Hollywood S.A.

hld_2021-12-31_pl.xhtml iso4217:PLNxbrli:sharesiso4217:PLN259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31hld:NetProfitLossFromCurrentPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31hld:AccumulatedProfitLossFromPreviousPeriodsMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31hld:NetProfitLossFromCurrentPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31hld:AccumulatedProfitLossFromPreviousPeriodsMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31hld:NetProfitLossFromCurrentPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31hld:AccumulatedProfitLossFromPreviousPeriodsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31hld:NetProfitLossFromCurrentPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31hld:AccumulatedProfitLossFromPreviousPeriodsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:NoncontrollingInterestsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:EquityAttributableToOwnersOfParentMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:ReserveOfExchangeDifferencesOnTranslationMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:CapitalRedemptionReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:MergerReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:RevaluationSurplusMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01hld:NetProfitLossFromCurrentPeriodMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01hld:AccumulatedProfitLossFromPreviousPeriodsMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:StatutoryReserveMember259400HHZM8OZO5SYV902020-01-01ifrs-full:IssuedCapitalMember259400HHZM8OZO5SYV902020-12-31259400HHZM8OZO5SYV902021-12-31259400HHZM8OZO5SYV902020-01-012020-12-31259400HHZM8OZO5SYV902021-01-012021-12-31 Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. Za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Elementy skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały zaprezentowane w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej kolejności. Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 wykazujące całkowite dochody razem w kwocie -4 182 tys. zł Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień: 31 grudnia 2021, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 232 912 tys. zł Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Noty do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo Operacyjnych Adam Andrzej Konieczkowski Rafał Wójcik Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowychPaweł Mielczarek Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Beata Babecka Warszawa, dnia 29 kwietnia 2022 r. 1 WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EUR Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Przychody ze sprzedaży 110 317 99 743 24 100 22 293 Zysk (strata) na działalności operacyjnej (542) (7 115) (118) (1 590) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (4 683) (11 123) (1 023) (2 486) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 19 340 20 287 4 225 4 534 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (16 615) (14 964) (3 630) (3 345) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (3 022) (5 617) (660) (1 255) Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (297) (294) (65) (66) Aktywa, razem 232 912 235 661 50 640 51 066 Zobowiązania długoterminowe 56 153 63 077 12 209 13 668 Zobowiązania krótkoterminowe 68 660 63 074 14 928 13 668 Kapitał własny jednostki 108 099 109 510 23 503 23 730 Kapitał podstawowy 63 280 60 164 13 758 13 037 Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) 60 275 60 164 63 280 60 164 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) (0,0751) (0,2270) (0,0164) (0,0507) Średnioważona liczba akcji dla potrzeb zysku rozwodnionego(w tys. szt.) 60 275 60 164 60 275 60 164 Rozwodniony Zysk (strata) na jedną akcję (w zł / EUR) (0,0751) (0,2270) (0,0164) (0,0507) 2 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GK Hollywood S.A. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży 110 317 99 743 Amortyzacja (23 133) (23 093) Zużycie materiałów i energii (25 378) (21 162) Usługi obce (24 708) (24 139) Podatki i opłaty (1 171) (1 188) Wynagrodzenia (31 239) (29 013) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (5 692) (5 210) Pozostałe koszty rodzajowe (1 219) (4 057) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (482) (970) Razem koszty działalności operacyjnej (113 022) (108 832) Zysk (strata) na sprzedaży (2 705) (9 089) Pozostałe przychody operacyjne 3 806 4 448 Pozostałe koszty operacyjne (1 643) (2 474) Zysk (strata) na działalności operacyjnej (542) (7 115) Przychody finansowe 210 196 Koszty finansowe (4 351) (4 204) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (4 683) (11 123) Podatek dochodowy 264 (2 341) Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (4 419) (13 464) Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 Zysk (strata) netto (4 419) (13 464) Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej (4 525) (13 659) - udziały niedające kontroli 106 195 3 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU I POZOSTAŁYCH CAŁKOWITYCH DOCHODÓW cz.2 Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zysk (strata) netto (4 419) (13 464) Pozostałe całkowite dochody Pozycję przeniesione do wyniku (15) 135 Różnice kursowe z przeliczenia (15) 135 Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu 0 0 Pozostałe całkowite dochody Pozycję nieprzeniesione do wyniku finansowego 0 5 Podatek odroczony związany z kapitałem z aktualizacji wyceny 252 558 Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy 237 698 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 237 693 - udziały niedające kontroli 0 5 Całkowite dochody za rok obrotowy razem (4 182) (12 766) Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej (4 288) (12 966) - udziały niedające kontroli 106 200 Zysk/strata na jedną akcję PLN PLN Zysk/strata na jedną akcję -0,08 -0,23 - z działalności kontynuowanej -0,08 -0,23 - z działalności zaniechanej 0,00 0,00 Rozwodniony zysk/strata na jedną akcję -0,08 -0,23 - z działalności kontynuowanej -0,08 -0,23 - z działalności zaniechanej 0,00 0,00 Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć . 4 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na dzień Stan na dzień 2021-12-31 2020-12-31 000' PLN 000' PLN Rzeczowe aktywa trwałe 186 139 196 420 Wartość firmy 2 721 2 800 Pozostałe wartości niematerialne 77 70 Inwestycje w jednostkach 0 0 Nieruchomości inwestycyjne 10 833 1 801 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 849 2 610 Aktywa finansowe w podmiotach pozostałych 155 155 Rozliczenia międzyokresowe 3 3 Aktywa trwałe 202 777 203 859 Zapasy 6 335 5 350 Należności handlowe oraz pozostałe 18 963 21 303 Należności z tytułu podatku dochodowego 81 0 Rozliczenia międzyokresowe 2 761 2 879 Aktywa finansowe - pożyczki 22 0 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 839 2 136 Aktywa obrotowe inne niż aktywa trwałe lub grupy do zbycia zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 30 001 31 668 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 134 134 Aktywa obrotowe razem 30 135 31 802 Aktywa razem 232 912 235 661 5 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (cd.) Stan na dzień Stan na dzień 2021-12-31 2020-12-31 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej Kapitał podstawowy 63 280 60 164 Kapitał zapasowy 71 291 71 897 Skupione akcje własne 0 (2 153) Kapitał z aktualizacji wyceny 14 762 14 483 Rozliczenie połączenia (27 086) (27 086) Kapitał rezerwowy 2 000 2 000 Różnica kursowe z przeliczenia jed. zagraniczn. 151 166 Nierozliczony wynik z lat ubiegłych (12 327) 2 080 Zysk netto (4 525) (13 659) Kapitały przypadające właścicielom jednostki dominującej 107 546 107 892 Udziały niedające kontroli 553 1 618 Razem kapitały własne 108 099 109 510 Pożyczki i kredyty bankowe 25 554 26 388 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 10 588 13 247 Rezerwy na zobowiązania 541 173 Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego 12 435 12 779 Zobowiązania handlowe 4 738 7 253 Przychody przyszłych okresów 2 297 3 237 Zobowiązanie długoterminowe 56 153 63 077 Pożyczki i kredyty bankowe 27 815 20 975 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 10 802 7 323 Zobowiązania z tytułu faktoringu 1 583 3 496 Rezerwy na zobowiązania 148 680 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe 19 697 24 137 Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 8 30 Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 6 976 5 168 Przychody przyszłych okresów 1 631 1 265 Zobowiązania krótkoterminowe 68 660 63 074 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe razem 68 660 63 074 Zobowiązania razem 124 813 126 151 Pasywa razem 232 912 235 661 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. 6 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał z aktualizacji wyceny Rozliczenie połączenia pod wspólną kontrolą Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przelicz. Jednostki zagranicznej Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2020 60 164 67 894 1 440 0 16 496 (27 086) 2 000 31 120 939 1 423 122 362 Zmiany w kapitale własnym w roku 2020 Podwyższenie kapitału podstawowego 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sprzedaż środków trwałych 0 0 2 490 0 (2 571) 0 0 0 (81) (5) (86) Inne całkowite dochody 0 0 0 0 558 0 0 135 693 5 698 Przeniesienie zysków zatrzymanych 0 1 850 (1 850) 0 0 0 0 0 0 0 0 Wynik okresu 0 0 0 (13 659) 0 0 0 0 (13 659) 195 (13 464) Całkowite dochody za rok obrotowy razem 0 0 0 (13 659) 558 0 0 135 (12 966) 200 (12 766) Łączne zmiany w kapitale własnym 0 1 850 640 (13 659) (2 013) 0 0 135 (13 047) 195 (12 852) Saldo na dzień 31.12.2020 60 164 69 744 2 080 (13 659) 14 483 (27 086) 2 000 166 107 892 1 618 109 510 - - - - - - - - - - - * w tym skupione akcje własne Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. 7 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (cd.) Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał z aktualizacji wyceny Rozliczenie połączenia pod wspólną kontrolą Kapitał rezerwowy Różnice kursowe z przelicz. Jednostki zagranicznej Kapitał własny przypadający udziałowcom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2021 60 164 69 744 2 080 (13 659) 14 483 (27 086) 2 000 166 107 892 1 618 109 510 Zmiany w kapitale własnym w roku 2021 Podwyższenie kapitału podstawowego 3 116 0 0 0 0 0 0 0 3 116 0 3 116 Kapitał z połączenia spółek zależnych 0 799 0 0 0 0 0 0 799 0 799 Dokupienie udziałów w spółkach 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (1 171) (1 171) Sprzedaż środków trwałych 0 0 0 0 27 0 0 0 27 0 27 Inne całkowite dochody 0 0 0 0 252 0 0 (15) 237 0 237 Przeniesienie zysków zatrzymanych 0 748 (14 407) 13 659 0 0 0 0 0 0 0 Wynik okresu 0 0 0 (4 525) 0 0 0 0 (4 525) 106 (4 419) Całkowite dochody za rok obrotowy razem 0 0 0 -4 525 252 0 0 (15) (4 288) 106 (4 182) Łączne zmiany w kapitale własnym 3 116 1 547 (14 407) 9 134 279 0 0 (15) (346) (1 065) (1 411) Saldo na dzień 31.12.2021 63 280 71 291 (12 327) (4 525) 14 762 (27 086) 2 000 151 107 546 553 108 099 * w tym skupione akcje własne Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. 8 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk / Strata netto (4 419) (13 464) Korekty o pozycje 24 073 33 879 Amortyzacja 23 133 23 093 Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 4 146 1 732 Zysk z działalności inwestycyjnej 410 (184) Zmiana stanu rezerw (508) (1 283) Zmiana stanu zapasów (985) 53 Zmiana stanu należności 2 129 8 447 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 659 1 055 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (695) 1 299 Inne korekty (4 216) (333) Gotówka z działalności operacyjnej 19 654 20 415 Zapłacony podatek dochodowy (314) (128) Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 19 340 20 287 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 1 994 638 Wydatki na nabycie rzeczonych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (18 587) (15 602) Wydatki na nabycie aktywów finansowych (22) 0 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (16 615) (14 964) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek 23 037 13 628 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 3 116 0 Inne wpływy/wydatki finansowe (328) 0 Wydatki na nabycia udziałów własnych 0 0 Spłata kredytów i pożyczek (19 613) (12 459) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (5 440) (4 330) Spłaty odsetek (3 794) (2 456) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (3 022) (5 617) Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (przed wpływem różnic kursowych) (297) (294) Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (po wpływie różnic kursowych) (297) (294) Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 2 136 2 430 Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 1 839 2 136 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. 9 NOTY DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe Grupy Hollywood Spółka Akcyjna za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej. Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. 1.Informacje ogólne Informacje o jednostce dominującej Adres: Warszawa, Al. Jerozolimskie 65/79 Państwo rejestracji: Polska Opis charakteru oraz podstawowego zakresu działalności: Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność pralnicza. Siedziba: Polska Wyjaśnienie zmian w nazwie jednostki lub innych danych identyfikacyjnych: brak zmian Forma prawna jednostki: spółka akcyjna Nazwa jednostki dominującej: Hollywood S.A. Nazwa jednostki: Grupa Kapitałowa Hollywood Nazwa jednostki dominującej najwyższego szczebla: Hollywood S.A. Podstawowe miejsce prowadzenia działalności: Zasadniczym obszarem działalności Grupy jest Polska. Akt założycielski jednostki dominującej sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012 (Polska). W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000438549 pod nazwą Hollywood S.A. Siedzibą spółki dominującej jest Warszawa Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa Przedmiotem działalności Spółki Hollywood S.A. jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych. Skład Zarządu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: Adam Andrzej KonieczkowskiPrezes Zarządu Maria KopytekCzłonek Zarządu - do 01.04.2021 r. Rafał Stanisław WójcikWiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych Paweł MielczarekCzłonek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych Krzysztof Cetnar Członek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - do 30.10.2021 Tomasz WardakCzłonek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - od 04.11.2021 do 31.12.2021 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Zarządu wyglądał następująco: Adam Andrzej KonieczkowskiPrezes Zarządu Rafał Stanisław WójcikWiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych Paweł MielczarekCzłonek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: Marcin Podsiadło Przewodniczący Cezariusz Konieczkowski Członek Dariusz Górka Członek Marek Modecki Członek Aneta Kazieczko Członek 10 Piotr Przedwojewski Członek do dnia 01.12.2021 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej jest następujący: Marcin Podsiadło Przewodniczący Cezariusz Konieczkowski Członek Dariusz Górka Członek Marek Modecki Członek Aneta Kazieczko Członek Sebastian Szostak Członek od dnia 04.03.2022 Na dzień 31.12.2021 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 21 445 295 35,64% 38 945 295 50,15% 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 53,82% 32 382 334 41,70% Pozostali 6 336 612 10,53% 6 336 612 8,16% Suma 60 164 241 100 77 664 241 100 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 28 145 295 42,09 45 645 295 54,11 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 48,43 32 382 334 38,38 Pozostali 6 336 612 9,48 6 336 612 7,51 Suma 66 864 241 100,00 84 364 241 100,00 Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: 11 Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu Dariusz Górka - Przewodniczący Komitetu Audytu do dnia 28.01.2021 Piotr Przedwojewski - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 28.01.2021 do dnia 30.11.2021. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu jest następujący: Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 14.04.2022 Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu Akcje zwykłe spółki Hollywood S.A. serii C, D, E, F, G, H, I oraz J, K,L od dnia 27 grudnia 2017r notowane są na Głównym Rynku GPW. Informacje o Grupie Kapitałowej Zasadniczym obszarem działalności Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. jest Polska. Na dzień 31.12.2021 Grupa Kapitałowa obejmuje jednostkę dominującą Hollywood S.A. oraz następujące spółki zależne: Poltextil Sp. z o.o., posiadany udział w kapitale własnym bezpośrednio przez spółkę dominującą 16,04%, dodatkowo pośrednio poprzez HTS Sp. z o.o. 16,04% oraz HTS Baltica Sp. z o.o. 16,04%, Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu Pawła Mielczarek 3,77%, tj. łącznie 49,48% Hollywood Textile Service Sp. z o.o., posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% HTS Targatz GmbH (dawniej Hollywood Textile Service Deutschland GmbH), posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% HTS Baltica Sp. z o.o.(dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.), posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% Pralnia Hevelius Sp. z o. o., posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominująca 100%. HTS Stargard Sp. z o.o., posiadany udział w kapitale własnym przez spółkę dominującą 100% Grupa kapitałowa powstała w 2012 roku w drodze nabycia przez Hollywood S.A. udziałów w spółce Pral Serwis Sp. z o.o., Pralniomat Sp. z o.o. (później Pralmed Sp. z o.o.), Poltextil Sp. z o.o. oraz Hollywood Rental Sp. z o.o.. Nabycie spółek zależnych miało miejsce pod wspólną kontrolą. Rok 2013 Hollywood S.A. nabyła udziały kontrolujące w spółce Hollywood Textile Services Sp. z o.o. oraz HTS Medij Sp. z o.o. Nabycie spółki Hollywood Textile Services Sp. z o.o. miało miejsce pod wspólną kontrolą. Spółka dominująca objęła ponadto udziały w nowoutworzonej spółce HTS Targatz GmbH (dawniej Hollywood Textile Service Deutschland GmbH). Rok 2014 Hollywood S.A. nabyła udziały kontrolujące w spółce HTS Ama Sp. z o.o. Rok 2015 Hollywood S.A. nabyła udziały w spółce HTS Baxter Sp. z o.o. oraz HTS Baltica Sp. z o. o. (dawniej Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) Ponadto Spółka dominująca objęła udziały w nowoutworzonej spółce Pralnia Hevelius S.A. (dawniej HTS Nieruchomości S.A). Rok 2016 Hollywood S.A. nabyła udziały w spółce HTS Stargard Sp. z o.o. Nabycie nastąpiło pod wspólną kontrolą. Hollywood SA nabył dodatkowo udziały w spółce HTS Baltica (daw. Konsorcjum Pralnicze), oraz dodatkowe udziały w spółce HTS AMA. Na dzień 31-12-2016 Hollywood SA posiada 100% udziałów w tych spółkach. Rok 2017 Spółka Hollywood S.A. w dniu 1 sierpnia 2017 roku przejęła kontrolę nad Pralnią Hevelius Sp. z o. o. z siedzibą w Gdyni. Przejęcie kontroli nastąpiło w związku z uzyskaniem większości głosów na posiedzeniach Zarządu Spółki na skutek powołania do Zarządu Spółki Hevelius, trzech osób z Zarządów Spółek z Grupy Hollywood,w tym Wiceprezesa Spółki Hollywood S.A. Spółka Hollywood 12 S.A. od tego dnia wywierała znaczący wpływ na decyzje podejmowane przez Spółkę Pralnia Hevelius Sp. z o.o.Przejecie kontroli miało charakter osobowy. Rok 2018 Spółka Hollywood S.A. w dniu 9 stycznia 2018 r. zawarła ze spółką Pracosław Sp. z o.o. umowa nabycia udziałów w spółce Pralnia Hevelius Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni. Rok 2019 Z dniem 1 lutego 2019r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki Hollywood Rental Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki Pralmed Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki Pral Serwis Warszawa Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych Hollywood Rental Sp. z o.o., Pralmed Sp. z o.o., oraz Pral Serwis Warszawa Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Rok 2020 Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki HTS Medij Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Natomiast 1 sierpnia 2020r. spółka Holllywood Textille Service Sp. z o.o. zakupiła przedsiębiorstwo HTS Stargard Sp. z o.o. i przedsiębiorstwo Pralnia Hevelius Sp. z o.o. Rok 2021 Z dniem 14 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. Z dniem 17 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021 r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). HOLLYWOOD S.A. posiada 100% kapitału zakładowego Spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o., uprawniających do wykonywania 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej spółki. Czas trwania działalności poszczególnych jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej nie jest ograniczony. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek podporządkowanych sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy, co sprawozdanie finansowe jednostki dominującej. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje wszystkie wymienione wyżej podmioty. Przedmiotem działalności spółek zależnych jest pranie i czyszczenie wyrobów włókienniczych i futrzarskich, wynajem i dzierżawa pozostałych maszyn, urządzeń oraz dóbr materialnych, gdzie indziej niesklasyfikowanych, prowadzenie usług pralniczych na terenie Niemiec oraz wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi. Waluta funkcjonalna i waluta sprawozdawcza Walutą funkcjonalną Spółki dominującej oraz walutą prezentacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego jest złoty polski, a wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich (o ile nie wskazano inaczej). Sprawozdania finansowe spółek zagranicznych dla celów konsolidacji przeliczane są na walutę polską według zasad zaprezentowanych poniżej na zasadach rachunkowości. 13 2.Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości Oświadczenie o zgodności Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok 2021 zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR), Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz związanymi z nimi Interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej zwanymi dalej MSR oraz łącznie zasadami rachunkowości przyjętymi do stosowania w Unii Europejskiej. Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (dalej „MSSF”), zatwierdzonymi przez Unię Europejską, obowiązującymi dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2020 roku. Porównywalność danych finansowych Nie dokonano zmian prezentacyjnych danych finansowych w okresach porównywalnych. Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym Zastosowane nowe i zmienione standardy rachunkowości zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2021 roku, nie mają istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy: • Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej - Etap 2; • Zmiany do MSSF 4: Umowy ubezpieczeniowe - odroczenie MSSF 9; • Zmiany do MSSF 16: Ustępstwa czynszowe związane z Covid-19 po 30 czerwca 2021 (Grupa nie zdecydowała się na zastosowanie praktycznego rozwiązania wprowadzonego w ramach Zmiany do MSSF 16). Poprawki do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 i MSSF 16 dotyczące reformy wskaźnika referencyjnego stopy procentowej (reforma IBOR) - Etap 2. Powyższe zmiany do standardów do dnia publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską i nie miały wpływu na politykę rachunkowości Grupy oraz na skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021. Reforma stawek IBOR zastąpiła dotychczasowe wybrane stawki nowymi wskaźnikami referencyjnymi stóp procentowych powodując jednocześnie, że dla instrumentów opartych o zmienną stopę procentową niezbędna jest aktualizacja efektywnej stopy procentowej. Dla podmiotów stosujących rachunkowość zabezpieczeń konieczne jest dostosowanie powiązań zabezpieczających. Grupa przeprowadziła analizę pod kątem oceny wpływu reformy IBOR na jej skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka posiada głównie umowy oparte o wskaźnik referencyjny WIBOR, który nie zostanie zastąpiony innym wskaźnikiem alternatywnym (tj. został uznany za zgodny z Regulacjami Unijnymi dotyczącymi stóp referencyjnych). W ocenie Spółki wpływ reformy IBOR na skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest nieistotny. Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie. Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE 14 Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Poniżej wymieniono standardy i interpretacje, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie. Według oceny Zarządu, nie miałyby one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. •MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później; •Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony; •MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) w tym Zmiany do MSSF 17 (opublikowano dnia 25 czerwca 2020) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; •Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych – Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe oraz Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie (opublikowano odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; •Zmiany do MSSF 3: Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; •Zmiany do MSR 16: Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; •Zmiany do MSR 37: Umowy rodzące obciążenia – koszty wypełnienia obowiązków umownych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; •Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2018-2020 (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; •Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie informacji dotyczących zasad (polityki) rachunkowości (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; •Zmiany do MSR 8: Definicja wartości szacunkowych (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; •Zmiany do MSR 12: Podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań powstających na skutek pojedynczej transakcji (opublikowano dnia 7 maja 2021 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; •Zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe: Pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – Informacje porównawcze (opublikowano dnia 9 grudnia 2021 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później. Dobrowolna zmiana zasad rachunkowości Grupa nie skorzystała z możliwości wcześniejszego zastosowania zmian w standardach MSR/MSSF. Kontynuacja działalności Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności przez Grupę Kapitałową Hollywood S.A. Konsolidacja W skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego wchodzą sprawozdania finansowe Spółki dominującej i jednostek kontrolowanych przez Spółkę dominującą (spółki zależne). Jednostki zależne to wszelkie jednostki, w odniesieniu, do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną, co zwykle towarzyszy posiadaniu większości ogólnej liczby głosów w organach stanowiących. Przy ocenie czy Grupa kontroluje daną jednostkę, uwzględnia się istnienie i wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować oraz posiadanie kontroli poprzez udział przedstawicieli spółki dominującej w organach zarządczych oraz nadzorczych. Jednostki zależne podlegają pełnej konsolidacji od dnia przejęcia nad nimi kontroli przez Grupę do dnia ustania kontroli. W przypadku połączenia na dzień nabycia aktywa i pasywa nabywanej jednostki zależnej są wyceniane według ich wartości godziwej. Nadwyżka ceny nabycia powyżej wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki jest ujmowana, jako wartość firmy. Jeżeli różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością księgowa netto nie jest istotna, to za wartość godziwą aktywów netto jednostki zależnej przyjmuje się jej wartość księgową. W przypadku, gdy cena nabycia jest niższa od wartości godziwej możliwych do zidentyfikowania przejętych aktywów netto jednostki, różnica ujmowana jest, jako zysk w sprawozdaniu z całkowitych dochodów okresu, w którym nastąpiło nabycie. Udziały niekontrolujące w jednostkach przejmowanych zostały wycenione w wartości proporcjonalnego udziału niekontrolujących udziałów w możliwych do zidentyfikowania aktywach netto jednostki przejmowanej, wycenianych w wartości godziwej. Objęcie kontroli w przypadku jednej spółki zależnej (HTS Targatz GmbH (dawniej Hollywood Textile Service Deutschland GmbH)) nastąpiło w wyniku utworzenia spółki i objęcia udziałów. Dochody i koszty jednostek zależnych nabytych lub sprzedanych w ciągu roku są uwzględnione w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów od momentu rzeczywistej daty nabycia lub utworzenia danej jednostki oraz do dnia jej efektywnego zbycia. Całkowite dochody jednostek zależnych są przypisywane do właścicieli Spółki oraz do udziałów niedających kontroli nawet, jeśli skutkiem tego przypisania będzie ujemne saldo udziałów niedających kontroli. 15 Udział właścicieli mniejszościowych jest wykazywany w odpowiedniej proporcji wartości godziwej aktywów i kapitałów. W kolejnych okresach, straty/zyski przypadające właścicielom mniejszościowym powyżej wartości ich udziałów, pomniejszają kapitały jednostki dominującej. Wszystkie transakcje dokonane wewnątrz Grupy, wzajemne salda oraz przychody i koszty operacji dokonanych między jednostkami Grupy zostały w konsolidacji w pełni wyłączone. W trakcie okresów sprawozdawczych miały miejsca zmiany struktury własności udziałów w spółkach zależnych. Szczegóły zostały opisane w nocie 3 Połączenia jednostek gospodarczych. Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Grupę kapitałową Przychody Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne podatki związane ze sprzedażą. Przychód ze sprzedaży towarów ujmowany jest w momencie dostarczenia towarów i przekazania prawa własności. Przychód ze sprzedaży usług ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi, w oparciu o stopień zaawansowania konkretnej transakcji, określony na podstawie stanu faktycznego wykonanych prac do całości usług do wykonania. Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej stopy procentowej. Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania płatności. Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące: 1.identyfikację umowy z klientem 2.identyfikację obowiązków wynikających z umowy w tym w zakresie świadczeń wzajemnych 3.określenie ceny 4.przepisanie ceny do obowiązków 5.ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne w tym rabaty i upusty. Leasing Leasing jest klasyfikowany, jako leasing finansowy, gdy warunki umowy przenoszą zasadniczo całe potencjalne korzyści oraz ryzyko wynikające z bycia właścicielem na leasingobiorcę. Aktywa użytkowane na podstawie umowy leasingu finansowego są traktowane jak aktywa Grupy i są wyceniane w ich wartości godziwej w momencie ich nabycia, nie wyższej jednak niż wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych. Powstające z tego tytułu zobowiązanie wobec leasingodawcy jest prezentowane w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Płatności leasingowe zostały podzielone na część odsetkową oraz część kapitałową, tak, by stopa odsetek od pozostającego zobowiązania była wielkością stałą. Koszty finansowe są odnoszone do skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów. Przy ujmowaniu umów leasingowych stosuje się MSSF 16. Grupa w ramach prowadzonej działalności zawiera transakcje leasingu zwrotnego, które polegają na sprzedaży przez Grupę środków trwałych z jednoczesnym zawarciem umowy leasingu dotyczącej tych samych przedmiotów z nabywcą. Umowa leasingu zawarta w ramach takiej transakcji może mieć charakter umowy leasingu finansowego lub leasingu operacyjnego. Grupa stosowała następujące zasady ujmowania zysków lub strat na sprzedaży aktywów przejętych następnie w leasing finansowy przez Grupę. Gdy leasing zwrotny ma charakter leasingu finansowego, to nadwyżka przychodów ze sprzedaży ponad wartość 16 bilansową przedmiotu leasingu rozliczana jest w czasie przez okres trwania leasingu. Grupa odpisuje je w przychody z podstawowej działalności operacyjnej, ponieważ działania te związane są z podstawową działalnością Grupy. Waluty obce Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone bezpośrednio w skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał. Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży w zależności od obszaru działalności, której dotyczą. Do wyceny pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy walut obcych w złotych: Skonsolidowane sprawozdanie Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku z sytuacji finansowej i pozostałych całkowitych dochodów EUR EUR 2021 4,5994 2021 4,5775 2020 4,6148 2020 4,4742 Koszty finansowania zewnętrznego Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione. Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do: aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją. Dotacje Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Grupa spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje. Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Grupę aktywów trwałych, ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów. Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Grupy bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w rachunku zysków i strat w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych. Świadczenia pracownicze Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów. Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności. 17 Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek pracy z pracownikiem (lub ich grupą) przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy. Spółki Grupy nie oferują swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia. Podatki Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym. Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Grupa jest zdolna kontrolować moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego odpis. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne. Podatek od towarów i usług Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem: •sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako koszt, •należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług. Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości. Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania. W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów. 18 W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego, dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania dostosowywanego składnika aktywów. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków, a związane z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego. Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono. Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących rocznych stawek amortyzacji: Budynki i budowle1,25 – 4,50% Maszyny i urządzenia2,5%-30% Środki transportu5%-35% Pozostałe środki trwałe10%-20% Grunty posiadane na własność nie są amortyzowane. Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności, odpowiednio jak aktywa własne. Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica pomiędzy przychodami ze sprzedaży, a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Wartość firmy Wartość firmy powstająca przy przejęciu wynika z wystąpienia na dzień przejęcia nadwyżki kosztu przejęcia jednostki nad udziałem w wartości godziwej netto dających się zidentyfikować aktywów, zobowiązań i zobowiązań warunkowych jednostki, z którą nastąpiło połączenie, ujmowanych na dzień przejęcia. Wartość firmy ujmuje się początkowo, jako składnik aktywów po koszcie, a następnie wycenia według kosztu pomniejszonego o skumulowaną stratę z tytułu utraty wartości. Test na utratę wartości firmy dokonywany jest na koniec roku obrotowego lub częściej, jeśli istnieją przesłanki dotyczące utraty wartości. Stratę z tytułu utraty wartości alokuje się najpierw w celu redukcji kwoty bilansowej wartości firmy alokowanej do ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, a następnie do pozostałych aktywów tego ośrodka proporcjonalnie do wartości bilansowej poszczególnych składników aktywów ośrodka. Strata z tytułu utraty wartości ujęta dla wartości firmy nie podlega odwróceniu w następnym okresie. W chwili zbycia ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, przypadającą na niego część wartości firmy uwzględnia się przy obliczaniu zysku/straty z tytułu zbycia. Pozostałe wartości niematerialne Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3-5 lat. Utrata wartości Na każdy dzień bilansowy Grupa dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu. W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której należy dany składnik aktywów. W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest corocznie, oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości. Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne dla danego aktywa. 19 Jeżeli wartość odzyskiwaną jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania). W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów) zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyski walnej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów, jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą. Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji. Nieruchomości inwestycyjne Za nieruchomości inwestycyjne uznaje się nieruchomości, które traktowane są, jako źródło przychodów z czynszów lub które utrzymywane są w posiadaniu ze względu na spodziewany przyrost ich wartości. Nieruchomości inwestycyjne są początkowo wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia. Przy początkowej wycenie uwzględnia się koszty przeprowadzenia transakcji. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są na dzień bilansowy w wartości godziwej. Zyski i straty wynikająca ze zmiany wartości godziwej nieruchomości inwestycyjnych ujmowane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym powstały. W przypadku nieruchomości inwestycyjnych, będących przedmiotem leasingu, stosowane są takie same zasady wyceny, ujmowania i prezentacji, jak w przypadku leasingu finansowego lub operacyjnego. Do nieruchomości inwestycyjnych może być również zaliczone prawo do użytkowania przez leasingobiorcę nieruchomości, będących przedmiotem leasingu operacyjnego, jeżeli spełnione są następujące warunki: -nieruchomość, (do której przysługuje prawo użytkowania przez leasingobiorcę) w innym wypadku spełniałaby również definicję nieruchomości inwestycyjnej, -leasing operacyjny jest ujmowany w taki sposób, jakby był leasingiem finansowym, -do wyceny prawa do użytkowania przez leasingobiorcę nieruchomości stosuje się model według wartości godziwej. Inwestycje w jednostkach zależnych Za jednostki zależne w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Grupa ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu oceny, czy Grupa kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować lub zamienić. Przejęcie jednostek zależnych przez Grupę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Grupy Kapitałowej w jednostkę zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej. Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Grupy w wartości godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub stracie. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Koszty związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone, przy czym koszty emisji dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSR 39. 20 Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących. Transakcje, rozrachunki, przychody, koszty i niezrealizowane zyski ujęte w aktywach, powstałe na transakcjach pomiędzy spółkami Grupy, podlegają eliminacji. Eliminacji podlegają również niezrealizowane straty, chyba, że transakcja dostarcza dowodów na utratę wartości przekazanego składnika aktywów. Udział niekontrolujący w aktywach netto konsolidowanych jednostek zależnych ujmowany jest w ramach kapitału własnego w odrębnej pozycji Zapasy Wartość początkowa (koszt) zapasów obejmuje wszystkie koszty (nabycia, wytworzenia i inne) poniesione w związku z doprowadzeniem zapasów do ich aktualnego miejsca i stanu. Cena nabycia zapasów obejmuje cenę zakupu, powiększoną o cła importowe i inne podatki (niemożliwe do późniejszego odzyskania od władz podatkowych), koszty transportu, załadunku, wyładunku i inne koszty bezpośrednio związane z pozyskaniem zapasów, pomniejszaną o opusty, rabaty i inne podobne zmniejszenia. Zapasy na dzień bilansowy wycenia się w wartości początkowej (cenie nabycia lub koszcie wytworzenia) lub w cenie sprzedaży netto w zależności od tego, która z nich jest niższa. Cena sprzedaży netto odpowiada oszacowanej cenie sprzedaży pomniejszonej o wszelkie koszty konieczne do zakończenia produkcji oraz koszty doprowadzenia zapasów do sprzedaży lub znalezienia nabywcy (tj. koszty sprzedaży, marketingu itp.). W odniesieniu do zapasów, które nie są wzajemnie wymienialne oraz wyrobów i usług wytworzonych i przeznaczonych do realizacji konkretnych przedsięwzięć koszt zapasów ustala się metodą szczegółowej identyfikacji poszczególnych kosztów. Metoda ta polega na przyporządkowaniu konkretnego kosztu (wartości początkowej) do poszczególnych pozycji zapasów. W odniesieniu do pozostałych zapasów koszt ustala się stosując metodę „pierwsze weszło, pierwsze wyszło” (FIFO). Aktywa finansowe Inwestycje ujmuje się w dniu zakupu i usuwa ze sprawozdania finansowego w dniu sprzedaży, jeśli umowa wymaga dostarczania ich w terminie wyznaczonym przez odpowiedni rynek, a ich wartość początkową wycenia się w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji, z wyjątkiem tych aktywów,które klasyfikuje się, jako aktywa finansowe wyceniane początkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe klasyfikuje się, jako: aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. Klasyfikacja zależy od charakteru i przeznaczenia aktywów finansowych, a określa się ją w momencie początkowego ujęcia. Zwykłe transakcje zakupu ujmuje się na dzień zawarcia transakcji. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej grupy zalicza się aktywa finansowe przeznaczone do zbycia lub wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Składnik aktywów finansowych klasyfikuje się, jako przeznaczony do zbycia, jeżeli: został zakupiony przede wszystkim w celu odsprzedaży w niedalekiej przyszłości; lub stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Grupa zarządza łącznie, zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub jest instrumentem pochodnym niewyznaczonym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Składnik aktywów finansowych inny niż przeznaczony do zbycia może zostać sklasyfikowany, jako wyceniany w wartości godziwej przez wynik finansowy przy ujęciu początkowym, jeżeli:  taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia występującą w innych okolicznościach; lub składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub składnik aktywów stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań), jako wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a zyski lub straty ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zysk lub strata netto ujęte w rachunku zysków lub strat uwzględniają dywidendy lub odsetki wygenerowane przez dany składnik aktywów finansowych. 21 Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności Inwestycje oraz inne aktywa finansowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych, o stałych lub negocjowanych warunkach płatności oraz stałych terminach wymagalności, które Grupa chce i może utrzymywać do momentu osiągnięcia wymagalności klasyfikuje się, jako inwestycje utrzymywane do wymagalności. Wykazuje się je po zamortyzowanym koszcie stosując metodę efektywnego oprocentowania po pomniejszeniu o utratę wartości, zaś przychody ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Do tej kategorii zalicza się udziały w spółkach zależnych. Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia.Na koniec okresu obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.Spadek wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości. W roku 2021 nie wystąpiły przesłanki utraty wartości posiadanych przez Spółkę udziałów. Pożyczki i należności Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki i pozostałe należności o stałych lub negocjowanych warunkach płatności niebędące przedmiotem obrotu na aktywnym rynku klasyfikuje się, jako pożyczki i należności. Wycenia się je po koszcie zamortyzowanym, metodą efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem utraty wartości. Dochód odsetkowy ujmuje się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej z wyjątkiem należności krótkoterminowych, gdzie ujęcie odsetek byłoby nieistotne. Należności z tytułu dostaw i usług (oraz zbliżone pozycje) na dzień bilansowy podlegają statystycznym odpisom aktualizującym ich wycenę z tytułu przewidywanej utraty wartości. Przy ustalaniu odpisu aktualizującego stosowany będzie wskaźnik 1,5% wartości salda należności handlowych ogółem pomniejszonych o pozycje: objęte odpisami, dotyczące kontrahentów występujących w rozliczeniach przeciwstawnych w ekwiwalentnych wartościach, wynikające z rozliczeń z podmiotami powiązanymi. Utrata wartości aktywów finansowych Aktywa finansowe, oprócz tych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, ocenia się pod względem utraty wartości na każdy dzień bilansowy. Aktywa finansowe tracą wartość, gdy istnieją obiektywne przesłanki, że zdarzenia, które wystąpiły po początkowym ujęciu danego składnika aktywów wpłynęły niekorzystnie na związane z nim szacunkowe przyszłe przepływy pieniężne. W przypadku akcji nienotowanych na giełdzie, sklasyfikowanych, jako dostępne do sprzedaży, znaczny lub długotrwały spadek wartości godziwej papierów wartościowych poniżej ich kosztu uznaje się za obiektywny dowód utraty wartości. W przypadku niektórych kategorii aktywów finansowych, np. należności z tytułu dostaw i usług, poszczególne aktywa ocenione, jako te, które nie utraciły ważności, bada się pod kątem utraty wartości łącznie. Obiektywne dowody utraty wartości dla portfela należności obejmują doświadczenie Grupy w procesie windykacji należności; wzrost liczby nieterminowych płatności przekraczających średnio 90 dni, a także obserwowalne zmiany w warunkach gospodarki krajowej czy lokalnej, które mają związek z przypadkami nieterminowych spłat należności. W przypadku aktywów finansowych wykazywanych po amortyzowanym koszcie, kwota odpisu z tytułu utraty wartości stanowi różnicę pomiędzy wartością bilansową składnika aktywów a bieżącą wartością szacunkowych przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych w oparciu o pierwotną efektywną stopę procentową składnika aktywów finansowych. Wartość bilansową składnika aktywów finansowych pomniejsza się o odpis z tytułu utraty wartości bezpośrednio dla wszystkich aktywów tego typu, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług, których wartość bilansową pomniejsza się stosując konto korygujące ich pierwotna wartość. W przypadku stwierdzenia nieściągalności danej należności z tytułu dostaw i usług, odpisuje się ją w ciężar konta odpisu aktualizującego. Natomiast, jeśli uprzednio odpisane kwoty zostaną później odzyskane, dokonuje się odpowiedniego uznania konta odpisu aktualizującego. Zmiany wartości bilansowej konta odpisu aktualizującego ujmuje się w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych. Z wyjątkiem instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, jeśli w kolejnym okresie obrachunkowym kwota odpisu z tytułu utraty wartości ulegnie zmniejszeniu, a zmniejszenie to można racjonalnie odnieść do zdarzenia mającego miejsce po ujęciu utraty wartości, uprzednio ujęty odpis z tytułu utraty wartości odwraca się w rachunku zysków i strat, jeżeli wartość bilansowa inwestycji w dniu odwrócenia utraty wartości nie przekracza kwoty zamortyzowanego kosztu powstającego, gdyby utrata wartości nie została ujęta. 22 Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży ujęte uprzednio przez wynik finansowy nie podlegają odwróceniu przez wynik finansowy. Wszelkie zwiększenia wartości godziwej następujące po wystąpieniu utraty wartości ujmuje się bezpośrednio w kapitale własnym. Reklasyfikacje aktywów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą podlegać reklasyfikacji do pożyczek udzielonych i należności własnych, jeżeli na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych, a jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy inne niż instrumenty pochodne oraz aktywa wyceniane według wartości godziwej według opcji wyceny w wartości godziwej, mogą zostać przekwalifikowane na następujących zasadach: przeniesione do aktywów dostępnych do sprzedaży, jeżeli (a) instrument nie jest już przeznaczony do sprzedaży lub odkupu w krótkim terminie, (b) na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych oraz (c) jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności, jeżeli instrument nie spełnia definicji pożyczek udzielonych i należności własnych, reklasyfikacja do aktywów dostępnych do sprzedaży lub aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności, jest możliwa w rzadkich okolicznościach, przez które rozumie się udokumentowaną przez jednostkę incydentalną sytuację, w stosunku, do której nie należy oczekiwać, że pojawi się w przyszłości lub regularnie. Powyższe reklasyfikacje odbywają się po wartości godziwej z dnia reklasyfikacji. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą także podlegać reklasyfikacji do aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności i odwrotnie. Wyksięgowanie aktywów finansowych Grupa wyksięgowuje składnik aktywów finansowych wyłącznie wtedy, gdy wygasną prawa umowne do przepływów pieniężnych generowanych przez taki składnik aktywów, albo, gdy składnik aktywów finansowych wraz z zasadniczo całym ryzykiem i wszystkimi korzyściami związanymi z jego posiadaniem zostają przeniesione na inny podmiot. Jeżeli Grupa nie przenosi ani nie zatrzymuje zasadniczo całego ryzyka i wszystkich korzyści związanych z posiadaniem składnika aktywów i utrzymuje nad nim kontrolę, ujmuje zatrzymany udział w takim składniku aktywów i związane z nim zobowiązania z tytułu potencjalnych płatności. Jeśli natomiast Grupa zatrzymuje zasadniczo całe ryzyko i korzyści związane z przeniesionym składnikiem aktywów, to nadal ujmuje stosowny składnik aktywów finansowych. Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Grupę Instrumenty dłużne i kapitałowe klasyfikuje się, jako zobowiązania finansowe lub jako kapitał własny, w zależności od treści ustaleń umownych. Instrumenty kapitałowe Instrumentem kapitałowym jest każdy kontrakt, który poświadcza udział w aktywach podmiotu po odjęciu wszystkich jego zobowiązań. Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Grupę ujmuje się w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji. Instrumenty finansowe z opcją sprzedaży mogą być prezentowane, jako kapitał własny wtedy i tylko wtedy, gdy spełniają wszystkie poniższe warunki: (a) ich posiadacz ma prawo do proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku jej likwidacji; (b) dany instrument należy do klasy instrumentów najbardziej podporządkowanych i wszystkie instrumenty w tej klasie mają identyczne cechy; (c) instrument nie posiada innych cech, które odpowiadałyby definicji zobowiązania finansowego; oraz (d) suma przewidywanych przepływów pieniężnych przypadających na ten instrument w okresie jego spłaty opiera się przede wszystkim o wynik finansowy, zmianę w ujętych aktywach netto lub zmianę wartości godziwej ujętych i nieujętych aktywów netto jednostki (z wyłączeniem oddziaływania samego instrumentu). Wynik finansowy lub zmianę ujętych aktywów netto wycenia się w tym celu zgodnie z odpowiednimi MSSF. Podmiot nie może posiadać innych instrumentów, które znacząco zawężałby lub wyznaczały stałą kwotę zwrotu dla posiadacza instrumentu finansowego z opcją sprzedaży. Kryteria klasyfikacji, jako kapitału własnego instrumentów zobowiązujących do przekazania ich posiadaczowi proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku likwidacji oparte są na tych samych zasadach, co przedstawione powyżej, z wyjątkiem punktów (c) i (d), które nie mają zastosowania. 23 Jeżeli spółka zależna wyemituje tego rodzaju instrumenty, które znajdują się w posiadaniu jednostek niesprawujących nad nią kontroli i zostały przedstawione, jako kapitał własny w sprawozdaniu finansowym tej spółki, w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym ujmowane są, jako zobowiązanie, ponieważ nie będzie on najbardziej podporządkowanym instrumentem w grupie kapitałowej. Złożone instrumenty finansowe Składniki złożonych instrumentów wyemitowanych przez Grupę klasyfikuje się oddzielnie, jako zobowiązania finansowe i kapitał własny, zgodnie z treścią zawartej umowy. Wartość godziwą składników stanowiących zobowiązania na dzień emisji szacuje się przy użyciu dominującej rynkowej stopy procentowej stosowanej do podobnych, niezamiennych instrumentów. Kwotę tę ujmuje się, jako zobowiązanie po zamortyzowanym koszcie przy użyciu efektywnej stopy procentowej do momentu wygaśnięcia tej kwoty związanego z zamianą lub do dnia wymagalności instrumentu. Komponent kapitałowy określa się odejmując wartość zobowiązania od ogólnej wartości godziwej złożonego instrumentu kapitałowego. Wartość tę ujmuje się w kapitale własnym po uwzględnieniu podatku dochodowego i nie podlega ona późniejszemu przeszacowaniu. Zobowiązania wynikające z umów gwarancji finansowej Zobowiązania z tytułu gwarancji finansowej wycenia się początkowo w wartości godziwej, a następnie według wyższej z dwóch następujących wartości: kwoty zobowiązania umownego określonej zgodnie z MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” oraz początkowo ujętej wartości pomniejszonej w odpowiednich przypadkach o umorzenie ujęte zgodnie z zasadami ujmowania przychodów. Zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe klasyfikuje się, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy albo, jako pozostałe zobowiązania finansowe. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej kategorii zalicza się zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia lub zdefiniowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązanie finansowe klasyfikuje się, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli:  zostało podjęte przede wszystkim w celu odkupu w krótkim terminie; stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Grupa zarządza łącznie zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub jest instrumentem pochodnym niesklasyfikowanym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Zobowiązanie finansowe inne niż przeznaczone do zbycia może zostać sklasyfikowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy w chwili początkowego ujęcia, jeżeli: taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia, jaka wystąpiłaby w innych warunkach; lub składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań) do pozycji wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a wynikające z nich zyski lub straty finansowe ujmuje się w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem odsetek zapłaconych od danego zobowiązania finansowego. Pozostałe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym kredyty bankowe i pożyczki, wycenia się początkowo w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji. Następnie wycenia się je po zamortyzowanym koszcie historycznym metodą efektywnej stopy procentowej, a koszty odsetkowe ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Metoda efektywnej stopy procentowej służy do obliczania zamortyzowanego kosztu zobowiązania i do alokowania kosztów odsetkowych w odpowiednim okresie. Efektywna stopa procentowa to stopa faktycznie dyskontująca przyszłe płatności pieniężne w przewidywanym okresie użytkowania danego zobowiązania lub, w razie potrzeby, w okresie krótszym. Krótkoterminowe zobowiązania handlowe oraz pozostałe ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości nominalnej. Wartość księgowa tych zobowiązań odpowiada w przybliżeniu wartości stanowiącej wysokość zamortyzowanego kosztu, przy 24 wykorzystaniu efektywnej stopy procentowej. Zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych nie dyskontuje się. Wyksięgowanie zobowiązań finansowych Grupa wyksięgowuje zobowiązania finansowe wyłącznie wówczas, gdy odpowiednie zobowiązania Grupy zostaną wykonane, unieważnione lub gdy wygasną. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Grupie bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych zobowiązań można wiarygodnie wycenić. Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku wyceny rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów. Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Profesjonalny osąd Sporządzenie sprawozdań finansowych poszczególnych jednostek wymaga od Zarządów spółek Grupy Kapitałowej zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje polityki rachunkowości, które zapewniają, iż skonsolidowane sprawozdanie finansowe składające się z sprawozdań poszczególnych spółek Grupy, będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Grupy, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; kompletne we wszystkich istotnych aspektach. Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania zasad rachunkowości Grupy i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym. Klasyfikacja umów leasingu Grupa jest stroną umów leasingu, które spełniają warunki umów leasingu finansowego lub operacyjnego. Klasyfikacja leasingu operacyjnego lub finansowego odbywa się w oparciu o ocenę, w jakim zakresie ryzyko i pożytki z tytułu posiadania przedmiotu leasingu przypadają w udziale leasingodawcy, a w jakim leasingobiorcy. Ocena ta opiera się na treści ekonomicznej transakcji. Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Grupa rozpoznaje składnik aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione. Aktywa na podatek odroczony są tworzone przy zastosowaniu metody ostrożności. Stawki amortyzacyjne Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółki Grupy Kapitałowej corocznie dokonują weryfikacji przyjętych okresów użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2021 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową. Niepewność szacunków Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Na dzień 31 grudnia 2021 roku w Grupie nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych oraz metodologii dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe. Najistotniejsze szacunki dokonane za okres dwunastu miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku dotyczą: 25 Utrata wartości rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych, w tym wartości firmy Grupa przeprowadziła test na utratę wartości firmy obejmujący również analizę wrażliwości wyników testu na zmienność stopy dyskontowej. Wymagało to oszacowania wartości użytkowej ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, do którego przypisana została wartość firmy. Oszacowanie wartości użytkowej polega na ustaleniu przyszłych przepływów pieniężnych generowanych przez ośrodek wypracowujący środki pieniężne i ustalenia stopy dyskontowej do zastosowania w celu obliczenia bieżącej wartości tych przepływów. W wyniku przeprowadzonego testu nie stwierdzono, że na dzień bilansowy występują przesłanki świadczące o utracie wartości wykazanej w sprawozdaniu z sytuacji finansowej wartości firmy z konsolidacji. Test na utratę wartości firmy zaprezentowany został w nocie 15. Utrata wartości aktywów finansowych i odpis aktualizujący należności Na dzień bilansowy spółki z Grupy dokonują aktualizacji wartości należności, oceniają prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacują wartość utraconych wpływów, na które tworzony jest odpis aktualizujący. Grupa tworzy odpisy aktualizujące w kwocie, którą uznaje za mało prawdopodobną do odzyskania. W wyniku przeprowadzonej analizy Grupa dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności, które zostały opisane w nocie 19 niniejszego sprawozdania. Odpis aktualizacyjny z tytułu utraty wartości ujęty został w pozycji pozostałych kosztów operacyjnych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania Na dzień bilansowy spółki Grupy Kapitałowej dokonują szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami. Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza. Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Grupy w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu Wzrost kosztów działalności z powodu wzrostów kosztów energii, paliwa oraz kosztów finansowych (odsetek) w krótkim okresie wpływa na pogorszenie rentowności. W średnim i długim okresie zostanie zniwelowane przez podwyżki cen świadczonych usług. W ocenie Zarządu zdarzenie nie mające istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe za rok 2021 i nie powodujące zagrożenia kontynuacji działalności. Wpływ Covid na sytuację finansową Na wyniki finansowe Emitenta za rok 2021 r. wywierają negatywną presję skutki trwającej epidemii wywołanej COVID-19 i Emitent przewiduje dalsze takie negatywne oddziaływanie do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii głównie w zakresie turystyki prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej oraz skali realizacji planowych świadczeń medycznych – głównie szpitalnych. Wprowadzenie stanu epidemii (a wcześniej stanu zagrożenia epidemicznego) spowodowało drastyczne zmniejszenie świadczenia usług przez podmioty z branży hotelowej i turystycznej oraz częściowe w branży medycznej począwszy od 2 połowy marca 2020. W okresie wakacyjnym roku 2020 nastąpiło częściowe odreagowanie po wprowadzonych ograniczeniach niemniej nadejście 2 a następnie 3 fali zachorowań i ponowny częściowy lockdown spowodowały zatrzymanie tendencji powrotu do skali działalności sprzed pandemii. Ustanie silnej presji 3 fali zachorowań na działalność w segmencie medycznym i hotelowym w praktyce przypadało na koniec maja 2021 roku. Wraz ze zluzowaniem ograniczeń w działalności gastronomicznej i hotelowej oraz uwolnieniem do działalności planowej szpitali łóżek szpitalnych poprzednio dedykowanych do leczenia pacjentów covidowych rozpoczął się wzrost skali działalności pralniczej Grupy Hollywood. Jego kulminacja w okresie wakacyjnym przewyższała skalę aktywności w analogicznym okresie roku ubiegłego o 10% niemniej nie osiągnęła jeszcze skali aktywności roku 2019, która było ok 15% wyższa. Presja ograniczeń spowodowanych Covidem najbardziej widoczna była w branży hotelowej. Sprzedaż usług w branży medycznej powróciła do poziomów z roku 2019 natomiast w branży przemysłowej ze względu na profil klientów Covid nie jest odczuwalny. Począwszy od 2 kwartału widać symptomy poprawy sytuacji w branży hotelowej. O ile początek roku pozostawał w głębokiej depresji to zniesienie najbardziej radykalnych ograniczeń w funkcjonowaniu tych segmentów spowodowało ujawnienie potencjału popytowego na usługi hotelowe zatrzymanego przez restrykcje. Rok 2021 zamknęliśmy większym przerobem w stosunku do roku 2020 gdzie warto zwrócić uwagę na fakt, że pandemia i jej skutki rozpoczęły się w końcówce pierwszego kwartału 2020 a oddziaływały w praktyce na wszystkie miesiące roku 2021 z malejącą skalą począwszy od maja 2021. Niedobory w segmencie horeca zrekompensowane zostały większymi przerobami w segmencie medycznym. 26 W związku z dynamicznym rozwojem sytuacji Zarząd Emitenta na bieżąco monitoruje wpływ COVID-19 na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta oraz podejmuje działania mające na celu ograniczenie negatywnych skutków finansowych. Zarząd na bieżąco dokonuje przeglądu kosztów oraz możliwości ich zredukowania, a także zapewnienia płynności finansowej. W ramach podejmowanych działań istotnie ograniczono zasoby kadrowe w okresie największych spadków tonażu prania zachowując sprawność operacyjną jak i w uzgodnieniu z klientami zmieniono częściowo grafik dostaw i odbiorów racjonalizując koszty logistyczne. Pomimo niższych wielkości przerobów dokonaliśmy systemowego zwiększenia wydajności wszystkich zakładów produkcyjnych spółki. W obszarach handlowych notujemy również trwały i pozytywny trend wzrostu cen za usługi w dużej mierze odreagowujący historyczną inflację głównie płacową oraz obejmującą wzrost kosztów nośników energetycznych. Na podstawie dotychczasowych obserwacji i pomiarów, a także przygotowanego i testowanego na bieżąco na potrzeby Grupy scenariusza rozwoju sytuacji epidemiologicznej i jej skutków dla Grupy Hollywood oraz biorąc pod uwagę osiągnięte wydajności i poziom cen za usługi Zarząd szacuje, że bezpośredni wpływ epidemii COVID. -19 na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta w roku 2021 dotyczyć będzie części utraconych wolumenów w branży hotelowej, których odbudowa wykraczać będzie poza rok 2021. W zakresie zaś wyników finansowych oczekujemy, że poprawa wydajności i polityka pro-oszczędnościowa oraz wzrost cen pozwolą zneutralizować na poziomie wyników finansowych ubytek wolumenów w brany hotelowej oraz wzrost inflacji i pozwolą nam powrócić na ścieżkę systemowej poprawy wyników operacyjnych i finansowych. Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec roku 2021 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych. W horyzoncie długoterminowym Zarząd Grupy spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych, hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis. Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe przepływy operacyjne Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce powinny powrócić na przełomie lat 2022/2023 do normy. Powyższa ocena wpływu COVID-19 na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. 3.Połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaż przedsiębiorstw 2021 Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. 27 Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Z dniem 1 grudnia 2021 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). 2020 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Z dniem 1 kwietnia 2020r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki HTS MEDIJ Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca) Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych HTS MEDIJ Sp. z o.o., HTS AMA Sp. z o.o., na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Z dniem 1.08.2020r. nastąpiła sprzedaż przedsiębiorstw spółki HTS Stargard Sp. z o.o. oraz Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (HTS). Była to sprzedaż przedsiębiorstw rozumianych jako wszystko co w nie wchodzi zgodnie z art. 55 (4) kodeksu cywilnego, a więc składniki materialne, niematerialne, prawa z umów. Przejście pracowników z obu spółek do HTS nastąpiło na podstawie art. 23 (‘) Kodeksu pracy. Powyższy tryb oznacza, że obie spółki tj. HTS Stargard Sp. z o.o. i Pralnia Hevelius Sp. z o.o. jako byty prawne nadal istnieją. 4.Segmenty operacyjne Informacje sporządzane dla osób decydujących w Grupie o przydziale zasobów oraz oceniających wyniki finansowe segmentów koncentrują się na analizie wyników ze sprzedaży usług pralniczych, z dzierżawy systemów do obsługi działalności pralniczej, wynajmu odzieży i materiałów wielokrotnego użytku oraz działalności holdingowej jednostki dominującej. Wyodrębnienie segmentów miało miejsce w oparciu o zróżnicowanie produktów i usług. Segmenty nie podlegały łączeniu. Segmenty Grupy objęte sprawozdawczością zgodnie z MSSF 8 są następujące: Segment Rodzaj produktów i usług w segmencie Działalność pralnicza Usługi pralnicze, dezynfekcji, drobne naprawy krawiecki Dzierżawa systemów do obsługi działalności pralniczej Usługi dzierżawy, usługi serwisowe Wynajem odzieży i materiałów wielokrotnego użytku z usługą kompleksowego serwisu Wypożyczanie odzieży i innych materiałów, usługi pralnicze Działalność holdingowa i inna Transakcje z podmiotami z Grupy wyłączone w konsolidacji, odsetki od udzielonych pożyczek, opłaty z tytułu użytkowania znaku towarowego Przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. jest działalność pralnicza. W trakcie okresów sprawozdawczych nie zaniechano żadnej działalności. Poniżej przedstawiono informacje o segmentach sprawozdawczych Grupy. Kwoty wykazane za lata ubiegłe zostały przedstawione zgodnie z wymogami MSSF 8. Przychody i wyniki segmentów 28 Poniżej przedstawiono analizę przychodów, kosztów oraz wyników Grupy w poszczególnych segmentach objętych sprawozdawczością: rok 2021 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem odzieży i materiałów Działalność holdingowa i inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Przychody ze sprzedaży 77 222 1 103 30 889 1 103 110 317 - - Amortyzacja (16 193) (231) (6 477) (231) (23 133) Zużycie materiałów i energii (17 765) (254) (7 106) (254) (25 378) Usługi obce (17 296) (247) (6 918) (247) (24 708) Podatki i opłaty (820) (12) (328) (12) (1 171) Wynagrodzenia (21 867) (312) (8 747) (312) (31 239) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (3 984) (57) (1 594) (57) (5 692) Pozostałe (853) (12) (341) (12) (1 219) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (337) (5) (135) (5) (482) Razem koszty działalności operacyjnej (79 115) (1 130) (31 646) (1 130) (113 022) Zysk (strata) brutto na sprzedaży (1 893) (27) (757) (27) (2 705) Pozostałe przychody operacyjne 2 664 38 1 066 38 3 806 Pozostałe koszty operacyjne (1 150) (16) (460) (16) (1 643) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji - - - - - Zysk (strata) na działalności operacyjnej (379) (5) (152) (5) (542) Przychody finansowe 210 - - 210 - w tym z tytułu odsetek 173 - - - 173 Koszty finansowe (4 351) - - (4 351) - w tym z tytułu odsetek (3 519) - - (3 519) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (3 278) (47) (1 311) (47) (4 683) Podatek dochodowy 264 - - 264 Zyski/straty mniejszości - - Zysk (strata) netto (3 014) (47) (1 311) (47) (4 419) rok 2020 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem odzieży i materiałów Działalność holdingowa i inna Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Przychody ze sprzedaży 70 701 547 27 658 837 99 743 Amortyzacja (16 369) (127) (6 404) (194) (23 093) Zużycie materiałów i energii (15 000) (116) (5 868) (178) (21 162) Usługi obce (17 110) (132) (6 694) (203) (24 139) Podatki i opłaty (842) (7) (329) (10) (1 188) Wynagrodzenia (20 565) (237) (8 045) (165) (29 013) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (3 693) (29) (1 445) (44) (5 210) Pozostałe (2 876) (22) (1 125) (34) (4 057) Wartość sprzedanych towarów i materiałów (688) (5) (269) (8) (970) Razem koszty działalności operacyjnej (77 144) (675) (30 178) (835) (108 832) Zysk (strata) brutto na sprzedaży (6 443) (128) (2 520) 2 (9 089) Pozostałe przychody operacyjne 3 153 24 1 233 37 4 448 Pozostałe koszty operacyjne (1 754) (14) (686) (21) (2 474) Pozostałe zyski (straty) z inwestycji - - - - - Zysk (strata) na działalności operacyjnej (5 043) (117) (1 973) 18 (7 115) Przychody finansowe 196 - - 196 29 - w tym z tytułu odsetek (182) - - - (182) Koszty finansowe (4 204) - - - (4 204) - w tym z tytułu odsetek (2 706) - - - (2 706) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (9 051) (117) (1 973) (186) (11 123) Podatek dochodowy (2 341) - - (2 341) Zyski/straty mniejszości - - - Zysk (strata) netto (11 392) (117) (1 973) (186) (13 464) Powyższe przychody stanowią przychody od odbiorców zewnętrznych. Przychody z transakcji z innymi segmentami operacyjnymi tej samej jednostki nie wystąpiły. Zasady rachunkowości zastosowane w segmentach sprawozdawczych są takie same, jak polityka rachunkowości Grupy opisana w nocie do niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Aktywa i zobowiązania segmentów rok 2021 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem odzieży i materiałów Działalność holdingowa Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Aktywa ogółem 163 038 2 329 65 215 2 329 232 912 w tym wartość firmy 2 721 - - 2 721 Zobowiązania ogółem 87 369 1 248 34 948 1 248 124 813 Amortyzacja (16 193) (231) (6 477) (231) (23 133) rok 2020 Działalność pralnicza Dzierżawa systemów Wynajem odzieży i materiałów Działalność holdingowa Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Aktywa ogółem 166 848 1 273 65 655 1 885 235 661 w tym wartość firmy 2 800 - - - 2 800 Zobowiązania ogółem 89 315 681 35 108 1 047 126 151 Amortyzacja (16 369) (127) (6 404) (194) (23 093) W okresach objętych sprawozdaniem nie występowały istotne pozycje niepieniężne inne niż amortyzacja. Istotne straty na skutek utraty wartości aktywów w okresie sprawozdawczym nie miały miejsca. Informacje geograficzne Grupa w latach 2020-2021 świadczyła usługi pralnicze oraz wynajmu na terenie Polski za wyjątkiem Spółki HTS Targatz, która działalność operacyjną świadczy na terenie Niemiec. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Grupa nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy. W całym roku 2021 znaczącymi odbiorcami Grupy Hollywood z poza terenu Polski byli klienci z : Niemcy - 1,47% całości sprzedaży Grupy. Informacje o wiodących klientach W roku 2021 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym zewnętrznym kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze sprzedaży Grupy w danym okresie. 5.Przychody ze sprzedaży Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 30 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Przychody ze sprzedaży towarów 769 380 Przychody ze sprzedaży materiałów 590 2 533 Przychody z działalności finansowej - - Przychody ze sprzedaży usług 108 958 96 830 110 317 99 743 6.Pozostałe przychody operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Przychody ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych 359 100 Dotacje 1 269 3 138 Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 227 275 Odpis aktualizujący wartość nieruchomości zaliczanych do inwestycji 1 147 151 Odszkodowania - 20 Inne przychody operacyjne, w tym: 804 764 - przychody z tytułu poręczeń kredytowych 120 6 - zwrot kosztów sądowych 13 - - rozliczenie leasingu zwrotnego 884 423 - inne przychody (213) 335 Razem 3 806 4 448 Grupa pozyskała finansowanie do zakupu ŚT, kwoty rozliczane są w przychody proporcjonalnie do amortyzacji dotowanych ŚT. Poza tym grupa otrzymuje dofinansowanie do wynagrodzeń osób niepełnosprawnych. 