Firma Oponiarska Debica S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 26, 2023

549300UPJIEJH7C2YE97 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok SPRAWOZDANIE FINANSOWE FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A. ZA 2022 ROK Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 1 SPIS TREŚCI 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............................. 2 1.1. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD ................... 2 1.2. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki .................. 2 1.3. Zasady prowadzenia rachunkowości ............................................................... 5 1.3.1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne ................... 5 1.3.2. Środki trwałe w budowie ....................................................................... 6 1.3.3. Leasing ................................................................................................. 6 1.3.4. Inwestycje długoterminowe ................................................................... 6 1.3.5. Zapasy .................................................................................................. 6 1.3.6. Należności i zobowiązania .................................................................... 7 1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe .................................................................. 7 1.3.8. Aktywa pieniężne .................................................................................. 8 1.3.9. Operacje w walutach obcych................................................................. 8 1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy ............................ 8 1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy ....................................................................... 9 1.3.12. Kapitał własny ....................................................................................... 9 1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów....................................... 9 1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów ........................................ 9 1.3.15. Przychody ze sprzedaży ..................................................................... 10 1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego ............................................ 10 1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego .............................. 11 1.4. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego ............... 12 1.5. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF – Podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego ...................................................... 14 2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA .............................................. 25 2.1. Noty objaśniające do bilansu ......................................................................... 25 2.2. Noty objaśniające do rachunku zysków i strat ................................................ 48 2.3. Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych .............................. 54 3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ...................................................................................................... 55 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 2 1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1.1. FORMA PRAWNA ORAZ PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI WG PKD FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505; NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości). Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy. Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od 2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477. 12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany. Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio 12 042 976 akcji Spółki stanowiących 87,251% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A., z siedzibą w Luxemburgu. Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny” (po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.). Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z wg PKD z 2007 r.). Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem. Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych. Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony. 1.2. ZASADY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ I INFORMACJA O WŁADZACH SPÓŁKI  Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2022 r. i obejmuje okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 i porównywalne dane finansowe za 2021 r. obejmujące okres od 01.01.2021 do 31.12.2021.  Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.  Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późniejszymi zmianami) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim” (Dz. U. z 2018 r. poz. 757) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 3 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania sprawozdawczości finansowej. Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego. Władze Spółki  Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 01.01.2022 rok Zarząd: Leszek Szafran Prezes Zarządu Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu Michał Mędrek Członek Zarządu Mirosław Maziarka Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej Marek Piękoś Członek Rady Nadzorczej  Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 31.12.2022 rok Zarząd: Leszek Szafran Prezes Zarządu Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu Marko Nahtigal Członek Zarządu Rada Nadzorcza: Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 4 Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej Janusz Raś Członek Rady Nadzorczej Zmiany zachodzące w składzie organów zarządzających i nadzorujących w roku obrotowym: 30 czerwca 2022 r.: Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało członków Rady Nadzorczej Spółki na nową kadencję, która rozpoczęła się 30 czerwca 2022 r. 8 września 2022 r.: Na swoim pierwszym posiedzeniu Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się w następującym składzie: Jacek Pryczek - Przewodniczący Rady Nadzorczej François Colin de Verdière - Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Kowal- Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej Vincent Ganier - Członek Rady Nadzorczej Agnieszka Modras - Niezależny Członek Rady Nadzorczej Lourens Roets - Członek Rady Nadzorczej Michaël De Schrijver - Członek Rady Nadzorczej Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej Na podstawie §14 Statutu Spółki pracownicy Spółki, w wyborach przeprowadzonych w Spółce, na członka Rady Nadzorczej w kadencji rozpoczynającej się  30 czerwca 2022 r. wybrali Pana Janusza Rasia. 21 lutego 2022 r. Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Michała Mędrka z funkcji Członka Zarządu Spółki z dniem 24 lutego 2022 r. o czym poinformowała raportem bieżącym nr 2/2022 z dnia 24 lutego 2022 r. 3 marca 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu Pani Anny Winiarskiej-Miśkowiec na Członka Zarządu Spółki. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia, o czym Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 3/2022 z dnia 3 marca 2022 r. 29 kwietnia 2022 r. Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Mirosława Maziarki z funkcji członka Zarządu Spółki z dniem 29 kwietnia 2022 r. o czym poinformowała raportem bieżącym nr 6/2022 z dnia 29 kwietnia 2022 r. 29 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu do składu Zarządu Pana Marko Nahtigal, na podstawie art. 368 § 4 Kodeksu spółek handlowych w zw. z §10 ust. 4 Statutu Spółki. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 5 1.3. ZASADY PROWADZENIA RACHUNKOWOŚCI 1.3.1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe). Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:  oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat  pozostałe 5 lat Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki. Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy). Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:  budynki i budowle 25 - 40 lat  urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat  środki transportu 5 - 15 lat Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy. Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5 000 USD wyrażonej w złotych, Spółka stosuje jednorazową amortyzację. Dla celów podatkowych jest to wartość 10 000 zł. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania. Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia. W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych. W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych. Inne wartości niematerialne i prawne: Spółka nabywa prawa do emisji CO2 w celu ich wykorzystania na potrzeby własne. Prawa do emisji CO2 ujmuje się w księgach rachunkowych jednostki pod datą ich nabycia, w cenie nabycia. Wykazuje się je w sprawozdaniu finansowym (bilansie) w oddzielnej pozycji w grupie wartości niematerialnych i prawnych. Nabyte prawa do emisji CO2 wykazywane są w bilansie Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 6 do momentu ich umorzenia na rachunku Spółki prowadzonym w rejestrze Unii. Dla każdej instalacji prowadzi się odrębną ewidencję ilościowo-wartościową przyznanych i nabytych praw do emisji. 1.3.2. Środki trwałe w budowie Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania. Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi. 1.3.3. Leasing Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy. Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy. Leasing finansowy Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki określone w Ustawie. Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia umowy leasingu według niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych opłat z tytułu leasingu. Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu leasingu finansowego była w każdym z okresów stała. Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji z uwzględnieniem czasu trwania umowy. 1.3.4. Inwestycje długoterminowe Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości. 1.3.5. Zapasy Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:  zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,  półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót, Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 7  wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu. Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie. Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste. Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami planowanymi. Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analizie zapasów. Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia, albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową, zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto. 1.3.6. Należności i zobowiązania Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące). Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia. 1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia. Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany miesiąc. Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 8 1.3.8. Aktywa pieniężne Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy. Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji krótkoterminowych. 