Echo Investment S.A.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment o stosowaniu ładu korporacyjnego 2022 Statut Spółki i najważniejsze dokumenty z zakresu ładu korporacyjnego System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem Zasady zmiany statutu Spółki Działanie walnego zgromadzenia, opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania Skład osobowy i zmiany w Zarządzie Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia Skład osobowy i zmiany w Radzie Nadzorczej Uprawnienia i zasady działania osób nadzorujących Skład osobowy i zmiany w Komitecie Audytu Uprawnienia i zasady działania Komitetu Audytu Komitet Inwestycyjny Akcjonariat Echo Investment S.A. oraz uprawnienia akcjonariuszy Firma audytorska Kontakt 2022 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Spis treści Statut Spółki i najważniejsze dokumenty z zakresu ładu korporacyjnego 3 System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem 7 Zasady zmiany statutu Spółki 11 Działanie walnego zgromadzenia, opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania 12 Skład osobowy i zmiany w Zarządzie 14 Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia 16 Skład osobowy i zmiany w Radzie Nadzorczej 18 Uprawnienia i zasady działania osób nadzorujących 21 Skład osobowy i zmiany w Komitecie Audytu 24 Uprawnienia i zasady działania Komitetu Audytu 26 Komitet Inwestycyjny 26 Akcjonariat Echo Investment S.A. oraz uprawnienia akcjonariuszy 27 Firma audytorska 28 Kontakt 29 . . . . . . . . . . . . . 3 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Od 1 lipca 2021 r. Spółka podlega „Dobrym Praktykom Spółek Notowanych na GPW 2021” przyjętym uchwałą Rady GPW 29 marca 2021 r. Zasady weszły w życie 1 lipca 2021 r. i nadal obowiązują. Tekst aktualnych Dobrych Prak- tyk jest dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, pod adresem www.gpw.pl/ dobre-praktyki2021. Spółka stosuje w pełni wszystkie reko- mendowane zasady z wyjątkiem ośmiu poniższych. 1.4.1. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględ- niane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka. Spółka zamierza stosować tę Zasadę w przyszłości. 1.4.2. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powin- ny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wyna- grodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wy- nagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedsta- wiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezen- tacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Spółka zamierza stosować tę Zasadę w przyszłości. 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wo- bec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, spe- cjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30 proc.. Najważniejszym dokumentem regulującym kwestie ładu korporacyjnego jest Statut Echo Investment S.A. Inne kwestie z zakresu ładu korporacyjnego są uregulowane w następujących dokumentach: − Regulamin Rady Nadzorczej, − Regulamin Pracy Zarządu, − Regulamin Komitetu Audytu, − Kodeks Postępowania. Wszystkie powyższe dokumenty są dostępne na stronie internetowej echo.com.pl w zakładce „Relacje inwestor- skie – Strategia i ład korporacyjny”. Statut Spółki i najważniejsze dokumen z zakresu ładu korporacyjnego 01 Zmiany w statucie Echo Investment S.A. w 2022 r. W 2022 r. nie zostały wprowadzone żadne zmiany w Sta- tucie Echo Investment S.A., ani w dokumentach regulują- cych inne kwestie z zakresu ładu korporacyjnego Grupy. Dobre prakki spółek notowanych na GPW 4 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Spółka posiada politykę różnorodności w stosunku do osób zatrudnionych natomiast ze względu na to, że Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza nie przyjęły dotych- czas uchwał w tej sprawie, Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w zakresie zróżnicowania pod względem płci w stosunku do Zarządu i Rady Nadzorczej. Na po- twierdzenie, iż Zarząd Spółki stosuje politykę różnorod- ności w przypadku zatrudniania szeroko pojętej kadry zarządzającej, obejmującej ogół stanowisk dyrektorskich i kierowniczych, Spółka informuje, iż wskaźnik różnorod- ności określający udział kobiet w tak zdeﬁniowanej kadrze zarządzającej wynosi ok 30 proc. 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru człon- ków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30 proc., zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Ze względu na fakt, że Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza nie przyjęły dotychczas uchwał w tej sprawie, Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w zakresie zróżnicowania pod względem płci w stosunku do Zarządu i Rady Nadzorczej. 2.11.6. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów pra- wa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa po- wyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarzą- du i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Spółka nie stosuje zasady 2.1. wobec czego Sprawozdanie Rady Nadzorczej nie będzie zawierało treści o których mowa w zasadzie 2.11.6. 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków ko- munikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Mając na uwadze ryzyka prawne związane z e-walnymi oraz aktualną strukturę akcjonariatu, Spółka zdecydowała, że na chwilę obecną nie będzie prowadziła obrad Wal- nego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komu- nikacji elektronicznej (e-walne). W miarę wyeliminowania ryzyk tak prowadzonych obrad WZA oraz zgłaszania takiej potrzeby przez znaczącą liczbę akcjonariuszy, Spółka roz- waży wprowadzenie tej zasady w życie. 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Spółka nie zapewnia powszechnie dostępnej transmisji obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, ale po zakończeniu Walnego Zgromadzenia udostępnia zapis audiowizualny przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia na swojej stronie internetowej. 6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów ﬁnansowych i nieﬁnansowych oraz zrównoważone- go rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu. Spółka jest stroną umów, zgodnie z którymi możliwe będzie nabycie przez osoby uprawione akcji poniżej kursu rynkowego, jednak pod warunkiem realizacji odpowied- nich długoterminowych celów ﬁnansowych i o ile stosowne uchwały zostaną podjęte przez Walne Zgromadzenie. Za- warcie tych umów było przedmiotem raportów bieżących. Standardy zalecane przez GPW dla systemu zarządzania zgodnością w zakresie przeciwdziałania korupcji oraz systemu ochrony sygnalistów Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie opubliko- wała 8 października 2018 r. „Standardy rekomendowane dla systemu zarządzania zgodnością w zakresie prze- ciwdziałania korupcji oraz systemu ochrony sygnalistów w spółkach notowanych na rynkach organizowanych przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.”. Dokument ma na razie charakter niewiążących rekomen- dacji dla notowanych spółek. Wśród zaleceń znajdują się: − opracowanie i stosowanie kodeksu antykorupcyjnego, − szkolenie pracowników w zakresie przeciwdziałania korupcji, − wprowadzenie klauzul antykorupcyjnych w swoich umowach, − opracowanie i stosowanie polityki w zakresie wręczania i przyjmowania upominków, − opracowanie i stosowanie polityki w zakresie sponsorin- gu i darowizn, 5 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego − wdrożenie procedury ułatwiającej zgłaszanie naruszeń przez tzw. sygnalistów (whistle-blowers), − ustanowienie funkcji zarządzania zgodnością. Echo Investment wypełnia wszystkie z powyższych reko- mendacji z wyjątkiem ostatniej, dotyczącej ustanowienia funkcji zarządzania zgodnością. W Echo Investment zarzą- dzanie zgodnością mieści się w obowiązkach kilku pra- cowników działu prawnego oraz m.in. Komitetu ds. Etyki. Komitet ds. Etyki to ciało doradcze Zarządu, do zadań którego należy m.in. czuwanie nad prawidłową realiza- cją procedur i stosowaniem się do przyjętych kodeksów, regulaminów i innych regulacji wewnętrznych, w szczegól- ności Kodeksu antykorupcyjnego i procedury zawierania i realizacji umów darowizn, sponsoringu i podobnych. W skład Komitetu wchodzą: − członek Zarządu Spółki wyznaczony uchwałą Zarządu Spółki lub decyzją Prezesa Zarządu, − dyrektor biura prawnego Echo lub inny członek biura prawnego (radca prawny lub adwokat) wyznaczony przez dyrektora biura prawnego, − pracownik działu marketingu lub komunikacji wyzna- czony uchwałą Zarządu Spółki lub decyzją Prezesa Zarządu. W Grupie Echo Investment obowiązuje Kodeks Anty- korupcyjny, który określa, kto jest uznawany za osobę publiczną lub jej osobę najbliższą, na jakich zasadach pracownicy Echo Investment mogą kontaktować się z osobami publicznymi, a także jakie środki ostrożności są wymagane przy podejmowaniu takich tematów z osobami publicznymi, jak darowizny i sponsoring, zaproszenia, po- krycie kosztów zakwaterowania, wyżywienie, nieoﬁcjalne, prywatne spotkania, prezenty i upominki okolicznościowe, umowy pośrednictwa w kontaktach z administracją pu- bliczną czy inne umowy z osobami publicznymi. Zatrudnianie osób publicznych Kodeks antykorupcyjny określa zasady zatrudniania osób publicznych lub osób z nimi blisko związanych. Według nie- go, zawsze odbywa się ono w standardowym trybie, zgod- nie z procedurami rekrutacyjnymi i na przyjętych w ﬁrmie warunkach, ale dodatkowo elementem każdej rekrutacji jest ocena ryzyka, jakie niesie za sobą zatrudnienie osoby pełniącej – obecnie lub w przeszłości – funkcję publiczną. Jeśli dział HR zidentyﬁkuje potencjalne ryzyko, informuje o nim Komitet ds. Etyki, która po zbadaniu sprawy wydaje rekomendacje dotyczące kontynuacji procesu rekrutacji. Pracownicy Echo Investment są również zobowiązani do poinformowania Komitetu, jeśli osoba z nimi blisko zwią- zana została osobą publiczną. Współpraca z pośrednikami związana z kontaktami z administracją W kontaktach z administracją publiczną Echo Investment często korzysta z pośredników – np. architektów. By podjąć współpracę z nowym podmiotem – pośrednikiem, którego zadaniem będzie zabieganie o uzyskanie decyzji, uzgodnień i innych postanowień urzędowych, pracowni- ków Echo Investment obowiązuje następująca procedura: 1. Analiza opinii o danym partnerze, który miałby pośred- niczyć w kontaktach z administracją. 2. Stwierdzenie, czy nie istnieją powiązania pomiędzy potencjalnym pośrednikiem a osobami publicznymi lub osobami blisko z nimi związanymi. 