GRUPA KAPITAŁOWA

OKRESOWY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES 01.01.2020-30.09.2020 r.

Zawierający kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres trzech miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34

Kraków, 13 Listopad 2020 r.

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

	Spis treści

	A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU4
	B. CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ4
	C. OKRESY PREZENTOWANE 4
	D. BIEGLI REWIDENCI 4
E.	WYBRANE DANE FINANSOWE5

F.	ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2020 R. DO 30 WRZEŚNIA 2020 R 6
	1. Informacje podstawowe 6
	2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 11
	3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 11
	4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 11
	5. Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 12
	ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ12
	ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH 14
	SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJACE DO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 ROKU18
	1. Sprawozdawczość według segmentów działalności. 18
	2. Odroczony podatek dochodowy 19
	3. Odpisy aktualizujące wartość aktywów. 19
	4. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej. 19
	5. Nieruchomości inwestycyjne 20
	6. Aktywa finansowe 21
	7. Zapasy 21
	8. Należności 22 9. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych
	zdarzeń ich dotyczących. 23
	10. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki
	finansowe 24
	11. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 25
	12. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 25
	13. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 26
	14. Połączenie jednostek gospodarczych 26
	15. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego 26
	16. Zobowiązania finansowe. 27
	17. Transakcje z podmiotami powiązanymi 28
	18. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy 29
	POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SRÓDROCZNEGO 29
	1. Informacja dotycząca prognozy wyników 29
	2. Sprawy sądowe 29
	3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych
	warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 30
	4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje 30
	5. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku
	finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 30
	6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału 30
	7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 30

KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A31
1. Wybrane dane finansowe Korporacji Gospodarczej "Efekt" S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro) 31
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2020r. KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A. 32
SPRAWOZDANIE Z STYUACJI FINANSOWEJ 32
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 35
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA 36
1. Rzeczowe aktywa trwałe Korporacji Gospodarczej Efekt S.A. 37

A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757), Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy.

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757). Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia 2020 do 30 września 2020 roku.

Niniejsze skrócone kwartalne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe za 2019 rok.

B. CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ

Spółka dominująca Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony.

C. OKRESY PREZENTOWANE

Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 01 stycznia 2019 roku do 30 września 2019 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.

Skrócone śródroczne sprawozdane finansowe zostało przygotowane w nowej formie, dane porównywalne zostały odpowiednio przekształcone.

D. BIEGLI REWIDENCI

Kwartalne sprawozdanie finansowe nie podlegało przeglądowi.

E. WYBRANE DANE FINANSOWE

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:

Okres obrotowy	średni kurs w okresie*	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2019 – 30.09.2019	4,3086	4,3736
01.01.2019 – 31.12.2019	4,2669	4,3000
01.01.2020 – 30.09.2020	4,4420	4,5268

*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie

Poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień prezentowanego okresu.

Poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.

Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:

Wyszczególnienie	01.01.2019 - 30.09.2019*		01.01.2020 – 30.09.2020
	PLN	EUR	PLN	EUR
Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	38 567	8 951	24 195	5 447
Koszty działalności operacyjnej	32 613	7 569	12 597	2 836
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	5 974	1 386	9 751	2 195
Zysk (strata) brutto	3 867	898	8 317	1 872
Zysk (strata) netto	3 100	719	7 273	1 637
Liczba udziałów/akcji w sztukach	1 665 150	1 665 150	4 998 450	4 998 450
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	1,86	0,43	1,46	0,33
Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	135 205	31 749	133 814	29 560
Aktywa obrotowe	3 350	787	20 565	4 543
Kapitał własny	72 729	17 079	83 333	18 409
Kapitał zakładowy	1 665	391	4 995	1 104
Zobowiązania długoterminowe	53 428	12 546	53 500	11 819
Zobowiązania krótkoterminowe	12 405	2 913	17 547	3 876
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	43,68	10,26	16,67	3,68
Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 295	1 461	14 270	3 212
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-8 620	-2 001	-3 130	-705
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-5 396	-1 252	-762	-172

*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2019 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej.

F. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2020 R. DO 30 WRZEŚNIA 2020 R.

1. Informacje podstawowe

Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie jest Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie, przy ul. Opolskiej 12 (31-323 Kraków). Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS: 0000115403.

Jednostka dominująca na dzień 30.09.2020 r. posiadała udziały w następujących jednostkach zależnych:

1. "EFEKT-HOTELE" S.A. z siedzibą w Krakowie przy ul. Opolskiej 12 wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000291697. Dzień objęcia kontrolą tej jednostki to 12 sierpnia 2000 roku. Przedmiotem działalności spółki jest świadczenie usług turystycznych, hotelarskich i gastronomicznych.
2. Klasyfikacja wg PKD–4521A,
3. Spółka jest właścicielem czterogwiazdkowego hotelu, prowadzonego pod marką Best Western Efekt Express Hotel Kraków. Kapitał zakładowy spółki wynosi 24 mln zł i w 100% należy do Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A.
1. "LIDER HOTEL" sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy ul. Opolskiej 12 wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000244810. Dzień objęcia kontrolą to 27 października 2005 roku. Przedmiotem działalności tej spółki jest prowadzenie hoteli, a także restauracji i innych placówek gastronomicznych oraz działalność związana z turystyką.
2. Klasyfikacja wg PKD–55.1,
3. Kapitał zakładowy spółki wynosi 26,6 mln zł z czego 72% udziałów należy bezpośrednio do Korporacji, a 28% udziałów należy to wymienionej wyżej "EFEKT-HOTELE" S.A. Biorąc pod uwagę powiązania kapitałowe pomiędzy jednostkami grupy, spółka "LIDER HOTEL" jest jednostką w 100% zależną od Korporacji.
1. "EFEKT Serwis Hotelowy" Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy ul. Opolskiej 12 wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000823304. Dzień objęcia kontrolą to 16 stycznia 2020 roku. Przedmiotem działalności tej spółki jest prowadzenie hoteli, a także restauracji i innych placówek gastronomicznych oraz działalność związana z turystyką.
2. Klasyfikacja wg PKD–55.1,
3. Kapitał zakładowy spółki wynosi 100 000 zł z czego 100% udziałów należy bezpośrednio do Korporacji Gospodarczej Efekt S.A.
1. Kompleks Handlowy "Rybitwy" Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie przy ul. Opolskiej 12 wpisana do rejestru przedsiębiorców pod numerem KRS 0000822652. Dzień objęcia kontrolą to 10 stycznia 2020 roku. Przedmiotem działalności tej spółki jest obrót nieruchomościami oraz sprzedaż hurtowa i detaliczna warzyw i owoców, a także zarządzanie nieruchomościami.
2. Klasyfikacja wg PKD–68.10.Z,
3. Kapitał zakładowy spółki wynosi 100 000 zł i w 100% należy do Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.

Skonsolidowane skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 września 2020 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 1 stycznia 2019 roku do 30 września 2019 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.

Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej "EFEKT" SA. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:

sprzedaż hurtowa,
sprzedaż detaliczna,
usługi wynajmu nieruchomości,
usługi gastronomiczne,
usługi hotelarskie.

Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:

46.90.Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana

47.19.Z Pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach

68.20.Z Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi

Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2020 r.

Spółka dominująca:

Nazwa pełna:	Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A.
Adres siedziby:	31-323 Kraków, ul. Opolska 12
Identyfikator NIP:	6760077402
Numer w KRS:	115403
Numer REGON:	1413856
Akt założycielski Rep. A nr z dnia	13268/1989 z dnia 08.11.1989 r.
Czas trwania:	Nieoznaczony
Główne obszary działalności:	 sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana  pozostała sprzedaż detaliczna prowadzona w niewyspecjalizowanych sklepach  wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi

Jednostki kontrolowane przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA.:

Lp.	Nazwa jednostki	Siedziba	Przedmiot działalności	Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 30.09.2020	Metoda Konsolidacji
1.	"EFEKT-HOTELE" S.A.	Kraków	Świadczenie usług turystycznych, hotelarskich i gastronomicznych.	100	Pełna
2.	"LIDERHOTEL" sp. z o.o.	Kraków	Prowadzenie hoteli, restauracji oraz innych placówek gastronomicznych	72	Pełna
3.	"EFEKT Serwis Hotelowy" Kraków Sp. z o.o.		Prowadzenie hoteli, restauracji oraz innych placówek gastronomicznych	100	Nieobjęte
4.	Kompleks Handlowy "Rybitwy" Sp. z o.o.	Kraków	Obrót nieruchomościami oraz sprzedaż hurtowa i detaliczna	100	konsolidacją*

Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.

W trakcie prezentowanego okresu spółka przejęła kontrolę nad dwiema nowymi spółkami "EFEKT Serwis Hotelowy" Sp. z o.o. oraz Kompleks Handlowy "Rybitwy" Sp. z o.o.

Zarząd i Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A.

Skład osobowy Zarządu na dzień 30.09.2020 r.	 Michał Kawczyński – Prezes Zarządu Tomasz Bujak – Wiceprezes Zarządu   Michał Bartczak– Wiceprezes Zarządu
Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.09.2020 r.	 Cyprian Kaźmierczak - Członek Rady Nadzorczej  Piotr Grabowski - Członek Rady Nadzorczej  Katarzyna Chojniak - Członek Rady Nadzorczej  Joanna Feder Kawczyńska – Członek Rady Nadzorczej  Andrzej Witkowski – Członek Rady Nadzorczej

Zarząd spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A.. poinformował, iż w dniu 11 marca 2020 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzanie, powołało w skład Rady Nadzorczej: Panią Joannę Feder-Kawczyńską i Pana Andrzeja Witkowskiego (Raport bieżący 8/2020).

