AI Terminal
CFI Holding S.A.
Interim / Quarterly Report • Sep 16, 2021
5561_rns_2021-09-16_a4a0588f-d22c-410f-a699-4c8731e5d78d.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
GRUPA KAPITAŁOWA
CFI Holding S.A.
PÓŁROCZNY RAPORT FINANSOWY ZA OKRES 01.01.2021-30.06.2021 r.
Zawierający półroczne skrócone skonsolidowane i jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres sześciu miesięcy sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34
Wrocław, wrzesień 2021 r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
Spis treści
| A. | OŚWIADCZENIE ZARZĄDU4 | |
|---|---|---|
| B. | CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ 4 | |
| C. | OKRESY PREZENTOWANE 4 | |
| D. | BIEGLI REWIDENCI 4 | |
| E. | WYBRANE DANE FINANSOWE5 | |
| F. | PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2021 R. DO 30 CZERWCA 2021 R 6 |
|
| 1. 2. |
Informacje podstawowe 6 Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. 9 |
|
| 3. | Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 10 | |
| 4. | Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny 10 | |
| 5. | Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny 10 | |
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 11 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH 12 | ||
| ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW12 | ||
| ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANYRACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 13 | ||
| SKRÓCONE INFORMACJEOBJAŚNIAJACE DO PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2021 DO 30.06.2021 ROKU15 |
||
| 1. | Sprawozdawczość według segmentów działalności. 15 | |
| 2. | Inwestycje w jednostkach podporządkowanych nie objętych konsolidacją 16 | |
| 3. | Odroczony podatek dochodowy 16 | |
| 4. | Odpisy aktualizujące wartość aktywów. 17 | |
| 5. 6. |
Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej 18 Leasing finansowy 19 |
|
| 7. | Nieruchomości inwestycyjne 20 | |
| 8. | Zapasy 21 | |
| 9. | Należności 21 | |
| Należności długoterminowe 21 | ||
| 10. | Rezerwy 22 | |
| 11. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych | |
| 12. | zdarzeń ich dotyczących 22 Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki |
|
| finansowe 22 | ||
| 13. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie 23 | |
| 14. | Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 23 | |
| 15. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 23 | |
| 16. | Połączenie jednostek gospodarczych 23 | |
| 17. | Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku | |
| 18. | obrotowego 23 Zobowiązania finansowe. 23 |
|
| 19. | Partycypacje i kaucje 25 | |
| 20. | Hierarchia wartości godziwej 25 | |
| 21. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 26 | |
| 22. | Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy. 27 | |
| POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO 28 | ||
| 1. | Informacja dotycząca prognozy wyników 28 | |
| 2. | Sprawy sądowe 28 | |
| 3. | Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych | |
| 4. | warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości 29 Poręczenia, pożyczki, gwarancje 29 |
|
| 5. | Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, | |
| wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań 29 | ||
| 6. | Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co | |
| najmniej kolejnego kwartału 29 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| 7. | Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 29 | |
|---|---|---|
| PÓŁROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A30 | ||
| 1. | Informacje o spółce 30 | |
| 2. | Czas trwania spółki 30 | |
| 3. | Okresy, za które prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe 30 | |
| 4. | Wskazanie czy półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne 30 | |
| 5. | Wskazanie, czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym | |
| inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe 30 | ||
| 6. | Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane | |
| porównywalne nastąpiło połączenie spółek 30 | ||
| 7. | Zagrożenie kontynuacji działania 30 | |
| 8. | Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości 30 | |
| 9. | Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro 31 | |
| 10. | Wybrane dane finansowe Emitenta w przeliczeniu na euro 32 | |
| RÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 34 | ||
| ŚRÓDROCZNY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 35 | ||
| ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 36 | ||
| 1. | Istotne zmiany wielkości szacunkowych za I półrocze 2021r. 37 | |
| 2. | Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem | |
| finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących 38 | ||
| 3. | Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte | |
| wyniki finansowe. 39 | ||
| 4. | Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie 39 | |
| 5. | Informacje dotyczące emisji, wykupu oraz spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych 39 | |
| 6. | Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty 39 | |
| 7. | Aktywa i zobowiązania warunkowe 39 | |
| 8. | Instrumenty finansowe 39 | |
| 9. | Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki. 39 | |
| 10. | Długoterminowe kontrakty budowlane 40 | |
| 11. | Transakcje z jednostkami powiązanymi 40 |
Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
A. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Na podstawie rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. poz. 757 z późn. zm.)., Zarząd Spółki oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkowa i finansowa Spółki oraz jej wynik finansowy.
Zarząd oświadcza także, że sprawozdanie z działalności emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji emitenta, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34, który został zatwierdzony przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. Sprawozdanie to obejmuje okres od 1 stycznia 2021 do 30 czerwca 2021 roku.
Zarząd oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z właściwymi przepisami prawa krajowego.
Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd zasadami ładu korporacyjnego, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza dokonała powyższego wyboru, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezależności i obiektywizmu samego wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd.
B. CZAS TRWANIA GRUPY KAPITAŁOWEJ
Spółka dominująca CFI Holding SA i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony.
C. OKRESY PREZENTOWANE
Śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 czerwca 2021 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku dla śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz śródrocznego sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
D. BIEGLI REWIDENCI
Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa
61-131 Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
E. WYBRANE DANE FINANSOWE
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EURO w okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2021 – 30.06.2021 | 4,5472 | 4,5208 |
| 01.01.2020 – 31.12.2020 | 4,4742 | 4,6148 |
| 01.01.2020 – 30.06.2020 | 4,4413 | 4,4660 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień prezentowanego okresu.
Poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EURO obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Podstawowe pozycje skonsolidowanego bilansu, skonsolidowanego rachunku dochodów całkowitych oraz skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO:
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 - 30.06.2021 | 01.01.2020 - 30.06.2020* | ||
|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | |
| Skonsolidowane Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
59 624 | 13 112 | 64 701 | 15 089 |
| Koszty działalności operacyjnej | 48 063 | 10 570 | 50 798 | 11 847 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -96 073 | -21 128 | 26 836 | 6 258 |
| Zysk (strata) brutto | -112 927 | -24 834 | 5 522 | 1 288 |
| Zysk (strata) netto | -114 297 | -25 136 | 2 815 | 656 |
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 |
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | -0,04 | -0,01 | 0,001 | 0,0002 |
| Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||
| Aktywa trwałe | 1 488 561 | 329 269 | 1 632 334 | 383 898 |
| Aktywa obrotowe | 170 664 | 37 751 | 169 145 | 39 780 |
| Kapitał własny | 1 057 317 | 233 878 | 1 232 172 | 289 786 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 188 633 | 852 771 | 200 558 |
| Zobowiązania długoterminowe | 491 070 | 108 625 | 470 810 | 110 727 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 110 838 | 24 517 | 98 497 | 23 165 |
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,38 | 0,09 | 0,45 | 0,11 |
| Skonsolidowany Rachunek Przepływów Pieniężnych | ||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 28 226 | 6 207 | 8 100 | 1 889 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -52 666 | -11 582 | -20 398 | -4 757 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 6 405 | 1 409 | 27 718 | 6 464 |
*Dane bilansowe prezentowane są za okres porównywalny kończący się 31.12.2020 roku, zgodnie z formatem prezentowanym w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
F. PÓŁROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2021 R. DO 30 CZERWCA 2021 R.
1. Informacje podstawowe
Jednostką dominującą sporządzającą skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest CFI HOLDING S.A. z siedzibą we Wrocławiu: 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12. Spółka jest wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Jednostka dominująca na dzień 30.06.2021 r. posiadała udziały w następujących jednostkach zależnych:
- 1) 100% udziałów w Towarzystwie Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.
- 2) 100% akcji w BL8 Sp. z o.o. S.K.A, poprzez komplementariusza BL 8 Sp. z o.o.
- 3) 100% udziałów w Central Fund of Immovables Sp. z o.o.
- 4) 100 % udziałów w CFID GmbH
- 5) 100 % udziałów w INWEST Sp. z o.o.
Jednostki pośrednio kontrolowane na dzień 30.06.2021 r. przez CFI Holding S.A.:
- 1) Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o.
- 2) Przedsiębiorstwo Usługowo-Handlowe Chemikolor S.A.
- 3) Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o.
- 4) Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego "POLCONFEX" Sp. z o.o.
- 5) IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o.
- 6) Active Man Sp. z o.o.
- 7) Food Market Sp. z o.o.
- 8) Luxton Investment Sp. z o.o.
- 9) CFI SPV1 Sp. z o.o.
- 10) Restauracja U Kucharzy Sp. z o.o.,
- 11) Korporacja Gospodarcza Efekt S.A.
- 12) Efekt Hotele S.A,
- 13) Lider Hotel Sp. z o.o.
- 14) Efekt Serwis Hotelowy Sp. z o.o.
- 15) Kompleks Handlowy Rybitwy Sp. z o.o.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 roku do 30 czerwca 2021 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej za okres od 1 stycznia 2020 roku do 30 czerwca 2020 roku dla skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów, skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz sprawozdania ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. oraz jej jednostek zależnych zwanych łącznie "Grupą" są:
- zarządzanie holdingiem
- usługi budowlane
- usługi transportowe
- usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego
- usługi wynajmu nieruchomości
- usługi wynajmu mieszkań w systemie TBS
- usługi gastronomiczne
- usługi hotelarskie
- usługi rekreacyjne
- usługi medyczne
- usługi handlowe w sektorze odzieżowym
- usługi handlowe w sektorze chemicznym
- usługi zarządzania nieruchomościami
- usługi leasingu finansowego
- usługi pośrednictwa pieniężnego
- usługi inwestycyjne
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
41.20.Z ROBOTY BUDOWLANE ZWIĄZANE ZE WZNOSZENIEM BUDYNKÓW MIESZKALNYCH I NIEMIESZKALNYCH
70.10.Z DZIAŁALNOŚĆ FIRM CENTRALNYCH (HEAD OFFICES) I HOLDINGÓW, Z WYŁĄCZENIEM HOLDINGÓW FINANSOWYCH
77.32.Z WYNAJEM I DZIERŻAWA MASZYN I URZĄDZEŃ BUDOWLANYCH
Schemat Grupy Kapitałowej na dzień 30.06.2021r.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
Spółka dominująca:
| Nazwa pełna: | CFI HOLDING S.A. | |||
|---|---|---|---|---|
| Adres siedziby: | 50-055 Wrocław, ul. Teatralna 10-12 | |||
| Identyfikator NIP: | 898-10-51-431 | |||
| Numer w KRS: | 292030 | |||
| Numer REGON: | 930175372 | |||
| Akt założycielski Rep. A nr z dnia | 22889/2007 z dnia 27.09.2007 r. | |||
| Czas trwania: | Nieoznaczony | |||
| Główne obszary działalności: | • zarządzanie działalnością holdingu • usługi budowlane, • usługi sprzętowe – wynajem maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego. |
Jednostki kontrolowane przez CFI Holding S.A.:
| Lp. | Nazwa jednostki | Siedziba | Przedmiot działalności | Procentowy udział w kapitale zakładowym na dzień 30.06.2021 |
Metoda Konsolidacji |
Rodzaj powiązania |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Central Fund of Immovables Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem nieruchomości, działalność hotelarska, działalność restauracyjna |
100 | Pełna | |
| 2. | Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o. |
Łódź | Wynajem mieszkań w systemie TBS | 100 | Pełna | |
| 3. | BL 8 Sp. z o.o. S.K.A. | Wrocław | Działalność deweloperska | 100 | Pełna | |
| 4. | Wrocławskie Przedsiębiorstwo Usług Hotelarskich Sp. z o.o. |
Wrocław | Wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej |
70,11 | Pełna | |
| 5. | Wrocławskie Centrum SPA Sp. z o.o. | Wrocław | Działalność w sektorze rekreacji, sportu oraz usług medycznych |
100 | Pełna | |
| 6. | Przedsiębiorstwo Handlowo-Usługowe Chemikolor S.A. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor chemiczny |
52,95 | Pełna | |
| 7. | Krajowa Spółka Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp. z o.o. |
Łódź | Działalność handlowa, sektor odzieżowy |
93,08 | Pełna | |
| 8. | Korporacja Gospodarcza Efekt SA | Kraków | Wynajem nieruchomości | 31 | Pełna | |
| 9. | Efekt Hotel S.A. | Kraków | Działalność hotelarska | 100** | Pełna | |
| 10. | Lider Hotel Sp. z o.o. | Kraków | Działalność hotelarska | 100** | Pełna | Jednostki |
| 11. | IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. o.o. | Wrocław | Wynajem maszyn budowlanych | 100 | zależne | |
| 12. | CFID GmbH | Berlin | Wynajem środków trwałych | 100 | ||
| 13. | Active Man Sp. z o.o. | Łódź | Działalność w sektorze usług rekreacji i sportu |
100 | ||
| 14. | Food Market Sp. z o.o. | Łódź | Działalność gastronomiczna, wsparcie operacyjne działalności hotelarskiej |
100 | Wyłączone z konsolidacji* |
|
| 15. | BL8 Sp. z o.o. | Wrocław | Zarządzanie działalnością operacyjną jako komplementariusz |
100 | ||
| 16. | Luxton Investment Sp. z o.o. | Warszawa | Działalność holdingów finansowych | 100 | ||
| 17. | CFI SPV2 Sp. z o.o. | Łódź | Zarządzanie nieruchomościami | 100 | ||
| 18. | INWEST Sp. z o.o. | Kraków | Działalność inwestycyjna na rynkach finansowych |
100 | ||
| 19. | Restauracja U Kucharzy Sp. z o.o. | Warszawa | Działalność gastronomiczna | 100 | ||
| 20. | Efekt Serwis Hotelowy Sp. z o.o. | Kraków | Działalność hotelarska | 100** | ||
| 21, | Kompleks Handlowy Rybitwy | Kraków | Działalność handlowa, sektor rolniczy, wynajem nieruchomości |
100** |
* Progi istotności w Grupie ustalone są na poziomie 1% sumy prostej aktywów Grupy, 10% sumy prostej przychodów Grupy oraz 10% sumy prostej wyników Grupy. W przypadku przekroczenia któregokolwiek z powyższych wskaźników jednostki zależne podlegają konsolidacji.
