Przedsiębiorstwo Hydrauliki Siłowej Hydrotor S.A.

Interim / Quarterly Report • May 13, 2022

wg Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej Opracowane na podstawie § 66 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. – Dz. U. 2018 r poz. 757

Spis treści

1.	Skonsolidowane sprawozdanie z Grupy Kapitałowej	2
1.1.	Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 2
1.2.	Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej	3
1.3.	Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych4
1.4.	Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale5
2.	Sprawozdanie jednostkowe Hydrotor SA	6
2.1.	Sprawozdanie z całkowitych dochodów 6
2.2.	Sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
2.3.	Sprawozdanie z przepływów pieniężnych 8
2.4.	Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym9
3.	Informacja dodatkowa	10
4.	Pozostałe informacje	15

1. Skonsolidowane sprawozdanie z Grupy Kapitałowej

1.1. Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

Skonsolidowane sprawozdanie	1 kwartał 2022	2021 rok	1 kwartał 20201
z całkowitych dochodów	od 2022-01-01	od 2021-01-01	od 2021-01-01
	do 2022-03-31	do 2021-12-31	do 2021-03-31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	40 280	130 774	31 316
Koszt własny sprzedaży	(31 894)	(108 524)	(25 888)
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	8 386	22 250	5 428
Koszty sprzedaży	(875)	(3 285)	(642)
Koszty ogólnego zarządu	(3 616)	(13 996)	(3 220)
Zysk (strata) na sprzedaży	3 895	4 969	1 566
Pozostałe przychody operacyjne	894	4 827	1 092
Pozostałe koszty operacyjne	(296)	(1 144)	(213)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 493	8 652	2 445
Przychody finansowe	6	460	1
Koszty finansowe	(143)	(191)	(145)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	4 356	8 921	2 301
Podatek dochodowy	(981)	(1 837)	(438)
Pozostałe zmniejszenia zysku
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	3 375	7 084	1 863
Działalność zaniechana
Zysk (Strata) netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	3 375	7 084	1 863
Inne całkowite dochody
Pozostałe całkowite dochody netto
Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat:		9 777
Skutki przeszacowania aktywów trwałych		9 777
Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat:
Skutki przeszacowania aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży
Pozostałe całkowite dochody netto razem		9 777
Całkowite dochody ogółem	3 375	16 861	1 863
Całkowity dochód ogółem przypadający:
Akcjonariuszom podmiotu dominującego	3 373	16 861	1 863
Akcjonariuszom mniejszościowym	2
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	1,41	2,95	0,78

1.2. Skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

	stan na koniec
AKTYWA	1 kwartału 2022	roku 2021	1 kwartału 2021
	2022.03.31	2021.12.31	2021.03.31
Razem aktywa trwałe	88 019	87 913	71 503
Rzeczowe aktywa trwałe	84 001	83 875	68 265
Nieruchomości inwestycyjne	909	909	830
Pozostałe wartości niematerialne	1 915	2 094	1 532
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	3	3	3
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 191	1 032	873
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Razem aktywa obrotowe	105 121	90 005	75 984
Aktywa obrotowe przeznaczone do sprzedaży	100 858	85 718	71 623
Zapasy	58 281	51 129	38 489
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	40 712	33 169	26 620
Aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego	364	115	282
Pozostałe aktywa finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 501	1 305	6 232
Aktywa trwałe klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia	4 263	4 287	4 361
Aktywa razem	193 140	177 918	147 487

	stan na koniec
PASYWA	1 kwartału 2022	roku 2021	1 kwartału 2021
	2022.03.31	2021.12.31	2021.12.31
Razem kapitały	119 098	115 723	105 908
Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego	118 845	115 472	105 648
Kapitał akcyjny	4 797	4 797	4 797
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	13 350	13 350	13 350
Zyski zatrzymane	73 271	69 856	69 316
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	27 427	27 469	18 185
Udziały niekontrolujące	253	251	260
Zobowiązania Razem	74 042	62 195	41 579
Zobowiązanie długoterminowe	24 673	24 414	19 429
Suma rezerw długoterminowych	2 607	2 607	1 226
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	2 592	2 592	1 211
Rezerwy długoterminowe	15	15	15
Rezerwa na podatek odroczony	8 038	8 155	6 089
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	7 679	8 161	9 458
Zobowiązania finansowe - kredyty długoterminowe	72	111	72
Leasing finansowy	6 145	5 236	2 431
Inne zobowiązania finansowe	132	144	153
Zobowiązania krótkoterminowe	49 369	37 781	22 150
Zobowiązania krótkoterminowe nie przeznaczone do sprzedaży	49 369	28 199	22 150
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	33 303	25 283	18 061
Bieżące zobowiązania podatkowe	245	991	687
Kredyty krótkoterminowe	11 793	8 028	255
Leasing finansowy	1 585	1 554	481
Pozostałe zobowiązania finansowe	622	104	1 025
Suma rezerw bieżących	1 821	1 821	1 463
Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych	1 182	1 182	994
Rezerwy krótkoterminowe	639	639	469
Pasywa razem	193 140	177 918	147 487
Wartość księgowa na 1 akcję w zł (PLN)	49,55	48,15	44,05

1.3. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)	1 kwartały 2022 narastająco	2021 rok narastająco	1 kwartały 2021 narastająco
	od 2022.01.01	od 2021.01.01	od 2021.01.01
	do 2022.03.31	do 2021.12.31	do 2021.03.31
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej I+II	(93)	1 245	1 553
I. Podatek dochodowy	(776)	(1 136)	(241)
II. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (1+2)	683	2 381	1 794
1. Zysk (strata) netto	3 375	7 084	1 863
2. Korekty o pozycje	(2 692)	(4 703)	(69)
- Amortyzacja aktywów trwałych	2 600	9 177	2 177
- Koszt podatku dochodowego ujęty w rachunku zysków i strat	981	1 837	438
- Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat
- Przychody finansowe ujęte w rachunku zysków i strat
- Zapłacone odsetki	127	103	12
- Przychody z inwestycji ujęte w rachunku zysków i strat		(142)
- Zysk ze sprzedaży lub zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych		(68)	(5)
- (Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto	(41)	453	(200)
- (Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	(9 661)	(17 035)	(7 446)
- (Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	(7 151)	(12 821)	(180)
- Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań	10 713	14 299	5 132
- Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw		1 582	3
- (Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	217	(219)
- Zwiększenie przychodów przyszłych okresów - Aktualizacja wyceny nieruchomosci inwestycyjnych	(477)	(1 869)
B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(941)	(6 362)	(491)
- Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych		99	6
- Otrzymane odsetki
- Płatności za rzeczowe aktywa trwałe	(941)	(5 500)	(497)
- Płatności za wartości niematerialne		(961)
C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 206	(275)	(1 454)
Dywidendy wypłacone na rzecz:		(4 796)
- akcjonariuszy jednostki dominującej		(4 796)
- udziałowców mniejszościowych
Wpływy z kredytów, pożyczek	3 773	7 690
Spłata kredytów, pożyczek	(47)	(1 427)	(1 304)
Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego	(2 360)	(1 602)	(139)
Zapłata odsetek od pożyczek/kredytów	(126)	(135)	(12)
Inne wpływy (wydatki) finansowe	(34)	(5)	1
D. Zmiana środków pieniężnych bez uwzględnienia różnic kursowych	172	(5 392)	(392)
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	24	139	66
Zmiana środków pieniężnych po uwzględnieniu różnic kursowych	196	(5 253)	(326)
E Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek roku obrotowego	1 305	6 558	6 558
F. Środki pieniężne na koniec okresu	1 501	1 305	6 232
- o ograniczonej możliwości dysponowania	182	257	316