W dniu 14.07.2020 Zarząd spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. w Krakowie otrzymała od członka Rady Nadzorczej Pana Jana Pamuły oświadczenie o rezygnacji z dniem 14 lipca 2020 roku z członkostwa w Radzie Nadzorczej Emitenta. Pan Jan Pamuła uzasadnił swoją rezygnację koniecznością zintensyfikowanej aktywności w działalność korporacyjną innych podmiotów, co wiąże się z brakiem możliwości jego pełnego zaangażowania w działalność Emitenta. (Raport bieżący nr 31/2020)

W dniu 30.08.2020 Zarząd spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie poinformowała, że Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki mocą uchwały podjętej w dniu 28 sierpnia 2020 roku, powołało w skład Rady Nadzorczej Emitenta nowego Członka Rady Nadzorczej - Pana Cypriana Kaźmierczaka. (Raport bieżący nr 38/2020)

Notowania na rynku regulowanym:

1. Informacje ogólne:

Giełda: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa Symbol na GPW: Korporacja Gospodarcza "efekt" SA (EFK) Sektor na GPW: usługi dla przedsiębiorstw 2. System depozytowo – rozliczeniowy: Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa

Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:

Według stanu na dzień 30.09.2020 r. akcjonariat przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział %	Liczba głosów	Udział %
INWEST spółka z o.o. w Krakowie	1 530 385	30,64 %	1 530 385	28,89%
Goodmax sp. z o.o.	541 705	10,84%	541 705	10,23%

W nawiązaniu do raportów bieżących nr 48/2019 z dnia 24 grudnia 2019 r. oraz nr 42/2019 z dnia 26 listopada 2019 r., Zarząd Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie 19 stycznia 2020 roku poinformował, że w ramach czynności zmierzających do wykonania uchwały nr 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000115403 z dnia 23.12.2019 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji serii EE z zachowaniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy, dematerializacji i ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji serii EE oraz praw do akcji serii EE do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A

Zarząd Spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie poinformował, w dniu 24 marca 2020 r., Zarząd Spółki podjął uchwałę w sprawie przydziału 3.330.300 Akcji Serii EE, które zostały należycie subskrybowane i opłacone. Akcje Serii EE przydzielono podmiotom, które złożyły zapisy w ramach wykonania prawa poboru i podmiotom, które złożyły zapisy dodatkowe. W sumie zostało objętych 3.330.300 Akcji Serii EE i tym samym Emisja doszła do skutku (Raport bieżący 1/2020, 4/2020, 10/2020, 12/2020).

W dniu 9 maja 2020 Zarząd Spółki Korporacja Gospodarcza "Efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie przekazał do publicznej wiadomości, że na mocy postanowienia z dnia 8 maja 2020 roku sygn. sprawy KR. XI NS-REJ.KRS/11147/20/272 Sąd Rejonowy dla Krakowa- Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS wpisał do rejestru i ujawnił w rejestrze przedsiębiorców podwyższenie kapitału zakładowego wyemitowanych przez Spółkę 3 333 300 akcji serii EE o jednostkowej wartości nominalnej 1,00 zł. Tym samym zarejestrowane zostało podwyższenie kapitału zakładowego Emitenta z kwoty 1.665.150 zł do kwoty 4.995.450,00 zł. Akcje serii EE będą przedmiotem ubiegania się o wprowadzenie do obrotu giełdowego prowadzonego przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Emitent złożył do Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych oświadczenie o dokonaniu przez Krajowy Rejestr Sądowy wpisu o podwyższeniu kapitału zakładowego w drodze emisji akcji oraz rozpoczął procedurę zmierzająca do dopuszczenia i wprowadzenia do obrotu na rynku regulowanym GPW akcji zwykłych na okaziciela serii EE wyemitowanych na podstawie Uchwały nr 5 NWZA Spółki z dnia 23 grudnia 2019 roku w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w drodze emisji z prawem poboru, o procesie którym Spółka informowała raportami bieżącymi ESPI nr 48/2019 z dnia 24 grudnia 2019 r., ESPI nr 42/2019 z dnia 26 listopada 2019 r., raportem ESPI 1/2020 z dnia 11 stycznia 2020 roku, raportem ESPI 4/2020 z dnia 10 lutego 2020 roku, a także raportem ESPI 12/2020 z dnia 23 marca 2020 roku (Raport bieżący 19/2020).

Zawiadomienia o zmianach w strukturze akcjonariatu przedstawiają raporty bieżące nr 20/2020, 21/2020, 22/2020 i 23/2020.

W dniu 8 czerwca 2020 roku Zarząd Spółki Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie "Spółka"; "Emitent" w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 17/2020 z dnia 24 kwietnia 2020 roku, przekazał do publicznej wiadomości informacje będące przedmiotem kierowanych do spółki zapytań od Interesariuszy.

Spółka zamierza przeznaczyć środki uzyskane z emisji dla zapewnienia dywersyfikacji i zwiększenia rentowności przychodów oraz wzmocnienia zaangażowania w rozwój obszarów działania w szczególności na pełniejsze wykorzystanie nieruchomości należącej do grupy w Krakowie przy Opolskiej 12 poprzez następujące planowane inwestycje:

budynek usługowo biurowo handlowy o powierzchni 35 tyś GLA z parkingiem podziemnym;

Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

budynek usługowo hotelowy z częścią Rekreacyjną oraz odnowy biologicznej termy o powierzchni ok. 12 tys. metrów użytkowych plus parkingi: zgodne z zapisami Miejskiego planu zagospodarowania oraz wstępną koncepcją wizualizacyjna Spółki;
inwestycje i modernizacja kompleksu handlowego Rybitwy;
zakup nieruchomości inwestycyjnych oraz planowane akwizycje.

Horyzont czasowy realizacji pierwszego etapu to 2-5 lat, przy czym w chwili obecnej sporządzenie precyzyjnego harmonogramu kolejnych kroków z uwagi na wdrażanie przez rząd kolejnych etapów odmrażania gospodarki wydaje się przedwczesne.

Emisja akcji w dobie trudnej sytuacji wielu przedsiębiorców ma także na celu wsparcie dla wspomnianych propozycji, których pełne wykonanie będzie wymagało finasowania zewnętrznego, a jej powodzenie czytelnym sygnałem gotowości do realizacji założonych celów. Należy przy tym zauważyć, że zamierzenia inwestycyjne dotyczące rozbudowy zaplecza usługowohandlowego istnieją w Spółce od co najmniej kilkunastu lat. Przygotowany przez obecny Zarząd Projekt rozbudowy wskazanej powyżej nieruchomości jest w fazie przygotowawczej.

Zarząd podjął decyzje o zaproponowaniu Walnemu Zgromadzeniu ceny emisyjnej akcji serii FF równej cenie emisji akcji serii EE tj. 1 jeden PLN, co jak się wydaje po 96% redukcji zapisów na akcje poprzedniej emisji jest ceną w pełni akceptowalna przez zdecydowana większość akcjonariuszy Spółki (Raport bieżący 25/2020).

Dnia 19 lipca 2020 roku Zarząd Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie poinformował, że zostały podjęte uchwały Zarządu Emitenta w sprawie zamiany 72 775 akcji imiennych serii AA uprzywilejowanych co do prawa głosu na akcje na okaziciela oraz 1.680 akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, w związku z otrzymaniem w tej sprawie wniosków od akcjonariuszy Emitenta. Działając na podstawie art. 334 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych oraz § 3 ust. 4 Statutu Spółki, Zarząd Emitenta postanowił zamienić 72 775 akcji imiennych serii AA na akcje na okaziciela oraz 1.680 akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela. Zgodnie z § 3 ust. 4 Statutu Spółki zamiana akcji imiennych serii AA powoduje utratę uprzywilejowania tychże akcji.

Akcje serii AA przed zamianą były uprzywilejowane w taki sposób, iż jedna akcja uprawniała do oddania pięciu głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

Ogólna liczba głosów ze wszystkich wyemitowanych przez Spółkę akcji po dokonaniu zamiany wynosi 5 296 850, zamiast dotychczasowych 5 587 950 głosów. Wysokość kapitału zakładowego nie uległa zmianie i wynosi 4 995 450 zł. (Raport bieżący 32/2020)

Dnia 23 września 2020 roku Zarząd Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie poinformował, że otrzymał od akcjonariusza Goodmax Sp. z o.o. z siedziba w Warszawie, zawiadomienie o zwiększeniu zaangażowania tego podmiotu powyżej 10 % w ogólnej liczbie głosów w Spółce. (Raport bieżący 42/2020)

Dnia 2 października 2020 roku Zarząd Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie w nawiązaniu do raportu 32/2020 poinformował, że Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych przeprowadził konwersje w systemie depozytowym 72 775 akcji imiennych serii AA uprzywilejowanych co do prawa głosu na akcje na okaziciela oraz 1.680 akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, na podstawie oświadczenia KDPW z dnia 28 września 2020 roku o rejestracji akcji pod nowym kodem. Oświadczenie KDPW i rejestracja akcji pod nowymi kodami nastąpiła na wniosek Emitenta przy akceptacji w przypadku akcji serii AA Sponsora Emisji.

Dokonana przez Zarząd Emitenta konwersja 72 775 akcji imiennych serii AA na akcje na okaziciela oraz 1.680 akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, zgodnie z § 3 ust. 4 Statutu Spółki zamiana akcji imiennych serii AA spowodowała utratę uprzywilejowania co do głosu tychże akcji.