** poprzez Korporacje Gospodarczą Efekt SA
| Lp. | Jednostki sprawujące współkontrolę lub majace istotny wpływ na jednostkę |
|---|---|
| 1. | Polaris Sp. z o.o. |
| 2 | Restata Investment Limited |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
Zmiany w strukturze jednostki gospodarczej.
W prezentowanym okresie nie było zmian w strukturze jednostki gospodarczej.
Zarząd i Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A.
| Skład osobowy Zarządu na dzień 30.06.2021 r. | • Joanna Feder-Kawczyńska – Prezes Zarządu |
|---|---|
| Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień 30.06.2021r. |
• Konrad Raczkowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej • Marek Kownacki – Członek Rady Nadzorczej • Paweł Żbikowski – Członek Rady Nadzorczej • Michał Wojciechowski – Członek Rady Nadzorczej • Katarzyna Chojniak - Członek Rady Nadzorczej |
W dniu 5 marca 2021 roku do siedziby Spółki wpłynęło oświadczenie Pana Grzegorza Dębowskiego w sprawie rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Emitenta. Pan Grzegorz Dębowski jako przyczynę rezygnacji wskazał brak możliwości czynnego zaangażowania się w pracę Rady Nadzorczej CFI Holding S.A. oraz ewentualny konflikt interesów, w związku z powołaniem na funkcję członka zarządu Związku Pracodawców Business & Science Poland (Raport bieżący 7/2021).
Notowania na rynku regulowanym:
1. Informacje ogólne:
2.
| Symbol na GPW: | CFI HOLDING (CFI) |
|---|---|
| Sektor na GPW: | hotele i restauracje |
Giełda: Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
System depozytowo – rozliczeniowy:
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A. (KDPW) ul. Książęca 4, 00-498 Warszawa
Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej:
Według stanu na dzień 30.06.2021 r. akcjonariat przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Rodzaj uprzywilejowania |
Liczba akcji | Udział % | Liczba głosów | Udział % |
|---|---|---|---|---|---|
| Polaris sp. z o.o. | brak | 681 129 065 | 24,76% | 681 129 065 | 24,76% |
| Market Vektor Property | brak | 483 871 000 | 17,59% | 483 871 000 | 17,59% |
| Grananda Investments S.A. | brak | 378 716 350 | 13,77% | 378 716 350 | 13,77% |
| Varso Investment S.A. | brak | 357 911 280 | 13,01% | 357 920 957 | 13,01% |
| Waldorf Group Sp. z o.o. | brak | 354 596 370 | 12,89% | 354 596 370 | 12,89% |
| Black Rock | brak | 258 064 550 | 9,38% | 258 064 550 | 9,38% |
| Pozostali akcjonariusze | brak | 236 586 285 | 8,59% | 135 000 000 | 8,59% |
| Razem | x | 2 750 874 900 | 100.00% | 2 750 874 900 | 100.00% |
W prezentowanym okresie nie było zmian w strukturze akcjonariatu.
2. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" oraz zgodnie z odpowiednimi Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF), mającymi zastosowanie do śródrocznej sprawozdawczości finansowej, zaakceptowanymi przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (RMSR) i Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, w kształcie zatwier
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
dzonym przez Unię Europejską i obowiązującym w dniu 30 czerwca 2021 roku.
3. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej.
W wyniku pandemii Covid-19 grupa kapitałowa CFI Holding SA, której jedno z głównych źródeł przychodów skoncentrowane jest w gałęzi hotelarstwa i turystyki, nie osiągnęła w pierwszym półroczu 2021 roku oczekiwanych wyników. Przychody segmentu hotelarskorestauracyjnego spadły w I półroczu 2021 w porównaniu do I półrocza 2020 o 49,8%. Trwające rozmowy z bankami finansującymi skupiające się na przedłużeniu płatności rat kredytowych i zamrożeniu spłat kapitałów kredytów istotnie zmniejszyły ryzyko płynności podmiotów działających w branżach zagrożonych ponownym lockdownem. Na dzień zatwierdzenia raportu do publikacji formalnie nie zostały potwierdzone podpisanymi umowami zmiany w harmonogramach spłat kredytów o wartości 123 mln zł na dzień 30 czerwca 2021 roku.
Istnieje ryzyko związane ze zdolnością spółek zależnych z segmentu hotelarsko-restauracyjnego do regulowania w umownych terminach wszystkich zobowiązań oraz możliwość generowania przychodów i przepływów na poziomie niezbędnym do funkcjonowania spółek zależnych.
Powyższe warunki świadczą o istnieniu znaczącej niepewności, która może powodować wątpliwości, co do zdolności spółek zależnych do dalszej kontynuacji działalności, a tym samym Grupy Kapitałowej.
Grupa z uwagi na dużą dywersyfikację działalności, w różnych gałęziach gospodarki, nie odczuwa na dzień publikacji sprawozdania znaczących problemów płynnościowych. Pozostałe segmenty działalności Grupy na dzień publikacji nie wykazują wysokiej wrażliwości na Covid-19. Grupa z uwagi na wysoką płynność jednostek zależnych jest w stanie zminimalizować ryzyko płynności w segmencie hotelarsko turystycznym, tym samym założenie kontynuacji działalności w przeciągu 12 miesięcy jest założeniem racjonalnym.
Poprzednie sprawozdania finansowe Emitenta i Grupy były sporządzane przy założeniu kontynuowania działalności i przedstawiane dane są porównywalne.
4. Stosowane zasady rachunkowości i metody wyceny
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony w dniu 31 grudnia 2020 roku.
CFI Holding S.A. jako podmiot dominujący, sporządza śródroczne sprawozdanie skonsolidowane dla całej Grupy Kapitałowej. Jest ono przechowywane w siedzibie podmiotu dominującego oraz podlega publikacji na stronie internetowej www.cfiholding.pl
Podstawa sporządzenia
Dane w niniejszym skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), które są walutą funkcjonalną i prezentacyjną Spółki, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem aktywów i zobowiązań wycenianych według wartości godziwej: nieruchomości inwestycyjnych, instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej z odniesieniem wpływu na wynik finansowy.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z rocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za 2020 r. obejmującym noty za okres 12 miesięcy zakończonych 31 grudnia 2020 roku sporządzonym według MSSF zatwierdzonych przez UE.
Niektóre spółki z Grupy prowadzi swoje księgi rachunkowe zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości określonymi przez ustawę z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości z późniejszymi zmianami ("Ustawa") i wydanymi na jej podstawie przepisami ("polskie standardy rachunkowości"). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera korekty nie zawarte w księgach rachunkowych jednostek Grupy wprowadzone w celu doprowadzenia sprawozdań finansowych tych jednostek do zgodności z MSSF. Sprawozdania jednostek zależnych sporządzane są za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie jednostki dominującej.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta. Ostatnie skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które podlegało badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta to skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2020 rok.
Niniejsze skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe podlegało przeglądowi. Raport z przeglądu publikowany jest wraz z niniejszym sprawozdaniem.
Transakcje w walucie obcej i wycena pozycji wyrażonych w walutach obcych
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zaprezentowane w tysiącach złotych, o ile nie wskazano inaczej. Złoty (PLN) jest walutą funkcjonalną wszystkich Spółek w Grupie Kapitałowej.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w innej walucie niż złoty polski są przeliczane według kursu średniego NBP.
Różnice kursowe powstałe w wyniku przeliczenia ujmowane są łącznie w przychodach lub kosztach finansowych. Ewentualne jednostkowe niezgodności w tabelach pomiędzy prezentowanymi danymi a podsumowaniami wynikają z zaokrągleń do pełnych tysięcy.
5. Zmiany zasady rachunkowości i ich wpływ na wynik finansowy i kapitał własny
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
W niniejszym sprawozdaniu finansowym są przestrzegane te same zasady (polityki) rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za okres obrotowy 01.01.2020 – 31.12.2020 r., za wyjątkiem zmian, które weszły w życie od 1.01.2021 roku.
