Firma Oponiarska Debica S.A.

Quarterly Report • May 17, 2022

549300UPJIEJH7C2YE97 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 1 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A. ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 2 SPIS TREŚCI 1. WYBRANE DANE FINANSOWE ........................................................................ 3 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE .................................................. 4 3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU . 10 4. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................ 15 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 3 1. WYBRANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EURO od 01-01-2022 do 31-03-2022 od 01-01-2021 do 31-03-2021 od 01-01-2022 do 31-03-2022 od 01-01-2021 do 31-03-2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 796 862 571 055 171 471 124 900 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 42 052 25 650 9 049 5 610 III. Zysk (strata) brutto 44 596 25 752 9 596 5 632 IV. Zysk (strata) netto 35 743 20 702 7 691 4 528 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -76 735 -24 071 -16 512 -5 265 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 83 404 27 334 17 947 5 978 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -801 -711 -172 -156 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 5 868 2 552 1 263 558 IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 130 258 1 980 569 457 874 430 615 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 933 471 819 525 200 639 178 181 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 3 630 3 449 780 750 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 831 609 708 234 178 745 153 984 XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 196 787 1 161 044 257 235 252 434 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 110 422 110 422 23 734 24 008 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,59 1,50 0,56 0,33 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 2,59 1,50 0,56 0,33 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 86,71 84,12 18,64 18,29 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 86,71 84,12 18,64 18,29 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 4 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Bilans Ref. Inf. Dod. w tys. zł 31-03-2022 31-12-2021 31-03-2021 AKTYWA I. Aktywa trwałe 785 888 789 594 780 615 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 725 26 0 - wartość firmy 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 761 908 769 820 763 311 3. Inwestycje długoterminowe 101 101 74 3.1. Od jednostek powiązanych 101 101 74 a) w pozostałych jednostkach 101 101 74 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 18 154 19 647 17 230 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 18 154 19 647 17 230 II. Aktywa obrotowe 1 344 370 1 190 975 1 127 808 1. Zapasy 140 540 138 000 113 491 2. Należności krótkoterminowe 2 680 299 440 206 527 386 2.1. Od jednostek powiązanych 599 621 403 164 479 299 2.2. Od pozostałych jednostek 80 678 37 042 48 087 3. Inwestycje krótkoterminowe 516 122 610 320 479 742 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 516 122 610 320 479 742 a) w jednostkach powiązanych 400 000 500 000 340 000 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 116 122 110 320 139 742 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 409 2 449 7 189 Aktywa razem 2 130 258 1 980 569 1 908 423 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 5 Bilans Ref. Inf. Dod. w tys. zł 31-03-2022 31-12-2021 31-03-2021 PASYWA I. Kapitał własny 1 196 787 1 161 044 1 190 413 1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 327 773 327 741 327 667 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 64 785 64 817 64 891 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 615 385 615 385 598 339 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 42 679 0 68 392 6. Zysk (strata) netto 35 743 42 679 20 702 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 933 471 819 525 718 010 1. Rezerwy na zobowiązania 98 232 107 842 78 168 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 64 401 60 272 46 921 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 31 621 46 073 29 907 a) długoterminowa 10 614 10 788 11 140 b) krótkoterminowa 21 007 35 285 18 767 1.3. Pozostałe rezerwy 6 2 210 1 497 1 340 a) długoterminowe 412 413 256 b) krótkoterminowe 1 798 1 084 1 084 2. Zobowiązania długoterminowe 3 630 3 449 3 393 2.1. Wobec pozostałych jednostek 3 630 3 449 3 393 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2 831 609 708 234 636 449 3.1. Wobec jednostek powiązanych 175 990 168 193 172 373 3.2. Wobec pozostałych jednostek 649 545 539 819 457 783 3.3. Fundusze specjalne 6 074 222 6 293 Pasywa razem 2 130 258 1 980 569 1 908 423 Wartość księgowa 1 196 787 1 161 044 1 190 413 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 