Firma Oponiarska Debica S.A.

Quarterly Report • Nov 17, 2022

549300UPJIEJH7C2YE97 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A. ZA III KWARTAŁ 2022 ROKU Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 2 SPIS TREŚCI 1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO ... 3 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE .................................................. 4 3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2022 R. ...... 10 4. POZOSTAŁE INFORMACJE ............................................................................ 16 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 3 1. WYBRANE DANE FINANSOWE I ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EURO od 01-01-2022 do 30-09-2022 od 01-01-2021 do 30-09-2021 od 01-01-2022 do 30-09-2022 od 01-01-2021 do 30-09-2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 2 426 774 1 692 571 517 657 371 300 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 35 358 50 298 7 542 11 034 III. Zysk (strata) brutto 41 531 49 999 8 859 10 969 IV. Zysk (strata) netto 32 605 39 233 6 955 8 607 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 17 258 85 416 3 681 18 738 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej - 7 049 - 64 131 - 1 504 - 14 068 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej - 2 525 - 2 414 - 539 - 530 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 7 684 18 871 1 639 4 140 IX. Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 2 324 951 1 980 569 477 422 430 615 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 163 324 819 525 238 885 178 181 XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 5 461 3 449 1 121 750 XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 050 735 708 234 215 766 153 984 XIII. Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1 161 627 1 161 044 238 537 252 434 XIV. Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 110 422 110 422 22 675 24 008 XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 2,36 2,84 0,50 0,62 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 2,36 2,84 0,50 0,62 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 84,16 84,12 17,28 18,29 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) (na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego) 84,16 84,12 17,28 18,29 XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,32 3,72 0,48 0,82 Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2022 r. (1 euro = 4,8698 złotych) i na dzień 30 września 2021 r. (1 euro = 4,6329 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2022 r. wynosi za 1 euro 4,6880 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2021 r. za 1 euro 4,5585 złotych. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2022 r. wyliczony kursem na koniec września 2022 r. wynosi 6 695 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 6 955 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2022 r. wyniosły 260 tys. euro. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 4 2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Bilans Ref. Inf. Dod. w tys. zł stan na 30-09- 2022 koniec III kwartału 2022 stan na 30-06- 2022 koniec II kwartału 2022 stan na 31-12- 2021 koniec poprz. roku 2021 stan na 30-09- 2021 koniec III kwartału 2021 AKTYWA I. Aktywa trwałe 807 579 799 086 789 594 772 062 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 5 722 5 724 26 0 - wartość firmy 0 0 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 779 446 772 768 769 820 753 537 3. Inwestycje długoterminowe 101 101 101 74 3.1. W jednostkach powiązanych 101 101 101 74 a) w pozostałych jednostkach powiązanych 101 101 101 74 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 22 310 20 493 19 647 18 451 4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 22 310 20 493 19 647 18 451 II. Aktywa obrotowe 1 517 372 1 453 390 1 190 975 1 182 542 1. Zapasy 175 908 147 036 138 000 118 021 2. Należności krótkoterminowe 2.1 767 579 740 930 440 206 500 318 2.1. Od jednostek powiązanych 629 792 635 880 403 164 426 964 2.2. Od pozostałych jednostek 137 787 105 050 37 042 73 354 3. Inwestycje krótkoterminowe 568 022 559 106 610 320 558 693 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 568 022 559 106 610 320 558 693 a) w jednostkach powiązanych 450 000 500 000 500 000 400 000 b) w pozostałych jednostkach 0 0 0 2 631 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 118 022 59 106 110 320 156 062 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5 863 6 318 2 449 5 510 Aktywa razem 2 324 