1.3.9. Operacje w walutach obcych Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs. Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych. 1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości. Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego. Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na kapitał własny. Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 9 1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości. Rezerwy tworzone są na:  pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego;  przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań.  odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza.  prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku.  niewykorzystane urlopy, która obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą.  dodatkowe wypłaty dla pracowników związane z ich stażem pracy, jeśli są wypłacane co najmniej raz w roku, są traktowane jako krótkoterminowe zobowiązania pracownicze, a więc nie podlegają wycenie aktuarialnej i obciążają koszty okresu, w którym są wypłacane. 1.3.12. Kapitał własny Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z Krajowym Rejestrem Sądowym. Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych. Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku, zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją. Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. 1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych. Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. 1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności: Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 10  ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania można oszacować w sposób wiarygodny;  z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług. Odpis biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie) lub wymiany towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie powstały. 1.3.15. Przychody ze sprzedaży Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie wykonania usługi. Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty. 1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimi kosztów. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Pozostałe przychody operacyjne obejmują w szczególności zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn. Pozostałe koszty operacyjne obejmują w szczególności stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła. Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi. Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 11 Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych oraz opodatkowanie. Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę: dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, dochód niepodlegający opodatkowaniu, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu. 1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie z Załącznikiem nr 1 Ustawy o rachunkowości. Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym. Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią. Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 12 1.4. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE ORAZ ŚREDNIE KURSY WYMIANY ZŁOTEGO Bilans PLN EUR 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 Aktywa trwałe 830 615 789 594 177 107 171 673 Aktywa obrotowe 1 384 129 1 190 975 295 130 258 942 Aktywa razem 2 214 744 1 980 569 472 237 430 615 Kapitał własny 1 201 619 1 161 044 256 214 252 434 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 013 125 819 525 216 023 178 181 Pasywa razem 2 214 744 1 980 569 472 237 430 615 Kapitał własny PLN EUR 2022 2021 2022 2021 Kapitał własny 1 201 619 1 161 044 256 214 252 434 Kapitał zakładowy 110 422 110 422 23 545 24 008 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,26 3,09 1,12 0,68 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,26 3,09 1,12 0,68 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 87,06 84,12 18,56 18,29 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 87,06 84,12 18,56 18,29 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) 2,32 3,72 0,49 0,82 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 13 Rachunek zysków i strat PLN EUR 2022 2021 2022 2021 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 3 277 965 2 342 828 699 180 511 814 Koszt sprzedanych produktów, towarów, materiałów 3 171 504 2 265 410 676 472 494 901 Zysk (strata) brutto na sprzedaży 106 461 77 418 22 708 16 913 Koszty sprzedaży 17 226 15 055 3 674 3 289 Koszty ogólnego zarządu 9 464 9 386 2 019 2 051 Zysk (strata) na sprzedaży 79 771 52 977 17 015 11 573 Pozostałe przychody operacyjne 685 320 146 70 Pozostałe koszty operacyjne 1 885 2 417 402 528 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 571 50 880 16 759 11 115 Przychody finansowe 32 198 7 830 6 868 1 711 Koszty finansowe 19 159 3 910 4 087 854 Zysk (strata) z działalności gospodarczej 91 610 54 800 19 540 11 972 Zysk (strata) brutto 91 610 54 800 19 540 11 972 Podatek dochodowy 19 013 12 121 4 055 2 648 Zysk (strata) netto 72 597 42 679 15 485 9 324 Rachunek przepływów pieniężnych PLN EUR 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2021 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 186 033 219 014 39 680 47 846 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -192 283 -190 762 -41 013 -41 674 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -37 037 -55 156 -7 900 -12 049 Przepływy pieniężne netto razem -43 287 -26 904 -9 233 -5 877 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 14 Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:  kurs obowiązujący na: 31.12.2022 1 euro = 4,6899 zł 31.12.2021 1 euro = 4,5994 zł  kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca: w 2022 r. 1 euro = 4,6883 zł w 2021 r. 1 euro = 4,5775 zł  najwyższy i najniższy kurs w okresie: w 2022 r. 1 euro = 4,9647 zł najwyższy 1 euro = 4,4879 zł najniższy w 2021 r. 1 euro = 4,7210 zł - najwyższy 1 euro = 4,4541 zł - najniższy Pozycje rachunku zysków i strat za 2022 r. przeliczono na euro według średniego kursu euro, który wyniósł 4,6883 zł. 1.5. OBSZARY WYSTĘPOWANIA ISTOTNYCH RÓŻNIC W ZAKRESIE PRZYJĘTYCH ZASAD I METOD RACHUNKOWOŚCI ORAZ UJAWNIONYCH DANYCH POMIĘDZY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM SPORZĄDZONYM WG POLSKICH ZASAD RACHUNKOWOŚCI A SPRAWOZDANIEM, KTÓRE ZOSTAŁOBY SPORZĄDZONE WEDŁUG MSSF – PODSTAWY SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO T.C. Dębica S.A. sporządza pakiet sprawozdawczy według zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób kompletny oraz wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie jest możliwe. Spółka dokonała identyfikacji najbardziej istotnych obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na wartość kapitałów własnych (aktywów netto) i wyniku finansowego pomiędzy prezentowanymi informacjami finansowymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a informacjami finansowymi, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF. W tym celu Zarząd wykorzystał najlepszą wiedzę o standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF. Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. zidentyfikowano następujące różnice w stosunku do MSSF: Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 15 - Sposób ujęcia początkowego oraz amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych; wg MSSF wycena rzeczowych aktywów trwałych na dzień sprawozdawczy dokonywana jest wg modelu kosztowego lub w oparciu o przeszacowanie do wartości godziwej. Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. nie jest możliwa jednoznaczna wycena wpływu stosowania MSSF na poziom sumy bilansowej, wyniku finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki za 2022 r. - Sposób ujęcia transakcji dyskonta weksli; w sprawozdaniu finansowym sporządzanym według MSSF pozycje: Należności z tytułu dostaw i usług oraz Zobowiązania krótkoterminowe – inne zobowiązania finansowe byłyby wyższe o odpowiednio 60,7 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2022 r. oraz o 39,6 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2021 r. Powyższa różnica nie miałaby wpływu na poziom wyniku finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki. - Sposób ujęcia oraz wyceny aktywów finansowych: MSSF9 wprowadza nowe kryteria klasyfikacji w tym koncepcję oczekiwanych strat kredytowych. Spółka dokonała analizy klasyfikacji na poziomie poszczególnych pozycji instrumentów finansowych w bilansie. Test SPPI (test przepływów pieniężnych) oraz ocena modelu biznesowego klasyfikują Instrumenty finansowe, tj należności z tytułu dostaw i usług oraz udzielone pożyczki krótkoterminowe jako wyceniane wg kosztu zamortyzowanego. Test na utratę wartości nie wykazał istotnych różnic wymagających odpisu na straty kredytowe oczekiwane do zapadalności. Wg przyjętych zasad rachunkowości Spółka wykazuje aktywa finansowe w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem należytej ostrożności. Wycena wg MSSF9 spowodowałaby konieczność zaksięgowania odpisu na oczekiwane straty kredytowe dla pozycji należności z tytułu dostaw i usług oraz udzielonych pożyczek, jednak kwota odpisu nie byłaby istotna z punktu widzenia sprawozdania jako całości. - Sposób ujęcia środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu: obowiązujący od 1 stycznia 2019 r. MSSF16 wymaga ujęcia w aktywach prawa do użytkowania danego aktywa, a w zobowiązaniach wartość bieżącą przyszłych płatności leasingowych. Spółka stosuje zasady Ustawy o Rachunkowości, a każda umowa na postawie której przyjmuje do używania obce środki trwałe jako korzystający od podmiotu zwanego finansującym – jest analizowana wg warunków wymienionych w art. 3 ust 4. W przypadku jeżeli dana umowa spełnia co najmniej jeden z wymienionych w ustawie warunków – środki trwałe i ich wartości Spółka zalicza do aktywów trwałych i ujawnia w bilansie. W przypadku jeśli dana umowa nie spełnia żadnego z wymienionych w ustawie warunków – zobowiązania z nich wynikające Spółka ujmuje w zobowiązaniach pozabilansowych i ujawnia je w nocie 2d do sprawozdania finansowego. Istotna różnica wobec sprawozdawczości wg MSSF w zakresie ujmowania umów leasingu wynikałaby z ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów, która wpłynęłaby na zwiększenie sumy bilansowej o wartość 25 101 tys. zł, czyli o sumę zdyskontowanych przepływów pieniężnych wynikających z tego prawa. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 16 Bilans Nota 2022 2021 AKTYWA I. Aktywa trwałe 830 615 789 594 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 7 032 26 - wartość firmy 0 0 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 802 868 769 820 3. Należności długoterminowe 0 0 3.1. Od jednostek powiązanych 0 0 3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 3.3. Od pozostałych jednostek 0 0 4. Inwestycje długoterminowe 101 101 4.1. Nieruchomości 0 0 4.2. Wartości niematerialne i prawne 0 0 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 101 101 a) w pozostałych jednostkach 101 101 4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0 0 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 614 19 647 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 20 614 19 647 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe 1 384 129 1 190 975 1. Zapasy 5 131 202 138 000 2. Należności krótkoterminowe 6 583 499 440 206 2.1. Od jednostek powiązanych 560 208 403 164 2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 2.3. Od pozostałych jednostek 23 291 37 042 3. Inwestycje krótkoterminowe 8 666 987 610 320 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 666 987 610 320 a) w jednostkach powiązanych 600 000 500 000 b) w pozostałych jednostkach 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 66 987 110 320 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0 0 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 2 441 2 449 5. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0 6. Akcje (udziały) własne 0 0 Aktywa razem 2 214 744 1 980 569 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 17 Bilans Nota 2022 2021 PASYWA I. Kapitał własny 1 201 619 1 161 044 1. Kapitał zakładowy 11 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy 12 328 078 327 741 3. Kapitał z aktualizacji wyceny 13 64 480 64 817 4. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 626 042 615 385 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0 0 6. Zysk (strata) netto 72 597 42 679 7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 013 125 819 525 1. Rezerwy na zobowiązania 15 111 106 107 842 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 65 780 60 272 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 43 509 46 073 a) długoterminowa 7 402 10 788 b) krótkoterminowa 36 107 35 285 1.3. Pozostałe rezerwy 1 817 1 497 a) długoterminowe 368 413 b) krótkoterminowe 1 449 1 084 2. Zobowiązania długoterminowe 16 5 222 3 449 2.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 2.3. Wobec pozostałych jednostek 5 222 3 449 3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 896 797 708 234 3.1. Wobec jednostek powiązanych 164 406 168 193 3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 3.3. Wobec pozostałych jednostek 731 794 539 819 3.4. Fundusze specjalne 597 222 4. Rozliczenia międzyokresowe 0 0 4.1. Ujemna wartość firmy 0 0 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe 0 0 Pasywa razem 2 214 744 1 980 569 Wartość księgowa 1 201 619 1 161 044 Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 87,06 84,12 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 87,06 84,12 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 18 Pozycje pozabilansowe Nota 2022 2021 1. Należności warunkowe 0 0 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 2. Zobowiązania warunkowe 0 0 2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0 0 - udzielonych gwarancji i poręczeń 0 0 3. Inne (z tytułu) 9 604 9 383 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu 8 939 8 558 - zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości 665 825 Pozycje pozabilansowe, razem 9 604 9 383 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 19 Rachunek zysków i strat Nota 2022 2021 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług 3 277 965 2 342 828 - w tym od jednostek powiązanych 2 921 607 2 078 100 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 19 2 902 364 2 038 813 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 375 601 304 015 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 3 171 504 2 265 410 - w tym od jednostek powiązanych 2 841 847 2 042 121 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2 823 488 2 004 289 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 348 016 261 121 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 106 461 77 418 IV. Koszty sprzedaży 21 17 226 15 055 V. Koszty ogólnego zarządu 21 9 464 9 386 VI. Zysk (strata) na sprzedaży 79 771 52 977 VII. Pozostałe przychody operacyjne 22 685 320 1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 429 212 2. Dotacje 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0 4. Inne przychody operacyjne 256 108 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 885 2 417 1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 146 706 3. Inne koszty operacyjne 23 1 739 1 711 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 571 50 880 X. Przychody finansowe 24 32 198 7 830 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 59 0 od jednostek powiązanych, w tym: 0 0 w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 od pozostałych jednostek, w tym: 59 0 w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 59 0 2. Odsetki, w tym: 32 139 7 803 - od jednostek powiązanych 29 656 7 782 3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0 w jednostkach powiązanych 0 0 4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 5. Inne 0 27 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 20 Rachunek zysków i strat – c.d. Nota 2022 2021 XI. Koszty finansowe 25 19 159 3 910 1. Odsetki, w tym: 5 085 1 884 - dla jednostek powiązanych 0 0 2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0 w jednostkach powiązanych 0 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0 4. Inne 14 074 2 026 XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto 91 610 54 800 XIV. Podatek dochodowy 27 19 013 12 121 a) część bieżąca 14 472 2 384 b) część odroczona 4 541 9 737 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 XVI. Zysk (strata) netto 72 597 42 679 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 72 597 42 679 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 5,26 3,09 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,26 3,09 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 21 Zestawienie zmian w kapitale własnym 2022 2021 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 161 044 1 169 711 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 1 161 044 1 169 711 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422 110 422 1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - umorzenia akcji (udziałów) 0 0 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422 110 422 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 327 741 327 667 2.1. Zmiany kapitału zapasowego 337 74 a) zwiększenia (z tytułu) 337 74 - przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 337 74 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 - pokrycia straty 0 0 2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 328 078 327 741 3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 817 64 891 3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -337 -74 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 337 74 - przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres 337 74 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 480 64 817 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 615 385 598 339 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 10 657 17 046 a) zwiększenia (z tytułu) 10 657 17 046 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021/2020 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 10 657 17 046 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 626 042 615 385 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 22 Zestawienie zmian w kapitale własnym – c.d. 2022 2021 5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 42 679 68 392 5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 42 679 68 392 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 42 679 68 392 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 42 679 68 392 - dywidenda dla akcjonariuszy 32 022 51 346 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021/2020 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy 10 657 17 046 5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów podstawowych 0 0 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0 0 6. Wynik netto 72 597 42 679 a) zysk netto 72 597 42 679 b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 201 619 1 161 044 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 201 619 1 161 044 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 23 Rachunek przepływu środków pieniężnych 2022 2021 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 72 597 42 679 II. Korekty razem 113 436 176 335 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0 0 2. Amortyzacja 96 610 97 516 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 46 345 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -27 809 -6 801 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -295 -170 6. Zmiana stanu rezerw 3 264 15 179 7. Zmiana stanu zapasów 6 798 -35 688 8. Zmiana stanu należności -143 293 -49 037 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 179 074 155 939 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -959 -921 11. Inne korekty 0 -27 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 186 033 219 014 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 183 073 69 347 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 358 1 565 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Z aktywów finansowych, w tym: 29 715 7 782 a) w jednostkach powiązanych 29 656 7 782 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 29 656 7 782 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach 59 0 - zbycie aktywów finansowych 0 0 - dywidendy i udziały w zyskach 59 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 - odsetki 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 4 . Inne wpływy inwestycyjne 150 000 60 000 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 24 Rachunek przepływu środków pieniężnych – c.d. 2022 2021 II. Wydatki 375 356 260 109 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 125 356 100 109 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0 3. Na aktywa finansowe, w tym: 0 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach 0 0 - nabycie aktywów finansowych 0 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 4. Inne wydatki inwestycyjne 250 000 160 000 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -192 283 -190 762 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 0 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 0 2. Kredyty i pożyczki 0 0 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0 4. Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki 37 037 55 156 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0 0 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 32 022 51 346 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0 0 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 3 109 2 828 8. Odsetki 1906 982 9. Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -37 037 -55 156 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -43 287 -26 904 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -43 333 -27 249 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -46 -345 F. Środki pieniężne na początek okresu 110 278 137 182 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 66 991 110 278 - o ograniczonej możliwości dysponowania 4 302 5 133 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 25 2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 2.1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1a Wartości niematerialne i prawne 2022 2021 a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy 0 0 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 47 26 - oprogramowanie komputerowe 47 26 d) inne wartości niematerialne i prawne 6 985 0 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 7 032 26 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 26 Nota 1b Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) a b c d e WNiP razem koszty zakończ. prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogram. komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 0 0 7 406 7 406 0 0 7 406 b) zwiększenia (z tytułu) 0 0 27 27 6 985 0 7 012 - zakup 0 0 27 27 6 985 0 7 012 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 0 0 0 0 0 - likwidacji 0 0 0 0 0 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 7 433 7 433 6 985 0 14 418 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 0 7 380 7 380 0 0 7 380 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 0 6 6 0 0 6 - naliczona amortyzacja za okres 0 0 6 6 0 0 6 - likwidacja 0 0 0 0 0 0 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 0 7 386 7 386 0 0 7 386 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 0 0 47 47 6 985 0 7 032 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 27 Nota 1c Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) 2022 2021 a) własne 7 032 26 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu 0 0 Wartości niematerialne i prawne, razem 7 032 26 Nota 2a Rzeczowe aktywa trwałe 2022 2021 a) środki trwałe, w tym: 654 855 689 374 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 97 54 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 112 050 118 580 - urządzenia techniczne i maszyny 533 777 562 300 - środki transportu 894 971 - inne środki trwałe 8 037 7 469 b) środki trwałe w budowie 130 801 59 117 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 17 212 21 329 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 802 868 769 820 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 28 Nota 2b Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu pozostałe środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 54 319 731 1 819 513 2 611 27 890 2 169 799 b) zwiększenia (z tytułu) 56 1 219 61 821 263 2 189 65 548 - przyjęcie z inwestycji 56 1 219 58 522 0 286 60 083 - przyjęcie w leasing 0 0 3 299 263 1 903 5 465 c) zmniejszenia (z tytułu) 13 85 26 916 55 2 099 29 168 - sprzedaży 13 0 5 801 0 126 5 940 - likwidacje 0 85 17 607 18 1 358 19 068 - zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0 0 3 508 37 615 4 160 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 97 320 865 1 854 418 2 819 27 980 2 206 179 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0 201 096 1 257 076 1 640 20 421 1 480 233 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0 7 664 63 428 285 -478 70 899 - naliczona amortyzacja za okres 0 7 406 87 237 340 1 621 96 604 - zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji 0 -258 20 301 18 1 484 21 545 - zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0 0 3 508 37 615 4 160 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0 208 760 1 320 504 1 925 19 943 1 551 132 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 55 137 0 0 192 - zwiększenie 0 0 0 0 0 0 - zmniejszenie 0 0 0 0 0 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 55 137 0 0 192 j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 97 112 050 533 777 894 8 037 654 855 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 29 Nota 2c Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) 2022 2021 a) własne 646 873 683 728 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 7 982 5 646 - leasingowane 7 982 5 646 Środki trwałe bilansowe, razem 654 855 689 374 Nota 2d Środki trwałe wykazywane pozabilansowo 2022 2021 używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 49 211 49 486 - nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto 0 0 - leasing operacyjny 665 825 - prawo użytkowania wieczystego gruntów 48 546 48 661 Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 49 211 49 486 Nota 3a Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) 2022 2021 a) stan na początek okresu 26 0 - oprogramowanie komputerowe 26 0 b) zwiększenia (z tytułu) 7 012 26 - oprogramowanie komputerowe 27 26 - inne wartości niematerialne i prawne 6 985 0 c) zmniejszenia (z tytułu) 6 0 - oprogramowanie komputerowe 6 0 d) stan na koniec okresu 7 032 26 - oprogramowanie komputerowe 47 26 - inne wartości niematerialne i prawne 6 985 0 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 30 Nota 3b Długoterminowe aktywa finansowe 2022 2021 a) w jednostkach zależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) w jednostce dominującej 0 0 - udziały lub akcje 0 0 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w pozostałych jednostkach 101 101 - udziały lub akcje 101 101 - dłużne papiery wartościowe 0 0 - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0 0 - udzielone pożyczki 0 0 - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem 101 101 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 31 Nota 3c Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) 2022 2021 a) stan na początek okresu 101 74 b) zwiększenia (z tytułu) 0 27 - korekta ujęcia akcji Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku S.A. 0 27 c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) stan na koniec okresu 101 101 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 32 Nota 3d Akcje/udziały w pozostałych jednostkach Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa akcji / udziałów kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów) Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy - kapitał zakładowy 1 CENTRUM UTYLIZACJI OPON ORGANIZACJA ODZYSKU S.A. Warszawa Prowadzenie odzysku i recyclingu odpadów opakowaniowych i poużytkowych (opony) 101 1 933 1 008 10,00% 10,00% 0 0 Dane na dzień 31.12.2021 r. (ostatnie dostępne dane na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego przez Spółkę) Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 33 Nota 3e Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 101 101 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. jednostka/waluta EURO/ ... 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 101 101 Nota 3f Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) 2022 2021 A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 101 101 a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 101 101 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 101 101 b) obligacje (wartość bilansowa): 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1 wycena wbudowanych instrumentów pochodnych 0 0 - korekty aktualizujące wartość (za okres) 0 0 - wartość na początek okresu 0 0 - wartość według cen nabycia 0 0 Wartość według cen nabycia, razem 101 101 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 101 101 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 34 Nota 4a Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2022 2021 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 19 647 19 013 a) odniesionych na wynik finansowy 19 647 19 013 koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 8 831 7 921 wartość utworzonych rezerw na koszty 7 587 6 515 rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 905 4 235 pozostałe 324 342 1a Korekta wyceny 0 0 2. Zwiększenia 3 657 2 632 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3 657 2 632 koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 365 1 033 wartość utworzonych rezerw na koszty 3 252 1 546 rezerwy na odpisy aktualizacyjne 33 20 pozostałe 7 33 2a Korekta wyceny 0 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 3. Zmniejszenia 2 690 1 998 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 2 690 1 998 koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 861 123 wartość utworzonych rezerw na koszty 1 592 474 rezerwy na odpisy aktualizacyjne 201 1 350 pozostałe 36 51 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 20 614 19 647 a) odniesionych na wynik finansowy 20 614 19 647 koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 8 335 8 831 wartość utworzonych rezerw na koszty 9 247 7 587 rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 737 2 905 pozostałe 295 324 b) odniesionych na kapitał własny 0 0 4A. Korekta wyceny 0 0 4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 20 614 19 647 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0 0 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 35 Nota 5a Zapasy 2022 2021 a) materiały 112 763 92 777 b) półprodukty i produkty w toku 15 889 41 837 c) produkty gotowe 2 550 3 381 d) towary 0 5 Zapasy, razem 131 202 138 000 Nota 6a Należności krótkoterminowe 2022 2021 a) od jednostek powiązanych 560 208 403 164 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 560 208 403 164 - do 12 miesięcy 560 208 403 164 b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 0 0 - do 12 miesięcy 0 0 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 - inne 0 0 c) należności od pozostałych jednostek 23 291 37 042 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 22 703 32 919 - do 12 miesięcy 22 703 32 919 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych 9 3 773 - inne 579 350 - dochodzone na drodze sądowej 0 0 Należności krótkoterminowe netto, razem 583 499 440 206 d) odpisy aktualizujące wartość należności 13 737 14 797 Należności krótkoterminowe brutto, razem 597 236 455 003 Nota 6b Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 2022 2021 a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 560 208 403 164 - od jednostki dominującej 1 799 1 296 - od innych jednostek powiązanych 558 409 401 868 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 560 208 403 164 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 560 208 403 164 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 36 Nota 6c Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek 2022 2021 a) z tytułu dostaw i usług 22 703 32 919 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych 9 3 773 c) inne 579 350 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 23 291 37 042 d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 13 737 14 797 Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 37 028 51 839 Nota 6d Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych 2022 2021 Stan na początek okresu 14 797 22 000 a) zwiększenia (z tytułu) 136 1 177 - utworzenie rezerw 136 1 177 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 196 8 380 - wykorzystanie, umorzenie 1 046 7 812 - rozwiązanie, zapłacono 150 568 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 13 737 14 797 Nota 6e Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 48 474 58 160 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 548 762 396 843 b1. jednostka/waluta '000/USD 54 66 tys. zł 236 269 b2. jednostka/waluta '000/EUR 116 959 86 223 tys. zł 548 526 396 574 b3. jednostka/waluta '000/GBP 0 0 tys. zł 0 0 Należności krótkoterminowe, razem 597 236 455 003 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 37 Nota 6f Należności z tytułu dostaw, robót i usług (brutto) od pozostałych jednostek - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty 2022 2021 a) do 1 miesiąca 956 8 257 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 18 800 21 445 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0 0 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0 0 e) powyżej 1 roku 0 0 f) należności przeterminowane 16 684 18 014 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 36 440 47 716 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -13 737 -14 797 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 22 703 32 919 Należności wykazane w pkt. a), b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A. Nota 6g Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie 2022 2021 a) do 1 miesiąca 837 504 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 138 92 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 29 23 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 49 130 e) powyżej 1 roku 15 631 17 265 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 16 684 18 014 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 13 737 14 797 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 947 3 217 Nota 7a Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 597 236 tys. zł, w tym należności przeterminowane 16 684 tys. zł. Odpisy aktualizujące wynoszą 13 737 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 13 737 tys. zł. Należności długoterminowe brutto nie występują. Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej 15 654 tys. zł. Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej 13 667 tys. zł. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 38 Nota 8a Krótkoterminowe aktywa finansowe 2022 2021 a) wobec pozostałych jednostek powiązanych 600 000 500 000 - udzielone pożyczki 600 000 500 000 b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 66 987 110 320 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 66 987 110 320 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 666 987 610 320 Nota 8b Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 600 000 500 000 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 pozostałe waluty w tys. zł 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 600 000 500 000 Nota 8c Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 63 470 83 086 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 517 27 234 b1. jednostka/waluta '000/USD 346 84 tys. zł 1 524 339 b2. jednostka/waluta '000/EUR 425 5 848 tys. zł 1 993 26 895 pozostałe waluty w tys. zł 0 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 66 987 110 320 Nota 9a Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2022 2021 a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 441 2 449 - ubezpieczenie majątku 1 532 1 225 - pozostałe 909 1 224 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 441 2 449 Nota 10a Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów i towarów. Za 12 miesięcy 2022 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 167 tys. zł i dotyczyła zapasu materiałów (167 tys. zł) i wyrobów gotowych (0 tys. zł). Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 33 tys. zł, która w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 39 Nota 11a Kapitał zakładowy (struktura) w tys. zł Seria/ emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A i B DĘBICA - 10 100 000 80 800 gotówka 23.05.1995 09.05.1995 C DĘBICA - 3 702 750 29 622 gotówka 11.04.1996 01.01.1996 Liczba akcji razem 13 802 750 Kapitał zakładowy razem 110 422 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 8,00 Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu:  Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki był: o Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki. o FRAM Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie, Lemuria Partners Sicav P.L.C z siedzibą na Malcie, Otwarty Fundusz Emerytalny Nationale–Nederlanden reprezentowany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny reprezentowany przez PKO BP BANKOWY Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie tworzące Porozumienie zawarte na podstawie art. 87 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, posiadające 895 997 akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 895 997 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 6,49% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki**. * Źródło: Raport bieżący nr 17/2019 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu posiadania akcji spółki w związku z transakcją zawartą na rynku regulowanym, data publikacji: 19.06.2019 r. ** Źródło: Raport bieżący nr 3/2023 Otrzymanie zawiadomienia o przekroczenie progu 5% ogólnej liczy głosów w Spółce w wyniku zawarcia porozumienia, data publikacji: 09.03.2023 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 40 Nota 12a Kapitał zapasowy 2022 2021 a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 130 164 130 164 b) utworzony ustawowo 36 807 36 807 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 139 263 139 263 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 21 844 21 507 - przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych i sprzedanych 20 160 19 823 - zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej 1 614 1 614 - utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych 70 70 Kapitał zapasowy, razem 328 078 327 741 Nota 13a Kapitał z aktualizacji wyceny 2022 2021 a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 63 999 64 336 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0 0 - z wyceny instrumentów zabezpieczających 0 0 c) z tytułu podatku odroczonego 481 481 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 64 480 64 817 Nota 14a Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) 2022 2021 - do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym 5 362 5 362 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2000 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 34 445 34 445 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2001 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 4 802 4 802 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 629 629 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 1 698 1 698 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 158 158 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 34 34 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 30 626 30 626 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 28 040 28 040 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 67 916 67 916 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 9 916 9 916 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 41 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) – c.d. 2022 2021 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 40 829 40 829 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 45 384 45 384 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 46 773 46 773 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 57 831 57 831 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 43 467 43 467 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 39 437 39 437 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 32 317 32 317 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 29 856 29 856 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 22 395 22 395 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 56 424 56 424 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 17 046 17 046 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy 10 657 0 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 626 042 615 385 Nota 15a Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2022 2021 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 60 272 49 901 a) odniesionej na wynik finansowy 60 272 49 901 różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 59 536 49 427 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów) 265 60 rozliczenia międzyokresowe czynne 469 410 Pozostałe 2 4 2. Zwiększenia 5 770 10 576 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 5 770 10 576 różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 5 273 10 264 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów) 439 205 rozliczenia międzyokresowe czynne 58 107 Pozostałe 0 0 3. Zmniejszenia 262 205 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 262 205 różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 152 155 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 42 Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego – c.d. 2022 2021 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów) 0 0 rozliczenia międzyokresowe czynne 84 48 pozostałe 26 2 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 65 780 60 272 a) odniesionej na wynik finansowy 65 780 60 272 różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 64 657 59 536 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów); 704 265 rozliczenia międzyokresowe czynne 443 469 pozostałe -24 2 4a. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 65 780 60 272 Nota 15b Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) 2022 2021 a) stan na początek okresu 10 788 11 341 - odprawy emerytalne 10 409 11 055 - inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379 286 b) zwiększenia (z tytułu) 545 379 - odprawy emerytalne 0 0 - inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 545 379 c) wykorzystanie (z tytułu) 379 932 - odprawy emerytalne 0 646 - inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379 286 d) rozwiązanie (z tytułu) 3 552 0 - odprawy emerytalne 3 552 0 - inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0 0 e) stan na koniec okresu 7 402 10 788 - odprawy emerytalne 6 857 10 409 - inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 545 379 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 43 Nota 15c Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) 2022 2021 a) stan na początek okresu 35 285 31 182 -rezerwa na premię 25 525 23 299 -rezerwa na świadczenia emerytalne 671 652 -rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 089 7 230 b) zwiększenia (z tytułu) 35 435 34 633 -rezerwa na premię 25 649 25 525 -rezerwa na świadczenia emerytalne 413 19 -rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 373 9 089 c) wykorzystanie (z tytułu) 34 485 30 529 -rezerwa na premię 25 397 23 299 -rezerwa na świadczenia emerytalne 0 0 -rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 088 7 230 d) rozwiązanie (z tytułu) 128 0 -rezerwa na premię 128 0 -rezerwa na świadczenia emerytalne 0 0 -rezerwa na niewykorzystane urlopy 0 0 e) stan na koniec okresu 36 107 35 285 -rezerwa na premię 25 649 25 525 -rezerwa na świadczenia emerytalne 1 084 671 -rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 374 9 089 Nota 15d Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) 2022 2021 a) stan na początek okresu 413 239 - udzielone gwarancje na ogumienie 413 239 b) zwiększenia (z tytułu) 0 191 - udzielone gwarancje na ogumienie 0 191 c) wykorzystanie (z tytułu) 0 0 - udzielone gwarancje na ogumienie 0 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 45 17 - udzielone gwarancje na ogumienie 45 17 e) stan na koniec okresu 368 413 - udzielone gwarancje na ogumienie 368 413 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 44 Nota 15e Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) 2022 2021 a) stan na początek okresu 1 084 0 - rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 084 0 b) zwiększenia (z tytułu) 714 1 084 - rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 714 1 084 c) wykorzystanie (z tytułu) 349 0 - rezerwa na restrukturyzację (wypłata odszkodowań dla zwalnianych pracowników) 349 0 d) rozwiązanie (z tytułu) 0 0 - rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0 0 e) stan na koniec okresu 1 449 1 084 - rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 449 1 084 