Akcje serii AA przed konwersją były uprzywilejowane w taki sposób, iż jedna akcja uprawniała do oddania pięciu głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

Dnia 19 października 2020 roku Zarząd otrzymał zawiadomienie o zawarciu porozumienia dotyczącego m.in. wspólnego głosowania na walnych zgromadzeniach Emitenta. W dniu 18 października 2020 roku akcjonariusze zawarli ustne porozumienie, w związku z tym przekroczyli próg 10% ogólnej liczby głosów na WZA W wyniku porozumienia akcjonariusze posiadają obecnie 698 974 akcji zwykłych na okaziciela Spółki repezentujące 13,99 % kapitału zakładowego Spółki oraz 13,20% ogólnej liczby głosów na WZA (Raport bieżący 44/2020)

Według stanu na dzień publikacji sprawozdania akcjonariat przedstawia się następująco:

Akcjonariusz	Liczba akcji	Udział %	Liczba głosów	Udział %
INWEST spółka z o.o. w Krakowie	1 530 385	30,64 %	1 530 385	28,89%
Porozumienie akcjonariuszy	681 726	13,65%	681 726	12,87%
Goodmax sp. z o.o.	541 705	10,84%	541 705	10,23%
Pozostali	2 241 634	44,87	2 543 034	48,01%

2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

Niniejsze kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości "MSR" 34, mającym zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej oraz zgodnie z odpowiednimi standardami rachunkowości mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w czasie przygotowania Śródrocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego.

3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki wchodzące w skład Grupy.

Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta i Grupy były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne.

4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2019 roku.

Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.efektsa.pl

Podstawa sporządzenia

Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.

Kwartalne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2019 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2019 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.

Niektóre spółki z Grupy prowadzą swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości ("Ustawa") z późniejszymi zmianami i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.

Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.

Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.

Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych.

Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.

5. Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny

W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2019 – 31.12.2019 r.

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	Stan na 31-12-2019	Stan na 30-09-2020
Aktywa trwałe	135 205	133 814
Rzeczowe aktywa trwałe	9 671	9 529
Nieruchomości inwestycyjne	108 244	106 524
Wartość firmy	637	637
Pozostałe wartości niematerialne	80	60
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych	45	245
Pożyczki udzielone	-	-
Inne aktywa finansowe	15 057	15 348
Należności długoterminowe	-	-
Rozliczenia międzyokresowe	-	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	1 470	1 470
Aktywa obrotowe	3 350	20 565
Zapasy	-	4
Należności handlowe	2 080	4 518
Pozostałe należności krótkoterminowe	568	783
Rozliczenia międzyokresowe	42	274
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	357	3 261
Pożyczki udzielone	-	-
Rozliczenie kontraktów	-	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	303	11 725
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	-	-
Aktywa razem	138 555	154 380

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

PASYWA	Stan na 31-12-2019	Stan na 30-09-2020
Kapitał własny	72 729	83 333
Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej	72 729	83 333
Kapitał zakładowy	1 665	4 995
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	-	-
Pozostałe kapitały	62 796	62 796
Zyski zatrzymane	-18 805	8 268
Wynik finansowy okresu	27 073	7 273
Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących	-	-
Zobowiązanie długoterminowe	53 428	53 500
Kredyty i pożyczki	45 583	45 837
Zobowiązania handlowe	-	-
Zobowiązania finansowe	100	24
Pozostałe zobowiązania	-	-
Zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-
Zobowiązania z tytułu kaucji	-	-
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	7 414	7 414
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	-	-
Rezerwy na zobowiązania	188	83
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	142	142
Zobowiązania krótkoterminowe	12 398	17 547
Kredyty i pożyczki	7 053	4 561
Zobowiązania finansowe	-	-
Zobowiązania handlowe	1 537	2 373
Zobowiązania budżetowe	1 459	3 115
Zobowiązania krótkoterminowe inne	1 121	3 435
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	-	-
Rezerwy na zobowiązania	986	3 801
Rozliczenie kontraktów długoterminowych	-	-
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	242	262
Pasywa razem	138 555	154 380

Wartość księgowa na akcję (w zł)	43,68	19,01

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH

	Za okres 01.01.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.07.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.01.2020 - 30.09.2020	Za okres 01.07.2020 - 30.09.2020
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	38 567	16 528	24 195	9 109
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług	35 655	16 571	24 195	9 109
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	2 913	-43	-
Zmiana stanu produktów	-	-	-
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	32 613	14 517	12 597	3 699
1. Amortyzacja	2 695	899	486	165
2. Zużycie materiałów i energii	4 788	1 486	1 684	716
3. Usługi obce	9 087	7 701	4 586	1 082
4. Podatki i opłaty	1 512	679	944	376
5. Wynagrodzenia	11 372	3 203	4 402	1 312
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	1 642	553	456	33
7. Pozostałe koszty rodzajowe	605	-5	40	15
8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	911	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży	5 955	2 011	11 598	5 410
Pozostałe przychody operacyjne	36	4	212	130
Pozostałe koszty operacyjne	17	2	2 059	-212
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	5 974	2 013	9 751	5 752
Przychody finansowe	101	30	562	171
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-	-
Koszty finansowe	2 208	1 091	1 996	348
Zysk (strata ) z udziałów w jednostkach wycenianych metoda praw własności	-	-	-	-
Odpis wartości firmy	-	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	3 867	952	8 317	5 575
Podatek dochodowy	723	105	1 044	348
Podatek odroczony	45	45	-	-
Zysk (strata) netto Jednostki dominującej	3 100	802	7 273	5 227
Zysk (strata) z działalności zaniechanej	-	-		-
Zysk (strata) akcjonariuszy niekontrolujących	-	-		-
Zysk starta z działalności kontynuowanej	3 100	802	7 273	5 227

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

	Za okres 01.01.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.01.2020 – 30.09.2020
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem	3 867	8 317
II. Korekty razem	3 151	6 996
1. Amortyzacja	2 695	486
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	533	865
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	3 410	693
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-	1
5. Zmiana stanu rezerw	-	2 763
6. Zmiana stanu zapasów	-87	-
7. Zmiana stanu należności	-3 715	-1 959
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-753	4 359
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	1 048	-212
10. Inne korekty	-	-
Gotówka z działalności operacyjnej	7 018	15 314
Podatek dochodowy	723	1 044
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	6 295	14 270
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	68	100
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-	-
Zbycie inwestycji w nieruchomości	-	-
Zbycie aktywów finansowych	1	100
Inne wpływy inwestycyjne	67	-
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	-	-
II. Wydatki	8 688	3 230
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	274	324
Inwestycje w nieruchomości	349	-
Wydatki na aktywa finansowe	8 065	2 906
Inne wydatki inwestycyjne	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II)	-8 620	-3 130

	Za okres 01.01.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.01.2020 – 30.09.2020
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	-	3 330
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	-	3 330
Kredyty i pożyczki	-	-
Emisja dłużnych papierów wartościowych	-	-
Inne wpływy finansowe	-
II. Wydatki	5 396	4 092
Nabycie udziałów (akcji) własnych	-	-
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	170	-
Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	-	-
Spłaty kredytów i pożyczek	3 742	3 037
Wykup dłużnych papierów wartościowych	-	-
Z tytułu innych zobowiązań finansowych	-	-
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	-	-
Odsetki	1 485	1 056
Inne wydatki finansowe	-	-
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II)	-5 396	-762
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III. +/–B.III+/–C.III)	-7 741	11 422
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-7 741	11 422
– zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-
F. Środki pieniężne na początek okresu	14 489	303
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D)	6 748	11 725
- o ograniczonej możliwości dysponowania	143	-

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał podstawowy	Pozostałe kapitały rezerwowe	Zysk (strata) z lat ubiegłych	Wynik finansowy bieżącego okresu	Kapitały razem
dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2019
Kapitał własny na dzień 01.01.2019	1 665	57 832	-20 760	7 090	45 827
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	1 665	57 832	-20 760	7 090	45 827
Emisja akcji	-	-	-	-	-
Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	-	-
Podział zysku netto	-	4 964	1 785	-7 090	-341
Wypłata dywidendy	-	-	170	-	170
Suma dochodów całkowitych	-	-	-	3 100	3 100
Kapitał własny na dzień 30.09.2019	1 665	62 796	-18 805	3 100	48 756
		dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2020
Kapitał własny na dzień 01.01.2020	1 665	62 796	-18 806	27 073	72 728
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	-
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	-
Kapitał własny po korektach	1 665	62 796	-18 806	27 073	72 728
Emisja akcji	3 330	-	-	-	3 330
Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	-	-
Podział zysku netto	-	-	27 073	-27 073	-
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	-
Suma dochodów całkowitych	-	-		7 273	7 273
Kapitał własny na dzień 30.09.2020	4 995	62 796	8 267	7 273	83 331

SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJACE DO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 ROKU

1. Sprawozdawczość według segmentów działalności.

Wyniki segmentów za III kwartał 2020 roku przedstawiają się następująco:

	Działalność kontynuowana
Wyszczególnienie	Segment Hotelarsko turystyczny	Segment usługowo Handlowy	Wyłączenia	Działalność ogółem
	Wynik finansowy segmentów branżowych
Przychody segmentu ogółem	3 144	21 229	-178	24 195
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	3 144	21 229	-178	24 195
Koszty operacyjne	2 338	10 485	-226	12 597
Zysk (strata) segmentu	806	10 744	48	11 598
Przychody finansowe	-00	562	-5	557
Koszty finansowe netto	1 821	175	-5	1 991
Zysk (strata)	-1 015	11 131	48	10 164
Pozostałe przychody operacyjne	-	-	-	212
Pozostałe koszty operacyjne	-	-	-	2 059
Odpis wartości firmy	-	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-	-	-	8 317
Podatek dochodowy	-	-	-	1 044
Zysk (strata) netto za okres	-	-	-	7 273

Wyniki segmentów za III kwartał 2019 roku przedstawiają się następująco:

Wyszczególnienie	Segment hotelarsko – turystyczny	Segment usługowo – handlowy	Wyłączenia	Działalność ogółem
Przychody segmentu ogółem	20 497	18 803	-733	38 567
Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych	20 497	18 803	-733	38 567
Koszty operacyjne	18 186	15 160	-733	32 612
Zysk (strata) segmentu	2 311	3 643	-	5 955
Przychody finansowe	1	100	-	101

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Koszty finansowe	2 123	85	-	2 208
Zysk (strata)	189	3 658	-	3 848
Pozostałe przychody operacyjne	-	-	-	36
Pozostałe koszty operacyjne	-	-	-	17
Odpis wartości firmy	-	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	-	-	-	3 867
Podatek dochodowy	-	-	-	767
Zysk (strata) netto za okres	-	-	-	3 100

Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski. Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą politykę cenowa na terenie całego kraju.

