Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 29, 2022
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Raport HOLLYWOOD Spółka Akcyjna Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE HOLLYWOOD SPÓŁKA AKCYJNA Za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021, dane porównawcze za okres 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020. Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej kolejności. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 wykazujące całkowity zysk ogółem w kwocie 78 tys. zł od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 wykazujące całkowitą stratę ogółem w kwocie 5.264 tys. zł Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień: 31 grudnia 2021, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 99 052 tys. zł 31 grudnia 2020, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 95 141 tys. zł Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 Noty do sprawozdania finansowego Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo Operacyjnych Adam Andrzej Konieczkowski Rafał Wójcik Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych Paweł Mielczarek Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Beata Babecka Warszawa, dnia 29 kwietnia 2022 r. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 WYBRANE DANE FINANSOWE PRZELICZONE NA EUR Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Przychody ze sprzedaży 3 922 2 415 857 540 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 116 (1 627) 25 (364) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (48) (5 617) (10) (1 255) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 1 801 1 246 393 279 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 50 (337) 11 (75) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (1 056) (905) (231) (202) Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych 795 4 174 1 i ich ekwiwalentów Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,0013 (0,0875) 0,0003 (0,0196) Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Aktywa, razem 99 052 95 141 21 536 20 617 Zobowiązania długoterminowe 1 218 1 863 265 404 Zobowiązania krótkoterminowe 2 985 2 303 649 499 Kapitał własny jednostki 94 849 90 975 20 622 19 714 Kapitał podstawowy 63 280 60 164 13 758 13 037 Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) 60 275 60 164 60 275 60 164 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 3 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży i odsetek 3 922 2 415 - Amortyzacja (727) (844) Zużycie materiałów i energii (76) (131) Usługi obce (936) (754) Podatki i opłaty (111) (146) Wynagrodzenia (2 106) (1 854) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (218) (201) Pozostałe (122) (146) Wartość sprzedanych towarów i materiałów - (3) Razem koszty działalności operacyjnej (4 296) (4 079) Zysk (strata) brutto na sprzedaży (374) (1 664) Pozostałe przychody operacyjne 520 119 Pozostałe koszty operacyjne (30) (82) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 116 (1 627) Przychody finansowe - 177 Koszty finansowe (164) (4 167) Zysk (strata) przed opodatkowaniem (48) (5 617) Podatek dochodowy 126 353 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 78 (5 264) Zysk netto za okres obrotowy 78 (5 264) Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 78 (5 264) - udziały niedające kontroli - 78 (5 264) HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 4 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW c.d. Pozostałe całkowite dochody Pozycję, które mogą być przeniesione do wyniku Podział na udziały niedające kontroli - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu - Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy - - Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy razem Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej - - - udziały niedające kontroli - - Całkowite dochody za rok obrotowy razem 78 (5 264) Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 78 (5 264) - udziały niedające kontroli 78 (5 264) Zysk/strata na jedną akcję Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: - zwykły 0,0013 -0,0875 - rozwodniony 0,0013 -0,0875 Z działalności kontynuowanej: - zwykły 0,0013 -0,0875 - rozwodniony 0,0013 -0,0875 Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 5 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 5 885 7 845 Pozostałe wartości niematerialne - - Udziały w jednostkach zależnych 71 042 49 940 Udziały w jednostkach pozostałych - - Udzielone pożyczki 17 235 32 404 Należności długoterminowe 2 002 2 002 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 613 540 96 777 92 731 Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe oraz pozostałe 1 118 1 389 Rozliczenia międzyokresowe 156 113 Udzielone pożyczki 851 745 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 16 29 2 141 2 276 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 134 134 Aktywa razem 99 052 95 141 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 6 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ cd. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej Kapitał podstawowy 63 280 60 164 Kapitał zapasowy 42 381 42 381 Skupione akcje własne (1 473) (2 153) Kapitał rezerwowy 2 000 2 000 Nierozliczony wynik lat ubiegłych (11 417) (6 153) Zysk netto 78 (5 264) Razem kapitały własne 94 849 90 975 Zobowiązanie długoterminowe Pożyczki i kredyty 632 979 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 124 343 Rezerwy na zobowiązania 58 84 Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego 404 457 1 218 1 863 Zobowiązania krótkoterminowe Pożyczki i kredyty 1 944 1 358 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 161 314 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe 375 301 Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń 100 161 Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego - - Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 157 142 Przychody przyszłych okresów 248 27 2 985 2 303 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży - - Pasywa razem 99 052 95 141 Sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2021 60 164 42 381 (2 153) (6 153) (5 264) 2 000 90 975 Zmiany w kapitale własnym w roku 2021 - Podwyższenie kapitału podstawowego 3 116 - - - - - 3 116 Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie/Zbycie akcji własnych - - 680 - - - 680 Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - - - - - Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - (5 264) 5 264 - - Wynik okresu - - - - 78 - 78 Saldo na dzień 31.12.2021 63 280 42 381 (1 473) (11 417) 78 2 000 94 849 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 8 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2020 60 164 42 381 (2 153) (6 167) - 2 000 96 225 Zmiany w kapitale własnym w roku 2020 - Podwyższenie kapitału podstawowego - - - - - - - Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie Skupienie akcji własnych - - - - - - - Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - 14 - - 14 Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - - - - - Wynik okresu - - - - (5 264) - (5 264) Saldo na dzień 31.12.2020 60 164 42 381 (2 153) (6 153) (5 264) 2 000 90 975 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 9 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SPÓŁKI HOLLYWOOD S.A. za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk / Strata netto 78 (5 264) Korekty o pozycje (873) 6 510 Zysk (strata) ze sprzedazy aktywów niefinansowych (355) (1) Amortyzacja 727 844 Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 164 112 Zmiana stanu rezerw (27) (1) Zmiana stanu zapasów - - Zmiana stanu należności i pożyczek (1 714) 3 796 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 160 (458) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 105 (367) Inne korekty 67 2 585 Zapłacony podatek dochodowy - - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (795) 1 246 Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych 1 754 295 Wpływy z tytułu spłaty pożyczek - - Wpływy z odsetek - - Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (38) (132) Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek - - Wydatki na nabycie aktywów finansowych - (500) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 1 716 (337) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek 546 - Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 3 116 - Inne wpływy finansowe - - Wydatki na nabycia udziałów własnych - - Spłata kredytów i pożyczek (4 010) (674) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (199) (141) Spłaty odsetek (59) (90) Inne wydatki finansowe (328) - Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (934) (905) Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (13) 4 Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 29 25 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 16 29 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 10 NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej. Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. NOTA 1. INFORMACJE OGÓLNE Akt założycielski HOLLYWOOD S.A. sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012. W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000438549. Siedzibą spółki jest Warszawa, ul. Aleje Jerozolimskie 65/79. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych. W roku 2021 Spółka znaczące przychody uzyskała z tytułu świadczenia usług pralniczych, których nie wykonywała bezpośrednio sama. Były one wykonywane przez Spółki Córki na zasadach podwykonawstwa. Skład Zarządu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: • Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu • Maria Kopytek Członek Zarządu - do 01.04.2021 r. • Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych • Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych • Krzysztof Cetnar Członek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - do 30.10.2021 • Tomasz Wardak Członek Zarządu Dyr. ds. Ekonomiczno - Finansowych - od 04.11.2021 do 31.12.2021 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Zarządu wyglądał następująco: • Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu • Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo - Operacyjnych • Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: • Marcin Podsiadło Przewodniczący • Cezariusz Konieczkowski Członek • Dariusz Górka Członek • Marek Modecki Członek • Aneta Kazieczko Członek • Piotr Przedwojewski Członek do dnia 01.12.2021 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Rady Nadzorczej jest następujący: • Marcin Podsiadło Przewodniczący • Cezariusz Konieczkowski Członek • Dariusz Górka Członek • Marek Modecki Członek • Aneta Kazieczko Członek • Sebastian Szostak Członek od dnia 04.03.2022 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 11 Na dzień 31.12.2021 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 21 445 295 35,64% 38 945 295 50,15% 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 53,82% 32 382 334 41,70% Pozostali 6 336 612 10,53% 6 336 612 8,16% Suma 60 164 241 100 77 664 241 100 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki przedstawia się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 28 145 295 42,09 45 645 295 54,11 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 48,43 32 382 334 38,38 Pozostali 6 336 612 9,48 6 336 612 7,51 Suma 66 864 241 100,00 84 364 241 100,00 Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2021 do 31.12.2021 był następujący: • Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu • Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu • Dariusz Górka - Przewodniczący Komitetu Audytu do dnia 28.01.2021 • Piotr Przedwojewski - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 28.01.2021 do dnia 30.11.2021. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu jest następujący: • Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 14.04.2022 • Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu • Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu W dniu 8 listopada 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie jednolitego dokumentu Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu, sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie na rynku regulowanym akcji serii C, D, E, F, H, I i J, L Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu. W dniu 12 grudnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął uchwałę nr 847/17, zgodnie z którą na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. po rozpatrzeniu wniosku spółki Hollywood S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanawia zarejestrować w depozycie papierów wartościowych 19.159.241 dziewiętnaście milionów sto pięćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście czterdzieści jeden akcji zwykłych na okaziciela spółki Hollywood S.A. o wartości nominalnej 1 zł jeden złoty każda. W dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych SA GPW podjął Uchwałę nr 1561/2017 w sprawie wykluczenia z alternatywnego systemu obrotu na rynku New Connect akcji zwykłych na okaziciela serii C i D spółki Hollywood S.A. w związku ze zmianą rynku notowań tych akcji. Jednocześnie w dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd GPW podjął Uchwałę nr 1562/2017 w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych serii C, D, E, F, G, H, I oraz J spółki Hollywood S.A. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 12 NOTA 2. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 29.04.2022 roku. NOTA 3. INWESTYCJE W INNE JEDNOSTKI Hollywood S.A. posiada udziały w poniższych spółkach i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla Grupy: FIRMA PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI METODA KONSOLIDACJI HOLLYWOOD TEXTILE SERVISE SP. Z O. O. usługi pralnicze, dezynfekcja pełna POLTEXTIL SP. Z O. O. wdrożenia innowacyjnych instalacji, usługi prania pełna TARGATZ GmbH usługi pralnicze, dezynfekcja pełna HTS BALTICA SP. Z O.O . usługi pralnicze, dezynfekcja pełna HTS STARGARD SP. Z O. O. usługi pralnicze, dezynfekcja pełna PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O usługi pralnicze, dezynfekcja pełna Szczegółowe ujawnienia znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połączenia spółki HTS Medij Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie nastąpiło przy zastosowaniu metody łączenia udziałów. Natomiast 1 sierpnia 2020 spółka Holllywood Textille Service Sp. z o.o. zakupiła przedsiębiorstwo HTS Stargard i przedsiębiorstwo Pralnia Hevelius Sp. z o.o. Z dniem 1 grudnia 2021 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021 r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). HOLLYWOOD S.A. posiada 100% kapitału zakładowego Spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o., uprawniających do wykonywania 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników tej spółki. NOTA 4. OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego Oświadczenie o zgodności Sprawozdanie finansowe Spółki obejmujące rok zakończony 31 grudnia 2021 roku oraz dane porównywalne za rok zakończony 31 grudnia 2020 roku, zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE). Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym Zastosowane nowe i zmienione standardy rachunkowości Zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2021 roku, nie mają istotnego wpływu na skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy: • Zmiany do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 oraz MSSF 16: Reforma wskaźnika referencyjnego stopy procentowej - Etap 2; • Zmiany do MSSF 4: Umowy ubezpieczeniowe - odroczenie MSSF 9; • Zmiany do MSSF 16: Ustępstwa czynszowe związane z Covid-19 po 30 czerwca 2021 (Grupa nie zdecydowała się na zastosowanie praktycznego rozwiązania wprowadzonego w ramach Zmiany do MSSF 16). • Poprawki do MSSF 9, MSR 39, MSSF 7, MSSF 4 i MSSF 16 dotyczące reformy wskaźnika referencyjnego stopy procentowej (reforma IBOR) - Etap 2. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 13 Powyższe zmiany do standardów do dnia publikacji niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zostały zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską i nie miały wpływu na politykę rachunkowości Grupy oraz na skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2021. Reforma stawek IBOR zastąpiła dotychczasowe wybrane stawki nowymi wskaźnikami referencyjnymi stóp procentowych powodując jednocześnie, że dla instrumentów opartych o zmienną stopę procentową niezbędna jest aktualizacja efektywnej stopy procentowej. Dla podmiotów stosujących rachunkowość zabezpieczeń konieczne jest dostosowanie powiązań zabezpieczających. Grupa przeprowadziła analizę pod kątem oceny wpływu reformy IBOR na jej skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Spółka posiada głównie umowy oparte o wskaźnik referencyjny WIBOR, który nie zostanie zastąpiony innym wskaźnikiem alternatywnym (tj. został uznany za zgodny z Regulacjami Unijnymi dotyczącymi stóp referencyjnych). W ocenie Spółki wpływ reformy IBOR na skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest nieistotny. Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie wystąpiły standardy i interpretacje, które zostały opublikowane i zatwierdzone do stosowania w UE, ale które nie weszły jeszcze w życie. Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Poniżej wymieniono standardy i interpretacje, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie. Według oceny Zarządu, nie miałyby one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. • MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe (opublikowano dnia 30 stycznia 2014 roku) – zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania standardu w wersji wstępnej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2016 roku lub później; • Zmiany do MSSF 10 i MSR 28: Transakcje sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (opublikowano dnia 11 września 2014 roku) – prace prowadzące do zatwierdzenia niniejszych zmian zostały przez UE odłożone bezterminowo - termin wejścia w życie został odroczony przez RMSR na czas nieokreślony; • MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe (opublikowano dnia 18 maja 2017 roku) w tym Zmiany do MSSF 17 (opublikowano dnia 25 czerwca 2020) - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; • Zmiany do MSR 1: Prezentacja sprawozdań finansowych – Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe oraz Podział zobowiązań na krótkoterminowe i długoterminowe – odroczenie daty wejścia w życie (opublikowano odpowiednio dnia 23 stycznia 2020 roku oraz 15 lipca 2020 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; • Zmiany do MSSF 3: Zmiany do odniesień do Założeń Koncepcyjnych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; • Zmiany do MSR 16: Rzeczowe aktywa trwałe: przychody osiągnięte przed oddaniem do użytkowania (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; • Zmiany do MSR 37: Umowy rodzące obciążenia – koszty wypełnienia obowiązków umownych (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; • Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2018-2020 (opublikowano dnia 14 maja 2020 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2022 roku lub później; • Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2: Ujawnianie informacji dotyczących zasad (polityki) rachunkowości (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; • Zmiany do MSR 8: Definicja wartości szacunkowych (opublikowano dnia 12 lutego 2021 roku) – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; • Zmiany do MSR 12: Podatek odroczony dotyczący aktywów i zobowiązań powstających na skutek pojedynczej transakcji (opublikowano dnia 7 maja 2021 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 14 niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później; • Zmiany do MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe: Pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – Informacje porównawcze (opublikowano dnia 9 grudnia 2021 roku) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2023 roku lub później. Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Spółkę Akcyjną HOLLYWOOD Przychody Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne podatki związane ze sprzedażą. Przychód ze sprzedaży towarów ujmowany jest w momencie dostarczenia towarów i przekazania prawa własności. Przychód ze sprzedaży usług ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi, w oparciu o stopień zaawansowania konkretnej transakcji, określony na podstawie stanu faktycznego wykonanych prac do całości usług do wykonania. Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej stopy procentowej. Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania płatności. Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące: 1. identyfikację umowy z klientem, 2. identyfikację obowiązków wynikających z umowy, w tym w zakresie świadczeń wzajemnych, 3. określenie ceny, 4. przepisanie ceny do obowiązków, 5. ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku. W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten, w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne, w tym rabaty i upusty. Leasing Leasing jest klasyfikowany, jako leasing finansowy, gdy warunki umowy przenoszą zasadniczo całe potencjalne korzyści oraz ryzyko wynikające z bycia właścicielem na leasingobiorcę. Aktywa użytkowane na podstawie umowy leasingu finansowego są traktowane jak aktywa Spółki i są wyceniane w ich wartości godziwej w momencie ich nabycia, nie wyższej jednak niż wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych. Powstające z tego tytułu zobowiązanie wobec leasingodawcy jest prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Płatności leasingowe zostały podzielone na część odsetkową oraz część kapitałową, tak, by stopa odsetek od pozostającego zobowiązania była wielkością stałą. Koszty finansowe są odnoszone do sprawozdania z całkowitych dochodów. Spółka stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych. Waluty obce Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał. Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży w zależności od obszaru działalności, której dotyczą. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 15 Do wyceny pozycji sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy walut obcych w złotych: Skonsolidowane sprawozdanie Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku z sytuacji finansowej i pozostałych całkowitych dochodów EUR EUR 2021 4,5994 2021 4,5775 2020 4,6148 2020 4,4742 Koszty finansowania zewnętrznego Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione. Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do: • aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz • zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją. Dotacje Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Spółka spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje. Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów. Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych. Świadczenia pracownicze Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów. Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności. Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy. Spółka nie oferuje swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia. Podatki Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 16 podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym. Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Spółka jest zdolna kontrolować moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego odpis. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne. Podatek od towarów i usług Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem: • sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako koszt, • należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług. Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości. Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania. W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów. W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego, dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania dostosowywanego składnika aktywów. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków a związane z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego. Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 17 Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących rocznych stawek amortyzacji: Maszyny i urządzenia 4% - 15% Środki transportu 6% - 35% Pozostałe środki trwałe 5% - 20% Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności, odpowiednio jak aktywa własne. Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica pomiędzy przychodami ze sprzedaży a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Pozostałe wartości niematerialne Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3 - 5 lat. Inwestycje w jednostkach zależnych Za jednostki zależne w sprawozdaniu finansowym Spółki Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Spółka ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu oceny, czy Spółka kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować lub zamienić. Przejęcie jednostek zależnych przez Spółkę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Spółki w jednostkę zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej. Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Spółki w wartości godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub stracie. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Koszty związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone, przy czym koszty emisji dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSR 39. Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących. Utrata wartości Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu. W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której należy dany składnik aktywów. W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest corocznie oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości. Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne dla danego aktywa. Jeżeli wartość odzyskiwana jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 18 wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania). W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów) zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwanej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów, jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą. Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji. Zapasy Wartość początkowa (koszt) zapasów obejmuje wszystkie koszty (nabycia, wytworzenia i inne) poniesione w związku z doprowadzeniem zapasów do ich aktualnego miejsca i stanu. Cena nabycia zapasów obejmuje cenę zakupu, powiększoną o cła importowe i inne podatki (niemożliwe do późniejszego odzyskania od władz podatkowych), koszty transportu, załadunku, wyładunku i inne koszty bezpośrednio związane z pozyskaniem zapasów, pomniejszaną o opusty, rabaty i inne podobne zmniejszenia. Zapasy na dzień bilansowy wycenia się w wartości początkowej (cenie nabycia lub koszcie wytworzenia) lub w cenie sprzedaży netto w zależności od tego, która z nich jest niższa. Cena sprzedaży netto odpowiada oszacowanej cenie sprzedaży pomniejszonej o wszelkie koszty konieczne do zakończenia produkcji oraz koszty doprowadzenia zapasów do sprzedaży lub znalezienia nabywcy (tj. koszty sprzedaży, marketingu itp.). W odniesieniu do zapasów, które nie są wzajemnie wymienialne oraz wyrobów i usług wytworzonych i przeznaczonych do realizacji konkretnych przedsięwzięć koszt zapasów ustala się metodą szczegółowej identyfikacji poszczególnych kosztów. Metoda ta polega na przyporządkowaniu konkretnego kosztu (wartości początkowej) do poszczególnych pozycji zapasów. W odniesieniu do pozostałych zapasów koszt ustala się stosując metodę „pierwsze weszło, pierwsze wyszło” (FIFO). Aktywa finansowe Inwestycje ujmuje się w dniu zakupu i usuwa ze sprawozdania finansowego w dniu sprzedaży, jeśli umowa wymaga dostarczania ich w terminie wyznaczonym przez odpowiedni rynek, a ich wartość początkową wycenia się w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji, z wyjątkiem tych aktywów, które klasyfikuje się, jako aktywa finansowe wyceniane początkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe klasyfikuje się, jako: aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. Klasyfikacja zależy od charakteru i przeznaczenia aktywów finansowych, a określa się ją w momencie początkowego ujęcia. Zwykłe transakcje zakupu ujmuje się na dzień zawarcia transakcji. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej grupy zalicza się aktywa finansowe przeznaczone do zbycia lub wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Składnik aktywów finansowych klasyfikuje się, jako przeznaczony do zbycia, jeżeli: • został zakupiony przede wszystkim w celu odsprzedaży w niedalekiej przyszłości; lub • stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie, zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub • jest instrumentem pochodnym niewyznaczonym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Składnik aktywów finansowych inny niż przeznaczony do zbycia może zostać sklasyfikowany, jako wyceniany w wartości godziwej przez wynik finansowy przy ujęciu początkowym, jeżeli: HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 19 • taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia występującą w innych okolicznościach; lub • składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Spółka, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub • składnik aktywów stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań), jako wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a zyski lub straty ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zysk lub strata netto ujęte w rachunku zysków lub strat uwzględniają dywidendy lub odsetki wygenerowane przez dany składnik aktywów finansowych. Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności Inwestycje oraz inne aktywa finansowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych, o stałych lub negocjowanych warunkach płatności oraz stałych terminach wymagalności, które Spółka chce i może utrzymywać do momentu osiągnięcia wymagalności klasyfikuje się, jako inwestycje utrzymywane do wymagalności. Wykazuje się je po zamortyzowanym koszcie stosując metodę efektywnego oprocentowania po pomniejszeniu o utratę wartości, zaś przychody ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zakupu w cenie nabycia, tj. w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji, do których zalicza się w szczególności prowizje maklerskie, prowizje za doradztwo, podatki i opłaty wynikające z obowiązujących przepisów. Na dzień bilansowy jednostka wycenia aktywa dostępne do sprzedaży w cenie nabycia. Gdy istnieje duże prawdopodobieństwo, że posiadane przez jednostkę akcje nie przyniosą w przyszłości w znaczącej części lub w całości przewidywanych korzyści ekonomicznych, Spółka dokonuje odpisu aktualizującego z tytułu trwałej utraty wartości. Odpis odnoszony jest w ciężar kosztów finansowych. Pożyczki i należności Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki i pozostałe należności o stałych lub negocjowanych warunkach płatności niebędące przedmiotem obrotu na aktywnym rynku klasyfikuje się, jako pożyczki i należności. Wycenia się je po koszcie zamortyzowanym, metodą efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem utraty wartości. Dochód odsetkowy ujmuje się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej z wyjątkiem należności krótkoterminowych, gdzie ujęcie odsetek byłoby nieistotne. Należności z tytułu dostaw i usług (oraz zbliżone pozycje) na dzień bilansowy podlegają statystycznym odpisom aktualizującym ich wycenę z tytułu przewidywanej utraty wartości. Przy ustalaniu odpisu aktualizującego stosowany będzie wskaźnik 1,5% wartości salda należności handlowych ogółem pomniejszonych o pozycje: • objęte odpisami, • dotyczące kontrahentów występujących w rozliczeniach przeciwstawnych w ekwiwalentnych wartościach, • wynikające z rozliczeń z podmiotami powiązanymi. Utrata wartości aktywów finansowych Aktywa finansowe, oprócz tych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, ocenia się pod względem utraty wartości na każdy dzień bilansowy. Aktywa finansowe tracą wartość, gdy istnieją obiektywne przesłanki, że zdarzenia, które wystąpiły po początkowym ujęciu danego składnika aktywów wpłynęły niekorzystnie na związane z nim szacunkowe przyszłe przepływy pieniężne. W przypadku akcji nienotowanych na giełdzie, sklasyfikowanych, jako dostępne do sprzedaży, znaczny lub długotrwały spadek wartości godziwej papierów wartościowych poniżej ich kosztu uznaje się za obiektywny dowód utraty wartości. W przypadku niektórych kategorii aktywów finansowych, np. należności z tytułu dostaw i usług, poszczególne aktywa ocenione, jako te, które nie utraciły ważności, bada się pod kątem utraty wartości łącznie. Obiektywne dowody utraty wartości dla portfela należności obejmują doświadczenie Spółka w procesie windykacji należności; wzrost liczby nieterminowych płatności przekraczających średnio 90 dni, a także obserwowalne zmiany w warunkach gospodarki krajowej czy lokalnej, które mają związek z przypadkami nieterminowych spłat należności. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 20 W przypadku aktywów finansowych wykazywanych po amortyzowanym koszcie, kwota odpisu z tytułu utraty wartości stanowi różnicę pomiędzy wartością bilansową składnika aktywów, a bieżącą wartością szacunkowych przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych w oparciu o pierwotną efektywną stopę procentową składnika aktywów finansowych. Wartość bilansową składnika aktywów finansowych pomniejsza się o odpis z tytułu utraty wartości bezpośrednio dla wszystkich aktywów tego typu, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług, których wartość bilansową pomniejsza się stosując konto korygujące ich pierwotna wartość. W przypadku stwierdzenia nieściągalności danej należności z tytułu dostaw i usług, odpisuje się ją w ciężar konta odpisu aktualizującego. Natomiast, jeśli uprzednio odpisane kwoty zostaną później odzyskane, dokonuje się odpowiedniego uznania konta odpisu aktualizującego. Zmiany wartości bilansowej konta odpisu aktualizującego ujmuje się w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych. Spółka dokonuje corocznie testów na utratę wartości poszczególnych aktywów. Z wyjątkiem instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, jeśli w kolejnym okresie obrachunkowym kwota odpisu z tytułu utraty wartości ulegnie zmniejszeniu, a zmniejszenie to można racjonalnie odnieść do zdarzenia mającego miejsce po ujęciu utraty wartości, uprzednio ujęty odpis z tytułu utraty wartości odwraca się w rachunku zysków i strat, jeżeli wartość bilansowa inwestycji w dniu odwrócenia utraty wartości nie przekracza kwoty zamortyzowanego kosztu, powstającego gdyby utrata wartości nie została ujęta. Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży ujęte uprzednio przez wynik finansowy nie podlegają odwróceniu przez wynik finansowy. Wszelkie zwiększenia wartości godziwej następujące po wystąpieniu utraty wartości ujmuje się bezpośrednio w kapitale własnym. Reklasyfikacje aktywów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą podlegać reklasyfikacji do pożyczek udzielonych i należności własnych, jeżeli na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych, a jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy inne niż instrumenty pochodne oraz aktywa wyceniane według wartości godziwej według opcji wyceny w wartości godziwej, mogą zostać przekwalifikowane na następujących zasadach: • przeniesione do aktywów dostępnych do sprzedaży, jeżeli (a) instrument nie jest już przeznaczony do sprzedaży lub odkupu w krótkim terminie, (b) na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych oraz (c) jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności, • jeżeli instrument nie spełnia definicji pożyczek udzielonych i należności własnych, reklasyfikacja do aktywów dostępnych do sprzedaży lub aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności, jest możliwa w rzadkich okolicznościach, przez które rozumie się udokumentowaną przez jednostkę incydentalną sytuację, w stosunku, do której nie należy oczekiwać, że pojawi się w przyszłości lub regularnie. Powyższe reklasyfikacje odbywają się po wartości godziwej z dnia reklasyfikacji. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą także podlegać reklasyfikacji do aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności i odwrotnie. Wyksięgowanie aktywów finansowych Spółka wyksięgowuje składnik aktywów finansowych wyłącznie wtedy, gdy wygasną prawa umowne do przepływów pieniężnych generowanych przez taki składnik aktywów, albo gdy składnik aktywów finansowych wraz z zasadniczo całym ryzykiem i wszystkimi korzyściami związanymi z jego posiadaniem zostają przeniesione na inny podmiot. Jeżeli Spółka nie przenosi ani nie zatrzymuje zasadniczo całego ryzyka i wszystkich korzyści związanych z posiadaniem składnika aktywów i utrzymuje nad nim kontrolę, ujmuje zatrzymany udział w takim składniku aktywów i związane z nim zobowiązania z tytułu potencjalnych płatności. Jeśli natomiast Spółka zatrzymuje zasadniczo całe ryzyko i korzyści związane z przeniesionym składnikiem aktywów, to nadal ujmuje stosowny składnik aktywów finansowych. Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę Instrumenty dłużne i kapitałowe klasyfikuje się, jako zobowiązania finansowe lub jako kapitał własny, w zależności od treści ustaleń umownych. Instrumenty kapitałowe HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 21 Instrumentem kapitałowym jest każdy kontrakt, który poświadcza udział w aktywach podmiotu po odjęciu wszystkich jego zobowiązań. Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę ujmuje się w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji. Instrumenty finansowe z opcją sprzedaży mogą być prezentowane, jako kapitał własny wtedy i tylko wtedy, gdy spełniają wszystkie poniższe warunki: (a) ich posiadacz ma prawo do proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku jej likwidacji; (b) dany instrument należy do klasy instrumentów najbardziej podporządkowanych i wszystkie instrumenty w tej klasie mają identyczne cechy; (c) instrument nie posiada innych cech, które odpowiadałyby definicji zobowiązania finansowego; oraz (d) suma przewidywanych przepływów pieniężnych przypadających na ten instrument w okresie jego spłaty opiera się przede wszystkim o wynik finansowy, zmianę w ujętych aktywach netto lub zmianę wartości godziwej ujętych i nieujętych aktywów netto jednostki (z wyłączeniem oddziaływania samego instrumentu). Wynik finansowy lub zmianę ujętych aktywów netto wycenia się w tym celu zgodnie z odpowiednimi MSSF. Podmiot nie może posiadać innych instrumentów, które znacząco zawężałby lub wyznaczały stałą kwotę zwrotu dla posiadacza instrumentu finansowego z opcją sprzedaży. Kryteria klasyfikacji, jako kapitału własnego instrumentów zobowiązujących do przekazania ich posiadaczowi proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku likwidacji oparte są na tych samych zasadach, co przedstawione powyżej, z wyjątkiem punktów (c) i (d), które nie mają zastosowania. Złożone instrumenty finansowe Składniki złożonych instrumentów wyemitowanych przez Spółkę klasyfikuje się oddzielnie, jako zobowiązania finansowe i kapitał własny, zgodnie z treścią zawartej umowy. Wartość godziwą składników stanowiących zobowiązania na dzień emisji szacuje się przy użyciu dominującej rynkowej stopy procentowej stosowanej do podobnych, niezamiennych instrumentów. Kwotę tę ujmuje się, jako zobowiązanie po zamortyzowanym koszcie przy użyciu efektywnej stopy procentowej do momentu wygaśnięcia tej kwoty związanego z zamianą lub do dnia wymagalności instrumentu. Komponent kapitałowy określa się odejmując wartość zobowiązania od ogólnej wartości godziwej złożonego instrumentu kapitałowego. Wartość tę ujmuje się w kapitale własnym po uwzględnieniu podatku dochodowego i nie podlega ona późniejszemu przeszacowaniu. Zobowiązania wynikające z umów gwarancji finansowej Zobowiązania z tytułu gwarancji finansowej wycenia się początkowo w wartości godziwej, a następnie według wyższej z dwóch następujących wartości: • kwoty zobowiązania umownego określonej zgodnie z MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” oraz • początkowo ujętej wartości pomniejszonej w odpowiednich przypadkach o umorzenie ujęte zgodnie z zasadami ujmowania przychodów. Zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe klasyfikuje się, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy albo, jako pozostałe zobowiązania finansowe. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej kategorii zalicza się zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia lub zdefiniowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązanie finansowe klasyfikuje się, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli: • zostało podjęte przede wszystkim w celu odkupu w krótkim terminie; • stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub • jest instrumentem pochodnym niesklasyfikowanym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Zobowiązanie finansowe inne niż przeznaczone do zbycia może zostać sklasyfikowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy w chwili początkowego ujęcia, jeżeli: • taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia, jaka wystąpiłaby w innych warunkach; lub • składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub • stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań) do pozycji wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 22 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a wynikające z nich zyski lub straty finansowe ujmuje się w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem odsetek zapłaconych od danego zobowiązania finansowego. Pozostałe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym kredyty bankowe i pożyczki, wycenia się początkowo w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji. Następnie wycenia się je po zamortyzowanym koszcie historycznym metodą efektywnej stopy procentowej, a koszty odsetkowe ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Metoda efektywnej stopy procentowej służy do obliczania zamortyzowanego kosztu zobowiązania i do alokowania kosztów odsetkowych w odpowiednim okresie. Efektywna stopa procentowa to stopa faktycznie dyskontująca przyszłe płatności pieniężne w przewidywanym okresie użytkowania danego zobowiązania lub, w razie potrzeby, w okresie krótszym. Krótkoterminowe zobowiązania handlowe oraz pozostałe ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości nominalnej. Wartość księgowa tych zobowiązań odpowiada w przybliżeniu wartości stanowiącej wysokość zamortyzowanego kosztu, przy wykorzystaniu efektywnej stopy procentowej. Zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych nie dyskontuje się. Wyksięgowanie zobowiązań finansowych Spółka wyksięgowuje zobowiązania finansowe wyłącznie wówczas, gdy odpowiednie zobowiązania Spółki zostaną wykonane, unieważnione lub gdy wygasną. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Spółce bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych zobowiązań można wiarygodnie wycenić. Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku wyceny rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów. Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Profesjonalny osąd Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Spółki zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje politykę rachunkowości zapewniając, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: • prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Spółki, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; • odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; • sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; • kompletne we wszystkich istotnych aspektach. Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania zasad rachunkowości Spółki i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym. Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Spółka rozpoznaje składnik aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 23 Aktywa finansowe Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia. Na koniec okresu obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Spadek wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości. W roku 2021 nie wystąpiły przesłanki utraty wartości posiadanych przez Spółkę udziałów. Stawki amortyzacyjne Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2021 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową. Niepewność szacunków Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Na dzień 31 grudnia 2021 roku w Spółce wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych w zakresie odpisów aktualizujących udziały, dopłaty do kapitału i pożyczki w spółkach zależnych. Metodologia dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe nie uległa zmianie za wyjątkiem metodologii wyceny spółki, której działalność w ciągu najbliższych kilku lat nie będzie kontynuowana. Zmiana modelu wyceny DCF na model hybrydowy. Najistotniejsze szacunki dokonane za okres dwunastu miesięcy zakończonych 31 grudnia 2021 roku dotyczą utraty wartości aktywów finansowych. W trakcie roku obrotowego 2021, Spółka oszacowała odpisy aktualizujące wartość udziałów w spółkach: HTS Stargard, HTS Targatz GmbH, oraz odpisy aktualizujące wartość dopłaty do kapitału HTS Targatz GmbH oraz oszacowała odpisy na udzielone pożyczki. Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała aktualizacji wartości należności, oceniając prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacując wartość utraconych wpływów. Spółka w wyniku przeprowadzonej analizy nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności. Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania Na dzień bilansowy Spółka dokonuje szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami. Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza. Prezentacja w sprawozdaniu finansowym W sprawozdaniu z całkowitych dochodów w działalności podstawowej Spółka prezentuje przychody ze sprzedaży oraz przychody z odsetek od udzielonych pożyczek. W związku z prezentacją przychodów w sprawozdaniu z całkowitych dochodów sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w części dotyczącej przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjne spółka prezentuje zmianę stanu pożyczek udzielonych. Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Spółki w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu Wzrost kosztów działalności z powodu wzrostów kosztów energii, paliwa oraz kosztów finansowych (odsetek) w krótkim okresie wpływa na pogorszenie rentowności. W średnim i długim okresie zostanie zniwelowane przez podwyżki cen świadczonych usług. W ocenie Zarządu zdarzenie nie mające istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe za rok 2021 i nie powodujące zagrożenia kontynuacji działalności. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 24 Wpływ Covid na sytuację finansową Na wyniki finansowe Emitenta za rok 2021 r. wywierają negatywną presję skutki trwającej epidemii wywołanej COVID-19 i Emitent przewiduje dalsze takie negatywne oddziaływanie do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii głównie w zakresie turystyki prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej oraz skali realizacji planowych świadczeń medycznych – głównie szpitalnych. Wprowadzenie stanu epidemii (a wcześniej stanu zagrożenia epidemicznego) spowodowało drastyczne zmniejszenie świadczenia usług przez podmioty z branży hotelowej i turystycznej oraz częściowe w branży medycznej począwszy od 2 połowy marca 2020. W okresie wakacyjnym roku 2020 nastąpiło częściowe odreagowanie po wprowadzonych ograniczeniach niemniej nadejście 2 a następnie 3 fali zachorowań i ponowny częściowy lockdown spowodowały zatrzymanie tendencji powrotu do skali działalności sprzed pandemii. Ustanie silnej presji 3 fali zachorowań na działalność w segmencie medycznym i hotelowym w praktyce przypadało na koniec maja 2021 roku. Wraz ze zluzowaniem ograniczeń w działalności gastronomicznej i hotelowej oraz uwolnieniem do działalności planowej szpitali łóżek szpitalnych poprzednio dedykowanych do leczenia pacjentów covidowych rozpoczął się wzrost skali działalności pralniczej Grupy Hollywood. Jego kulminacja w okresie wakacyjnym przewyższała skalę aktywności w analogicznym okresie roku ubiegłego o 10% niemniej nie osiągnęła jeszcze skali aktywności roku 2019, która było ok 15% wyższa. Presja ograniczeń spowodowanych Covidem najbardziej widoczna była w branży hotelowej. Sprzedaż usług w branży medycznej powróciła do poziomów z roku 2019 natomiast w branży przemysłowej ze względu na profil klientów Covid nie jest odczuwalny. Począwszy od 2 kwartału widać symptomy poprawy sytuacji w branży hotelowej. O ile początek roku pozostawał w głębokiej depresji to zniesienie najbardziej radykalnych ograniczeń w funkcjonowaniu tych segmentów spowodowało ujawnienie potencjału popytowego na usługi hotelowe zatrzymanego przez restrykcje. Rok 2021 zamknęliśmy większym przerobem w stosunku do roku 2020 gdzie warto zwrócić uwagę na fakt, że pandemia i jej skutki rozpoczęły się w końcówce pierwszego kwartału 2020 a oddziaływały w praktyce na wszystkie miesiące roku 2021 z malejącą skalą począwszy od maja 2021. Niedobory w segmencie horeca zrekompensowane zostały większymi przerobami w segmencie medycznym. W związku z dynamicznym rozwojem sytuacji Zarząd Emitenta na bieżąco monitoruje wpływ COVID-19 na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta oraz podejmuje działania mające na celu ograniczenie negatywnych skutków finansowych. Zarząd na bieżąco dokonuje przeglądu kosztów oraz możliwości ich zredukowania, a także zapewnienia płynności finansowej. W ramach podejmowanych działań istotnie ograniczono zasoby kadrowe w okresie największych spadków tonażu prania zachowując sprawność operacyjną jak i w uzgodnieniu z klientami zmieniono częściowo grafik dostaw i odbiorów racjonalizując koszty logistyczne. Pomimo niższych wielkości przerobów dokonaliśmy systemowego zwiększenia wydajności wszystkich zakładów produkcyjnych spółki. W obszarach handlowych notujemy również trwały i pozytywny trend wzrostu cen za usługi w dużej mierze odreagowujący historyczną inflację głównie płacową oraz obejmującą wzrost kosztów nośników energetycznych. Na podstawie dotychczasowych obserwacji i pomiarów, a także przygotowanego i testowanego na bieżąco na potrzeby Grupy scenariusza rozwoju sytuacji epidemiologicznej i jej skutków dla Grupy Hollywood oraz biorąc pod uwagę osiągnięte wydajności i poziom cen za usługi Zarząd szacuje, że bezpośredni wpływ epidemii COVID. -19 na działalność Grupy Kapitałowej Emitenta w roku 2021 dotyczyć będzie części utraconych wolumenów w branży hotelowej, których odbudowa wykraczać będzie poza rok 2021. W zakresie zaś wyników finansowych oczekujemy, że poprawa wydajności i polityka pro-oszczędnościowa oraz wzrost cen pozwolą zneutralizować na poziomie wyników finansowych ubytek wolumenów w brany hotelowej oraz wzrost inflacji i pozwolą nam powrócić na ścieżkę systemowej poprawy wyników operacyjnych i finansowych. Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec roku 2021 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych. W horyzoncie długoterminowym Zarząd Grupy spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych, hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis. Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe przepływy operacyjne Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce powinny powrócić na przełomie lat 2022/2023 do normy. Powyższa ocena wpływu COVID-19 na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 25 NOTA 5. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, SPRZEDAŻ PRZEDSIEBIORSTW 2021 Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). 2020 Hollywood Textile Service Sp. z o. o. Z dniem 1 kwietnia 2020 r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki HTS MEDIJ Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), spółki HTS AMA Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana), ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca) Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Przejmowanych HTS MEDIJ Sp. z o.o., HTS AMA Sp. z o.o., na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Z dniem 1.08.2020 r. nastąpiła sprzedaż przedsiębiorstw spółki HTS Stargard Sp. z o.o. oraz Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (HTS). Była to sprzedaż przedsiębiorstw rozumianych, jako wszystko co w nie wchodzi zgodnie z art. 55 (4) kodeksu cywilnego, a więc składniki materialne, niematerialne, prawa z umów. Przejście pracowników z obu spółek do HTS nastąpiło na podstawie art. 23 (‘) Kodeksu pracy. Powyższy tryb oznacza, że obie spółki tj. HTS Stargard Sp. z o.o. i Pralnia Hevelius Sp. z o.o. jako byty prawne nadal istnieją. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 26 NOTY OBJAŚNIAJACE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NOTA 6. Przychody ze sprzedaży Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000’PLN 000’PLN Przychody ze sprzedaży towarów - 3 Przychody z działalności finansowej 926 543 Przychody ze sprzedaży usług 2996 1 869 3 922 2 415 Segmenty operacyjne nie zostały wyodrębnione, z uwagi na jednorodność prowadzonej działalności tj. głównie działalność holdingową dla spółek powiązanych. Informacje geograficzne Spółka w latach 2020 - 2021 świadczyła swoje usługi głównie na terenie Polski. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Spółka nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy. W całym roku 2021 jedynym znaczącym odbiorcą Spółki Hollywood z poza terenu Polski były: • Niemcy - 2,19% całości sprzedaży Spółki. Informacje o wiodących klientach W roku 2021 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym zewnętrznym kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze sprzedaży Spółki w danym okresie. Spółka w roku 2021 uzyskała przychody m.in. z tytułu licencji za używanie znaku towarowego w kwocie 1434 tys. zł, usług marketingowych w kwocie 1044 tys. zł, najmów 440 tys. zł, refaktur usług 77 tys. zł NOTA 7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Pozostałe przychody operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Dotacje 27 22 Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności 11 - Przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 594 - Poręczenia udzielone 120 - Inne przychody operacyjne 7 97 Razem 1 759 119 Pozostałe koszty operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych (1 239) - Inne koszty operacyjne (30) (82) Razem (1 269) (82) HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 27 NOTA 8. Przychody finansowe Przychody finansowe: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Różnice kursowe - 177 - 177 NOTA 9. Koszty finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Koszty odsetek: (150) (189) do spółek powiązanych - (4) odsetki od kredytów bankowych (44) (78) odsetki handlowe (106) (30) Koszty zbycia udziałów - Różnice kursowe (14) Inne - (4 055) (164) (4 167) Ogółem koszty finansowe netto (164) (4 167) NOTA 10. Podatek dochodowy Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19%. Podatek dochodowy Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Podatek bieżący - - Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony 73 342 Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony 53 11 Podatek dochodowy 126 353 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 28 Efektywne stawki podatkowe kształtowały się następująco: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zysk brutto z działalności kontynuowanej (48) (5 617) Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce (9) (1 067) POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 6 794 Koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów księgowych 33 27 Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych (4) 68 Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych - - Straty podatkowe z lat ubiegłych (110) (154) Różnice przejściowe, z tytułu których nie rozpoznano aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (42) (22) Podatek według efektywnej stawki podatkowej 126 (353) Efektywna stawka podatkowa -263,76% 6,28% NOTA 11. Zyski/straty kursowe netto Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów i kosztów finansowych. NOTA 12. Dywidenda na akcję W latach 2017-2021 Spółka nie wypłacała dywidendy. NOTA 13. Zysk przypadający na jedną akcję Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne. Zysk przypadający na jedną akcję Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki 78 (5 264) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 60 275 60 164 Podstawowy zysk na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0013 (0,0875) Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki 78 (5 264) Czynniki rozwadniające - - Zysk zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku na akcję 78 (5 264) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 60 275 60 164 Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego zysku na akcję (tys.) 60 275 60 164 Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0013 (0,0875) HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 29 Rozwodniony zysk na akcję wylicza się korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zamiana na akcje wszystkich powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych. W przypadku Spółki nie wystąpiły czynniki rozwadniające. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 30 NOTA 14. Rzeczowe aktywa trwałe Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie RAZEM Wartość brutto środków trwałych na początek okresu 366 8 301 905 658 285 10 515 Korekta BO w związku z pierwszym zastosowaniem MSSF 16 - - - - - Wartość brutto środków trwałych po korekcie 366 8 301 905 658 285 10 515 zwiększenia - - 1 5 5 11 nabycie - - 1 5 5 11 zmniejszenia - 1 306 50 101 5 1 462 zbycie - 1 306 50 101 5 1 462 przemieszczenia wewnętrzne - - - - - - Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 366 6 995 856 562 285 9 064 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 176 1 671 475 348 - 2 670 zwiększenia 176 396 76 78 - 726 amortyzacja okresu bieżącego 176 396 76 78 - 726 zmniejszenia - 124 27 66 - 217 sprzedaż 124 27 66 - 217 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 352 1 943 524 360 - 3 179 odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - - - - odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - - - - Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 14 5 052 332 202 285 5 885 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 31 Okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny środki transportu pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie RAZEM Wartość brutto środków trwałych na początek okresu 496 7284 905 658 1286 10629 zwiększenia - 1 017 - - 16 1 033 nabycie - 1 017 - - 16 1 033 zmniejszenia 130 - - - 1 017 1 147 Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 366 8 301 905 658 285 10 515 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 128 1 273 359 211 - 1 971 zwiększenia 176 398 116 137 - 827 amortyzacja okresu bieżącego 176 398 116 137 - 827 zmniejszenia 128 - - - - 128 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 176 1 671 475 348 - 2 670 odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - - - - - odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - - - - Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 190 6 630 430 310 285 7845 Spółka Hollywood S.A. nie posiada zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa w tytułu wieczystego użytkowania gruntów. Struktura własnościowa środków trwałych Wartość brutto Wartość netto stan na 31.12.2021 stan na 31.12.2020 stan na 31.12.2021 stan na 31.12.2020 Środki trwałe własne 7 818 8 808 5 472 6 956 Aktywa z tytułu praw do użytkowania 1 246 1 707 413 889 Razem 9 064 10 515 5 885 7 845 Struktura własnościowa środków trwałych W roku 2021 środki trwałe zakupione, zostały sfinansowane z środków własnych HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 32 Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas. Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Zobowiązanie krótkoterminowe 160 314 Budynki i budowle 14 169 Maszyny i urządzenia 146 141 środki transportu - 4 Zobowiązania długoterminowe 124 343 Budynki i budowle - 22 Maszyny i urządzenia 124 321 środki transportu - - RAZEM 284 657 Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto: 31.12.2021 31.12.2020 Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty w okresie do 1 roku 160 197 314 400 w okresie od 1 roku do 10 lat 124 149 343 412 razem 284 346 657 812 Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Budynki i budowle 366 368 Maszyny i urządzenia 880 980 Środki transportu - 359 RAZEM 1 246 1 707 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 33 Koszty użytkowania prawa do aktywów Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN 000'PLN 000'PLN amortyzacja amortyzacja koszty finansowe koszty finansowe Środki trwałe MSSR 16 271 402 19 27 Razem 271 402 19 27 NOTA 15. Wartości niematerialne i prawne Oprogramowanie i licencje komputerowe Razem 000' PLN 000' PLN Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 Wartość księgowa netto na początek okresu - - Pozostałe zwiększenia wartość początkowa - - Zmniejszenia wartość początkowa - - Zwiększenie umorzenia - - Zmniejszenie umorzenia - - Wartość księgowa netto na koniec okresu - - Stan na 31 grudnia 2021 Wartość początkowa 165 165 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości (165) (165) Wartość księgowa netto - - Oprogramowanie i licencje komputerowe Razem Okres od 1 stycznia 2020 do 31 grudnia 2020 Wartość księgowa netto na początek okresu 16 16 Pozostałe zwiększenia wartość początkowa - - Zmniejszenia wartość początkowa - - Zwiększenie umorzenia 16 16 Zmniejszenie umorzenia - - Wartość księgowa netto na koniec okresu - - Stan na 31 grudnia 2020 Wartość początkowa 165 165 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości (165) (165) Wartość księgowa netto - - Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi średnio 3 - 5 lat. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 34 NOTA 16 . Inwestycje w jednostkach zależnych Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2021 r. NAZWA JEDNOSTKI ROK OBJECIA UDZIAŁÓW % UDZIAŁ. W KAPITALE PODSTAWOWYM JEDNOSTEK % UDZIAŁU W GŁOSACH W WALNYM ZGROMADZENIU WARTOŚĆ UDZIAŁÓW NA DZIEŃ 31.12.2021 w tys zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O. 2013 100,00% 100,00% 59 060 POLTEXTIL SP. Z O. O. 2012 45,71% * 45,71% 17 TARGATZ GmbH 2013 100,00% 100,00% 4 618 HTS BALTICA SP. Z O.O . 