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| AKTYWA | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 1 488 561 | 1 578 950 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 443 227 | 442 725 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 859 492 | 846 236 |
| Wartość firmy | 153 454 | 258 464 |
| Pozostałe wartości niematerialne | 1 014 | 1 135 |
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych |
4 313 | 4 888 |
| Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności | - | - |
| Inne aktywa finansowe | 12 240 | 11 810 |
| Należności długoterminowe | 47 | 60 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 14 773 | 13 634 |
| Aktywa obrotowe | 170 664 | 179 049 |
| Zapasy | 12 029 | 11 063 |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 34 945 | 37 870 |
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 119 566 | 107 958 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 4 124 | 22 159 |
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży | 170 664 | 179 049 |
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | |
| Aktywa razem | 1 659 225 | 1 758 000 |
| PASYWA | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Kapitał własny | 1 057 317 | 1 171 614 |
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 936 353 | 1 053 345 |
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 |
| Zyski zatrzymane * | 83 582 | 200 574* |
| W tym wynik finansowy okresu | - 116 993 | -57 955 |
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | 120 964 | 118 269 |
| Zobowiązanie długoterminowe | 491 070 | 476 294 |
| Kredyty i pożyczki | 277 162 | 262 590 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 30 333 | 31 215 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 922 | 1 061 |
| Inne zobowiązania finansowe | 33 772 | 34 113 |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 148 779 | 147 301 |
| Rezerwy długoterminowe | 103 | 13 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 110 838 | 110 091 |
| Kredyty i pożyczki | 50 092 | 55 360 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 985 | 1 417 |
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 37 519 | 38 431 |
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 7 384 | 5 995 |
| Inne zobowiązania finansowe | 3 187 | - |
| Rezerwy krótkoterminowe | 10 672 | 8 889 |
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań wchodzących w skład | 110 838 | |
| grup przeznaczonych do sprzedaży | 110 091 | |
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży | - | - |
| Zobowiązania razem | 601 908 | 586 385 |
| Pasywa razem | 1 659 225 | 1 758 000 |
*pozycja zysków zatrzymanych w niniejszym sprawozdaniu zawiera sumę pozycji pozostałych kapitałów, niewniesionych kapitałów, niepodzielonego wyniku finansowego oraz wyniku finansowego bieżącego okresu prezentowanych wg formatu w opublikownym sprawozdniu za rok 2020.
| 31.12.2020 pozycja przed zmiana prezentacyjną |
Wartości przed zmianą | 31.12.2020 pozycja po zmianie | Wartość po zmianie |
|---|---|---|---|
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) |
-1 705 | ||
| Pozostałe kapitały | 259 651 | Zyski zatrzymane | 200 574 |
| Zyski zatrzymane | 583 | ||
| Wynik finansowy okresu | -57 955 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANY RACHUNEK DOCHODÓW CAŁKOWITYCH
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: | 59 624 | 64 701 |
| Amortyzacja | 3 241 | 4 817 |
| Zużycie materiałów i energii | 10 736 | 12 105 |
| Usługi obce | 11 655 | 10 110 |
| Podatki i opłaty | 2 079 | 2 500 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 4 630 | 8 976 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 522 | 574 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 15 258 | 11 716 |
| Zmiana stanu produktów | - 58 | - |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 361 | 16 489 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 108 995 | 3 555 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | - 96 073 | 26 836 |
| Przychody finansowe | 5 458 | 2 253 |
| Koszty finansowe | 22 312 | 25 568 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | - 112 927 | 5 522 |
| Podatek dochodowy | 1 371 | 2707 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | - 114 297 | 2 815 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | - 114 297 | 2 815 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy niekontrolujących | 2 695 | 1 358 |
| Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej | - 116 993 | 1 456 |
ŚRÓDROCZNE SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | |
|---|---|---|
| Wynik netto | - 114 297 | 2 815 |
| Inne całkowite dochody, które zostaną przeklasyfikowane do zysku lub | - | |
| straty, po opodatkowaniu | ||
| Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, różnice kursowe z | - | |
| przeliczenia | ||
| Inne całkowite dochody, które nie zostaną przeklasyfikowane do zysku | ||
| lub straty, po opodatkowaniu | ||
| Inne całkowite dochody, po opodatkowaniu, zyski (straty) z tytułu | ||
| inwestycji w instrumenty kapitałowe | ||
| Inne całkowite dochody netto | - | |
| Całkowite dochody netto | - 114 297 | 2 815 |
| Przypadające: | ||
| Akcjonariuszom podmiotu dominującego | - 116 993 | 1 456 |
| Akcjonariuszom niekontrolującym | 2 695 | 1 358 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY SKONSOLIDOWANYRACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | |||
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -112 927 | 5 522 | |
| II. Korekty razem | 141 614 | 2 620 | |
| Amortyzacja | 3 241 | 4 817 | |
| Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | 865 | |
| Przychody z tytułu odsetek | 2 238 | ||
| Koszty z tytułu odsetek | 3 415 | 7 431 | |
| . Przychody z tytułu dywidend | -390 | ||
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 110 069 | -8 337 | |
| Zmiana stanu rezerw | 571 | 1 752 | |
| Zmiana stanu zapasów | -965 | -1 406 | |
| Zmiana stanu należności | 2 558 | 2613 | |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 20 878 | -10 355 | |
| Inne korekty | - | - | |
| III. Gotówka z działalności operacyjnej | 28 687 | 8 142 | |
| IV. Podatek dochodowy | -461 | -42 | |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV) | 28 226 | 8 100 | |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej i | |||
| finansowej | - | ||
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości | |||
| niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości | - | 8 | |
| inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych | |||
| Zbycie aktywów finansowych | 26 565 | 2 501 | |
| Wpływy z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | 50 | - | |
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 7 761 | 2 124 | |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe | -16 758 | 8 241 | |
| aktywa trwałe | |||
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | -70 283 | 16 790 | |
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I–II) | -52 666 | -20 398 | |
| Wpływy z emisji akcji | - | 3 330 | |
| Kredyty i pożyczki | 26 124 | 49 234 | |
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | -0 | - | |
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -6 595 | 19 212 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | -120 | 247 | |
| Odsetki | -3 663 | 5 852 | |
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | -9 341 | 466 | |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 6 405 | 27 718 | |
| D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich | |||
| ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany | -18 035 | 15 419 | |
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i | - | - | |
| ekwiwalentów środków pieniężnych | |||
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich | -18 035 | 15 419 | |
| ekwiwalentów | |||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 22 159 | 5 506 | |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 4 124 | 20 937 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych) ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał | Zyski | Kapitał własny jednostki |
Kapitał akcjonariuszy | Kapitał własny razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| zakładowy | zatrzymane | dominującej ogółem | niekontrolujących | ||
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2021 | |||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2021 |
852 771 | 200 574 | 1 053 345 | 118 269 | 1 171 614 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
|||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
|||||
| Kapitał własny po korektach |
852 771 | 200 574 | 1 053 345 | 118 269 | 1 171 614 |
| Emisja akcji | - | - | |||
| Wpłaty na podwyższenie | - | - | |||
| kapitału zakładowego | |||||
| Wypłata dywidendy | - | - | |||
| Zysk (strata) netto | -116 993 | -116 993 | 2 695 | -114 297 | |
| Inne dochody całkowite | - | - | |||
| Suma dochodów całkowitych |
-116 993 | -116 993 | 2 695 | -114 297 | |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
-116 993 | -116 993 | 2 695 | -114 297 | |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2021 |
852 771 | 83 582 | 936 353 | 120 964 | 1 057 317 |
| Kapitał | Kapitał własny razem | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitał zakładowy |
Zyski zatrzymane* |
własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
||
| sześć miesięcy zakończonych 30.06.2020 | |||||
| Kapitał własny na dzień 01.01.2020 |
852 771 | 258 654 | 1 111 425 | 115 654 | 1 227 079 |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
- | - | - | - | - |
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
- | - | - | - | - |
| Kapitał własny po korektach |
852 771 | 258 654 | 1 111 425 | 115 654 | 1 227 079 |
| Emisja akcji | - | - | - | - | - |
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
- | - | 2 277 | 2 277 | |
| Wypłata dywidendy | - | - | - | - | - |
| Zysk (strata) netto | - | 1 456 | 1 456 | 1 358 | 2 814 |
| Inne dochody całkowite | - | - | - | - | - |
| Suma dochodów całkowitych |
- | 1 456 | 1 456 | 1 358 | 2 814 |
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
- | 1 456 | 1 456 | 3 635 | 5 091 |
| Kapitał własny na dzień 30.06.2020 |
852 771 | 260 110* | 1 112 881 | 119 289 | 1 232 170 |
*-pozycja zysków zatrzymanych w niniejszym sprawozdaniu zawiera sumę pozycji pozostałych kapitałów, niewniesionych kapitałów, niepodzielonego wyniku finansowego oraz wyniku finansowego bieżącego okresu prezentowanych wg formatu w opublikownym sprawozdniu za rok 2020.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
SKRÓCONE INFORMACJE OBJAŚNIAJACE DO PÓŁROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA OKRES OD 01.01.2021 DO 30.06.2021 ROKU
1. Sprawozdawczość według segmentów działalności.
Wydzielone segmenty:
- TBS Towarzystwo Budownictwa Społecznego "Nasze Kąty" Sp. z o.o.- obejmuje całą działalność związaną z wynajmem lokali i ich utrzymaniem w ramach funkcjonowania towarzystwa budownictwa społecznego,
- Nieruchomości komercyjne obejmuje działalność związaną z wynajmem komercyjnych nieruchomości niemieszkalnych,
- Hotele i Restauracje obejmuje działalność hotelarską oraz restauracyjno gastronomiczną,
- Chemikalia obejmuje działalność związaną ze sprzedażą nawozów sztucznych, środków ochrony roślin, barwników oraz innych chemikaliów,
- Rekreacja i ochrona zdrowia obejmuje działalność związaną z funkcjonowaniem basenów kąpielowych, saunariów, SPA, siłowni i fitness.
| Wyniki segmentów za I półrocze 2021 roku przedstawiają się następująco: | ||
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | Pozostałe | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele i restauracje | Nieruchomości komercyjne |
TBS | Chemikalia | Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
| Wynik finansowy segmentów branżowych | |||||||
| Przychody segmentu ogółem |
12 623 | 23 020 | 5 085 | 17 671 | 1 689 | -464 | 59 624 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
12 623 | 23 020 | 5 085 | 17 671 | 1 689 | -464 | 59 624 |
| Koszty operacyjne | 8 558 | 16 992 | 3 254 | 16 721 | 1 264 | 1 273 | 48 063 |
| Zysk (strata) segmentu |
4 065 | 6 027 | 1 831 | 950 | 425 | -1 738 | 11 561 |
| Przychody finansowe | 10 | 7 | 5 441 | 5 458 | |||
| Koszty finansowe netto | 7 341 | 3 860 | 86 | 108 | 10 917 | 22 312 | |
| Zysk (strata) | -3 276 | 2 168 | 1 755 | 849 | 425 | -7 213 | -5 293 |
| Pozostałe przychody operacyjne |
1 361 | ||||||
| Pozostałe koszty operacyjne |
3 985 | ||||||
| Odpis wartości firmy | 105 010 | ||||||
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
|||||||
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
-112 927 | ||||||
| Podatek dochodowy | 1 371 | ||||||
| Wynik mniejszości | 2 695 | ||||||
| Zysk (strata) netto za okres |
-116 993 |
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Działalność kontynuowana | Pozostałe | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Hotele i restauracje | Nieruchomości TBS komercyjne |
Chemikalia | Rekreacja i ochrona zdrowia |
segmenty/ korekty konsolidacyjne |
Działalność ogółem |
|
| Wynik finansowy segmentów branżowych | |||||||
| Przychody segmentu ogółem |
25 168 | 13 961 | 4 779 | 13 498 | 1 472 | 5 822 | 64 700 |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych |
25 168 | 13 961 | 4 779 | 13 498 | 1 472 | 5 822 | 64 700 |
| Koszty operacyjne | 18 012 | 5 657 | 2 578 | 13 037 | 1 880 | 9 634 | 50 799 |
| Zysk (strata) segmentu | 7 156 | 8 304 | 2 201 | 461 | -408 | -3 812 | 13 902 |
| Przychody finansowe | 2 180 | 842 | 159 | 0 | -00 | -927 | 2 254 |
| Koszty finansowe netto | 5 279 | 3 843 | 286 | 143 | 466 | 4 922 | 14 941 |
| Zysk (strata) | 4 057 | 5 302 | 2 073 | 318 | -875 | -9 661 | 1 215 |
| Pozostałe przychody operacyjne |
- | - | - | - | - | - | 16 489 |
| Pozostałe koszty operacyjne |
- | - | - | - | - | - | 3 555 |
| Odpis wartości firmy | - | - | - | - | - | - | 8 627 |
| Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych |
- | - | - | - | - | - | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem |
- | - | - | - | - | - | 5 522 |
| Podatek dochodowy | - | - | - | - | - | - | 2 707 |
| Wynik mniejszości | - | - | - | - | - | - | 1 358 |
| Zysk (strata) netto za okres |
1 456 |
Wyniki segmentów za I półrocze 2020 roku przedstawiają się następująco:
Spółka nie wyodrębnia segmentów geograficznych z uwagi na fakt, iż działalność prowadzona jest na terytorium Polski. Ponadto spółka nie rozróżnia obszarów na terenie Polski o odmiennym środowisku ekonomicznym, stosując jednolitą politykę cenowa na terenie całego kraju.
