. W momencie realizacji różnice kursowe od należności i zobowiązań wykazywane są jako pozostałe przychody finansowe lub pozostałe koszty finansowe i w rachunku zysków i strat ujmowane są wynikowo.
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów na koniec okresu sprawozdawczego, wyrażone w walutach innych niż polski złoty, wycenia się po kursie średnim NBP z ostatniego dnia okresu sprawozdawczego. Różnice kursowe wynikające z przeliczenia zagranicznych środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego uznaje się za przychody i koszty finansowe.
Liczby w sprawozdaniu finansowym zostały zaokrąglone do tysięcy złotych polskich (TPLN).
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Jednostki dominującej w dniu 28 maja 2018 roku.
Zarząd Jednostki dominującej oświadcza, iż skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy kapitałowej PLAYWAY S.A. zostało sporządzone wedle najlepszej wiedzy, według stanu na dzień 31 marca 2018 roku, zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy odzwierciedla sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny.
Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) w szczególności w zgodności z MSR 34 "Śródroczne sprawozdania finansowe" przyjętymi przez Unię Europejską, opublikowanymi i obowiązującymi w czasie przygotowywania kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Zgodnie z powyższymi zasadami sporządzone zostało również skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe PLAYWAY S.A stanowiące część niniejszego raportu, ponieważ zgodnie z paragrafem 83.1. Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim emitent będący jednostką dominującą nie jest obowiązany do przekazywania odrębnego raportu kwartalnego, pod warunkiem zamieszczenia w skonsolidowanym raporcie kwartalnym skróconego kwartalnego jednostkowego sprawozdania finansowego. Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone według MSSF.
Podczas sporządzania skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w życie. Oszacowanie wpływu zmian oraz nowych MSSF na przyszłe skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało przedstawione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok 2017 w notach objaśniających do sprawozdania finansowego w pkt 3.6.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na dzień 31 marca 2018 roku i obejmuje okres 3 miesięcy.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2017 roku.
Dla danych prezentowanych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym oraz w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2017 roku do 31 marca 2017 roku.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności gospodarczej przez Grupę.
W oparciu o definicję zawartą w MSSF 8, działalność Grupy oparta jest o:
Działalność ta została zaprezentowana w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w ramach jednego segmentu operacyjnego, ponieważ:
nie są sporządzane oddzielne informacje finansowe dla poszczególnych kanałów sprzedażowych, co jest związane z charakterystyką branży,
w związku z brakiem wydzielonych segmentów, tj. brakiem dostępności odrębnych informacji finansowych dla poszczególnych typów gier, decyzje operacyjne podejmowane są na podstawie wielu szczegółowych analiz i wyników finansowych osiąganych na sprzedaży wszystkich produktów we wszystkich kanałach dystrybucji,
Jednostka dominująca nie podawała do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych na rok 2018 Grupy Kapitałowej PLAYWAY.
5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu emitenta na dzień przekazania raportu kwartalnego wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji emitenta w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego;
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale podstawowym |
Liczba głosów | Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Krzysztof Kostowski | 2 700 000 | 40,91% | 2 700 000 | 40,91% |
| ACRX Investments Limited | 2 700 000 | 40,91% | 2 700 000 | 40,91% |
| Pozostali | 1 200 000 | 18,18% | 1 200 000 | 18,18% |
| RAZEM: | 6 600 000 | 100% | 6 600 000 | 100% |
Ilość akcji posiadanych przez członków Zarządu Spółki na dzień 31 marca 2018 r.:
| Akcjonariusz | Liczba akcji/opcji | Wartość nominalna w zł |
Udział w kapitale zakładowym |
Udział w ogólnej liczbie głosów |
|---|---|---|---|---|
| Krzysztof Kostowski | 2 700 000 | 40,91% | 2 700 000 | 40,91% |
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ilości akcji posiadanych przez członków Zarządu Jednostki dominującej nie uległa zmianie.
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania członkowie Rady Nadzorczej Jednostki dominującej nie posiadali jej akcji.
7. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W I kwartale 2018 roku nie toczyły się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
8. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10 % kapitałów własnych emitenta
W I kwartale 2018 roku Emitent lub jednostka od niego zależna nie udzieliła poręczeń kredytów lub poręczeń pożyczki, ani też gwarancji o wartości co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta.
9. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta
Nie wystąpiły.
10. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
W perspektywie I kwartału 2018 r. i kolejnych Emitent pragnie wskazać następujące czynniki jako mogące mieć wpływ na spodziewane wyniki:
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało przeglądowi przez biegłego rewidenta.
W pierwszym kwartale 2018 roku odbyła się premiera gry Car Mechanic Simulator 2018 na systemy iOS i Android. Jest to najlepiej monetyzująca się gra mobilna w historii PlayWay S.A. Zaowocowało to zwróceniem wszystkich kosztów produkcji gry już w miesiąc od wydania gry. Do teraz, wersja na system Android jest naszą najbardziej dochodową grą mobilną.
W pierwszym kwartale 2018 roku wydane zostały też gry na PC, w tym Demolish & Build 2018, oraz dodatki DLC do gry Car Mechanic Simulator 2018, tj: Lotus DLC i Bentley Remastered DLC.
Dobrą sprzedaż zanotowały tytuły z posiadanego przez Spółkę portfolio gier, głównie: Car Mechanic Simulator 2018, 911 Operator na PC, oraz mobile i konsole, Gold Rush, oraz seria Ultimate Fishing Simulator (mobile i PC).
W pierwszym kwartale prowadzone były liczne kampanie marketingowe, które zarówno wspierały sprzedaż już wydanych gier, jak i tych, które dopiero są w planach wydawniczych. Od początku 2018 roku, za pomocą kilkuset kampanii reklamowych, sprawdzane są kolejne filmy, zdjęcia i posty, celem wyłonienia tych cechujących się najniższym kosztem dotarcia do klienta światowego. Informowaliśmy dziennie ponad 700.000 graczy o serii Car Mechanic Simulator, z czego około 35.000 graczy dziennie klikało na link do sklepu STEAM z podstroną Car Mechanic Simulator 2018.
Na koniec pierwszego kwartału 2018 liczba sprzedanych sztuk gier Car Mechanic Simulator 2014, 2015 i 2018 przekroczyła 1 milion sztuk i mamy nadzieję i oczekiwanie, że tak duża liczba graczy będzie tylko wzrastać za sprawą kolejnych premier gier z serii CMS, oraz dodatków DLC.
Grupa skupia się też na budowaniu zainteresowania swoimi przyszłymi grami w serwisie STEAM, tworząc listy zainteresowanych zakupem poprzez Steam Wishlist. W pierwszym kwartale, prace skupiły się głównie na budowaniu zapisów na gry: House Flipper, Agony, Farm Manager 2018, Uboat, JunkYard Simulator, Mr. Prepper.
Sukcesem zakończyła się akcja Kickstarter dla gry The Beast Inside, w której finalnie ponad 2000 backersów wpłaciło 83,713 \$CAD a także kampania Kickstarter dla gry 303 Squadron: Battle of Britain, na którą 671 backersów wpłaciło 24,032 \$CAD.
Do mniej udanych premier można zaliczyć niewielką grę Soulblight, której premiera nie przyniosła znaczących przychodów.
W I kwartale 2018 roku nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby istotny wpływ na skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Sezonowość w działalności Grupy nie występuje.
W I kwartale 2018 roku nie wystąpiły pozycje nietypowe ze względu na ich rodzaj, wielkość lub częstotliwość.
W I kwartale 2018 roku Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów.
17. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
W I kwartale 2018 roku Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów.
W I kwartale 2018 roku Grupa nie tworzyła rezerw.
W I kwartale 2018 roku Grupa utworzyła rezerwę na odroczony podatek dochodowy w wysokości 2 518 tys. zł od różnicy pomiędzy wartością godziwą akcji posiadanych w CREATIVEFORGE GAMES S.A., a ich wartością podatkową, w związku z utratą kontroli na Spółką.
W I kwartale 2018 roku Grupa nie dokonywała istotnych transakcji nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
W I kwartale 2018 roku zobowiązania takie nie wystąpiły.
W I kwartale 2018 roku nie występowały żadne sprawy sądowe.
W I kwartale 2018 roku Grupa nie dokonywała korekt błędów poprzednich okresów.
24. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki, niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
W I kwartale 2018 roku nie wystąpiły istotne zmiany w sytuacji gospodarczej wpływające na prowadzoną przez Grupę działalność.