951 2 252 476 1 980 569 1 954 604 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 5 Bilans Ref. Inf. Dod. w tys. zł stan na 30-09- 2022 koniec III kwartału 2022 stan na 30-06- 2022 koniec II kwartału 2022 stan na 31-12- 2021 koniec poprz. roku 2021 stan na 30-09- 2021 koniec III kwartału 2021 PASYWA I. Kapitał własny 1 161 627 1 158 041 1 161 044 1 157 599 1. Kapitał zakładowy 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 327 776 327 776 327 741 327 734 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 64 782 64 782 64 817 64 825 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 626 042 626 042 615 385 615 385 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 0 0 6. Zysk (strata) netto 32 605 29 019 42 679 39 233 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 163 324 1 094 435 819 525 797 005 1. Rezerwy na zobowiązania 107 128 103 851 107 842 91 617 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 7 61 753 61 698 60 272 49 243 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 6 43 261 39 923 46 073 41 067 a) długoterminowa 10 944 10 738 10 788 11 348 b) krótkoterminowa 32 317 29 185 35 285 29 719 1.3. Pozostałe rezerwy 6 2 114 2 230 1 497 1 307 a) długoterminowe 549 548 413 223 b) krótkoterminowe 1 565 1 682 1 084 1 084 2. Zobowiązania długoterminowe 5 461 4 576 3 449 2 835 2.1. Wobec pozostałych jednostek 5 461 4 576 3 449 2 835 3. Zobowiązania krótkoterminowe 2.1 1 050 735 986 008 708 234 702 553 3.1. Wobec jednostek powiązanych 277 205 274 655 168 193 216 507 3.2. Wobec pozostałych jednostek 771 972 709 387 539 819 484 031 3.3. Fundusze specjalne 1 558 1 966 222 2 015 Pasywa razem 2 324 951 2 252 476 1 980 569 1 954 604 Wartość księgowa 1 161 627 1 158 041 1 161 044 1 157 599 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 84,16 83,90 84,12 83,87 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 84,16 83,90 84,12 83,87 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 6 Pozycje pozabilansowe Ref. Inf. Dod. w tys. zł 30-09-2022 30-06-2022 31-12-2021 30-09-2021 1. Należności warunkowe 0 0 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 38 373 26 871 39 634 14 294 3. Inne (z tytułu) 8 232 8 607 9 383 8 615 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu 7 473 7 835 8 558 7 607 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 759 772 825 1 008 Pozycje pozabilansowe, razem 46 605 35 478 49 017 23 277 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 7 Rachunek zysków i strat Ref. Inf. Dod. w tys. zł od 01-07-2022 do 30-09-2022 od 01-01-2022 do 30-09-2022 od 01-07-2021 do 30-09-2021 od 01-01-2021 do 30-09-2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 830 781 2 426 774 550 281 1 692 571 - w tym od jednostek powiązanych 745 063 2 159 492 482 771 1 519 985 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 741 174 2 141 884 480 439 1 507 767 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 89 607 284 890 69 842 184 804 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 819 579 2 370 672 536 967 1 623 529 - w tym od jednostek powiązanych 742 913 2 127 555 480 138 1 477 850 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 739 093 2 110 631 477 571 1 466 179 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 80 486 260 041 59 396 157 350 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 11 202 56 102 13 314 69 042 IV. Koszty sprzedaży 4 967 12 912 3 669 9 925 V. Koszty ogólnego zarządu 2 178 6 344 2 438 6 877 VI. Zysk (strata) na sprzedaży 4 057 36 846 7 207 52 240 VII. Pozostałe przychody operacyjne 39 467 271 271 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 285 44 176 2. Dotacje 0 0 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 0 0 0 4. Inne przychody operacyjne 38 182 227 95 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 816 1 955 109 2 213 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 52 0 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 141 49 746 3. Inne koszty operacyjne 764 1 814 60 1 467 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 3 280 35 358 7 369 50 298 X. Przychody finansowe 9 878 21 760 423 1 060 1. Odsetki, w tym: 9 878 21 760 423 1 060 - od jednostek powiązanych 8 984 20 080 417 1 048 2. Inne 0 0 0 0 XI. Koszty finansowe 8 267 15 587 2 067 1 359 1. Odsetki, w tym: 1 710 2 646 391 822 - dla jednostek powiązanych 0 0 0 0 2. Inne 6 557 12 941 1 676 537 XII. Zysk (strata) brutto 4 891 41 531 5 725 49 999 XIII. Podatek dochodowy 1 305 8 926 1 748 10 766 a) część bieżąca 3 068 10 109 -387 10 862 b) część odroczona -1 763 -1 183 2 135 -96 XIV. Zysk (strata) netto 3 586 32 605 3 977 39 233 Zysk (strata) netto (zannualizowany) 36 051 53 388 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zannualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą w zł) 2,61 3,87 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zannualizowany rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 2,61 3,87 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 8 Zestawienie zmian w kapitale własnym w tys. zł III kwartał 2022 okres od 01-07- 2022 do 30-09-2022 3 kwartały narastająco 2022 okres od 01-01- 2022 do 30-09-2022 rok 2021 okres od 01-01- 2021 do 31-12-2021 3 kwartały narastająco 2021 okres od 01-01- 2021 do 30-09-2021 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 158 041 1 161 044 1 169 711 1 169 711 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 158 041 1 161 044 1 169 711 1 169 711 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 327 776 327 741 327 667 327 667 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 0 35 74 67 a) zwiększenia (z tytułu) 0 35 74 67 - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 0 35 74 67 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 327 776 327 776 327 741 327 734 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 782 64 817 64 891 64 891 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 -35 -74 -66 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 35 74 66 - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 0 35 74 66 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 782 64 782 64 817 64 825 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 626 042 615 385 598 339 598 339 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 10 657 17 046 17 046 a) zwiększenia (z tytułu) 0 10 657 17 046 17 046 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2021 i 2020, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 10 657 17 046 17 046 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 626 042 626 042 615 385 615 385 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 29 019 42 679 68 392 68 392 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 29 019 42 679 68 392 68 392 5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 29 019 42 679 68 392 68 392 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 42 679 68 392 68 392 - dywidenda dla akcjonariuszy 0 32 022 51 346 51 346 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za lata 2021 i 2020, z możliwością podziału między akcjonariuszy 0 10 657 17 046 17 046 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 29 019 0 0 0 5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 29 019 0 0 0 6. Wynik netto 3 586 32 605 42 679 39 233 a) zysk netto 3 586 32 605 42 679 39 233 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 161 627 1 161 627 1 161 044 1 157 599 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 161 627 1 161 627 1 161 044 1 157 599 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 9 Rachunek przepływu środków pieniężnych w tys. zł III kwartał 2022 okres od 01-07- 2022 do 30-09-2022 3 kwartały narastająco 2022 okres od 01-01- 2022 do 30-09-2022 III kwartał 2021 okres od 01-07- 2021 do 30-09-2021 3 kwartały narastająco 2021 okres od 01-01-2021 do 30-09-2021 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 3 586 32 605 3 977 39 233 II. Korekty razem 27 870 -15 347 21 326 46 183 1. Amortyzacja 24 098 72 589 24 434 73 101 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych -76 -18 5 378 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -8 854 -19 825 -282 -743 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 52 -371 56 -69 5. Zmiana stanu rezerw 3 277 -714 4 903 -1 046 6. Zmiana stanu zapasów -28 872 -37 908 968 -15 709 7. Zmiana stanu należności -27 029 -327 753 -331 -111 780 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 66 257 310 051 -9 519 104 837 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1 362 -6 077 1 092 -2 786 10. Inne korekty 379 -5 321 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 31 456 17 258 25 303 85 416 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 59 533 172 645 579 61 810 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 550 2 565 162 762 2. Z aktywów finansowych, w tym: 8 983 20 080 417 1 048 a) w jednostkach powiązanych 8 983 20 080 417 1 048 - odsetki 8 983 20 080 417 1 048 3 . Inne wpływy inwestycyjne 50 000 150 000 0 60 000 II. Wydatki 31 261 179 694 10 937 125 941 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 31 261 79 694 10 937 65 941 2. Inne wydatki inwestycyjne 0 100 000 0 60 000 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 28 272 -7 049 -10 358 -64 131 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 0 0 II. Wydatki 890 2 525 841 2 414 1. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 761 2 271 706 2 110 2. Odsetki 129 254 135 304 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -890 -2 525 -841 -2 414 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 58 838 7 684 14 104 18 871 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 58 916 7 702 14 099 18 493 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 76 18 -5 -378 F. Środki pieniężne na początek okresu 59 122 110 278 141 949 137 182 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 117 962 117 962 156 053 156 053 - o ograniczonej możliwości dysponowania 2 431 2 431 2 170 2 170 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 10 3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA III KWARTAŁ 2022 R. Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757). 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu Raport kwartalny za trzeci kwartał 2022 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce. Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy 30 września 2022 r. Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2021, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 27 kwietnia 2022 r. skorygowanym następnie w dniach 27 kwietnia 2022 r. i 11 maja 2022 r. 2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość 2.1. W okresie trzech kwartałów 2022 r. wystąpił wzrost krótkoterminowych należności i zobowiązań handlowych. w tys. zł 30-09-2022 31-12-2021 odchylenie Należności krótkoterminowe 767 579 440 206 327 373 od jednostek powiązanych (z tytułu dostaw i usług) 629 792 403 164 226 628 od pozostałych jednostek, w tym: 137 787 37 042 100 745 z tytułu dostaw i usług 136 405 32 919 103 486 należności publicznoprawne 9 3 773 -3 764 inne 1 373 350 1 023 Wzrost należności handlowych od jednostek powiązanych na dzień 30.09.2022 w stosunku do końca roku spowodowany jest wzrostem cen sprzedanych opon wynikającym z czynników inflacyjnych oraz wzrostem ilości sprzedanych opon wynikającym z czynników sezonowych. Wzrost należności handlowych od jednostek pozostałych spowodowany jest wzrostem cen sprzedawanych opon wynikającym z czynników inflacyjnych oraz czynników rynkowych (sprzedaż opon zimowych z terminami zapłat w miesiącu grudniu). Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 11 w tys. zł 30-09-2022 31-12-2021 odchylenie Zobowiązania krótkoterminowe 1 050 735 708 234 340 942 wobec jednostek powiązanych, w tym: 277 205 168 193 109 012 z tytułu dostaw i usług 229 329 168 193 61 136 rezerwy na zobowiązania 19 936 0 19 936 zobowiązania z tytułu dywidend 27 940 0 27 940 wobec pozostałych jednostek, w tym: 771 972 539 819 232 153 z tytułu dostaw i usług 691 413 501 221 190 192 zobowiązania inwestycyjne 15 018 15 047 -29 zobowiązania z tytułu dywidend 4 083 0 4 083 zobowiązania finansowe 2 851 2 395 456 zobowiązania publicznoprawne 58 607 21 156 37 451 fundusze specjalne 1 558 222 1 336 Wzrost zobowiązań z tytułu dostaw i usług (wobec jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek) za trzy kwartały 2022 r. związany jest ze zmianą sezonową – wyższą produkcją niż w czwartym kwartale 2021 r., jak również wzrostem cen surowców i materiałów niezbędnych do produkcji. Rezerwa na zobowiązania wobec podmiotu powiązanego dotyczy kwot należnych temu podmiotowi z tytułu korekty cen produktów do poziomu umownej marży operacyjnej. Wzrost zobowiązań publicznoprawnych na koniec września 2022 r. wynika z wyższego należnego podatku VAT w rezultacie wyższej wartości sprzedaży Spółki. 2.2. W wyniku utrzymującego się wzrostu cen surowców na rynku koszty bezpośrednich surowców i materiałów na jednostkę wyrobu znacząco wzrosły w roku 2022, co przestawia poniższa tabela. 9 m-cy 2022 / 9 m-cy 2021 III kwartał 2022 / II kwartał 2022 Koszty surowców i materiałów na jednostkę wyrobu + 45,7% + 6,2% 3. Sezonowość, cykliczność działalności Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych). 4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów Za trzy kwartały 2022 r. Spółka dokonała odpisów aktualizujących wartość zapasów w wysokości 167 tys. zł, które miały wpływ na poziom pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczyły zapasów surowców i materiałów. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 12 5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów Nie wystąpiły. 