86,71 84,12 86,24 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 86,71 84,12 86,24 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 6 Pozycje pozabilansowe Ref. Inf. Dod. w tys. zł 31-03-2022 31-12-2021 31-03-2021 1. Należności warunkowe 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 0 3. Inne (z tytułu) 9 028 9 383 9 794 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu 8 197 8 558 8 543 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 831 825 1251 Pozycje pozabilansowe, razem 9 028 9 383 9 794 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 7 Rachunek zysków i strat Ref. Inf. Dod. w tys. zł od 01-01-2022 do 31-03-2022 od 01-01-2021 do 31-03-2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 796 862 571 055 - w tym od jednostek powiązanych 705 240 515 155 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 700 700 514 292 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 22.1 96 162 56 763 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 748 101 537 734 - w tym od jednostek powiązanych 665 269 490 313 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 661 320 489 574 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 86 781 48 160 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 48 761 33 321 IV. Koszty sprzedaży 22.1 3 888 3 742 V. Koszty ogólnego zarządu 2 205 2 544 VI. Zysk (strata) na sprzedaży 42 668 27 035 VII. Pozostałe przychody operacyjne 156 25 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 80 5 2. Dotacje 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 29 0 4. Inne przychody operacyjne 47 20 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 772 1 410 1. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 16 2. Inne koszty operacyjne 772 1 394 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 42 052 25 650 X. Przychody finansowe 4 481 333 1. Odsetki, w tym: 4 481 333 - od jednostek powiązanych 4 374 328 2. Inne 0 0 XI. Koszty finansowe 1 937 231 1. Odsetki, w tym: 111 110 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Inne 1 826 121 XII. Zysk (strata) brutto 44 596 25 752 XIII. Podatek dochodowy 8 853 5 050 a) część bieżąca 3 231 6 247 b) część odroczona 5 622 -1 197 XIV. Zysk (strata) netto 35 743 20 702 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 57 720 66 601 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 4,18 4,83 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 4,18 4,83 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 8 Zestawienie zmian w kapitale własnym w tys. zł od 01-01-2022 do 31-03-2022 od 01-01-2021 do 31-12-2021 od 01-01-2021 do 31-03-2021 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 161 044 1 169 711 1 169 711 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 161 044 1 169 711 1 169 711 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 327 741 327 667 327 667 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 32 74 0 a) zwiększenia (z tytułu) 32 74 0 - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 32 74 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 327 773 327 741 327 667 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 817 64 891 64 891 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -32 -74 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 32 74 0 - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 32 74 0 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 785 64 817 64 891 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 615 385 598 339 598 339 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 17 046 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 17 046 0 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2021 i 2020, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 17 046 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 615 385 615 385 598 339 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 42 679 68 392 68 392 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 42 679 68 392 68 392 5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 42 679 68 392 68 392 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 68 392 0 - dywidenda dla akcjonariuszy 0 51 346 0 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2021 i 2020, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 17 046 0 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 42 679 0 68 392 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 42 679 0 68 392 6. Wynik netto 35 743 42 679 20 702 a) zysk netto 35 743 42 679 20 702 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 196 787 1 161 044 1 190 413 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 196 787 1 161 044 1 190 413 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 9 Rachunek przepływu środków pieniężnych w tys. zł od 01-01-2022 do 31-03-2022 od 01-01-2021 do 31-03-2021 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 35 743 20 702 II. Korekty razem -112 478 -44 773 1. Amortyzacja 24 183 24 