1.4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale

	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Zyski zatrzymane	Kapitał rezerwowy z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	Udziały niekontrolujące	Razem
stan na dzień 01-01-2022	4 797	13 350	69 856	27 469	115 472	251	115 723
zysk netto za rok obrotowy			3 375		3 375		3 375
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
Całkowite dochody razem			3 375		3 375		3 375
wypłata dywidendy
podział wyniku
inne tytuły
- zbycie środków trwałych
- Zwiększenie (zmniejszenie) wskutek
innych zmian, kapitał własny			40	(42)	(2)	2
Suma zmian kapitałów			3 415	(42)	3 373	2	3 375
stan na dzień 31-03-2022	4 797	13 350	73 271	27 427	118 845	253	119 098
stan na dzień 01-01-2021	4 797	13 350	67 438	18 200	103 785	260	104 045
zysk netto za rok obrotowy			1 863		1 863		1 863
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)
Całkowite dochody razem			1 863		1 863		1 863
wypłata dywidendy
podział wyniku
inne tytuły

stan na dzień 31-03-2021	4 797	13 350	69 316	18 185	105 648	260	105 908
Suma zmian kapitałów			1 878	(15)	1 863		1 863
innych zmian, kapitał własny
- Zwiększenie (zmniejszenie) wskutek
- zbycie środków trwałych			15	(15)

2. Sprawozdanie jednostkowe Hydrotor SA

2.1. Sprawozdanie z całkowitych dochodów

Sprawozdanie z całkowitych dochodów	1 kwartał 2022 okres	rok 2021	1 kwartał 2021 okres
	od 2022.01.01	od 2021.01.01	od 2021.01.01
	do 2022.03.31	do 2021.12.31	do 2021.03.31
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	27 250	81 818	19 120
Przychody ze sprzedaży produktów	17 862	57 634	14 441
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	9 388	24 184	4 679
Koszt własny sprzedaży	(23 261)	(74 752)	(17 324)
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	3 989	7 066	1 796
Koszty sprzedaży	(435)	(1 615)	(318)
Koszty ogólnego zarządu	(1 592)	(6 080)	(1 414)
Pozostałe przychody operacyjne	482	2 868	787
Pozostałe koszty operacyjne	(65)	(549)	(47)
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	2 379	1 690	804
Przychody finansowe	1	4 587
Koszty finansowe	(79)	(61)	(49)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	2 301	6 216	755
Podatek dochodowy	(578)	(395)	(120)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	1 723	5 821	635
Działalność zaniechana
Strata netto z działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	1 723	5 821	635
Pozostałe całkowite dochody netto Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: Skutki przeszacowania aktywów trwałych Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do rachunku zysków i strat: Pozostałe całkowite dochody netto razem
Całkowite dochody netto	1 723	5 821	635

2.2. Sprawozdanie z sytuacji finansowej

AKTYWA	1 kwartału	roku 2021	1 kwartału
	2022.03.31	2021.12.31	2021.03.31
Aktywa trwałe	80 430	80 143	77 230
Rzeczowe aktywa trwałe	54 399	54 176	52 006
Nieruchomości inwestycyjne
Wartości niematerialne	1 758	1 919	1 359
Inwestycje długoterminowe	23 036	23 036	23 036
Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży	60
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 177	1 012	829
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
Aktywa obrotowe	63 293	52 226	41 995
Zapasy	31 581	27 696	21 269
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności	27 911	21 890	16 103
Rozliczenia międzyokresowe	2 217	1 549	2 110
Aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego	365		250
Aktywa finansowe dosępne do sprzedaży	120	210	300
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	1 088	870	1 953
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do zbycia	11	11	10
Aktywa razem	143 723	132 369	119 225

PASYWA
Kapitały własne	90 494	88 771	88 382
Kapitał akcyjny	4 797	4 797	4 797
Kapitał zapasowy	65 597	65 597	66 769
Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny	10 798	10 798	10 844
Kapitały rezerwowe	1 698	1 698	1 698
Zyski zatrzymane	7 604	5 881	4 274
Zobowiązanie długoterminowe	18 848	18 359	16 469
Rezerwa na podatek odroczony	4 337	4 451	4 623
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 463	1 463	704
Rezerwy długoterminowe
Kredyty długoterminowe
Leasing finansowy	3 558	2 517
Pozostałe zobowiązania finansowe	1 916	1 916	1 916
Przychody przyszłych okresów (dotacje)	7 574	8 012	9 226
Zobowiązania krótkoterminowe	34 381	25 239	14 374
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania	20 878	15 321	9 583
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego		486	176
Kredyty krótkoterminowe	7 839	4 424	195
Leasing finansowy	1 193
Pozostałe zobowiązania finansowe	610	1 234	1 013
Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	1 599	1 683	1 310
Przychody przyszłych okresów (dotacje)	1 622	1 622	1 628
Rezerwy krótkoterminowe	640	469	469
Pasywa razem	143 723	132 369	119 225
Wartość księgowa na 1 akcję w zł (PLN)	37,73	37,01	36,85

2.3. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych	1 kwartał 2021 okres	rok 2021	1 kwartał 2021 okres
(metoda pośrednia) w tys. zł	od 2022.01.01	od 2021.01.01	od 2021-01-01
	do 2022.03.31	do 2021.12.31	do 2021-03-01
A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(425)	84	688
I. Podatek dochodowy	578	395	120
II. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (1+2)	(1 003)	(311)	568
1. Zysk (strata) netto	1 723	5 821	635
2. Korekty o pozycje	(2 726)	(6 132)	(67)
- Amortyzacja aktywów trwałych	1 980	6 952	1 687
- Zapłacony podatek dochodowy	(491)	(168)	(31)
- Zysk ze sprzedaży lub zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych	(52)	(12)	(6)
- Przychody z inwestycji ujęte w rachunku zysków i strat
- Dywidendy od jednostek zależnych		(4 121)
Koszty finansowe ujęte w rachunku zysków i strat		61	4
(Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto	(48)	445	(198)
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i	(6 450)	(9 762)	(3 975)
usług oraz pozostałych należności (Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	(3 885)	(6 680)	(254)
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz	5 984	7 837	3 570
pozostałych zobowiązań
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw Zwiększenie przychodów przyszłych okresów	(437)	1 061 (1 708)	(864)
- Zwiększenie / (zmniejszenie) pozostałych zobowiązań	673	(37)
Zapłacone odsetki
Zysk / (strata) z aktualizacji wyceny nieruchomości
inwestycyjnych
Utrata wartości aktywów trwałych ujęta w zysku lub stracie
B. Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej	(494)	818	(86)
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych Otrzymane odsetki		12	(10)
Dywidenda otrzymana od jednostek zależnych i stowarzyszonych		4 121
Inne wpływy z aktywów finansowych
Wpływy z tytułu spłat pożyczek przez jednostki powiązane
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe	(494)	(2 354)	(74)
Płatności za wartości niematerialne		(961)	(2)
Płatności za nieruchomości inwestycyjne
Wpływy (wydatki) związane z aktywami finansowymi
C. Przepływy pieniężne z działalności finansowej	1 112	(2 910)	(1 456)
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli		(4 797)
Zaciągnięte kredyty	3 415	4 424
udzielone pozyczki		(300)	(300)
udzielone pożyczki - spłata	30	90
Kredyty spłata		(1 347)	(1 152)
Spłata leasing	(2 256)	(938)
Spłata odsetek	(79)	(84)	(4)
Inne wpływy/wydatki finansowe	2	42
D. Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	193	(2 008)	(854)
- wpływ zmian kursów walut na saldo środków pieniężnych	25	141	70
E. Bilansowa zmiana środków pieniężnych	218	(1 867)	(784)
F. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu	870	2 737	2 737
G. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec okresu	1 088	870	1 953
- o ograniczonej możliwości dysponowania	154	66	112