3. Odebranie od pośrednika oświadczenia o zapoznaniu się z Kodeksem Postępowania i Kodeksem Antykorup- cyjnym Echo Investment. 4. Odebranie od pośrednika oświadczenia, że żadna część wypłaconego przez Echo Investment wynagrodzenia nie zostanie przeznaczona na pokrycie kosztów udziela- nia korzyści majątkowych i osobistych osobom pełnią- cym funkcje publiczne. Do zawarcia umowy z nowym podmiotem, który będzie pośredniczył w kontaktach z administracją i urzędami, wymagana jest zgoda Komitetu ds. Etyki. W przypadku podejrzenia nieprawidłowości we współpracy z pośred- nikiem, Komitet może również podjąć działania wyjaśnia- jące. Również każda okoliczność sugerująca jakiekolwiek nieetyczne lub sprzeczne z zasadami działania partnerów biznesowych powinna być zgłoszona do Komitetu ds. Etyki. Kontak z partnerami biznesowymi Pracownicy Grupy Echo Investment uczestniczący w transakcjach z podmiotami trzecimi mają obowiązek lojalnie reprezentować interesy Grupy, zaś kontrahenci mają zapewnione uczciwe traktowanie na warunkach ustalanych wyłącznie w oparciu o przejrzyste przesłanki Kodeks ankorupcyjny Skład Komitetu ds. Eki Echo Investment S.A. na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu: Maciej Drozd, Wiceprezes ds. ﬁnansowych, Rafał Zboch, Dyrektor działu prawnego, Emil Górecki, Manager ds. komunikacji. 6 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego W Grupie Echo Investment obowiązuje procedura zawiera- nia i realizacji umów darowizn, sponsoringu i podobnych, w celu zapewnienia transparentnego i efektywnego wy- datkowania środków na polu społecznej odpowiedzialności w biznesie, w zgodzie z powszechnie obowiązującym pra- wem oraz wewnętrznymi procedurami i standardami etycz- nymi. Procedura obowiązuje wszystkie spółki z grupy Echo i znajduje zastosowanie dla wszystkich umów darowizny i sponsoringu, a także dla wszystkich umów podobnych, na podstawie których spółki te zobowiązują się przekazać środki ﬁnansowe lub rzeczowe na rzecz podmiotu trzecie- go, w celu wsparcia inicjatyw, przedsięwzięć lub wydarzeń o charakterze charytatywnym, społecznym, kulturalnym, sportowym lub branżowym. Procedura znajduje się pod ścisłym nadzorem Komitetu ds. Etyki. Wprowadziła szczegółową ścieżkę postępowania z wnioskami i sprawami związanymi z działalnością chary- tatywną, sponsoringową itp., w których potencjalnym dar- czyńcą jest Echo Investment lub spółka z grupy. Obejmuje ona m.in. wniosek o wsparcie, badanie potencjalnego beneﬁcjenta, postępowanie w przypadku, kiedy z wnio- skodawcą związana jest osoba publiczna, a także później- szy monitoring wykorzystania przyznanego wsparcia. Kodeks Postępowania W celu wzmocnienia kultury korporacyjnej oraz w ramach zarządzania ryzykiem, w Echo Investment obowiązuje Kodeks Postępowania, który określa wartości ﬁrmy oraz normy etyczne, jakie są wymagane w relacjach z pracow- nikami, akcjonariuszami, administracją i społecznościa- mi lokalnymi. Kodeks porządkuje takie zagadnienia, jak stosunki między pracownikami i przełożonymi czy relacje z partnerami biznesowymi i innymi zainteresowanymi stronami. Określa także sposób postępowania w trudnych sytuacjach, jak konﬂikt interesów, podejrzenie nieprawi- dłowości, propozycja korupcyjna czy współpraca z koope- rantami o złej reputacji. Jak co roku, w 2022 r. Grupa Echo Investment przepro- wadziła obowiązkowe szkolenia z zakresu etyki, głównie w oparciu o Kodeks Postępowania dla każdego pracow- nika. Szkolenie zakończyło się obowiązkowym egzaminem. System zgłaszania nieprawidłowości W Grupie działa system zgłaszania nieprawidłowości i pro- cedura ich rozpatrywania, które promują etykę w codzien- nej pracy, dają pracownikom poczucie bezpieczeństwa i wspierają transparentność działania w ﬁrmie. Pozwalają one pracownikom na anonimowe informowanie o zaob- serwowanych nieetycznych czy nielegalnych działaniach, które łamią prawo, wewnętrzne regulacje czy zasady współżycia społecznego. System funkcjonuje przy współ- pracy z zewnętrzną ﬁrmą Linia Etyki. Inne procedury i poliki W Echo Investment obowiązują także inne procedury i po- lityki szczegółowe, dotyczące m.in. wyboru ﬁrmy audytor- skiej, zakupu usług nieaudytowych, politykę środowiskową czy politykę bezpieczeństwa. Ich wprowadzenie usprawnia i automatyzuje proces zarządzania szczegółowymi obsza- rami działalności Echo Investment oraz ułatwia kontrolę efektywności. Treść wspomnianych procedur i polityk jest dostępna na stronie internetowej echo.com.pl w zakładce „Strategia i ład korporacyjny”. Procedura zawierania i realizacji umów darowizn, sponsoringu i podobnych natury biznesowej. Wszelkie sytuacje konﬂiktu interesów wśród pracowników podlegają zgłoszeniu w trybie okre- ślonym w Kodeksie Postępowania. Zgłoszeniu do Komitetu ds. Etyki podlegają ponadto wszelkie próby prowadze- nia spraw spółki, lub spółek z grupy, z wykorzystaniem nieetycznych metod. Pracownicy powinni zwracać uwagę i informować na bieżąco Komitet ds. Etyki o okoliczno- ściach sugerujących jakiekolwiek nieetyczne lub sprzeczne z zasadami działania partnerów biznesowych. Komitet, po powzięciu takiej informacji, niezwłocznie podejmuje czyn- ności mające na celu zweryﬁkowanie wskazanych okolicz- ności i podjęcie decyzji co do dalszej współpracy z da- nym partnerem biznesowym. Echo Investment oczekuje przestrzegania zasad wynikających z powszechnie obo- wiązujących przepisów antykorupcyjnych od wszystkich swoich partnerów biznesowych. W tym celu, Dział Prawny, przygotowując lub opiniując projekty umów zawieranych przez Echo Investment lub spółki z grupy, dba aby znaj- dowały się w nich klauzule antykorupcyjne adekwatne do natury zobowiązań wynikających z danej umowy. Audyt Zgodność z postanowieniami Kodeksu Antykorupcyjnego, jak również wykonywanie obowiązków w nim przewidzia- nych przez pracowników oraz Komitet ds. Etyki, podlega okresowemu badaniu dokonywanemu przez dział audytu wewnętrznego. 7 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za system kontroli we- wnętrznej oraz jego skuteczność w procesie sporządzania sprawozdań ﬁnansowych i raportów okresowych przygo- towywanych i publikowanych zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018, poz. 757). Za prawidłowe raportowanie projektowe oraz weryﬁkację kosztów projektu odpowiada Dział Kontrolingu Biznesowego. Efektywność i prawidłowe działanie systemu kontroli we- wnętrznej i zarządzania ryzykiem zapewniają następujące cechy: − ustalona i przejrzysta struktura organizacyjna, − kompetencje, wiedza i doświadczenie osób uczestni- czących w procesie kontroli wewnętrznej, − nadzór kierownictwa nad systemem oraz regularna ocena działalności Spółki, − weryﬁkacja sprawozdań ﬁnansowych przez niezależne- go biegłego rewidenta, − wzajemne przenikanie się i zazębianie cech kontroli wewnętrznej w kilku obszarach takich jak działalność operacyjna, działalność ﬁnansowa, proces raportowania (w tym sporządzania sprawozdań ﬁnansowych), proces analiz kosztów i nakładów związanych z projektami, kosztami i wydatkami ogólnego zarządu i sprzedaży oraz kosztami i wydatkami dotyczących eksploatacji powierzchni wynajmowanych, zarządzanie ryzykiem, które nie tylko gwarantuje sprawność systemu kontroli wewnętrznej, ale również wspomaga zarządzanie całą Grupą. Aby proces ten był optymalny i wydajny Spółka wprowa- dziła automatyzację procesów kontroli wewnętrznej: − limity decyzyjne (akceptacji kosztów, nakładów, płatno- ści, wyboru kontrahenta), − konﬁguracja kont księgowych (uniemożliwienie ręcznych księgowań na kontach automatycznych, przejrzystość i łatwość przenoszenia informacji do raportowania), − automatyzacja płatności (generowanie płatności z sys- temu księgowego do systemów bankowości elektro- nicznej), − zintegrowane systemy moneyFlow, contractFlow, projectFlow, budgetFlow, eWniosek o płatność i busi- nessPartner360, które ułatwiają proces obiegu faktur, akceptację wydatków i kosztów, dekretację, weryﬁka- cję zasadności oraz analizę przepływów ﬁnansowych w Grupie. Główne cechy systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania jednost- kowych i skonsolidowanych sprawozdań ﬁnansowych to przede wszystkim: − przejrzysta struktura organizacyjna, − wykwaliﬁkowana kadra, − bezpośredni nadzór kierownictwa, − funkcjonowanie działu audytu wewnętrznego, − weryﬁkacja sprawozdań przez biegłego rewidenta. System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem 02 Główne cechy systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań ﬁnansowych 8 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań ﬁnansowych w ramach sprawozdawczości ﬁnansowej i za- rządczej Spółki tworzą wysoko wykwaliﬁkowany zespół pra- cowników Pionu Finansowego zarządzanego bezpośrednio przez Dyrektora Finansowego i pośrednio Zarząd Spółki. W Pionie Finansowym w procesie tym uczestniczą przede wszystkim pracownicy Działu Księgowości, przy wsparciu pracowników Działu Budżetowania i Analiz, Działu Finanso- wania oraz Działu Kontrolingu Biznesowego, a całość tego procesu nadzorowana jest przez kierownictwo średniego szczebla Pionu Finansowego. Zdarzenia gospodarcze w ciągu roku ewidencjonowane są przez Zespół Ewidencji Działu Księgowości. W ramach kontroli wewnętrznej nad ich poprawnością czuwają pracownicy Zespołu Sprawozdawczości Działu Księgo- wości, którzy posiadają certyﬁkaty Ministra Finansów do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (tzw. samodzielni księgowi). Po wykonaniu wszystkich, z góry określonych procesów zamknięcia ksiąg pracownicy tego zespołu przygotowują sprawozdania ﬁnansowe. W proce- sie kontroli poprawności księgowania kosztów uczestniczą również pracownicy Działu Budżetowania i Analiz. Wyceny ujmowane w sprawozdaniach sporządzane i przekazywane są do Działu Sprawozdawczości przez pra- cowników Działu Budżetowania i Analiz. Pracownicy tego zespołu posiadają wiedzę z zakresu rachunkowości ﬁnan- sowej (część posiada tytuły samodzielnych księgowych), jak również ponadto z zakresu rachunkowości zarządczej i analiz ﬁnansowych (część posiada stosowne wykształ- cenie z zakresu audytu i kontroli wewnętrznej). Sprawują również kontrolę nad prawidłowym zaksięgowaniem tych wycen. Nad całym procesem sporządzania sprawozdań czuwają kierownicy Działu Księgowości oraz Działu Budże- towania i Analiz. Uzgodnienie sald rozrachunków z banka- mi należy do zadań Zespołu Płatności i Ubezpieczeń. Dzię- ki szerokiemu procesowi kontroli wewnętrznej, w który zaangażowani są pracownicy poszczególnych zespołów, a także nadzoru nad tym procesem kierowników Pionu Finansowego ewentualne błędy są korygowane na bieżą- co w księgach Spółki zgodnie z przyjętą polityką rachun- kowości. Weryﬁkacja poprawności danych ﬁnansowych jest zautomatyzowana, a przygotowane sprawozdania ﬁnansowe, są weryﬁkowane przez Dyrektora Finansowe- go Spółki. Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, Spółka poddaje swoje sprawozdania ﬁnansowe odpowied- nio przeglądowi lub badaniu przez niezależnego biegłego rewidenta o rynkowej renomie i wysokich kwaliﬁkacjach. Do badania jednostkowych sprawozdań ﬁnansowych Echo Investment oraz skonsolidowanych sprawozdań ﬁnanso- wych Grupy Kapitałowej Echo Investment w latach 2022- 2023 Rada Nadzorcza Spółki, po rekomendacji Komitetu Audytu, wybrała Pricewaterhousecoopers Polska sp. z o.o. Sp.k. z siedzibą w Warszawie przy ul. Polnej 11, wpisaną na listę ﬁrm audytorskich pod nr 144. Umowa z audytorem została zawarta przez Zarząd, na podstawie upoważnienia od Rady Nadzorczej. Proces kontrolingu w Grupie, którego podstawowym i znaczącym elementem jest kontrola wewnętrzna, oparty jest na systemie budżetów. W Spółce przeprowadzany jest coroczny proces aktualizacji planów krótko-, średnio- i długoterminowych, przy czym w bardzo szczegółowym stopniu tworzy się budżety na najbliższy rok w zakresie: − projektów budowlanych, − projektów eksploatacyjnych, − wydatków i kosztów ogólnego zarządu i sprzedaży. Na ich podstawie aktualizowane są prognozy przepływów ﬁnansowych, które są niezbędne w procesie zarządzania płynnością. Proces budżetowania oparty jest na istnieją- cych w Grupie sformalizowanych zasadach i ściśle nadzo- rowany przez Dyrektora Finansowego. W procesie uczestniczy kierownictwo średniego i wyż- szego szczebla Grupy odpowiedzialne za poszczegól- ne obszary budżetów. Za przygotowanie i prezentację odpowiedzialny jest Pion Finansowy który jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną ponoszonych wydatków i raportowanie realizacji budżetów. Za budżet projektów budowlanych odpowiedzialni są Project Mana- gerowie ze wsparciem pracowników Działu Kontroli Bizne- sowej, a za budżet kosztów i wydatków ogólnego zarządu i sprzedaży pracownicy Działu Budżetowania i Analiz. Dział ten również odpowiedzialny jest za sporządzanie prognoz sprawozdań ﬁnansowych i przepływów ﬁnansowych oraz za ich weryﬁkację. Przygotowywany corocznie budżet na kolejny rok jest zatwierdzany jest przez Zarząd i Radę Nadzorczą. System ﬁnansowo-księgowy Spółki jest źródłem danych dla całe- go systemu sprawozdawczości Grupy, to jest: − dla procesu sporządzania sprawozdań ﬁnansowych, − raportów okresowych, − systemu sprawozdawczości zarządczej. Cały system sprawozdawczości wykorzystuje stosowaną w Grupie rachunkowość ﬁnansową i zarządczą zbudo- Wykorzystanie systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w spółce z uwzględnieniem znaczenia systemu ﬁnansowo-księgowego 9 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Proces zarządzania ryzykiem w Grupie Echo Investment funkcjonuje w oparciu o wewnętrzną Politykę Zarządzania Ryzykiem wprowadzoną w 2019 r. Głównym jego celem jest zapewnienie trwałego i stabilnego wzrostu gospodar- czego Grupy a także promowanie proaktywnego podej- ścia do raportowania, szacowania i zarządzania ryzykami związanymi z jej działalnością. Za zarządzanie ryzykiem w ujęciu całościowym odpowiada Zarząd Echo Investment S.A. Za zarządzanie ryzykiem w spółkach Grupy odpo- wiadają Zarządy poszczególnych spółek. Rada Nadzorcza oraz Komitet Audytu nadzorują proces zarządzania ryzy- kiem w Grupie, weryﬁkując, czy przyjęte strategie, pro- cedury i procesy pozwalają na identyﬁkację kluczowych istotnych ryzyk, ich odpowiednią ocenę oraz pozwalają na wdrożenie odpowiednich środków zaradczych przez Zarząd, zgodnie z celami strategicznymi i operacyjnymi Grupy Echo. Zarządzanie ryzykiem w Grupie Echo odbywa się w od- niesieniu do strategicznych i operacyjnych celów całej organizacji, jak również na poziomie celów ustalonych indywidualnie dla każdego realizowanego projektu de- weloperskiego. Identyﬁkacja, ocena i zarządzanie ryzy- kiem na poziomie organizacyjnym przeprowadzana jest przy udziale kluczowej kadry kierowniczej co najmniej raz w roku. W procesie analizowane są kluczowe obszary ryzyka pod nadzorem osób odpowiedzialnych za dane obszary organizacji, na tej podstawie Zarząd identyﬁkuje ryzyka o kluczowym znaczeniu dla Grupy. Identyﬁkacja zdarzeń na poziomie projektu odbywa się poprzez stałą ocenę scenariuszy ryzyka na wszystkich etapach procesu inwestycyjnego, począwszy od zakupu gruntów poprzez fazę przygotowania projektu do realizacji, w trakcie budo- wy a także w trakcie sprzedaży oraz w okresie gwarancyj- nym projektu. Zidentyﬁkowane ryzyka są analizowane na odpowiednich poziomach organizacji. Dla ryzyk, które Grupa decyduje się zatrzymać lub redukować, projektowane i wdrażane są odpowiednie mechanizmy kontrolne w ramach funkcjo- nującego środowiska kontroli wewnętrznej. Kluczowymi celami kontrolnymi Grupy są realizacja założonych celów biznesowych; zabezpieczenie aktywów; autoryzowanie transakcji; rejestrowanie transakcji (tj. terminowe, dokład- ne i pełne księgowanie); prowadzenie zapisów księgowych (tj. ich dokumentowanie i zabezpieczenie) oraz sporządza- nie sprawozdań ﬁnansowych zgodnie z MSSF. Monitoring wewnętrznych systemów kontroli ocenia ich jakość i efektywność w czasie. W Grupie funkcja ta jest realizowana poprzez bieżące działania monitorujące wbudowane w procesy biznesowe, monitoring doraźny lub ich kombinację. Monitoring bieżący występuje w trakcie bieżącej realizacji zadań. Obejmuje regularne czynności zarządcze i nadzorcze, a także inne czynności podejmo- wane przez pracowników podczas wykonywania swoich obowiązków. Zakres i częstotliwość stosowania monito- ringu doraźnego zależy od oceny ryzyka i skuteczności bieżących procedur monitorowania. Zidentyﬁkowane nieprawidłowości w funkcjonujących systemie kontroli we- wnętrznej są zgłaszane do wyższych szczebli w hierarchii, a najpoważniejsze sprawy zgłaszane są do Kadry Kierow- niczej i Zarządu. Od 1 czerwca 2022 r. Polityka Zarządzania Ryzykiem obowiązuje również w Grupie Archicom. Została przyjęta uchwałą Zarządu z dnia 26 maja 2022 r. Zarządzanie ryzykiem waną w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Grupy (Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finan- sowej). Dzięki temu sprawozdawczość zarządcza nie jest oderwana od sporządzanych sprawozdań ﬁnansowych i uwzględnia format oraz szczegółowość danych w nich prezentowanych. Cyklicznie przygotowywany jest również harmonogram zamknięcia kwartału oraz roku. Za sporządzenie spra- wozdań odpowiedzialny jest Dział Księgowości. Dane do sprawozdań jak i same sprawozdania (zarówno jednostko- we jak i skonsolidowane) są sporządzane lub/i weryﬁko- wane przez osoby z biegłą znajomością zarówno polskich, jak i międzynarodowych standardów sprawozdawczości ﬁnansowej. Proces sporządzania sprawozdań ﬁnansowych opisany został w punkcie powyżej. Natomiast proces raportowania okresowego oraz sprawozdawczości zarządczej jest konty- nuacją procesu budżetowania opisanego powyżej. Po zamknięciu ksiąg sporządzane są raporty z realizacji budżetów i prognoz. W odniesieniu do zakończonych okre- sów sprawozdawczych analizuje się szczegółowo wyniki ﬁnansowe Grupy w porównaniu do założeń budżetowych oraz prognoz wykonanych w miesiącu poprzedzającym analizowany okres sprawozdawczy. Kluczowym elemen- tem tego procesu jest monitorowanie odchyleń realizacji od planu oraz wyjaśnienia przyczyn ich powstawania. Ich obserwacja i poznawanie przyczyn pomaga optymalizować działalność Grupy i zminimalizować potencjalne ryzyka w przyszłości. 10 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego W Echo Investment funkcjonuje dział Audytu Wewnętrz- nego, który dokonuje niezależnej oceny systemów zarzą- dzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej. Zadania audytowe realizowane są w oparciu o roczne plany audytów, za- twierdzane i przyjmowane przez Komitet Audytu. Reali- zowane są także audyty doraźne, zlecane przez Komitet Audytu lub Zarząd. Wyniki prac audytu wewnętrznego raportowane są bezpośrednio do Komitetu Audytu oraz Zarządu. Dział audytu wewnętrznego posiada bezpośredni i nie- ograniczony dostęp do Rady Nadzorczej, Komitetu Audytu oraz Zarządu. Dyrektor Audytu Wewnętrznego raportuje funkcjonalnie do Komitetu Audytu oraz administracyjnie do Prezesa Zarządu. Dyrektor Działu Audytu Wewnętrzne- go spełnia kryteria i zasady niezależności określone w po- wszechnie uznanych, stosowanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. Audyt wewnętrzny 11 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Zasady zmiany statutu Spółki regulują przepisy Kodeksu spółek handlowych. Zmiana statutu wymaga uchwały wal- nego zgromadzenia akcjonariuszy Echo Investment S.A. i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS). Zarząd Spółki zgłasza zmianę statutu do sądu rejestrowego nie- zwłocznie zgodnie z obowiązującymi przepisami. Równocześnie z wpisem o zmianie statutu wpisuje się do KRS zmianę danych Spółki zgłoszonych do sądu rejestro- wego. Walne zgromadzenie akcjonariuszy może upoważ- nić Radę Nadzorczą Echo Investment S.A. do ustalenia jednolitego tekstu zmienionego statutu lub wprowadzenia innych zmian o charakterze redakcyjnym, określonych w uchwale Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zasady zmiany statutu Spółki 03 12 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Kompetencje i sposób funkcjonowania Walnego Zgroma- dzenia Akcjonariuszy Spółki, jego uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania reguluje statut Spółki oraz Kodeks Spółek Handlowych i obowiązujące przepisy prawa. Statut Spółki jest dostępny na stronie internetowej Spółki echo.com.pl w zakładce Relacje Inwe- storskie / Strategia i ład korporacyjny. Harmonogram prac związanych z organizacją walnych zgromadzeń Spółki, w tym przygotowanie materiałów prezentowanych na walnym zgromadzeniu, planowany jest w taki sposób, aby należycie wywiązać się z obowiązków wobec akcjonariuszy i umożliwić im realizację ich praw. Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwy- czajne. Zwoływane jest w przypadkach i na zasadach określonych w Kodeksie Spółek Handlowych. Odbywa się w siedzibie Spółki albo w dowolnej innej miejscowości na terenie Rzeczypospolitej Polskiej - wskazanej w ogłoszeniu o Walnym Zgromadzeniu. Nadzwyczajne Walne Zgroma- dzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy, na żądanie Rady Nadzorczej lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę obecnych akcjonariuszy lub reprezento- wanych akcji, z zastrzeżeniem obowiązujących przepisów prawa oraz Statutu Spółki. Obrady Walnego Zgromadzenia otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej albo jego zastępca, a następnie spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgro- madzeniu wybiera się jego przewodniczącego. W razie nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej i jego zastępcy Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd. Uchwały na Walnym Zgromadzeniu zapadają bezwzględ- ną większością głosów, chyba, że przepisy Kodeksu Spół- ek Handlowych lub Statutu Spółki wymagają innej więk- szości dla skutecznego podjęcia poszczególnych uchwał. Walne zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadza- nia instrumentów ﬁnansowych do zorganizowanego sys- temu obrotu oraz o spółkach publicznych, na co najmniej 26 dni przed datą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. O udziale w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej postanawia zwołujący to zgromadzenie. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgro- madzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki w Dniu Rejestracji. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu. Wszelkie informacje dotyczące Walnego Zgromadzenia Spółki oraz dokumentacja z nim związana jest zamieszcza- na na stronie internetowej Spółki. Działanie walnego zgromadzenia, opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania 04 Działanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy 13 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki należy w szczególności: − wybór, odwołanie i zawieszenie członków Rady Nad- zorczej, − podejmowanie uchwał w przedmiocie ustalenia prawa i wypłaty dywidendy, której sposób wypłaty ustala Za- rząd: Walne Zgromadzenie może postanowić uchwałą o wyłączeniu rocznego zysku Spółki od podziału po- między akcjonariuszy i pozostawienia go w Spółce na potrzeby jej działalności. Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytko- wania wieczystego, udziału w nieruchomości lub udziału w użytkowaniu wieczystym nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia. Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia powinno być: − rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania ﬁnansowego za ubiegły rok obrotowy, − powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty, − udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków. Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapi- tału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadze- nie, a takim wypadku akcjonariusze wyznaczają przewod- niczącego tego zgromadzenia. Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki mogą: − żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad Walnego Zgromadzenia, − przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spół- ce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komuni- kacji elektronicznej, projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgroma- dzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Ponadto, każdy z akcjonariuszy może podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad. Akcjonariusz będący osobą ﬁzyczną może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika. Akcjonariusz niebędą- cy osobą ﬁzyczną może uczestniczyć w Walnym Zgroma- dzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę upraw- nioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub przez pełnomocnika. Akcjonariuszowi przysługuje prawo do zadawania pytań dotyczących spraw umieszczonych w porządku obrad Walnego Zgromadzenia. Zarząd Spółki jest obowiązany do udzielania podczas obrad akcjonariuszom informacji doty- czących Spółki, jeśli jest to uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad. Zarząd odmawia udzielenia informacji, jeżeli mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce, spółce z nią powiązanej albo spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie ta- jemnic technicznych, handlowych oraz organizacyjnych przedsiębiorstwa. Akcjonariusz, któremu odmówiono ujawnienia żądanej informacji podczas obrad Walnego Zgromadzenia i który zgłosił sprzeciw do protokołu, może złożyć wniosek do sądu rejestrowego o zobowiązanie Zarządu do udzielenia informacji. Uprawnienia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Prawa akcjonariuszy 14 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego W 2022 r. nie było zmian w Zarządzie Echo Investment S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu, Zarząd funkcjonuje w następującym składzie: Skład osobowy i zmiany w Zarządzie 05 Nicklas Lindberg Prezes Zarządu Maciej Drozd Wiceprezes ds. ﬁnansowych Funkcję prezesa Echo Investment objął w 2016 r. Odpowiada za strategię i rozwój ﬁrmy. Od 2021 r., w związku z przejęciem przez Echo Investment wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni równolegle funkcję przewodniczącego jej Rady Nadzorczej. Od 2016 r. Echo Investment znacząco zwiększyło skalę działalności. Wprowadzo- na w życie Strategia Rentownego Wzrostu przekształciła Echo Investment w klasycz- nego dewelopera, który działa w siedmiu największych miastach Polski, lidera rynku w segmentach mieszkaniowym, biurowym oraz nieruchomości handlowo-rozrywko- wych. Grupa zaczęła projektować i bu- dować wielofunkcyjne miejskie projekty zwane „destinations”, w których ludzie mogą mieszkać, pracować i spędzać wolny czas. Rozpoczęła również działal- ność w segmencie biurowej powierzchni elastycznej (CitySpace) oraz mieszkań na wynajem (Resi4Rent). Zwiększając skalę w segmencie mieszkaniowym w 2021 r. Echo Investment przejęło wrocławską spół- kę Archicom S.A. Przed 2015 r. Nicklas Lindberg był zwią- zany był z grupą Skanska, w której pełnił funkcje kierownicze. Był m.in. prezesem Skanska Commercial Development Europe (CDE), szefem Skanska Property Poland, prezesem i dyrektorem ﬁnansowym Skan- ska w Rosji a także menadżerem w jed- nostkach Residential Development w kra- jach nordyckich. W 2001 r. ukończył studia na Uniwersytecie w Lund. Powołany do zarządu Echo Investment w 2015 r. Odpowiada za ﬁnanse oraz funkcje wsparcia. Od 2021 r., w związ- ku z przejęciem przez Echo Investment wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni równolegle funkcję wiceprzewodniczącego jej Rady Nadzorczej. Zrestrukturyzował grupę Echo Investment przy wprowadzaniu Strategii Rentownego Wzrostu. Jego zadaniem była m.in. zmia- na modelu działania i ﬁnansowania grupy, która była długoterminowym właścicielem portfela nieruchomości komercyjnych generujących stałe przychody z czynszu, a stała się klasycznym deweloperem, sku- piającym się na szybkim obrocie kapita- łem i generowaniem wysokich zwrotów. Dzięki temu od 2016 r. Echo Investment regularnie wypłaca dywidendę. Spółka jest również jednym z największych emitentów obligacji w sektorze nieruchomości. Od 1995 r. Maciej Drozd był związany z grupą Eastbridge, początkowo jak dyrek- tor ﬁnansowy spółek operacyjnych tej gru- py. W latach 2009 – 2015, pełnił funkcję dyrektora ﬁnansowego (CFO) oraz part- nera zarządzającego w Eastbridge Group. Studiował ﬁlozoﬁę, matematykę i zarządza- nie na Uniwersytecie Warszawskim. Jest magistrem ﬁlozoﬁi, magistrem zarządzania oraz absolwentem studiów MBA University of Illinois. 15 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Artur Langner Wiceprezes W czerwcu 2005 r. dołączył do zarządu Spółki. Funkcję wiceprezesa Echo Invest- ment pełni od 2008 r. Jest odpowiedzialny za część budowlaną Grupy. Absolwent Wydziału Budownictwa Lądowego Politechniki Świętokrzyskiej w Kielcach. Po ukończeniu studiów podjął pracę w branży budowlanej, gdzie zdobywał doświadczenie uczestnicząc we wszystkich etapach realizacji projektów. Pracę w Echo Investment rozpoczął w 1998 r. na stanowisku project managera. W 2000 r. został dyrektorem ds. przygotowania inwestycji, a następnie – dyrektorem pionu technicznego. Rafał Mazurczak Członek Zarządu Małgorzata Turek Członek Zarządu Powołany na stanowisko członka zarządu w 2016 r. Zarządza rozwojem projektów komercyjnych spółki. Od 2021 r., w związ- ku z przejęciem przez Echo Investment wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni równolegle funkcję członka jej Rady Nad- zorczej. Karierę rozpoczął w 2000 r. jako manager ds. wynajmu projektów biurowych Echo Investment. W latach 2007 – 2013 pełnił funkcję dyrektora ds. wynajmu w dziale biurowym, a od 2013 r. był dyrektorem działu biurowego. Współtworzył strategię rozwoju tej części biznesu w Echo Invest- ment i wprowadzał ją w życie. Odpowiadał za budowę, wynajem i marketing ﬂago- wego projektu spółki – wieżowca Q22 w Warszawie, a także Parku Rozwoju, kompleksu O3 Business Park w Krakowie, A4 Business Park w Katowicach, biurowca Tryton w Gdańsku czy West Gate i Nobi- lis we Wrocławiu. W 2021 r., kiedy Echo Investment połączyło działy biurowy i cen- trów handlowych, Rafał Mazurczak objął odpowiedzialność za stworzony z nich dział nieruchomości komercyjnych. Powołana na stanowisko Członka Zarzą- du Spółki w 2019 r. Odpowiada za dział inwestycji, sprzedaży nieruchomości oraz planowania i przygotowania projektów. Od 2021 r., w związku z przejęciem przez Echo Investment wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni równolegle funkcję członka jej Rady Nadzorczej. Ma ponad dwudziestoletnie doświadczenie w branży nieruchomości zdobyte zarówno w ﬁrmach inwestycyjnych, deweloperskich, jak i międzynarodowych kancelariach prawnych. Jest specjalistką w dziedzinie zarządzania aktywami, a także transakcji kupna i sprzedaży nieruchomości. Od 2017 r. była prezesem nowo utworzonej spółki Globalworth Poland Real Estate, gdzie odpowiadała za organizację, budowę zrównoważonego portfela nieruchomości generujących przychody, a także usta- nowienie wszystkich kluczowych funkcji spółki. Swoje doświadczenie zdobywała w Skanska Property Poland, gdzie w latach 2012-2017 jako członek zarządu (Chief Operating Ocer) odpowiadała za trans- akcje i działalność operacyjną. Poprzed- nio pracowała w renomowanej kancelarii prawnej Linklaters, gdzie specjalizowała się w transakcjach na rynku nieruchomości komercyjnych. Jest absolwentką Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiel- lońskiego w Krakowie oraz członkiem Izby Radców Prawnych w Polsce. 