2. Inwestycje w jednostkach podporządkowanych nie objętych konsolidacją.
| Wyszczególnienie | Aktywa netto | Wartość udziałów | Odpis aktualizujący |
|---|---|---|---|
| IMA Sprzęt i Budownictwo Sp. z o.o. | 2 519 | 3 863 | 1 343 |
Pozostałe jednostki nie wchodzące do konsolidacji posiadaja aktywa netto w przedziale 5 tyś – 100 tyś zł. Udziały w tych podmiotach na dzień bilansowy nie utraciły na wartości.
3. Odroczony podatek dochodowy
Zmiany stanu rezerwy i aktyw z tytułu odroczonego podatku dochodowego w stosunku do 31.12.2020:
| Stan na 01.01.2021 | zmiana | Stan na 30.06.2021 | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 13 634 | 1 139 | 14 773 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 147 301 | 1 477 | 148 779 |
4. Odpisy aktualizujące wartość aktywów.
W I półroczu 2021 roku wystąpiły następujące zmiany w wysokości odpisów aktualizujących aktywa Grupy:
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 2 732 | - | - | 2 732 |
| Odpisy aktualizujące towary | - | - | - | - |
| Odpisy aktualizujące należności handlowe | 28 434 | 322 | 3 471 | 25 285 |
| Odpisy aktualizujące pozostałe należności | 18 193 | 7 603 | 6 | 25 790 |
Wartość firmy
Wartość firmy na półrocze 2021 roku związana jest z rozliczeniem nabycia:
-
- Central Fund of Immovables sp. z o.o.,
-
- Chemikolor S.A.
Ustalenie wartości odzyskiwalnej zostało przeprowadzone na poziomie ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne. W ocenie Zarządu Najniższym poziomem na jakim wartość firmy jest monitorowana na wewnętrzne potrzeby zarządcze jest każda ze spółek..
W ramach testu wycenia się wartość odzyskiwalną aktywa. Wartość odzyskiwalna zdefiniowana jest jako wyższa spośród wartości godziwej pomniejszona o koszty sprzedaży i wartości użytkowej. Wartość użytkowa zdefiniowana jest jako bieżąca, szacowana wartość przyszłych przepływów pieniężnych, których uzyskania oczekuje się z tytułu dalszego użytkowania składnika aktywów lub ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Do celów testów wykorzystano wartość użytkową aktywów, którą oszacowano za pomocą modelu DCF. W tabelach poniżej przedstawiono założenia oraz wyniki testów na utratę wartości powyższego aktywa.
Kluczowe założenia zastosowane do obliczenia wartości użytkowej:
Szacunek wartości użytkowej ośrodka generującego przepływy pieniężne jest wrażliwy na następujące zmienne:
- wolne przepływy pieniężne;
- stopy dyskontowe;
- udział w rynku w okresie prognozowanym.
Wolne przepływy pieniężne – wolne przepływy pieniężne szacowane są na podstawie danych historycznych dotyczących ośrodka generującego przepływy pieniężne oraz prognoz zysku operacyjnego, amortyzacji, nakładów inwestycyjnych, zmiany stanu kapitału obrotowego.
Stopa dyskontowa– stopa dyskontowa odzwierciedla dokonane przez kierownictwo oszacowanie ryzyka typowego dla spółki. Jest to wskaźnik stosowany przez kierownictwo w celu oszacowania efektywności (wyników) operacyjnych oraz przyszłych propozycji inwestycyjnych.
Założenia dotyczące rynku– kierownictwo ocenia, w jaki sposób sytuacja majątkowa i finansowa poszczególnych ośrodków generujących przepływy pieniężne może zmienić się w trakcie okresu na tle konkurencji.
W związku z wystąpieniem pandemii COVID-19 spółka dokonała odpisu aktualizującego wartości firmy przyporządkowanej do spółki CFI Sp. z o.o.
| Lp. | Wyszczególnienie | Central Fund of Immovables Sp. z o.o. |
Chemikolor S.A. | |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Okres prognozy | 5 lat | 5 lat | |
| 2 | Stopa wzrostu dla CF po okresie projekcji |
3 % | 3% | |
| Razem | ||||
| Wyszczególnienie | ||||
| CFI Sp. z o.o. | Chemikolor S.A. | Wartość firmy przyjęta do testowania |
||
| Udział w wartości firmy | 96% | 4% | 100% | |
| Wartość firmy przypisana do ośrodka generującego przepływy pieniężne |
300 113 | 12 041 | 312 154 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Odpis wartości firmy w okresie | 105 010 | 0 | 105 010 |
|---|---|---|---|
| Utrata wartości narastająco | 158 700 | 0 | 158 700 |
| Wartość firmy na koniec okres | 141 413 | 12 041 | 153 454 |
| Segment | Hotele i nieruchomości inwestycyjne |
Chemikalia |
5. Rzeczowe aktywa trwałe Grupy Kapitałowej
Zmiana stanu rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30.06.2021 r.
| Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki Transportu | Pozostałe Środki Trwałe |
Środki | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Grunty | w leasingu | w leasingu |
w leasingu |
w leasingu |
trwałe w budowie |
Razem | |||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2021 roku |
35 273 | 393 476 | 34 493 | 14 817 | 5 181 | 3 599 | 239 | 5 888 | - | 5 156 | 498 121 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 210 | 405 | 414 | - | 181 | - | - | - | 3 247 | 4 457 |
| nabycia środków trwałych | - | - | 287 | - | 181 | - | - | - | 2 611 | 3 079 | |
| wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych |
- | 210 | - | 127 | - | - | - | - | - | 636 | 973 |
| zaliczek | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| inne | - | 405 | - | - | - | - | - | - | - | 405 | |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | 88 | - | 897 | 985 | |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| likwidacja | - | - | - | - | - | - | 88 | - | - | 88 | |
| przyjęcie środków trwałych i inwestycji w nieruchomości |
- | - | - | - | - | - | - | - | 253 | 253 | |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | 644 | 644 | |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2021 roku |
35 273 | 393 686 | 34 898 | 15 231 | 5 181 | 3 780 | 239 | 5 800 | - | 7 506 | 501 593 |
| Umorzenie na dzień 1.01.2021 |
- | 29 345 | 4 440 | 9 489 | 3 712 | 2 558 | 58 | 5 794 | - | - | 55 397 |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | 1 689 | 584 | 328 | 230 | 117 | 20 | 6 | - | - | 2 974 |
| amortyzacji | 1 689 | 584 | 328 | 230 | 117 | 20 | 6 | - | - | 2 974 | |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | 5 | - | - | - | - | - | - | 5 | |
| sprzedaż | - | - | - | 5 | - | - | - | - | - | - | 5 |
| inne | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 30.06.2021 roku |
- | 31 034 | 5 024 | 9 812 | 3 942 | 2 675 | 78 | 5 800 | - | - | 58 366 |
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2021 roku |
35 273 | 362 652 | 29 873 | 5 418 | 1 239 | 1 105 | 161 | 0 | - | 7 506 | 443 227 |
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
6. Leasing finansowy
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne | Wartość bieżąca opłat |
Opłaty minimalne | |
| W okresie 1 roku | 4 963 | 5 380 | 1 417 | 1 560 | |
| W okresie od 1 do 5 lat | 19 852 | 20 269 | 14 421 | 14 564 | |
| Powyżej 5 lat | 7 504 | 7 921 | 16 794 | 16 939 | |
| Minimalne opłaty leasingowe ogółem |
32 319 | 33 570 | 32 632 | 33 063 | |
| Koszty finansowe | x | 1 251 | x | 431 | |
| Wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, w tym: |
32 319 | 32 319 | 32 632 | 32 632 | |
| krótkoterminowe | 1 985 | 1 417 | |||
| długoterminowe | 30 334 | 31 215 |
W wartości rzeczowych aktywów trwałych uwzględniono aktywa z tytułu prawa do użytkowania o następującej wartości bilansowej, które dotyczą następujących klas aktywów bazowych i które podlegały następującym odpisom amortyzacyjnym w 2021 roku:
| Klasa aktywów bazowych | Wartość bilansowa prawa do użytkowania |
Umorzenie prawa do użytkowania |
||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2021 | od 01.01 do 30.06.2021 | |||
| Grunty | ||||
| Budynki i budowle | 29 873 | 584 | ||
| Maszyny i urządzenia | 1 239 | 230 | ||
| Środki transportu | 161 | 20 | ||
| Pozostałe środki trwałe | ||||
| Nieruchomości inwestycyjne | ||||
| Zapasy | ||||
| Razem | 32 319 | 834 |
Do najistotniejszych umów dzierżawy w trakcie realizacji w 2021 roku należy najem budynków hotelowych o wartości bilansowej prawa do użytkowania 31 277 tys. PLN na dzień bilansowy.
Główne warunki umów dzierżawy:
- zostały zawarte w okresie 2014 -2019 na okres 15-30 lat, po upłynięciu których Grupa nie ma prawa nabyć przedmiot leasingu na własność,
- zawierają stałe raty dzierżawne. Ponadto umowy nie przewidują opłat zmiennych,
- nie są zabezpieczone,
- nie przewidują możliwości sprzedania aktywów bazowych,
- Grupa jest zobowiązana utrzymać je w określonym w umowie stanie.
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
7. Nieruchomości inwestycyjne
Zmiany w stanie nieruchomości przedstawiają się następująco:
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|
| Wartość bilansowa na początek roku | 846 236 | 818 728 |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | 13 339 | 37 848 |
| - nabycia nieruchomości | 10 376 | 3 669 |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | 2 963 | 1 539 |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | 14 216 | |
| - inne zwiększenia | 18 424 | |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | 82 | 10 340 |
| - zbycia nieruchomości | - | 3 014 |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | 2 585 |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | - |
| - inne zmniejszenia | 82 | 4 741 |
| Wartość bilansowa na koniec roku | 859 493 | 846 236 |
Grupa dokonuje wyceny nieruchomości inwestycyjnych na dzień bilansowy (na dzień 30 czerwca i 31 grudnia). Różnice odnoszone są w ciężar rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów lub kosztów operacyjnych.
Nieruchomości oddane do użytkowania, przynoszące dochód, grupa wycenia metodami przychodowymi.
Pozostałe nieruchomości inwestycyjne, które nie przynoszą dochodów zostają oszacowane metoda porównawczą. Dane wejściowe są to dane ofertowe skorygowane o współczynnik dyskonta.