2.4. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Kapitał rezerwowy z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy na zabezpieczenia	Zyski zatrzymane	Wynik lat ubiegłych przeniesiony na kapitał zapasowy	Razem
stan na dzień 01.01.2022	4 797	13 350		10 798	1 698	5 881	52 247	88 771
zysk netto za okres 01-01 do 31-03- 2022 Pozostałe całkowite dochody za okres (netto)						1 723		1 723
Całkowite dochody razem						1 723		1 723
Wypłata dywidendy
Zasilenie kapitału zapasowego
Inne całkowite dochody
- przeniesienie kapitałów
- sprzedaż środków trwałych - rozwiązanie rezerwy na podatek dochodowy
- korekty
stan na dzień 31.03.2022	4 797	13 350		10 798	1 698	7 604	52 247	90 494

Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym	Kapitał podstawowy	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy ogółem	Kapitał rezerwowy z przeszacowania rzeczowych aktywów trwałych	Kapitał rezerwowy na zabezpieczenia	Zyski zatrzymane	Wynik lat ubiegłych przeniesiony na kapitał zapasowy	Razem
stan na 01.01.2021	4 797	13 350		10 858	1 698	3 624	53 419	87 746
zysk netto za okres 01-01 do 31-03- 2021 Pozostałe całkowite dochody za okres (netto)						635		635
Całkowite dochody razem						635		635
Wypłata dywidendy
Zasilenie kapitału zapasowego
Inne całkowite dochody
- przeniesienie kapitałów
- sprzedaż środków trwałych - rozwiązanie rezerwy na podatek dochodowy				(15)		15
- korekty				1				1
stan na 31-03-2021	4 797	13 350		10 844	1 698	4 274	53 419	88 382

3. Informacja dodatkowa

Zarząd informuje, że w bieżącym roku obrotowym nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów.

Sprawozdania jednostek Grupy Kapitałowej tj.: PHS Hydrotor SA, Agromet ZEHS Lubań SA, Wytwórni Pomp Hydraulicznych Sp. z o.o. we Wrocławiu oraz WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku zgodne są z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości.

Skonsolidowanym raportem kwartalnym objęto:

Jednostkę dominującą:	Przedsiębiorstwo Hydrauliki Siłowej Hydrotor SA w Tucholi
Jednostki zależne:	Agromet ZEHS Lubań SA w Lubaniu Śląskim
	Wytwórnia Pomp Hydraulicznych Sp. z o.o. we Wrocławiu
	WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za I kwartał 2022 r. sporządzone zostało na podstawie jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej.

Podmiot dominujący i podmioty zależne skonsolidowane zostały metodą pełną.

Skonsolidowany raport kwartalny sporządzony został z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu rezerw, w tym rezerwę na przejściową różnicę z tytułu podatku dochodowego.

Rachunek zysków i strat sporządzony został w wariancie kalkulacyjnym z uwzględnieniem "zasady współmierności kosztów" oraz "zasady ostrożnej wyceny bilansowej", a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.

Podatek dochodowy od osób prawnych – część bieżąca, wykazany w rachunku zysków i strat jest kalkulowany zgodnie z polskimi przepisami podatkowymi.

Z zestawienia sumarycznego bilansów wyłączono wartość nabytych udziałów posiadanych przez jednostkę dominującą w jednostkach zależnych i część aktywów netto jednostek zależnych, odpowiadającą udziałowi jednostki dominującej we własności tych jednostek, wzajemne należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług jednostek objętych konsolidacją oraz przychody i koszty operacji gospodarczych dokonanych między jednostkami grupy.

Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego na dzień bilansowy nie uległy zmianie.

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. sporządzone zostało w sposób zapewniający porównywalność danych prezentowanych dla poszczególnych składników sprawozdań finansowych.

Przy wszystkich danych zawartych w sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2022 r. zaprezentowano dane porównywalne za analogiczny okres roku poprzedniego.

Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. uwzględnia rezerwę i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów.

W celu przedstawienia wybranych danych finansowych w walucie EURO, przyjęto następujące kursy ogłoszone przez NBP:

• średni kurs EURO obowiązujący na dzień bilansowy:
  • roku bieżącego (31.03.2022 r.) 1 EUR = 4,6525 zł
  • roku poprzedniego (31.03.2021 r.) 1 EUR = 4,6603 zł

po kursach tych przeliczono odpowiednio podstawowe pozycje bilansu oraz rachunku przepływu środków pieniężnych roku bieżącego i roku poprzedniego.

średnią arytmetyczną średnich kursów EURO ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień

każdego zakończonego miesiąca w okresie jednego kwartału:

	roku bieżącego (2022)	1 EUR = 4,6472 zł
	roku poprzedniego (2021)	1 EUR = 4,5721 zł

po kursach tych przeliczono podstawowe pozycje rachunku zysków i strat roku bieżącego i roku poprzedniego.

Grupa prowadzi działalność gospodarczą, sprzedając swoje wyroby, usługi, towary i materiały w Polsce oraz za granicą. Na działalność grupy mają zatem wpływ podstawowe czynniki makroekonomiczne. W tym czynniki dotyczące zarówno gospodarki polskiej, europejskiej i światowej – m.in. wielkość PKB, tempo jego wzrostu lub spadku, inflacja, stopy procentowe oraz poziom bezrobocia.

Poziom konkurencji na polskim rynku producentów hydrauliki siłowej ma istotny wpływ na przychody grupy i stopień realizowanych marż, a w efekcie na jej wyniki finansowe.

W ocenie Zarządu na lokalnych rynkach hydrauliki utrzymywała się wysoka konkurencja cenowa pomiędzy producentami i sprzedawcami wyrobów w tym segmencie. W branży hydrauliki siłowej występuje duża grupa podmiotów, w szczególności podmiotów o mniejszej skali działalności.