6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 30.09.2022 r. Rezerwy krótkoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia pracownicze Stan na początek okresu 35 285 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 31 645 - zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 34 613 Stan na koniec okresu 32 317 Rezerwa na restrukturyzację Stan na początek okresu 1 084 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 714 - zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 233 Stan na koniec okresu 1 565 Rezerwy długoterminowe w tys. zł Rezerwa na świadczenia emerytalne Stan na początek okresu 10 788 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 535 - zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 379 Stan na koniec okresu 10 944 Rezerwa na udzielone gwarancje na ogumienie Stan na początek okresu 413 - zwiększenia: utworzenie rezerwy 151 - zmniejszenia: wykorzystanie rezerwy 15 Stan na koniec okresu 549 7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 30 września 2022 r. wyniósł 61,8 mln zł i wzrósł o 1,5 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 30 września 2022 r. wyniósł 22,3 mln zł i wzrósł o 2,7 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2021 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 13 8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych W trzech kwartałach 2022 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych. W trzech kwartałach 2022 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych na wartość 79,7 mln zł. 9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych Nie wystąpiły. 10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych Nie wystąpiły. 11. Korekty błędów poprzednich okresów Nie wystąpiły. 12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Nie wystąpiły. 13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki Nie wystąpiły. 14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe W okresie trzech kwartałów 2022 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej. 16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Nie wystąpiły. 17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 14 18. Dywidenda Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. z dnia 30 czerwca 2022 r. przeznaczono kwotę 32 022 380,00 zł (słownie: trzydzieści dwa miliony dwadzieścia dwa tysiące trzysta osiemdziesiąt złotych 00/100) na dywidendę  dla akcjonariuszy w wysokości 2,32 zł na jedną akcję, ustalając dzień 21 września 2022 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 20 grudnia 2022 r. jako termin wypłaty dywidendy. 19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 30 września 2022 r. wynoszą 38 373 tys. zł, jest to wartość niższa niż na koniec roku 2021 o 1 261 tys. zł. 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego 21.1 Wpływ pandemii COVID-19 Za trzy kwartały 2022 r. nie zanotowano istotnego wpływu pandemii COVID-19 na działalność Spółki. Zarząd Spółki będzie w dalszym ciągu monitorował sytuację epidemiczną i w razie potrzeby podejmował odpowiednie działania zapewniające bezpieczeństwo pracowników i ciągłość produkcji. Spółka bez zakłóceń prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Na terenie zakładu produkcyjnego utrzymano niektóre procedury sanitarne m.in. wspierające utrzymanie dystansu i dezynfekcji. 21.2. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach. Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowymi Goodyear w celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł dostaw. Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki. Na dzień publikacji Skróconego sprawozdania finansowego za trzeci kwartał 2022 r., w ocenie Zarządu nie istnieje zagrożenie dla płynności i kontynuacji działalności Spółki wynikające z wojny w Ukrainie. Z uwagi na dużą niepewność związaną z dalszym rozwojem sytuacji międzynarodowej, w tym wojnę w Ukrainie, na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd nie jest w stanie określić długoterminowego ryzyka lub wpływu sytuacji geopolitycznej na działalność Spółki, jednak będzie dążył do podejmowania odpowiednich działań minimalizujących potencjalne negatywne skutki. Wyzwania i ryzyka związane z sytuacją makroekonomiczną, w tym wzrost inflacji, zakłócenia w łańcuchach dostaw, czy wzrost cen energii mogą przełożyć się na sytuację Spółki np. zwiększając koszty działalności. Zarząd analizuje ten wpływ i opracowuje scenariusze działania, które w założeniu będą mogły częściowo ograniczać wpływ wymienionych zjawisk na działalność Spółki. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 15 21.3. Wniesienie pozwu o uchylenie uchwał Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z 30 czerwca 2022 r. Raportem bieżącym nr 21/2022 Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. poinformował, że w dniu 4 października 2022 r. Spółka otrzymała odpis pozwu wniesionego przez Lemuria Partners Sicav P.L.C. („Lemuria”) o uchylenie niektórych uchwał Walnego Zgromadzenia podjętych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 30 czerwca 2022 r. („ZWZ”). Przedmiotem pozwu wniesionego przez Lemurię jest uchylenie następujących uchwał ZWZ: 1. Uchwały nr 7 ZWZ w sprawie podziału zysku, 2. Uchwały nr 8 ZWZ w sprawie udzielenia absolutorium Członkowi Zarządu Spółki z wykonania obowiązków w 2021 r., 3. Uchwały nr 19 ZWZ w sprawie udzielenia absolutorium Członkowi Rady Nadzorczej Spółki z wykonania obowiązków w 2021 r. Zarząd poinformował również, że treść zaskarżonych uchwał została opublikowana przez Spółkę w raporcie bieżącym nr 15/2022 z dnia 30 czerwca 2022 r. Spółka będzie informowała o dalszych etapach postępowania w raportach bieżących, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 16 4. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 30 września 2022 r. (1 euro = 4,8698 złotych) i na dzień 30 września 2021 r. (1 euro = 4,6329 złotych). Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za trzy kwartały 2022 r. wynosi za 1 euro 4,6880 złotych, a do wyliczeń za trzy kwartały 2021 r. za 1 euro 4,5585 złotych. Zysk netto w bilansie za trzy kwartały 2022 r. wyliczony kursem na koniec września 2022 r. wynosi 6 695 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 6 955 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za trzy kwartały 2022 r. wyniosły 260 tys. euro. 2. Istotne dokonania lub niepowodzenia Za trzy kwartały 2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 2 426,8 mln zł, o 43,4 proc. wyższe niż za trzy kwartały 2021 r. W trzecim kwartale 2022 r. odnotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 51,0 proc. wobec trzeciego kwartału 2021 r. Zysk netto za trzy kwartały 2022 r. wyniósł 32,6 mln zł, czyli o 6,6 mln zł mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego. 3. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe Komentarz do Rachunku zysków i strat (RZiS) Przychody ze sprzedaży ogółem (RZiS poz. I) za trzy kwartały 2022 r. wyniosły 2 426,8 mln zł, o 43,4 proc. więcej niż za trzy kwartały 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2022 r. wyniósł 56,1 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 2,3 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za trzy kwartały 2021 r. wyniósł 69,1 mln zł, a jego marża w relacji do całości przychodów wyniosła 4,1 proc. Sprzedaż do podmiotów powiązanych za trzy kwartały 2022 r. wyniosła 2 159,5 mln zł, tj. o 639,5 mln zł więcej w stosunku do trzech kwartałów 2021 r. Za dziewięć miesięcy 2022 r. sprzedaż ta stanowiła 89,0 proc. sprzedaży ogółem wobec 89,8 proc. w analogicznym okresie 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za trzy kwartały 2022 r. wyniósł 31,9 mln zł i był niższy o 10,3 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wyniosła 1,5 proc., podczas gdy w analogicznym okresie 2021 r. wyniosła 2,8 proc. Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych za trzy kwartały 2022 r. wyniosła 267,3 mln zł, i wzrosła o 54,9 proc. w stosunku do trzech kwartałów 2021 r. Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za trzy kwartały 2022 r. osiągnięty na poziomie 24,2 mln zł był niższy o 2,7 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 15,6 proc. do 9,1 proc. za trzy kwartały 2022 r. Koszty wytworzenia na jednostkę wyrobu za dziewięć miesięcy 2022 r. były wyższe o 34,2 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku, przy czym koszty surowców i materiałów bezpośrednich na jednostkę wyrobu za dziewięć miesięcy 2022 r. wzrosły o 45,7 proc. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 17 Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu (RZiS poz. IV i V) wyniosły 19,3 mln zł, o 2,5 mln zł więcej niż za trzy kwartały 2021 r. Udział tych kosztów w wartości przychodów ze sprzedaży ogółem wyniósł 0,8 proc. wobec 1,0 proc. w analogicznym okresie roku ubiegłego. Wynik na pozostałej działalności operacyjnej (RZiS poz. VII i VIII) za trzy kwartały 2022 r. jest kosztem w kwocie 1,5 mln zł wobec kosztu 2,0 mln zł za trzy kwartały 2021 r. Na taki poziom wyniku z pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli: Pozostałe przychody i koszty operacyjne w mln zł 30-09-2022 30-09-2021 odchylenie Pozostałe przychody i koszty operacyjne, w tym: -1,5 -2,0 0,5 Pozostałe przychody operacyjne, w tym: 0,5 0,2 0,3 - zysk ze sprzedaży środków trwałych 0,3 0,2 0,1 - inne pozostałe przychody operacyjne 0,2 0,0 0,2 Pozostałe koszty operacyjne, w tym: 2,0 2,2 -0,2 - koszty restrukturyzacji 0,7 1,1 -0,4 - koszty złych długów 0,0 0,7 -0,7 - inne pozostałe koszty operacyjne 1,3 0,4 0,9 Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) (RZiS poz. IX) wyniósł 35,3 mln zł, jest to o 15,0 mln zł mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego, a marża EBIT-u w relacji do przychodów ze sprzedaży ogółem spadła do 1,5 proc w porównaniu do 3,0 proc. za trzy kwartały 2021 r. Działalność finansowa (RZiS poz. X i XI) za trzy kwartały 2022 r. wygenerowała zysk w wysokości 6,2 mln zł wobec straty 0,3 mln zł w analogicznym okresie 2021 r. Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ elementy zaprezentowane w poniższej tabeli: Przychody i koszty finansowe w mln zł 30-09-2022 30-09-2021 odchylenie Przychody i koszty finansowe, w tym: 6,2 -0,3 6,5 Przychody finansowe, w tym: 21,7 1,0 20,7 - odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu 20,1 1,0 19,1 - przychody finansowe od wolnych środków 1,6 0,0 1,6 - dodatnie różnice kursowe 0,0 0,0 0,0 Koszty finansowe, w tym: 15,5 1,3 14,2 - ujemne różnice kursowe 12,9 0,5 12,4 - koszty pozostałych odsetek 2,6 0,8 1,8 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 18 Zysk brutto (RZiS poz. XII) przed opodatkowaniem za trzy kwartały 2022 r. wyniósł 41,5 mln zł, tj. o 8,5 mln zł mniej r/r. Efektywna stawka podatkowa za trzy kwartały 2022 r. wyniosła 21,5 proc. Zysk netto (RZiS poz. XIV) za trzy kwartały 2022 r. wyniósł 32,6 mln zł, o 6,6 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego. Komentarz do Bilansu (Bs) Suma bilansowa na dzień 30 września 2022 r. wyniosła 2 325,0 mln zł i wzrosła w ciągu trzech kwartałów 2022 r. o 344,4 mln zł. Aktywa trwałe (Bs Aktywa poz. I) na koniec września 2022 r. wyniosły 807,6 mln zł i były wyższe o 18,0 mln zł porównując stan z początku 2022 r. Wartości niematerialne i prawne wzrosły o 5,7 mln zł z tytułu nabycia praw do emisji CO 2 . Wartość rzeczowych aktywów trwałych wzrosła o 9,6 mln zł, z czego: a) amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 72,5 mln zł, b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 2,6 mln zł, c) zakończone programy inwestycyjne w trzech kwartałach 2022 r. zwiększyły majątek trwały o 79,7 mln zł, d) zawarcie nowych umów leasingu finansowego sprzętu (głównie w obszarze IT) spowodowały wzrost o 5,0 mln zł. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosły 22,3 mln zł, jest to wzrost o 2,7 mln zł w stosunku do początku 2022 r. Aktywa obrotowe (Bs Aktywa poz. II) wyniosły 1 517,4 mln zł i wzrosły w ciągu trzech kwartałów 2022 r. o 326,4 mln zł. Zapasy wzrosły o 37,9 mln zł do poziomu 175,9 mln zł, w poszczególnych kategoriach: a) zapas surowców i materiałów wzrósł o 38,2 mln zł do poziomu 131,0 mln zł, b) produkcja w toku wzrosła o 0,3 mln zł do poziomu 42,1 mln zł, c) wyroby gotowe spadły o 0,9 mln zł do poziomu 2,4 mln zł, d) towary wzrosły do poziomu 0,4 mln zł. Należności krótkoterminowe wyniosły 767,6 mln zł i wzrosły o 327,4 mln zł w stosunku do początku 2022 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 226,6 mln zł, a od pozostałych jednostek o 100,7 mln zł. Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 568,0 mln zł i spadły w ciągu trzech kwartałów 2022 r. o 42,3 mln zł, w tym: a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 7,7 mln zł, b) krótkoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych (pożyczki udzielone podmiotom powiązanym) spadły o 50,0 mln zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 5,9 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 3,4 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych oraz rozliczenia ubezpieczenia majątkowego. Kapitał własny (Bs Pasywa poz. I) na koniec września 2022 r. wyniósł 1 161,6 mln zł i wzrósł o 0,6 mln zł w okresie dziewięciu miesięcy 2022 r. z tytułu: niższego zysku netto za trzy kwartały 2022 r. o 10,1 Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 19 mln zł oraz wzrostu pozostałych kapitałów rezerwowych z tytułu podziału zysku za rok ubiegły o 10,7 mln zł. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (Bs Pasywa poz. II) na dzień 30 września 2022 r. wyniosły 1 163,3 mln zł i w ciągu trzech kwartałów 2022 r. wzrosły o 343,8 mln zł. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania w mln zł 30-09-2022 31-12-2021 odchylenie Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym: 1 163,3 819,5 343,8 Rezerwy na zobowiązania, w tym: 107,1 107,9 -0,8 - z tytułu podatku odroczonego 61,8 60,3 1,5 - na świadczenia pracownicze 43,3 46,1 -2,8 - na restrukturyzację 1,6 1,1 0,5 - na gwarancje 0,5 0,4 0,1 Zobowiązania długoterminowe, w tym: 5,5 3,4 2,1 - z tytułu leasingu 5,5 3,4 2,1 Zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 1 050,7 708,2 342,5 - wobec jednostek powiązanych 277,2 168,2 109,0 - wobec pozostałych jednostek 772,0 539,8 232,2 - fundusze specjalne (ZFŚS) 1,6 0,2 1,4 Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych (CF) Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za trzy kwartały 2022 r. wygenerowała dodatnie przepływy pieniężne w wysokości 17,3 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 105,2 mln zł, natomiast wzrost kapitału pracującego wygenerował 55,6 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec trzeciego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 6,8 mln zł ujemnych przepływów, inne korekty (nabycie praw do emisji CO 2. , krótkoterminowe aktywa finansowe) wygenerowały ujemne przepływy w wysokości 5,3 mln zł, a pozostałe tytuły (głównie korekta zysku netto o odsetki od udzielonej pożyczki) 20,2 mln zł ujemnych przepływów pieniężnych. Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w trzech kwartałach 2022 r. wygenerowała ujemne przepływy w wysokości 7,0 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 79,7 mln zł (w tym nakłady inwestycyjne 79,7 mln zł, zobowiązania inwestycyjne na tym samym poziomie). Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 150,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowały również: odsetki od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 20,1 mln zł oraz wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 2,6 mln zł. Udzielona pożyczka dla podmiotu powiązanego wygenerowała 100,0 mln ujemnych przepływów pieniężnych. Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 2,5 mln zł, w tym: zapłata odsetek 0,2 mln zł, a spłata rat leasingowych 2,3 mln zł. Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za dziewięć miesięcy 2022 r. były dodatnie i wyniosły 7,7 mln zł. Stan środków pieniężnych (CF poz. G) wzrósł w ciągu trzech kwartałów 2022 r. do wysokości 118,0 mln zł z poziomu 110,3 mln zł na koniec grudnia 2021 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 20 4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych. 5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2022. 6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za trzeci kwartał 2022 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki byli: Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*. * Źródło: Raport bieżący nr 17/2022 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 30 czerwca 2022 r., data publikacji: 30.06.2022 r. 7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę Na dzień przekazania raportu okresowego następujący członkowie władz zarządzających i nadzorujących Spółkę posiadają akcje: Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda. 8. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Nie wystąpiły. 9. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe Nie wystąpiły. 10. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 21 11. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań Nie wystąpiły. 12. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału będą miały następujące czynniki: a) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ wojny w Ukrainie na światową gospodarkę); b) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki; c) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy wynikających z poziomu inflacji (m.in. wzrost cen energii); d) sytuacja w branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie; e) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych; f) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego. Firma Oponiarska Dębica S.A. Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2022 Dane w tys. PLN 22 Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A. Leszek Szafran Prezes Zarządu , Dyrektor ds. Sprzedaży Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. Finansowych Anna Winiarska- Miśkowiec Członek Zarządu, Starszy Radca Prawny Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. Produkcji Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Anna Bolanowska Kontroler finansowy Data raportu 16 listopad 2022 r.