7.Pozostałe koszty operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Utworzenie odpisu aktualizującego - - Darowizny (27) - Odpisane należności (204) (705) Prowizje (129) (311) Inne koszty operacyjne (1 283) (1 458) - koszty sądowe; komornicze (25) (53) - kary umowne, dodatkowe obciążenia (117) (603) - koszty poniesione z tyt. podatku VAT (2) (2) - inne (1 139) (799) Razem (1 643) (2 474) 8.Przychody finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 31 000'PLN 000'PLN Odsetki 173 169 Odsetki od spółek powiązanych - 13 Przychody prowizyjne 36 - Przychody ze zbycia udziałów 1 - Różnice kursowe - 12 Pozostałe przychody finansowe - 2 210 196 9.Koszty finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Koszty odsetek: (3 478) (2 706) Do spółek powiązanych (389) (436) Odsetki od kredytów bankowych (1 349) (1 558) Odsetki budżetowe (78) (9) Odsetki handlowe (1 662) (703) Różnice kursowe (34) (497) Inne (839) (1 001) Ogółem koszty finansowe netto (4 351) (4 204) 10.Podatek dochodowy Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Podatek bieżący (70) (901) Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony 244 (2 093) Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony 90 653 Podatek dochodowy 264 (2 341) Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19% i 9%. W przypadku spółki zagranicznej HTS Targatz GmbH (wcześniej HTS Deutschland GmbH) na podatek dochodowy (ok. 30%) składa się: Podatek z zysku (podatek dochodowy) – 15% Podatek solidarnościowy, po zjednoczeniu Niemiec – 5,50% Podatek od działalności gospodarczej – 13,83% W skład Grupy Kapitałowej Hollywood wchodzą spółki opodatkowane podatkiem CIT w wysokości 19%, w obniżonej wysokości 9%, jak również w wysokości 30% (HTS Targatz GmbH). Z tego względu odstępujemy od obliczania efektywnej stawki podatkowej dla Grupy, gdyż otrzymanego wyniku nie można byłoby wprost porównać do konkretnej stawki wynikającej z przepisów podatkowych. Kalkulację efektywnej stawki podatkowej przedstawiono dla jednostki dominującej Hollywood S.A. w jednostkowym sprawozdaniu finansowym. Poza kwotą podatku ujętą w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, bezpośrednio w kapitałach ujęty został podatek odroczony dotyczący przyjęcia w przypadku części środków trwałych wartości godziwej, jako zakładanego kosztu na dzień przejścia na 32 MSR/MSSF oraz wyceny nieruchomości w wartości godziwej. Wpływ podatku odroczonego na wartość kapitału własnego z tego tytułu został zaprezentowany w nocie 28. 11.Zyski/straty kursowe netto Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów i kosztów finansowych. 12.Dywidenda na akcję W latach 2020 - 2021 Spółka dominująca nie wypłacała dywidendy. Nie występują znaczące ograniczenia zdolności jednostek zależnych do przekazywania funduszy jednostce dominującej w postaci dywidend w środkach pieniężnych lub do spłaty pożyczek i zaliczek. 13.Zysk przypadający na jedną akcję Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne. Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Spółki (4 525) (13 659) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 60 275 60 164 Podstawowy zysk/strata na akcję (w PLN na jedną akcję) (0,0751) (0,2270) Rozwodniony zysk/strata przypadająca na jedną akcję Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zysk/strata przypadający na akcjonariuszy Spółki (4 525) (13 659) Czynniki rozwadniające - - Zysk/strata zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku/straty na akcję (4 525) (13 659) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 60 275 60 164 Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego zysku/straty na akcję (tys.) 60 275 60 164 Rozwodniony zysk/strata na akcję (w PLN na jedną akcję) (0,0751) (0,2270) 33 14.Rzeczowe aktywa trwałe Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Grunty i prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto na początek okresu 7 519 76 166 138 431 11 703 52 824 7 245 - 293 888 Zwiększenia, w tym: (3) 1 360 2 624 5 099 11 413 22 867 - 43 361 aktualizacja wyceny (3) - - - - (0) - (3) przyjęcie ze środków trwałych w budowie - 47 615 3 613 - - 1 278 zakup środka trwałego - 1 313 2 009 4 917 10 801 - - 19 039 nakłady na środki trwałe w budowie - - - - - 22 867 - 22 867 przemieszczenie wewnętrzne - - - 180 - - - 180 inne - - - - - - - - Zmniejszenia, w tym: 38 5 154 1 062 2 632 4 452 26 399 - 39 738 aktualiz. wartości - (578) 235 2 134 (34) 5 - 1 761 sprzedaż - - 812 319 4 487 - - 5 617 likwidacja - - - - - - - - przekazanie na środki trwałe - - 15 180 - 21 989 - 22 184 przekazanie na aktywa przeznaczone do sprzedaży 38 5 732 - - - 4 405 - 10 176 Wartość brutto na koniec okresu 7 478 72 372 139 993 14 170 59 785 3 714 - 297 512 Umorzenie na początek okresu 14 11 253 51 298 6 997 27 907 - - 97 469 Umorzenie za okres 2 3 348 7 593 2 237 9 929 - - 23 110 Zmniejszenia umorzenia, w tym: (29) 3 735 726 2 522 2 252 - - 9 206 z tyt. Sprzedaży - - 329 195 2 138 - - 2 662 z tyt. Likwidacji - - 145 - - - - 145 z tyt. przekazania na aktywa przeznaczone do sprzedaży - 2 308 - - - - - 2 308 z innych tytułów (29) 1 428 251 2 327 114 - - 4 091 Umorzenie na koniec okresu 45 10 866 58 166 6 712 35 583 - - 111 373 Wartość księgowa netto na początek okresu 7 505 64 913 87 133 4 707 24 917 7 245 - 196 420 Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 7 433 61 506 81 827 7 458 24 202 3 714 - 186 139 34 Rzeczowe aktywa trwałe (cd.) Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 Grunty Prawo wieczystego użytkowania gruntów Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Zaliczki na środki trwałe w budowie Razem Wartość brutto na początek okresu 7 280 153 72 595 132 509 11 611 45 182 8 289 - 277 618 Zwiększenia, w tym: 56 30 5 465 12 713 3 145 10 544 21 882 - 53 835 – nabycie - 30 5 267 10 737 702 10 513 21 881 - 49 130 – przemieszczenie wewnętrzne - – inne 56 - 198 1 976 2 444 31 0 - 4 705 Zmniejszenia, w tym: - - 1 894 6 791 3 054 2 903 22 925 - 37 566 – likwidacja - - 1 766 6 791 3 054 2 903 22 925 - 37 438 – aktualizacja wartości - – rozchód - - 128 - - - - - 128 Wartość brutto na koniec okresu 7 335 184 76 166 138 431 11 703 52 824 7 245 - 293 887 Umorzenie na początek okresu - 11 10 209 45 414 5 892 20 997 - - 82 522 Umorzenia bieżące – zwiększenia - 3 3 096 8 326 2 796 8 841 - - 23 062 Zmniejszenia umorzenia, w tym: - - 2 127 2 367 1 692 1 930 - - 8 116 – inne' - - 128 - - - - - 128 Umorzenie na koniec okresu - 14 11 178 51 373 6 996 27 907 - - 97 468 Wartość księgowa netto na początek okresu 7 280 142 62 386 87 095 5 720 24 185 8 289 - 195 096 Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 7 335 170 64 988 87 058 4 707 24 917 7 245 - 196 420 W wartości netto wszystkich aktywów trwałych ujęta jest wartość netto aktywów użytkowanych na podstawie umów leasingu finansowego i umów najmu wynosząca: 26 334 tys. PLN. 35 Umowy wcześniej ujmowane jako leasing finansowy W przypadku leasingów, które sklasyfikowano jako leasingi finansowe zgodnie z MSR 17, wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu prawa do użytkowania i zobowiązania z tytułu leasingu w dniu pierwszego zastosowania jest wartością bilansową składnika aktywów objętego leasingiem i zobowiązania z tytułu leasingu bezpośrednio sprzed tego dnia wycenioną zgodnie z MSR 17. Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas: 31.12.2021 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zobowiązanie krótkoterminowe 10 802 7 323 Budynki i budowle 2 722 1 934 Maszyny i urządzenia 4 695 3 435 środki transportu 3 097 1 543 Pozostałe 288 411 Zobowiązania długoterminowe 10 588 13 247 Budynki i budowle 3 312 4 098 Maszyny i urządzenia 4 813 7 385 środki transportu 2 250 1 011 Pozostałe 213 753 RAZEM 21 390 20 570 Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto: 31.12.2021 31.12.2020 000'PLN 000'PLN 000'PLN 000'PLN Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty w okresie do 1 roku 10 802 11 342 7 323 7 689 w okresie od 1 roku do 10 lat 10 588 11 223 13 247 14 043 Razem 21 390 22 565 20 570 21 732 Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów: 31.12.2021 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Budynki i budowle 8 113 12 940 Maszyny i urządzenia 25 455 22 469 środki transportu 8 341 3 821 Pozostałe 1473 1706 RAZEM 43 382 40 936 36 Koszty użytkowania prawa do aktywów od 01.01.2021 od 01.01.2021 do 31.12.2021 do 31.12.2021 amortyzacja koszty finansowe Środki trwałe MSSF 16 5 350 1 068 Razem 5 350 1068 od 01.01.2020 od 01.01.2020 do 31.12.2020 do 31.12.2020 amortyzacja koszty finansowe Środki trwałe MSSF 16 5 321 697 Razem 5 321 697 15.Wartość firmy HTS AMA Sp. z o.o. HTS Baltica Sp. z o.o. HTS Targatz GmbH HTS Baxter Sp. z o.o. Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wartość firmy powstała w wyniku konsolidacji _ Wartość księgowa netto na początek okresu 342 1 419 - 1 039 2 800 Zmniejszenie wartości firmy (79) (79) Odpis aktualizujący - Wartość firmy powstała w wyniku zakupu przedsiębiorstwa - Wartość księgowa netto na koniec okresu 342 1 419 - 960 2 721 Stan na 31 grudnia 2021 Koszt brutto 342 2 831 769 960 2 721 Odpis aktualizujący (1 412) (769) Wartość księgowa netto 342 1 419 - 960 2 721 HTS AMA Sp. z o.o. HTS Baltica Sp. z o.o. HTS Targatz GmbH HTS Baxter Sp. z o. o. Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wartość firmy powstała w wyniku konsolidacji _ Wartość księgowa netto na początek okresu 342 1 419 769 1 141 3 671 Zmniejszenie wartości firmy (24) (102) (126) Odpis aktualizujący (745) (745) Wartość firmy powstała w wyniku zakupu przedsiębiorstwa - Wartość księgowa netto na koniec okresu 342 1 419 - 1 039 2 800 Stan na 31 grudnia 2020 Koszt brutto 342 2 831 769 1 039 2 800 Odpis aktualizujący (1 412) (769) Wartość księgowa netto 342 1 419 - 1 039 2 800 37 Zgodnie z wymogami MSR 36 ‘Utrata wartości aktywów’ zarząd Grupy testuje wartość firmy pod kątem utraty wartości na każdy dzień finansowy lub częściej jeżeli wystąpią przesłanki utraty wartości. Analizy przesłanek dokonywane są poprzez porównanie faktycznych wyników historycznych do budżetów, ocenę sytuacji rynkowej jak również oczekiwań do jej przyszłej tendencji. W celu oszacowania wartości firmy, wartość firmy porównuje się z wartością użytkową ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, do których wartość firmy została przypisana, stosując model oparty na zdyskontowanych przepływach pieniężnych. Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe. W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań restrukturyzacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i Grupy. W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2021 stopę dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7.8 % Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021 r wyniosła 248 890 tys. zł. Wartość ta spadła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na przyjęte konserwatywne założenia w zakresie prognoz finansowych oraz wzrost średnio ważonego kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7.8 %. Wg stanu na koniec roku 2021 i w prognozach wykorzystanych do celów sporządzenia testu Hollywood Textile Service Sp. z o.o. obejmuje działalności biznesowe funkcjonujących dwa lata temu odrębnie przedsiębiorstw HTS Ama Sp. z o.o. , HTS Medij Sp. z o.o., Pralnia Hevelius Sp. z o.o., HTS Baltica Sp. z o.o., HTS Stargard Sp. z o.o. oraz funkcjonującego rok temu odrębnie przedsiębiorstwa HTS Baxter Sp. z o.o. Stąd obecna wycena odpowiada sumie wycen niezależnych podmiotów z wskazanej listy sprzed roku. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w oparciu o aktualne kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki HTS TARGATZ GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021 r wyniosła 36.143 tys. zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w oparciu o aktualne kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach modelowych stanowiących podstawę prognoz efektów realizacji planów restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów jednostkowych przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku obrotowego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki HTS Stargard Sp. z o.o. nastąpiło w marcu 2016. Ze względu na zbycie przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych HTS Stargard Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki Pralnia Hevelius Sp. z o.o. nastąpiło w styczniu 2018. Ze względu na zbycie przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. 38 Nabycie udziałów w ramach spółki Poltextil Sp. z o.o. nastąpiło w roku 2012. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych Poltextil Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) nastąpiło w kwietniu 2015. Zaprzestanie działalności pralniczej przez Spółkę nastąpiło w kwietniu 2020 w związku z reorganizacją Grupy i przeniesieniem realizacji usług pralniczych dla sektora medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ . Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na koniec 2021 r wyniosła 9 316 tys. zł. Przyjęta wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Oprócz testów przeprowadzonych dla Hollywood S.A., dodatkowo zostały przeprowadzone testy w Spółce Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na utratę wartości ‘wartości firmy’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Na podstawie modelów DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział Baxter w Tykocinie, Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Stargardzie oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora Horeca. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęte wartości użytkowe w każdym z przypadków są wyższe od wartości ‘wartości firmy’, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości firmy’ w Spółce Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2021 r. W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania powoduje jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność operacyjną zwiększa szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż suma dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów. Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe przepływy operacyjne Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 zaczęły stopniowo powrócić na do normy tj. adekwatnych wycen sprzed pandemii. 16.Wartości niematerialne Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Oprogramowanie komputerów Inne, w tym know-how Razem Wartość brutto na początek okresu 841 711 1 553 Zwiększenia, w tym: 22 - 22 – nabycie 22 - 22 Zmniejszenia, w tym: - - - – inne - - - Wartość brutto na koniec okresu 864 711 1 574 Umorzenia na początek okresu 756 711 1 466 Umorzenia bieżące – zwiększenia 31 - 31 Umorzenia – zmniejszenia - - - Razem umorzenia na koniec okresu 787 711 1 498 Wartość księgowa netto na początek okresu 86 - 86 Wartość księgowa netto na koniec okresu 77 - 77 39 Okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 Oprogramowanie komputerów Inne, w tym know-how Razem Wartość brutto na początek okresu 737 711 1 449 Zwiększenia, w tym: 105 - 105 – nabycie - - - Zmniejszenia, w tym: - - - – inne - - - Wartość brutto na koniec okresu 843 711 1 554 Umorzenia na początek okresu 655 711 1 366 Umorzenia bieżące – zwiększenia 116 - 116 Umorzenia – zmniejszenia - - - Razem umorzenia na koniec okresu 771 711 1 482 Wartość księgowa netto na początek okresu 82 - 82 Wartość księgowa netto na koniec okresu 70 - 70 Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi średnio 3-5 lat. 17.Nieruchomości inwestycyjne Grunty i budynki Razem 000' PLN 000' PLN Stan na 01.01.2021 1 801 1 801 Zwiększenie stanu poprzez wydatki - - Zyski/strata netto z korekty wartości godziwej 3387 3 387 Przekwalifikowanie ze środków trwałych 5645 5 645 Stan na 31.12.2021 10 833 10 833 Stan na 01.01.2020 1 650 1 650 Zwiększenie stanu poprzez wydatki - - Zyski/strata netto z korekty wartości godziwej 151 151 Pozostałe zmiany - Stan na 31.12.2020 1 801 1 801 18.Zapasy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Materiały 6 101 4 893 Towary 89 84 Produkty gotowe - - Zaliczki na dostawy 145 373 6 335 5 350 Na dzień bilansowy nie było ustanowionych zabezpieczeń na zapasach z tytułu zaciągniętych przez Grupę kredytów i pożyczek. 19.Należności handlowe oraz pozostałe należności Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności handlowe 13 842 20 043 Odpis aktualizujący wartość należności (1 007) (1 240) Należności handlowe netto 12 835 18 803 Należności podatkowe/budżetowe 829 1 617 40 Inne należności 5 299 883 18 963 21 303 Zarząd Grupy uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Bieżące 6945 12142 Przeterminowane: - - do 1 miesiąca 2020 3231 od 1 do 3 miesięcy 557 819 od 3 do 6 miesięcy 270 1351 od 6 do 12 miesięcy 1263 979 Powyżej 12 miesięcy 1780 281 Stan na dzień 31 grudnia 12 835 18 803 Główne ryzyko kredytowe Grupy związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące, oszacowane przez kierownictwo Grupy na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Koncentracja ryzyka kredytowego w Grupie jest stosunkowo niewielka, w związku z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na bardzo dużą liczbę odbiorców. Ekspozycja kredytowa w pozostałych obszarach sprzedaży, tj. sektorze hotelowym oraz przemysłowym ograniczona jest duża liczbą klientów oraz działaniami weryfikującymi Grupy na etapie ofertowania. Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej. Należności w walutach obcych stanowią nieistotną część wszystkich należności. Stan należności wyrażonych w walucie obcej na 31.12.2021 przedstawiał się w poniższej strukturze: oNiemcy – 496 tys. zł - należności rozliczane z odbiorcą w walucie polskiej (109 tys. EUR). Na dzień bilansowy stan należności walutowe z odbiorcami z Niemiec zostały przeliczone według średniego kursu NBP na dzień 31.12.2021, a różnice odniesione na wynik odpowiednio na koszty lub przychody z różnic kursowych. Zmiany stanu odpisu aktualizującego wartość należności handlowych. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na dzień 1 stycznia (1 240) (1 504) Utworzenie odpisu (275) (47) Należności spisane w trakcie roku obrotowego jako nieściągalne 34 138 Kwoty odzyskane w ciągu roku 474 173 Stan na dzień 31 grudnia (1 007) (1 240) Utworzenie i rozwiązanie odpisu z tytułu utraty wartości należności zostało ujęte odpowiednio w pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Na pozostałe pozycje należności handlowych i pozostałych należności w roku 2021 nie był utworzony odpis z zastosowaniem MSSF 9, ponieważ szacowana wartość odpisu okazała się nieistotna. 20.Aktywa finansowe w pozostałych podmiotach Pozycja dotyczy udziałów posiadanych w spółce City Inspire S.A. (12 585 akcji, udział w prawach poniżej 5%), na które został utworzony odpis w 100%. 41 21.Rozliczenia międzyokresowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN VAT naliczony 1 201 1 134 Polisy 633 422 Prowizje 691 587 Inne 236 736 2 761 2 879 w tym: Długoterminowe 350 3 Krótkoterminowe 2 411 2 876 2 761 2 879 22.