Grupa Kapitałowa w I kwartale 2022 roku uzyskała przychód ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów na poziomie 128,6% sprzedaży z I kwartału ubiegłego roku. Odnotowano wzrost sprzedaży produktów i usług własnych o 26,2% natomiast w działalności handlowej o 78,9%.

W okresie I kwartału 2022 wszystkie spółki Grupy Kapitałowej zanotowały wzrost przychodów ze sprzedaży w stosunku do poziomu z poprzedniego roku: Hydrotor o 42,5%, Agromet ZEHS Lubań o 31,8%, WZM Wizamor Więcbork o 26,8% oraz WPH Wrocław o 18,3%. Eksport Grupy Kapitałowej w I kwartale 2022 roku, ukształtował się na poziomie o 39,8% wyższym od ubiegłego roku i stanowił 44,9% skonsolidowanych przychodów. W segmencie sprzedaży krajowej grupa również zanotowała wzrost o 20,7%.

W I kwartale 2022 roku w spółce Hydrotor wzrost sprzedaży ogółem wynikał ze zwiększenia zarówno sprzedaży zagranicznej i krajowej, odpowiednio o 11,3% i 64,5%, głównie z powodu wzrostu ilości zamówień na dostawę wyrobów od kluczowych odbiorców zagranicznych, wzmożone starania sprzedażowo – marketingowe oraz znacznie zwiększone zapotrzebowanie na wyroby i usługi spółki. Spółka Hydrotor zanotowała również wzrost obrotów towarami i materiałami o 100,6%, który wynika z zabezpieczenia spółek grupy w niezbędne materiały do produkcji oraz osiągnięcie efektu skali zakupów. Zarząd przewidując problemy z kontynuacją dostaw oraz wzrost cen materiałów, który nastąpił już w 2021 roku, podjął decyzję w ostatnim kwartale 2021 roku o zwiększeniu zakupów, zapewniających ciągłość procesów produkcyjnych na okres, w przypadku stali do 6 miesięcy, natomiast pozostałych komponentów na okres do 4 miesięcy. W okresie pierwszego kwartału 2022 w następstwie między innymi zwiększenia przychodów ze sprzedaży własnych wyrobów oraz przychodów z działalności handlowej, dokonywanych zakupów w porównaniu do I kwartału 2021 roku w spółce Hydrotor odnotowano wzrost:

1) należności z tytułu dostaw i usług od spółek niepowiązanych o 57% a od spółek zależnych o 82%,

2) zapasów materiałów o 65%

3) zobowiązań z tytułu dostaw i usług o 135%.

Natomiast w Grupie Kapitałowej Hydrotor w okresie I kwartału 2022 w porównaniu do I kwartału 2021 odnotowano wzrost:

1) należności z tytułu dostaw i usług o 58% ,

2) zapasów materiałów o 78%

3) zobowiązań z tytułu dostaw i usług o 129%.

Zakupy materiałów i towarów w I kwartale 2022 roku są wynikiem zwiększenia wolumenu produkcji, będącego efektem zwiększonego zapotrzebowania zgłaszanego ze strony odbiorców głównych spółek Grupy Kapitałowej, znacznego wzrostu cen materiałów i towarów oraz przewidywanego rozluźnienia w łańcuchu dostaw. Wzrosty cen dotyczą głównie takich materiałów jak pręty ciągnione, łuszczone, walcowane, co jest związane z gwałtowną podwyżką cen stali. Zmniejszyła się dostępność wielu materiałów oraz wydłużył się znacznie czas oczekiwania na surowce.

Spółka Agromet w okresie I kwartału 2022 roku zwiększyła sprzedaż na rynku zagranicznym o 87,6% oraz sprzedaż krajową o 3%. Dzięki wyższej sprzedaży zagranicznej jej udział w I kwartale 2022 wzrósł w przychodach spółki do 48,6%. W I kwartale 2021 udział ten wynosił 34%.

Udziały przychodów spółek WPH i Wizamor za pierwszy kwartał w skonsolidowanej sprzedaży kształtują się odpowiednio: 2,6% i 7,4%. Spółki te osiągnęły wyższe przychody ze sprzedaży w I kwartale 2022 niż w ubiegłym roku. Efekt ten jest wynikiem wzrostu sprzedaży zarówno własnych produktów i usług jak i przychodów ze sprzedaży materiałów i towarów w I kwartale 2022 w porównaniu do I kwartału 2021 w przypadku obu przedsiębiorstw.

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zyski na poszczególnych działalnościach kształtowały się następująco:

	I kwartał 2022 w	I kwartał 2021 w	zmiana
Skonsolidowane sprawozdanie	tys. zł	tys. zł
Zysk (strata) brutto na sprzedaży	8 386	5 428	54%
Zysk (strata) na sprzedaży	3 895	1566	149%
Zysk (strata) na działalności operacyjnej	4 493	2 445	84%
Zysk (strata) brutto	4 356	2301	89%
Zysk (strata) netto	3375	1863	81%

W I kwartale 2022 roku w porównaniu do I kwartału 2021 wzrost wyniku finansowego na każdym poziomie działalności osiągnęły wszystkie spółki grupy. Wyższe zyski spółek grupy wynikają między innymi ze znacznie zwiększonych przychodów ze sprzedaży, głównie sprzedaży produktów i usług własnych oraz z większego przyrostu przychodów ze sprzedaży produktów i usług niż przyrostu kosztów ich wytworzenia. Udział skonsolidowanych kosztów wytworzenia produktów i usług w skonsolidowanych przychodach wyrobów i usług własnych wyniósł w I kwartale 2022 r. 79,8%, natomiast w I kwartale 2021 82,3%. W grupie w związku z następstwem wyższych zysków w poszczególnych spółkach w I kwartale 2022 w porównaniu do I kwartału 2021 na każdym poziomie działalności, skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów również wykazało wypracowane wyższe zyski.

Na koniec I kwartału 2022 roku w porównaniu do I kwartału 2021 roku zatrudnienie w grupie zmniejszyło się o 0,8%, głównie z powodów przechodzenia pracowników na emeryturę. Grupa w okresie I kwartału 2022 sukcesywnie pozyskiwała nowych wykwalifikowanych pracowników, zwiększając zasoby ludzkie zwłaszcza na wydziałach produkcyjnych. Spółki grupy podejmują również istotne działania związane z nabywaniem środków trwałych w celu uefektywnienia i zwiększenia produkcji oraz zapewnienia zwiększonych dostaw produktów do odbiorców.

Spółki grupy w okresie I kwartału 2022 nie miały trudności z terminowym regulowaniem zobowiązań – zwłaszcza wobec pracowników, urzędów oraz dostawców. Spłata zobowiązań wszystkich spółek związanych z udzielonymi kredytami, leasingami oraz innymi pożyczkami następowała zgodnie z określonymi w umowach harmonogramami spłat. W tym aspekcie Zarząd nie przewiduje utrudnień również w kolejnych okresach. Natomiast w przypadku skorzystania z potencjalnych obcych źródeł finansowania działalności prognozuje się brak problemów z ich pozyskaniem.