2. Odroczony podatek dochodowy

Zmiany stanu rezerwy i aktyw z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do 31.12.2019:

	Stan na 01.01.2020	zmiana	Stan na 30.09.2020
Aktywo z tytułu podatku odroczonego	1 470	-	1 470
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	7 414	-	7 414

3. Odpisy aktualizujące wartość aktywów.

W I kwartale 2020 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:

Tytuł	01.01.2020	30.09.2020
Odpisy aktualizujące należności	0	0
Odpisy aktualizujące wyroby gotowe	0	0
Odpisy aktualizujące należności	1 675	1 675

4. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej.

Zmiana rzeczowych aktywów trwałych (wg grup rodzajowych) na dzień 30.09.2020 r.

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki Transportu	Pozostałe Środki Trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2020 roku	4 757	6 730	1 103	598	487	895	14 569
Zwiększenia, z tytułu:	-	91	129	75	-	226	521
nabycia środków trwałych	-	91	129	75	-	226	521
inne	-	-	-	-	-	-	-

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Zmniejszenia, z tytułu:	-	9	-	-	-	223	232
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
likwidacja	-	9	-	-	-	-	-
przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	-	-	-	-	223	-
Wartość bilansowa brutto na dzień 30.09.2020 roku	4 757	6 812	1 232	673	487	898	14 859
Umorzenie na dzień 1.01.2020	61	3 024	967	363	483	-	4 898
Zwiększenia, z tytułu:	1	280	43	115	1	-	439
amortyzacji	1	280	43	115	1	-	439
inne	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia, z tytułu:	-	8	-	-	-	-	8
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	8	-	-	-	-	8
Umorzenie na dzień 30.09.2020roku	62	3 295	1 010	478	484	-	5 329
Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2020 roku	4 694	3 517	223	195	3	898	9 530

5. Nieruchomości inwestycyjne

	31.12.2019	30.09.2020
Wartość bilansowa na początek roku	-	108 244
Zwiększenia stanu, z tytułu:	108 244	-
- zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej	28 659
- zmiana klasyfikacji aktywa	79 585
Zmniejszenia stanu, z tytułu:	-	1 720
- strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej	-	1 720
- inne zmniejszenia	-	-
Wartość bilansowa na koniec roku	108 244	106 524

Grupa dokonuje wyceny nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy. Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych. Wycenę dokonuje wyspecjalizowany personel jednostki.

Nieruchomości oddane do użytkowania, przynoszące dochód, grupa wycenia metoda dochodową, przyjmując:

maksymalny współczynnik pustostanów zaprezentowany w raportach dostępnych na rynku takich jak Knight Frank, mHipoteczny- w wysokości- max. 10%,
współczynnik kosztów stałych w wysokości 8%,
ceny średnie najmu w poszczególnych lokalizacjach w oparciu o raporty niezależnych jednostek,
współczynnik dyskonta w wysokości 10%.

Pozostałe nieruchomości inwestycyjne, które nie przynoszą dochodów zostają oszacowane metoda porównawczą. Dane wejściowe są to dane ofertowe skorygowane o współczynnik dyskonta.

Na potrzeby sprawozdania finansowego, w celu weryfikacji prawidłowości wycen, wyceny własne zostają skonfrontowane z wycenami niezależnych rzeczoznawców majątkowych przygotowanych na potrzeby kredytowe.

6. Aktywa finansowe

Wyszczególnienie	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Maksymalne	Kategoria
	31.12.2019	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2020	narażenie na ryzyko kredytowe	instrumentów finansowych
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	2 080	2 190	2 080	2 190	2 190	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Inne aktywa finansowe (długoterminowe), w tym:	15 057	15 348	15 057	15 348	15 348
pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
weksle	15 057	15 348	15 057	15 348	15 348	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
pozostałe	-	0	-	0	0	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Aktywa finansowe wycenione w wartości godziwej przez wynik finansowy, w tym:	45	245	45	245	245
udziały i akcje	45	245	45	245	245	Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy
Pozostałe aktywa finansowe (krótkoterminowe), w tym:	357	3 261	357	3 261	3 261
pożyczki	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
należności wekslowe	357	3 261	357	3 261	3 261	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
obligacje	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
pozostałe	-	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	303	14 424	303	14 424	14 424
środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych	303	14 424	303	14 424	14 424	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

7. Zapasy

Wyszczególnienie	31.12.2019	30.09.2020
Materiały (według ceny nabycia)	-	1
Materiały pomocnicze (według ceny nabycia)	-	-
Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia)	-	-

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Produkty gotowe:	-	-
Według ceny możliwej od uzyskania	-	-
Towary	-	3
Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania	-	4
Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych	-	-

8. Należności

Należności krótkoterminowe

Wyszczególnienie	31.12.2019	30.09.2020
Należności handlowe
od jednostek powiązanych	1 671	1 432
od pozostałych jednostek	409	758
Należności handlowe razem	2 080	2 190

Pozostałe należności
z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń	146	42
Inne	89	741
Pozostałe należności razem	235	783

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane z podziałem na należności niespłacone w prezentowanym okresie

Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	31.12.2019	30.09.2020
Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług	1 810	2 026
1-90	468	599
91-180	74	311
181-360	827	328
powyżej 360	315	339
Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym	262	262
Należności handlowe brutto	3 755	3 865
odpis aktualizujący	1 675	1 675
Należności handlowe netto	2 080	2 190

Wyszczególnienie	31.12.2019		30.09.2020
	po przeliczeniu na PLN	w walucie	po przeliczeniu na PLN	w walucie
PLN	1 524	1 167	2 015	2 015
EUR	556	129	175	39
Razem	2 080	x	2 190	x

9. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.

Zawiadomienia o zmianach w strukturze akcjonariatu przedstawiają raporty bieżące nr 20/2020, 21/2020, 22/2020 i 23/2020.

budynek usługowo biurowo handlowy o powierzchni 35 tyś GLA z parkingiem podziemnym;
budynek usługowo hotelowy z częścią rekreacyjną oraz odnowy biologicznej tj. termy o powierzchni ok. 12 tys. powierzchni użytkowych plus parkingi: zgodne z zapisami Miejskiego Planu Zagospodarowania Przestrzennego oraz wstępną koncepcją Spółki;
inwestycje i modernizacja kompleksu handlowego Rybitwy;
zakup nieruchomości inwestycyjnych oraz planowane akwizycje.

Horyzont czasowy realizacji pierwszego etapu to 2-5 lat, przy czym w chwili obecnej sporządzenie precyzyjnego harmonogramu kolejnych założeń inwestycyjnych z uwagi na wdrażanie przez rząd kolejnych etapów zamrażania gospodarki wydaje się wręcz niemożliwe.

Emisja akcji w dobie trudnej sytuacji wielu przedsiębiorców ma także na celu wsparcie dla wspomnianych propozycji, których pełne wykonanie będzie wymagało dodatkowo finasowania zewnętrznego, a jej powodzenie będzie czytelnym sygnałem dla instytucji finansowych do gotowości realizacji założonych celów. Należy przy tym zauważyć, że zamierzenia inwestycyjne dotyczące rozbudowy zaplecza usługowo-handlowego istnieją w Spółce od co najmniej kilkunastu lat. Przygotowany przez obecny Zarząd projekt koncepcji rozbudowy wskazanej powyżej nieruchomości jest w fazie przygotowawczej.

W dniu 14 lipca 2020 Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. w Krakowie otrzymała od członka Rady Nadzorczej Pana Jana Pamuły oświadczenie o rezygnacji z dniem 14 lipca 2020 roku z członkostwa w Radzie Nadzorczej Emitenta. Pan Jan Pamuła uzasadnił swoją rezygnację koniecznością zintensyfikowanej aktywności w działalność korporacyjną innych podmiotów, co wiąże się z brakiem możliwości jego pełnego zaangażowania w działalność Emitenta.

W dniu 30 sierpnia 2020 Zarząd Spółki Korporacja Gospodarcza "Efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie poinformowała, że Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki mocą uchwały podjętej w dniu 28 sierpnia 2020 roku, powołało w skład Rady Nadzorczej Emitenta nowego Członka Rady Nadzorczej - Pana Cypriana Kaźmierczaka.

Na wniosek akcjonariuszy Zarząd Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie podjął uchwały Zarządu Emitenta w sprawie zamiany 72 775 akcji imiennych serii AA uprzywilejowanych co do prawa głosu na akcje na okaziciela oraz 1.680 akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, w związku z otrzymaniem w tej sprawie wniosków od akcjonariuszy Emitenta. Działając na podstawie art. 334 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych oraz § 3 ust. 4 Statutu Spółki, Zarząd Emitenta postanowił zamienić 72 775 akcji imiennych serii AA na akcje na okaziciela oraz 1.680 (tysiąc sześćset osiemdziesiąt) akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela. Zgodnie z § 3 ust. 4 Statutu Spółki zamiana akcji imiennych serii AA powoduje utratę uprzywilejowania tychże akcji.

Akcje serii AA przed zamianą były uprzywilejowane w taki sposób, iż jedna akcja uprawniała do oddania pięciu głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki.

W dniu 2 lipca 2020 roku odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta, które zdecydowało o emisji akcji serii FF.