W I kwartale 2018 roku Grupa nie była stroną umów kredytów lub pożyczek, za wyjątkiem pożyczek przekazanych na rzecz spółek zależnych. W żadnej z pożyczek nie doszło do naruszenia postanowień umownych.
26. Rodzaj oraz kwoty zmian wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieżącego roku obrotowego, lub zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich latach obrotowych
| Wartości szacunkowe | 31.03.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 434 | 434 |
| Odpisy aktualizujące zapasy | - | - |
| Odpisy aktualizujące należności | - | - |
| Rezerwa na udział w zyskach deweloperów | - | - |
| Wartość godziwa kontraktów forward | - | - |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 2 584 | 66 |
| Rezerwy na przyszłe zobowiązania | - | - |
W I kwartale 2018 roku spółki Grupy Kapitałowej nie emitowały, nie dokonywały wykupu i spłaty dłużnych oraz kapitałowych papierów wartościowych .
28. Informacja o wypłaconych dywidendach (łącznie lub w przeliczeniu na jedną akcję), w podziale na akcje zwykłe i pozostałe akcje
W okresie objętym raportem w Grupie nie była wypłacana i zadeklarowana do wypłaty dywidenda.
Po zakończeniu okresu śródrocznego nie miały miejsca istotne zdarzenia.
Do głównych instrumentów finansowych, które posiada Grupa, należą aktywa finansowe, takie jak należności z tytułu dostaw i usług, środki pieniężne i depozyty krótkoterminowe, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności.
Zasadą stosowaną przez Grupę obecnie i przez cały okres objęty sprawozdaniem jest nieprowadzenie obrotu instrumentami finansowymi.
Grupa nie stosuje pochodnych instrumentów zabezpieczających przed ryzykiem kursowym.
Wartość godziwa instrumentów finansowych, jakie Grupa posiadała na dzień 31 marca 2018 roku i 31 grudnia 2017 roku nie odbiegała istotnie od wartości prezentowanej w sprawozdaniach finansowych za poszczególne lata z następujących przyczyn:
Jednostka dominująca dokonuje wyceny wartości godziwej posługując się następującą hierarchią:
Na dzień 31 marca 2018 roku i 31 grudnia 2017 roku Jednostka nie posiadała instrumentów finansowych wycenionych w wartości godziwej.
Na dzień 31 marca 2018 nie wystąpiły zdarzenia mające wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki.
Grupa nie posiada instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
Transakcje między Spółką a jej jednostkami zależnymi będącymi stronami powiązanymi Spółki zostały wyeliminowane w trakcie konsolidacji. Szczegółowe informacje o transakcjach między Grupą a pozostałymi stronami powiązanymi przedstawiono poniżej.
Frozen District Sp. z o.o. nabyła od PlayWay S.A. nakłady związane z wytworzeniem gry komputerowej, której produkcja przejęta została przez spółkę zależną. Wartość transakcji wyniosła 365,3 tys. zł.
PlayWay S.A. świadczyła usługi wydawnicze w zakresie gry 911. Łączna wartość przychodu osiągniętego przez Games Operators Sp. z o.o. w I kwartale 2018 roku wyniosła 1 116 tys. zł.
PlayWay S.A. świadczyła na rzecz Ultimate Games S.A. m.in. usługi wydawnicze w zakresie gry Ultimate Fishing Simulator. Łączna wartość przychodu osiągniętego przez Ultimate Games S.A. w I kwartale 2018 roku wyniosła 274,4 tys. zł.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Nie wystąpiły.
Specyfikacja zapasów na dzień bilansowy
| Wyszczególnienie | 31.03.2018 | 31.12.2017 |
|---|---|---|
| produkty i produkty w toku | 11 259 | 14 514 |
| produkty gotowe | 1 423 | 1 595 |
| zaliczki na dostawy | 33 | 5 |
| RAZEM: | 12 715 | 16 113 |
Produkcja w toku obejmuje koszty związane z tworzeniem gier, które na dzień bilansowy nie zostały zakończone i wprowadzone do sprzedaży. Wycena w księgach oparta jest według kosztu wytworzenia, który obejmuje koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym projektem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z danym projektem. W momencie zakończenia prac i ujmowania nakładów związanych z realizacją danego projektu, następuje przeksięgowanie nakładów z Produkcji w toku na Produkty gotowe.