Wprowadzane zmiany podstawowych stóp procentowych powodują natomiast wzrost kosztów obsługi kredytów. Mogą również wpływać na wzrost ryzyka zmian kursów EUR/PLN i USD/PLN. Wahania kursów mają wpływ na wysokość osiąganych przychodów, jednak w ocenie Zarządu nie powodują one zagrożenia w kontynuacji prowadzonej działalności gospodarczej.

Na dzień sporządzenia sprawozdania grupa nie utraciła żadnego istotnego rynku zbytu, nie odnotowała znacznego pogorszenia sytuacji bądź likwidacji głównych odbiorców ani dostawców, nie była ponadto zmuszona do konieczności ograniczenia produkcji. Wzrost skonsolidowanej sprzedaży był odzwierciedleniem kondycji ekonomicznej dotychczas współpracujących z grupą przedsiębiorstw oraz pozyskaniem nowych odbiorców.

Zarząd nie przewiduje również pogorszenia wartości aktywów wykorzystywanych do generowania przepływów pieniężnych czy wartości aktywów obrotowych, które Zarząd sukcesywnie zwiększa.

Na dzień sporządzenia sprawozdania Zarząd nie stwierdza istnienia zagrożenia dla kontynuacji prowadzonej działalności gospodarczej spółek grupy a tym samym całej Grupy Kapitałowej. Obecnie, pomimo istniejącego nadal zagrożenia epidemiologicznego oraz wybuchu wojny w Ukrainie, Grupa Kapitałowa Hydrotor prowadzi działalność gospodarczą w sposób niezakłócony

Pozytywnie oddziaływały	Negatywnie oddziaływały
Wdrażanie nowych wyrobów	Ponoszenie wysokich kosztów na nowe projekty i uruchomienia produkcji
Znaczny wzrost przychodów ze sprzedaży własnych produktów i usług	Znaczny wzrost cen materiałów produkcyjnych
Zwiększenie sprzedaży do dotychczasowych, stałych klientów Grupy Kapitałowej, w tym wzrost liczby zamówień od odbiorców zagranicznych	Wysoka konkurencja cenowa lokalnych i zagranicznych wytwórców elementów hydrauliki siłowej
Ożywienie w zakresie sprzedaży usług wielkogabarytowych w spółce Hydrotor	Wzrost skonsolidowanych kosztów zarządu oraz skonsolidowanych kosztów sprzedaży w stosunku do I kwartału 2021 roku
Dynamiczny wzrost PKB w Polsce	Wybuch wojny w Ukrainie w zakresie dostępności do surowców i materiałów
Wycena kontraktów forward w I kwartale 2022 roku
Inwestycje w nowoczesny park maszynowy

W I kwartale 2022 r. na sprzedaż i wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Hydrotor:

W działalności firm Grupy Kapitałowej występuje sezonowość sprzedaży powodowana spadkiem popytu na części zamienne w okresie zimowym. W związku ze wzrostem produkcji eksportowej i kooperacyjnej czynnik ten ma coraz mniejsze znaczenie w uzyskiwanych efektach sprzedażowych.

W omawianym okresie w Grupie Kapitałowej Hydrotor nie występowały operacje związane z emisją, wykupem i spłatą dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.

Hydrotor SA uznaje, że podstawowym podziałem na segmenty jest segmentacja branżowa, która jest decydująca dla określenia osiąganych przez Grupę / Spółkę stóp zwrotu i rodzaju ryzyka.

Udział poszczególnych segmentów w okresie 1 kwartału 2022 r. przedstawia się następująco:

Grupa Kapitałowa Hydrotor	Wyroby hydrauliczne
Przychody w tys. zł	pompy, rozdzielacze, zawory	cylindry	pozostałe	Pozostałe wyroby	Usługi regeneracyjne	Usługi obróbki wielkogabarytowej	Pozostałe usługi	Towary i materiały	Razem
I kwartał 2022	7 064	20 348	1 978	6 891	514	740	221	2 524	40 280
udział %	17,5%	50,6%	4,9%	17,1%	1,3%	1,8%	0,5%	6,3%	100,0%
I kwartał 2021	10 127	14 688	532	3 137	591	613	199	1 429	31 316
udział %	32,3%	46,9%	1,7%	10,0%	1,9%	2,0%	0,6%	4,6%	100,0%
dynamika % 2022/2021	69,8%	138,5%	371,8%	219,7%	87,0%	120,7%	111,1%	176,6%	128,6%

Hydrotor SA		Wyroby hydrauliczne
Przychody w tys. zł	pompy, rozdzielacze zawory	cylindry	pozostałe	Pozostałe Usługi wyroby regeneracyjne		Usługi obróbki wielkogabarytowej	Pozostałe usługi	Towary i materiały	Razem
I kwartał 2022	6 531	2 037	2 865	5 020	528	740	141	9 388	27 250
udział %	23,9%	7,5%	10,5%	18,4%	1,9%	2,7%	0,5%	34,6%	100,0%
I kwartał 2021	9 469	501	1 947	1 208	582	613	121	4 679	19 120
udział %	49,6%	2,6%	10,2%	6,3%	3,0%	3,2%	0,6%	24,5%	100,0%
dynamika % 2022/2021	69,0%	406,6%	147,1%	415,6%	90,7%	120,7%	116,5%	200,6%	142,5%

Za uzupełniający wzór sprawozdawczy przyjęto podział na segmenty geograficzne wg przychodów osiąganych od klientów zlokalizowanych w kraju oraz przychodów zrealizowanych od klientów mających swą lokalizację poza granicami kraju.

Prezentacja przychodów w Grupie w podziale na kraj – zagranica przedstawia się następująco:

		1 kwartał 2022 r. narastająco	1 kwartał 2021 r. narastająco
Segment w tys. zł	Wartość	udział %	Wzrost %	Wartość	udział %
sprzedaż eksportowa	18 097	44,9%	139,78%	12 947	41,3%
sprzedaż w kraju	22 183	55,1%	128,62%	18 369	58,7%
Razem	40 280	100,0%	128,62%	31 316	100,0%

Prezentacja przychodów w Hydrotor SA w podziale na kraj – zagranica przedstawia się następująco:

		1 kwartał 2022 r. narastająco	1 kwartał 2021 r. narastająco
Segment w tys. zł	Wartość	udział %	Wzrost %	Wartość	udział %
sprzedaż eksportowa	8 793	32,3%	111,26%	7 903	41,3%
sprzedaż w kraju	18 456	67,7%	164,53%	11 217	58,7%
Razem	27 250	100,0%	142,52%	19 120	100,0%
sprzedaż własnych produktów i usług	17 862	65,5%	125,36%	14 441	75,5%

Odnośnie § 66 ust. 5 pkt. 13 transakcje Spółki Hydrotor i jednostek zależnych z podmiotami powiązanymi w okresie od stycznia do marca 2022 r. obejmowały transakcje dokonywane na warunkach rynkowych związanych z zaopatrzeniem produkcyjnym w materiały i usługi oraz pośrednictwem w sprzedaży produkowanymi przez poszczególne jednostki wyrobami.

W zakresie działalności finansowej pomiędzy spółkami Grupy Hydrotor wypłacane są dywidendy, w tym zaliczki na dywidendy, a także udzielona została pożyczka przez spółkę Hydrotor spółce Wizamor w kwocie 300 tys. zł. z terminem spłaty na 09-2023 r.