W dniu 21 września Zarząd Emitenta zwołał na dzień 19 października 2020 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Emitenta, które ma zdecydować o uchyleniu uchwały o emisji akcji serii FF w proporcji 2: 3 i jednocześnie uchwalić emisję z prawem poboru w nowej proporcji 1:1akcji serii FF.

W dniu 25 września 2020 roku dokonano zmiany zarządu w spółce Efekt Serwis Hotelowy sp. z o.o. Po zmianie Prezesem Zarządu został p. Adam Kawczyński.

10. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

Czynniki zewnętrzne to kształtowanie się koniunktury na oferowane produkty i usługi. Niemniej istotne to koniunktura gospodarcza, inflacja, popyty, podaż, regulacje prawne, dynamika wzrostu gospodarczego, czynniki społecznokulturowe, rozwój techniki i technologii, system podatkowy, system finansowy, stabilność waluty. Istotnym punktem są również warunki umów zawieranych z kontrahentami oraz warunki finasowania inwestycji oraz wzrost konkurencji.
Czynniki wewnętrzne to przede wszystkim systemowe podejście do przedsiębiorstwa które wymaga od zarządzających, sprawności funkcjonowania aby poszczególne jego elementy były ze sobą powiązane, tworząc wspólnie zorganizowaną całość. Dostrzeganie i wykluczanie ograniczeń oraz barier organicznego rozwoju Spółki to główne zadanie osób zarządzających podmiotem gospodarczym. W realiach współczesnej globalnej gospodarki konkurencyjność staje się jednym z ważniejszych wyznaczników oceny funkcjonowania przedsiębiorstwa na rynku, a także jest postrzegana jako determinanta rozwoju. Fundamentalnymi czynnikami rozwoju jest wielkość majątku jakim dysponuje przedsiębiorstwo, zdolność do wdrażania postępu technicznego i technologicznego, poziom wiedzy i kreatywność kadry, rzadkość i jakość oferowanych produktów i usług, ogólny poziom rentowności, podatność dostosowawczą przedsiębiorstwa do zmian w warunkach funkcjonowania, sprawność zarządzania posiadanymi zasobami to kluczowe czynniki od których uzależniony jest organiczny rozwój Spółki.

Czynniki, które w naszej ocenie będą istotne dla wyników samej Spółki, jak również całej grupy w najbliższym czasie to:

popyt na usługi oferowane w sektorze usługowym,
wzrost konkurencyjności prowadzonych przedsięwzięć,
maksymalizacja efektywności prowadzonej działalności,
popyt na usługi hotelarsko-turystyczne,

Czynniki, które w naszej ocenie będą istotne dla poszczególnych segmentów w najbliższym czasie to:

czynniki dotyczące segmentu handlowo-usługowego
- o posiadanie największego w regionie zorganizowanego kompleksu handlowego, wyposażonego w nowoczesne systemy zarządzania,
- o utrzymywanie się popytu na usługi najmu
czynniki dotyczące branży hotelarsko-turystycznej
- o dalszy wzrost atrakcyjności lokalnego rynku usług hotelarskich i turystycznych,
- o nowopowstające w Krakowie, konkurencyjne inwestycje hotelowe i konferencyjne,

Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

o utrzymywanie wysokiej oceny Hotelu "Best Western Efekt Express" i "Best Western Premier",
o uzyskiwanie wyższej ceny usług hotelarskich przy utrzymaniu wysokiego standardu oferowanych usług,
o rozwój usług gastronomicznych,
o rozwój usług konferencyjnych i bankietowych dla dużej liczby uczestników,
o pozyskiwanie nowych klientów oraz umacniania współpracy z dotychczasowymi partnerami,
o pozyskiwanie klientów indywidualnych,
o dążenie do eliminacji sezonowych wahań osiąganych przychodów poprzez rozwój segmentu
konferencyjno-bankietowego, zwłaszcza w okresie posezonowym,
o intensywne wykorzystanie możliwości własnych stron www i platform internetowych

Podstawowe założenia dotyczące rozwoju Korporacji Gospodarczej Efekt S.A. oraz jednostek grupy kapitałowej zawarte zostały w strategii opracowanej przez Zarząd Spółki poprzedniej kadencji na lata 2015-2020. Została ona zbudowana w oparciu o strukturę, w której dominującą pozycję zajmuje Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. – jako spółka matka .

Osiągane wartości na niezadawalającym poziomie odbiegającym od wartości branżowych w sprzyjających warunkach rynkowych mogą ulec dalszemu znacznemu pogorszeniu w sytuacji spowolnienia gospodarczego kraju w związku z występującą obecnie Pandemią oraz zamrożeniem niektórych segmentów gospodarki, a co za tym idzie oddziaływania negatywnego na społeczeństwo jak i na poszczególne gałęzie gospodarki kraju. Rosnąca konkurencja na lokalnym rynku hotelowym może również negatywnie wpływać na wartości osiąganych przychodów Spółek zależnych odpowiedzialnych za działalność operacyjną obiektów hotelowych. Sam wirus SARS-CoV-2, jak i podejmowane środki zaradcze uderzają bardzo mocno w światową gospodarkę skutkując niejednokrotnie niewykonaniem lub nienależytym wykonaniem zobowiązań przez przedsiębiorców np. brakiem umówionych dostaw, opóźnieniami w dostawach, zamknięciem hoteli, sklepów, etc. Ustalenia audytu przedstawione Zarządom Grupy Kapitałowej podniosły niepewność dotyczącą kontynuacji działalności Efekt Hotele S.A. Zwracana została uwaga, że wysokość zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek na dzień 30.09.2020 r. łącznie wynosi 12 399 697,82 zł, a zobowiązania krótkoterminowe przewyższają aktywa obrotowe o wartość 2 171 910,82 zł.

Również wskazano występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności dla Lider Hotel Sp. z o.o. Wysokość zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek, na dzień 30.09.2020r. łącznie wynosi 37 987 924,73 zł, a zobowiązania krótkoterminowe przewyższają aktywa obrotowe o wartość 2 348 821,38 zł.

W związku z wybuchem pandemii i przestojem w branży hotelarskiej spółki zależne aneksowały umowy bankowe zmieniając okresy płatności rat kapitałowych, a część odsetkową pokrywa za spółki zależne jednostka dominująca. Główne aktywo jednostek zależnych, czyli hotele z uwagi na panującą sytuacje ogólnoświatową związaną z Pandemią , przestały należycie funkcjonować i przynosić wystarczające korzyści ekonomiczne, co skutkowało koniecznością zmiany zawartych umów dzierżawy z dnia 1 października 2019 r. i znaczną obniżką stawki, co w 2020 r. istotnie wpłynęło na przychody spółek zależnych oraz całej Grupy Kapitałowej. Dynamiczny wzrost liczby zakażeń wymusił na hotelarzach podjęcie szybkich działań, mających na celu nie tylko zminimalizowanie strat finansowych, ale przede wszystkim zapewnienie bezpieczeństwa gościom i pracownikom. W związku z tym istnieje poważne ryzyko związane ze zdolnością jednostek zależnych do regulowania w umownych terminach wszystkich zobowiązań oraz możliwość generowania przychodów i przepływów na poziomie niezbędnym do funkcjonowania jednostek zależnych. Powyższe warunki świadczą o istnieniu znaczącej niepewności, która może powodować wątpliwości, co do zdolności Spółek zależnych do dalszej kontynuacji działalności.

Zdaniem Zarządu Korporacji Gospodarczej Efekt S.A. nie istnieją obecnie okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Grupę. Niemniej jednak, w związku z wybuchem epidemii Koronawirusa SARS-CoV-2, oraz działaniami podejmowanymi przez rząd polski i rządy innych krajów w celu zapobiegania jego rozprzestrzenianiu się, począwszy od połowy marca bieżącego roku Grupa Kapitałowa "efekt" S.A. oraz spółki zależne działają w wyjątkowych jak również całkowicie nieprzewidywalnych warunkach.

Zachowana zostaje obecna rola Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A., jako podmiotu dominującego, w zarządzaniu grupą kapitałową.

11. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie

Segmenty rynku w jakich działa Grupa Kapitałowa nie charakteryzują się istotną sezonowością.

12. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

W dniu 23.12.2019 akcjonariusze Spółki podjęli Uchwałę nr 5 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o emisji 3.330.300 akcji zwykłych na okaziciela serii EE o jednostkowej o wartości nominalnej 1 zł każda w formie subskrypcji zamkniętej w rozumieniu art. 431 § 2 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych, mającej charakter oferty publicznej w rozumieniu ustawy z dnia 25 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, której przeprowadzenie i rejestracja w Sądzie Rejestrowym nastąpiła po dniu bilansowym. Emisja została skierowana do dotychczasowych akcjonariuszy Spółki.

Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Celem emisji jest zwiększenie płynności akcji notowanych na GPW, których obrót cechuje się obecnie niską płynnością, a ponadto środki pozyskane z emisji będą przeznaczone na bieżącą działalność Spółki.

Za każdą jedną akcję spółki posiadaną na koniec dnia ustalenia prawa poboru, akcjonariuszowi przysługiwało jedno jednostkowe prawo poboru, przy czym jedno prawo poboru uprawnia do objęcia 2 (dwóch) akcji serii EE. Akcjonariuszom, którym przysługiwało prawo poboru akcji serii EE, mogli w terminie jego wykonania dokonać jednocześnie dodatkowego zapisu na akcje serii EE w liczbie nie większej niż wielkość emisji, w razie niewykonania prawa poboru przez pozostałych akcjonariuszy.

Akcje serii EE nie mają formy dokumentu (akcje zdematerializowane) i podlegają dematerializacji na zasadach określonych w ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.