W związku z wystąpieniem pandemii wartości nieruchomości szacowane metodami dochodowymi, w opinii zarządu, mogą być obarczone wyższym ryzykiem pomyłki od nieruchomości szacowanych metodami porównawczymi.
| Model wyceny | Dane wejściowe | Wartość bilansowa na koniec okresu |
|---|---|---|
| Nieruchomości gruntowe wycenione metodami porównawczymi |
Średnia cena ofertowa podobnych nieruchomości o zbliżonych parametrach- • otoczenie i sąsiedztwo, • infrastruktura, • skomunikowanie, • położenie na mapie miasta /miejscowości. Skorygowana o współczynnik dyskonta odzwierciedlający bieżącą sytuacje rynkową. |
18 746 |
| Budynki komercyjne wycenione metodami przychodowymi |
• dyskonto- 8-10%, • wskaźnik pustostanów-około 10%, • współczynnik kosztów stałych - 8%, czynsz/m2- 60-80zł/m2 • , • podatek CIT- 19%. |
723 459 |
| Budynki komercyjne wycenione metodami porównawczymi |
Średnia cena ofertowa podobnych nieruchomości o zbliżonych parametrach: • otoczenie i sąsiedztwo, • infrastruktura, • skomunikowanie, • położenie na mapie miasta /miejscowości. Skorygowana o współczynnik dyskonta odzwierciedlający bieżącą sytuacje rynkową. |
117 287 |
| 859 492 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
8. Zapasy
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | 937 | 919 |
| Materiały pomocnicze (według ceny nabycia) | - | |
| Produkcja w toku (według kosztu wytworzenia) | 2 742 | 1 958 |
| Produkty gotowe: | 2 448 | 2 461 |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 2 435 | 2 461 |
| Towary | 5 902 | 5 725 |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
12 029 | 11 062 |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 2 732 | 2 732 |
| Odpis aktualizujący wartość towarów | - |
9. Należności
Należności długoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Pozostałe należności długoterminowe | - | |
| Należności handlowe | 47 | - |
| Inne | - | |
| Należności handlowe razem | 47 | - |
Należności krótkoterminowe
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Należności handlowe | ||
| od jednostek powiązanych | 5 822 | 1 955 |
| od pozostałych jednostek | 14 731 | 7 399 |
| Należności handlowe razem | 20 553 | 9 355 |
| Pozostałe należności | ||
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | 1 866 | 6 522 |
| Inne | 10 647 | 21 432 |
| Pozostałe należności razem | 12 513 | 27 954 |
| Należności handlowe ogółem o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty |
30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Nieprzeterminowane należności z tytułu dostaw i usług | 19 445 | 12 665 |
| 1-90 | 3 522 | 4 422 |
| 91-180 | 1034 | 1 582 |
| 181-360 | 4 805 | 2 245 |
| powyżej 360 | 10 403 | 8 158 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Należności w postępowaniu układowym, upadłościowym, sądowym |
6 629 | 8 717 |
|---|---|---|
| Należności handlowe brutto | 45 838 | 37 789 |
| odpis aktualizujący | 25 285 | 28 434 |
| Należności handlowe netto | 20 553 | 9 355 |
| Struktura walutowa | 30.06.2021 | 31.12.2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| należności handlowych | po przeliczeniu na PLN |
w walucie | po przeliczeniu na PLN |
w walucie |
| PLN | 20 553 | 8 799 | 8 799 | |
| EUR | 556 | 129 | ||
| Razem | 20 553 | 9 355 | x |
10. Rezerwy
| Wyszczególnienie | Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty |
Pozostałe rezerwy w tym rozliczenia międzyokresowe bierne |
Ogółem |
|---|---|---|---|
| Na dzień 1 styczeń 2021 roku | - | 8 889 | 8 889 |
| Nabycie jednostki zależnej | |||
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | 1 885 | 1 885 | |
| Wykorzystane | - | ||
| Rozwiązane | - | ||
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | ||
| Korekta stopy dyskontowej | - | ||
| Na dzień 30 czerwca 2021 roku | 10 774 | 10 774 |
| Na dzień 1 stycznia 2020 roku | - | 1 191 | 1 191 |
|---|---|---|---|
| Nabycie jednostki zależnej | - | - | - |
| Utworzone w ciągu roku obrotowego | - | - | - |
| Wykorzystane | - | 1 753 | 1 753 |
| Rozwiązane | - | - | - |
| Korekta z tytułu różnic kursowych | - | - | - |
| Korekta stopy dyskontowej | - | - | - |
| Na dzień 30 czerwca 2020 roku | - | 2 944 | 2 944 |
11. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących.
Spółki z Grupy Kapitałowej nie osiągnęły zadawalających wyników finansowych z powodu trwającej pandemii Covid -19.
CFI Sp. z o.o. z sukcesem prowadzi z finansującymi bankami negocjacje dotyczące przedłużenia terminów płatności kredytów oraz zawieszenia spłaty kapitałów. Podjęte przez Zarząd działania , na dzień publikacji sprawozdania, spowodowały zmniejszenie spłat wymagalnego kapitału i wymagalnych odsetek o 70%. Dzięki temu działaniu spółka zachowała płynność, mimo trwającym obostrzeniom pandemicznym.
Spółka dominująca grupy kapitałowej Efekt SA poręczyła spłatę kredytu spółek zależnych tj. Lider Sp. z o.o. i Efekt Hotele SA. Saldo poręczonego kredytu wyniosło 52 mln zł. Na dzień publikacji jako poręczyciel, spłaca wymagalne odsetki od zaciągniętych zobowiązań. Działanie to istotnie zmniejszyło ryzyko kredytowe Grupy Efekt SA, nie powodując przy tym problemów finansowych spółki dominującej niższego szczebla (poręczyciela).
12. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
W połowie marca 2020 roku z powodu pandemii COVID-19 zostały zamknięte kluczowe gałęzie gospodarki w jakich funkcjonuje Grupa tj. hotelarstwo, gastronomia, sport i rekreacja. W wyniku tego zdarzenia spółki z Grupy nie osiągnęły oczekiwanych przez zarząd wyników. Początek roku 2021 w segmencie hotelarskim, z uwagi na obostrzenia spowodowane pandemią, był dla grupy trudnym okresem. W związku z zamknięciem hoteli i restauracji spółki działające w tym segmencie zmuszone były do zminimalizowania ponoszonych strat. Od maja 2021 roku, tj. od dnia otwarcia gospodarki (hotelarstwa i restauracji) do dnia publikacji sprawozdania, spółki z grupy zaczęły generować operacyjnie dodatnie wyniki finansowe, nawet mimo braku otwarcia wszystkich obiektów w takich miastach jak Kraków czy Łódź. Przepływy operacyjne na dzień bilansowy są w stanie pokryć bieżące wydatki finansowe, tym samym materializacja najistotniejszego ryzyka na jakie narażona jest grupa została znacząco ograniczona.
13. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
W branży budowlanej istnieje ryzyko wystąpienia niekorzystnych warunków atmosferycznych. Trudności w przewidywaniu wystąpienia określonych zjawisk atmosferycznych mogą spowodować opóźnienia prac budowlanych, a tym samym wpływać na sezonowość i cykliczność tego rodzaju działalności. W związku z tym szczególnie w sezonie zimowym proces budowlany ulega spowolnieniu, a w miesiącach wiosennoletnich nabiera dynamiki.
W branży chemicznej, w której działa Chemikolor SA (nawozy sztuczne, barwniki, środki ochrony roślin) również występuje sezonowość. Największe obroty przypadają na miesiące wiosenno-letnie, kiedy to nawozy oraz środki ochrony roślin są wykorzystywane w rolnictwie i ogrodnictwie.
14. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W prezentowanych okresie brak zdarzeń dotyczących emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
15. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
Podział wyniku finansowego Spółki jest dokonywany na podstawie jednostkowego sprawozdania finansowego.
16. Połączenie jednostek gospodarczych
W prezentowanym okresie nie miały miejsca.
17. Zmiany zobowiązań lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Zmiany na zobowiązaniach warunkowych prezentowane są poniżej.
| Zobowiązania warunkowe | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | 53 685 | 53 685 |
| - udzielonych gwarancji i poręczeń (spłat zobowiązań finansowych) | 53 685 | 53 685 |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 10 274 | 10 274 |
| - roszczeń regresywnych | - | - |
| - gwarancji i poręczeń (spłat zobowiązań finansowych) | 10 274 | 10 274 |
| 2.3. Pozostałe | 5 692 | 5 692 |
| Zobowiązania warunkowe razem | 69 651 | 69 651 |
| Aktywa warunkowe | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
| 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | - | - |
| 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 3 562 | 3 562 |
| - obciążenia wyrównawcze | 3 562 | 3 562 |
| - odszkodowania | - | - |
| 2.3. Pozostałe | 8 964 | 8 964 |
| Aktywa warunkowe razem | 12 526 | 12 526 |
18. Zobowiązania finansowe.
Struktura zobowiązań finansowych:
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 50 092 | 55 360 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 277 162 | 262 590 |
| Kredyty i pożyczki razem | 327 253 | 317 949 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Kredyty | 320 668 | 309 641 |
| Pożyczki | 6 585 | 8 308 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | 32318 | 32 103 |
| Inne zobowiązania finansowe | 36 958 | 35 195 |
| Razem zobowiązania finansowe | 396 530 | 385 247 |
| - długoterminowe | 341 267 | 328 471 |
| - krótkoterminowe | 55 263 | 56 776 |
Struktura zapadalności kredytów i pożyczek:
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 50 092 | 55 360 | |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | 277 162 | 262 590 | |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | 17 750 | 64 723 | |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | 16 850 | 62 795 | |
| - płatne powyżej 5 lat | 242 562 | 135 071 | |
| Kredyty i pożyczki razem | 327 253 | 317 949 |
Struktura oprocentowania kredytów
| Stopa procentowa | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Wibor 1M+marża | 58 093 | 40 909 |
| 50% stopy redyskontowej weksli NBP | 33 281 | 34 946 |
| Wibor 3M+marża | 223 451 | 221 787 |
| inne stopy | - | |
| LIBOR 1M + marża | 12 428 | 12 000 |
| razem | 327 253 | 309 641 |
Struktura oprocentowania pożyczek
| Stopa procentowa | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Wibor 3M+marża | - | |
| Stała stopa % | 6 585 | 8 308 |
| razem | 6 585 | 8 308 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
Kredyty i pożyczki – struktura walutowa
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Wyszczególnienie | wartość w walucie |
wartość w PLN |
wartość w walucie |
wartość w PLN |
|
| PLN | 327 253 | 327 253 | 305 950 | 305 950 | |
| CHF | 2 844 | 11 888 | 2 815 | 12 000 | |
| Kredyty i pożyczki razem | x | 327 253 | x | 317 949 |
19. Partycypacje i kaucje
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Partycypacje | 29 608 | 29 374 | |
| Kaucje | 3 531 | 5 228 |
20. Hierarchia wartości godziwej
W poziomie 1 dane wejściowe obserwowalne są na aktywnych rynkach. Są to zobowiązania z tytuły kredytów i pożyczek oraz inwestycje w udziały, akcje i obligacje spółek notowanych na giełdzie papierów wartościowych. Na poziomie 2 znajdują się wyceny nieruchomości. Są to ceny na rynku, jak również wartości obserwowalne wyznaczone przez rzeczoznawców majątkowych i wykwalifikowany personel jednostki.