Odnośnie § 66 ust. 5.

W okresie 1 kwartału 2022 r.:

Spółka Hydrotor w Tucholi:

rozwiązała rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 113,9 tys. zł.

Spółka Agromet w Lubaniu:

.

nie dokonała zmian w aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

Spółka Wizamor w Więcborku:

• utworzyła aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 1 tys. zł.
• utworzyła rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego w kwocie 1 tys. zł.

Spółka WPH we Wrocławiu:

nie dokonała zmian w aktywach i rezerwach z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

4. Pozostałe informacje

Odnośnie § 66 ust.5 pkt. 18 Zarząd informuje, że uzyskał informację o potwierdzeniu stanowiska Spółki w odpowiedzi na interpretacje indywidualną wydaną przez Dyrektora Krajowej Administracji Skarbowej o odliczeniu kwoty VAT od zakupionych w latach poprzednich maszyn zakwalifikowanych wcześniej jako wewnątrzwspólnotowe nabycie. Kwota zobowiązania – należności (rezerwy) wynosi 692 tys. zł i zostanie rozliczona z podatkiem należnym VAT.

Odnośnie § 66 ust.5 pkt. 19 Zarząd informuje o zwiększonym limicie w rachunku bieżącym w walucie PLN zabezpieczonym zastawem rejestrowym na całości zapasów. Spółka dokona wpisu do zastawu rejestrowego.

Odnośnie § 66 ust. 8 pkt. 1 Rozporządzenia Rady Ministrów przedstawiamy wybrane dane finansowe za okres 1 kwartału 2022 r. i porównawcze dane za analogiczny okres 2021 r. w Grupie Kapitałowej i jednostce emitenta w walucie krajowej oraz w przeliczeniu na EURO :

		w tys. zł	w tys. EUR
Grupa Kapitałowa Hydrotor	1 kwartał 2022 okres od 2022.01.01	1 kwartał 2021 okres od 2021.01.01	1 kwartały 2022 okres od 2022.01.01	1 kwartał 2021 okres od 2021.01.01
	do 2022.03.31	do 2021.03.31	do 2022.03.31	do 2021.03.31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	40 280	31 316	8 668	6 849
Zysk (strata) ze sprzedaży	8 386	5 428	1 805	1 187
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	4 493	2 445	967	535
Zysk (strata) brutto	4 356	2 301	937	503
Zysk (strata) netto	3 375	1 863	726	407
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(93)	1 553	(20)	333
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(941)	(491)	(202)	(105)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 206	(1 454)	259	(312)
Przepływy pieniężne netto, razem	172	(392)	37	(84)
Aktywa, razem	193 140	147 487	41 513	31 648
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	74 042	41 579	15 914	8 922
Zobowiązania długoterminowe	24 673	19 429	5 303	4 169
Zobowiązania krótkoterminowe	49 369	22 150	10 611	4 753
Kapitał własny	119 098	105 908	25 599	22 726
Kapitał zakładowy	4 797	4 797	1 031	1 029
Liczba akcji (w szt.)	2 398 300	2 398 300	2 398 300	2 398 300
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	1,41	0,78	0,30	0,17
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	49,55	44,05	10,65	9,45
EBITDA	7 093	4 622	1 526	1 011
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

	w tys. zł		w tys. EUR
Jednostka emitenta Hydrotor S.A.	1 kwartał 2022 okres	1 kwartał 2021 okres	1 kwartał 2022 okres	1 kwartał 2021 okres
	od 2022.01.01	od 2021.01.01	od 2022.01.01	od 2021.01.01
	do 2022.03.31	do 2021.03.31	do 2022.03.31	do 2021.03.31
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	27 250	19 120	5 864	4 182
Przychody ze sprzedaży produktów	17 862	14 441	3 844	3 159
Zysk (strata) ze sprzedaży	3 989	1 796	858	393
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	2 379	804	512	176
Zysk (strata) brutto	2 301	755	495	165
Zysk (strata) netto	1 723	635	371	139
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	(425)	688	(91)	148
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	(494)	(86)	(106)	(18)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	1 112	(1 456)	239	(312)
Przepływy pieniężne netto, razem	193	(854)	41	(183)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,72	0,26	0,15	0,06
Aktywa, razem	143 723	119 225	30 892	25 583
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	53 229	30 843	11 441	6 618
Zobowiązania długoterminowe	18 848	16 469	4 051	3 534
Zobowiązania krótkoterminowe	34 381	14 374	7 390	3 084
Kapitał własny	90 494	88 382	19 451	18 965
Kapitał zakładowy	4 797	4 797	1 031	1 029
Liczba akcji (w szt.)	2 398 300	2 398 300	2 398 300	2 398 300
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	37,73	36,85	8,11	7,91
Zadeklarowana lub Wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)		2		0,44
EBITDA	4 359	2 491	938	545
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)

Odnośnie § 66 ust. 8 pkt. 3

Czynniki i zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe:

• o Negatywne skutki gospodarcze na rynku krajowym i europejskim odczuwane na skutek działań wojennych toczących się w Ukrainie,
• o Zakłócenia łańcucha dostaw,
• o Kształtowanie się kursu EUR i USD w związku z udziałem eksportu w sprzedaży ogółem,
• o Wycena bankowa zawartych kontraktów forward zabezpieczających marżę przy sprzedaży wyrobów, towarów i usług na rynki w strefie EUR,
• o Wysoki poziom konkurencji cenowej krajowych i zagranicznych wytwórców elementów hydrauliki siłowej
• o Ożywienie w zakresie działalności Wydziału Obróbki Wielkogabarytowej
• o Możliwość wytworzenia nieprawidłowych wyrobów, ze względu na skomplikowany wielopłaszczyznowy proces technologiczny ich wykonania,
• o Prowadzona przez Grupę Kapitałową polityka gospodarowania zapasami oraz częste zmiany asortymentowe,
• o Koszty wynagrodzeń i oczekiwania płacowe pracowników,
• o Wzmożone działania marketingowe w kierunku pozyskania nowych perspektywicznych odbiorców na rynku krajowym i zagranicznym,
• o Przebieg pandemii koronowirusa
• o Zwiększenie sprzedaży produktów i usług własnych,
• o Prowadzone prace inwestycyjne

Wojna w Ukrainie ma bezpośredni wpływ na Polską gospodarkę. Odczuwalnym skutkiem jest wzrost inflacji, skok stóp procentowych oraz zaburzenie w łańcuchu dostaw. Zarząd Emitenta na bieżąco obserwuje sytuację panującą w Europie i na Świcie. W celu zachowania ciągłości procesów produkcyjnych Zarząd zdecydował się zaopatrzyć grupę w niezbędne materiały i surowce. Z drugie strony zaobserwowana została tendencja popytowa na wyroby produkowane w Spółkach, dzięki czemu Grupa zanotowała znaczny wzrost przychodów na sprzedaży.

Odnośnie § 66 ust. 8 pkt. 4

Struktura Grupy Hydrotor przedstawia się następująco:

GRUPA KAPITAŁOWA HYDROTOR

Agromet ZEHS Lubań SA Akcje 99,99 %

WPH Sp. z o.o. we Wrocławiu Udziały 100 %

WZM Wizamor Sp. z o.o. w Więcborku Udziały 96,88 %

Emitent w Grupie Kapitałowej pełni rolę jednostki dominującej.