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne w kasie i w banku 1 839 2 136 Krótkoterminowe depozyty bankowe - - 1 839 2 136 Dla potrzeb sprawozdania z przepływów pieniężnych, w skład środków pieniężnych i kredytu w rachunku bieżącym wchodzą: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 1 839 2 136 Kredyty w rachunku bieżącym 15 815 10 544 17 654 12 680 23.Kapitał podstawowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony: 63 280 60 164 liczba akcji 63 280 60 164 wartość nominalna jednej akcji 1 1 Wartość nominalna wszystkich akcji 63 280 60 164 2015 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 31 000 137 2 414 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015 F 1 700 Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015 Na koniec okresu 35 114 2016 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 35 114 42 G 395 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015, rejestracja w KRS 2016 H 3 489 Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015, rejestracja w KRS 2016 I 1 164 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 J 10 000 Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 Na koniec okresu 50 159 2017 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 159 K 5 Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016 Na koniec okresu 50 164 2018 Brak zmian 2019 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 164 L 10 000 Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia 19.04.2019 r. Na koniec okresu 60 164 2020 Brak zmian 2021 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 60 164 L 3 116 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia 20.12.2021 r. Na koniec okresu 63 280 Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie liczby głosów (1 akcja = 2 głosy). Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu 26lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosiliżądanie przymusowego wykupu akcji Spółki należących do wszystkichpozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia. Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadają łącznie 55.691.111 akcji Spółki. Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez AkcjonariuszyMniejszościowych, tj. 4.473.130akcji Spółki. Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi1,00 zł za jedną akcję Spółki. W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia 13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września2019 r. W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r. Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w Łodzi (sygn.. X GB 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020 r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11.02.2020 r. Spółka złożyła wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 4/2020. W dniu 31.08.2020 r. Spółka powzięła informacje o wydaniu przez KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki 43 formy dokumentu (zniesienia dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia 31.08.2020 r. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19 nadal jest w toku. 24.Kapitał zapasowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 69 744 67 894 Kapitał z połączenia spółek zależnych 799 - Zwiększenie z tytułu podziału zysku 748 1 850 Stan na koniec okresu 71 291 69 744 25.Kapitał rezerwowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 2 000 - Utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych - 2 000 Stan na koniec okresu 2 000 2 000 26.Kapitał z aktualizacji wyceny Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 14 483 16 496 Sprzedaż środków trwałych 27 (2 571) Zmiany stanu rezerwy na podatek odroczony 252 558 Stan na koniec okresu 14 762 14 483 Kapitał z aktualizacji wyceny wynika z przyjęcia wartości godziwej jako wartości początkowej dla środków trwałych na dzień przejścia na MSR przez spółki zależne: HTS Medij Sp. z o.o., HTS Baxter Sp. z o.o., HTS Baltica Sp. z o.o., Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 27.Rozliczenie połączenia Różnica między ceną udziałów spółek zależnych, a wartością kapitałów przypadających na spółkę dominującą powstała w wyniku połączenia, została odniesiona na osobną pozycję kapitałów własnych „Rozliczenie połączenia”. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Services* (27 086) (27 086) (27 086) (27 086) * obejmuje Spółki przejęte przez Hollywood Textile Service tj. Pral Serwis, Hollywood Rental 28.Podatek odroczony Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. 44 Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej. 45 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena do wartości godziwej środków trwałych Rezerwy na koszty Odsetki Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Leasing środków trwałych Pozostałe Razem Stan na 01 styczeń 2020 6 898 - 240 5 247 1 047 - 13 432 Wpływ na wynik finansowy (133) 9 (32) (156) Wpływ na kapitał własny (497) (497) Stan na 31 grudnia 2020 6 401 - 107 5 256 1 015 - 12 779 Wpływ na wynik finansowy (57) (23) (10) (90) Wpływ na kapitał własny (254) (254) Stan na 31 grudnia 2021 6 147 - 50 5 232 1 005 - 12 435 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena do wartości godziwej środków trwałych Rezerwa na koszty Odsetki Straty podatkowe Leasing środków trwałych Pozostałe Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 1 stycznia 2020 - 542 116 3293 - 467 285 4 703 Wpływ na wynik finansowy 7 2 (116) (1 607) - (226) (152) (2 093) Wpływ na kapitał własny 0 Stan na 31 grudnia 2020 7 544 - 1 686 - 241 133 2 610 Wpływ na wynik finansowy (15) 0 242 - (52) 69 244 Wpływ na kapitał własny (5) (5) Stan na 31 grudnia 2021 2 528 - 1 928 - 189 202 2 849 Na dzień bilansowy Grupa posiadała niewykorzystane straty podatkowe w kwocie 10 147 tys. PLN, które będą podlegały odliczeniu od przyszłych zysków podatkowych. Z tytułu strat podatkowych o wartości 10 147 tys. Grupa rozpoznała aktywa podatkowe. Grupa oszacowała, że przyszłe zyski umożliwią wykorzystanie strat podatkowych z lat ubiegłych. 46 29.Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu: jednego roku 10 802 7 322 jednego do dwóch lat 6 807 7 237 dwóch do pięciu lat 3 558 5 010 powyżej pięciu lat 223 1 001 21 390 20 570 Pomniejszone o przyszłe odsetki: Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań 21 390 20 570 Główne umowy leasingowe dotyczą linii pralniczych. W zawartych umowach nie pojawiają się żadne opłaty warunkowe. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Zabezpieczenie umów stanowią zastawy rejestrowe na przedmioty umów leasingu. Wartość godziwa zobowiązań leasingowych Grupy nie różni się od ich wartości księgowej. Zobowiązania z tytułu leasingu są denominowane w następujących walutach i na 31.12.2021 wynosiły: waluta 000' 000' PLN EUR 160 736 PLN 20 654 20 654 Razem 21 390 Zobowiązania z tytułu leasingu są denominowane w następujących walutach i na 31.12.2020 wynosiły: waluta 000' 000' PLN EUR 1 009 4 260 PLN 16 310 16 310 Razem 20 570 30.Pożyczki i kredyty bankowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Długoterminowe Kredyty bankowe 25 554 26 388 Inne pożyczki otrzymane - - 25 554 26 388 - - Krótkoterminowe - - Kredyty w rachunku bieżącym 15 815 10 544 Kredyty bankowe 12 000 10 431 Pożyczki - - 27 815 20 975 Kredyty i pożyczki razem 53 369 47 363 47 Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Od 1 do 2 lat 12 212 15 948 Od 2 do 5 lat 12 397 9 458 Powyżej 5 lat 945 982 Razem 25 554 26 388 Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym. Nie występują zobowiązania denominowane w walutach obcych. Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym obejmuje kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji SCN) oraz kredyty obrotowe. Wartość kredytów obrotowych wynosi na dzień 31.12.2021r. 15 815 tys. PLN, na dzień 31.12.2020r. 10.544 tys. PLN. 48 Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące: NAZWA PODMIOTU: Nazwa podmiotu finansującego Rodzaj finansowania Przedmiot finansowania Data przyznania Termin spłaty / wygaśnięcia Wartość zadłużenia do spłaty na dzień 31.12.2021 Wartość początkowa finansowania Zabezpieczenia HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Bank Spółdzielczy w Andrespolu Kredyt rewolwingowy w rachunku kredytowym Finansowanie kontraktów rentalowych 09.12.2021 30.11.2036 1 967 794,41 zł 1 980 000,00 zł Prawne zabezpieczenie spłaty udzielonego kredytu, a także innych związanych z kredytem należności stanowi: 1. Zastaw rejestrowy ustanowiony na pierwszym miejscu do najwyższej sumy zabezpieczenia 3.425.000,00 zł, na mieniu ruchomym przedsiębiorstwa tj. linii pralniczo – maglowniczej KANNEGIESSER, o wartości 3.425.000,00 zł ustalonej na dzień 01.10.2018 r., na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu. 2. Zastaw rejestrowy ustanowiony na pierwszym miejscu do najwyższej sumy zabezpieczenia 1.500.000,00 zł, na mieniu ruchomym przedsiębiorstwa tj. składarce dużych części KANNEGIESSER, o wartości 1.500.000,00 zł ustalonej na dzień 01.10.2018 r., na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu. 3. Zastaw rejestrowy ustanowiony na pierwszym miejscu do najwyższej sumy zabezpieczenia 150.000,00 zł, na mieniu ruchomym przedsiębiorstwa tj. zestawie podajników KANNEGIESSER, o wartości 150.000,00 zł ustalonej na dzień 01.10.2018 r., na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu. 4. Cesja na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu, praw z polisy ubezpieczenia linii pralniczo – maglowniczej (producent KANNEGIESSER), składarki dużych części (producent KANNEGIESSER), zestawu podajników (producent KANNEGIESSER), będących zabezpieczeniem kredytu, od ognia i innych zdarzeń losowych na sumę odpowiadającą ich wartości rynkowej, jednak nie mniej niż 5.075.000,00 zł, wraz z potwierdzeniem przyjęcia jej do wiadomości przez ubezpieczyciela; 5. Cesja na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu, wierzytelności z umowy o świadczenie usług najmu i serwisu odzieży roboczej zawartej pomiędzy Hollywood Rental Sp. z o.o. z siedzibą 09-200 Sierpc, ul. Płocka 50A KRS 0000428691 i Krosno Glass SA z siedzibą 38-400 Krosno, ul. Tysiąclecia 13, w dniu 11 lipca 2018r., o przewidywanej wartości szacunkowej netto 8.930.437 zł, wraz z potwierdzeniem przyjęcia jej do wiadomości i stosowania przez Krosno Glass SA z siedzibą 38-400 Krosno, ul. Tysiąclecia 13, KRS 0000725148. 6. Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową wystawiony przez Kredytobiorcę poręczony przez Hollywood SA z siedzibą w Sierpcu, ul. Bojanowska 2A, KRS 0000438549. 7. Oświadczenie Kredytobiorcy w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 kodeksu postępowania cywilnego na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu do kwoty 6.120.000,00 PLN. Bank będzie mógł wystąpić do Sądu o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności w terminie do dnia 10.12.2023r. 8. Oświadczenie Poręczyciela tj. Hollywood SA z siedzibą 09-200 Sierpc, ul. Bojanowska 2A, w formie aktu notarialnego o poddaniu się egzekucji w trybie art. 777 § 1 pkt. 5 kodeksu postępowania cywilnego na rzecz Banku Spółdzielczego w Andrespolu do kwoty 6.120.000,00 PLN. Bank będzie mógł wystąpić do Sądu o nadanie temu aktowi klauzuli wykonalności w terminie do dnia 10.12.2023r. 9. Nieodwołalne pełnomocnictwo do rachunku bieżącego Kredytobiorcy w Banku Spółdzielczym w Andrespolu 49 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt inwestycyjny Finansowanie inwestycji 15.05.2019 15.05.2022 1 799 551,28 zł 2 700 000,00 zł Zabezpieczeniem wierzytelności Banku wynikających z Umowy są: 1) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 2) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości, 3) zastaw rejestrowy na linii transportu, suszenia, magazynowania i składania o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.577.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 4) zastaw rejestrowy na linii maglowniczej HP-2 o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.444.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 5) zastaw rejestrowy na podawarce Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 266.000.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 6) zastaw rejestrowy na paczkowarce Beck o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 250.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 7) zastaw rejestrowy na tunelu pralniczym Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.800.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 8) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia ww. ruchomości, 9) przystąpienie do długu przez Hollywood S.A. 50 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Santander Bank Polska S.A. Kredyt rewolwingowy Finansowanie kontraktów rentalowych 15.05.2019 31.05.2023 10 751 116,21 zł 18 000 000,00 zł Zabezpieczeniem wierzytelności Banku wynikających z Umowy są: 1) hipoteka umowna do kwoty 31.200.000,00 PLN ustanowiona na rzecz Banku na Nieruchomości, 2) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia budynków/budowli na Nieruchomości, 3) zastaw rejestrowy na linii transportu, suszenia, magazynowania i składania o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.577.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 4) zastaw rejestrowy na linii maglowniczej HP-2 o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.444.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 5) zastaw rejestrowy na podawarce Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 266.000.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 6) zastaw rejestrowy na paczkowarce Beck o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 250.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 7) zastaw rejestrowy na tunelu pralniczym Kannegiesser o wartość netto na dzień 01.10.2018 r. 2.800.000,00 PLN, zlokalizowanej pod adresem ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, 8) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu umowy ubezpieczenia ww. ruchomości, 9) przystąpienie do długu przez Przystępującego do długu, 10) przelew wierzytelności na rzecz Banku z tytułu finansowanych kontraktów, z zastrzeżeniem zapłaty należności na Rachunek Spłaty. 10) Gwarancja Płynnościowa PLG FGP w wysokości stanowiącej 80,00 % kwoty Kredytu, tj. 14.400.000,00 PLN na okres od dnia dokonania wpisu Kredytu i Gwarancji Płynnościowej PLG FGP do prowadzonego przez Bank rejestru gwarancji płynnościowych PLG FGP do dnia 15.08.2022 r., z zastrzeżeniem, że Gwarancja Płynnościowa PLG FGP obejmuje wyłącznie wskazany w Umowie procent niespłaconej kwoty kapitału Kredytu, bez odsetek oraz kosztów związanych z udzielonym Kredytem. Każda spłata kapitału Kredytu obniża, a każde wykorzystanie Kredytu podwyższa kwotę Gwarancji Płynnościowej PLG FGP proporcjonalnie do dokonanej spłaty albo wykorzystania Kredytu. 51 HOLLYWOOD S.A. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 09.03.2017 09.03.2024 974 603,94 zł 2 500 000,00 zł łączne zabezpieczenie Kredytu Odnawialnego, oraz Kredytów Obrotowych w Rachunku Bankowym, Kredytów Obrotowych w Rachunku Kredytowym oraz Kredytów Inwestycyjnych obejmujące: 1) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym HTS BAXTER Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. 2) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt i. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 3) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt ii. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 4) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem) będących własnością HOLLYWOOD S.A., zlokalizowanych w Sierpcu (09-200) przy ul. Płockiej 50a. 5) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. d). 6) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o.i HTS BAXTER Spółka z o.o., z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w artykule III ust. 1 lit. l) Części Szczególnej Umowy. 7) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; 8) weksel in blanco wystawiony przez „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; ¬9) weksel in blanco wystawiony przez HTS BAXTER Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; 10) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 6.560.000,00 PLN, stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 11) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 1.040.000,00 PLN stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 2017-03-09 2024-03-09 768 375,60 zł 2 000 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-04-27 2022-04-26 - zł 878 048,78 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-09-21 2022-09-20 101 600,00 zł 1 250 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-10-01 2022-09-30 20 841,34 zł 250 851,34 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2019-02-27 2023-02-26 248 920,00 zł 1 120 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2019-09-20 2023-09-19 373 852,36 zł 900 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2020-01-15 2024-01-15 106 400,00 zł 201 600,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-02-11 2025-02-11 390 000,00 zł 540 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-02-23 2025-02-23 429 000,00 zł 594 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-09-24 2025-09-24 316 800,00 zł 345 600,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-09-24 2025-09-24 346 030,00 zł 377 500,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-09-24 2025-09-24 692 075,00 zł 755 000,00 zł 52 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-09-27 2025-09-27 279 010,00 zł 310 000,00 zł łączne zabezpieczenie Kredytu Odnawialnego, oraz Kredytów Obrotowych w Rachunku Bankowym, Kredytów Obrotowych w Rachunku Kredytowym oraz Kredytów Inwestycyjnych obejmujące: 1) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym HTS BAXTER Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. 2) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt i. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 3) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt ii. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 4) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem) będących własnością HOLLYWOOD S.A., zlokalizowanych w Sierpcu (09-200) przy ul. Płockiej 50a. 5) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. d). 6) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o.i HTS BAXTER Spółka z o.o., z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w artykule III ust. 1 lit. l) Części Szczególnej Umowy. 7) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; 8) weksel in blanco wystawiony przez „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; ¬9) weksel in blanco wystawiony przez HTS BAXTER Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; 10) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 6.560.000,00 PLN, stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 11) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 1.040.000,00 PLN stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-04-04 2022-04-03 - zł 739 968,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-05-25 2022-05-24 - zł 117 923,24 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-10-01 2022-09-30 16 424,64 zł 199 574,64 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-10-08 2022-10-07 76 615,70 zł 689 095,70 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2019-07-25 2023-07-24 92 506,36 zł 256 320,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2020-08-13 2024-08-12 157 659,33 zł 234 733,38 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 2017-03-09 2024-03-09 719 337,71 zł 1 950 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2018-04-27 2022-04-26 - zł 500 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2020-01-14 2023-01-13 275 196,68 zł 522 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-10-12 2024-10-31 514 396,07 zł 546 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-10-06 2024-03-31 776 320,00 zł 822 000,00 zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. ING Bank Śląski S.A. Kredyt rentalowy Finansowanie kontraktów rentalowych 2021-11-25 2024-04-30 201 793,20 zł 209 000,00 zł 53 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. PEKAO S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 01.06.2017 31.12.2028 4 665 168,48 zł 7 400 000,00 zł 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi funkcjonującymi w Banku, 3) hipoteka umowna łączna do kwoty 15.000.000,00 zł (słownie: piętnaście milionów złotych) docelowo na I miejscu umownym, opróżnionym po PKO BP, na nieruchomości położonej w Pępowie dla której Sąd Rejonowy IV Wydział Ksiąg Wieczystych Gostyń prowadzi księgi wieczyste: KW Nr PO1Y/00036989/7 i KW Nr PO1Y/00036988/0 (zabezpieczenie wspólne z kredytem w rachunku bieżącym udzielonym na mocy umowy Nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01.06.2017 r. i kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na zakup odzieży roboczej i tekstyliów przeznaczonych do wynajmu Kontrahentom Kredytobiorcy), 4) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości, o której mowa w pkt. 3) od ognia i innych zdarzeń losowych w Towarzystwie Ubezpieczeniowym akceptowanym przez Bank do wys. minimum 8.800.000,00 zł (słownie: osiem milionów osiemset tysięcy złotych) - zabezpieczenie wspólne z kredytem w rachunku bieżącym udzielonym na mocy umowy Nr 2017/15 kredytu w rachunku bieżącym z dnia 01.06.2017 r. i kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na zakup odzieży roboczej i tekstyliów przeznaczonych do wynajmu Kontrahentom Kredytobiorcy, 5) zastaw rejestrowy w wys. minimum 7.000.000,00 zł (słownie: siedem milionów złotych) na zbiorze rzeczy ruchomych oznaczonych co do tożsamości tj.: urządzeniu linii odnowy wód, linii pralniczej SENKING, suszarki (3 szt.), linii maglującej (3-wałowy), linii maglującej (2-wałowy) o łącznej wartości ubezpieczeniowej 7.771.800,00 zł (słownie: siedem milionów siedemset siedemdziesiąt jeden tysięcy osiemset złotych), zlokalizowanych w Pępowie przy ul. Kobylińskiej 12, wraz z cesją z polisy ubezpieczeniowej na kwotę minimum 7.000.000,00 zł (słownie: siedem milionów złotych), 6) poręczenie wg prawa cywilnego udziałowca Hollywood Spółka Akcyjna z siedzibą: w Sierpcu, ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, (wpisanej do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla miasta stołecznego Warszawy, XIV Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000438549), NIP 7761698650, REGON 146351367, 7) notarialne oświadczenie o poddaniu się egzekucji świadczenia pieniężnego i wydania rzeczy złożone przez Kredytobiorcę i Poręczyciela, złożone w trybie art. 777 kpc (min 150% kredytu). 54 HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O.O. Polski Fundusz Rozwoju pożyczka Finansowanie kontraktów rentalowych 06.08.2021 01.03.2027 5 737 985,46 zł 6 000 000,00 zł HTS TARGATZ GMBH PKO BP S.A. Kredyt inwestycyjny Nakłady inwestycyjne 08.11.2016 31.07.2025 4 161 145 zł 1 515 000 euro Zabezpieczenie wierzytelności Banku: 1) Klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków Klienta prowadzonych przez Oddział PKO BP S.A. we Frankfurcie, 2) Poręczenie według prawa cywilnego udzielone przez Hollywood S.A.oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.; 3) Dług gruntowy na nieruchomości (księga wieczysta arkusz 4839) / hipoteka– wpis na pierwszym miejscu, wraz z cesją 4) Zastaw na pozostałych rzeczowych aktywach trwałych wraz z cesją z polisy ubezpieczenia majątku 5) Zastaw na udziałach w HTS TARGATZ GMBH posiadanych przez Hollywood S.A na zasadach ogólnych udzielił Hollywood SA oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. Hollywood S.A. Pracosław Sp.z o.o. pożyczka 21.01.2019 31.12.2023 43 849,15 zł 800 000,00 zł Hollywood S.A. Pracosław Sp.z o.o. pożyczka 12.03.2019 31.12.2023 533 598,55 zł 670 000,00 zł Hollywood S.A. Pracosław Sp.z o.o. pożyczka 18.03.2021 31.12.2023 15 564,58 zł 2 397 564,58 zł 55 Warunki zaciągniętych przez spółki z grupy kredytów w rachunkach bieżących zostały zaprezentowane w tabeli. Kredytobiorca Kredytodawca Stan na 31.12.2021 Data umowy Termin spłaty Kwota linii kredytowej zgodnie z umową 000'PLN Zabezpieczenie 000'PLN Poltextil Sp. z o.o. Santander Bank Polska S.A. 0 10.06.2016 31.08.2020 200 - weksel własny in blanco Hollywood Textile Service Sp. z o.o. ING Bank Śląski 8 223 09.03.2017 10.08.2022 8 200 łączne zabezpieczenie Kredytu Odnawialnego, oraz Kredytów Obrotowych w Rachunku Bankowym, Kredytów Obrotowych w Rachunku Kredytowym oraz Kredytów Inwestycyjnych obejmujące: 1) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym HTS BAXTER Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. 2) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt i. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 3) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt ii. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 4) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem) będących własnością HOLLYWOOD S.A., zlokalizowanych w Sierpcu (09-200) przy ul. Płockiej 50a. 5) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. d). 6) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o.i HTS BAXTER Spółka z o.o., z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w artykule III ust. 1 lit. l) Części Szczególnej Umowy. 7) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; 8) weksel in blanco wystawiony przez „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; 9) weksel in blanco wystawiony przez HTS BAXTER Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; 10) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 6.560.000,00 PLN, stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 11) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 1.040.000,00 PLN stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 56 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. PEKAO S.A. 4129 01.06.2017 31.08.2022 4550 Zabezpieczenie kredytu stanowią : 1) weksel własny in blanco z wystawienia Kredytobiorcy wraz z deklaracją wekslową, 2) pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bankowymi prowadzonymi w Banku, 3) hipoteka umowna łączna, do kwoty 15.000.000,00 zł., ustanowiona na pierwszym miejscu, na nieruchomości położonej w Pępowie, dla której Sąd Rejonowy IV Wydział Ksiąg Wieczystych Gostyń, prowadzi księgi wieczyste KW NR PO1Y/00036989/7 i KW NR PO1Y/00036988/0. Zabezpieczenie wspólne z kredytem inwestycyjnym udzielonym przez Bank Kredytobiorcy na podstawie Umowy Nr 2017/16 kredytu inwestycyjnego, z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami i kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na zakup odzieży roboczej i tekstyliów, przeznaczonych do wynajmu Kontrahentom Kredytobiorcy, 4) cesja praw z polisy ubezpieczeniowej nieruchomości, o której mowa w pkt.3) powyżej, od ognia i innych zdarzeń losowych, w Towarzystwie Ubezpieczeniowym akceptowanym przez Bank, do wysokości minimum 8.800.000,00 zł. Zabezpieczenie wspólne z kredytem inwestycyjnym, udzielonym przez Bank Kredytobiorcy, na podstawie Umowy Nr 2017/016 kredytu inwestycyjnego, z dnia 01 czerwca 2017 r., wraz z późniejszymi zmianami, kredytem inwestycyjnym udzielonym przez Bank Kredytobiorcy, na podstawie Umowy Nr 2017/20 kredytu inwestycyjnego z dnia 11 lipca 2017 r. wraz z późniejszymi zmianami i kredytów inwestycyjnych przeznaczonych na zakup odzieży roboczej i tekstyliów, przeznaczonych do wynajmu Kontrahentom Kredytobiorcy, 5) poręczenie według prawa cywilnego Udziałowca Hollywood Spółka Akcyjna, z siedzibą w Sierpcu ul. Bojanowska 2A, 09-200 Sierpc, REGON: 146351367, 6) notarialne oświadczenie o poddaniu się egzekucji świadczenia pieniężnego Kredytobiorcy i Poręczyciela, złożone w trybie art. 777k.p.c., do kwoty minimum 150% Kredytu.” 7) Gwarancja spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych FGP w wysokości 80 % kredytu udzielonej na okres trwania kredytu wydłużony o 3 miesiące 57 ING BANK ŚLĄSKI S.A. 1080 09.03.2017 10.08.2022 1300 łączne zabezpieczenie Kredytu Odnawialnego, oraz Kredytów Obrotowych w Rachunku Bankowym, Kredytów Obrotowych w Rachunku Kredytowym oraz Kredytów Inwestycyjnych obejmujące: 1) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym HTS BAXTER Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku.2) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt i. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 3) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt ii. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych.4) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem) będących własnością HOLLYWOOD S.A., zlokalizowanych w Sierpcu (09-200) przy ul. Płockiej 50a.5) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. d). 6) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o.i HTS BAXTER Spółka z o.o., z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w artykule III ust. 1 lit. l) Części Szczególnej Umowy. 7) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową;8) weksel in blanco wystawiony przez „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową;¬9) weksel in blanco wystawiony przez HTS BAXTER Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową;10) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 6.560.000,00 PLN, stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r.11) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 1.040.000,00 PLN stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 58 Hollywood S.A. ING BANK ŚLĄSKI S.A. 462 09.03.2017 10.08.2022 550 łączne zabezpieczenie Kredytu Odnawialnego, oraz Kredytów Obrotowych w Rachunku Bankowym, Kredytów Obrotowych w Rachunku Kredytowym oraz Kredytów Inwestycyjnych obejmujące: 1) hipotekę umowną łączną do kwoty 36 690 000,00 zł na pierwszym miejscu w KW na: i. nieruchomości położonej w Sierpcu przy ul. Bojanowskiej 2a, będącej własnością „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o., objętej księgą wieczystą KW nr PL1E/00030734/7, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Sierpcu; ii. przysługującym HTS BAXTER Spółka z o.o. prawie użytkowania wieczystego nieruchomości gruntowej położonej w Tykocinie przy ul. Bernardyńskiej 7 wraz z prawem własności znajdującego się na niej budynku, objętej księgą wieczystą KW nr BI1B/00119405/4, prowadzoną przez Sąd Rejonowy w Białymstoku. 2) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt i. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 3) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. a) ppkt ii. w zakresie od ognia i innych zdarzeń losowych. 4) zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem) będących własnością HOLLYWOOD S.A., zlokalizowanych w Sierpcu (09-200) przy ul. Płockiej 50a. 5) cesję praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu zabezpieczenia opisanego w lit. d). 6) niepotwierdzoną cesję wierzytelności (z monitoringiem) przysługujących „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o.i HTS BAXTER Spółka z o.o., z przyszłych kontraktów będących przedmiotem finansowania w ramach sublimitu kredytowego określonego w artykule III ust. 1 lit. l) Części Szczególnej Umowy. 7) weksel in blanco wystawiony przez HOLLYWOOD S.A. wraz z deklaracją wekslową; 8) weksel in blanco wystawiony przez „HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE"" Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; ¬9) weksel in blanco wystawiony przez HTS BAXTER Spółka z o.o. wraz z deklaracją wekslową; 10) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 6.560.000,00 PLN, stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. 11) Gwarancja udzielona przez Bank Gospodarstwa Krajowego na podstawie Umowy portfelowej linii gwarancyjnej Funduszu Gwarancji Płynnościowych nr 3/PLG-FGP/2020 w kwocie 1.040.000,00 PLN stanowiącej 80,00 % przyznanej kwoty kredytu na okres kredytowania wydłużony o 3 miesiące, tj. do dnia 10.11.2022r. HTS TARGATZ GMBH PKO BP S.A. 1 921 2016-08-31 2022-05-31 600 000 euro zabezpieczenie obejmujące: 1) Klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków Klienta prowadzonych przez Oddział PKO BP S.A. we Frankfurcie, 2) Poręczenie według prawa cywilnego udzielone przez Hollywood S.A.oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.; 3) Dług gruntowy na nieruchomości (księga wieczysta arkusz 4839) / hipoteka– wpis na pierwszym miejscu, wraz z cesją z polisy ubezpieczenia nieruchomości, 4) Zastaw na pozostałych rzeczowych aktywach trwałych wraz z cesją z polisy ubezpieczenia majątku. 5) Zastaw na udziałach w HTS TARGATZ GMBH posiadanych przez Hollywood S.A na zasadach ogólnych udzielił Hollywood SA oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. 59 31.Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania handlowe 13 606 13 245 w tym rezerwy - - Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 1 954 2 190 Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 6 976 5 198 Zobowiązanie z tytułu nabycia udziałów - - Zobowiązania z tytyułu ZFRON i ZFŚS - - Pozostałe ( w tym z tytułu zakupu śr. trwałych) 8 883 15 955 31 419 36 588 W tym: Część długoterminowa 4 738 7 253 Część krótkoterminowa 26 681 29 335 31 419 36 588 Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 180 dni. Zarząd Grupy uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej. 32.Świadczenia pracownicze Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenia płatne w następnym miesiącu 1 954 2 190 1 954 2 190 Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Koszty bieżącego zatrudnienia 31 239 29 013 Koszty ubezpieczeń społecznych i inne świadczenia 5 692 5 210 36 931 34 223 W tabeli poniżej przedstawiono informacje o przeciętnym zatrudnieniu w osobach (z uwzględnieniem zarządu): Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 Liczba pracowników Liczba pracowników Pracownicy produkcyjni 455 500 Pracownicy nieprodukcyjni 106 99 561 599 33.Rezerwy na zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Rezerwa na urlopy 433 460 Rezerwa na odprawy emerytalne 108 80 Rezerwy na koszty inne 148 313 689 853 60 długoterminowe 541 173 krótkoterminowe 148 680 689 853 Urlopowa Na odprawy emerytalne Rezerwy na koszty Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 1 stycznia 2021 460 80 313 853 Ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów - - utworzenie dodatkowych rezerw - - - - rozwiązanie niewykorzystanych rezerw (27) 28 (165) (164) Rezerwy wykorzystane w trakcie roku - - - Stan na 31 grudnia 2021 433 108 148 689 34.Przychody przyszłych okresów Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Rozliczenia międzyokresowe przychodów z leasingu zwrotnego 2 322 2 651 Rozliczenie dotacji 1 585 1 767 Pozostałe 21 83 3 928 4 501 w tym: Długoterminowe 2 297 3 237 Krótkoterminowe 1 631 1 264 3 928 4 501 35.Sprawozdanie z przepływów pieniężnych Za okres Za okres 01.01.2021 01.01.2020 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Wycena do wartości godziwej (4 434) - Odpis na należności 232 - Inne korekty (14) (333) Razem Inne korekty (4 216) (333) 36.Zobowiązania warunkowe Grupa Hollywood S. A. udzieliła gwarancji zgodnie z poniższym zestawieniem: L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 1 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 87 701 zł 87 701 zł 18.08.2016 02.02.2022 2 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 1 236 758 zł 1 236 758 zł 25.10.2016 01.05.2024 61 3 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 286 000 zł 286 000 zł 14.06.2018 15.12.2023 L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 4 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 79 000 zł 79 000 zł 14.06.2018 13.06.2023 5 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 219 500 zł 219 500 zł 28.06.2017 15.02.2022 6 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie zobowiązania handlowego 167 129 € 167 129 € 14.03.2019 13.03.2022 7 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 64 797 zł 64 797 zł 13.06.2019 13.07.2022 8 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 165 081 zł 165 081 zł 11.12.2019 20.12.2024 9 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica Sp. z o.o. + HTS Stargard Sp. z o.o.+ Pralnia Hevelius Sp. z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 11 000 000 zł 16 500 000 zł 11.08.2021 11.08.2022 10 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica Sp. z o.o. + HTS Stargard Sp. z o.o. + Pralnia Hevelius Sp. z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 2 000 000 zł 3 000 000 zł 11.08.2021 11.08.2022 11 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 600 000,00 € 1 200 000,00 € 02.11.2018 31.10.2022 12 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 1 515 000,00 € 3 030 000,00 € 08.11.2016 08.04.2025 13 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 5 000 000 zł 7 500 000 zł 31.08.2020 31.08.2022 14 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 7 540 000 zł 11 310 000 zł 02.06.2017 31.12.2028 15 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 2 700 000 zł 2 700 000 zł 15.05.2019 15.05.2022 16 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 7 500 000 zł 7 500 000 zł 31.05.2021 31.05.2023 17 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 10 500 000 zł 10 500 000 zł 15.05.2019 15.05.2022 62 18 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie wekslowe kredytu rewolwingowego 1 969 000 zł 1 969 000 zł 09.12.2021 24.11.2036 19 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Podmioty powiązane Kredyt wieloproduktowy 19 063 000 zł 19 063 000 zł 09.03.2017 08.09.2024 20 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 56 789 zł 56 789 zł 21.01.2020 20.12.2024 L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 21 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 150 535 zł 150 535 zł 05.02.2020 26.02.2024 22 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 155 300 zł 155 300 zł 17.09.2019 22.08.2022 23 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 163 884 zł 163 884 zł 09.07.2019 20.06.2022 24 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 109 503 zł 109 503 zł 14.10.2019 15.10.2024 Poza zobowiązaniami warunkowymi przedstawionymi w powyższych tabelach nie występują istotne pozycje pozabilansowe w Grupie Kapitałowej, mające potencjalny wpływ na publikowane sprawozdania finansowe. W prezentowanej tabeli pozycje 11, 14, 15, 26 obejmują umowy wielostronne lub wielokrotne poręczenie wekslowe lub umowne zobowiązania, którego łączne saldo początkowe powiększone o ustalony w umowie wskaźnik wykazane jest w tabeli jako maksymalna ekspozycja na ryzyko po stronie beneficjenta poręczenia lub grupy beneficjentów poręczających zobowiązania objęte umową. Co do zasady poręczenia lub gwarancje udzielane przez Emitenta i/lub spółki powiązane oparte są na wynagrodzeniu w wysokości 1,5% bazowej kwoty poręczenia. W przypadku finansowania krótkoterminowego, a tym samym analogicznego okresu poręczenia płatność odbywa się jednorazowo w miesiącu udzielenia poręczenia, natomiast w przypadku finansowania długoterminowego płatność następuje w ratach w trakcie trwania poręczenia. 