| 30.06.2021 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik finansowy okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | |||||
| Nieruchomości inwestycyjne | - | 859 492 | Pozostałe przychody operacyjne |
||
| Udziały i akcje | 21 745 | 5 477 | Koszty finansowe |
||
| Obligacje* | 9 643 | Przychody/koszty finansowe |
|||
| Pasywa | |||||
| oprocentowane kredyty i pożyczki | 327 253 | - | - | 2 519 | Koszty finansowe |
| 31.12.2020 | poziom 1 | poziom 2 | poziom 3 | Wpływ na wynik finansowy okresu |
Pozycja w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | ||||||||
| Nieruchomości inwestycyjne | - | 830 267 | - | 19 196 | Pozostałe przychody operacyjne |
|||
| Udziały i akcje | 17 | - | - | - | Przychody finansowe |
|||
| Obligacje* | 6 766 | - | - | - | Przychody/koszty finansowe |
|||
| Pasywa | ||||||||
| oprocentowane kredyty i pożyczki | 314 739 | 1 084 | 2 127 | 11 977 | Koszty finansowe |
*Obligacje zabezpieczone są na majątku spółki HAWE Telekom Sp. z o.o. w restrukturyzacji. Zarząd zapoznał się z sytuacją finansową HAWE Telekom i uznał, że wartość zabezpieczeń (nieruchomości inwestycyjne oraz sieć światłowodowa) na majątku trwałym oraz jego sytuacja finansowa nie daje podstaw do dokonania odpisów aktualizujących
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
21. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Transakcje pomiędzy spółką dominującą a jej spółkami zależnymi, podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Transakcje pomiędzy Grupą, a członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej oraz bliskimi członkami rodzin zaprezentowano poniżej. Transakcje między jednostkami wchodzącymi do konsolidacji zostały wyeliminowane:
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermin owane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01.2021 r. – 30.06.2021 r. | ||||||
| Podmioty o znaczącym wpływie na Grupę: | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: |
- | - | 24 207 | 8 222 | 8 155 | 1 580 |
| Jednostki zależne | 2 868 | 2 089 | 6 396 | 1 150 | 5 045 | - |
| Jednostki stowarzyszone | ||||||
| Pozostałe podmioty powiązane | ||||||
| Kluczowa kadra kierownicza |
| Lp. | Typ transakcji | Opis transakcji | Warunki transakcji | Wartość transakcji |
Nierozliczone saldo transakcji |
szczegóły dotyczące gwarancji i poręczenia |
Strona transakcji |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Rozliczenie zobowiązań w imieniu jednostki powiązanej |
Spłata kapitału zobowiązania kredytowego oraz odsetek za jednostkę zależną z powodu występowania pandemii COVID-19 |
Spłata odsetek i kapitału kredytu do momentu do momentu odzyskania dodatnich przepływów przez hotel zgodnie z umowa kredytową |
1 936 | 1 936 | Poręczyciel poddał się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 k.p.c. |
Transakcje między dwiema jednostkami zależnymi |
| 2 | Zakup usług | Sprzedaż usług outsourcingu pracowników/ usług obsługi korporacyjnej |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na operacyjnym wsparciu w działaniu jednostek zależnych |
2 416 | 1 230 | brak | Transakcje między dwiema jednostkami zależnymi |
| 3 | Transakcja finansowa | Zakup weksla inwestycyjnego |
Weksel krótkoterminowy oprocentowany 5,6 %/ rok |
4 830 | 4 830 | Emitent weksla poddał się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt 5 k.p.c. |
Transakcje między dwiema jednostkami zależnymi |
| 4 | Zakup usług | Zakup usług outsourcingu prawno- finansowego |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na operacyjnym wsparciu w działaniu jednostek zależnych |
1 240 | 1 240 | brak | Transakcje między dwiema jednostkami zależnymi |
| 5 | Sprzedaż usług | Dzierżawa operacyjna hoteli |
Transakcje jednolite nie odbiegające od ogólnie przyjętych warunków rynkowych polegające na dzierżawie obiektów hotelowych operatorowi |
2 754 | 2 754 | brak | Transakcje między dwiema jednostkami zależnymi |
| 6 | Transakcja finansowa | Zakup/sprzedaż weksla inwestycyjnego |
Weksle krótkoterminowe oprocentowane 3-5%/ rok |
5 650 | 5 050 | brak | Transakcje między jednostkami zależnymi |
GRUPA KAPITAŁOWA CFI Holding S.A. Półroczny raport finansowy za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
22. Wynagrodzenie wypłacone lub należne członkom Zarządu oraz członkom Rady Nadzorczej Grupy.
Spółka nie dokonywała emisji akcji własnych kierowanych do kadry kierowniczej podlegających regulacjom zawartym w MSSF2.
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 -30.06.2021 | ||
|---|---|---|---|
| Zarząd jednostki dominującej | 0 | ||
| Joanna Feder Kawczyńska | 0 | ||
| Rada Nadzorcza jednostki dominującej | 35 | ||
| Konrad Raczkowski | 35 | ||
| Zarządy jednostek zależnych | 46 | ||
| Joanna Feder Kawczyńska | 10 | ||
| Bartczak Michał | 36 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
POZOSTAŁE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU PÓŁROCZNEGO
Zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757).
1. Informacja dotycząca prognozy wyników
Zarówno dla CFI HOLDING S.A. jak i dla Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. nie były podawane i publikowane prognozy wyników dotyczące roku 2021.
2. Sprawy sądowe
Prowadzone istotne postępowania sądowe, administracyjne i egzekucyjne:
-
- W dniu 21 kwietnia 2010 roku Spółka Central Fund of Immovables sp. z o.o. wniosła pozew przeciwko Generali T.U.S.A. do Sądu Okręgowego w Łodzi, X Wydziału Gospodarczego o zapłatę kwoty 8.963.776,00 zł tytułem odszkodowania z umowy ubezpieczenia mienia od pożaru i innych zdarzeń losowych za szkodę majątkową związaną z uszkodzeniem budynku. W sprawie tej pozwane Generali T.U. S.A. wniosło odpowiedź na pozew nie uznając powództwa w całości. Postępowanie karne prowadzone równolegle w związku z katastrofą budowlaną zostało zakończone i obecnie postępowanie jest prowadzone przez Sąd.
-
- Sprawa z powództwa Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie I Oddział w Zduńskiej Woli przeciwko Central Fund of Immovables sp. z o.o. W październiku 2010 roku, przed Sądem Okręgowym w Łodzi, Bank Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie I Oddział w Zduńskiej Woli pozwał Central Fund of Immovables sp. z o.o. (dalej CFI) o zapłatę kwoty 2.000.000,00 złotych stanowiącej dług wynikający z określonej umowy kredytowej, powołując się na odpowiedzialność CFI jako dłużnika rzeczowego w związku z dwiema hipotekami obciążającymi nieruchomości Spółki CFI. 16 listopada 2010 roku CFI wniosła zarzuty od wydanego w przedmiotowej sprawie nakazu zapłaty w postępowaniu nakazowym uwzględniającego w całości roszczenie Banku Polska Kasa Opieki Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, I Oddział w Zduńskiej Woli, uznając to roszczenie jako całkowicie bezzasadne. CFI opiera swoje stanowisko na tym, 2020 ,że wskazywane przez powodowy Bank hipoteki nie zabezpieczały należności z umowy kredytowej, z której powodowy Bank domagał się zapłaty. Wyrokiem Sądu Okręgowego w Łodzi, X Wydział Gospodarczego z dnia 3 czerwca 2013 roku, Sąd uchylił w całości powyższy nakaz zapłaty Sądu Okręgowego w Łodzi i oddalił powództwo uznając jako zasadne stanowisko Spółki CFI, a następnie wyrokiem z dnia 31 marca 2014 roku Sąd Apelacyjny w Łodzi, I Wydziału Cywilnego oddalił prawomocnie również apelację powodowego Banku od powyższego wyroku Sądu Okręgowego. Sąd Najwyższy po rozpoznaniu skargi kasacyjnej powoda, uchylił wyrok Sądu Apelacyjnego w Łodzi ze względów formalnych i przekazał sprawę do ponownego rozpoznania. Sprawa rozpoznawana jest na etapie pierwszej instancji przed Sądem Okręgowym w Łodzi X Wydziałem Gospodarczym.
-
- Przeciwko Central Fund of Immovables Sp. z o.o. przed Sądem Okręgowym w Łodzi X Wydziałem Gospodarczym rozpoznawane jest postępowanie o zapłatę kwoty ok. 2.000.000,00 zł o zapłatę z tytułu ceny sprzedaży nieruchomości położonej przy ul. Kopernika 55 w Łodzi dokonanej w 2016 roku. Roszczenia Syndyka Masy Upadłości wynikają z faktu kwestionowania umów zawartych przez Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z poprzednim Syndykiem Masy Upadłości Remo-Bud, na podstawie których, Spółka poniosła za Syndyka Masy Upadłości nakłady na nieruchomość, które następnie potrąciła z ceną sprzedaży. Zarząd Spółki kwestionuje jakąkolwiek zasadność roszczenia, wskazując, iż złożone przez Central Fund of Immovables Sp. z o.o. oświadczenie o potrąceniu z 2016 roku wywołało wszelkie implikowane jego treścią skutki prawne, natomiast w swojej argumentacji Syndyk Masy Upadłości całkowicie pomija sens umowy zawartej przez Spółkę, na podstawie której Central Fund of Immovables Sp. z o.o. poniosła koszty na majątek osoby trzeciej.
-
- Przed Sądem Okręgowym w Krakowie, Wydział I Cywilny toczył się proces przeciwko Korporacji Gospodarczej "Efekt" S.A. z powództwa Witolda Kalickiego, Stanisława Skwarka oraz spadkobierców Mariana Chwaji. Pozew wniesiony został przez powodów w dniu 20.02.1998 r. Łączna wartość przedmiotu sporu określona została przez powodów na kwotę 7.591.487 zł. Kwota ta stanowić ma wynagrodzenie za korzystanie przez Emitenta w latach 1991 - 1997 z wskazanych w pozwie nieruchomości położonych w Krakowie - Rybitwach, zwrot pożytków uzyskanych z tych nieruchomości w latach 1991 - 1996 oraz odszkodowanie za pogorszenie w/w nieruchomości. Emitent nie uznał powództwa, podnosząc w szczególności, iż brak jest podstaw faktycznych i prawnych domagania się przez powodów pożytków w kwotach wskazanych w pozwie. Zgodnie ze stanowiskiem Emitenta przychody osiągane przez "Efekt" S.A. stanowiły przychód ze zorganizowanego przedsiębiorstwa, jakim był Kompleks Handlowy "Rybitwy", nie stanowiły natomiast pożytków z rzeczy (pożytków z nieruchomości), a zatem żądanie powodów w zakresie zwrotu pożytków jest nieuprawnione tak co do zasady, jak i co do wysokości. W dniu 23 stycznia 2020 r. Sąd Okręgowy w Krakowie, I Wydział Cywilny w sprawie o sygn. akt I C 205/98 zasądził od Emitenta na rzecz: a) Witolda Kalickiego - 3.299.864,73 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 28 czerwca 2016 r. do dnia zapłaty; b) Stanisława Skwarka - 3.295.733,37 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 28 czerwca 2016 r. do dnia zapłaty; c) Teresy Chwaja - 1556,74 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty; d) Magdaleny Chwaja - 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 r. do dnia zapłaty; e) Sylwii Chwaja - 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 r. do dnia zapłaty; f) Izabeli Chwaja - 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 r. do dnia zapłaty; g) Macieja Chwaja - 1167,53 PLN z ustawowymi odsetkami za opóźnienie od dnia 22 czerwca 2016 roku do dnia zapłaty. Zasądzone od Emitenta kwoty obejmują skapitalizowane odsetki naliczone odpowiednio do dnia 27 czerwca 2016 r. oraz do dnia 21 czerwca 2016 r. W pozostałej części Sąd oddalił powództwo o zapłatę na rzecz powodów kwoty w łącznej wysokości 7.591.487,00 zł wraz z odsetkami od dnia 10.03.1998 r. Kwota ta stanowić miała wynagrodzenie za korzystanie przez emitenta w latach 1991 - 1997 ze wskazanych w pozwie nieruchomości położonych w Krakowie - Rybitwach, zwrot pożytków uzyskanych z tych nieruchomości w latach 1991 - 1996 oraz odszkodowanie za pogorszenie w/w nieruchomości. Wyrok pierwszej instancji został wydany po dwudziestu dwóch latach od złożenia pozwu. Zarówno Spółka i strona powodowa wnieśli apelację od wyroku sądu pierwszej instancji.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
-
- W dniu 26 sierpnia 2020 roku Grupa Efekt SA otrzymała z Sądu Okręgowego w Krakowie IX Wydziału Gospodarczego pozew akcjonariuszy Marcina Chmielewskiego oraz Witolda Kowalczuka o stwierdzenie nieważności uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia podjętej w dniu 2 lipca 2020 roku (w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego Spółki poprzez emisję akcji serii FF z zachowaniem prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy, o podjęciu której Emitent informował raportem bieżącym nr 29/2020 z dnia 3 lipca 2020 roku), wraz z postanowieniem tego sądu z dnia 13 sierpnia 2020 roku o zabezpieczeniu roszczenia, poprzez wstrzymanie wykonalności przedmiotowej uchwały. Emitent po wstępnej analizie treści otrzymanych dokumentów kwestionuje zasadność roszczenia objętego żądaniem pozwu, a co za tym idzie, zamierza podjąć stosowne kroki prawne, zmierzające do ochrony interesów Spółki i realizacji przedmiotowej uchwały.
-
- Wobec Grupy prowadzone są postępowania podatkowe, dotyczące określenia wysokości zobowiązań podatkowych w tym w szczególności: podatku od towarów i usług, przy czym wartość spornego zobowiązania podatkowego określonego decyzją Łódzkiego Urzędu Skarbowego w Łodzi opiewa na kwotę ok. 4.026. tyś zł. Postępowanie podatkowe znajduje się na etapie postepowania odwoławczego.