Ze względu na charakterystykę zapasów w Grupie, nie dokonywano odpisów aktualizujących w prezentowanych okresach. Zdaniem Zarządu Jednostki dominującej wszystkie nakłady poniesione na wytworzenie gier, wykazywane w ramach produkcji w toku oraz produktów gotowych zostaną pokryte przychodami z ich sprzedaży.
| Wyszczególnienie | Pierwotna wartość inwestycji |
Udział w wyniku lat poprzednich |
Udział w wyniku IQ2018 |
Wartość na dzień 31 marca 2018 |
|---|---|---|---|---|
| K202 sp. z o.o. | 108 | -8 | -1 | 100 |
| Moonlit S.A. | 312 | 36 | -58 | 289 |
| ECC Games S.A. | 544 | -58 | -27 | 458 |
| Movie Games S.A. | 860 | -170 | -69 | 621 |
| Punch Punk sp. z o.o. | 300 | -32 | -13 | 255 |
| CreativeForge Games S.A. | 15 300 | - | -44 | 15 256 |
| RAZEM: | 1 530 | -232 | -212 | 16 980 |
W ramach inwestycji w Jednostkach stowarzyszonych Grupa wykazuje ponadto pożyczki udzielone tym jednostkom w łącznej kwocie 5 817 tys. zł, czego pożyczki na rzecz CreativeForge Games S.A. wyniosły 5 512 tys. zł, a pożyczki na rzecz Moonlit S.A. wyniosły 305 tys. zł.
W wyniku utraty kontroli na spółką CreativeForge Games S.A. Grupa rozpoznała wynik w wysokości wartości godziwej akcji pozostałych w Grupie po utracie kontroli nad wartością aktywów netto na dzień utraty kontroli, powiększonej o wartość firmy i pomniejszonej o wartość udziałów niedających kontroli na dzień utraty kontroli.
Wartość godziwa akcji CreativeForge Games S.A. ustalona została w oparciu o cenę emisyjną akcji spółki wynoszącą 12 zł za akcję, po której objęte zostały akcje nowej emisji (uchwała emisyjna z dniu 2 lutego 2018 roku, objęcie akcji w dniu 6 marca 2018 roku), w wyniku czego jednostka dominująca utraciła kontrolę nad CreativeForge Games S.A.
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| Rachunek zysków i strat | od 01.01.2018 do 31.03.2018 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|---|---|---|
PLN000 | PLN000 |
||
| A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY | 7 058 | 5 333 |
| - od jednostek powiązanych | - | - |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 6 307 | 5 811 |
| II. Zmiana stanu produktów | 751 | -478 |
| III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki | - | |
| IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | - | |
| B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | 4 497 | 1 821 |
| I. Amortyzacja | 1 | 3 |
| II. Zużycie materiałów i energii | 49 | 15 |
| III. Usługi obce | 4 106 | 1 459 |
| IV. Podatki i opłaty | - | 1 |
| V. Wynagrodzenia | 327 | 340 |
| VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym: | 14 | 2 |
| VII. Pozostałe koszty rodzajowe | - | - |
| VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - |
| C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) | 2 561 | 3 513 |
| D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | - | - |
| I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| II. Dotacje | - | - |
| III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| IV. Inne przychody operacyjne | - | - |
| E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | - | - |
| I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | - |
| III. Inne koszty operacyjne | - | - |
| F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) | 2 561 | 3 513 |
| G. PRZYCHODY FINANSOWE | 266 | 18 |
| I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | - | - |
| II. Odsetki, w tym: | 266 | 15 |
| - od jednostek powiązanych | 38 | 15 |
| III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| IV. Aktualizacja wartości inwestycji | - | - |
| V. Inne | - | 3 |
| H. KOSZTY FINANSOWE | 410 | - |
| I. Odsetki, w tym: | - | - |
| II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: | - | - |
| III. Aktualizacja wartości inwestycji | - | - |
| IV. Inne | 410 | - |
| I. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H) | 2 417 | 3 530 |
| J. PODATEK DOCHODOWY | 271 | 419 |
| L. ZYSK (STRATA) NETTO (I-J-K) | 2 146 | 3 110 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| AKTYWA | Na dzień 31 marca 2018 |
Na dzień 31 grudnia 2017 PLN'000 |
|
|---|---|---|---|
| PLN'000 | |||
| A. AKTYWA TRWAŁE | 22 127 | 19 047 | |
| I. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| II. Rzeczowe aktywa trwałe | 17 | 18 | |
| 1. Środki trwałe | 17 | 18 | |
| a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | - | - | |
| b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | - | - | |
| c) urządzenia techniczne i maszyny | 17 | 18 | |
| d) środki transportu | - | - | |
| e) inne środki trwałe | - | - | |
| 2. Środki trwałe w budowie | - | - | |
| 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie | - | - | |
| III. Należności długoterminowe | - | - | |
| IV. Inwestycje długoterminowe | 21 759 | 18 679 | |
| 1. Nieruchomości | - | - | |
| 2. Wartości niematerialne i prawne | - | - | |
| 3. Długoterminowe aktywa finansowe | 21 759 | 18 679 | |
| a) w jednostkach powiązanych | 13 553 | 16 395 | |
| - udziały lub akcje | 11 804 | 10 905 | |
| - udzielone pożyczki | 1 749 | 5 489 | |