Odnośnie § 66 ust.8 pkt. 5 Zarząd informuje, że nie publikował prognoz wyników na 2022 r.

Odnośnie § 66 ust.8 pkt. 6 Zarząd informuje, że na dzień sporządzenia raportu, według dostępnych informacji akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio co najmniej 5% ogólnej ilości głosów mogących uczestniczyć w WZA są:

Podmiot	Siedziba	Ilość akcji	Ilość głosów	% posiadanego kapitału	% posiadanych praw głosów
Ryszard Bodziachowski z osobą bliską	Warszawa	406 000	406 000	459,250	96,203
Mariusz Lewicki z osobą bliską	Toruń	406 000	406 000	459,250	96,203
PKO TFI SA	Warszawa	319 821	319 821	361,768	75,782
Wacław Kropiński	Tuchola	88 405	422 025	100,000	100,000
pozostali akcjonariusze		1 178 074	1 479 054	1 332,588	350,466
Razem		2 398 300	3 032 900	2712,856	718,654

*) według posiadanych danych z WZA Spółki z czerwca 2021 r.

Odnośnie § 66 ust.8 pkt. 7

Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji emitenta w okresie od 29.04.2022 do 13.05.2022 r., tj. w okresie od raportu rocznego za 2020 r., przedstawia się następująco:

Zarząd		Stan na dzień	zmiany w okresie			Stan na dzień
	ilość	29-04-2022	kupno	sprzedaż	zamiana	13-05-2022
Mariusz Lewicki z osobą bliską	akcje ok.	406 000	-	-	-	406 000
Prezes Zarządu	głosów	406 000	-	-	-	406 000
Stanisław Drewczyński	akcje ok.	-	-	-	-	-
Członek Zarządu	głosów	-	-	-	-	-

Stan posiadania akcji emitenta członków Rady Nadzorczej przedstawia się następująco:

Rada Nadzorcza		Stan na dzień	zmiany w okresie			Stan na dzień
	ilość	29-04-2022	kupno	sprzedaż	zamiana	13-05-2022
Bodziachowski Ryszard z osobą bliską	akcje ok.	406 000	-	-	-	406 000
Przewodniczący	głosów	406 000	-	-	-	406 000
Kropiński Wacław	akcje im.	83 405	-	-	-	83 405
Z-ca Przewodniczącego	akcje ok.	5 000	-	-	-	5 000
	głosów	422 025	-	-	-	422 025
Jakub Leonkiewicz	akcje ok.	-	-	-	-	-
Członek	głosów	-	-	-	-	-
Marcin Lewicki	akcje ok.	-	-	-	-	-
Sekretarz Rady Nadzorczej	głosów	-	-	-	-	-
Monika Guzowska	akcje ok.	1 585	-	-	-	1 585
członek	głosów	1 585	-	-	-	1 585

Akcje ok. – na okaziciela (stosunek głosów 1:1); Akcje im. – akcje imienne uprzywilejowane (stosunek głosów 1:5)

Od dnia 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 r. Pan Mariusz Lewicki kupił 6.000 akcji.

Łącznie na dzień 13 maja 2022 roku Pan Mariusz Lewicki posiada 406.000 akcji, stanowiących 13,387% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki.

Osoby nadzorujące i zarządzające spółką nie posiadają akcji i udziałów w jednostkach powiązanych z emitentem.

Odnośnie § 66 ust. 8 pkt. 8 Rozporządzenia Rady Ministrów informujemy, że:

W spółce zależnej Wizamor toczy się postępowanie o dochodzenie wierzytelności w kwocie 117,1 tys. zł od firmy BOMAR SA w Mysłowicach przed Sądem Rejonowym Katowice – Wschód w Katowicach.

W Spółce zależnej WPH Wrocław

• toczyło się postępowanie o dochodzenie wierzytelności w kwocie 155,7 tys. zł, od firmy Ursus S.A. w Lublinie przed Sądem Okręgowym we Wrocławiu. Postępowanie zakończyło się wydaniem nakazu zapłaty, który uprawomocnił się w marcu 2019. W listopadzie 2018 Sąd Rejonowy Lublin-Wschód w Lublinie z siedzibą w Świdniku IX Wydział Gospodarczy dla spraw upadłościowych i restrukturyzacyjnych wydał postanowienie o otwarciu, na wniosek URSUS S.A., przyspieszonego postępowania układowego. Sąd wydał postanowienie o uchyleniu postępowania restrukturyzacyjnego, prawomocne w grudniu 2019 roku. Spółka WPH złożyła w styczniu 2020 wniosek o wszczęcie postępowania egzekucyjnego, które zostało zawieszone przez złożenie wniosku o wszczęcie przyspieszonego postępowania układowego. Sąd wydał w sierpniu 2020 roku postanowienie w sprawie umorzenia postępowania restrukturyzacyjnego, które zostało zaskarżone.

• w maju 2020 spółka złożyła pozew subsydiarny przeciwko Prezesowi Zarządu Sygnalista sp. z o.o. o zapłatę należności w kwocie 75,4 tys. zł. W lipcu 2020 otrzymano nakaz zapłaty, złożono we wrześniu 2020 wniosek o wszczęcie egzekucji, która jest w toku.

W Sądzie Okręgowym w Poznaniu IX Wydział Gospodarczy toczy się postępowanie sądowe przeciwko Spółce Hydrotor SA Pozew został złożony o zapłatę odszkodowania na okoliczność szkody poniesionej przez nabywcę, wskutek zawarcia z Hydrotor umowy sprzedaży nieruchomości w Dzierżoniowie, związanej według nabywcy z istnieniem ukrytej wady fizycznej rzeczy sprzedanej. Wartość przedmiotu sporu wynosi 446,7 tys. zł plus koszty opłaty sądowej 22,3 tys. zł. Podjęta próba mediacji zakończyła się niepowodzeniem. Odbyło się kilka rozpraw sądowych (pierwsza w czerwcu 2020, kolejne: w maju, grudniu 2021r i w kwietniu 2022r.), w wyniku których sprawa została pozostawiona do rozparzenia. Kolejna data rozprawy zostanie wyznaczona po wydaniu opinii przez biegłego rzeczoznawcę. W związku ze złożonym pozwem Zarząd Spółki Hydrotor utworzył rezerwę na kwotę 469,0 tys. zł.

W pozostałych spółkach Grupy Kapitałowej nie toczą się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego ani organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej.

Grupa Kapitałowa Hydrotor nie zidentyfikowała innych informacji istotnych dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej i wyniku finansowego, niż opisane w niniejszym raporcie oraz które byłyby istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań emitenta.

Odnośnie § 66 ust.8 pkt. 10 Zarząd informuje, że w 1 kwartale 2022 r. nie udzielił poręczeń, gwarancji stanowiących równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych.