- 3. Transakcje z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości
W pierwszym półroczu 2021 roku nie miały miejsca transakcje z podmiotami powiązanymi zawierane na warunkach innych niż rynkowe.
4. Poręczenia, pożyczki, gwarancje
W dniu 26 kwietnia 2016 roku na majątku Krajowej Spółki Przemysłu Odzieżowego Polconfex Sp. z o.o, z siedzibą w Łodzi, w celu finalizacji zakupu nieruchomości inwestycyjnych przez spółkę Central Fund of Immovables Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, została ustanowiona hipoteka zabezpieczająca kredyt zaciągnięty w Banku Millenium S.A z siedzibą w Warszawie. Na dzień bilansowy wartość zabezpieczonego zobowiązania finansowego Central Fund Of Immovables z siedzibą w Łodzi wyniosła około 2,1 mln. zł.
Na dzień publikacji sprawozdania Korporacja Gospodarcza Efekt Spłaca za dwa powyższe podmioty odsetki od kredytów. Saldo kapitału poręczonych wynosi łącznie 52 mln zł.
5. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
Wszystkie istotne informacje zostały przedstawione w niniejszym sprawozdaniu.
6. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Powyższe zdarzenia szczegółowo zostały przedstawione w sprawozdaniu zarządu Grupy Kapitałowej CFI Holding SA.
7. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
PÓŁROCZNA SKRÓCONA JEDNOSTKOWA INFORMACJA FINANSOWA CFI HOLDING S.A. WP RO WA D ZENIE D O PÓŁ ROC ZNEG O SK RÓC ONEG O SPR A WO ZD ANI A FI NA N SO WEGO
1. Informacje o spółce
CFI HOLDING S.A. została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia – Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w dniu 31 października 2007 roku, pod numerem KRS: 0000292030.
Siedziba Spółki mieści się we Wrocławiu przy ulicy Teatralnej 10-12.
Spółka otrzymała numer identyfikacyjny REGON 930175372.
Przedmiotem działalności CFI HOLDING S.A. są:
- zarządzanie holdingiem,
- usługi budowlane,
- usługi sprzętowe wynajmu maszyn budowlanych i sprzętu budowlanego.
Przedmiotem działalności jednostki dominującej według PKD jest:
70.10.Z Działalność firm centralnych (headoffices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych
45.21.A Wykonywanie robót ogólnobudowlanych związanych ze wznoszeniem budynków
71.32.Z Wynajem maszyn i urządzeń budowlanych
51.53.B Sprzedaż hurtowa materiałów budowlanych
70.20.Z wynajem nieruchomości na własny rachunek
2. Czas trwania spółki
Czas trwania Spółki CFI HOLDING S.A. jest nieoznaczony.
3. Okresy, za które prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe
Okres, za który prezentowane jest półroczne skrócone sprawozdanie finansowe:
- od 1 stycznia do 30 czerwca 2021 r.
- Okres, za który prezentowane są porównywalne dane finansowe:
- od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 r.
- od 1 stycznia do 30 czerwca 2020 r.
- Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z przepisami:
- Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 34
- Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz. 757)
- Międzynarodowego Standardu Rachunkowości nr 34
Skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Emitenta za rok zakończony dnia 31 grudnia 2020 roku.
4. Wskazanie czy półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne zawierają dane łączne
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe nie zawierają danych łącznych. Spółka nie posiada jednostek sporządzających samodzielnie półroczne skrócone sprawozdania finansowe.
5. Wskazanie czy emitent jest jednostką dominującą, wspólnikiem jednostki współzależnej lub znaczącym inwestorem oraz czy sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Spółka jest jednostką dominującą wobec innych podmiotów i sporządza półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
6. Wskazanie, czy w okresie, za który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe oraz dane porównywalne nastąpiło połączenie spółek
Półroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne nie zawierają skutków rozliczenia połączenia spółek.
7. Zagrożenie kontynuacji działania
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.
8. Informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
W trakcie prezentowanego okresu nie zmieniono zasad rachunkowości.
9. Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro
W okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym oraz w okresie porównywalnym notowania średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO, ustalone przez Narodowy Bank Polski przedstawiały się następująco:
| Okres obrotowy | średni kurs w okresie* | Kurs na ostatni dzień okresu |
|---|---|---|
| 01.01.2021 – 30.06.2021 | 4,5472 | 4,5208 |
| 01.01.2020 – 31.12.2020 | 4,4742 | 4,6148 |
| 01.01.2020 – 30.06.2020 | 4,4413 | 4,4660 |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie
Podstawowe pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej, rachunku dochodów całkowitych oraz rachunku przepływów pieniężnych przeliczono na EURO zgodnie ze wskazaną, obowiązującą zasadą przeliczenia:
- Sprawozdania z sytuacji finansowej według kursu obowiązującego na ostatni dzień odpowiedniego okresu,
- Rachunek dochodów całkowitych oraz rachunek przepływów pieniężnych według kursów średnich w odpowiednim okresie, obliczonych jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień miesiąca w danym okresie.
Przeliczenia dokonano zgodnie ze wskazanymi wyżej kursami wymiany przez podzielenie wartości wyrażonych w tysiącach złotych przez kurs wymiany.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 - 30.06.2021 | 01.01.2020 – 30.06.2020* | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PLN | EUR | PLN | EUR | |||
| Zestawienie Całkowitych Dochodów | ||||||
| Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów | 121 | 27 | 636 | 143 | ||
| Koszty działalności operacyjnej | 1 223 | 269 | 885 | 199 | ||
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -1 100 | -242 | -347 | -78 | ||
| Zysk (strata) brutto | -1 632 | -359 | -1 020 | -230 | ||
| Zysk (strata) netto | -1 920 | -422 | -999 | -225 | ||
| Liczba udziałów/akcji w sztukach | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | 2 750 874 900 | ||
| Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) | -0,0007 | -0,00015 | -0,0004 | -0,00008 | ||
| Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej | ||||||
| Aktywa trwałe | 911 060 | 201 526 | 915 836 | 205 069 | ||
| Aktywa obrotowe | 8 961 | 1 982 | 10 467 | 2 344 | ||
| Kapitał własny | 866 341 | 191 635 | 874 623 | 195 840 | ||
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 188 633 | 852 771 | 190 947 | ||
| Zobowiązania docelowo przeznaczone na kapitał | - | - | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | 21 781 | 4 818 | 6 384 | 1 429 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 31 898 | 7 056 | 45 297 | 10 143 | ||
| Wartość księgowa na akcję (zł/euro) | 0,31 | 0,07 | 0,32 | 0,07 | ||
| Rachunek Przepływów Pieniężnach | ||||||
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | -359 | -79 | -1 234 | -278 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -1 450 | -319 | -4 277 | -963 | ||
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | 1 538 | 338 | 5 499 | 1 238 |
Strona 32 z 40
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ CFI HOLDING S.A. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| AKTYWA | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |||
| Aktywa trwałe | 911 060 | 908 857 | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 877 | 886 | |||
| Nieruchomości inwestycyjne | 3 228 | 728 | |||
| Wartość firmy | - | ||||
| Pozostałe wartości niematerialne | - | ||||
| Inwestycje w jednostkach zależnych, wspólnych | |||||
| przedsięwzięciach i w jednostkach stowarzyszonych | 905 038 | 905 038 | |||
| Inwestycje rozliczane zgodnie z metodą praw własności | - | ||||
| Inne aktywa finansowe | - | ||||
| Należności długoterminowe | - | ||||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 917 | 2 205 | |||
| Aktywa obrotowe | 8 961 | 10 551 | |||
| Zapasy | 1 468 | 1 468 | |||
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 872 | 1 201 | |||
| Inne krótkoterminowe aktywa finansowe | 6 574 | 7 536 | |||
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 46 | 346 | |||
| Aktywa obrotowe bez aktywów trwałych przeznaczonych do | |||||
| sprzedaży | 8 961 | 10 551 | |||
| Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży | - | ||||
| Aktywa razem | 920 020 | 919 407 | |||
| PASYWA | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |||
| Kapitał własny | 866 341 | 868 262 | |||
| Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej | 866 341 | 868 262 | |||
| Kapitał zakładowy | 852 771 | 852 771 | |||
| Zyski zatrzymane * | 13 570 | 15 491* | |||
| w tym wynik finansowy okresu | -1 920 | -7 360 | |||
| Kapitały akcjonariuszy niekontrolujących | |||||
| Zobowiązanie długoterminowe | 21 781 | 59 | |||
| Kredyty i pożyczki | |||||
| Zobowiązania z tytułu leasingu | |||||
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | |||||
| Inne zobowiązania finansowe | 21 722 | ||||
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 59 | 59 | |||
| Rezerwy długoterminowe | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 31 898 | 51 087 | |||
| Kredyty i pożyczki | 2 717 | 2 764 | |||
| Zobowiązania z tytułu leasingu | |||||
| Zobowiązania handlowe oraz inne zobowiązania | 20 671 | 48 021 | |||
| Zobowiązania dotyczące podatku bieżącego | 380 | 302 | |||
| Inne zobowiązania finansowe | 8 129 | - | |||
| Rezerwy krótkoterminowe | |||||
| Zobowiązania krótkoterminowe bez zobowiązań | |||||
| wchodzących w skład grup przeznaczonych do sprzedaży | 31 898 | 51 087 | |||
| Zobowiązania wchodzące w skład grup przeznaczonych do sprzedaży |
|||||
| Zobowiązania razem | 53 679 | 51 146 |
*pozycja zysków zatrzymanych w niniejszym sprawozdaniu zawiera sumę pozycji pozostałych kapitałów, niewniesionych kapitałów, niepodzielonego wyniku finansowego oraz wyniku finansowego bieżącego okresu prezentowanych wg formatu w opublikownym sprawozdniu za rok 2020.