Akcje Serii EE będą uczestniczyć w dywidendzie na następujących warunkach:

Akcje Serii EE wydane lub zapisane po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych najpóźniej w dniu dywidendy ustalonym w uchwale Walnego Zgromadzenia w sprawie podziału zysku, uczestniczą w dywidendzie począwszy od zysku za poprzedni rok obrotowy, tzn. od dnia 1 stycznia roku obrotowego poprzedzającego bezpośrednio rok, w którym akcje te zostały wydane lub zapisane po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych;

Akcje Serii EE wydane lub zapisane po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych w dniu przypadającym po dniu dywidendy ustalonym w uchwale Walnego Zgromadzenia w sprawie podziału zysku, uczestniczą w dywidendzie począwszy od zysku za rok obrotowy, w którym akcje te zostały wydane lub zapisane po raz pierwszy na rachunku papierów wartościowych, tzn. od dnia 1 stycznia tego roku obrotowego.

W dniu 8 maja 2020 roku Sąd Rejonowy dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XI Wydział Gospodarczy KRS wpisał do rejestru i ujawnił w rejestrze przedsiębiorców podwyższenie kapitału zakładowego.

Spółka weryfikuje obecnie wstępną wersję prospektu emisyjnego dotyczycącego Emisji akcji serii EE, który zostanie uaktualniony o niezbędne informacje dotyczące raportowanego okresu.

13. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty

Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. poinformowała o podjęciu przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 28 sierpnia 2020 roku uchwały w sprawie podziału zysku netto za 2019 rok o treści:

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie, działając na podstawie § 6 ust. 2 pkt 4) Statutu Spółki, zysk bilansowy netto za rok 2019 wynoszący 8 688 141,28 zł przeznacza się na:

dywidendę 50.096,35 zł
kapitały rezerwowe 8.638.044,93 zł.

Dywidenda na jedną akcję zwykłą wynosi 0,01 zł (brutto),dywidenda na jedną akcję uprzywilejowaną wynosi 0,012 zł (brutto). Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie, działając na podstawie art. 348 § 4 w zw. z art. 347 § 1 Kodeksu spółek handlowych oraz § 6 ust. 3 Statutu Spółki, określa dzień ustalenia prawa do dywidendy (dzień dywidendy) na 11 września 2020 roku oraz ustala termin wypłaty dywidendy na dzień 26 listopada 2020 roku.

14. Połączenie jednostek gospodarczych

W prezentowanym okresie nie miały miejsca.

15. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

Zmiany na zobowiązaniach warunkowych prezentowane są poniżej.

Zobowiązania warunkowe	31.12.2019	30.09.2020
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	-	-
- udzielonych gwarancji i poręczeń	-	-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	39 403	39 403
- roszczeń regresywnych	-	-

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

- gwarancji i poręczeń	39 403	39 403
2.3. Pozostałe	-	-
Zobowiązania warunkowe razem	39 403	39 403
Aktywa warunkowe	31.12.2019	30.09.2020
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)	-	-
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	-	-
- obciążenia wyrównawcze	-	-
- odszkodowania	-	-
2.3. Pozostałe	-	-
Aktywa warunkowe razem	-	-

16. Zobowiązania finansowe.

Struktura zobowiązań finansowych:

	Wartość bilansowa		Wartość godziwa		Kategoria
ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE	31.12.2019	30.09.2020	31.12.2019	30.09.2020	instrumentów finansowych
Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki, w tym:	45 583	47 166	45 583	47 166
- długoterminowe oprocentowane wg zmiennej stopy procentowej	45 583	47 166	45 583	47 166	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Pozostałe zobowiązania inne (długoterminowe), w tym:	100	-	100	-
- zobowiązania z tytułu kaucji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- zobowiązania z tytułu partycypacji	-	-	-	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
- pozostałe zobowiązania	100	-	100	-	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	4 124	7 278	4 124	7 278	wyceniane w zamortyzowanym koszcie
Zobowiązania krótkoterminowe finansowe, w tym:	7 053	6 433	7 053	6 433
kredyty i pożyczki	7 053	6 433	7 053	6 433	wyceniane w zamortyzowanym koszcie

Wyszczególnienie	31.12.2019	30.09.2020
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	7 053	4 561
Kredyty i pożyczki długoterminowe	45 583	45 837
Kredyty i pożyczki razem	52 636	50 398

Wyszczególnienie	31.12.2019	30.09.2020
Kredyty	52 636	50 398
Pożyczki	-	-
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	-	-
Inne zobowiązania finansowe	100	-

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Razem zobowiązania finansowe	52 737	50 398
- długoterminowe	45 683	45 837
- krótkoterminowe	7 053	4 561

Struktura zapadalności kredytów i pożyczek:

Wyszczególnienie	31.12.2019	30.09.2020
Kredyty i pożyczki krótkoterminowe	7 053	4 561
Kredyty i pożyczki długoterminowe	45 583	45 837
- płatne powyżej 1 roku do 3 lat	16 343	13 185
- płatne powyżej 3 lat do 5 lat	11 944	9 643
- płatne powyżej 5 lat	17 296	23 009
Kredyty i pożyczki razem	52 636	50 398

Struktura oprocentowania kredytów

Stopa procentowa	31.12.2019	30.09.2020
Wibor 1M+marża	38 635	38 498
50% stopy redyskontowej weksli NBP	-	-
Wibor 3M+marża	2 200	-
Libor 1M + marża	11 801	11 900
Razem	52 636	50 398

Kredyty i pożyczki – struktura walutowa

	31.12.2019		30.09.2020
Wyszczególnienie	wartość w walucie	wartość w PLN	wartość w walucie	wartość w PLN
PLN	41 484	40 835	38 498	38 498
CHF	2 761	11 801	2 842	11 900
Kredyty i pożyczki razem	X	52 636	x	53 600

17. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą, a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej.

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Podmiot powiązany	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto	Zakupy od podmiotów powiązanych netto	Należności od podmiotów powiązanych brutto	w tym przeterm inowane	Zobowiązan ia wobec podmiotów powiązanyc h brutto	w tym zaległe, po upływie terminu płatności
za okres od 01.01.2020 r. – 30.09.2020 r.
Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę:
Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę:	-	-	-	-	-	-
Jednostki zależne	1 441	147	5 708	-	3 057	-
Jednostki stowarzyszone	-	-	-	-	-	-
Pozostałe podmioty powiązane	2 364	77	17 700	-	654	-
Kluczowa kadra kierownicza	-	-	-	-	-	-

18. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy

Wyszczególnienie	01.01.2020-30.09.2020
Zarząd jednostki dominującej	78
Rada Nadzorcza jednostki dominującej	-
Zarządy jednostek zależnych	45
Rada Nadzorcza jednostek zależnych Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	-
Główna kadra kierownicza Krótkoterminowe świadczenia pracownicze (wynagrodzenia i narzuty)	-
RAZEM	123

Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.

POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SRÓDROCZNEGO

1. Informacja dotycząca prognozy wyników

Zarówno dla Korporacji Gospodarczej "Efekt" S.A. jak i dla Grupy Kapitałowej Efekt S.A. nie były podawane i publikowane prognozy wyników dotyczące III kwartału 2020.

2. Sprawy sądowe

W dniu 24 stycznia 2020 roku Zarząd Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A. z siedzibą w Krakowie przekazał do publicznej wiadomości, że w dniu 23.01.2020 roku Sąd Okręgowy w Krakowie, I Wydział Cywilny w sprawie o sygn. akt I C 205/98, toczącej się od 1998 roku przeciwko Emitentowi o zapłatę wynagrodzenia za bezumowne korzystanie oraz o zwrot pobranych pożytków, o której Emitent informował w rocznych i śródrocznych raportach okresowych Spółki oraz sprawozdaniach z działalności Grupy Kapitałowej Spółki za poprzednie lata, zasądził od Emitenta na rzecz: Witolda Kalickiego – 3.299.864,73 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 28 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Stanisława Skwarka – 3.295.733,37 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 28 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Teresy Chwaja – 1556,74 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Magdaleny Chwaja – 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Sylwii Chwaja – 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Izabeli Chwaja – 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; Macieja Chwaja – 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty.

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Zasądzone od Emitenta kwoty obejmują skapitalizowane odsetki naliczone odpowiednio do dnia 27 czerwca 2016 roku oraz do dnia 21 czerwca 2016 roku. W pozostałej części Sąd oddalił powództwo o zapłatę na rzecz powodów kwoty w łącznej wysokości 7.591.487,00 zł wraz z odsetkami od dnia 10.03.1998 roku. Kwota ta stanowić miała wynagrodzenie za korzystanie przez emitenta w latach 1991 - 1997 ze wskazanych w pozwie nieruchomości położonych w Krakowie - Rybitwach, zwrot pożytków uzyskanych z tych nieruchomości w latach 1991 - 1996 oraz odszkodowanie za pogorszenie w/w nieruchomości.

Powyżej opisana sprawa toczyła się od roku 1998.Pozew wniesiony został przez powodów w dniu 20.02.1998 roku i obejmuje roszczenia właścicieli nieruchomości, na których Emitent w określonych latach prowadził działalność gospodarczą związaną ze zorganizowaniem Placu Targowego Rybitwy z tytułu posiadania tych nieruchomości bez tytułu prawnego. Powyższy wyrok, jako wyrok Sądu I instancji jest nieprawomocny (Raport bieżący 2/2020).

3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości

W trzecim kwartale 2020 roku nie miały miejsca żadne transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane na warunkach innych niż rynkowe.

4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje

Nie dotyczy.

5. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.