16 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Zasady doczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia 06 Zarząd Spółki Echo Investment S.A. działa w oparciu o przepisy ustawy Kodeks spółek handlowych (tj. Dz.U. z 2020 r., poz. 1526), Statutu Spółki, Regulaminu pracy Za- rządu Echo Investment S.A., a także zgodnie z przyjętymi zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”. Zarząd lub poszczególnych jego członków powołuje, od- wołuje i zawiesza Rada Nadzorcza, która wybiera Preze- sa Zarządu i Wiceprezesów Zarządu. Kadencja Zarządu trwa trzy lata, przy czym członków zarządu powołuje się na okres wspólnej kadencji, co nie wyłącza prawa do wcześniejszego odwołania każdego z członków Zarządu. Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, którego przed- miotem jest zatwierdzenie sprawozdania ﬁnansowego za ostatni rok kadencji Zarządu. Zarząd lub poszczególni jego członkowie mogą być odwołani przez Radę Nadzor- czą przed upływem kadencji, w szczególności na pisemny wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/3 część kapitału zakładowego lub w przypadku nieudzielenia Zarządowi absolutorium z wykonywania obowiązków za zakończony rok obrotowy przez Zwyczajne Walne Zgroma- dzenie Akcjonariuszy. Zarząd Spółki jest jedno- lub wieloosobowy. Zarząd repre- zentuje Spółkę na zewnątrz w stosunku do władz, urzędów i osób trzecich, w postępowaniach przed sądem, organami i urzędami państwowymi. W tym samym zakresie w imieniu Spółki może działać ustanowiony Prokurent. Do składania oświadczeń w imieniu Spółki, zaciągania zobowiązań oraz podpisywania umów i innych dokumentów, w przypadku Zarządu wieloosobowego, wymagane jest współdziałanie wymagane jest współdziałanie: Prezesa Zarządu łącznie z Wiceprezesem Zarządu, albo dwóch Wiceprezesów Zarządu łącznie, albo Prezesa Zarządu albo Wicepreze- sa Zarządu łącznie z Członkiem Zarządu, albo Prezesa Zarządu albo Wiceprezesa Zarządu łącznie z prokurentem. Członkowie Zarządu mogą sprawować swoje obowiązki tylko osobiście. Zarząd prowadzi wszystkie bieżące sprawy Spółki z za- strzeżeniem ograniczeń wynikających z przepisów Kodeksu spółek handlowych oraz Statutu. Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowa- nia wieczystego lub udziału w nieruchomości lub udziału w użytkowaniu wieczystym należy do kompetencji Zarządu, z zastrzeżeniem § 16 ust. 2 lit. b) Statutu. Zarząd Spółki, wykonując uprawnienia Zgromadzenia wspólników w spółkach zależnych, zobowiązany jest uzyskać uprzednią zgodę Rady Nadzorczej Spółki także w razie, gdy zaciągane zobowiązanie lub rozporządza- nie prawem przez spółkę zależną ma przekroczyć limity określone w § 16 ust. 2 lit. b) lub c) Statutu. Zgodnie z tymi zapisami, zaciągnięcie przez Spółkę zobowiązań na kwotę przekraczającą 10 proc. kapitałów własnych Spółki wyma- ga zgody Rady Nadzorczej, a w przypadku zobowiązania, które mieści się w zakresie spraw objętych bieżącą działal- nością Spółki - próg wymaganej zgody Rady Nadzorczej wynosi 20 proc. kapitałów własnych Spółki. Zarząd, podejmując decyzje w sprawach Spółki, jest zobo- wiązany w szczególności do działania w granicach uzasad- nionego ryzyka gospodarczego, po wnikliwej analizie oraz uwzględnieniu wszelkich dostępnych informacji, ekspertyz i opinii, które w ocenie Zarządu powinny być wzięte pod uwagę ze względu na interes Spółki. Ponadto, Zarząd przedstawia do zaopiniowania Radzie Nadzorczej Spółki wnioski dotyczące spraw kierowanych pod obrady Walne- go Zgromadzenia. Informacje dotyczące wydanych opinii 17 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Spółka podaje do publicznej wiadomości bezzwłocznie po ich uzyskaniu od Rady Nadzorczej Spółki. W kontaktach ze środkami masowego przekazu, człon- kowie Zarządu mogą podawać jedynie ogólnodostępne informacje dotyczące Spółki. Wszelkie wypowiedzi dla środków masowego przekazu dotyczące prognoz ﬁnanso- wych i strategii działania Spółki lub Zarządu, zastrzeżone są dla Prezesa Zarządu lub Wiceprezesa Zarządu. W po- zostałych sprawach do kontaktów ze środkami masowego przekazu upoważnieni są wszyscy członkowie Zarządu lub inne osoby upoważnione. Posiedzenia Zarządu odbywają się nie rzadziej niż raz w miesiącu, przewodniczy im Prezes Zarządu, w przy- padku jego nieobecności Wiceprezes Zarządu, a w razie nieobecności Prezesa Zarządu i Wiceprezesa Zarządu po- siedzeniom przewodniczy członek Zarządu o najdłuższym stażu pracy w Zarządzie Spółki Echo Investment S.A. Po- siedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, chyba, że wszyscy członkowie Zarządu wyrażą zgodę na odbycie posiedzenia w innym miejscu. Posiedzenie Zarządu może się odbyć, o ile wszyscy członkowie Zarządu zostali o nim powiadomieni, a obecnych jest co najmniej dwóch człon- ków Zarządu. Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu lub też każdy z pozostałych członków Zarządu, który widzi taką potrzebę. Każdy z członków Zarządu powinien zostać zawiadomiony o terminie posiedzenia i porządku obrad na co najmniej 2 dni przed planowanym posiedzeniem. Zawiadomienie może być dokonane telefonicznie – za pośrednictwem Biura Zarządu Spółki, mailowo, faksem lub pisemnie. Posiedzenia Zarządu mogą odbywać się pomi- mo braku formalnego zwołania, jeśli wszyscy członkowie Zarządu są obecni, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu dotyczącego odbycia posiedzenia lub wniesienia poszcze- gólnych spraw do porządku obrad. Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał przez Zarząd w trybie pisemnym lub też przy wykorzystaniu środków bezpośredniego poro- zumiewania się na odległość, z zastrzeżeniem, że pracami Zarządu kieruje wówczas Członek Zarządu wnioskujący o podjęcie danej uchwały. Tryb ten nie jest dopuszczal- ny w razie zgłoszenia sprzeciwu choćby przez jednego z członków Zarządu Spółki. Zarząd podejmuje decyzje w drodze uchwał. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. Przy podejmowaniu uchwał Zarządu w przypadku równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu, w razie nieobec- ności Prezesa Zarządu rozstrzyga głos Wiceprezesa Zarzą- du. W razie nieobecności Prezesa Zarządu i Wiceprezesa Zarządu rozstrzyga głos członka Zarządu o najdłuższym stażu pracy w Zarządzie Spółki. Uchwały Zarządu są protokołowane. Protokół zawiera porządek obrad, imiona i nazwiska członków Zarządu uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały. W protokole zaznacza się rów- nież zdanie odrębne zgłoszone przez członka Zarządu wraz z jego ewentualnym umotywowaniem. Protokół podpisuje co najmniej członek Zarządu prowadzący posiedzenie lub zarządzający głosowanie. Protokoły są przechowywane w Biurze Zarządu Spółki. Zarząd Spółki, wyznaczając cele strategiczne, jak i bieżące zadania, kieruje się najlepszym interesem Spółki i przepi- sami prawa, a także brał pod uwagę interesy akcjonariuszy, partnerów, klientów, pracowników Spółki i wierzycieli. Starając się zapewnić przejrzystość i efektywność systemu zarządzania, Zarząd przestrzegał zasady profesjonalnego działania w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarcze- go, biorąc pod uwagę szeroki zakres dostępnych informa- cji, analiz i opinii. Wynagrodzenia Członków Zarządu ustalane były przez Radę Nadzorczą w oparciu o zakres odpowiedzialności i kompetencji poszczególnych Członków Zarządu oraz uwzględniały osiągnięte wyniki ﬁnansowe przez Spółkę, pozostając w rozsądnej relacji do poziomu wynagrodzeń Zarządu w podobnych spółkach na rynku nieruchomości w Polsce. 18 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego W 2022 r. nie było zmian w Radzie Nadzorczej Echo Investment S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu, funkcjonuje w następującym składzie: Skład osobowy i zmiany w Radzie Nadzorczej 07 Noah M. Steinberg Przewodniczący Rady Nadzorczej Tibor Veres Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Noah Steinberg piastuje w Grupie Wing stanowisko Prezesa i Dyrektora Generalne- go, a także jest jednym z jej właścicieli. Pra- cuje na Węgrzech od 1990 r. Swoje stano- wiska piastuje od stworzenia Grupy Wing w 1999 r. Odpowiada za wszystkie działania operacyjne ﬁrmy, łącznie ze zintegrowany- mi działaniami inwestycyjnymi i deweloper- skimi obejmującymi wszystkie segmenty rynku – biura, przemysł i logistyka, handel, branża hotelowa i mieszkaniowa. Noah urodził się w USA, jest absolwentem Princeton University (Woodrow Wilson School of Public and International Aairs, Princeton University – tytuł licencjata) oraz Akademii Dyplomatycznej w Wiedniu (tytuł magistra). Włada językami angiel- skim, węgierskim, francuskim, niemieckim i hiszpańskim. Tibor Veres jest większościowym właścicielem Grupy Wing. Wraz ze swoim ojcem György’m Veresem był współzałożycielem dzisiejszej grupy Wallis, która od kilku dekad jest wiodącym inwestorem na węgierskim rynku. Obecnie Tibor Veres jest głównym właścicielem grupy Wallis, Przewodniczącym jej Rady Dyrektorów; a także sprawuje funkcję Członka Rady Dyrektorów w Graboplast oraz w grupie Wing. Oprócz Grupy Wing, do Wallis Group należy również spółka Alteo Energy Services, która prowadzi działalność w obszarze produkcji energii odnawialnej, AutoWallis z branży motoryzacyjnej, spółka Graboplast produkująca podłogi, ﬁrma Praktiker z branży remontowej, Sharenow, wiodąca ﬁrma świadcząca usługi car- sharingu oraz Venturio, jeden z najbardziej renomowanych prywatnych inwestorów na Węgrzech. Trzy spółki założone przez Tibora Veresa są obecne na węgierskiej giełdzie papierów wartościowych jako emitenci obligacji i akcji. Tytuł magistra ekonomii uzyskał na Mo- skiewskim Państwowym Instytucie Stosun- ków Międzynarodowych w 1986 r. 19 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Margaret Dezse Niezależny Członek Rady Nadzorczej Była partnerem w Ernst & Young (EY) i PwC, gdzie przepracowała łącznie 35 lat, z czego 21 lat jako partner w obszarach doradztwa transakcyjnego i ﬁnansowania przedsiębiorstw – początkowo w PwC, przez ostatnie 11 lat w EY. Urodziła się w Kanadzie i tam rozpoczęła karierę jako biegły rewident. W 1998 r. przeprowadziła się na Węgry i szybko przeszła z działu audytu do działu pry- watyzacji i ﬁnansowania przedsiębiorstw. Przez ponad 30 lat pracy doradzała przy kilkuset transakcjach, wspierając klien- tów