335 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 66 379 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -4 317 -271 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -80 3 5. Zmiana stanu rezerw -9 610 -14 495 6. Zmiana stanu zapasów -2 540 -11 179 7. Zmiana stanu należności -240 093 -136 217 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 129 079 95 916 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -3 467 -3 244 10. Inne korekty -5 699 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -76 735 -24 071 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 104 855 60 519 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 481 191 2. Z aktywów finansowych, w tym: 4 374 328 a) w jednostkach powiązanych 4 374 328 - odsetki 4 374 328 3 . Inne wpływy inwestycyjne 100 000 60 000 II. Wydatki 21 451 33 185 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 21 451 33 185 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 83 404 27 334 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 II. Wydatki 801 711 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 744 654 2. Odsetki 57 57 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -801 -711 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 5 868,00 2 552 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 5 802,00 2 173 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -66 -379 F. Środki pieniężne na początek okresu 110 278 137 182 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 116 146 139 734 - o ograniczonej możliwości dysponowania 6 802 6 487 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 10 3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2022 ROKU Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport kwartalny za pierwszy kwartał 2022 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 31 marca 2022 r. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 27 kwietnia 2022 r. skorygowanym następnie w dniach 27 kwietnia 2022 r. i 11 maja 2022 r. 2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 2.1. W okresie pierwszego kwartału 2022 r. wystąpił wzrost należności i zobowiązań krótkoterminowych, głównie w pozycji należności i zobowiązania handlowe. w tys. zł 31-03-2022 31-12-2021 odchylenie Należności krótkoterminowe, w tym: 680 299 440 206 240 093 Należności handlowe, w tym: 678 207 436 083 242 124 od jednostek powiązanych 592 267 403 164 189 103 rezerwa na należności 7 354 0 7 354 Razem jednostki powiązane 599 621 403 164 196 457 od pozostałych jednostek 80 678 37 042 43 636 Należności pozostałe, w tym: 2 092 4 123 -2 031 należności z tytułu podatków 1 802 3 773 -1 971 inne należności 290 350 -60 Wzrost należności handlowych spowodowany jest zmianą sezonową – sprzedażą opon letnich w pierwszym kwartale 2022 r. oraz wzrostem cen wynikającym z czynników inflacyjnych. Rezerwa na należności od jednostek powiązanych dotyczy kwot należnych Spółce od podmiotu powiązanego z tytułu korekty cen produktów do poziomu umownej marży operacyjnej. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 11 w tys. zł 31-03-2022 31-12-2021 odchylenie Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 831 609 708 234 123 375 Zobowiązania handlowe: 754 252 669 414 84 838 wobec jednostek powiązanych 175 990 168 193 7 797 wobec pozostałych jednostek 578 262 501 221 77 041 Zobowiązania pozostałe, w tym: 77 357 38 820 38 537 zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 59 544 21 156 38 388 zobowiązania inwestycyjne 9 393 15 047 -5 654 Wzrost zobowiązań handlowych w pierwszym kwartale 2022r. związany jest zmianą sezonową – wyższą produkcją niż w czwartym kwartale 2021 r. oraz wzrostem cen surowców. 2.2. W pierwszym kwartale 2022 r. koszty bezpośrednich surowców i materiałów na jednostkę wyrobu są wyższe: o 37,6% wobec pierwszego kwartału 2021 r. oraz o 9,9% wobec czwartego kwartału 2021 r. Jest to wynik utrzymującego się wzrostu cen surowców na rynku. I kwartał 2022 / I kwartał 2021 I kwartał 2022 / IV kwartał 2021 Koszty surowców i materiałów na jednostkę wyrobu + 37,6% + 9,9% 3. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów Nie wystąpiły. 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów Nie wystąpiły. 6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 31.03.2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 12 Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia pracownicze Stan na początek okresu 35 285 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 20 335 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 34 613 Stan na koniec okresu 21 007 Rezerwa na restrukturyzację Stan na początek okresu 1 084 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 714 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 0 Stan na koniec okresu 1 798 Rezerwy długoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia emerytalne Stan na początek okresu 10 788 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 206 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 379 Stan na koniec okresu 10 614 Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie Stan na początek okresu 413 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 0 - zmniejszenia: rozwiązanie/wykorzystanie rezerwy 1 Stan na koniec okresu 412 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2022 r. wyniósł 18,2 mln zł i obniżył się o 1,5 mln zł wobec stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. Stan rezerwy wyniósł 64,4 mln zł i wzrósł o 4,1 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W pierwszym kwartale 2022 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. W pierwszym kwartale 2022 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych o wartości 15,8 mln zł. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 13 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych Nie wystąpiły. 11. Korekty błędów poprzednich okresów Nie wystąpiły. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Nie wystąpiły. 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe W okresie pierwszego kwartału 2022 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Nie wystąpiły. 17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. 18. Dywidenda W raporcie bieżącym nr 8 z 10 maja 2022 r. Zarząd Spółki poinformował, że podjął uchwałę dotyczącą przedłożenia do oceny Rady Nadzorczej Spółki wniosku w sprawie podziału zysku Spółki za rok 2021. Zarząd zarekomendował podział zysku za rok 2021, który wyniósł 42 678 782,57 zł (słownie: czterdzieści dwa miliony sześćset siedemdziesiąt osiem tysięcy siedemset osiemdziesiąt dwa złote 57/100), w następujący sposób: 1. kwotę 32 022 380,00 zł (słownie: trzydzieści dwa miliony dwadzieścia dwa tysiące trzysta osiemdziesiąt złotych 00/100) przeznaczyć na dywidendę  dla akcjonariuszy w wysokości 2,32 zł na jedną akcję, ustalając dzień 21 września 2022 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 20 grudnia 2022 r. jako termin wypłaty dywidendy – z uwagi na sezonowy charakter biznesu Spółki; Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 14 2. kwotę 10 656 402,57 zł (słownie: dziesięć milionów sześćset pięćdziesiąt sześć tysięcy czterysta dwa złote 57/100) przeznaczyć na kapitał rezerwowy z możliwością wypłaty w latach przyszłych. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 31 marca 2022 r. wynoszą 0 tys. zł, jest to spadek w stosunku do końca ubiegłego roku o 39 634,3 tys. zł. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego 21.1 Wpływ pandemii COVID-19 W pierwszym kwartale 2022 r. nie zanotowano istotnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki. Zarząd Spółki będzie dalej monitorował sytuację epidemiczną i w razie potrzeby podejmował odpowiednie działania zapewniające bezpieczeństwo pracowników i ciągłość produkcji. Spółka bez zakłóceń prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Na terenie zakładu produkcyjnego utrzymano niektóre procedury sanitarne m.in. wspierające utrzymanie dystansu i dezynfekcji. 21.2. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach. Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowym Goodyear w celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł dostaw. Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki. 22. Pozostałe informacje 22.1. W sprawozdaniu za pierwszy kwartał 2022 r. nastąpiła zmiana prezentacyjna w zakresie premii pieniężnych należnych dla klientów z kosztów sprzedaży do kosztów zmniejszających sprzedaż. Wartość premii pieniężnych za pierwszy kwartał 2021 r. ujętych w kosztach sprzedaży wyniosła 559,0 tys. zł. Zmiana ta ma neutralny wpływ na poziom zysku operacyjnego oraz marży zysku operacyjnego. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 15 4. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31 marca 2022 r. (1 euro = 4,6525 złotych) i na dzień 31 marca 2021 r. (1 euro = 4,6603 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwszy kwartał 2022 r. wynosi za 1 euro 4,6472 złotych, a do wyliczeń za pierwszy kwartał 2021 r. za 1 euro 4,5721 złotych. Zysk netto w bilansie za pierwszy kwartał 2022 r. wyliczony kursem na koniec marca 2022 r. wynosi 7 683 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 7 691 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2022 r. wyniosły 8 tys. euro. 2. Istotne dokonania lub niepowodzenia Za pierwszy kwartał 2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 796,9 mln zł, o 39,6 proc. wyższe niż za pierwszy kwartał 2021 r. Zysk netto za pierwszy kwartał 2022 r. wyniósł 35,7 mln zł, jest to o 72,5 proc. więcej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. 3. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Komentarz do Rachunku zysków i strat (RZiS) Przychody ze sprzedaży ogółem (RZiS poz. I) za pierwszy kwartał 2022 r. wyniosły 796,9 mln zł, o 39,6 proc. więcej niż za pierwszy kwartał 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwszy kwartał 2022 r. wyniósł 48,8 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 6,1 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 33,3 mln zł, a jego marża w relacji do całości przychodów wyniosła 5,8 proc. Sprzedaż do podmiotów powiązanych za pierwszy kwartał 2022 r. wyniosła 705,2 mln zł, tj. o 190,1 mln zł więcej w stosunku do pierwszego kwartału 2021 r. Za trzy miesiące 2022 r. sprzedaż ta stanowiła 88,5 proc. sprzedaży ogółem wobec 90,2 proc. w analogicznym okresie 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwszy kwartał 2022 r. wyniósł 39,9 mln zł i był wyższy o 15,1 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wyniosła 5,7 proc., podczas gdy w analogicznym okresie 2021 r. wyniosła 4,8 proc. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 91,7 mln zł, i wzrosła o 64,0 proc. r/r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za pierwszy kwartał 2022 r. osiągnięty na poziomie 8,9 mln zł był wyższy o 0,4 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 15,2 proc. do 9,7 proc. r/r. Koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2022 r. są wyższe o 27,7 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, przy czym koszty surowców i materiałów bezpośrednich na jednostkę wyrobu za pierwszy kwartał 2022 r. wzrosły o 37,6 proc. Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu (RZiS poz. IV i V) wyniosły 6,1 mln zł, o 0,2 mln zł mniej niż za pierwszy kwartał 2021 r. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży ogółem wyniósł 0,8 proc. wobec 1,1 proc. za pierwszy kwartał roku ubiegłego. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 16 Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (RZiS poz. VII i VIII) za pierwszy kwartał 2022 r. jest kosztem w kwocie 0,6 mln zł wobec kosztu 1,4 mln zł za pierwszy kwartał 2021 r. Na taki poziom wyniku z pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli: Pozostałe przychody i koszty operacyjne w mln zł 31-03-2022 31-03-2021 odchylenie Pozostałe przychody i koszty operacyjne, w tym: -0,6 -1,4 0,8 Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 0,2 0,0 0,2 - zysk ze sprzedaży środków trwałych 0,1 0,0 0,1 - inne pozostałe przychody operacyjne 0,1 0,0 0,1 Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 0,8 1,4 -0,6 - koszty restrukturyzacji 0,7 1,1 -0,4 - inne pozostałe koszty operacyjne 0,1 0,3 -0,2 Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) (RZiS poz. IX) wyniósł 42,1 mln zł, jest to o 16,5 mln zł więcej r/r, a marża EBIT-u w relacji do przychodów ze sprzedaży ogółem wzrosła do 5,3 proc. wobec 4,5 proc. za pierwszy kwartał 2021 r. Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI) za pierwszy kwartał 2022 r. wygenerowała zysk w wysokości 2,6 mln zł wobec zysku 0,1 mln zł w analogicznym okresie 2021 r. Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli: Przychody i koszty finansowe w mln zł 31-03-2022 31-03-2021 odchylenie Przychody i koszty finansowe, w tym: 2,6 0,1 2,5 Przychody finansowe, w tym: 4,5 0,3 4,2 - odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu 4,4 0,3 4,1 - przychody finansowe od wolnych środków 0,1 0,0 0,1 Koszty finansowe, w tym: 1,9 0,2 1,7 - ujemne różnice kursowe 1,8 0,1 1,7 - koszty pozostałych odsetek 0,1 0,1 0,0 Zysk brutto (RZiS poz. XII) przed opodatkowaniem za pierwszy kwartał 2022 r. wyniósł 44,6 mln zł, tj. o 18,9 mln zł więcej r/r. Efektywna stawka podatkowa za pierwszy kwartał 2022 r. wyniosła 19,8 proc. Zysk netto (RZiS poz. XIV) za pierwszy kwartał 2022 r. wyniósł 35,7 mln zł, o 15,0 mln zł więcej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 17 Komentarz do Bilansu (Bs) Suma bilansowa na dzień 31 marca 2022 r. wyniosła 2 130,3 mln zł i wzrosła w ciągu pierwszego kwartału 2022 r. o 149,7 mln zł. Aktywa trwałe (Bs Aktywa poz. I) na koniec marca 2022 r. wyniosły 785,9 mln zł i były niższe o 3,7 mln zł porównując stan z początku 2022 r. Wartości niematerialne i prawne wzrosły o 5,7 mln zł z tytułu nabycia praw do emisji Co2. Wartość rzeczowych aktywów trwałych obniżyła się o 7,9 mln zł, z czego: a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 24,2 mln zł, b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 0,4 mln zł, c) zakończone programy inwestycyjne w pierwszym kwartale 2022 r. zwiększyły majątek trwały o 15,8 mln zł, d) zawarcie nowych umów leasingu finansowego sprzętu (głównie w obszarze IT) spowodowały wzrost o 0,9 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 18,2 mln zł, jest to spadek o 1,5 mln zł w stosunku do początku 2022 r. Aktywa obrotowe (Bs Aktywa poz. II) wyniosły 1 344,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału 2022 r. o 153,4 mln zł. Zapasy wzrosły o 2,5 mln zł do poziomu 140,5 mln zł, w poszczególnych kategoriach: a) zapas surowców i materiałów wzrósł o 3,0 mln zł do poziomu 95,8 mln zł, b) produkcja w toku spadła o 0,7 mln zł do poziomu 41,1 mln zł, c) wyroby gotowe spadły o 0,1 mln zł do poziomu 3,3 mln zł, d) towary wzrosły do poziomu 0,3 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 