6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

W pierwszych miesiącach 2020 r. COVID-19 wirus rozprzestrzenił się na całym świecie, a jego negatywny wpływ objął praktycznie zdecydowaną większość krajów w tym również Polskę. Chociaż w chwili publikacji niniejszego sprawozdania finansowego sytuacja ta wciąż się zmienia, wydaje się, że negatywny wpływ na Grupę Kapitałową jest nieunikniony i może być poważniejszy niż pierwotnie oczekiwano. Kursy walut, z których korzysta jednostka, uległy osłabieniu a ceny towarów i usług ulegają znacznej zmianie. Ponieważ sytuacja wciąż się rozwija, Zarząd Grupy Kapitałowej uważa, że nie jest możliwe przedstawienie szacunków ilościowych potencjalnego wpływu obecnej sytuacji na jednostkę dominującą oraz spółki zależne. Zarząd jednostki dominującej ściśle monitoruje sytuację i szuka sposobów na zminimalizowanie wpływu na jednostkę dominującą oraz spółki zależne, jednak z uwagi na podjęte konkretne działania przez Rząd zmierzające do ograniczenia pandemii COVID-19, poprzez zamrożenie wielu gałęzi gospodarki w tym w także branży hotelowej i gastronomicznej bezprecedensowy i nieunikniony jest znaczny spadek wartości osiąganych przychodów z działalności Grupy Kapitałowej Efekt S.A. Należy założyć że w obecnej sytuacji firmy nie powrócą do ekosystemu biznesowego sprzed Covid-19 oraz wykorzystają aktualne zawirowania, aby stać się bardziej odporne na niespodziewane sytuacje, które mogą pojawić się w przyszłości. Kluczem będzie dostosowanie swoich modeli biznesowych do warunków nowej normalności. Kluczowe jest również to , jak długo potrwa obecna sytuacja. Być może szybkie działania rządu wspierające podmioty gospodarcze zmniejszą negatywne skutki wywołane przez pandemię.

Segment Grupy kapitałowej związany z obiektami hotelowymi zostanie prawdopodobnie w kolejnych miesiącach także znacząco dotknięty kolejnymi ograniczeniami , co spowoduje niższy poziom turystyki i mniejszą liczbą turystów w naszym kraju. Monitorując sytuację Zarząd Grupy Kapitałowej dostrzega iż turystyka i podróże w kraju są znacząco niższe niż w tym samym okresie w 2019 r., a zatem przychody za trzy kwartały 2020 r. z segmentu obiektów hotelowych są o około 90% niższe niż w analogicznym okresie roku poprzedniego. Należy w tym miejscu nadmienić, iż w chwili publikacji niniejszego sprawozdania finansowego sytuacja w otoczeniu biznesowym Grupy Kapitałowej zmienia się każdego dnia a widmo wprowadzenia kwarantanny narodowej będzie skutkowało dalszymi negatywnymi skutkami dla szeregu segmentów gospodarki krajowej. Rosnąca ilość zakażeń powodująca możliwość załamania systemu zdrowotnego w naszym kraju może dodatkowo obciążyć negatywnym oddziaływaniem Grupę. Kierownictwo będzie nadal monitorować potencjalny wpływ decyzji rady ministrów i podejmie wszelkie możliwe kroki, aby złagodzić negatywne ekonomiczne skutki dla Grupy.

7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

W dniu 23 września 2020 roku Spółka otrzymała od akcjonariusza Goodmax Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, zawiadomienie przekazane w trybie art. 69 w/w ustawy, o zwiększeniu zaangażowania tego podmiotu powyżej 10 % w ogólnej liczbie głosów w Spółce.

W dniu 2 października 2020 roku Zarząd Korporacja Gospodarcza "efekt" S.A. w nawiązaniu do raportu ESPI 32/2020 poinformował, że Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych (KDPW) przeprowadził konwersje w systemie depozytowym

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

72 775 (siedemdziesiąt dwa tysiące siedemset siedemdziesiąt pięć) akcji imiennych serii AA uprzywilejowanych co do prawa głosu na akcje na okaziciela oraz 1.680 (tysiąc sześćset osiemdziesiąt) akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, na podstawie oświadczenia KDPW z dnia 28 września 2020 roku o rejestracji akcji pod nowym kodem. Oświadczenie KDPW i rejestracja akcji pod nowymi kodami nastąpiła na wniosek Emitenta przy akceptacji w przypadku akcji serii AA Sponsora Emisji. Dokonana przez Zarząd Emitenta konwersja 72 775 akcji imiennych serii AA na akcje na okaziciela oraz 1.680 (tysiąc sześćset osiemdziesiąt) akcji zwykłych imiennych serii DD na akcje zwykłe na okaziciela, zgodnie z § 3 ust. 4 Statutu Spółki zamiana akcji imiennych serii AA spowodowała utratę uprzywilejowania co do głosu tychże akcji. Akcje serii AA przed konwersją były uprzywilejowane w taki sposób, iż jedna akcja uprawniała do oddania pięciu głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki. Ogólna liczba głosów ze wszystkich wyemitowanych przez Spółkę akcji po dokonaniu zamiany wynosi 5 296 850, zamiast dotychczasowych 5 587 950 głosów. Wysokość kapitału zakładowego nie uległa zmianie i wynosi 4 995 450 zł.

W dniu 19 października 2020 roku Spółka otrzymała zawiadomienie wysłane w dniu 18 października 2020 roku o godzinie 23.54 poczta elektroniczną od akcjonariuszy, którzy poinformowali o zawarciu ustnego porozumienia dotyczącego m.in. wspólnego głosowania na walnych zgromadzeniach Emitenta. W dniu 20 października 2020 roku Spółka otrzymała korektę zawiadomienia, które upubliczniła raportem 44/2020 oraz 44/2020/K.

KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A.

WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWO ZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU

1. Wybrane dane finansowe Korporacji Gospodarczej "Efekt" S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:

Okres obrotowy	średni kurs w okresie*	Kurs na ostatni dzień okresu
01.01.2019 – 30.09.2019	4,3086	4,3736
01.01.2019 – 31.12.2019	4,2669	4,3000
01.01.2020 – 30.09.2020	4,4420	4,5268

*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie

Pozycje rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych zostały przeliczone według kursu EUR/PLN, stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ustalonych przez Narodowy Bank Polski (NBP) na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu obrotowego.

Pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej zostały przeliczone według średniego kursu EUR/PLN obowiązującego na koniec danego okresu obrotowego, ustalonego przez NBP.

Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:

Wyszczególnienie	01.01.2019 - 30.09.2019*		01.01.2020 - 30.09.2020
	PLN	EUR	PLN	EUR
Zestawienie Całkowitych Dochodów
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	18 803	4 364	21 229	4 779
Koszty działalności operacyjnej	15 160	3 519	10 485	2 360
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	3 646	846	10 582	2 382
Zysk (strata) brutto	3 661	850	10 963	2 468
Zysk (strata) netto	2 960	687	9 919	2 233
Liczba udziałów/akcji w sztukach	1 665 150	1 665 150	4 998 450	4 998 450
Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro)	1,78	0,41	1,98	0,45
Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej
Aktywa trwałe	67 121	15 347	79 943	17 660
Aktywa obrotowe	10 320	2 360	16 194	3 577

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

Kapitał własny	67 559	15 447	86 537	19 117
Kapitał zakładowy	1 665	381	4 995	1 104
Zobowiązania długoterminowe	4 072	931	2 638	583
Zobowiązania krótkoterminowe	5 810	1 328	6 963	1 538
Wartość księgowa na akcję (zł/euro)	40,57	9,28	17,31	3,82
Rachunek Przepływów Pieniężnych
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 500	812	12 321	2 774
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-8 045	-1 867	-3 130	-705
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-705	-164	1 245	280

*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2019 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2020r. KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A.

SPRAWOZDANIE Z STYUACJI FINANSOWEJ

AKTYWA	Stan na 31.12.2019 r.	Stan na 30.09.2020 r.
Aktywa trwałe	79 455	79 943
Rzeczowe aktywa trwałe	9 078	8 936
Nieruchomości inwestycyjne	8 114	8 114
Wartość firmy	0	-00
Pozostałe wartości niematerialne	37	25
Inwestycje w jednostkach podporządkowanych	46 212	46 412
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	0	-
Pożyczki udzielone	900	-
Inne aktywa finansowe	14 957	16 298
Należności długoterminowe	0	-
Rozliczenia międzyokresowe	0	-
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	157	157
Aktywa obrotowe	1 199	16 194
Zapasy	0	4
Należności handlowe	304	1 234
Pozostałe należności krótkoterminowe	249	944
Rozliczenia międzyokresowe	24	103
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe	357	2 307
Pożyczki udzielone	0	900
Rozliczenie kontraktów	0	-
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	265	10 702
Aktywa przeznaczone do sprzedaży	0	-
Aktywa razem	80 655	96 137

PASYWA	Stan na 31.12.2019 r.	Stan na 30.09.2020 r.
Kapitał własny	73 287	86 537
Kapitał zakładowy	1 665	4 995
Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna)	-	-
Pozostałe kapitały	65 576	65 576
Zyski zatrzymane	-2 642	6 046
Wynik finansowy okresu	8 688	9 919
Zobowiązanie długoterminowe	2 638	2 638
Kredyty i pożyczki	-	-
Pozostałe zobowiązania	-	-
Rezerwa na odroczony podatek dochodowy	2 638	2 638
Zobowiązania krótkoterminowe	4 730	6 963
Kredyty i pożyczki	2 050	-
Zobowiązania finansowe	-	-
Zobowiązania handlowe	650	946
Zobowiązania budżetowe	548	1 809
Zobowiązania krótkoterminowe inne	495	467
Rezerwy na zobowiązania	986	3 696
Rozliczenia międzyokresowe przychodów	-	-
Pasywa razem	80 655	96 137

Wartość księgowa przedsiębiorstwa wyceniana jest na podstawie pozycji bilansowych przedsiębiorstwa (aktywów i pasywów).

Wartość księgowa na akcję = Kapitał własny/Liczba akcji. (ang. Book Value – BV) wskazuje, jaką wartość przedstawiają aktywa spółki i informuje akcjonariuszy jaka wartość księgowa przypada na jedną akcję.