z różnych sektorów gospodarki przy podejmowaniu decyzji strategicznych i inwestycyjnych. Oprócz szefowania działom ﬁnansowania przedsiębiorstw i doradztwa transakcyj- nego na Węgrzech, Margaret sprawuje funkcje kierownicze w regionie Europy Środkowo-Wschodniej, m.in. tworząc departament ﬁnansowania przedsiębiorstw na Ukrainie. Jest obecnie niezależnym członkiem Rady Dyrektorów oraz Przewod- niczącą Komitetu Audytu Masterplast Nyrt, niezależnym członkiem Rady Doradczej Zarządu Kometa Zrt, niezależnym człon- kiem Rady Nadzorczej i członkiem Komite- tu Audytu CIB Bank oraz członkiem Grupy Intesa Sanpaolo. Jest także członkiem Rady Nadzorczej United Way Hungary, a także Impact Ventures - funduszu ventu- re capital o orientacji prospołecznej. Maciej Dyjas Członek Rady Nadzorczej Partner Zarządzający i współwłaściciel Grin Capital Partners, największej pry- watnej ﬁrmy zarządzającej i inwestującej w Europy Środkowo-Wschodniej w nie- ruchomości i działania private equity. Od 2014 roku Grin i jego partnerzy strate- giczni zainwestowali około 2,8 mld euro kapitału w ponad 20 transakcjach – głów- nie w ﬁrmy nieruchomościowe, techno- logiczne i z sektora dóbr konsumenckich. Obecnie Grin jest współwłaścicielem i wspiera zarządzanie 13 ﬁrmami o łącznej wartości około 5,7 mld euro. Jego strate- gicznymi partnerami są ARES, Oaktree, PIMCO, Madison Realty, Bridgepoint, Redeﬁne, Kajima oraz Wing. Maciej Dyjas rozpoczynał swoją karierę w ﬁrmach konsultingowych powiązanych z Hewlett Packard w Niemczech i Sta- nach Zjednoczonych. Następnie został współinwestorem, partnerem, a następnie partnerem zarządzającym i dyrektorem generalnym Eastbridge Group, funduszu inwestycyjnego typu evergreen w więk- szości należącego do rodziny Brucknerów. Równolegle z pełnieniem funkcji w East- bridge zajmował kilka stanowisk wyko- nawczych i niewykonawczych w zarządach kontrolowanych przez Grupę, w tym preze- sa EM&F, notowanej na GPW oraz dyrek- tora generalnego DTH Capital w Nowym Jorku. W 2014 roku, kiedy odszedł z East- bridge Group, ﬁrma posiadała aktywa o wartości ponad 3 mld USD w sektorach handlu detalicznego, dóbr konsumpcyj- nych i nieruchomości w Europie Środko- wo- Wschodniej, UE i USA. Sławomir Jędrzejczyk Niezależny Członek Rady Nadzorczej Sławomir Jędrzejczyk ma ponad 20 lat doświadczenia w spółkach notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w War- szawie. W latach 2008-2017 Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych PKN Orlen S.A., a także Wiceprzewodniczący Rady Nad- zorczej Unipetrol a.s., Członek Zarządu Or- len Lietuva oraz Członek Rady Dyrektorów Orlen Upstream Kanada. Do jego najważ- niejszych zadań należała realizacja stra- tegii ukierunkowanej na wzrost wartości, budowanie relacji z rynkiem kapitałowym, zapewnienie ﬁnansowania oraz zwięk- szanie przepływów pieniężnych poprzez doskonałość operacyjną, dezinwestycje i projekty dotyczące kapitału obrotowego. Odpowiadał za obszar ﬁnansów, kontro- ling, księgowość, zarządzanie łańcuchem dostaw, relacje inwestorskie, M&A oraz IT. We wcześniejszych latach Prezes Zarządu spółki Emitel. Pracował także w Grupie Te- lekomunikacja Polska, ORFE, Impexmetal i Price Waterhouse. Absolwent Senior Executive Program Lon- don Business School, Association of Char- tered Certiﬁed Accountants ACCA oraz Politechniki Łódzkiej Wydziału Elektroniki. 20 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Péter Kocsis Członek Rady Nadzorczej Peter Kocsis jest Wiceprezesem (Deputy CEO) Wing, odpowiedzialnym za strategię, ryzyko i controlling. Odpowiada za analizę ryzyka i controling 19 nieruchomościowych spółek celowych posiadających aktywa o wartości 650 mln euro z rocznym do- chodem z wynajmu o wartości 61 mln euro. Jest członkiem zarządu oraz odpowiada za controlling spółek zależnych świadczących usługi w obszarze nieruchomości z przy- chodami o wartości 70 mln euro. Opra- cowuje także strategię i biznesplan dla portfela projektów rozwojowych o wartości rozwojowej brutto (GDV) 1 mld euro. Pia- stuje także funkcję Dyrektora Generalnego ds. Ryzyka (Chief Risk Ocer) w spółce zarządzającej funduszami nieruchomo- ściowymi grupy Wing. Oprócz tego Peter nadzoruje digitalizację, obszar ESG i jest silnie zaangażowany w międzynarodową działalność Wing. Jest absolwentem Uniwersytetu Korwina w Budapeszcie (tytuł magistra). Uzyskał także dalsze stopnie naukowe na studiach podyplomowych na Uniwersytecie w Bir- mingham (MIS) i na Georgetown Univer- sity (MSFS). Włada językami węgierskim, angielskim i niemieckim. Bence Sass Członek Rady Nadzorczej Jest doświadczonym ekspertem w zakresie inwestycji nieruchomościowych z ponad 20-letnim doświadczeniem w sektorze nieruchomości komercyjnych. Jako Wiceprezes kieruje zespołem odpowiedzialnym za międzynarodowy rozwój oraz transakcje inwestycyjne Grupy Wing. Do tej pory brał udział w transakcjach o łącznym wolumenie przekraczającym 1 mld euro. Odpowiada również za rozwój biznesu i transakcje wewnątrz grupy. Zanim piastował obecne stanowisko, Bence Sass był członkiem wiodącego zespołu ﬁnansowania nieruchomości w banku UniCredit. Uzyskał tytuł licencjata (BA) w Budapest Business School w Budapeszcie oraz tytuł magistra na Uniwersytecie Technologii i Ekonomii w Budapeszcie (MBA). Jest członkiem Royal Institution of Chartered Surveyors (RICS). Włada językiem węgierskim, angielskim i niemieckim. Jest absolwentem matematyki oraz infor- matyki na Uniwersytecie Warszawskim, studia kontynuował w zakresie biznesu, psychologii zarządzania i komunikacji w Stuttgarcie oraz Frankfurcie nad Menem. Nebil Șenman Członek Rady Nadzorczej Członek Komitetu Audytu Partner Zarządzający i współwłaściciel Grin Capital Partners. Przez dziewięć lat pełnił kluczowe funkcje jako Starszy Wi- ceprezes (senior Vice-President) i członek Rady Nadzorczej w funduszach nieru- chomości grupy Oaktree w Niemczech i Polsce, odpowiadając za operacje warte wiele miliardów euro. Przed dołączeniem do Oaktree, przez osiem lat zajmował się doradztwem w zakresie nieruchomości i spraw korporacyjnych w Ernst & Young Real Estate (wcześniej Arthur Andersen), gdzie piastował stanowiska kierownicze. Jest absolwentem uniwersytetów w Berli- nie (TU Berlin, EBS), Paryżu (ESCP Europe) i Londynie (LSE). Ukończył też studia MBA i studia w zakresie inżynierii lądowej. Po- siada także dyplom studiów podyplomo- wych w dziedzinie zarządzania nierucho- mościami (EBS). Należy do Królewskiego Instytutu Akredytowanych Rzeczoznawców (MRICS). 21 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Rada Nadzorcza Spółki Echo Investment S.A. jest orga- nem sprawującym stały nadzór nad bieżącą działalnością Spółki. Działa w oparciu o przepisy ustawy Kodeks spółek handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu działalności Rady Nadzorczej Echo Investment S.A. oraz zgodnie z przy- jętymi zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”. Rada Nadzorcza składa się co najmniej z 5 członków, powoływanych i odwoływanych przez Walne Zgromadzenie na okres 3 lat, przy czym członków Rady Nadzorczej powołuje się na okres wspólnej kadencji, co nie wyłącza prawa do wcześniejszego odwołania każdego z członków Rady Nadzorczej. Każdorazowo skład liczbowy i osobowy Rady Nadzorczej określa uchwała Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powin- no spełniać kryteria niezależności od Spółki i podmiotów mających znaczące powiązania ze Spółką. Za niezależ- nego członka Rady Nadzorczej uznaje się członka, który łącznie spełnia kryteria niezależności określone w Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, ﬁrmach audytorskich oraz nadzorze publicznym lub przepisach ją zastępujących. Niezależny Członek Rady Nadzorczej składa Spółce oraz Przewodniczącemu Rady Nadzorczej lub jego Zastępcy pisemne oświadczenie o spełnieniu kryteriów niezależności. Niezależny Członek Rady Nad- zorczej jest zobowiązany niezwłocznie, nie później jednak niż w terminie 5 dni roboczych od dnia, w którym przestał spełniać kryteria niezależności powiadomić Spółkę oraz Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego Zastępcę, że przestał on spełniać kryteria niezależności. Spółka posia- da dokumenty dotyczące Niezależnych Członków Rady Nadzorczej. W przypadku zamiaru powołania członka Rady Nadzor- czej mającego spełniać kryteria niezależności określone w obowiązujących przepisach prawa, Akcjonariusz zgła- szający kandydata na członka Rady Nadzorczej mającego spełniać te kryteria obowiązany jest przedstawić jego kandydaturę Spółce co najmniej na 8 dni roboczych przed terminem Walnego Zgromadzenia mającego powołać takiego kandydata w skład Rady Nadzorczej wraz z wszel- kimi niezbędnymi informacjami dotyczącymi kandydata (i przez kandydata potwierdzonymi na piśmie). W razie potrzeby, na żądanie Przewodniczącego Rady Nadzorczej, powinien zapewnić stawiennictwo kandydata (lub jego udział w tele- lub wideokonferencji) przed lub po odbyciu Walnego Zgromadzenia w terminie i miejscu wskazanym przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w celu umoż- liwienia dokonania oceny spełniania przez tego kandydata kryteriów niezależności. Członkowie Rady Nadzorczej mogą być wybierani ponownie w skład Rady Nadzorczej. W przypadku nie określenia przez Walne Zgromadzenie funkcji danego członka Rady przy jego wyborze, Rada Nad- zorcza wybiera ze swojego grona Przewodniczącego Rady Nadzorczej, jego Zastępcę w drodze tajnego głosowania. Członek Rady Nadzorczej może sprawować swoje obo- wiązki jedynie osobiście. Członkowie Rady Nadzorczej delegowani do stałego indywidualnego wykonywania nad- zoru nie mogą bez zgody Spółki zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w innej konkurencyj- nej spółce jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej lub jako członek organu spółki kapitałowej bądź uczestni- czyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek organu. Zakaz ten obejmuje także udział w konkurencyjnej spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez członka Rady Nadzorczej co najmniej 10 proc. udziałów lub akcji bądź prawa do powołania co najmniej jedne- go członka zarządu. Członkowie Rady Nadzorczej mogą zostać w każdej chwili odwołani przez Walne Zgromadze- nie Akcjonariuszy. Członek Rady Nadzorczej może złożyć rezygnację z pełnienia funkcji przed upływem kadencji, na którą został wybrany, składając oświadczenie Prze- wodniczącemu Rady Nadzorczej. Jeżeli rezygnującym jest Przewodniczący Rady Nadzorczej, oświadczenie składa swojemu Zastępcy. Członek Rady nie powinien rezygno- wać z pełnienia funkcji w trakcie kadencji, jeżeli mogłoby to uniemożliwić działanie Rady, a w szczególności jeżeli mogłoby to uniemożliwić podjęcie istotnej uchwały. Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzające- go sprawozdanie ﬁnansowe Spółki za ostatni pełny rok ob- Uprawnienia i zasady działania osób nadzorujących 08 22 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego rotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej (ostatni rok kadencji członka Rady). Mandat wygasa również wsku- tek śmierci lub odwołania członka Rady, z chwilą zajścia takiego zdarzenia. Jeżeli z powodu wygaśnięcia mandatów członków Rady Nadzorczej liczba Rady będzie niższa niż 5 osób, Rada Nadzorcza nie może podejmować prawnie wiążących uchwał, a Przewodniczący Rady lub w czasie jego nie- obecności Zastępca Przewodniczącego, występuje do Zarządu Spółki z wnioskiem o niezwłoczne zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia w porządku obrad Walnego Zgromadzenia punktu doty- czącego wyborów członków Rady. Członek Rady Nad- zorczej powinien mieć na względzie przede wszystkim interes Spółki. W kontaktach ze środkami masowego przekazu, członko- wie Rady Nadzorczej mogą podawać jedynie ogólnodo- stępne informacje dotyczące Spółki. Wszelkie wypowiedzi dla środków masowego przekazu, dotyczące Spółki lub Rady, zastrzeżone są dla Przewodniczącego Rady lub osoby przez niego wyznaczonej. Do kompetencji Rady Nadzorczej należy stały nadzór nad działalnością Spółki i inne czynności zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych i innych ustaw. Rada Nadzor- cza podejmuje uchwały i wydaje opinie w sprawach za- strzeżonych do jej kompetencji stosownie do postanowień Statutu Spółki i w trybie przewidzianym postanowieniami Statutu lub innymi przepisami prawa. Rada Nadzorcza w szczególności uprawniona jest do: − ustalania regulaminu Rady Nadzorczej i zatwierdzania regulaminu Zarządu oceny spełniania kryteriów nie- zależności, określonych w obowiązujących przepisach prawa, przez poszczególnych członków Rady Nadzor- czej, przy czym taka ocena może mieć miejsce zarówno przed jak i po odbyciu Walnego Zgromadzenia powo- łującego danego członka lub członków w skład Rady Nadzorczej, − sporządzania sprawozdań o wynagrodzeniach człon- ków Zarządu i członków Rady Nadzorczej otrzymanych w roku obrotowym, zgodnie z polityką wynagrodzeń przyjętą przez Walne Zgromadzenie, − oceny sprawozdania ﬁnansowego Spółki za ostatni rok obrotowy, − oceny sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków Zarządu co do przeznaczenia zysku i pokrywania straty; − składania Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawoz- dania z wyników powyższych czynności, − opiniowania wniosków Zarządu do Walnego Zgro- madzenia, a także wyrażenia opinii i uchwał w innych sprawach przedkładanych przez Zarząd Spółki, − wyboru, odwołania i zawieszenia Zarządu Spółki lub poszczególnych jego członków, − wyboru lub zmiany ﬁrmy audytorskiej do przeprowa- dzenia badania sprawozdania ﬁnansowego Spółki, z którą Zarząd podpisuje stosowną umowę, − oceny spełniania kryteriów niezależności przez poszcze- gólnych członków Rady Nadzorczej. Oprócz spraw zastrzeżonych przepisami Kodeksu spółek handlowych, uprzedniej zgody Rady Nadzorczej wymaga: − wyrażenia zgody na zawarcie przez Zarząd umowy z subemitentem, o której mowa w art. 433 § 3 Kodeksu spółek handlowych, − wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań i rozpo- rządzanie prawami w zakresie spraw objętych bieżącą działalnością Spółki – jeżeli ich wartość przekracza 20 proc. kapitałów własnych Spółki. W przypadku wątpli- wości, czy dana sprawa objęta jest bieżącą działalnością Spółki, Rada Nadzorcza ma prawo na wniosek Zarządu dokonać interpretacji w tym zakresie. Dokonana inter- pretacja będzie wiążąca dla Zarządu, − wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań i rozporzą- dzeń prawami w zakresie spraw wykraczających poza bieżącą działalność Spółki, jeżeli ich wartość przekracza 10 proc. kapitałów własnych Spółki, − wypłata akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywa- nej dywidendy zaproponowanej w uchwale Zarządu; − przyjęcie rocznego budżetu i biznesplanu dla Spółki i jej podmiotów zależnych sporządzonego przez Zarząd („Biznes Plan Grupy”), − podpisanie lub wypowiedzenie jakiejkolwiek umowy pomiędzy Spółką lub jej podmiotem zależnym z jednej strony a członkami Zarządu, Rady Nadzorczej lub ich podmiotami powiązanymi (w rozumieniu Międzyna- rodowego Standardu Rachunkowości 24 „Ujawnianie informacji na temat podmiotów powiązanych”) z drugiej strony, − dokonanie zmian polityki rachunkowości, które mają istotny wpływ na jednostkowe lub skonsolidowane spra- wozdanie ﬁnansowe Spółki, z wyjątkiem zmian wyma- ganych przez biegłego rewidenta Spółki lub jej pod- miotu zależnego lub wynikających ze zmian przepisów prawa (polskich zasad rachunkowości lub Międzynaro- dowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej), − wykonanie przez Spółkę lub podmiot zależny jako ak- cjonariusza lub wspólnika jej podmiotu zależnego, pra- wa głosu na walnym zgromadzeniu lub zgromadzeniu wspólników podmiotu zależnego, w przedmiocie spraw, o których mowa w § 16 ust. 2 lit. a)-c), f) i g) Statutu; na potrzeby niniejszego punktu odniesienia do Spółki oraz członków Zarządu, o których mowa w punktach wska- zanych powyżej, należy interpretować, odpowiednio jako odniesienia do podmiotu zależnego oraz członków zarządu podmiotu zależnego. Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą w zakres bieżącej działalności Spółki. W przypadku wątpliwości, czy dana sprawa objęta jest bieżącą działalnością Spółki, Rada Nadzorcza ma prawo na wniosek Zarządu dokonać interpretacji w tym zakre- sie. Dokonana interpretacja będzie wiążąca dla Zarządu. Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą w zakres bieżącej działalności Spółki. 23 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż raz w każdym kwartale roku obro- towego. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są przez Przewodniczącego lub jego Zastępcę i odbywają się w sie- dzibie Spółki, lub miejscu wskazanym przez Przewodni- czącego lub jego Zastępcę. Posiedzenia Rady Nadzorczej są zwoływane z inicjatywy Przewodniczącego Rady lub na pisemny wniosek Zarządu lub członka Rady Nadzor- czej. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane na wniosek Zarządu lub członka Rady Nadzorczej muszą się odbyć w terminie dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku, ale nie wcześniej niż trzeciego dnia roboczego po otrzymaniu takiego wniosku przez Przewodniczącego Rady Nadzor- czej. Obrady prowadzi Przewodniczący, a w razie jego nieobecności Zastępca Przewodniczącego Rady. Jeżeli na posiedzeniu nie jest obecny Przewodniczący Rady ani jego Zastępca, obradom przewodniczy członek Rady wybrany przez obecnych na posiedzeniu. Rada Nadzorcza może odbyć się bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy człon- kowie Rady są obecni i nikt nie wniesie sprzeciwu co do odbycia posiedzenia i wniesienia poszczególnych spraw do porządku posiedzenia. W posiedzeniach Rady Nad- zorczej mogą uczestniczyć inne osoby zaproszone przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w tym Członkowie Zarządu z głosem doradczym. Członkowie Rady podejmują decyzje związane z wykony- waniem prawa nadzoru i kontroli w formie uchwał Rady Nadzorczej. Do ważności uchwał Rady Nadzorczej wyma- gane jest zaproszenie na posiedzenie wszystkich członków Rady oraz obecność na posiedzeniu co najmniej 50 proc. jej członków. Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał przez Radę Nadzorczą w trybie pisemnym. Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podejmowane w drodze pisemnej pod warunkiem oddania głosów w drodze umieszczenia podpisów na tym samym egzemplarzu projektu uchwały albo na odrębnych dokumentach oraz poinformowa- nia wszystkich członków o treści projektu takiej uchwały poprzez przesłanie go pocztą, w tym pocztą kurierską, faksem lub pocztą elektroniczną na adres wskazany przez członka Rady Nadzorczej. W takim przypadku, dla ważności uchwał wymagane jest uprzednie powiadomienie członków Rady o treści projek- tów tych uchwał. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bez- względną większością głosów. Przy podejmowaniu uchwał przez Radę w przypadku równej ilości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej są protokołowane w ten spo- sób, że stanowią załącznik do protokołu, bądź są zamiesz- czane w samej treści protokołu. Protokół powinien zawie- rać porządek obrad, imiona i nazwiska członków Zarządu uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały. W protokole zaznacza się również zdanie odrębne zgłoszone przez członka Zarządu wraz z jego ewentualnym umotywowaniem. Protokół pod- pisuje co najmniej członek Zarządu prowadzący posiedze- nie lub zarządzający. W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza może badać wszystkie dokumenty spółki, dokonywać rewizji stanu majątku Spółki oraz żądać od Zarządu, pro- kurentów i osób zatrudnionych w Spółce na podstawie umowy o pracę lub wykonujących na rzecz Spółki w spo- sób regularny określone czynności na podstawie umowy o dzieło, umowy zlecenia albo innej umowy o podobnym charakterze sporządzenia lub przekazania wszelkich infor- macji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień dotyczą- cych spółki, w szczególności jej działalności lub majątku. Przedmiotem żądania mogą być również posiadane przez organ lub osobę obowiązaną informacje, sprawozdania lub wyjaśnienia dotyczące spółek zależnych oraz spółek powiązanych. Rada Nadzorcza ma prawo występować z wnioskami do Walnego Zgromadzenia we wszystkich sprawach stano- wiących jej zadanie i uprawnienie. Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegial- nie. Może jednak w drodze uchwały powoływać w razie potrzeby spośród swoich członków stałe bądź doraźne zespoły, komisje lub komitety do wykonywania określo- nych zadań, działające jako kolegialne organy doradcze i opiniotwórcze Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza Spółki powołała Komitet Audytu a także Komitet Inwestycyjny. Przedmiot i tryb działania tych komitetów określają ich regulaminy uchwalone przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały na posie- dzeniach, ale również drogą korespondencyjną, stosownie do postanowień Statutu i przyjętego Regulaminu działania Rady. W związku z pandemią uchwały Rady Nadzorczej spółki zapadały w trybie korespondencyjnym i w większo- ści były podejmowane przez wszystkich członków Rady, wyjątkowo zdarzały się uchwały podejmowane większością głosów, z zachowaniem obowiązujących przepisów prawa. Obsługę kancelaryjną Rady Nadzorczej prowadzi kancela- ria Zarządu Spółki. Obsługa kancelaryjna obejmuje między innymi: przygotowanie zaproszeń na posiedzenie Rady i ich wysłanie poszczególnym członkom Rady w sposób zgodny z niniejszym regulaminem, zorganizowanie lokalu dla odbycia posiedzenia Rady Nadzorczej, sporządzanie protokołów z posiedzeń, obsługa posiedzeń, archiwizacja dokumentacji Rady Nadzorczej. 24 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 09 Skład osobowy i zmiany w Komitecie Audytu Margaret Dezse spełnia ustawowe kryteria niezależności oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunko- wości i badania sprawozdań ﬁnansowych. Przez 35 lat pracowała w ﬁrmach Ernst & Young (EY) i PwC, z czego 21 lat jako partner w obszarach doradztwa transakcyjnego i ﬁnansowania przedsiębiorstw. Karierę rozpoczynała jako biegły rewident w Kanadzie, a następ- nie w dziale prywatyzacji i ﬁnansowania przedsiębiorstw na Węgrzech. Doradzała przy kilkuset transakcjach, wspierając klientów z różnych sektorów gospodarki przy podejmowaniu decyzji strategicznych i inwestycyjnych. Jest obecnie niezależnym członkiem Rady Dyrektorów oraz Przewodniczącą Komitetu Audytu Masterplast Nyrt, niezależnym członkiem Rady Doradczej Zarządu Kometa Zrt, niezależnym członkiem Rady Nadzorczej i członkiem Komitetu Audytu CIB Bank oraz członkiem Grupy Intesa Sanpaolo. Jest także członkiem Rady Nadzorczej United Way Hungary, a także Impact Ventures - funduszu venture capital o orientacji prospołecznej. W 2022 r. nie było zmian w Komitecie Audytu Echo Investment S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień prze- kazania raportu większość w Komitecie Audytu stanowią niezależni członkowie Rady Nadzorczej. Członkowie niezależni oraz osoby posiadające wiedzę i umiejętności z zakresu rachunkowości i z zakresu branży Skład Komitetu Audytu Echo Investment S.A. na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu: Margaret Dezse – Przewodnicząca, Sławomir Jędrzejczyk – Wiceprzewodniczący, Nebil Șenman – Członek Komitetu Audytu. W 2022 r. Komitet Audytu odbył cztery posiedze- nia, które miały na celu realizację powierzonych mu zadań, takich jak m.in. dokonywanie analiz sprawozdań ﬁnansowych Spółki, oceny systemu zarządzania ryzykiem, oceny skuteczności systemu kontroli wewnętrznej, compliance oraz bieżących wydarzeń w Spółce. Z przebiegu tych posiedzeń sporządzono protokoły. 25 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego Sławomir Jędrzejczyk spełnia ustawowe kryteria nieza- leżności oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań ﬁnansowych. Sławomir Jędrzejczyk ma ponad 20 lat doświadczenia w spółkach notowanych na Giełdzie Papierów Wartościo- wych w Warszawie. Był wiceprezesem zarządu ds. ﬁnan- sowych PKN Orlen, wiceprzewodniczącym Rady Nadzor- czej Unipetrol a.s., członkiem zarządu Orlen Lietuva oraz członkiem Rady Dyrektorów Orlen Upstream Kanada. Odpowiadał za obszar ﬁnansów, kontroling, księgowość, zarządzanie łańcuchem dostaw, relacje inwestorskie, M&A oraz IT. Pracował także w Grupie Telekomunikacja Polska, ORFE, Impexmetal, Price Waterhouse oraz jako prezes spółki Emitel. Absolwent Senior Executive Program London Business School oraz członek Association of Chartered Certiﬁed Accountants ACCA. Nebil Șenman posiada posiadających wiedzę i umiejętno- ści z zakresu branży nieruchomości i budowlanej. Partner Zarządzający i współwłaściciel Grin Capital Partners. Przez dziewięć lat pełnił kluczowe funkcje jako Starszy Wiceprezes (senior Vice-President) i członek Rady Nadzorczej w funduszach nieruchomości grupy Oaktree w Niemczech i Polsce, odpowiadając za operacje warte kilka miliardów euro. Jest absolwentem uniwersytetów w Berlinie (TU Berlin, EBS), Paryżu (ESCP Europe) i Londynie (LSE). Ukończył też studia MBA i studia w zakresie inżynierii lądowej. Posiada dyplom studiów podyplomowych w dziedzinie zarządzania nieruchomościami (EBS). Należy do Królewskiego Instytu- tu Akredytowanych Rzeczoznawców (MRICS). 26 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 11 Uprawnienia i zasady działania Komitetu Audytu Komitet Audytu składa się z 3 członków powołanych przez Radę Nadzorczą spośród jej członków. Rada Nadzorcza powołuje także Przewodniczącego i Wiceprzewodniczą- cego Komitetu Audytu. Większość członków Komitetu Audytu, w tym Przewodniczący Komitetu Audytu, powinni spełniać warunki niezależności, o których mowa w Usta- wie o Biegłych Rewidentach lub przepisach ją zastę- pujących. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań ﬁnansowych. Członkowie Ko- mitetu Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka, przy czym warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. 10 Komitet Inwescyjny Zadaniem Komitetu Inwestycyjnego jest bieżąca ocena działań z zakresu zakupów i sprzedaży aktywów, planów ﬁnansowania, wdrażania strategii sprzedaży aktywów oraz realizacji planów inwestycyjnych na podstawie zatwierdzo- nego budżetu rocznego. W 2022 r. nie było zmian w Komitecie Inwestycyjnym Echo Investment S.A. Skład Komitetu Inwescyjnego Echo Investment S.A. na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania niniejszego raportu: Noah M. Steinberg – Przewodniczący Maciej Dyjas, Péter Kocsis, Bence Sass, Nebil Șenman. 27 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 12 Akcjonariat Echo Investment S.A. oraz uprawnienia akcjonariuszy 0,01% 66% 9,65% 12,86% 11,19% 0,20% 0,07% Akcjonariusze Echo Investment S.A. na 3 grudnia 2022 r. – Lisala Sp. z o.o. (Wing IHC Zrt oraz Grin Capital Partners) – Nationale-Nederlanden OFE – Allianz Polska PTE – Nicklas Lindberg – prezes zarządu – Maciej Drozd – wiceprezes zarządu – Péter Kocsis – członek rady nadzorczej – Bence Sass – członek rady nadzorczej – pozostali akcjonariusze Liczba akcji: 272 375 784 – 53 062 355 – 39 809 348 – 8  – 291 065 – 94 192 – 50 000 –  – 0,02% Kapitał zakładowy Echo Investment S.A. dzieli się na 412 690 582 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, C, D, E i F. Wszystkie wyemitowane akcje Spółki są tożsame w prawach i obo- wiązkach tzn. są akcjami tego same- go rodzaju i inkorporują takie same prawa i obowiązki. Kapitał zakładowy Spółki, czyli wartość nominalna wszystkich akcji, wynosi 20 635 tys. zł i został opła- cony gotówką. Wartość nominalna jednej akcji to 0,05 zł. Liczba akcji jest równa liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Papie- ry wartościowe wyemitowane przez Echo Investment S.A. nie dają spe- cjalnych uprawnień kontrolnych ich posiadaczom. Spółka Echo Invest- ment S.A. nie posiada informacji o ograniczeniach w wykonywaniu prawa głosu ani w przenoszeniu praw własności przez posiadaczy jej papie- rów wartościowych. Dane o strukturze akcjonariatu wyni- kają z zawiadomień od akcjonariuszy oraz informacji o stanie posiadania OFE na 31 grudnia 2022 r. Wing jest wiodącym deweloperem i inwestorem na Węgrzech, który ma znaczącą pozycję na regionalnym rynku nieruchomości. Od swojego powstania w 1999 r. ﬁrma stworzyła na Węgrzech portfel budynków o łącznej powierzchni 1,2 mln mkw. Wing działa we wszystkich seg- mentach rynku, w tym biurowym, przemysłowym, han- dlowym, hotelowym i mieszkaniowym. Do najnowszych osiągnięć ﬁrmy należą nowa siedziba Magyar Telekom i T-Systems - najnowocześniejszy i największy biurowiec w kraju, siedziba Ericsson i Siemens-evoso w Dunaju, BB Hotel Budapest City oraz projekty mieszkaniowe Kassák Residence, Metropolitan Garden i Park West. Wing odgry- wa również kluczową rolę na rynku nieruchomości w Euro- pie Środkowo-Wschodniej. O akcjonariuszu większościowym  28 Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego 13 Firma audytorska W 2022 r. ﬁrmą audytującą Echo Investment S.A. była PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o. Audyt Sp.k. z siedzibą w Warszawie. W 2022 r. PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o. Audyt Sp.k. wykonała dla Echo Investment S.A. dozwolo- ne usługi niebędące badaniem ustawowym - dodatkowe badanie jednostkowego sprawozdania ﬁnansowego za półrocze 2022 r. Komitet Audytu dokonał uprzednio oceny niezależności ﬁrmy audytorskiej i wyraził zgodę na świad- czenie tych usług. Spółka posiada „Politykę wyboru ﬁrmy audytorskiej” oraz „Politykę zakupu usług nieaudytowych”. Główne założenia „Polityki wyboru ﬁrmy audytorskiej”: − ograniczenie długości współpracy z jedną ﬁrmą audy- torską do maksymalnie 5 lat, − obowiązek wyboru nowej ﬁrmy audytorskiej dla jed- nostki dominującej w terminie nieprzekraczającym 30 października roku poprzedzającego rok obrotowy, który jest przedmiotem badania, − określenie organów odpowiedzialnych za wybór ﬁrmy audytorskiej dla jednostki dominującej oraz dla spółek z grupy, − szczegółowy sposób postępowania przetargowego przy wyborze ﬁrmy audytorskiej, − szczegółowy sposób postępowania przy przedłużeniu współpracy z ﬁrmą audytorską. Główne założenia „Polityki zakupu usług nie audytowych”: − określenie zakresu usług objętych polityką, − określenie przesłanek wskazujących na zagrożenie nie- zależności biegłego rewidenta lub ﬁrmy audytorskiej, − określenie katalogu usług zabronionych oraz usług dozwolonych, − tryb wypowiedzenia umów z ﬁrmą audytorską, która zo- stała wybrana do badania sprawozdań ﬁnansowych, − ograniczenia w zakresie wartości nabywanych usług. Rekomendacja dotycząca wyboru ﬁrmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące wymogi prawne. Wybór nastąpił w następstwie zorganizowanej przez Echo Investment S.A, procedury wyboru spełniają- cej wymagania obowiązujących polityk. Kielce, 28 marca 2023 r. Nicklas Lindberg Prezes Maciej Drozd Wiceprezes Artur Langner Wiceprezes Rafał Mazurczak Członek Zarządu Małgorzata Turek Członek Zarządu Dokument został podpisany kwaliﬁkowanym podpisem elektronicznym Kontakt Echo Investment biuro w Warszawie, Biura przy Willi ul. Grzybowska 60, 00-844 Warszawa Projekt layoutu i skład: Damian Chomątowski be.net/chomatowski

AI Terminal

5590_rns_2023-03-29_332b0b38-6213-4899-afb2-f3b0cbea631d.xhtml

More from Echo Investment S.A.

Talk to a Data Expert