2015 100,00% 100,00% 5 250 HTS STARGARD SP. Z O. O. 2016 100,00% 100,00% 1 020 PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O. 2018 100,00% 100,00% 1 077 71 042 Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2020 r. NAZWA JEDNOSTKI ROK OBJECIA UDZIAŁÓW % UDZIAŁ. W KAPITALE PODSTAWOWYM JEDNOSTEK % UDZIAŁU W GŁOSACH W WALNYM ZGROMADZENIU WARTOŚĆ UDZIAŁÓW NA DZIEŃ 31.12.2020 w tys. zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O. 2013 100,00% 100,00% 34 236 POLTEXTIL SP. Z O. O. 2012 45,71% * 45,71% 17 TARGATZ GmbH 2013 100,00% 100,00% 3 233 HTS BAXTER SP. Z O. O. 2015 85,00% 85,00% 5 107 HTS BALTICA SP. Z O.O . 2015 100,00% 100,00% 5 250 HTS NIERUCHOMOSCI S. A. 2015 100,00% 100,00% - HTS STARGARD SP. Z O. O. 2016 100,00% 100,00% 1 020 PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O. 2018 100,00% 100,00% 1 077 49 940 * Spółka dominująca posiada bezpośrednio 16,04% oraz pośrednio 33,44% udziałów w Poltextil (poprzez HTS Baltica Sp. z o.o., HTS Sp. z o. o. oraz osobowo). Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu, którym jest P. Adam Konieczkowski. Spółka posiada również udziały w spółce City Inspire SA w wartości 152 tys. zł, na które zostały utworzony pełen odpis aktualizujący. NOTA 17. Utrata wartości udziałów Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe. W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań restrukturyzacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i Grupy. W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2021 stopę dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7.8 % Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021 r wyniosła 248 890 tys. zł. Wartość ta spadła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na przyjęte konserwatywne założenia w zakresie prognoz finansowych oraz wzrost średnio ważonego kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7.8 %. Wg stanu na koniec roku 2021 i w prognozach wykorzystanych do celów sporządzenia testu Hollywood Textile Service Sp. z o.o. obejmuje działalności biznesowe funkcjonujących dwa lata temu odrębnie przedsiębiorstw HTS Ama Sp. z o.o. , HTS Medij Sp. z o.o., Pralnia Hevelius Sp. z o.o., HTS Baltica Sp. z o.o., HTS Stargard Sp. z o.o. oraz HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 35 funkcjonującego rok temu odrębnie przedsiębiorstwa HTS Baxter Sp. z o.o. Stąd obecna wycena odpowiada sumie wycen niezależnych podmiotów z wskazanej listy sprzed roku. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w oparciu o aktualne kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki HTS TARGATZ GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2021 r wyniosła 36.143 tys. zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2021, w oparciu o aktualne kontrakty oraz trzyletnią perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach modelowych stanowiących podstawę prognoz efektów realizacji planów restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów jednostkowych przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku obrotowego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki HTS Stargard Sp. z o.o. nastąpiło w marcu 2016. Ze względu na zbycie przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych HTS Stargard Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie aktywów w ramach spółki Pralnia Hevelius Sp. z o.o. nastąpiło w styczniu 2018. Ze względu na zbycie przedsiębiorstwa spółki do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. od początku sierpnia 2021 spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych Pralnia Hevelius Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie udziałów w ramach spółki Poltextil Sp. z o.o. nastąpiło w roku 2012. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ porównując wartość kapitałów własnych Poltextil Sp. z o.o. na 31.12.2021 r. z rozpoznanymi w księgach spółki udziałami. Wartość kapitałów własnych jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) nastąpiło w kwietniu 2015. Zaprzestanie działalności pralniczej przez Spółkę nastąpiło w kwietniu 2020 w związku z reorganizacją Grupy i przeniesieniem realizacji usług pralniczych dla sektora medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ . Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na koniec 2021 r wyniosła 9 316 tys. zł. Przyjęta wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2021 r. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 36 Oprócz testów przeprowadzonych dla Hollywood S.A., dodatkowo zostały przeprowadzone testy w Spółce Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na utratę wartości ‘wartości firmy’ na dzień 31 grudnia 2021 r. Na podstawie modelów DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodków wypracowujących przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział Baxter w Tykocinie, Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Stargardzie oraz Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora Horeca. Przyjęta stopa dyskontowa (7.8%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w grupie kapitałowej wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2021 roku. Przyjęte wartości użytkowe w każdym z przypadków są wyższe od wartości ‘wartości firmy’, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości firmy’ w Spółce Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31 grudnia 2021 r. W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania powoduje jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność operacyjną zwiększa szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż suma dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów. Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że długoterminowe przepływy operacyjne Spółek Grupy po średnioterminowej obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 zaczęły stopniowo powrócić na do normy tj. adekwatnych wycen sprzed pandemii. Nota 18. Udzielone pożyczki długoterminowe Udzielone pożyczki długoterminowe 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek roku 32 404 39 359 Zwiększenia: 1 275 2 368 udzielone pożyczki 746 2 317 naliczone odsetki od pożyczek 529 51 Zmniejszenia: 16 437 8 258 spłata pożyczek- kapitał 15 790 8 080 spłata pożyczek -odsetki 647 178 Odpisy aktualizujące i wycena bilansowa (7) (1 065) Stan na koniec roku 17 235 32 404 W tym: Część długoterminowa 17 235 32 404 Część krótkoterminowa - - 17 235 32 404 Udzielanie pożyczek i kredytów podmiotom zewnętrznym i powiązanym jest dla spółki jednym z segmentów prowadzenia działalności gospodarczej. Spółka uzyskuje przychody z tytułu odsetek za korzystanie z kapitału. Pożyczki udzielane są głównie podmiotom powiązanym na warunkach rynkowych, bez zabezpieczenia, w oparciu o WIBOR 1M i marżę od 2% do 2,5%. Szczegółowy podział udzielonych pożyczek został zaprezentowany w Nocie 41. NOTA 19. Zapasy Stan na dzień Stan na dzień HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 37 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Towary - - Stan na koniec roku - - W roku 2021 Spółka nie posiadała zapasów. NOTA 20. Należności handlowe oraz pozostałe należności Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności handlowe 1 118 1 398 Odpis aktualizujący wartość należności - (11) Należności handlowe netto: 1 118 1 387 - w tym należności od podmiotów powiązanych 1 072 1 300 Należności podatkowe/budżetowe - 2 Inne należności - - 1 118 1 389 Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Bieżące 581 205 Przeterminowane: do 1 miesiąca 58 139 od 1 do 3 miesięcy 311 236 od 3 do 6 miesięcy 65 161 od 6 do 12 miesięcy 69 346 Powyżej 12 miesięcy 34 300 Stan na dzień 31 grudnia 1 118 1 387 Należności długoterminowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności długoterminowe 2 002 2 002 w tym od jednostek powiązanych z tytułu dopłat do kapitałów 2 002 2 002 Główne ryzyko kredytowe Spółki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące oszacowane przez kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka stosuje HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 38 model strat oczekiwanych. Koncentracja ryzyka kredytowego w Spółce jest stosunkowo niewielka, w związku z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na głównie podmioty powiązane. Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej. Nie występują należności wyrażone w walutach obcych, z wyjątkiem należności od HTS Targatz GmbH. W roku 2021 Spółka nie tworzyła odpisów na należności nieściągalne. NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe czynne Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN VAT naliczony 4 8 Ubezpieczenia majątkowe 152 105 156 113 w tym: Długoterminowe - - Krótkoterminowe 156 113 156 113 NOTA 22. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne w kasie i w banku 16 29 Krótkoterminowe depozyty bankowe - - 16 29 NOTA 23. Kapitał podstawowy Kapitał podstawowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony: liczba akcji w tys. sztuk 63 280 60 164 Wartość nominalna jednej akcji 1 1 Wartość nominalna wszystkich akcji 63 280 60 164 2015 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 31 000 137 2 414 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015 F 1 700 Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015 Na koniec okresu 35 114 2016 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 35 114 G 395 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015, rejestracja w KRS 2016 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 39 H 3 489 Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015, rejestracja w KRS 2016 I 1 164 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 J 10 000 Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 Na koniec okresu 50 159 2017 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 159 K 5 Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016 Na koniec okresu 50 164 2018 Brak zmian 2019 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 164 L 10 000 Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia 19.04.2019 r. Na koniec okresu 60 164 2020 Brak zmian 2021 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 60 164 L 3 116 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia 20.12.2021 r. Na koniec okresu 63 280 Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie liczby głosów (1 akcja = 2 głosy). Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu 26 lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosili żądanie przymusowego wykupu akcji Spółki należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia. Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadają łącznie 55.691.111 akcji Spółki. Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez Akcjonariuszy Mniejszościowych, tj. 4.473.130 akcji Spółki. Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi 1,00 zł za jedną akcję Spółki. W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia 13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września 2019 r. W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r. Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w Łodzi ( 39 ygn... X GB 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020 r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11 lutego 2020r. korzystając z przysługującego jej prawa, złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Powyższa informacja została podana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 4/2020 z dnia 11.02.2020 r. W dniu 8.07.2020 r. odbyła się pierwsza rozprawa, która nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 31.08.2020 Spółka powzięła informacje HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 40 o wydaniu przez KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu (zniesienia dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia 31.08.2020 r. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19 nadal jest w toku. NOTA 24. Kapitał zapasowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 42 381 42 381 Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - Przeniesienie na kapitał rezerwowy - - Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na kapitał zapasowy - - Stan na koniec okresu 42 381 42 381 NOTA 25. Skupione akcje własne Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu (2 153) (2 153) Nabycie akcji własnych - - Sprzedaż akcji własnych 680 Stan na koniec okresu (1 473) (2 153) Zmiana stanu skupionych akcji własnych wynika z ogłoszenia żądania przymusowego wykupu akcji Spółki (szczegółowe informacje w Nocie 23). NOTA 26. Kapitał rezerwowy, wynik z lat ubiegłych Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 2 000 2 000 utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych - - Stan na koniec okresu 2 000 2 000 NOTA 27. Podatek odroczony Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Na dzień bilansowy Spółka posiada 3.072 tys. zł niewykorzystanych strat podatkowych. Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 41 Odroczony podatek dochodowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy 60 - - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy 554 540 614 540 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: - zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do uregulowania po upływie 12 miesięcy 347 287 - zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do uregulowania w ciągu 12 miesięcy 57 170 404 457 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 42 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena kredytów w skorygowanej cenie nabycia Odsetki Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Leasing środków trwałych Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wpływ na wynik finansowy - -10 390 24 404 Wpływ na kapitał własny - - - - - Stan na 31 grudnia 2021 - -10 390 24 404 Wpływ na wynik finansowy - 93 320 44 457 Wpływ na kapitał własny - - - - - Stan na 31 grudnia 2020 - 93 320 44 457 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Rezerwa na koszty Strata podatkowa Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 31 grudnia 2016 - - - Wpływ na wynik finansowy 30 584 614 Wpływ na kapitał własny - - - Stan na 31 grudnia 2021 30 584 614 Wpływ na wynik finansowy 44 496 540 Wpływ na kapitał własny - - - Stan na 31 grudnia 2020 44 496 540 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 43 NOTA 28. Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu: jednego roku 160 314 dwóch do pięciu lat 125 343 powyżej pięciu lat - - 285 657 Pomniejszone o przyszłe odsetki: - - Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań 285 657 Pomniejszona o kwoty wymagalne w ciągu 12 miesięcy (ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych) 160 314 Zobowiązanie wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy 124 343 Przedmiotem umów leasingu są samochody osobowe, urządzenia pralnicze, wózki kontenerowe do przewożenia tekstyliów oraz meble. Zabezpieczenie zawartych umów leasingowych stanową weksle in blanco. Zabezpieczeniem umów stanowi zastaw rejestrowy na przedmiocie leasingu. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Wartość godziwa zobowiązania leasingowego Spółki nie różni się od jego wartości księgowej. Zobowiązanie z tytułu leasingu jest denominowane w walucie polskiej oraz w EURO. NOTA 29. Pożyczki i kredyty bankowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Długoterminowe Kredyty i pożyczki 632 979 632 979 Krótkoterminowe Kredyty i pożyczki bankowe 1398 1358 Pożyczki poza bankowe 546 - 1 944 1 358 Kredyty i pożyczki razem 2 576 2 337 Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Od 1 do 5 lat 632 979 Powyżej 5 lat - - 632 979 Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym. Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym to kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji w skorygowanej cenie nabycia). Wartość kredytów obrotowych wynosi na dzień 31.12.2021 r.: 462 tys. PLN, na dzień 31.12.2020: 898 tys. PLN. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 44 Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące: Kredyt ING w kwocie 2402 tys. PLN zaciągnięty zgodnie z umową z dnia 16.02.2017 r. (2021: 972 tys. PLN, 2020: 1.315 tys. PLN ). Spłata kredytu zgodnie z harmonogramem zakończy się 30.09.2024 r. zabezpieczeniem kredytu jest zastaw rejestrowy na maszynach, urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem), weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową. Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M plus 1,7%. NOTA 30. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania handlowe 216 171 w tym wobec podmiotów powiązanych 14 7 Zobowiązanie z tytułu podatków 92 42 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych obciążeń 66 99 Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń 100 161 Pozostałe zobowiązania 158 131 w tym wobec podmiotów powiązanych 73 73 632 604 W tym: Część długoterminowa Część krótkoterminowa 632 604 632 604 Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 30 dni. Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej. Na 31.12.2021 nie ciążyły zobowiązania umowne, dotyczące zakupów inwestycyjnych. NOTA 31. Świadczenia pracownicze Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenie płatne w następnym miesiącu 100 161 Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Koszty bieżącego zatrudnienia 2106 1854 Koszty ubezpieczeń społecznych 194 176 Inne świadczenia na rzecz pracowników 24 25 2324 2 055 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 45 W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem zarządu): Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 Liczba pracowników Liczba pracowników Zarząd 4 5 Pracownicy operacyjni 9 11 Księgowość i administracja 22 18 35 34 NOTA 32. Rezerwy na zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Rezerwa na urlopy 54 44 Rezerwa na odprawy emerytalne 4 3 Rezerwa na przyszłe zobowiązania 41 37 99 84 długoterminowe 58 47 krótkoterminowe - - 58 47 NOTA 33. Przychody przyszłych okresów Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 Rozliczenia udzielonych poręczeń 248 27 248 27 NOTA 34. Zobowiązania warunkowe Spółka Hollywood S. A. udzieliła poręczeń zgodnie z poniższym zestawieniem: L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 1 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 87 701 zł 87 701 zł 18.08.2016 02.02.2022 2 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 1 236 758 zł 1 236 758 zł 25.10.2016 01.05.2024 3 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny leasing 286 000 zł 286 000 zł 14.06.2018 15.12.2023 4 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny leasing 79 000 zł 79 000 zł 14.06.2018 13.06.2023 5 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 219 500 zł 219 500 zł 28.06.2017 15.02.2022 6 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie zobowiązania handlowego 167 129 € 167 129 € 14.03.2019 13.03.2022 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 46 L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 7 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 64 797 zł 64 797 zł 13.06.2019 13.07.2022 8 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 165 081 zł 165 081 zł 11.12.2019 20.12.2024 9 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica Sp. z o.o. + HTS Stargard Sp. z o.o.+ Pralnia Hevelius Sp. z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 11 000 000 zł 16 500 000 zł 11.08.2021 11.08.2022 10 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica Sp. z o.o. + HTS Stargard Sp. z o.o. + Pralnia Hevelius Sp. z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 2 000 000 zł 3 000 000 zł 11.08.2021 11.08.2022 11 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 600 000,00 € 1 200 000,00 € 02.11.2018 31.10.2022 12 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 1 515 000,00 € 3 030 000,00 € 08.11.2016 08.04.2025 13 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 5 000 000 zł 7 500 000 zł 31.08.2020 31.08.2022 14 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 7 540 000 zł 11 310 000 zł 02.06.2017 31.12.2028 15 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 2 700 000 zł 2 700 000 zł 15.05.2019 15.05.2022 16 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 7 500 000 zł 7 500 000 zł 31.05.2021 31.05.2023 17 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 10 500 000 zł 10 500 000 zł 15.05.2019 15.05.2022 18 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie wekslowe kredytu rewolwingowego 1 969 000 zł 1 969 000 zł 09.12.2021 24.11.2036 19 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Podmioty powiązane Kredyt wieloproduktowy 19 063 000 zł 19 063 000 zł 09.03.2017 08.09.2024 20 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 56 789 zł 56 789 zł 21.01.2020 20.12.2024 21 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 150 535 zł 150 535 zł 05.02.2020 26.02.2024 22 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 155 300 zł 155 300 zł 17.09.2019 22.08.2022 23 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 163 884 zł 163 884 zł 09.07.2019 20.06.2022 24 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 109 503 zł 109 503 zł 14.10.2019 15.10.2024 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 47 Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2021 r. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi, przewłaszczenie prasy do odzieży fasonowej COLMAC nr seryjny 070711TCT20287, rok. Prod. 2011, wartość. 375 150,00 zł pod gwarancje nr 04GG03/07000/16/0012 z dnia 29.04.2016 r. o okresie obowiązywania do dnia 02.05.2020 r. brak WARTA Ważna do dnia: na czas nieoznaczony Wysokość limitu 2 000 000,00 zł/poj. 450 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium - 5% w skali roku/min 300 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 2% od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 500 zł 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 1 099 933,98 zł KUKE Ważna do dnia: na czas nieoznaczony Wysokość limitu 1 000 000,00 zł/poj. 500 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium 2,5% w skali roku/min 500 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 2,5% od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 600 zł 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Wnioskodawcy wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla 363 600,74 zł UNIQA Ważna do 10.06.2022 r. Wysokość limitu 1 000 000,00 zł Gwarancja zapłaty wadium 7,2% w skali roku/ min 500 zł Gwarancja Należytego wykonania kontraktu 3,0% o okresie obowiązywania do 1 roku; 3,6% od 1 roku do 3 lat; 4,2% powyżej 3 lat - od sumy gwarancyjnej w skali roku/ min 500 zł 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki wraz z deklaracjami wekslowymi do każdego weksla pod UG, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS Stargard Sp. z o.o. pobrany do gwarancji nr 998056125447 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS BALTICA Sp. z o.o. pobrany do gwarancji nr 998056120709 wraz z deklaracją do weksla, weksel własny in blanco z wystawienia spółki poręczony przez HTS Stargard Sp. z o.o. 904 773,55 zł HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 48 PODMIOT Ubezpieczyciel UG/status Limity Stawki Zabezpieczenia Zaangażowanie na dzień 31.12.2021 r. pobrany do gwarancji nr 998056143632 wraz z deklaracją do weksla, WIENER (dawniej GOTHAER) Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy Przyjęte pod umowę jednostkową: 2 weksle własne in blanco wraz z 2 deklaracjami wekslowymi. Pod umowę generalną: 5 weksli własne in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi. 823 785,12 zł Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny HTS MEDIJ Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja UNIQA nie dotyczy nie dotyczy nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z wystawienia Zobowiązanego wraz z deklaracjami wekslowymi brak Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny Hollywood Rental Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja InterRisk Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzula bez protestu wraz z deklaracjami wekslowymi brak HTS Baltica Sp. z o.o. - połączony z Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Generali Nieaktywna brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco wraz z 5 deklaracjami wekslowymi brak InterRisk Nieaktywn a brak dostępu nie dotyczy 5 weksli własnych in blanco z klauzulą bez protestu wraz z deklaracja wekslową z wystawienia Zobowiązanego brak Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako następca prawny HTS BAXTER Sp. z o.o. na rzecz którego była wystawiona gwarancja InterRisk Nieaktywn a brak dostępu nie dotyczy Umowa jednostkowa - weksel własny in blanco z klauzula bez protestu z wystawienia spółki poręczony przez Hollywood Textile Service Sp. z o.o., przewłaszczenie Pralnico-wirówki typ: MILNOR 60044SG3/ACP nr fabr. 3068801/77/266 rok prod 1976 o wartości 102 000,00 zł Umowa genrelana 5 weksli własnych z klauzula bez protestu wystawione przez spółkę 270 102,40 zł HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 49 NOTA 35. Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco: Stan na dzień 31.12.2021 Stan na dzień 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenie Członków Zarządu 874 755 Wynagrodzenia Rady Nadzorczej 5 - 879 755 Wynagrodzenie Członków Zarządu w rozbiciu na osoby: Konieczkowski Adam 511 365 Wójcik Rafał 156 143 Mielczarek Paweł 119 116 Cetnar Krzysztof 50 60 Kopytek Maria 15 71 Wardak Tomasz 23 0 874 755 Pożyczki udzielone członkom zarządu oraz kluczowym członkom kadry kierowniczej nie wystąpiły. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 50 NOTA 36. Instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2021 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne - 16 - - - 16 - Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) - - 1 118 - - 1 118 - Udzielono pożyczki - - 18 086 - - 18 086 - Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów - - - - (723) (723) - Zobowiązania z tytułu faktoringu - - - - - - - Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - - (2 576) (2 576) - Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - - - 285 - 16 19 204 - (3 299) 15 921 285 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 51 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2020 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne - 29 - - - 29 - Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) - - 1 387 - - 1 387 - Udzielone pożyczki - - 33 149 - - 33 149 - Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów - - - - (489) (489) - Zobowiązania z tytułu faktoringu - - - - - - - Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - - (2 337) (2 337) - Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - - - 657 - 29 34 536 - (2 826) 31 739 657 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 52 Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2021 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek - - (136) - (136) (14) Zyski (straty) z tytułu róźnic kursowych - - (14) - (14) - Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących - - - - - - - Zyski (straty) z tytułu wycen - - - - - - - - - (150) - - (150) (14) Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Za okres od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek - - - - (4 129) (4 129) (27) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - - 180 (3) 177 - Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących - - - - (11) (11) - Zyski (straty) z tytułu wycen - - - - - - - - - 180 - (4 143) (3 963) (27) HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 NOTA 37. CEL I ZASADY ZARZADZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe, umowy leasingu finansowego, środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. Spółka monitoruje również ryzyko cen rynkowych dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych. Ogólna polityka Spółki Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową. Zarząd Hollywood S.A. ustala ogólne zasady zarządzania ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej. Ryzyko walutowe Spółka jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie. Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu niedużego udziału długu w finansowaniu ogółem oraz poziomu stóp procentowych i ich zmian w ostatnim czasie, ekspozycja Spółki na to ryzyko nie jest szczególnie wysoka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na to ryzyko ulegnie zwiększeniu. Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Analiza wrażliwości stopy procentowej Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Zobowiązania finansowe - oprocentowane Kredyty i pożyczki 2 576 2 337 Faktoring 0 0 Leasingi 285 657 2 861 2 994 Wzrost oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik 29 30 Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Spółkę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około 29 tys. PLN. Spółka nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej instrumentów finansowych. Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe definiowane jest, jako ryzyko poniesienia straty finansowej przez Spółkę w sytuacji, kiedy kontrahent lub druga strona transakcji nie spełni swoich umownych obowiązków. Polityka Spółki zakłada ciągły monitoring i każdorazową analizę możliwości udzielenia kredytu kupieckiego odbiorcom produktów i usług. Wydłużony okres spłaty mogą otrzymać firmy będące we wcześniejszych okresach klientami Spółki i charakteryzujące się pozytywną historią spłat, oraz firmy HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 54 posiadające zdolność kredytową ocenioną na podstawie analiz wewnętrznych lub zewnętrznych. Spółka w celu zminimalizowania potencjalnego wpływu ryzyka kredytowego na bieżąco monitoruje salda w odniesieniu do każdego klienta. Głównymi odbiorcami oferowanych przez Spółkę Hollywood towarów i usług są spółki z grupy. Ryzyko utraty płynności Ryzyko utraty płynności to ryzyko, iż Spółka nie będzie w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych w dacie ich wymagalności. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Spółka stara się utrzymywać stan środków pieniężnych pozwalający na spłatę zobowiązań bez ponoszenia dodatkowych kosztów. Spółka monitoruje ryzyko braku płynności poprzez planowanie płynności, które uwzględnia terminy zapadalności zarówno inwestycji finansowych, aktywów finansowych (należności) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Hollywood S.A. jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością finansowania, a elastycznością głównie poprzez finansowanie własnymi środkami oraz wykorzystywanie kredytów w rachunku bieżącym i umów leasingowych. Biorąc pod uwagę osiągane wyniki finansowe, wielkość i strukturę długu oraz historycznie dobry cykl rotacji należności, ryzyko utraty płynności jest niskie. W ocenie Spółki, sytuacja epidemiologiczna wpłynęła na wzrost ryzyka płynności, które obecnie ocenia jako średnie w całej Grupie Kapitałowej Hollywood. Wynika to z obserwowanego pogorszenia sytuacji płatniczej większości szpitali obciążonych dodatkowymi kosztownymi obowiązkami bez odpowiedniej ich rekompensaty przez NFZ czy MZ co przekłada się na pogorszenie terminowości regulacji ich zobowiązań - w tym do Spółki dominującej. Po stronie klientów spółek Grupy, w tym głównie z branży hotelowej, spadek ich przychodów wpływa na wzrost ryzyka relacji handlowych. Nie można wykluczyć występowania wśród kontrahentów upadłości w przyszłości, będących w bezpośrednim związku z COVID 19, co dodatkowo wywiera lub może wywierać wpływ na płynność całej Grupy. Po stronie samej Grupy Hollywood z racji na odnowienia całości umów finansowania obejmujących instrumenty dłużne oraz zwiększeniu dostępności instrumentów quasi- faktoringowych wewnętrzne ryzyko płynności pozostaje umiarkowane. Zarządzanie ryzykiem kapitałowym Celem Spółki w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Hollywood S.A. monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia. Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA na poziomie nieprzekraczającym wartość 5. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2021 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki 94 849 90 975 Kredyty i pożyczki 2 576 2 337 Zobowiązania z tytułu faktoringu - - Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego 285 657 Razem zadłużenie odsetkowe 2 861 2 994 Współczynnik zadłużenia odsetkowego 0,03 0,03 NOTA 38. Sprawy sądowe Na moment sporządzenia sprawozdania sprawy sądowe z udziałem Spółki Hollywood: • Pozew przeciwko Spółce obejmujący żądanie uchylenia Uchwały nr 3 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 22.08.2019 r. w sprawie upoważnienia Zarządu Spółki do nabywania akcji własnych oraz określenia zasad nabywania akcji własnych przez Spółkę. NOTA 39. Zdarzenia po dniu bilansowym • W dniu 18 stycznia 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 3.584.200,00 zł poprzez emisję 3.584.200 akcji zwykłych imiennych serii M w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii M oraz zmiany Statutu Spółki "Uchwała". • W dniu 21 stycznia 2022 roku Zarząd spółki pod firmą Hollywood spółka akcyjna z siedzibą w Warszawie "Spółka" otrzymał zawiadomienie złożone na podstawie art. 19 ust. 1 Rozporządzenia MAR od spółki pod firmą Pracosław HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 55 sp. z o.o. z siedzibą w Sierpcu, jako podmiotu blisko związanego z osobą pełniącą obowiązki zarządcze w Spółce Prezesem Zarządu Spółki. • W dniu 4 marca 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało pana Sebastiana Szostaka do pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki. • W dniu 22 marca 2022 podjęcie przez Zarząd Hollywood S.A. uchwały w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego o kwotę 1.700.000,00 zł poprzez emisję 1.700.000 akcji zwykłych imiennych serii N w ramach subskrypcji prywatnej, pozbawienia w całości prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy Spółki w odniesieniu do emisji nowych akcji zwykłych imiennych serii N oraz zmiany Statutu Spółki "Uchwała". NOTA 40. Wynagrodzenie biegłego rewidenta Za okres: Za okres: od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 000'PLN 000'PLN Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych 58 30 Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych 37 37 Ocena poprawności formatu ESEF 8 - 103 67 Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. oraz sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2021 podlegało badaniu przez POLAND AUDIT SERVICES Sp. z o.o. z siedzibą przy ul. Hrubieszowskiej 2, 01-209 Warszawa, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3790. NOTA 41. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje pomiędzy Spółką, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej. Transakcje handlowe od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Poltextil Sp. z o.o. 1 - HTS Sp. z o.o. 3 296 1 754 HTS Targatz GmbH 30 32 HTS Baltica Sp. z o.o. 1 14 HTS Stargard Sp. z o.o. 3 42 Pralnia Hevelius Sp. z o.o. 1 11 3 332 1 853 Koszty zakupu towarów i usług Poltextil Sp. z o.o. - - HTS Sp. z o.o. 3 10 HTS Targatz GmbH - - HTS Baltica Sp. z o.o. - - HTS Stargard Sp. z o.o. - - Pralnia Hevelius Sp. z o.o. - - 3 10 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 56 Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2021 stan na dzień 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych Poltextil Sp. z o.o. - - HTS Sp. z o.o. 973 1 229 HTS Targatz GmbH 87 69 HTS Baltica Sp. z o.o. - 2 HTS Stargard Sp. z o.o. - - Pralnia Hevelius Sp. z o.o. - - 1 060 1 300 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Poltextil Sp. z o.o. 1 1 HTS Sp. z o.o. 6 3 HTS Targatz GmbH 7 3 HTS Baltica Sp. z o.o. - - Pralnia Hevelius S.A. 73 73 HTS Baxter Sp. z o.o. - - HTS Stargard Sp. z o.o. - - Pralnia Hevelius Sp. z o.o. - - 87 80 Należności z tytułu udzielonych pożyczek jednostkom powiązanym: Stan na dzień 31.12.2021 Stan na dzień 31.12.2020 Pożyczkobiorca 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 15 238 29834 HTS BALTICA Sp. z o. o. 642 2175 HTS TARGATZ GmbH 2 051 998 17 931 33 008 Spółka na dzień 31.12.2021 posiada zobowiązanie z tytułu zaciągniętych pożyczek od jednostek powiązanych: Stan na dzień 31.12.2021 Stan na dzień 31.12.2020 Pożyczkodawca 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 546 - HTS TARGATZ GmbH - 294 546 294 Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych. Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych. NOTA 42. Transakcje z podmiotami powiązanymi niewyłączanymi w konsolidacji HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 57 Transakcje handlowe od 01.01.2021 od 01.01.2020 do 31.12.2021 do 31.12.2020 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Pracosław Sp. z o.o. 1 1 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. - 21 Laundry Service Sp. z o.o. 1 1 Anseb 1 1 3 23 Zakupy towarów i usług Adam Konieczkowski 14 15 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 78 87 Pracosław Sp. z o.o. 1 2 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 199 189 292 293 Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2021 stan na dzień 31.12.2020 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych Polservis AK Sp. z o.o. - 2 Laundry Service Sp. z o.o. 1 - 1 2 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 31 50 31 50 Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 29 kwietnia 2022 roku. Oświadczenie Zarządu Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku. Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.