63 64 Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2021 r. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi, przewłaszczenie prasy do odzieży fasonowej COLMAC nr seryjny 070711TCT20287, rok. Prod. 2011, wartość. 375 150,00 zł pod gwarancje nr 04GG03/07000/16/0012 z dnia 29.04.2016 r. o okresie obowiązywania do dnia 02.05.2020 r. brak WARTA Ważna do dnia: na czas nieoznaczony Wysokość limitu 2 000 000,00 zł/poj. 450 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium - 5% w skali roku/min 300 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 2% od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 500 zł 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 1 099 933,98 zł KUKE Ważna do dnia: na czas nieoznaczony Wysokość limitu 1 000 000,00 zł/poj. 500 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium 2,5% w skali roku/min 500 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 2,5% od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 600 zł 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 363 600,74 zł UNIQA Ważna do 10.06.2022 r. Wysokość limitu 1 000 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium 7,2% w skali roku/ min 500 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 3,0% o okresie obowiązywania do 1 roku; 3,6% od 1 roku do 3 lat; 4,2% powyżej 3 lat - od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 500 zł 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla pod UG, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS Stargard Sp. z o.o. pobrany do gwarancji nr 998056125447 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS BALTICA Sp. z o.o. pobrany do gwarancji nr 998056120709 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTSStargard Sp. z o.o. pobrany do gwarancji nr 998056143632 wraz z deklaracją do weksla, 904 773,55 zł 65 WIENER (dawniej GOTHAER) Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy Przyjęte pod umowę jednostkową: 2 weksle własne in blanco wraz z 2 deklaracjami wekslowymi. Pod umowę generalną: 5 weksli własne in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi. 823 785,12 zł Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny HTS MEDIJ Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja UNIQA nie dotyczy nie dotyczy nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Zobowiązanego wraz z deklaracjami wekslowymi brak PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2021 r. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny Hollywood Rental Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi brak HTS Baltica Sp. z o.o. - połączony z Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Generali Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi brak InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzulą bez protestu wraz z deklaracja wekslową z wystawienia Zobowiązanego brak 66 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny HTS BAXTER Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy Umowa jednostkowa -weksel własny in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki poręczony przez Hollywood Textile Service Sp. z o.o., przewłaszczenie Pralnico-wirówki typ: MILNOR 60044SG3/ACP nr fabr. 3068801/77/266 rok prod 1976 o wartości 102 000,00 zł Umowa genrelana 5 weksli własnych z klauzula bez protestu wystawione przez spółkę 270 102,40 zł 67 37.Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje pomiędzy spółką dominującą, a jej spółkami zależnymi podlegały eliminacji w momencie konsolidacji i nie zostały ujawnione w tej nocie. Transakcje pomiędzy Grupą, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej. Transakcje handlowe od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Pracosław Sp. z o.o. 4 4 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 29 50 Polservis AK Sp. z o.o. 2 2 Begreener Sp. z o.o. 1 1 Pawlaczyk 11 18 Laundry Service Sp. z o.o. 1 230 2 319 Anseb Sp. z o.o. 11 5 1 288 2 399 Zakupy towarów i usług Adam Konieczkowski - 21 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 591 557 Pawlaczyk Iza 19 15 Pracosław Sp. z o.o. 1 314 1 486 Laundry Service Sp. z o.o. 2 254 2 286 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 394 259 C&C S.C. K. Cetnar, T. Cetnar 205 249 Anseb Sp. z o.o. - 16 4 778 4 889 Pracosław, Kancelaria Podatkowo – Księgowa Certus, Polservis, Begreener są podmiotami powiązanymi osobowo poprzez pana Adama Konieczkowskiego. Spółka Pracosław oraz pan Adam Konieczkowski wynajmowali pomieszczenia biurowe od jednostki w Grupie. Kancelaria Podatkowo – Księgowa Certus świadczyła usługi finansowo-księgowe, zaś nabywała w Grupie usługi informatyczne, korzystała z serwerów i wynajmowała lokal. Polservis wynajmował lokale w Grupie i świadczył na jej rzecz usługi doradcze. Begreener sprzedawał środki czystości do Grupy. Laundry Service Sp. z o.o. dla Grupy wykonywała usługi wynajmu maszyn i urządzeń. C&C S.C. K. CETNAR, T. CETNAR - usługi doradcze. Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych. Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych. Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2021 stan na dzień 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 4 3 Pawlaczyk Iza 4 2 Pracosław Sp. z o.o. 1 - Laundry Service Sp. z o.o. 731 497 Anseb Sp. z o.o. 7 0 746 503 68 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Pracosław Sp. z o.o. 1 080 75 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 202 196 Pawlaczyk Iza 5 - Laundry Service Sp. z o.o. 836 303 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 46 3 C&C S.C. K. Cetnar, T. Cetnar - 27 Anseb Sp. z o.o. - 20 2 169 624 Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco: stan na dzień 31.12.2021 stan na dzień 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Członkowie Zarządu łącznie 1 281 1 110 W tym krótkoterminowe świadczenia pracownicze 1 281 1 110 Członkowie pozostałej kadry kierowniczej łącznie 1 399 1 987 W tym krótkoterminowe świadczenia pracownicze 1 399 1 987 2 680 3 098 69 38.Instrumenty finansowe Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2021 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne 1 839 1 839 Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) 18 134 18 134 Aktywa finansowe w podmiotach pozostałych 155 155 Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów (29 052) (29 052) Zobowiązania z tytułu faktoringu (1 583) (1 583) Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek (53 369) (53 369) Zobowiązania z tytułu leasingu - - (21 390) - - - 20 128 - (84 004) (63 876) (21 390) Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2020 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne 2 136 2 136 Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) 19 686 19 686 Aktywa finansowe w podmiotach pozostałych 155 155 Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów (36 745) (36 745) Zobowiązania z tytułu faktoringu (3 496) (3 496) Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek (47 363) (47 363) Zobowiązania z tytułu leasingu - - (20 570) - - - 21 977 - (87 604) (65 627) (20 570) 70 Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek 210 (4 317) (4 107) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (34) (34) Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących 233 233 Zyski (straty) z tytułu wycen - - - - 443 - (4 351) (3 908) Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek 184 (3707) (3 523) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 12 (497) (485) Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących (705) (705) Zyski (straty) z tytułu wycen - - - - (509) - (4 204) (4 713) 71 Grupa jest narażona na ryzyka związane przede wszystkim z instrumentami finansowymi, z których korzysta, takimi jak: kredyty bankowe, pożyczki umowy leasingu finansowego, środki pieniężne i ich ekwiwalenty oraz należności i zobowiązania handlowe. Ogólna polityka Grupy Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową Grupy. Zarząd jednostki dominującej ustala ogólne zasady zarządzania ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów, takich jak: ryzyko zmiany kursu walut, ryzyko stopy procentowej, ryzyko kredytowe, w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej. Ryzyko walutowe Grupa jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jednostek wchodzących w skład Grupy jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne. Stanowią ok. 3 % całości sprzedaży, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie (do 30 dni). Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu niedużego udziału długu w finansowaniu ogółem oraz poziomu stóp procentowych i ich zmian w ostatnim czasie, ekspozycja Grupy na to ryzyko nie jest szczególnie wysoka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na to ryzyko ulegnie zwiększeniu. Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Wrażliwość na wahania stóp procentowych Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej 107 546 107 892 Kredyty i pożyczki 53 369 47 363 Zobowiązania z tytułu faktoringu 1 583 3 496 Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego 21 390 20 570 Razem zadłużenie odsetkowe 76 342 71 429 Współczynnik zadłużenia odsetkowego 0,71 0,66 Analiza wrażliwości stopy procentowej Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania finansowe - oprocentowane Kredyty i pożyczki 53 369 47 363 Faktoring 1 583 3 496 Leasingi 21 390 20 570 76 342 71 429 Wzrost oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik 763 714 Spadek oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik (763) (714) 72 Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Grupę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około tys. 763 PLN. Grupa nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej instrumentów finansowych. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe definiowane jest, jako ryzyko poniesienia straty finansowej przez Grupę w sytuacji, kiedy kontrahent lub druga strona transakcji nie spełni swoich umownych obowiązków. Polityka Grupy zakłada ciągły monitoring i każdorazową analizę możliwości udzielenia kredytu kupieckiego odbiorcom produktów i usług. Wydłużony okres spłaty mogą otrzymać firmy będące we wcześniejszych okresach klientami Grupy i charakteryzujące się pozytywną historią spłat, oraz firmy posiadające zdolność kredytową ocenioną na podstawie analiz wewnętrznych lub zewnętrznych. Grupa w celu zminimalizowania potencjalnego wpływu ryzyka kredytowego na bieżąco monitoruje salda w odniesieniu do każdego klienta. W przypadku realizacji sprzedaży do sektora medycznego praktyką jest wykorzystywanie przez Grupę wyspecjalizowanych firm faktoringowych, celem poprawy struktury kapitału obrotowego oraz minimalizacji ekspozycji kredytowej. Niski stopień ryzyka kredytowego widoczny jest na przykładzie analizy poziomu odpisów aktualizujących: - dla roku 2021 - obroty roczne Grupy to poziom 110 317 tys. PLN, a poziom utworzonych odpisów aktualizujących wartość należności w 2021 roku to 275 tys. PLN, - dla roku 2020 - obroty roczne Grupy to poziom 99 743 tys. PLN, a poziom utworzonych odpisów aktualizujących wartość należności w 2020 roku to 740 tys. PLN, Ryzyko utraty płynności W celu finansowania projektów inwestycyjnych Grupa kapitałowa wykorzystuje kapitał obcy poprzez finansowanie bieżącej działalności operacyjnej liniami kredytowymi lub pożyczkami zaciąganymi wewnątrz Grupy kapitałowej. Istnieje ryzyko, iż w przypadku zbyt dużego udziału kapitałów obcych w strukturze finansowania Grupy kapitałowej mogą się zwiększyć koszty finansowe, co z kolei może spowodować dodatkowe obciążenie dla wyniku finansowego oraz niekorzystnie wpływać na płynność finansową Grupy kapitałowej. Ponadto bieżąca działalność Grupy kapitałowej wymaga angażowania znacznych środków obrotowych. Należy mieć na uwadze, że nieposiadanie wystarczających środków obrotowych na finansowanie bieżącej działalności również może mieć negatywny wpływ na płynność finansową Grupy kapitałowej Spółki. Grupa kapitałowa minimalizuje ryzyko finansowe poprzez dywersyfikację źródeł finansowania oraz poprzez pozyskiwanie kapitału od akcjonariuszy. Zarządzanie ryzykiem kapitałowym Celem Grupy w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału, Grupa Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Grupa monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia. Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA na poziomie nieprzekraczającym wartość 3. 39.Sprawy sądowe Na moment sporządzenia sprawozdania toczą się sprawy sądowe z udziałem Grupy z powództwa spółek w Grupie o zapłatę nieuiszczonych faktur za zrealizowane usługi. Wartość poszczególnych sporów nie przekracza 250 tys. EUR. Najwięcej spraw sądowych w Grupie prowadzi spółka Hollywood Textile Service. Wszystkie powództwa o zapłatę należności prowadzone przez tę spółkę opiewają na kwotę ok. 405 tys. EUR. W 45% stroną pozwaną są szpitale, reszta do jednostki spoza sektora medycznego. Łączna wartość spraw będących przedmiotem postępowań sądowych i egzekucyjnych to 405 tys. EUR (1.865 tys. zł PLN). Został złożony pozew przeciwko spółce Hollywood SA obejmujący żądanie uchylenia Uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabywania akcji własnych oraz określenia zasad nabywania akcji własnych przez Spółkę Hollywood SA. 40.Zdarzenia po dniu bilansowym Po dniu bilansowym miały miejsce następujące zdarzenia: W dniu 18 stycznia 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 3.584.200,00 zł poprzez emisję 3.584.200 akcji zwykłych imiennych serii M w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii M oraz zmiany Statutu Spółki "Uchwała", W dniu 4 marca 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało pana Sebastiana Szostaka do pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki. 73 W dniu 8.03.2022r. Sąd rejestrowy właściwy dla siedziby HOLLYWOOD S.A. zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę 3.115.800 zł poprzez emisję 3.115.800 akcji zwykłych imiennych serii Ł w ramach subskrypcji prywatnej skierowanej dla PRACOSŁAW Sp. z o.o. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło z kwoty 60.164.241,00 zł (sześćdziesiąt milionów sto sześćdziesiąt cztery tysiące dwieście czterdzieści jeden złotych) do kwoty 63.280.041,00 zł (sześćdziesiąt trzy miliony dwieście osiemdziesiąt tysięcy czterdzieści jeden złotych). Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego była konsekwencją podjętej przez Zarząd Spółki w dniu 20 grudnia 2021 r., działający na podstawie upoważnienia zawartego w §7a Statutu Spółki, w formie aktu notarialnego uchwały w sprawie: (i) podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału docelowego o kwotę 3.115.800,00 zł poprzez emisję 3.115.800 akcji zwykłych imiennych serii Ł w ramach subskrypcji prywatnej, (ii) pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii Ł oraz (iii) zmiany Statutu Spółki. O powyższym Spółka informowała raportem bieżącym nr 14/21 z dnia 21.12.2021r. oraz 7/22 z dnia 15.03.2022r. W dniu 22 marca 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 1.700.000,00 zł poprzez emisję 1.700.000 akcji zwykłych imiennych serii N w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii N oraz zmiany Statutu Spółki "Uchwała". W dniu 28.03.2022r. Sąd rejestrowy właściwy dla siedziby HOLLYWOOD S.A. zarejestrował podwyższenie kapitału zakładowego Spółki o kwotę 3.584.200,00 zł poprzez emisję 3.584.200 akcji zwykłych imiennych serii M w ramach subskrypcji prywatnej skierowanej dla PRACOSŁAW Sp. z o.o. Podwyższenie kapitału zakładowego nastąpiło z kwoty 63.280.041,00 zł (sześćdziesiąt trzy miliony dwieście osiemdziesiąt tysięcy czterdzieści jeden złotych) do kwoty 66.864.241,00 zł (sześćdziesiąt sześć milionów osiemset sześćdziesiąt cztery tysiące dwieście czterdzieści jeden złotych). Rejestracja podwyższenia kapitału zakładowego była konsekwencją podjętej przez Zarząd Spółki w dniu 18 stycznia 2022 r. Zarząd Spółki, działając na podstawie upoważnienia zawartego w §7a Statutu Spółki, w formie aktu notarialnego uchwałę w sprawie: (i) podwyższenia kapitału zakładowego Spółki w granicach kapitału docelowego o kwotę 3.584.200,00 zł poprzez emisję 3.584.200 akcji zwykłych imiennych serii M w ramach subskrypcji prywatnej, (ii) pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii M oraz (iii) zmiany Statutu Spółki. O powyższym Spółka informowała raportem bieżącym nr 1/22 z dnia 19.01.2022r. oraz 9/22 z dnia 30.03.2022r 41.Wynagrodzenie biegłego rewidenta 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych 94 61 Śródroczny przegląd sprawozdań finansowych 37 37 Razem 131 98 Sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2021 oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. podlegało badaniu przez POLAND AUDIT SERVICES Sp. z o.o. z siedzibą przy ul. Hrubieszowskiej 2, 01-209 Warszawa, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3790. 42.Inne istotne informacje – wsparcie w ramach tarczy antykryzysowej W dniu 22 lipca 2021 roku Hollywood Textile Service Sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu zawarła z Polskim Funduszem Rozwoju S.A. z siedzibą w Warszawie Umowę Pożyczki Płynnościowej w Ramach Programu Rządowego "Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu Rozwoju Dla Dużych Firm" Na mocy Umowy Polski Fundusz Rozwoju udzielił Spółce pożyczki w wysokości 6.000.000 zł. Termin spłaty ostatniej raty pożyczki to 31.12.2026 roku. 74 Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 29 kwietnia 2022 roku. Oświadczenie Zarządu Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku. Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki. 75

AI Terminal

More from Hollywood S.A.

Talk to a Data Expert