| b) w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
7 941 | 2 284 | |
| - udziały lub akcje | 2 124 | 2 284 | |
| - udzielone pożyczki | 5 817 | - | |
| c) w pozostałych jednostkach | 266 | - | |
| 4. Inne inwestycje długoterminowe | - | - | |
| V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 350 | 350 | |
| 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 350 | 350 | |
| 2. Inne rozliczenia międzyokresowe | - | - | |
| B. AKTYWA OBROTOWE | 45 617 | 46 588 | |
| I. Zapasy | 3 767 | 3 639 | |
| 1. Materiały | - | ||
| 2. Półprodukty i produkty w toku | 2 997 | 3 413 | |
| 3. Produkty gotowe | 767 | 225 | |
| 4. Towary | - | ||
| 5. Zaliczki na dostawy | 2 | 2 | |
| II. Należności krótkoterminowe | 3 147 | 3 780 | |
| 1. Należności od jednostek powiązanych | 133 | - | |
| 2. Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale |
- | 297 | |
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | - | 297 | |
| - do 12 miesięcy | - | 297 | |
| b) inne | - | - | |
| 3. Należności od pozostałych jednostek | 3 014 | 3 483 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 305 | 2 561 |
|---|---|---|
| - do 12 miesięcy | 2 305 | 2 561 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych | 702 | 916 |
| c) inne | 7 | 6 |
| d) dochodzone na drodze sądowej | - | - |
| III. Inwestycje krótkoterminowe | 38 666 | 39 118 |
| 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 38 666 | 39 118 |
| a) w jednostkach powiązanych | - | 1 657 |
| - udzielone pożyczki | - | 1 657 |
| b) w pozostałych jednostkach | - | 565 |
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 38 666 | 36 895 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 38 666 | 36 895 |
| 2. Inne inwestycje krótkoterminowe | - | - |
| IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 38 | 51 |
| C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY | - | - |
| D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE | - | - |
| AKTYWA OGÓŁEM | 67 744 | 65 635 |
PASYWA Na dzień 31 marca 2018 Na dzień 31 grudnia 2017 PLN'000 PLN'000 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 66 418 64 272 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 660 660 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 46 740 46 740 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 31 140 31 140 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - V. Zysk (strata) z lat ubiegłych 16 872 1 114 VI. Zysk (strata) netto 2 146 15 758 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 1 326 1 363 I. Rezerwy na zobowiązania 66 66 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 66 66 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - - 3. Pozostałe rezerwy - - II. Zobowiązania długoterminowe - - III. Zobowiązania krótkoterminowe 605 537 1. Wobec jednostek powiązanych 117 110 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 117 109 b) inne - - 2. Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - b) inne - - 3. Wobec pozostałych jednostek 487 427 a) kredyty i pożyczki - b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - c) inne zobowiązania finansowe - d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 255 163 - do 12 miesięcy 255 163 e) zaliczki otrzymane na dostawy - f) zobowiązania wekslowe - g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 194 205 h) z tytułu wynagrodzeń 16 37 i) inne 22 22 IV. Rozliczenia międzyokresowe - 760 1. Ujemna wartość firmy - - 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 656 760 - długoterminowe - - - krótkoterminowe 656 760 PASYWA OGÓŁEM 67 744 65 635
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | od 01.01.2018 do 31.03.2018 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|
|---|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | ||
| I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) | 51 624 | 48 514 | |
| - korekty błędów podstawowych | - | - | |
| I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach | 51 624 | 48 514 | |
| 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu | 660 | 660 | |
| 1.1. Zmiany kapitału podstawowego | - | - | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | |
| - emisji akcji | - | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | |
| 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu | 660 | 660 | |
| 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu | 40 631 | 40 631 | |
| 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego | 6 109 | - | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | 6 109 | - | |
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | - | - | |
| - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) | 6 109 | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | |
| - koszty emisji akcji | - | - | |
| 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu | 46 740 | 40 631 | |
| 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu | - | - | |
| 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny | - | - | |
| 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu | - | - | |
| 4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu | - | - | |
| 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych | - | - | |
| 4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu | - | - | |
| 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu | 16 872 | 7 222 | |
| 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu | 16 872 | 7 222 | |
| - korekty błędów | - | - | |
| 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | 16 872 | 7 222 | |
| a) zwiększenie (z tytułu) | - | - | |
| b) zmniejszenie (z tytułu) | - | - | |
| - podziału zysku z lat ubiegłych | - | - | |
| 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu | 16 872 | 7 222 | |
| 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu | - | - | |
| 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach | - | - | |
| 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu | - | - | |
| 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu | 16 872 | 7 222 | |
| 6. Wynik netto | 2 146 | 3 110 | |
| II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) | 66 418 | 51 624 | |
| III. Kapitał (fundusz) własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) |
66 418 | 51 624 |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | od 01.01.2018 do 31.03.2018 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|---|---|---|
| PLN'000 | PLN'000 | |
| A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ | ||
| I. Zysk (strata) netto | 2 146 | 3 110 |
| II. Korekty razem | 217 | 517 |
| 1. Amortyzacja | 1 | 3 |
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -266 | 15 |
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | - |
| 5. Zmiana stanu rezerw | - | -3 |
| 6. Zmiana stanu zapasów | -128 | 703 |
| 7. Zmiana stanu należności | 633 | -706 |
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i | ||
| kredytów 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych |
68 | 150 |
| 10. Inne korekty | -91 | 355 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | - | - |
| 2 362 | 3 627 | |
| B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ | ||
| I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
387 - |
- - |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | - | - |
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | 387 | - |
| a) w jednostkach powiązanych | 7 | - |
| b) w pozostałych jednostkach | 380 | - |
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | - | - |
| II. Wydatki | 979 | 1 883 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
- | - |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | - | - |
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 979 | 1 883 |
| a) w jednostkach powiązanych | 979 | 1 883 |
| b) w pozostałych jednostkach | - | - |
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) | -592 | -1 883 |
| C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ | ||
| I. Wpływy | - | - |
| 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
- | - |
| 2. Kredyty i pożyczki | - | - |
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 4. Inne wpływy finansowe | - | - |
| II. Wydatki | - | - |
| 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - |
| 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku | - | - |
Skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2018 roku (wszystkie kwoty w tabelach wyrażone w tysiącach PLN, o ile nie podano inaczej)
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | - | - |
|---|---|---|
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych | - | - |
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | - | - |
| 8. Odsetki | - | - |
| 9. Koszty emisji | - | - |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) | - | - |
| D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) | 1 771 | 1 745 |
| E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM | 1 771 | 1 745 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | - | - |
| F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU | 36 895 | 31 501 |
| G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM | 38 666 | 33 246 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | - | - |
Podczas sporządzania skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 31 marca 2018 roku przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod obliczeniowych co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2018 r. nie dokonano zmian zasad rachunkowości.
W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2018 r. nie dokonano istotnych zmian wielkości szacunkowych.
Zdaniem Zarządu PLAYWAY S.A. wszystkie istotne informacje objaśniające dotyczące Emitenta zostały przedstawione w części IV raportu oraz w wybranych informacjach objaśniających i informacji dodatkowej do skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy kapitałowej PLAYWAY S.A. za I kwartał 2018 roku.
………………………………………… …………………………………………………
Krzysztof Kostowski Jakub Trzebiński
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Warszawa, dnia 28 maja 2018 r.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.