Pasywa razem 920 020 919 407
| 31.12.2020 pozycja przed zmiana prezentacyjną |
31.12.2020 pozycja po Wartości przed zmianą zmianie |
Wartość po zmianie | ||
|---|---|---|---|---|
| Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) |
-1 705 | |||
| Pozostałe kapitały | 24 556 | Zyski zatrzymane | 15 491 | |
| Zyski zatrzymane | - | |||
| Wynik finansowy okresu | -7 360 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Rachunek dochodów | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów |
121 | 636 |
| Amortyzacja | 89 | 86 |
| Zużycie materiałów i energii | 5 | 1 |
| Usługi obce | 222 | 184 |
| Podatki i opłaty | 9 | 29 |
| Koszty świadczeń pracowniczych | 782 | 579 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 6 | 6 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | ||
| Zmiana stanu produktów | ||
| Pozostałe przychody operacyjne | 3 | 13 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 109 | 111 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | - 1 100 | -347 |
| Przychody finansowe | 169 | 221 |
| Koszty finansowe | 701 | 894 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -632 | -1 020 |
| Podatek dochodowy | 288 | -21 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | -1 920 | -999 |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | - 1 920 | -999 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej | 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| I. Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -1 632 | -1 020 | ||
| II. Korekty razem | 1 266 | -214 | ||
| 1. Amortyzacja | 89 | 86 | ||
| 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | - | - | ||
| Przychody z tytułu odsetek | - | - | ||
| Koszty z tytułu odsetek | -552 | - | ||
| Przychody z tytułu dywidend | - | - | ||
| 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | - | -11 | ||
| 5. Zmiana stanu rezerw | - | - | ||
| 6. Zmiana stanu zapasów | -1 | - | ||
| 7. Zmiana stanu należności | 1 372 | -302 | ||
| 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych | 357 | 12 | ||
| 9. Inne korekty | - | - | ||
| III. Gotówka z działalności operacyjnej | -366 | -1 234 | ||
| IV. Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | 7 | - | ||
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III+IV) | -359 | -1 234 | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej i finansowej |
- | |||
| Wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych innych niż wartość firmy, nieruchomości inwestycyjnych oraz innych aktywów trwałych |
- | 8 | ||
| Wpływ ze zbycia aktywów finansowych | - | - | ||
| Wpływ z tytułu spłaty udzielonych pożyczek długoterminowych | - | - | ||
| Inne wpływy/wydatki inwestycyjne | 1 130 | - | ||
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe |
-2 580 | - | ||
| Wydatki na nabycie aktywów finansowych | - | 4 825 | ||
| II. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I– II) |
-1 450 | -4 277 | ||
| Wpływy z emisji akcji | - | - | ||
| Kredyty i pożyczki | 1 668 | 5 499 | ||
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | - | ||
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | - | - | ||
| Spłaty kredytów i pożyczek | - | - | ||
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | - | - | ||
| Odsetki | -130 | - | ||
| Inne wpływy (wydatki) finansowe | - | - | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I–II) | 1 538 | 5 499 | ||
| D. Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów przed skutkami zmian kursów wymiany |
-271 | -12 | ||
| Skutki zmian kursów wymiany, które dotyczą środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych |
- | - | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów |
-271 | -12 | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 317 | 18 | ||
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+D) | 46 | 5 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
ŚRÓDROCZNE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Kapitał zakładowy | Zyski zatrzymane | Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2020 | 852 771 | 15 490 | 868 261 | 868 261 | |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
|||||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
|||||
| Kapitał własny po korektach | 852 771 | 15 490 | 868 261 | 868 261 | |
| Emisja akcji | |||||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
|||||
| Wypłata dywidendy | |||||
| Zysk (strata) netto | -1 920 | -1 920 | -1 920 | ||
| Inne dochody całkowite | |||||
| Suma dochodów całkowitych | -1 920 | -1 920 | -1 920 | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
-1 920 | -1 920 | -1 920 | ||
| 30.06.2021 | 852 771 | 13 570 | 866 341 | 866 341 |
| Kapitał zakładowy | Zyski zatrzymane | Kapitał własny jednostki dominującej ogółem |
Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących |
Kapitał własny razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2019 | 852 772 | 22 851 | 875 623 | 875 623 | |
| Zmiany zasad (polityki) rachunkowości |
-00 | -00 | |||
| Korekty z tyt. błędów poprzednich okresów |
-00 | -00 | |||
| Kapitał własny po korektach | 852 772 | 22 851 | 875 623 | 875 623 | |
| Emisja akcji | -00 | -00 | |||
| Wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego |
-00 | -00 | |||
| Wypłata dywidendy | -00 | -00 | |||
| Zysk (strata) netto | -999 | -999 | -999 | ||
| Inne dochody całkowite | -00 | -00 | |||
| Suma dochodów całkowitych | -999 | -999 | -999 | ||
| Zwiększenie (zmniejszenie) wartości kapitału własnego |
-999 | -999 | -999 | ||
| 30.06.2020* | 852 772 | 21 852* | 874 624 | 874 624 |
*-pozycja zysków zatrzymanych w niniejszym sprawozdaniu zawiera sumę pozycji pozostałych kapitałów, niewniesionych kapitałów, niepodzielonego wyniku finansowego oraz wyniku finansowego bieżącego okresu prezentowanych wg formatu w opublikownym sprawozdniu za rok 2020.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
INFOR MA CJ A DO DAT KOWA DO PÓŁR OC ZNEGO SKRÓ CO NEGO SPRA WO ZDA NIA
FINA NSO WEG OCFI HOLD ING S. A.
1. Istotne zmiany wielkości szacunkowych za I półrocze 2021r.
A. Informacje o istotnych zmianach wartości składników aktywów
• ZMIANA STANU ŚRODKÓW TRWAŁYCH ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
| Wyszczególnienie | Maszyny i urządzenia | Środki Transportu | Pozostałe Środki Trwałe | Środki trwałe w budowie |
Razem | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| w leasingu | w leasingu | w leasingu | ||||||
| Wartość bilansowa brutto na dzień 1.01.2021 roku |
1737 | - | 410 | - | 342 | - | - | 2489 |
| Zwiększenia, z tytułu: | 80 | - | - | - | - | - | - | 80 |
| nabycia środków trwałych | 80 | - | - | - | - | - | - | 80 |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Wartość bilansowa brutto na dzień 30.06.2021 roku |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 1.01.2021 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| Zwiększenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| amortyzacji | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Zmniejszenia, z tytułu: | - | - | - | - | - | - | - | - |
| sprzedaż | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Umorzenie na dzień 30.06.2021 roku |
1817 | - | 410 | - | 342 | - | - | 2569 |
| Odpisy aktualizujące na 01.01.2021 |
||||||||
| Odpisy aktualizujące na 30.06.2021 |
||||||||
| Wartość bilansowa netto na dzień 30.06.2021 roku |
840 | - | - | - | 36 | - | - | 877 |
• ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Wartość bilansowa na BO | 728 | 728 | |
| Zwiększenia stanu, z tytułu: | 2 500 | - | |
| - nabycia nieruchomości | 2 500 | - | |
| - aktywowanych późniejszych nakładów | - | - | |
| - zysk wynikający z przeszacowania do wartości godziwej | - | - | |
| - inne zwiększenia | - | - | |
| Zmniejszenia stanu, z tytułu: | - | - | |
| - zbycia nieruchomości | - | - | |
| - reklasyfikacji z oraz do innej kategorii aktywów | - | - | |
| - strata wynikająca z przeszacowania do wartości godziwej | - | - | |
| - inne zmniejszenia | - | - | |
| Wartość bilansowa na BZ | 3 228 | 728 |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
• ZMIANA ZAPASÓW ORAZ ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH Z NIMI ZWIĄZANYCH
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | - | - | |
| Produkty gotowe: | 1 468 | 1 468 | |
| Według ceny możliwej od uzyskania | 1 468 | 1 468 | |
| Zapasy ogółem, według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia (kosztu wytworzenia) oraz wartości netto możliwej do uzyskania |
1 468 | 1 468 | |
| Odpis aktualizujący wartość wyrobów gotowych | 1723 | 1723 |
| Zapasy | Produkty gotowe |
|---|---|
| 30.12.2020 Wartość Brutto | 3 190 |
| Sprzedaż | - |
| 30.06.2021 Wartość Brutto | - |
| 31.12.2020 Odpis Aktualizujący | 1 723 |
| Rozwiązanie | - |
| 30.06.2021 Odpis Aktualizujący | - |
| 31.12.2020 Wartość Netto | 1 468 |
| 30.06.2021 Wartość Netto | - |
• ODPISY AKTUALIZUJĄCE WARTOŚĆ AKTYWÓW
| Wyszczególnienie | 01.01.2021 | zwiększenia | zmniejszenia | 30.06.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Odpisy aktualizujące wyroby gotowe | 1723 | - | - | 1723 |
| Odpisy aktualizujące towary | - | - | - | - |
| Odpisy aktualizujące należności handlowe | 10071 | - | 3300 | 6771 |
| Odpisy aktualizujące pozostałe należności | 2139 | 3300 | - | 5439 |
• NALEŻNOŚCI
Należności krótkoterminowe
| Należności krótkoterminowe | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Należności handlowe | 704 | 965 | |
| od jednostek powiązanych | 268 | ||
| od pozostałych jednostek | 704 | 697 | |
| Pozostałe należności | 167 | 231 | |
| z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń | - | 88 | |
| inne | 167 | 143 |
B. Informacje o istotnych zmianach rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Wyszczególnienie | Stan na 31.12.2020 | zmiana | Stan na 30.06.2021 |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego | 2 205 | -288 | 1 917 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego | 59 | 59 |
2. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie objętym półrocznym skróconym sprawozdaniem finansowym, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących
Informacje zostały opisane w punkcie 12 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
3. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Powyższe zdarzenia szczegółowo zostały przedstawione w sprawozdaniu zarządu Grupy Kapitałowej CFI Holding SA.
4. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Emitenta w prezentowanym okresie
Proces budowlany ściśle powiązany jest z warunkami atmosferycznymi. Długo utrzymujące się ujemne temperatury oraz obfite opady deszczu mają negatywny wpływ na osiągane wyniki spółek w sektorze budowlanych.
5. Informacje dotyczące emisji, wykupu oraz spłaty nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
Informacje zostały opisane w punkcie 15 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
6. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
W związku z osiągniętą stratą w latach poprzednich nie zaproponowano ani nie wypłacono dywidendy.
7. Aktywa i zobowiązania warunkowe
Aktywa i zobowiązania warunkowe zostały opisane w punkcie 18 dodatkowych not objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy.
8. Instrumenty finansowe
| 30.06.2021 | 31.12.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| INSTRUMENTY FINANSOWE | wartość bilansowa | wartość godziwa | wartość bilansowa | wartość godziwa |
| Należności handlowe oraz pozostałe należności | 872 | 872 | 1 197 | 1 197 |
| Kredyty i pożyczki | 2 717 | 2 717 | 2 764 | 2 764 |
| Zobowiązania finansowe | 29 851 | 29 851 | 27 779 | 27 779 |
| Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania | 20 671 | 20 671 | 20 542 | 20 542 |
9. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki.
Spółka w okresie sześciu miesięcy zakończonym dnia 30 czerwca 2021 r. nie zawarła nowych umów kredytowych ani aneksów do posiadanych umów kredytowych.
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
|---|---|---|
| Kredyty | 637 | 638 |
| Pożyczki | 2 079 | 2 126 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego | ||
| Inne zobowiązania finansowe | 29 851 | 27 779 |
| Razem zobowiązania finansowe | 32 568 | 30 543 |
| - długoterminowe | 21 722 | - |
| - krótkoterminowe | 10 846 | 30 543 |
| Wyszczególnienie | 30.06.2021 | 31.12.2020 |
| Kredyty i pożyczki krótkoterminowe | 2 717 | 2 764 |
| Kredyty i pożyczki długoterminowe | - | |
| - płatne powyżej 1 roku do 3 lat | - | |
| - płatne powyżej 3 lat do 5 lat | - | |
| - płatne powyżej 5 lat | - | |
| Kredyty i pożyczki razem | 2 717 | 2 764 |
| Kredyty -stopa procentowa | wartość kredytów |
Półroczny raport finansowy
za okres od 01.01.2021 do 30.06.2021 (w tysiącach złotych)
| Wibor 1M+marża | 638 |
|---|---|
| Wibor 3M+marża | |
| razem | 638 |
| Koszty finansowe okresu | - |
| Pożyczki otrzymane - stopa procentowa | Wartość pożyczek |
| Stała stopa procentowa | 2 079 |
| razem | 2 079 |
10. Długoterminowe kontrakty budowlane
W bieżącym okresie nie występują umowy o charakterze kontraktu budowlanego.
11. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Transakcje pomiędzy Emitentem, jej spółkami zależnymi, członkami kluczowej kadry zarządzającej i nadzorującej, bliskimi członkami rodzin oraz właścicielami zaprezentowano poniżej:
| Podmiot powiązany | Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych netto |
Zakupy od podmiotów powiązanych netto |
Należności od podmiotów powiązanych brutto |
w tym przetermino wane |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych brutto |
w tym zaległe, po upływie terminu płatności |
|---|---|---|---|---|---|---|
| za okres od 01.01.2021 r. - 30.06.2021 r. | ||||||
| Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny wpływ na jednostkę: | ||||||
| Razem | - | - | - | - | 1 580 | 1 580 |
| Jednostki zależne: | ||||||
| Razem | 119 | 5 | 4 831 | 4 606 | 50 311 | |
| Jednostki stowarzyszone | ||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Pozostałe jednostki powiązane: | ||||||
| Razem | - | - | - | - | - | - |
| Osoby Zarządzające | ||||||
| Razem | - | - | - | - | - |
Wrocław, 15 września 2021 roku
Podpisy Zarządu:
Joanna Feder- Kawczyńska Prezes Zarządu
...............................................................
Podpis osoby sporządzającej sprawozdanie:
............................................................... Grzegorz Siwek Dyrektor Finansowy
Dokument podpisany przez GRZEGORZ SIWEK Data: 2021.09.15 18:52:16 CEST Signature Not Verified