Nota 16a Zobowiązania długoterminowe 2022 2021 a) wobec pozostałych jednostek 5 222 3 449 - kredyty i pożyczki 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 5 222 3 449 - umowy leasingu finansowego 5 222 3 449 - inne (wg rodzaju) 0 0 - wbudowane instrumenty pochodne 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222 3 449 Nota 16b Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty 2022 2021 a) powyżej 1 roku do 3 lat 3 940 2 847 b) powyżej 3 do 5 lat 1 282 602 c) powyżej 5 lat 0 0 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222 3 449 Nota 16c Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 5 222 3 449 Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222 3 449 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 45 Nota 16d Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin Zabezpieczenia ze wskazaniem formy prawnej w tys. zł w walucie jednostka waluta w tys. zł w walucie jednostka waluta oprocentowania spłaty BANK PEKAO S.A. WARSZAWA 60 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN WIBOR 1M + 1,30% 31.10.2023 pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego. BNP PARIBAS WARSZAWA 40 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN WIBOR 1M + 1,00% 30.09.2024 pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego. MBANK SA WARSZAWA 45 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN WIBOR ON + 1,60% 29.09.2023 pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego. 145 000 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 46 Nota 17a Zobowiązania krótkoterminowe 2022 2021 a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych 164 406 168 193 a1) wobec jednostki dominującej 3 801 4 240 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 0 0 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 801 4 240 - do 12 miesięcy 3 801 4 240 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - inne (wg rodzaju) 0 0 a2) wobec pozostałych jednostek powiązanych 160 605 163 953 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 160 605 163 953 - do 12 miesięcy 160 605 163 953 - z tytułu dywidend 0 0 b) wobec pozostałych jednostek 731 794 539 819 - kredyty i pożyczki, w tym: 0 0 - długoterminowe w okresie spłaty 0 0 - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0 0 - z tytułu dywidend 0 0 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 977 2 395 - umowy leasingu finansowego 2 977 2 395 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 666 358 501 221 - do 12 miesięcy 666 358 501 221 - powyżej 12 miesięcy 0 0 - zaliczki otrzymane na dostawy 0 0 - zobowiązania wekslowe 0 0 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 38 502 21 156 - z tytułu wynagrodzeń 0 0 - inne (wg tytułów) 23 957 15 047 - zobowiązania inwestycyjne 23 954 15 047 - pozostałe 3 0 c) fundusze specjalne (wg tytułów) 597 222 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 896 797 708 234 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 47 Nota 17b Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021 a) w walucie polskiej 255 326 212 885 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 641 471 495 349 b1. jednostka/waluta '000/USD 2 307 3 145 tys. zł 10 154 12 770 b2. jednostka/waluta '000/EUR 134 612 104 922 tys. zł 631 317 482 579 b3. jednostka/waluta '000/GBP 0 0 tys. zł 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 896 797 708 234 Nota 18a Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego / liczba akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 48 2.2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 19a Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) 2022 2021 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 882 713 2 016 654 - w tym: od jednostek powiązanych 2 880 869 2 014 336 - przychody ze sprzedaży usług 19 651 22 159 - w tym: od jednostek powiązanych 17 852 20 380 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 902 364 2 038 813 - w tym: od jednostek powiązanych 2 898 721 2 034 716 Nota 19b Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) 2022 2021 a) kraj 3 584 3 731 - w tym: od jednostek powiązanych 1 749 1 750 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 36 202 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - przychody ze sprzedaży usług 3 548 3 529 - w tym: od jednostek powiązanych 1 749 1 750 b) eksport 2 898 780 2 035 082 - w tym: od jednostek powiązanych 2 896 972 2 032 966 - przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 882 677 2 016 452 - w tym: od jednostek powiązanych 2 880 869 2 014 336 - przychody ze sprzedaży usług 16 103 18 630 - w tym: od jednostek powiązanych 16 103 18 630 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 902 364 2 038 813 - w tym: od jednostek powiązanych 2 898 721 2 034 716 Nota 20a Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności) 2022 2021 - przychody ze sprzedaży materiałów 22 886 43 384 - w tym: od jednostek powiązanych 22 886 43 384 - przychody ze sprzedaży towarów 352 715 260 631 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 375 601 304 015 - w tym: od jednostek powiązanych 22 886 43 384 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 49 Nota 20b Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) 2022 2021 a) kraj 352 715 260 631 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - przychody ze sprzedaży materiałów 0 0 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 - przychody ze sprzedaży towarów 352 715 260 631 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 b) eksport 22 886 43 384 - w tym: od jednostek powiązanych 22 886 43 384 - przychody ze sprzedaży materiałów 22 886 43 384 - w tym: od jednostek powiązanych 22 886 43 384 - przychody ze sprzedaży towarów 0 0 - w tym: od jednostek powiązanych 0 0 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 375 601 304 015 - w tym: od jednostek powiązanych 22 886 43 384 Nota 21a Koszty według rodzaju 2022 2021 a) amortyzacja 96 610 97 516 b) zużycie materiałów i energii 2 247 467 1 485 760 c) usługi obce 145 862 130 130 d) podatki i opłaty 9 227 9 438 e) wynagrodzenia 242 186 238 278 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 79 814 76 411 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 14 238 11 649 - koszty reklamy i reprezentacji 2 911 2 779 - podróże służbowe 421 215 - koszty współpracy z grupami zakupowymi 0 0 - koszty dystrybucji 0 0 - ubezpieczenia majątkowe 5 656 4 487 - PFRON 4 662 3 585 - inne 588 583 Koszty według rodzaju, razem 2 835 404 2 049 182 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 26 778 -11 852 Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -12 004 -8 600 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -17 226 -15 055 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 464 -9 386 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 823 488 2 004 289 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 50 Nota 22a Pozostałe przychody operacyjne 2022 2021 a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0 0 - rezerwa na koszty restrukturyzacji 0 0 - rezerwa na likwidację środka trwałego 0 0 b) pozostałe, w tym: 685 320 - otrzymane koszty postępowania spornego 72 12 - przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 429 212 - rekompensata za złą jakość surowców 0 6 - otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US 72 68 - pozostałe przychody operacyjne 112 22 Pozostałe przychody operacyjne, razem 685 320 Nota 23a Inne koszty operacyjne 2022 2021 a) utworzone rezerwy (z tytułu) 714 1 258 - koszty restrukturyzacji 714 1 084 - rezerwa na udzielone gwarancje 0 174 b) pozostałe, w tym: 1 025 453 - koszty postępowania spornego 67 20 - złomowanie wyrobów i materiałów 425 117 - darowizny i składki na rzecz organizacji 193 169 - likwidacja środków trwałych 246 131 - pozostałe koszty operacyjne 94 16 Inne koszty operacyjne, razem 1 739 1 711 Nota 23b Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych obejmuje: - rozwiązanie odpisu w wysokości 21 tys. zł dotyczącego przeterminowanych należności handlowych, - dokonanie odpisu w wysokości 167 tys. zł dotyczącego niechodliwych zapasów materiałów i wyrobów podlegających ostrożnej wycenie. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 51 Nota 24a Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach 2022 2021 a) od pozostałych jednostek, w tym: 59 0 - od innych jednostek 59 0 Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 59 0 Nota 24b Przychody finansowe z tytułu odsetek 2022 2021 a) z tytułu udzielonych pożyczek 29 656 7 782 - od jednostek powiązanych, w tym: 29 656 7 782 - od jednostki dominującej 29 656 7 782 - od pozostałych jednostek 0 0 b) pozostałe odsetki 2 483 21 - od pozostałych jednostek, w tym: 2 483 21 - od innych jednostek 2 483 21 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 32 139 7 803 Nota 24c Inne przychody finansowe 2022 2021 a) dodatnie różnice kursowe 0 0 - zrealizowane 0 0 - niezrealizowane 0 0 b) pozostałe, w tym: 0 27 - przychody finansowe 0 27 Inne przychody finansowe, razem 0 27 Nota 25a Koszty finansowe z tytułu odsetek 2022 2021 a) od kredytów i pożyczek 7 15 - dla pozostałych jednostek, w tym: 7 15 - dla innych jednostek 7 15 b) pozostałe odsetki 5 078 1 869 - dla pozostałych jednostek, w tym: 5 078 1 869 - dla innych jednostek 5 078 1 869 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 5 085 1 884 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 52 Nota 25b Inne koszty finansowe 2022 2021 a) ujemne różnice kursowe, w tym: 14 074 2 026 - zrealizowane 19 154 -1 051 - niezrealizowane -5 080 3 077 Inne koszty finansowe, razem 14 074 2 026 Nota 26a TC Dębica S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nie posiada jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych. Nota 27a Podatek dochodowy bieżący 2022 2021 1. Zysk (strata) brutto 91 610 54 800 2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów) -15 470 -48 000 Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym 27 3 621 A. Trwałe różnice 8 457 6 871 Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 8 457 6 871 wierzytelności odpisanych jako nieściągalne (kwota VAT) 720 1 556 odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych 1 485 527 wpłaty na PFRON 4 673 3 542 wydatki, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących składników majątku podatnika 187 92 odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych 80 23 składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa 27 49 darowizny i ofiary wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami 250 156 koszty reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne, zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych 54 16 VAT nieodzyskany od wysyłek eksportowych i niepotwierdzonych faktur korygujących 24 13 koszty polis oc nie bedące k.u.p. zgodnie z art.15 ust.1 ustawy CIT 701 672 pozostałe tytuły 256 225 B. Przejściowe różnice 23 900 51 250 Dodatnie w tym według tytułów 28 988 54 587 różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 26 953 53 208 naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów); 2 309 1 076 rozliczenia międzyokresowe czynne -135 303 pozostałe wartości -139 0 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 53 Podatek dochodowy bieżący – c.d. 2022 2021 Ujemne, w tym -5 088 -3 337 koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12 2 610 -4 793 rezerwy na odpisy aktualizacyjne 887 7 000 wartość utworzonych rezerw na koszty -8 592 -5 396 pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł) 7 -148 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (przed odliczeniami) 76 140 6 800 4. Dochód objęty zezwoleniem strefowym 0 0 5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach) 76 140 6 800 6. Podatek dochodowy dotyczący przychodu bieżącego okresu według stawki 19 % 14 467 1 292 7. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym dotyczące lat ubiegłych, w tym: 27 5 747 korekta przychodu na transakcjach z podmiotami powiązanymi 0 3 594 pozostałe 27 2 153 8. Podatek dochodowy dotyczący przychodu z lat ubiegłych według stawki 19 % 5 1 092 9. Łączny podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 14 472 2 384 - wykazany w rachunku zysków i strat 14 472 2 384 Nota 27b Podatek dochodowy odroczony 2022 2021 - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych 4 541 9 737 Podatek dochodowy odroczony, razem 4 541 9 737 Nota 28a Podział zysku netto za 2021 rok: dywidenda dla akcjonariuszy 32 022 tys. zł, która została wypłacona 20 grudnia 2022 roku zwiększenie kapitału rezerwowego 10 657 tys. zł Razem zysk netto za 2021 rok 42 679 tys. zł Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2022 rok w kwocie 72 597 tys. zł zostanie przedstawiona przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych. Nota 29a Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2022 i podzielono przez liczbę akcji. Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie za zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 54 2.3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. b). Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej, a nie w pozycji środki pieniężne. Okres 31.12.2022 31.12.2021 1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów, w tym: 66 987 110 320 - środki pieniężne na rachunku bankowym 66 980 110 313 - środki pieniężne w kasie 7 7 2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych -4 42 3. Środki pieniężne do spr. z przepływów 66 991 110 278 II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych: Okres 31.12.2022 31.12.2021 zmiana bilansowa 188 563 155 734 Korekty: zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie -8 907 -52 zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego -582 257 spłata rat leasingu finansowego 0 0 Korekty razem -9 489 205 W rachunku przepływów pieniężnych 179 074 155 939 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 55 3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Odpisy aktualizujące wartość aktywów W roku obrotowym 2022 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych. Na 31.12.2022 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 192 tys. zł. Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na 31.12.2022 r. wyniósł 512 tys. zł, w tym:  na wyroby: 0 tys. zł,  na materiały: 512 tys. zł. Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2021 r. wyniósł 377 tys. zł. 2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi. 3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze wskazaniem praw, jakie przyznają. Na dzień bilansowy Spółka nie posiada takich aktywów. 4. Składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości godziwej. Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi wycenianych wg wartości godziwej. 5. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia W roku obrotowym 2022 Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi.  Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli. Na podstawie umów zawartych pomiędzy Coface Poland Factoring Sp z o.o. a Firmą Oponiarską Dębica S.A., wartość zdyskontowanych weksli na dzień bilansowy wynosi 60 663 tys. zł. Wg Raportu otrzymanego przez Spółkę od Coface Poland Factoring Sp. z o.o., na dzień podpisania sprawozdania finansowego kwota niespłaconych przez klientów weksli wynosi 0 tys. zł. 6. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 56 7. Działalność zaniechana W roku obrotowym 2022 nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności. 8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w 2022 r. wyniósł 130 801 tys. zł (w 2021 r. 59 117 tys. zł); w tym różnice kursowe zwiększające koszt wytworzenia wyniosły 423 tys. zł (w 2021 r. 273 tys. zł). Odsetki zwiększające koszt wytworzenia nie wystąpiły. Koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby wyniósł 12 004 tys. zł (w 2021 r. 8 600 tys. zł). 9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym Nie wystąpiły. 10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego W 2022 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 127 279 tys. zł, w tym 3 033 tys. zł na ochronę środowiska. Planowane nakłady inwestycyjne w 2023 r. wynoszą 109 300 tys. zł (w tym na ochronę środowiska 0 tys. zł). 11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie. Nie wystąpiły. 12.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż rynkowe W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła transakcji ze stronami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 57 13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy. W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie, innych niż wykazane w zobowiązaniach pozabilansowych niniejszego sprawozdania. 14. Wspólne przedsięwzięcia Wspólne przedsięwzięcia nie wystąpiły. 15. Zatrudnienie Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco: Przeciętne zatrudnienie 2021 2022 Kobiety Mężczyźni Ogółem przeciętne zatrudnienie 3 016 3 079 510 2 569 w tym: pracownicy umysłowi 280 286 104 182 pracownicy fizyczni 2 736 2 793 406 2 387 16. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej za 2022 r. wyniosło 4 420,6 w tys. zł: Członkowie Zarządu: 1. Leszek Szafran 1 434,1 tys. zł 2. Ireneusz Maksymiuk 1 054,3 tys. zł 3. Michał Mędrek 1) 184,0 tys. zł 4. Mirosław Maziarka 2) 560,0 tys. zł 5. Marko Nahtigal 3) 553,9 tys. zł 6. Anna Winiarska-Miśkowiec 4) 33,7 tys. zł Razem: 3 820,0 tys. zł 1) Wynagrodzenie za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 1 stycznia do 28 lutego 2022 2) Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z zatrudnieniem przez Goodyear SA Luksemburg za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 1 stycznia do 29 kwietnia 2022 r. 3) Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z zatrudnieniem przez Goodyear Slovenija d.o.o. za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 29 kwietnia do 31 grudnia 2022 r. 4) Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z zatrudnieniem przez Goodyear Polska Sp. z o.o. za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 3 marca do 31 grudnia 2022 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 58 Członkowie Rady Nadzorczej: 1. Andrzej Kowal 194,2 tys. zł 2. Agnieszka Modras 155,3 tys. zł 3. Marek Piękoś 141,7 tys. zł 4. Janusz Raś 109,4 tys. zł Razem: 600,6 tys. zł Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia. 17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu. Nie wystąpiły. 18. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze. Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami lub wspólnikami. 19. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych W dniu 30.01.2023 r. został zawarty Aneks do umowy z dnia 12.08.2021 r. PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. z siedzibą Warszawie, ul. Polna 11, na badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022. Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za 2022 r. wynosi 317 000 zł (2021: 302 000 zł). Ponadto w roku 2022 biegły rewident świadczył usługę oceny Sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej za rok 2021, na podstawie listu angażującego z dnia 29 marca 2022 r. Wynagrodzenie za usługę wyniosło 20 000 zł. Zarząd informuje, że na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego badania spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania, zgodnie z przepisami prawa krajowego. 20. Informacja o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych Nie wystąpiły. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 59 21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego 21.1. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie oraz utrzymania stanu zagrożenia epidemicznego COVID-19 Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach. Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowymi Goodyear w celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł dostaw. Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki. W związku ze stanem zagrożenia epidemicznego wirusem COVID-19 i wpływem na bezpieczeństwo pracowników Spółka monitoruje wpływ tej sytuacji na działalność produkcyjną fabryki opon w Dębicy. Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje i analizuje sytuację epidemiologiczną w kraju oraz regionie Podkarpacia, a także monitoruje poziom zamówień od swojego strategicznego klienta, koncernu Goodyear. Zarząd od początku pandemii COVID-19 oraz od momentu wybuchu wojny w Ukrainie monitoruje wpływ tych kryzysów na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana do aktualnej sytuacji rynkowej. 1. Zapewnienie ciągłości działania: a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje działania do Zarządu Spółki. b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot. zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu zwiększono dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a pracownicy, których praca może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy zdalnej. c) Ograniczenie produkcji opon W 2022 r. Spółka nie zanotowała zakłóceń produkcji wynikających z zaburzeń łańcuchów dostaw na świecie. d) Monitorowanie sytuacji rynkowej. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 60 Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej. e) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług. Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych do zapewnienia ciągłości produkcji. 2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki. a) Ochrona płynności finansowej Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne. b) Monitorowanie stanu pożyczek Na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 600 mln zł, jednak Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek. c) Spłacanie należności przez klientów Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów handlowych. d) Optymalizacja kosztów Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich realizacji do aktualnych warunków rynkowych. 3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej Spółka kontynuowała działalność sprzedażową i dystrybucyjną. W opinii Zarządu nie należy traktować danych za 2022 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony poziom niepewności rynkowej, w tym poziom inflacji i ich wpływ na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie, jak również zachwiania w łańcuchu dostaw spowodowane wybuchem wojny w Ukrainie. 21.2. Wpływ zmian klimatycznych Zarząd Spółki ma świadomość zagadnień związanych z wpływem zmian klimatycznych. Obecnie jednak kwestia ta nie ma istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, a jej przyszłe skutki dla działalności i planów biznesowych Spółki są trudne do przewidzenia. Zarząd będzie dalej monitorował zagadnienia związane z wpływem zmian klimatycznych na swoją działalność i podejmował odpowiednie działania w zależności od rozwoju sytuacji. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 61 21.3 Zarządzanie ryzykiem finansowym Ryzyko kredytowe Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze względu na wymogi rynku) kredytowania odbiorców. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności, zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka), jak również merytorycznej (tj. doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.). Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanym w Spółce jest bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W efekcie dobre zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzyka kredytowego. W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski. Ryzyko płynności Z uwagi na fakt, iż Spółka funkcjonuje w ramach międzynarodowej grupy kapitałowej oraz charakteryzuje się stosunkowo wysoką zyskownością, nie istnieje w ocenie Zarządu istotne ryzyko utraty płynności. W związku z powyższym Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających przed utratą płynności. Spółka finansuje swoją działalność głównie z wewnętrznie wygenerowanych środków. Ryzyko kursowe Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta daje pozytywne efekty. Ryzyko stopy procentowej W 2022 roku obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 145 mln zł. Wykorzystanie tych kredytów na dzień 31 grudnia 2022 roku było zerowe. Spółka utrzymywała płynność i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, dlatego też - w ocenie Zarządu - ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne. Ryzyko rynkowe Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez bieżące monitorowanie sytuacji rynkowej oraz makroekonomicznej. Zarząd podejmuje strategiczne decyzje biznesowe związane z utrzymaniem pozycji rynkowej Spółki i odpowiednim reagowaniem na dynamicznie zmieniającą się sytuację rynkową. W 2022 roku Spółka kontynuowała swoje działania biznesowe, pozwalające na utrzymanie konkurencyjnej pozycji rynkowej. Ponadto Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną z niskim poziomem zadłużenia. W okresie roku obrotowego Spółka utrzymywała bezpieczny poziom zadłużenia oraz dywersyfikowała ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną, współpracując z kilkoma bankami. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 62 Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, jednak w związku z dynamiczną i nieprzewidywalną sytuacją związaną w szczególności z pandemią koronawirusa lub sytuacją geopolityczną podejmowane są działania mające na celu minimalizowanie takiego ryzyka, m.in. bliską współpracę z partnerami handlowymi, optymalizowanie kosztów Spółki i przygotowywanie zrewidowanych planów biznesowych. 22. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych Nie wystąpiły. 23. Poprzednik prawny Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy. 24. Korekta sprawozdania o inflację Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony. Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny. 25. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi sprawozdaniami Nie wystąpiły. 26. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego Nie wystąpiły. 27. Korekty błędów podstawowych Nie wystąpiły. 28. Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności Nie występuje. Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 63 29. Sprawozdanie finansowe sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie. W roku obrotowym 2022 nie wystąpiło połączenie, którego Spółka byłaby stroną. 30. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy. Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych. 31. Konsolidacja sprawozdań finansowych Spółka nie jest jednostką dominującą, ani posiadającą znaczący wpływ w innej jednostce i nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Spółka jest jednostką współzależną, w grupie której sprawozdanie skonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą w Akron (Stany Zjednoczone Ameryki Północnej). 32. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną odpowiedzialność majątkową Nie występuje. 33. Pozostałe informacje - udzielone pożyczki W 2022 r. Spółka udzieliła 5 pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg. Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela. Data umowy 11.12.2020 25.06.2021 24.09.2021 10.12.2021 16.12.2021 24.06.2022 termin zapadalności (spłaty pożyczki) 10.12.2021 24.06.2022 23.09.2022 09.12.2022 01.02.2022 23.06.2023 wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45% kwota pożyczki (w tys. zł) 105 000 175 000 120 000 105 000 100 000 275 000 odsetki zrealizowane w 2022 (w tys. zł) 80 4 872 4 785 6 508 439 9 598 kapitał pożyczek na dzień 31.12.2022 (w tys. zł) 0 0 0 0 0 275 000 odsetki naliczone na dzień 31.12.2022 (w tys. zł) 0 0 0 186 0 1 887 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 64 Data umowy 23.09.2022 09.12.2022 20.12.2022 20.12.2022 Razem termin zapadalności (spłaty pożyczki) 22.09.2023 08.12.2023 19.12.2023 02.01.2023 wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45% kwota pożyczki (w tys. zł) 70 000 105 000 100 000 50 000 odsetki zrealizowane w 2022 (w tys. zł) 1 069 0 0 0 27 351 kapitał pożyczek na dzień 31.12.2022 (w tys. zł) 70 000 105 000 100 000 50 000 600 000 odsetki naliczone na dzień 31.12.2022 (w tys. zł) 480 535 266 133 3 487 Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą. 34. Środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT Kwota środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT na dzień 31 grudzień 2022 r. wyniosła 3 705 tys. zł (w 2021 r. kwota ta wyniosła 4 906 tys. zł). 35. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 8 962 17 002 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Malaysia Berhad 8 22 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Germany GmbH 17 464 15 364 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Operations S.A. 2 838 772 1 994 455 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear S.A. 170 111 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Slovenija d.o.o. 3 037 2 599 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear France 651 543 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Amiens 2 630 1 876 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Lastikleri T.A.S. 16 397 12 053 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear South Africa LTD 650 825 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear do Brasil Productos de Borracha LTDA 1 034 1 350 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear De Colombia S.A 332 465 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Canada INC 3 166 2 439 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 65 Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear SLP S de RL de CV 224 245 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear Tire & Rubber Company 10 658 8 362 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear India Limited 3 10 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów PT Goodyear Indonesia Tbk. 0 8 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Cooper Tire & Rubber d.o.o. 126 0 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear (Thailand) Public Co., Ltd. 8 0 Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów Goodyear de Chile SAIC 13 0 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 85 1 823 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Hungary Kft. 3 2 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Czech s.r.o. 36 26 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tires Netherlands 222 163 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Belgium 39 29 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 14 755 15 932 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Romania S.R.L. 15 11 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovakia s.r.o. 18 13 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tyres UK Limited 8 6 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 0 397 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 1 749 1 750 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Amiens 38 0 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 259 202 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 74 0 Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 0 19 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Orient Co PTE LTD 401 523 567 880 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Germany GmbH 31 32 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Operations S.A. 437 851 298 194 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear S.A. 5 398 4 275 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Lastikleri T.A.S. 0 765 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Tire & Rubber Company 46 521 41 105 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Slovenija d.o.o. 81 58 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear International Corporation 0 3 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear South Africa LTD 59 343 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear do Brasil Productos de Borracha LTDA 0 38 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 0 14 Zakup towarów, surowców, półproduktów Cooper Tire and Rubber Company 61 0 Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Amiens 1 0 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 11 680 5 603 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 1 361 1 957 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 66 Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 541 1 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 8 959 8 986 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 11 28 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 1 307 1 672 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 3 42 Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Middle East FZE 33 0 Zakup usług wewnątrzgrupowych PT Goodyear Indonesia Tbk. 20 0 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Germany GmbH 0 592 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 2 732 1 601 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear S.A. 30 739 23 527 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Slovenija d.o.o. 0 759 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 329 684 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Tire & Rubber Company 9 809 2 201 Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 0 183 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 2 614 1 248 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 636 183 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 0 127 Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Cooper Tire & Rubber d.o.o. 43 0 Przychody z instrumentów finansowych Goodyear S.A. 29 656 7 782 Firma Oponiarska Dębica S.A. Sprawozdanie finansowe za 2022 rok Dane w tys. PLN 67 Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A. Leszek Szafran Prezes Zarządu , Dyrektor ds. sprzedaży Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. finansowych Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu, Radca Prawny Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. produkcji Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Anna Bolanowska Kontroler finansowy Data raportu 25 kwiecień 2023 r.