Best S.A.

Business and Financial Review • Apr 5, 2023

2594000NL3ACJPV93J19 Załącznik do Uchwały nr 6/2023 Rady Nadzorczej z dnia 4 kwietnia 2023 r. OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BEST S.A. ZA 2022 ROK, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ BEST S.A. ZA 2022 ROK ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPÓŁKI BEST S.A. W 2022 ROKU W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI, DOKUMENTAMI ORAZ ZE STANEM FAKTYCZNYM Rada Nadzorcza BEST S.A. działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (zwanego dalej „Rozporządzeniem”) niniejszym oświadcza, iż niniejszą ocenę dokonała w oparciu o: (a) treści następujących dokumentów przedłożonych przez Zarząd BEST S.A.: 1) jednostkowego sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2022 rok, 2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2022 rok, 3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2022 roku. (b) sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu sporządzone na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE oraz stosownie do przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym, (c) spotkania z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem, (d) inne informacje. Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd BEST S.A. jednostkowe sprawozdanie finansowe BEST S.A. za 2022 rok, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2022 rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2022 roku obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne, są zgodne co do formy i treści z przepisami prawa, a także przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego BEST S.A. oraz Grupy Kapitałowej BEST S.A. W wyniku dokonanej oceny Rada Nadzorcza BEST S.A. stwierdza, że przedstawione powyżej sprawozdania zostały przygotowane zgodnie z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym. Niniejsze oświadczenie zostało złożone na podstawie: 1) Uchwały nr 2/2023 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 4 kwietnia 2023 r. w przedmiocie dokonania oceny: (1) sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2022 rok, (2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2022 rok, (3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2022 roku w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz dokonania oceny wniosku Zarządu BEST S.A. w przedmiocie sposobu podziału zysku osiągniętego przez Spółkę w 2022 roku; 2) Uchwały nr 3/2023 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 4 kwietnia 2023 r. w przedmiocie przyjęcia pisemnego sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2022 rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2022 rok, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2022 roku oraz wniosku Zarządu w przedmiocie podziału zysku osiągniętego przez Spółkę w 2022 roku. Powyższa ocena została przyjęta Uchwałą nr 6/2023 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 4 kwietnia 2023 r. ____ Leszek Pawłowicz Przewodniczący Rady Nadzorczej ____ Hubert Janiszewski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ___ Dariusz Filar Członek Rady Nadzorczej _____ Mirosław Gronicki Członek Rady Nadzorczej ____ Maciej Matusiak Członek Rady Nadzorczej ______ Wacław Nitka Członek Rady Nadzorczej Hubert Janiszewski Elektronicznie podpisany przez Hubert Janiszewski Data: 2023.04.04 16:20:19 +02'00' Maciej Matusiak Elektronicznie podpisany przez Maciej Matusiak Data: 2023.04.04 16:27:52 +02'00' Wacła w Nitka Elektronicznie podpisany przez Wacław Nitka Data: 2023.04.04 17:15:02 +02'00' Mirosław Gronicki Elektronicznie podpisany przez Mirosław Gronicki Data: 2023.04.04 17:26:59 +02'00' Dariusz Filar Elektronicznie podpisany przez Dariusz Filar Data: 2023.04.04 17:34:19 +02'00' Leszek Pawłowicz Elektronicznie podpisany przez Leszek Pawłowicz Data: 2023.04.04 17:59:55 +02'00'