Wartość księgowa (w tys. zł)	86 537
Liczba akcji (w szt.)	4 998 450
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	17,31
Rozwodniona liczba akcji	4 998 450
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	17,31

SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH

SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH	Za okres 01.01.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.07.2019 - 30.09.2019	Za okres 01.01.2020 - 30.09.2020	Za okres 01.07.2020 - 30.09.2020
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	18 803	7 953	21 229	8 896
Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług	18 803	7 953	21 229	8 896
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	-	-	-	-
Zmiana stanu produktów	-	-	-	-
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	15 160	7 244	10 485	3 305
1. Amortyzacja	607	200	477	161
2. Zużycie materiałów i energii	1 419	61	1 681	724
3. Usługi obce	5 397	4 744	4 555	1 009
4. Podatki i opłaty	669	248	481	129
5. Wynagrodzenia	6 162	1 735	3 025	1 255
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	780	298	255	25
7. Pozostałe koszty rodzajowe	126	-42	12	4
8. Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-	-	-
Zysk (strata) na sprzedaży	3 643	709	10 744	5 591
Pozostałe przychody operacyjne	16	1	149	23
Pozostałe koszty operacyjne	14	-	311	0
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	3 646	711	10 582	5 614
Przychody finansowe	100	32	556	165
Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych	-	-	-	-
Koszty finansowe	85	30	175	10
Zysk (strata ) z udziałów w jednostkach wycenianych metoda praw własności	-	-	-	-
Odpis wartości firmy	-	-	-	-
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	3 661	712	10 963	5 769
Podatek dochodowy	701	128	1 044	348
Podatek odroczony	-	-	-	-
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	2 960	584	9 919	5 421
Zysk (strata) z działalności zaniechanej	-	-	-	-
Średnia ważona liczba akcji zwykłych	1 665 150	1 665 150	4 998 450	4 998 450
Średnia ważona rozwodniona ilość akcji zwykłych	1 665 150	1 665 150	4 384 135	4 384 135
Działalność kontynuowana:
Zysk na 1 akcję zwykłą (zł)	1,78	0,35	1,98	1,08
Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł)	1,78	0,35	1,98	1,08
Działalność kontynuowana i zaniechana:
Zysk na 1 akcję zwykłą (zł)	1,78	0,35	1,98	1,08
Rozwodniony zysk na 1 akcję (zł)	1,78	0,35	1,98	1,08

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

	Kapitał zakładowy	Pozostałe kapitały	Niepodzielony wynik finansowy	Wynik finansowy bieżącego okresu	Kapitał własny ogółem
dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2019
Kapitał własny na dzień 01.01.2019	1 665	60 612	-2 642	5 134	64 769
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	0
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	0
Kapitał własny po korektach	1 665	60 612	-2 642	5 134	64 769
Emisja akcji	-	-	-	-	0
Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	-	0
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	-	-	-	-	0
Podział zysku netto	-	-	5 134	-5 134	0
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	0
Suma dochodów całkowitych	-	-	-	2 960	2 906
Kapitał własny na dzień 30.09.2019	1 665	60 612	2 492	2 960	67 559
dziewięć miesięcy zakończonych 30.09.2020
Kapitał własny na dzień 01.01.2020	1 665	65 576	-2 642	8 688	73 287
Zmiany zasad (polityki) rachunkowości	-	-	-	-	0
Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów	-	-	-	-	0
Kapitał własny po korektach	1 665	65 576	-2 642	8 688	73 287
Emisja akcji	3 330	-	-	-	3 330
Korekta wyniku z tyt. zmiany zasad rachunkowości	-	-	-	-	0
Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego	-	-	-	-	0
Podział zysku netto	-		8 688	-8 688	0
Wypłata dywidendy	-	-	-	-	0
Suma dochodów całkowitych	-	-	-	9 919	9 919
Kapitał własny na dzień 30.09.2020	4 995	65 576	6 046	9 919	86 537

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA

	Za okres 01.01.2019 30.09.2019	Za okres 01.01.2020 30.09.2020
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) brutto	3 661	10 963
II. Korekty razem	-140	1 358
1. Amortyzacja	607	477
2. (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych	-	-
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	85	-331
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-	1
5. Zmiana stanu rezerw	-	2 710
6. Zmiana stanu zapasów	2	-
7. Zmiana stanu należności	-599	-2 609
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-733	1 144
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych przychodów	498	-34
10. Inne korekty	-	-0
Gotówka z działalności operacyjnej	3 520	12 321
Podatek dochodowy (zapłacony)	-	1 044
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	3 520	11 277
(I+/- II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	-	100
Wpływy ze zbycia aktywów finansowych	-	100
II. Wydatki	8 065	3 230
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	-	324
Wydatki na aktywa finansowe	8 065	2 906
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-8 065	-3 130
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	-	3 330
Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	-	3 330
II. Wydatki	705	2 085
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	170	-
Spłata kredytów i pożyczek	450	2 050
Odsetki	85	35
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-705	1 245
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III +/-B.III +/- C.III)	-5 250	10 436
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-5 250	10 436
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	-	-
F. Środki pieniężne na początek okresu	11 798	265
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:	6 548	10 702
- o ograniczonej możliwości dysponowania	34	-

1. Rzeczowe aktywa trwałe Korporacji Gospodarczej Efekt S.A.

Zmiana rzeczowych aktywów trwałych (wg grup rodzajowych) na dzień 30.09.2020 r.

Wyszczególnienie	Grunty	Budynki i budowle	Maszyny i urządzenia	Środki Transportu	Pozostałe Środki Trwałe	Środki trwałe w budowie	Razem
Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2020 roku	4 757	6 730	1 103	468	487	302	13 846
Zwiększenia, z tytułu:	-	94	146	75	6	226	547
nabycia środków trwałych	-	94	146	75	6	226	547
Zmniejszenia, z tytułu:	-	9	3	-	-	226	238
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
likwidacja	-	9	3	-	-	-	12
Inne	-	-	-	-	-	226	226
Wartość bilansowa brutto na dzień 30.09.2020 roku	4 757	6 815	1 246	543	492	302	14 154
Umorzenie na dzień 1.01.2020	61	3 024	967	233	483	-	4 768
Zwiększenia, z tytułu:	1	340	47	70	3	-	461
amortyzacji	1	340	47	70	3	-	461
Zmniejszenia, z tytułu:	-	8	3	-	-	-	11
sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-
inne	-	8	3	-	-	-
Umorzenie na dzień 30.09.2020 roku	62	3 356	1 010	304	486	-	5 218
Wartość bilansowa netto na dzień 30.09.2020 roku	4 695	3 459	235	239	7	302	8 936

2. Nieruchomości inwestycyjne

	31.12.2019	30.09.2020
Wartość bilansowa na BO	-	8 114
Zwiększenia stanu, z tytułu:	8 114	-
- inne zwiększenia	8 114	-
Zmniejszenia stanu, z tytułu:	-	-
Wartość bilansowa na BZ	8 114	8 114

Kraków, 13 listopada 2020 roku

Podpisy Zarządu:

............................................................... Michał Kawczyński Prezes Zarządu

............................................................... Michał Bartczak Wiceprezes Zarządu

............................................................... Tomasz Bujak Wiceprezes Zarządu

AI Terminal

Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

5674_rns_2020-11-13_f8fd5183-1742-4c53-b943-eb1aa8256391.pdf

GRUPA KAPITAŁOWA

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU

B. CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ

C. OKRESY PREZENTOWANE

D. BIEGLI REWIDENCI

E. WYBRANE DANE FINANSOWE

F. ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2020 R. DO 30 WRZEŚNIA 2020 R.

1. Informacje podstawowe

Spółka dominująca:

Jednostki kontrolowane przez Korporację Gospodarczą "efekt" SA.:

Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.

Zarząd i Rada Nadzorcza Korporacji Gospodarczej "efekt" S.A.

Notowania na rynku regulowanym:

Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:

2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.

3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych

4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny

Podstawa sporządzenia

Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych

5. Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny

ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH

ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM

SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJACE DO KWARTALNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2020 DO 30.09.2020 ROKU

1. Sprawozdawczość według segmentów działalności.

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

2. Odroczony podatek dochodowy

3. Odpisy aktualizujące wartość aktywów.

4. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej.

5. Nieruchomości inwestycyjne

6. Aktywa finansowe

7. Zapasy

8. Należności

9. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.

10. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe

11. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie

12. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

13. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty

14. Połączenie jednostek gospodarczych

15. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego

16. Zobowiązania finansowe.

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

Struktura oprocentowania kredytów

17. Transakcje z podmiotami powiązanymi

18. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy

POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU SRÓDROCZNEGO

1. Informacja dotycząca prognozy wyników

2. Sprawy sądowe

GRUPA KAPITAŁOWA "Efekt" S.A. Kwartalny raport finansowy

za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości

4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje

6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału

7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Kwartalny raport finansowy za okres od 01.01.2020 do 30.09.2020 (w tysiącach złotych)

KWARTALNA INFORMACJA FINANSOWA KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A.

WPROWADZENIE DO SKRÓCONEGO SPRAWO ZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2020 ROKU

1. Wybrane dane finansowe Korporacji Gospodarczej "Efekt" S.A. zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (również przeliczone na euro)

SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2020r. KORPORACJI GOSPODARCZEJ "EFEKT" S.A.

SPRAWOZDANIE Z STYUACJI FINANSOWEJ

SPRAWOZDANIE Z DOCHODÓW CAŁKOWITYCH

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH – METODA POŚREDNIA

1. Rzeczowe aktywa trwałe Korporacji Gospodarczej Efekt S.A.

2. Nieruchomości inwestycyjne

More from Korporacja Gosporadcza Effekt S.A.

Talk to a Data Expert