Inne informacje § 66 ust. 8 pkt. 11

• 1) W I kwartale 2022 r. Hydrotor SA Emitent publikował następujące raporty okresowe i bieżące:
• Terminy przekazywania raportów okresowych w 2022 roku RB 1/2022 13-01-2022,
• Powiadomienie o transakcjach na akcjach Spółki RB 2/2022 27-01-2022,
• Powiadomienie o transakcjach na akcjach Spółki RB 3/2022 02-03-2022,
• Powiadomienie o transakcjach na akcjach Spółki RB 4/2022 04-03-2022,
• Powiadomienie o powołaniu Prokurenta Spółki RB 5/2022 01-04-2022,
• Skonsolidowany raport roczny Spółki 2021 r. 29-04-2022

2) Sytuacja kadrowa

Przychodowość na jednego zatrudnionego w Grupie Kapitałowej
		2022	2021	zmiana
Sprzedaż w tys. zł	A	40 280,0	31 316,0	22,3%
Sprzedaż produktów własnych i usług w tys. zł	B	37 723,0	29 887,0	26,2%
Liczba zatrudnionych (osób)	C	634	639	-0,8%
Przychodowość na 1 pracownika w zł	A/ C	63 533,12	49 007,82	29,6%
Przychodowość na 1 pracownika w zł	B/ C	59 500,00	46 771,52	27,2%

dane za I kwartał

Przychodowość na jednego zatrudnionego w Hydrotor SA
	2022	2021	zmiana
A	27 249,0	19 120,0	42,5%
B	17 862,0	14 441,0	23,7%
C	337	342	-1,5%
A/ C	80 857,57	55 906,43	44,6%
B/ C	53 002,97	42 225,15	25,5%

dane za I kwartał

Grupa Kapitałowa na 31 marca 2022 w porównaniu do danych na 31 marca 2021 odnotowała wzrost zarówno w sprzedaży ogółem jak i w sprzedaży własnych produktów i usług. Zatrudnienie w grupie zmniejszyło się o 0,8 %. Spółka matka w bieżącym okresie odnotowała spadek zatrudnienia. Dla grupy sytuacja zmniejszenia się zatrudnienia nie spowodowała zakłóceń w prowadzeniu działalności gospodarczej, jednak dalsze obniżanie może mieć wpływ na realizację zadań.

3) Realizacja inwestycji

Łączne nakłady inwestycyjne w Grupie w okresie 1 kwartału 2022 r. wynosiły 1 577 tys. zł

W ramach Centrum Badawczo – Rozwojowego Hydrotor, działającego od września 2019 r., realizowana jest obecnie Agenda badawcza, podzielona na pięć głównych zagadnień:

• Temat 1: "Zaprojektowanie i optymalizacja procesu produkcyjnego innowacyjnych pomp zębatych o obniżonym poziomie emisji hałasu",
• Temat 2: "Opracowanie technologii produkcji innowacyjnych elementów hydrauliki siłowej zasilanych olejami biodegradowalnymi",
• Temat 3: "Opracowanie technologii produkcji innowacyjnych pomp wielotłoczkowych zmiennego przepływu typu PWT 45",
• Temat 4: "Prace badawcze w zakresie badania wpływu zanieczyszczeń na stabilność pracy, niezawodność działania oraz sprawność pomp zębatych o zazębieniu zewnętrznym, przeznaczonych do pracy w układach z czynnikiem roboczym silnie zanieczyszczonym",
• Temat 5: "Poprawa konkurencyjności usług obróbki elementów wielkogabarytowych maszyn poprzez unowocześnienie lub opracowanie nowych innowacyjnych procesów technologicznych obróbki skrawaniem".

Dotyczą one podstawowej działalności Spółki tzn. wykonania dokumentacji serii prototypów, badań trwałościowo-zmęczeniowych, walidacji proponowanych konstrukcji, opracowania technologii wykonywanych i wdrożonych do seryjnej produkcji elementów hydrauliki siłowej: pomp wielotłoczkowych, pomp zębatych, cylindrów oraz wszelkiego rodzaju składowych układów hydraulicznych (zawory, bloki zaworowe, rozdzielacze itp.).

Dwa tematy 3 i 5 są współfinansowane z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, na podstawie umów o dofinansowanie, zawartych przez Hydrotor SA we wrześniu 2019 r. Całkowita wartość projektu 5 wynosi 2.693 tys. zł, w tym wartość wydatków kwalifikowanych wynosi 2.564 tys. zł i obejmuje dofinansowanie z Funduszu w kwocie do 1.574 tys. zł, natomiast projektu 3 – całkowita wartość projektu wynosi 2.245 tys. zł, w tym wartość wydatków kwalifikowanych wynosi 2.142 tys. zł i obejmuje dofinansowanie z Funduszu w kwocie do 963 tys. zł.

Ostatni z tematów obejmuje opracowanie innowacyjnej technologii obróbki elementów wielkogabarytowych opartych o zapewnienie optymalnej sztywności mocowania. W celu jego realizacji podpisano w dniu 16 listopada 2020 roku umowę z Politechniką Poznańską, która we współpracy z PHS Hydrotor SA, przeprowadza badania z zakresu opracowania innowacyjnego procesu technologicznego obróbki wielkogabarytowych części maszyn z uwzględnieniem wpływu sztywności mocowania generowanego za pomocą układu hydraulicznego. Obecny stan zaawansowania prac ocenia się na ponad 25%.

Efektem podjętych prac realizowanych w najbliższych 5-ciu latach przez zespoły badawczorozwojowe Spółki, wsparte pracownikami naukowymi Uczelni Technicznych min. Politechniki Gdańskiej, Politechniki Wrocławskiej i Politechniki Poznańskiej, będzie rozszerzenie oferty Spółki o produkty i technologię, dzięki którym planowane jest zwiększenie przychodów oraz zapewnienie dobrych wyników finansowych.

Z końcem roku 2021 r. Spółka matka otrzymała decyzję o wsparciu nowych inwestycji działających w Specjalnej Strefie Ekonomicznej. Projekt ma na celu zwiększenie zdolności produkcyjnej istniejącego przedsiębiorstwa, poprzez zakup nowoczesnych obrabiarek CNC.

Grupa Kapitałowa jako całość po I kwartale 2022 r. posiada dobrą sytuację finansową i majątkową, co przyczyniać się będzie do wzrostu sprzedaży i poprawy wyniku finansowego netto.

	Grupa Kapitałowa Hydrotor	1 kwartał 2022	Rok 2021	1 kwartał 2021
EBIT	Zysk z działalności operacyjnej * 100	10,91%	6,38%	7,54%
	(przychody ze sprzedaży + pozostałe przychody operacyjne
EBITDA	(Zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja) * 100	17,23%	14,26%	14,26%
	(przychody ze sprzedaży + pozostałe przychody operacyjne
	Hydrotor	1 kwartał 2022	Rok 2021	1 kwartał 2021
EBIT	Zysk z działalności operacyjnej * 100	8,58%	2,00%	4,04%
	(przychody ze sprzedaży + pozostałe przychody operacyjne
EBITDA	(Zysk z działalności operacyjnej + amortyzacja) * 100	15,72%	10,20%	12,51%

Wybrane wskaźniki

Tuchola, dnia 13 maja 2022 r.