680,3 mln zł i wzrosły o 240,1 mln zł w stosunku do początku 2022 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 196,5 mln zł, a od pozostałych jednostek o 43,6 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 516,1 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału 2022 r. o 94,2 mln zł, w tym: a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 5,8 mln zł, b) krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych (pożyczki udzielone podmiotom powiązanym) spadły o 100,0 mln zł do poziomu 400,0 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 7,4 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 5,0 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Kapitał własny (Bs Pasywa poz. I) na koniec marca 2022 r. wyniósł 1 196,8 mln zł i wzrósł o 35,7 mln zł w pierwszym kwartale 2022 r. z tytułu zysku netto za pierwszy kwartał. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (Bs Pasywa poz. II) na dzień 31 marca 2022 r. wyniosły 933,5 mln zł i w ciągu trzech miesięcy 2022 r. wzrosły o 114,0 mln zł. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 18 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w mln zł 31-03-2022 31-12-2021 odchylenie Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 933,5 819,5 114,0 Rezerwy na zobowiązania, w tym: 98,2 107,8 -9,6 - z tytułu podatku odroczonego 64,4 60,3 4,1 - na świadczenia pracownicze 31,6 46,1 -14,5 - na restrukturyzację 1,8 1,1 0,7 - na gwarancje 0,4 0,4 0,0 Zobowiązania długoterminowe, w tym: 3,6 3,4 0,2 - z tytułu leasingu 3,6 3,4 0,2 Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 831,6 708,2 123,4 - wobec jednostek powiązanych 176,0 168,2 7,8 - wobec pozostałych jednostek 649,5 539,8 109,7 - fundusze specjalne (ZFŚS) 6,1 0,2 5,9 Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych (CF) Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za trzy miesiące 2022 r. wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 76,7 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 59,9 mln zł, natomiast wzrost kapitału pracującego wygenerował 113,6 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec pierwszego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 13,1 mln zł ujemnych przepływów, inne korekty (nabycie praw do emisji Co2) wygenerowały ujemne przepływy w wysokości 5,7 mln zł, a pozostałe tytuły 4,2 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w pierwszym kwartale 2022 r. wygenerowała dodatnie przepływy w wysokości 83,4 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 21,5 mln zł (w tym nakłady inwestycyjne 15,8 mln zł, spłata zobowiązań z tytułu inwestycji 5,7 mln zł). Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 100,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowały również odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 4,4 mln zł oraz wpływ ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 0,5 mln zł. Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 0,8 mln zł: zapłata odsetek 0,1 mln zł, a spłata rat leasingowych 0,7 mln zł. Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za trzy miesiące 2022 r. były dodatnie i wyniosły 5,8 mln zł. Stan środków pieniężnych (CF poz. G) wzrósł w ciągu pierwszego kwartału 2022 r. do wysokości 116,1 mln zł z poziomu 110,3 mln zł na koniec grudnia 2021 r. 4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2022. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 19 6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za pierwszy kwartał 2022 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli: Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*. * Źródło: Raport bieżący nr 15/2021 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 23 czerwca 2021 r., data publikacji: 23.06.2021 r. 7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Na dzień przekazania raportu kwartalnego żadna z osób zarządzających i nadzorujących Spółkę nie posiadała akcji Spółki lub uprawnień do nich. 8. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Nie wystąpiły. 9. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Nie wystąpiły. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału będą miały następujące czynniki: a) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ wojny w Ukrainie na światową gospodarkę); b) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki; c) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy wynikających z poziomu inflacji; d) sytuacja w branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie; e) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych; f) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 Dane w tys. PLN 20 Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A. Leszek Szafran Prezes Zarządu , Dyrektor ds. Sprzedaży Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu, Radca Prawny Marko Nahtigal Członek Zarządu Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Anna Bolanowska Kontroler finansowy Data raportu 16 maja 2022 r.