Annual / Quarterly Financial Statement • Apr 28, 2023
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Raport HOLLYWOOD Spółka Akcyjna Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE HOLLYWOOD SPÓŁKA AKCYJNA Za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022, dane porównawcze za okres 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021. Elementy sprawozdania finansowego zostały przedstawione w niniejszym dokumencie w poniżej przedstawionej kolejności. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 wykazujące całkowity zysk ogółem w kwocie 809 tys. zł od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 wykazujące całkowitą zysk ogółem w kwocie 78 tys. zł Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień: 31 grudnia 2022, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 104 685 tys. zł 31 grudnia 2021, które po stronie aktywów i pasywów wykazuje kwotę 99 052 tys. zł Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy: od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 Noty do sprawozdania finansowego Prezes Zarządu Adam Andrzej Konieczkowski Członek Zarządu Dyr. ds. administracyjno - handlowych Paweł Mielczarek Członek Zarządu Ds. operacyjno - finansowych Sebastian Szostak Osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych Renata Borowska Warszawa, dnia 28 kwietnia 2023 r. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna Al. Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Przychody ze sprzedaży 4 386 3 922 936 857 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 166 116 35 25 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 823 (48) 176 (10) Przepływy środków pieniężnych netto z działalności operacyjnej 3 334 (795) 712 (174) Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (7 351) 1 716 (1 568) 375 Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 4 021 (934) 858 (204) Zwiększenie / (zmniejszenie) netto środków pieniężnych 4 (13) 1 (3) i ich ekwiwalentów Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,0119 0,0013 0,0025 0,0003 Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000' PLN 000' PLN 000' EUR 000' EUR Aktywa, razem 104 685 99 052 22 321 21 536 Zobowiązania długoterminowe 941 1 218 201 265 Zobowiązania krótkoterminowe 2 802 2 985 597 649 Kapitał własny jednostki 100 942 94 849 21 523 20 622 Kapitał podstawowy 67 091 63 280 14 305 13 758 Średnioważona liczba akcji (w tys. szt.) 67 694 60 275 67 694 60 275 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 3 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 NOTA 000' PLN 000' PLN Działalność kontynuowana Przychody ze sprzedaży i odsetek 6 4 386 3 922 Amortyzacja (742) (727) Zużycie materiałów i energii (127) (76) Usługi obce (833) (936) Podatki i opłaty (128) (111) Wynagrodzenia (2 148) (2 106) Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (236) (218) Pozostałe (185) (122) Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - Razem koszty działalności operacyjnej (4 399) (4 296) Zysk (strata) brutto na sprzedaży (13) (374) Pozostałe przychody operacyjne 7 261 520 Pozostałe koszty operacyjne 7 (82) (30) Zysk (strata) na działalności operacyjnej 166 116 Przychody finansowe 8 1 075 - Koszty finansowe 9 (418) (164) Zysk (strata) przed opodatkowaniem 823 (48) Podatek dochodowy 10 (14) 126 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 809 78 Zysk netto za okres obrotowy 809 78 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 809 78 - udziały niedające kontroli - - 809 78 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 4 Pozostałe całkowite dochody NOTA Pozycję, które mogą być przeniesione do wyniku Podział na udziały niedające kontroli - - Podatek dochodowy dotyczący pozycji podlegających przeniesieniu - - Pozostałe całkowite dochody/(straty) za rok obrotowy - - Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy razem Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej - - - udziały niedające kontroli - - Całkowite dochody za rok obrotowy razem 809 78 Przypadający: - właścicielom jednostki dominującej 809 78 - udziały niedające kontroli 809 78 Zysk/strata na jedną akcję 13 Z działalności kontynuowanej i zaniechanej: - zwykły 0,0119 0,0013 - rozwodniony 0,0119 0,0013 Z działalności kontynuowanej: - zwykły 0,0119 0,0013 - rozwodniony 0,0119 0,0013 Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 5 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 NOTA 000' PLN 000' PLN Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 14 5 865 5 885 Pozostałe wartości niematerialne 15 - - Udziały w jednostkach zależnych 16 78 362 71 042 Udziały w jednostkach pozostałych - - Udzielone pożyczki 18 13 102 17 235 Należności długoterminowe 20 2 002 2 002 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 642 613 99 973 96 777 Aktywa obrotowe Należności handlowe oraz pozostałe 20 2 020 1 118 Rozliczenia międzyokresowe 21 324 156 Udzielone pożyczki 18 2 214 851 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 22 20 16 4 578 2 141 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży 134 134 Aktywa razem 104 685 99 052 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 6 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ cd. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 NOTA 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki dominującej Kapitał podstawowy 23 67 091 63 280 Kapitał zapasowy 24 42 381 42 381 Skupione akcje własne 25 - (1 473) Kapitał rezerwowy 26 2 000 2 000 Nierozliczony wynik lat ubiegłych (11 339) (11 417) Zysk netto 809 78 Razem kapitały własne 100 942 94 849 Zobowiązanie długoterminowe Pożyczki i kredyty 29 271 632 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 28 144 124 Rezerwy na zobowiązania 32 80 58 Zobowiązanie z tytułu odroczonego podatku dochodowego 27 446 404 941 1 218 Zobowiązania krótkoterminowe Pożyczki i kredyty 29 1 402 1 944 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego 28 507 161 Zobowiązania handlowe oraz pozostałe 30 505 375 Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń 187 100 Zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego - - Zobowiązania z tytułu pozostałych podatków 33 178 157 Przychody przyszłych okresów 23 248 2 802 2 985 Zobowiązania przeznaczone do sprzedaży - - Pasywa razem 104 685 99 052 Sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 7 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2022 63 280 42 381 (1 473) (11 417) 78 2 000 94 849 Zmiany w kapitale własnym w roku 2022 - Podwyższenie kapitału podstawowego 5 284 - - - - - 5 284 Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie/Zbycie akcji własnych (1 473) - 1 473 - - - - Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - - - - - Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - 78 (78) - - Wynik okresu - - - - 809 - 809 Saldo na dzień 31.12.2022 67 091 42 381 - (11 339) 809 2 000 100 942 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 8 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2021 60 164 42 381 (2 153) (6 153) (5 264) 2 000 90 975 Zmiany w kapitale własnym w roku 2021 - Podwyższenie kapitału podstawowego 3 116 - - - - - 3 116 Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie/Zbycie akcji własnych - - 680 - - - 680 Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - - - - - Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - (5 264) 5 264 - - Wynik okresu - - - - 78 - 78 Saldo na dzień 30.09.2021 63 280 42 381 (1 473) (11 417) 78 2 000 94 849 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 9 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2021 60 164 42 381 (2 153) (6 153) (5 264) 2 000 90 975 Zmiany w kapitale własnym w roku 2021 - Podwyższenie kapitału podstawowego 3 116 - - - - - 3 116 Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie/Zbycie akcji własnych - - 680 - - - 680 Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - - - - - Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - (5 264) 5 264 - - Wynik okresu - - - - 78 - 78 Saldo na dzień 31.12.2021 63 280 42 381 (1 473) (11 417) 78 2 000 94 849 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 10 Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy Skupione Akcje Własne Nierozliczony wynik z lat ubiegłych Wynik finansowy okresu obrotowego Kapitał rezerwowy Kapitał własny razem PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 PLN’000 Stan na dzień 01.01.2020 60 164 42 381 (2 153) (6 167) - 2 000 96 225 Zmiany w kapitale własnym w roku 2020 - Podwyższenie kapitału podstawowego - - - - - - - Niezarejestrowane podwyższenie kapitału - - - - - - - Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - - - - - - Wynik na sprzedaży akcji własnych - - - - - - Nabycie Skupienie akcji własnych - - - - - - - Udziały niedające kontroli - - - - - - - Nabycie dodatkowych udziałów w spółkach zależnych - - - - - - - Przeniesienie z ZFRON - - - - - - - Błąd lat ubiegłych - - - 14 - - 14 Zmiana stanu rezerwy na podatek odroczony - - - - - - - Przeniesienie zysków zatrzymanych - - - - - - - Wynik okresu - - - - (5 264) - (5 264) Saldo na dzień 31.12.2020 60 164 42 381 (2 153) (6 153) (5 264) 2 000 90 975 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną część. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 11 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH SPÓŁKI HOLLYWOOD S.A. za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Zysk / Strata netto 809 78 Korekty o pozycje 2 525 (873) Zysk (strata) ze sprzedaży aktywów niefinansowych 6 (355) Amortyzacja 742 727 Odsetki, udziały w zyskach, zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 152 164 Zmiana stanu rezerw 22 (27) Zmiana stanu zapasów - - Zmiana stanu należności i pożyczek 1 868 (1 714) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 237 160 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (380) 105 Inne korekty (122) 67 Zapłacony podatek dochodowy - - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 3 334 (795) - Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Wpływy ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych - 1 754 Wpływy z tytułu spłaty pożyczek - - Wpływy z odsetek, aktywów finansowych - - Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (31) (38) Wydatki z tytułu udzielonych pożyczek - - Wydatki na nabycie aktywów finansowych (7 320) - Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej (7 351) 1 716 - Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z zaciągniętych kredytów i pożyczek 1 859 546 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 5 284 3 116 Inne wpływy finansowe - - Wydatki na nabycia udziałów własnych - - Spłata kredytów i pożyczek (2 820) (4 010) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (155) (199) Spłaty odsetek (137) (59) Inne wydatki finansowe (10) (328) Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 4 021 (934) - Zwiększenie /(zmniejszenie) netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 4 (13) - Saldo otwarcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 16 29 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Saldo zamknięcia środków pieniężnych i ich ekwiwalentów 20 16 - Sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów należy analizować łącznie z notami do sprawozdania finansowego, które stanowią jego integralną cześć. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 12 NOTY DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO za okres sprawozdawczy od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 Oświadczenie o zgodności z przepisami oraz podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. za okres od 01.01.2022 do 31.12.2022 roku zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej. Dane do niniejszego sprawozdania finansowego sporządzone zostały z zastosowaniem tych samych zasad rachunkowości i metod obliczeniowych jak w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym. NOTA 1. INFORMACJE OGÓLNE Akt założycielski HOLLYWOOD S.A. sporządzono w formie aktu notarialnego w Kancelarii Notarialnej Anna Sota w Warszawie w dniu 19.10.2012, Repertorium A nr 8073/2012. W dniu 31.10.2012 Spółka została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego pod nr 0000438549. Siedzibą spółki jest Warszawa, ul. Aleje Jerozolimskie 65/79. Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność firm centralnych (head offices) i holdingów, z wyłączeniem holdingów finansowych. W roku 2022 Spółka znaczące przychody uzyskała z opłat za korzystanie z Know-hau oraz odsetek i opłat od udzielonych pożyczek. Skład Zarządu w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 • Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu • Rafał Stanisław Wójcik Wiceprezes Zarządu ds. Finansowo – Operacyjnych do dnia 19.12.2022 • Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych Od dnia 19.12.2022 nastąpiło oddelegowanie członka Rady Nadzorczej Pana Sebastiana Szostaka do czasowego wykonywania czynności Członka Zarządu – Wiceprezesa ds. Operacyjno Finansowych na okres 3 miesięcy. W dniu 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z funkcji członka Rady Nadzorczej i następnie również z dniem 3.02.2023r. został powołany do Zarządu Spółki na funkcję Wiceprezesa Zarządu ds. Operacyjno – finansowych. Skład Zarządu na dzień publikacji sprawozdania finansowego • Adam Andrzej Konieczkowski Prezes Zarządu • Paweł Mielczarek Członek Zarządu Dyr. ds. Administracyjno - Handlowych • Sebastian Szostak Członek Zarządu Dyr. ds. operacyjno-finansowych od dnia 03.02.2023 Skład Rady Nadzorczej w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 był następujący: • Marcin Podsiadło Przewodniczący • Cezariusz Konieczkowski Członek • Dariusz Górka Członek • Marek Modecki Członek do dnia 23.06.2022 • Aneta Kazieczko Członek • Sebastian Szostak Członek od dnia 04.03.2022 • Dominik Biegaj Członek od dnia 23.06.2022 Z dniem 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 13 Skład Rady Nadzorczej na dzień publikacji sprawozdania finansowego: • Marcin Podsiadło Przewodniczący • Cezariusz Konieczkowski Członek • Dariusz Górka Członek • Aneta Kazieczko Członek • Dominik Biegaj Członek od dnia 23.06.2022 Na dzień 31.12.2022 akcjonariat Spółki przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji (szt.) Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów (%) Adam Konieczkowski wraz z podmiotem zależnym Pracosław Sp. z o.o. 28 145 295 41,95 45 645 295 53,96 21 Concordia 3 S.a.r.l. 32 382 334 48,27 32 382 334 38,28 Pozostali 6 563 482 9,78 6 563 482 7,76 Suma 67 091 111 100,00 84 591 111 100,00 Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego akcjonariat Spółki nie uległ zmianie. Skład Komitetu Audytu w okresie od 01.01.2022 do 31.12.2022 był następujący: • Sebastian Szostak - Przewodniczący Komitetu Audytu od dnia 14.04.2022 • Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu • Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu Z dniem 3.02.2023r. Pan Sebastian Szostak złożył rezygnację z pełnionej funkcji Członka Rady Nadzorczej i tym samy również z funkcji członka Komitetu Audytu. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego skład Komitetu Audytu: • Aneta Kazieczko - Członek Komitetu Audytu • Marcin Podsiadło - Członek Komitetu Audytu W dniu 8 listopada 2017 roku Komisja Nadzoru Finansowego wydała decyzję o zatwierdzeniu prospektu emisyjnego w formie jednolitego dokumentu Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu, sporządzonego w związku z zamiarem ubiegania się o dopuszczenie na rynku regulowanym akcji serii C, D, E, F, H, I i J, L Hollywood S.A. z siedzibą w Sierpcu. W dniu 12 grudnia 2017 roku Zarząd Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. podjął uchwałę nr 847/17, zgodnie z którą na podstawie § 2 ust. 1 i 4 oraz § 40 ust. 3a i 4a Regulaminu Krajowego Depozytu Papierów Wartościowych S.A. po rozpatrzeniu wniosku spółki Hollywood S.A., Zarząd Krajowego Depozytu postanawia zarejestrować w depozycie papierów wartościowych 19.159.241 (dziewiętnaście milionów sto pięćdziesiąt dziewięć tysięcy dwieście czterdzieści) jeden akcji zwykłych na okaziciela spółki Hollywood S.A. o wartości nominalnej 1 zł jeden złoty każda. W dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych SA GPW podjął Uchwałę nr 1561/2017 w sprawie wykluczenia z alternatywnego systemu obrotu na rynku New Connect akcji zwykłych na okaziciela serii C i D spółki Hollywood S.A. w związku ze zmianą rynku notowań tych akcji. Jednocześnie w dniu 27 grudnia 2017 r. Zarząd GPW podjął Uchwałę nr 1562/2017 w sprawie dopuszczenia do obrotu giełdowego na Głównym Rynku GPW akcji zwykłych serii C, D, E, F, G, H, I oraz J spółki Hollywood S.A. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 14 NOTA 2. ZATWIERDZENIE SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 28.04.2023 roku. NOTA 3. INWESTYCJE W INNE JEDNOSTKI Hollywood S.A. posiada udziały w poniższych spółkach i sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe dla Grupy: FIRMA PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI METODA KONSOLIDACJI HOLLYWOOD TEXTILE SERVISE SP. Z O. O. usługi pralnicze, dezynfekcja pełna POLTEXTIL SP. Z O. O. wdrożenia innowacyjnych instalacji, usługi prania pełna HTS TARGATZ GmbH usługi pralnicze, dezynfekcja pełna HTS BALTICA SP. Z O.O . usługi pralnicze, dezynfekcja pełna HTS STARGARD SP. Z O. O. usługi pralnicze, dezynfekcja pełna PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O usługi pralnicze, dezynfekcja pełna Szczegółowe ujawnienia znajdują się w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym Grupy Kapitałowej Hollywood S.A. NOTA 4. OPIS WAŻNIEJSZYCH STOSOWANYCH ZASAD RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia jednostkowego sprawozdania finansowego Oświadczenie o zgodności Sprawozdanie finansowe Spółki obejmujące rok zakończony 31 grudnia 2022 roku oraz dane porównywalne za rok zakończony 31 grudnia 2021 roku, zostały sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską (UE). Standardy i interpretacje zastosowane po raz pierwszy w okresie sprawozdawczym Zastosowane nowe i zmienione standardy rachunkowości oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2022 roku, nie mają istotnego wpływu na jednostkowe sprawozdanie finansowe Hollywood S.A. • Zmiany do MSSF 3 „Połączenia przedsięwzięć” - opublikowane w maju 2020 r. zmiany do standardu mają na celu zaktualizowanie stosownych referencji do Założeń Koncepcyjnych w MSSF, nie wprowadzając zmian merytorycznych dla rachunkowości połączeń przedsięwzięć. • Zmiany do MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” - regulują kwestię kosztów wytworzenia rzeczowych aktywów trwałych i kwot otrzymanych ze sprzedaży pozycji wytworzonych w trakcie ich testowania. Zmieniony standard wymaga, aby ująć przychody ze sprzedaży produkcji testowej i związane z nimi koszty w sprawozdaniu z zysków lub strat, eliminując możliwość korekty wartości wybudowanych środków trwałych o te kwoty. • Zmiany do MSR 37 „Rezerwy, zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe” - Zmiany do MSR 37 dostarczają wyjaśnień, które koszty należy uwzględnić przy ocenie, czy umowa będzie przynosiła straty i stanowi umowę rodzącą obciążenia. • Roczny program poprawek do MSSF 2018 – 2020 - „Roczny program poprawek do MSSF 2018-2020” wprowadza zmiany do standardów: MSSF 1 „Zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy”, MSSF 9 „Instrumenty finansowe”, MSR 41 „Rolnictwo” oraz do przykładów ilustrujących do MSSF 16 „Leasing”. Poprawki zawierają wyjaśnienia oraz doprecyzowują wytyczne standardów w zakresie ujmowania oraz wyceny. Standardy i Interpretacje opublikowane i zatwierdzone przez UE, ale jeszcze nie weszły w życie • MSSF 17 Umowy ubezpieczenia wraz ze zmianami do MSSF 17 opublikowanymi w 2020 r. oraz w 2021 r., z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023 r. lub później. • Zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2 dotyczące ujawnień w zakresie polityki rachunkowości, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023 r. lub później. W standardzie zastąpiono wymóg ujawniania przez jednostki „znaczących” zasad rachunkowości wymogiem ujawniania „istotnych” zasad rachunkowości. Informacje w zakresie polityki rachunkowości są istotne, jeśli rozpatrywane łącznie z innymi informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 15 mogą, wg racjonalnych oczekiwań, wpływać na decyzje podejmowane na podstawie tych sprawozdań finansowych, przez ich głównych użytkowników. • Zmiany do MSR 8 dotyczące wprowadzenia definicji wartości szacunkowych, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023r. lub później. Zgodnie ze zmienionym standardem, wartości szacunkowe są to pozycje pieniężne w sprawozdaniu finansowym, których wycena podlega niepewności pomiaru. Wprowadzenie niniejszej definicji pomoże jednostkom w rozróżnianiu zmian polityki rachunkowości od zmian wartości szacunkowych. • Zmiany do MSR 12 dotyczące podatku odroczonego od aktywów i zobowiązań powstających na skutek pojedynczej transakcji, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2023 r. lub później. Standard wprowadza do paragrafów 15 i 24 doprecyzowanie, że wyłączenie z ujmowania w księgach rachunkowych zobowiązań lub aktywów z tytułu podatku odroczonego nie dotyczy transakcji, które na moment początkowego ujęcia powodują jednoczesne powstanie jednakowych kwot opodatkowanych i potrącalnych, tj. dodatnich i ujemnych różnic przejściowych. • Zmiany do MSSF 16 dotyczące zobowiązań z tytułu leasingu w transakcji sprzedaży i leasingu zwrotnego, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2024 r. lub później. • Zmiany do MSR 1 dotyczące klasyfikacji zobowiązań jako krótkoterminowe lub długoterminowe (w tym zmiany dotyczące odroczenia daty wejścia w życie), z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2024 r. lub później. Standard wprowadza zmiany uściślające warunki konieczne dla prezentacji zobowiązań finansowych jako długoterminowe. Taka prezentacja będzie możliwa tylko w przypadku istnienia bezwarunkowego prawa jednostki do odroczenia uregulowania zobowiązania powyżej 12 m-cy od dnia kończącego okres sprawozdawczy i jednocześnie zamiar jednostki co do wcześniejszej spłaty nie będzie mieć na tę prezentację wpływu. • Zmiany do MSSF 17 „Umowy ubezpieczeniowe” – pierwsze zastosowanie MSSF 17 i MSSF 9 – Informacje porównawcze Zarząd Hollywood S.A. ocenia, że pierwsze zastosowanie niniejszej zmiany nie będzie mieć istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe spółki. Standardy i Interpretacje przyjęte przez RMSR, ale jeszcze niezatwierdzone przez UE Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej. Poniżej wymieniono standardy i interpretacje, które zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie. Według oceny Zarządu, nie miałyby one istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, jeżeli zostałyby zastosowane przez Spółkę na dzień bilansowy. • MSSF 14 Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe, z datą wejścia w życie 1 stycznia 2016 r. lub później, jednak zgodnie z decyzją Komisji Europejskiej, proces zatwierdzania standardu w wersji tymczasowej nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej. • Zmiany do MSSF 10 oraz MSR 28 dotyczące sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem, a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi przedsięwzięciami, (nie określono daty wejścia w życie). • Zmiany do MSR 1 dotyczące długoterminowych zobowiązań z kowenantami, z datą wejścia w życie od 1 stycznia 2024 r. lub później. Zmiany mają na celu wyjaśnienie, że kowenanty, których warunki mają być spełnione przez jednostkę po dniu kończącym okres sprawozdawczy, a które odnoszą się do prawa jednostki do odroczenia terminu wymagalności zobowiązania o co najmniej dwanaście miesięcy od zakończenia okresu sprawozdawczego, nie wpływają na klasyfikację zobowiązań jako krótko- lub długoterminowe na dzień kończący okres sprawozdawczy. Wymagane będzie jednak ujawnienie informacji o takich kowenantach w notach do sprawozdania finansowego w celu umożliwienia użytkownikom sprawozdań finansowych zrozumienia ryzyka, że dane zobowiązanie mogłoby stać się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od zakończenia okresu sprawozdawczego. W takiej sytuacji Standard wymaga ujawnienia opisu kowenantu, wartości zobowiązań, których dotyczy oraz faktów i okoliczności, jeśli wystąpią, wskazujących na istnienie ryzyka niewywiązania się przez jednostkę z warunków kowenantu w terminie wskazanym po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Spółka ocenia, że pozostałe zmiany do standardów będą miały zastosowanie do jej działalności w zakresie, w jakim wystąpią w przyszłości operacje gospodarcze, transakcje lub inne zdarzenia, których powyższe zmiany w standardach dotyczą oraz, że zmiany do MSR 1 i Stanowiska Praktycznego 2 odnoszące się do polityk (zasad) rachunkowości prezentowanych w sprawozdaniu finansowym nie wpłyną istotnie na zakres zasad rachunkowości, które będą ujawniane przez Grupę w sprawozdaniach finansowych publikowanych dla okresów rocznych rozpoczynających się po dniu 1 stycznia 2023. Spółka monitoruje zmiany otoczenia rynkowego związane z planowanym zastąpieniem wskaźnika WIBOR wskaźnikiem WIRON (Warsaw Interest Rate Overnight) bazującym na parametrach transakcji depozytów jednodniowych i prowadzi analizy pod kątem HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 16 określenia skutków planowanych zmian dla siebie i Grupy. Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe jeszcze oszacowanie wpływu zmiany wskaźnika na działalność spółki Hollywood S.A. i spółek z grupy. Zasady rachunkowości przyjęte i stosowane przez Spółkę Akcyjną HOLLYWOOD Przychody Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za produkty, towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne podatki związane ze sprzedażą. Przychody z tytułu odsetek ujmowane są narastająco, w odniesieniu do głównej kwoty należnej, zgodnie z metodą efektywnej stopy procentowej. Przychody z tytułu dywidend są ujmowane w momencie, kiedy zostaje ustanowione prawo akcjonariuszy do otrzymania płatności. Ujęcie przychodu w okresie bilansowym z tytułu realizacji umowy z klientem wymaga uzyskania przez klienta kontroli nad dobrem lub świadczoną usługą. Analizując realizowane i nowo zawierane umowy każdorazowo pod kątem rozpoznania przychodów wynikających z ich realizacji należy zapewnić każdorazowo spójne i systemowe podejście obejmujące: 1. identyfikację umowy z klientem, 2. identyfikację obowiązków wynikających z umowy, w tym w zakresie świadczeń wzajemnych, 3. określenie ceny, 4. przepisanie ceny do obowiązków, 5. ujęcie przychodu po wypełnieniu lub podczas wypełniania obowiązku. W odniesieniu do każdego ze składników świadczenia i przypisanego do niego elementu ceny należy zapewnić stosowne ujęcie przychodów w okresie sprawozdawczym nie wcześniejszym niż ten, w którym świadczenie zostanie spełnione i przeniesione na klienta i w wartościach netto wynikających z korekt rozliczeń o świadczenia zwrotne, w tym rabaty i upusty. Leasing W momencie zawarcia umowy spółka ocenia, czy umowa jest leasingiem. Ocena polega na sprawdzeniu, czy w ramach umowy przekazuje się prawo sprawowania kontroli nad użytkowaniem danego składnika aktywów przez dany okres, czyli czy przez cały okres użytkowania jednostka dysponuje następującymi prawami: - prawem do uzyskania zasadniczo wszystkich korzyści ekonomicznych z użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów, oraz - prawem do kierowania użytkowaniem zidentyfikowanego składnika aktywów. Oceny dokonuje się dla każdego odrębnego elementu leasingu. Początkowy koszt obejmuje początkową wartość zobowiązania z tytułu leasingu, opłaty leasingowe zapłacone w dacie rozpoczęcia lub przed tą datą kosztów bezpośrednich oraz szacunek kosztów związanych z demontażem i demontażem dotychczasowych składników majątku. Zobowiązania z tytułu leasingu zwiększa się o naliczone odsetki od tego zobowiązania i zmniejsza się o dokonane płatności z tytułu opłat leasingowych, a także o koryguje się ich wartość bilansową o aktualizację z wyceny w związku ze zmianami w opłatach leasingowych Aktywa utrzymywane na podstawie umowy leasingu finansowego są amortyzowane przez okres ich ekonomicznej użyteczności, odpowiednio jak aktywa własne Spółka stosuje zasady MSSF 16 przy ujmowaniu umów leasingowych. Waluty obce Transakcje przeprowadzane w walucie innej niż polski złoty są księgowane po kursie waluty obowiązującym na dzień poprzedzający dzień przeprowadzenia transakcji. Na dzień bilansowy, aktywa i pasywa pieniężne denominowane w walutach obcych są przeliczane według kursu obowiązującego na ten dzień. Zyski i straty wynikłe z przeliczenia walut są odnoszone bezpośrednio w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, w pozycji Koszty finansowe lub Przychody finansowe, za wyjątkiem przypadków, gdy powstały one wskutek wyceny aktywów i pasywów niepieniężnych, w przypadku, których zmiany wartości godziwej odnosi się bezpośrednio na kapitał. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 17 Zrealizowane różnice kursowe odnoszone są w Koszty finansowe lub Przychody finansowe lub w Koszt własny sprzedaży w zależności od obszaru działalności, której dotyczą. Do wyceny pozycji sprawozdania finansowego z sytuacji finansowej wyrażonych w walutach obcych przyjęto następujące kursy walut obcych w złotych: Jednostkowe sprawozdanie Jednostkowe sprawozdanie z wyniku z sytuacji finansowej i pozostałych całkowitych dochodów EUR EUR 2022 4,6899 2022 4,6883 2021 4,5994 2021 4,5775 Kurs średni w każdym okresie obliczony został jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w okresie objętym raportem. Koszty finansowania zewnętrznego Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego czasu w celu doprowadzenia ich do użytkowania, zalicza się do kosztów wytworzenia takich aktywów aż do momentu, w którym aktywa te są zasadniczo gotowe do zamierzonego użytkowania lub sprzedaży. Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków zewnętrznych przeznaczonych bezpośrednio na finansowanie nabycia lub wytworzenia składników majątku, pomniejszają wartość kosztów finansowania zewnętrznego podlegających kapitalizacji. Wszelkie pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są odnoszone bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie, w którym zostały poniesione. Powyższe zasady kapitalizacji nie są stosowane do: • aktywów wycenianych w wartości godziwej, oraz • zapasów wytwarzanych w znaczących ilościach w cyklu ciągłym i charakteryzujących się wysoką rotacją. Dotacje Dotacji nie ujmuje się do chwili uzyskania uzasadnionej pewności, że Spółka spełni konieczne warunki i otrzyma takie dotacje. Dotacje, których zasadniczym warunkiem jest nabycie lub wytworzenie przez Spółkę aktywów trwałych, ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji rozliczeń międzyokresowych i odnosi w rachunek zysków i strat systematycznie przez przewidywany okres użytkowania ekonomicznego tych aktywów. Pozostałe dotacje ujmowane są systematycznie w przychodach, w okresie niezbędnym do skompensowania kosztów, które te dotacje miały w zamierzeniu kompensować. Dotacje należne, jako rekompensata kosztów lub strat już poniesionych lub jako forma bezpośredniego wsparcia finansowego dla Spółki bez ponoszenia przyszłych kosztów ujmowane są w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w okresie, w którym są należne. Zasady właściwe dla rozliczenia dotacji do aktywów trwałych stosuje się także w przypadku transakcji nieodpłatnego otrzymania aktywów trwałych. Świadczenia pracownicze Kwoty krótkoterminowych świadczeń na rzecz pracowników innych niż z tytułu rozwiązania stosunku pracy i świadczeń kapitałowych ujmuje się, jako zobowiązanie, po uwzględnieniu wszelkich kwot już wypłaconych i jednocześnie, jako koszt okresu, chyba, że świadczenie należy uwzględnić w koszcie wytworzenia składnika aktywów. Świadczenia pracownicze w formie płatnych nieobecności ujmuje, jako zobowiązanie i koszt w momencie wykonania pracy przez pracowników, jeżeli wykonana praca powoduje narastanie możliwych przyszłych płatnych nieobecności lub w momencie ich wystąpienia, jeżeli nie ma związku między pracą a narastaniem ewentualnych przyszłych płatnych nieobecności. Świadczenie z tytułu rozwiązania stosunku pracy ujmuje się, jako zobowiązanie i koszt wówczas, gdy rozwiązany został stosunek pracy z pracownikiem przed osiągnięciem przez niego wieku emerytalnego lub gdy nastąpiło zapewnienie świadczenia z tytułu rozwiązania stosunku pracy w następstwie złożonej przez jednostkę propozycji zachęcającej do dobrowolnego odejścia z pracy. Spółka nie oferuje swoim pracownikom udziału w żadnych programach dotyczących świadczeń po okresie zatrudnienia. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 18 Podatki Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący oraz podatek odroczony. Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym. Bieżący podatek dochodowy dotyczący pozycji rozpoznanych bezpośrednio w kapitale jest rozpoznawany bezpośrednio w kapitale, a nie w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową, jako podatek podlegający zapłaceniu lub zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów, a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy opodatkowania. Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawany do wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która nie ma wpływu ani na wynik podatkowy ani na wynik księgowy. Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zależne i stowarzyszone oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że Spółka jest zdolna kontrolować moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne, iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci. Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień bilansowy, a w przypadku, gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego odpis. Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne. Podatek odroczony jest ujmowany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów, poza przypadkiem, gdy dotyczy on pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne. Podatek od towarów i usług Przychody, koszty i aktywa są ujmowane po pomniejszeniu o wartość podatku od towarów i usług, z wyjątkiem: • sytuacji, gdy podatek od towarów i usług zapłacony przy zakupie aktywów lub usług nie jest możliwy do odzyskania od organów podatkowych - wtedy jest on ujmowany odpowiednio, jako część kosztów nabycia składnika aktywów lub jako koszt, • należności i zobowiązań, które są wykazywane z uwzględnieniem kwoty podatku od towarów i usług. Kwota netto podatku od towarów i usług możliwa do odzyskania lub wymagająca zapłaty na rzecz organów podatkowych jest ujęta w sprawozdaniu z sytuacji finansowej, jako część należności lub zobowiązań. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe początkowo ujmowane są według kosztu (ceny nabycia lub kosztu wytworzenia) pomniejszonego w kolejnych okresach o odpisy amortyzacyjne oraz utratę wartości. Koszty finansowania zewnętrznego bezpośrednio związanego z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku wymagających dłuższego okresu czasu, aby mogły być zdatne do użytkowania lub odsprzedaży, są doliczane do kosztów wytworzenia takich środków trwałych, aż do momentu oddania tych środków trwałych do użytkowania. W przypadku, gdy pożyczono środki bez ściśle określonego celu, a następnie przeznaczono je na pozyskanie dostosowywanego składnika aktywów, kwotę kosztów finansowania zewnętrznego, które mogą być aktywowane, ustala się poprzez zastosowanie stopy kapitalizacji do nakładów poniesionych na ten składnik aktywów. W takim przypadku stopa kapitalizacji powinna stanowić średnią ważoną stopę wszystkich kosztów finansowania zewnętrznego, dotyczących pożyczek i kredytów w danym okresie, innych niż pożyczki i kredyty zaciągnięte z konkretnym zamiarem pozyskania dostosowywanego składnika aktywów. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 19 Przychody z inwestycji uzyskane w wyniku krótkoterminowego inwestowania pozyskanych środków a związane z powstawaniem środków trwałych pomniejszają wartość skapitalizowanych kosztów finansowania zewnętrznego. Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego są ujmowane, jako koszty w okresie, w którym je poniesiono. Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz środków trwałych w budowie, przez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących rocznych stawek amortyzacji: Maszyny i urządzenia 4% - 15% Środki transportu 6% - 35% Pozostałe środki trwałe 5% - 20% Zyski lub straty wynikłe ze sprzedaży / likwidacji lub zaprzestania użytkowania środków trwałych są określane, jako różnica pomiędzy przychodami ze sprzedaży a wartością netto tych środków trwałych i są ujmowane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. Pozostałe wartości niematerialne Zakupione licencje na oprogramowanie komputerowe aktywuje się w wysokości kosztów poniesionych na zakup i przygotowanie do używania danego programu komputerowego. Aktywowany koszt odpisuje się przez szacowany okres użytkowania oprogramowania nie dłuższy niż 3 - 5 lat. Inwestycje w jednostkach zależnych Za jednostki zależne w sprawozdaniu finansowym Spółki Hollywood S.A. uznaje się te jednostki, w odniesieniu do których Spółka ma zdolność kierowania ich polityką finansową i operacyjną w celu uzyskania korzyści z ich działalności. Kierowanie to odbywa się poprzez posiadanie większości w ogólnej liczbie głosów w organach stanowiących tych jednostek. Przy dokonywaniu oceny, czy Spółka kontroluje daną jednostkę uwzględnia się istnienie oraz wpływ potencjalnych praw głosu, które w danej chwili można zrealizować lub zamienić. Przejęcie jednostek zależnych przez Spółkę rozlicza się metodą przejęcia. Wartość bilansowa inwestycji Spółki w jednostkę zależną podlega wyłączeniu, odpowiednio z kapitałem własnym każdej jednostki zależnej. Jako wartość firmy ujmuje się nadwyżkę sumy przekazanej zapłaty za przejęcie, kwoty wszelkich niekontrolujących udziałów w jednostce przejmowanej oraz wartości godziwej na dzień przejęcia udziału w kapitale jednostki przejmowanej, należącego do jednostki przejmującej przed uzyskaniem kontroli nad kwotą netto ustalonej na dzień przejęcia wartości możliwych do zidentyfikowania nabytych aktywów i przejętych zobowiązań przejętej jednostki zależnej. Nadwyżkę udziału Spółki w wartości godziwej aktywów netto nad ceną przejęcia, stanowiącą zysk z okazyjnego przejęcia, ujmuje się bezpośrednio w zysku lub stracie. Zapłatę za przejęcie wycenia się w wartości godziwej stanowiącej sumę wartości godziwych przekazanych aktywów, zobowiązań zaciągniętych oraz wyemitowanych udziałów kapitałowych na dzień przejęcia. Zapłata za przejęcie obejmuje również wszelkie aktywa oraz zobowiązania wynikające z ustaleń dotyczących warunkowej zapłaty, jeśli ustalenia takie mają miejsce. Koszty związane z przejęciem rozlicza się jako koszty okresu, w którym są ponoszone, przy czym koszty emisji dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych ujmuje się zgodnie z MSR 32 i MSSR 9 Możliwe do zidentyfikowania aktywa nabyte oraz zobowiązania przejęte w ramach połączenia jednostek gospodarczych, wycenia się na dzień przejęcia według ich wartości godziwej, niezależnie od wielkości ewentualnych udziałów niekontrolujących. Utrata wartości Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwość utraty ich wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość odzyskiwana danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu. W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym stopniu niezależnymi od przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której należy dany składnik aktywów. W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na utratę wartości przeprowadzany jest corocznie oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości. Wartość odzyskiwana ustalana jest, jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa pomniejszona o koszty sprzedaży lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości bieżącej szacunku przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne dla danego aktywa. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 20 Jeżeli wartość odzyskiwana jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub grupy aktywów), wartość księgowa jest pomniejszana do wartości odzyskiwanej. Strata z tytułu utraty wartości jest ujmowana, jako koszt w okresie, w którym wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji, gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości traktowana jest, jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania). W momencie, gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów (lub grupy aktywów) zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwanej, nie wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów, jaka byłaby ustalona, gdyby utrata wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane jest w przychodach, o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim przypadku, odwrócenie utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny. Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia Aktywa trwałe (i grupy aktywów netto przeznaczonych do zbycia) zaklasyfikowane, jako przeznaczone do zbycia wyceniane są po niższej z dwóch wartości: wartości bilansowej lub wartości godziwej pomniejszonych o koszty związane ze sprzedażą. Aktywa trwałe i grupy aktywów netto klasyfikowane są, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli ich wartość bilansowa będzie odzyskana raczej w wyniku transakcji sprzedaży niż w wyniku ich dalszego ciągłego użytkowania. Warunek ten uznaje się za spełniony wyłącznie wówczas, gdy wystąpienie transakcji sprzedaży jest bardzo prawdopodobne, a składnik aktywów (lub grupa aktywów netto przeznaczonych do zbycia) jest dostępny w swoim obecnym stanie do natychmiastowej sprzedaży. Klasyfikacja składnika aktywów, jako przeznaczonego do zbycia zakłada zamiar kierownictwa spółki do zakończenia transakcji sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany klasyfikacji. Aktywa finansowe Inwestycje ujmuje się w dniu zakupu i usuwa ze sprawozdania finansowego w dniu sprzedaży, jeśli umowa wymaga dostarczania ich w terminie wyznaczonym przez odpowiedni rynek, a ich wartość początkową wycenia się w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji, z wyjątkiem tych aktywów, które klasyfikuje się, jako aktywa finansowe wyceniane początkowo w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe klasyfikuje się, jako: aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy, inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności, aktywa finansowe dostępne do sprzedaży oraz pożyczki i należności. Klasyfikacja zależy od charakteru i przeznaczenia aktywów finansowych, a określa się ją w momencie początkowego ujęcia. Zwykłe transakcje zakupu ujmuje się na dzień zawarcia transakcji. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej grupy zalicza się aktywa finansowe przeznaczone do zbycia lub wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Składnik aktywów finansowych klasyfikuje się, jako przeznaczony do zbycia, jeżeli: • został zakupiony przede wszystkim w celu odsprzedaży w niedalekiej przyszłości; lub • stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie, zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub • jest instrumentem pochodnym niewyznaczonym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Składnik aktywów finansowych inny niż przeznaczony do zbycia może zostać sklasyfikowany, jako wyceniany w wartości godziwej przez wynik finansowy przy ujęciu początkowym, jeżeli: • taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia występującą w innych okolicznościach; lub • składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Spółka, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub • składnik aktywów stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań), jako wycenianego w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a zyski lub straty ujmuje się w rachunku zysków i strat. Zysk lub strata netto ujęte w rachunku zysków lub strat uwzględniają dywidendy lub odsetki wygenerowane przez dany składnik aktywów finansowych. Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 21 Inwestycje oraz inne aktywa finansowe, z wyłączeniem instrumentów pochodnych, o stałych lub negocjowanych warunkach płatności oraz stałych terminach wymagalności, które Spółka chce i może utrzymywać do momentu osiągnięcia wymagalności klasyfikuje się, jako inwestycje utrzymywane do wymagalności. Wykazuje się je po zamortyzowanym koszcie stosując metodę efektywnego oprocentowania po pomniejszeniu o utratę wartości, zaś przychody ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży wprowadza się do ksiąg rachunkowych na dzień zakupu w cenie nabycia, tj. w wartości godziwej poniesionych wydatków lub przekazanych w zamian innych składników majątkowych. Przy ustalaniu wartości uwzględnia się poniesione przez jednostkę koszty transakcji, do których zalicza się w szczególności prowizje maklerskie, prowizje za doradztwo, podatki i opłaty wynikające z obowiązujących przepisów. Na dzień bilansowy jednostka wycenia aktywa dostępne do sprzedaży w cenie nabycia. Gdy istnieje duże prawdopodobieństwo, że posiadane przez jednostkę akcje nie przyniosą w przyszłości w znaczącej części lub w całości przewidywanych korzyści ekonomicznych, Spółka dokonuje odpisu aktualizującego z tytułu trwałej utraty wartości. Odpis odnoszony jest w ciężar kosztów finansowych. Pożyczki i należności Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczki i pozostałe należności o stałych lub negocjowanych warunkach płatności niebędące przedmiotem obrotu na aktywnym rynku klasyfikuje się, jako pożyczki i należności. Wycenia się je po koszcie zamortyzowanym, metodą efektywnej stopy procentowej z uwzględnieniem utraty wartości. Dochód odsetkowy ujmuje się przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej z wyjątkiem należności krótkoterminowych, gdzie ujęcie odsetek byłoby nieistotne. Należności z tytułu dostaw i usług (oraz zbliżone pozycje) na dzień bilansowy podlegają statystycznym odpisom aktualizującym ich wycenę z tytułu przewidywanej utraty wartości. Przy ustalaniu odpisu aktualizującego stosowany będzie wskaźnik 1,5% wartości salda należności handlowych ogółem pomniejszonych o pozycje: • objęte odpisami, • dotyczące kontrahentów występujących w rozliczeniach przeciwstawnych w ekwiwalentnych wartościach, • wynikające z rozliczeń z podmiotami powiązanymi. Utrata wartości aktywów finansowych Aktywa finansowe, oprócz tych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy, ocenia się pod względem utraty wartości na każdy dzień bilansowy. Aktywa finansowe tracą wartość, gdy istnieją obiektywne przesłanki, że zdarzenia, które wystąpiły po początkowym ujęciu danego składnika aktywów wpłynęły niekorzystnie na związane z nim szacunkowe przyszłe przepływy pieniężne. W przypadku akcji nienotowanych na giełdzie, sklasyfikowanych, jako dostępne do sprzedaży, znaczny lub długotrwały spadek wartości godziwej papierów wartościowych poniżej ich kosztu uznaje się za obiektywny dowód utraty wartości. W przypadku niektórych kategorii aktywów finansowych, np. należności z tytułu dostaw i usług, poszczególne aktywa ocenione, jako te, które nie utraciły ważności, bada się pod kątem utraty wartości łącznie. Obiektywne dowody utraty wartości dla portfela należności obejmują doświadczenie Spółka w procesie windykacji należności; wzrost liczby nieterminowych płatności przekraczających średnio 90 dni, a także obserwowalne zmiany w warunkach gospodarki krajowej czy lokalnej, które mają związek z przypadkami nieterminowych spłat należności. Spółka ujmuje odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych na składnikach aktywów finansowych. Oczekiwane straty kredytowe są szacowane prawdopodobieństwem wystąpienia niewykonania przez kontrahenta zobowiązania. W przypadku aktywów finansowych wykazywanych po amortyzowanym koszcie, kwota odpisu z tytułu utraty wartości stanowi różnicę pomiędzy wartością bilansową składnika aktywów, a bieżącą wartością szacunkowych przyszłych przepływów pieniężnych zdyskontowanych w oparciu o pierwotną efektywną stopę procentową składnika aktywów finansowych. Wartość bilansową składnika aktywów finansowych pomniejsza się o odpis z tytułu utraty wartości bezpośrednio dla wszystkich aktywów tego typu, z wyjątkiem należności z tytułu dostaw i usług, których wartość bilansową pomniejsza się stosując konto korygujące ich pierwotna wartość. W przypadku stwierdzenia nieściągalności danej należności z tytułu dostaw i usług, odpisuje się ją w ciężar konta odpisu aktualizującego. Natomiast, jeśli uprzednio odpisane kwoty zostaną później odzyskane, dokonuje się odpowiedniego uznania konta odpisu aktualizującego. Zmiany wartości bilansowej konta odpisu aktualizującego ujmuje się w rachunku zysków i strat w pozycji pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych. Spółka dokonuje corocznie testów na utratę wartości poszczególnych aktywów. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 22 Z wyjątkiem instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży, jeśli w kolejnym okresie obrachunkowym kwota odpisu z tytułu utraty wartości ulegnie zmniejszeniu, a zmniejszenie to można racjonalnie odnieść do zdarzenia mającego miejsce po ujęciu utraty wartości, uprzednio ujęty odpis z tytułu utraty wartości odwraca się w rachunku zysków i strat, jeżeli wartość bilansowa inwestycji w dniu odwrócenia utraty wartości nie przekracza kwoty zamortyzowanego kosztu, powstającego gdyby utrata wartości nie została ujęta. Odpisy z tytułu utraty wartości kapitałowych papierów wartościowych przeznaczonych do sprzedaży ujęte uprzednio przez wynik finansowy nie podlegają odwróceniu przez wynik finansowy. Wszelkie zwiększenia wartości godziwej następujące po wystąpieniu utraty wartości ujmuje się bezpośrednio w kapitale własnym. Reklasyfikacje aktywów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą podlegać reklasyfikacji do pożyczek udzielonych i należności własnych, jeżeli na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych, a jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy inne niż instrumenty pochodne oraz aktywa wyceniane według wartości godziwej według opcji wyceny w wartości godziwej, mogą zostać przekwalifikowane na następujących zasadach: • przeniesione do aktywów dostępnych do sprzedaży, jeżeli (a) instrument nie jest już przeznaczony do sprzedaży lub odkupu w krótkim terminie, (b) na dzień przekwalifikowania aktywa te spełniałyby definicję pożyczek udzielonych i należności własnych oraz (c) jednostka ma zamiar i możliwość utrzymania aktywu w przyszłości lub do terminu wymagalności, • jeżeli instrument nie spełnia definicji pożyczek udzielonych i należności własnych, reklasyfikacja do aktywów dostępnych do sprzedaży lub aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności, jest możliwa w rzadkich okolicznościach, przez które rozumie się udokumentowaną przez jednostkę incydentalną sytuację, w stosunku, do której nie należy oczekiwać, że pojawi się w przyszłości lub regularnie. Powyższe reklasyfikacje odbywają się po wartości godziwej z dnia reklasyfikacji. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży mogą także podlegać reklasyfikacji do aktywów utrzymywanych do terminu wymagalności i odwrotnie. Wyksięgowanie aktywów finansowych Spółka wyksięgowuje składnik aktywów finansowych wyłącznie wtedy, gdy wygasną prawa umowne do przepływów pieniężnych generowanych przez taki składnik aktywów, albo gdy składnik aktywów finansowych wraz z zasadniczo całym ryzykiem i wszystkimi korzyściami związanymi z jego posiadaniem zostają przeniesione na inny podmiot. Jeżeli Spółka nie przenosi ani nie zatrzymuje zasadniczo całego ryzyka i wszystkich korzyści związanych z posiadaniem składnika aktywów i utrzymuje nad nim kontrolę, ujmuje zatrzymany udział w takim składniku aktywów i związane z nim zobowiązania z tytułu potencjalnych płatności. Jeśli natomiast Spółka zatrzymuje zasadniczo całe ryzyko i korzyści związane z przeniesionym składnikiem aktywów, to nadal ujmuje stosowny składnik aktywów finansowych. Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę Instrumenty dłużne i kapitałowe klasyfikuje się, jako zobowiązania finansowe lub jako kapitał własny, w zależności od treści ustaleń umownych. Instrumenty kapitałowe Instrumentem kapitałowym jest każdy kontrakt, który poświadcza udział w aktywach podmiotu po odjęciu wszystkich jego zobowiązań. Instrumenty kapitałowe wyemitowane przez Spółkę ujmuje się w kwocie otrzymanych wpływów po odjęciu bezpośrednich kosztów emisji. Instrumenty finansowe z opcją sprzedaży mogą być prezentowane, jako kapitał własny wtedy i tylko wtedy, gdy spełniają wszystkie poniższe warunki: (a) ich posiadacz ma prawo do proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku jej likwidacji; (b) dany instrument należy do klasy instrumentów najbardziej podporządkowanych i wszystkie instrumenty w tej klasie mają identyczne cechy; (c) instrument nie posiada innych cech, które odpowiadałyby definicji zobowiązania finansowego; oraz (d) suma przewidywanych przepływów pieniężnych przypadających na ten instrument w okresie jego spłaty opiera się przede wszystkim o wynik finansowy, zmianę w ujętych aktywach netto lub zmianę wartości godziwej ujętych i nieujętych aktywów netto jednostki (z wyłączeniem oddziaływania samego instrumentu). Wynik finansowy lub zmianę ujętych aktywów netto wycenia się w tym celu zgodnie z odpowiednimi MSSF. Podmiot nie może posiadać innych instrumentów, które znacząco zawężałby lub wyznaczały stałą kwotę zwrotu dla posiadacza instrumentu finansowego z opcją sprzedaży. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 23 Kryteria klasyfikacji, jako kapitału własnego instrumentów zobowiązujących do przekazania ich posiadaczowi proporcjonalnego udziału w aktywach netto jednostki w przypadku likwidacji oparte są na tych samych zasadach, co przedstawione powyżej, z wyjątkiem punktów (c) i (d), które nie mają zastosowania. Zobowiązania finansowe Zobowiązania finansowe klasyfikuje się, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy albo, jako pozostałe zobowiązania finansowe. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Do tej kategorii zalicza się zobowiązania finansowe przeznaczone do zbycia lub zdefiniowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązanie finansowe klasyfikuje się, jako przeznaczone do zbycia, jeżeli: • zostało podjęte przede wszystkim w celu odkupu w krótkim terminie; • stanowi część określonego portfela instrumentów finansowych, którymi Spółka zarządza łącznie zgodnie z bieżącym i faktycznym wzorcem generowania krótkoterminowych zysków; lub • jest instrumentem pochodnym niesklasyfikowanym i niedziałającym, jako zabezpieczenie. Zobowiązanie finansowe inne niż przeznaczone do zbycia może zostać sklasyfikowane, jako wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy w chwili początkowego ujęcia, jeżeli: • taka klasyfikacja eliminuje lub znacząco redukuje niespójność wyceny lub ujęcia, jaka wystąpiłaby w innych warunkach; lub • składnik aktywów finansowych należy do grupy aktywów lub zobowiązań finansowych, lub do obu tych grup objętych zarządzaniem, a jego wyniki wyceniane są w wartości godziwej zgodnie z udokumentowaną strategią zarządzania ryzykiem lub inwestycjami Grupy, w ramach, której informacje o grupowaniu aktywów są przekazywane wewnętrznie; lub • stanowi część kontraktu zawierającego jeden lub więcej wbudowanych instrumentów pochodnych, a MSR 39 dopuszcza klasyfikację całego kontraktu (składnika aktywów lub zobowiązań) do pozycji wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy. Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy wykazuje się w wartości godziwej, a wynikające z nich zyski lub straty finansowe ujmuje się w rachunku zysków i strat z uwzględnieniem odsetek zapłaconych od danego zobowiązania finansowego. Pozostałe zobowiązania finansowe Pozostałe zobowiązania finansowe, w tym kredyty bankowe i pożyczki, wycenia się początkowo w wartości godziwej pomniejszonej o koszty transakcji. Następnie wycenia się je po zamortyzowanym koszcie historycznym metodą efektywnej stopy procentowej, a koszty odsetkowe ujmuje się metodą efektywnego dochodu. Metoda efektywnej stopy procentowej służy do obliczania zamortyzowanego kosztu zobowiązania i do alokowania kosztów odsetkowych w odpowiednim okresie. Efektywna stopa procentowa to stopa faktycznie dyskontująca przyszłe płatności pieniężne w przewidywanym okresie użytkowania danego zobowiązania lub, w razie potrzeby, w okresie krótszym. Krótkoterminowe zobowiązania handlowe oraz pozostałe ujmuje się w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w wartości nominalnej. Wartość księgowa tych zobowiązań odpowiada w przybliżeniu wartości stanowiącej wysokość zamortyzowanego kosztu, przy wykorzystaniu efektywnej stopy procentowej. Zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych nie dyskontuje się. Wyksięgowanie zobowiązań finansowych Spółka wyksięgowuje zobowiązania finansowe wyłącznie wówczas, gdy odpowiednie zobowiązania Spółki zostaną wykonane, unieważnione lub gdy wygasną. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy wykazuje się w przypadku wystąpienia w Spółce bieżących zobowiązań (prawnych lub zwyczajowych) będących konsekwencją zdarzeń z przeszłości, konieczność uregulowania ich przez Grupę jest prawdopodobna, a wielkość tych zobowiązań można wiarygodnie wycenić. Ujmowana kwota rezerwy odzwierciedla możliwie najdokładniejszy szacunek kwoty wymaganej do rozliczenia bieżącego zobowiązania na dzień bilansowy, z uwzględnieniem ryzyka i niepewności związanej z tym zobowiązaniem. W przypadku wyceny HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 24 rezerwy metodą szacunkowych przepływów pieniężnych koniecznych do rozliczenia bieżącego zobowiązania, jej wartość bilansowa odpowiada wartości bieżącej tych przepływów. Zwiększenia i zmniejszenia stanu rezerw ujmowane są w kosztach operacyjnych. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach Profesjonalny osąd Sporządzenie sprawozdania finansowego wymaga od Spółki zastosowania osądów, szacunków i przyjęcia pewnych założeń, które mają wpływ na kwoty prezentowane w sprawozdaniu finansowym. Kierując się subiektywną oceną, określa i stosuje politykę rachunkowości zapewniając, iż sprawozdanie finansowe będzie zawierać właściwe i wiarygodne informacje oraz będzie: • prawidłowo, jasno i rzetelnie przedstawiać sytuację majątkową i finansową Spółki, wyniki jej działalności i przepływy pieniężne; • odzwierciedlać treść ekonomiczną transakcji; • sporządzone zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny; • kompletne we wszystkich istotnych aspektach. Poniżej przedstawiono podstawowe osądy, inne niż te związane z szacunkami dokonane przez spółki w procesie stosowania zasad rachunkowości Spółki i mające największy wpływ na wartości ujęte w sprawozdaniu finansowym. Aktywa i rezerwy na odroczony podatek dochodowy Aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego wycenia się przy zastosowaniu stawek podatkowych, które według obowiązujących przepisów będą stosowane na moment zrealizowania aktywa lub rozwiązania rezerwy, przyjmując za podstawę przepisy podatkowe, które obowiązywały prawnie lub faktycznie na dzień bilansowy. Spółka rozpoznaje składnik aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, bazując na założeniu, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Pogorszenie uzyskanych wyników finansowych w przyszłości mogłoby spowodować, że założenie to stałoby się nieuzasadnione. Aktywa finansowe Udziały w spółkach zależnych Spółka wykazuje w sprawozdaniu z sytuacji finansowej według ceny nabycia. Na koniec okresu obrachunkowego udziały wycenia się według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Spadek wartości udziałów poniżej ceny nabycia odnoszony jest na koszty finansowe. Następujący po nim ewentualny wzrost wartości powoduje powstanie przychodów finansowych, ale tylko do poziomu ceny nabycia. Potwierdzenie wartości udziałów następuję na podstawie przeprowadzonego testu na utratę wartości. Stawki amortyzacyjne Wysokość stawek amortyzacyjnych ustalana jest na podstawie przewidywanego okresu ekonomicznej użyteczności składników rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Spółka corocznie dokonuje weryfikacji przyjętych okresów użyteczności na podstawie bieżących szacunków. W roku 2021 nie stwierdzono zmian w przyjętych okresach użyteczności rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych. Wartości niematerialne oraz rzeczowe aktywa trwałe amortyzuje się metodą liniową. Rezerwy na niewykorzystane urlopu i odprawy emerytalne Spółka szacuje i tworzy rezerwę na niewykorzystane urlopy i odprawy emerytalne. Rezerwa ddotyczy podstawowej działalności operacyjnej i jest tworzona w związku z obowiązkiem wykonania w przyszłości świadczeń związanych z bieżącą działalnością na rzecz pracowników, w tym świadczeń emerytalnych. Wartość rezerwy jest szacowana na podstawie ilości dni niewykorzystanego urlopu według stanu na dzień ostatniego grudnia. Rezerwę na odprawy emerytalne jednostka wycenia szacując wskaźnik procentowy pracowników którzy w danym roku osiągną wiek emerytalny oraz kosztów pracy za miesiąc W roku 2022 został przyjęty 5% wskaźnik procentowy. Niepewność szacunków Poniżej omówione zostały podstawowe założenia dotyczące przyszłości oraz źródła niepewności występujące na dzień bilansowy, z którymi związane jest istotne ryzyko znaczącej korekty wartości bilansowych aktywów i zobowiązań w następnym roku finansowym. Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Na dzień 31 grudnia 2022 roku w Spółce nie wystąpiły istotne zmiany wielkości szacunkowych w zakresie odpisów aktualizujących udziały, dopłaty do kapitału i pożyczki w spółkach zależnych. Metodologia dokonywania szacunków, które miałyby wpływ na sprawozdania bieżące lub sprawozdania za okresy przyszłe nie uległa zmianie. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 25 Na dzień bilansowy Spółka nie dokonywała aktualizacji wartości należności, oceniając prawdopodobieństwo uzyskania wpływów z tytułu przeterminowanych należności i szacując wartość utraconych wpływów. Spółka w wyniku przeprowadzonej analizy nie dokonała odpisów z tytułu utraty wartości należności. Szacunki przyjęte przy szacowaniu rezerw na zobowiązania Na dzień bilansowy Spółka dokonuje szacunków zobowiązań z tytułu wykonanych lecz niezafakturowanych usług. Kalkulowane kwoty wynikają głównie z szacowanej na podstawie ustaleń umownych z kontrahentami. Rezerwy na odprawy emerytalne oraz niewykorzystane urlopy kalkulowane są bezpośrednio przez Spółkę bez udziału aktuariusza. Prezentacja w sprawozdaniu finansowym W sprawozdaniu z całkowitych dochodów w działalności podstawowej Spółka prezentuje przychody ze sprzedaży oraz przychody z odsetek od udzielonych pożyczek jako że zgodnie ze statutem spółki udzielanie pożyczek jest jej podstawową działalnością gospodarczą. W związku z prezentacją przychodów w sprawozdaniu z całkowitych dochodów sprawozdaniu z przepływów pieniężnych w części dotyczącej przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjne spółka prezentuje zmianę stanu pożyczek udzielonych. Ocena skutków konfliktu na Ukrainie na działalność Spółki w krótkim, średnim oraz długim horyzoncie czasu Na wyniki finansowe Emitenta w I kwartale roku 2022 wywarły presję skutki trwającej wojny na Ukrainie. Emitent przewiduje dalsze negatywne oddziaływanie, jednak na minimalną skalę, dzięki dostosowaniu się Emitenta i Grupy do nowej sytuacji gospodarczej i makroekonomicznej. Rozpoczęta w lutym 2022 roku rosyjska inwazja, dla gospodarki Polski stała się przyczyną (trwającego już od końca 2021 roku) kolejnego wzrostu cen surowców energetycznych, mediów, a w niedługim czasie wzrostu inflacji i w konsekwencji znaczących podwyżek stóp procentowych oraz spowolnienia wzrostu PKB. Tak duża zmiana była dla Emitenta wyzwaniem, ze względu na wzrost kosztów mediów, podwyżki stóp procentowych oraz wzrosty wynagrodzeń. Jednak poszczególne zakłady pralnicze Grupy i Grupa jako całość, w ciągu kilku miesięcy zaadoptowały się do nowej sytuacji. Między innymi zostały wzmożone działania waloryzacji cen we wszystkich obsługiwanych przez Emitenta segmentach działalności (w dużej mierze odreagowujące historyczną inflację oraz obejmujące wzrost kosztów nośników energetycznych) i zwiększona skala wynajmu tekstyliów dla klientów. Rok 2022 roku zamknęliśmy przerobem znacząco wyższym, w porównaniu do roku 2022 i zanotowaliśmy poprawę wyników finansowych względem roku 2021. Liczymy na to, że najbliższa przyszłość utrwali pozytywne tendencje poprawy sytuacji operacyjnej Emitenta, za sprawą utrzymania reżimu kosztowego, waloryzacji cen świadczonych usług oraz stopniowego wzrostu skali wynajmu tekstyliów i wzrostu przerobów, powiązanego z nowymi i odnawianymi kontraktami, zawieranymi przez Emitenta. Przygotowane wewnętrznie założenia służące analizie testów na utratę wartości aktywów finansowych sporządzone na koniec roku 2022 pozostają w mocy i nie wpływają na konieczność rewaluacji aktywów finansowych. W horyzoncie średnioterminowym Zarząd spodziewa się, że usługa outsourcingu prania i serwisu tekstyliów medycznych, hotelowych i przemysłowych, którą oferujemy, stanie się docelowo standardem i zastąpi archaiczne i nieskuteczne rozwiązania pozorujące jakość dostarczaną przez profesjonalny serwis. Powyższa ocena wpływu konfliktu zbrojnego na Ukrainie na działalność i przyszłe wyniki finansowe Emitenta oraz jego Grupy Kapitałowej została przygotowana zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania. Wpływ Covid na sytuację finansową HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 26 Do momentu ustania epidemii oraz powrotu gospodarki do zachowań sprzed epidemii, w szczególności w zakresie turystyki prywatnej i biznesowej powiązanej z korzystaniem z bazy noclegowej, skutki pandemii spowalniały rozwój głównej spółki zależnej tj. Hollywood Textile Service Sp. z o.o.. W bieżącym roku, do czasu publikacji niniejszego Sprawozdania, nie zaobserwowano już negatywnych efektów po stronie przychodowej, związanych z Covid. NOTA 5. POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, SPRZEDAŻ PRZEDSIEBIORSTW 2022 W roku 2022 nie było połączenia jednostek gospodarczych, sprzedaży przedsiębiorstw w Grupie Kapitałowej Hollywood S.A. 2021 Z dniem 14 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Grzegorzem Kunda. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Andrzejem Malinowskim. Z dniem 17 września 2021 r. została zawarta umowa kupna 15 udziałów HTS Baxter pomiędzy spółką Hollywood S.A., a Markiem Borawskim. W wyniku powyższych operacji spółka Hollywood S.A. stała się jedynym posiadaczem udziałów w spółce HTS Baxter. Hollywood Textile Service Sp. z o. o. Z dniem 1 grudnia 2021r. nastąpiło zarejestrowanie połącznia spółki Pralnia Hevelius S.A. (Spółka Przejmowana) oraz HTS Baxter Sp. z o.o. (Spółka Przejmowana) ze spółką Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (Spółka Przejmująca). Połączenie spółek nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1) KSH tj. poprzez przeniesienie całego majątku Spółek Pralnia Hevelius S.A. i HTS Baxter Sp. z o.o. na Spółkę Przejmującą Hollywood Textile Service Sp. z o.o. (łączenie przez przejęcie). Spółka Przejmująca prowadzi działalność pod dotychczasową firmą tj. HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE Sp. z o.o. Kapitał zakładowy spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. na dzień 31.12.2021r. wyniósł 5 312 800 zł (pięć milionów trzysta trzynaście tysięcy siedemset złotych). NOTY OBJAŚNIAJACE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO NOTA 6. Przychody ze sprzedaży Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Przychody ze sprzedaży towarów - - Przychody z działalności finansowej 463 926 Przychody ze sprzedaży usług 3 923 2 996 4 386 3 922 Segmenty operacyjne nie zostały wyodrębnione, z uwagi na jednorodność prowadzonej działalności tj. głównie działalność holdingową dla spółek powiązanych. Spółka w roku 2022 uzyskała przychody m.in. z tytułu licencji za używanie znaku towarowego w kwocie 1 809 tys. zł, usług marketingowych w kwocie 1 303 tys. zł, najmów 601 tys. zł, refaktur usług 196 tys. zł, inne 14 tys. zł. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 27 Informacje geograficzne Spółka w latach 2021 - 2022 świadczyła swoje usługi głównie na terenie Polski. Z uwagi na znikomą wartość poznawczą Spółka nie prezentuje klasyfikacji wg regionów/województw za te okresy. W całym roku 2022 jedynym znaczącym odbiorcą Spółki Hollywood SA z poza terenu Polski były: • Niemcy - 4,50% całości sprzedaży Spółki. Informacje o wiodących klientach W roku 2022 nie wystąpiły transakcje sprzedaży z jednym niepowiązanych kontrahentem, które przekroczyły 10% przychodów ze sprzedaży Spółki w danym okresie. Głównym odbiorca świadczonych usług Spółki Hollywood jest spółka córka Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Sprzedaż dla tej spółki stanowiła ok. 93% przychodów ze sprzedaży. NOTA 7. Pozostałe przychody i koszty operacyjne Pozostałe przychody operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Dotacje 26 27 Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności - 11 Przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 40 1 594 Poręczenia udzielone 233 120 Inne przychody operacyjne 2 7 Razem 301 1 759 W nocie Pozostałe przychody operacyjne został zaprezentowany przychód ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych. Pozostałe koszty operacyjne Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych (46) (1 239) Inne koszty operacyjne (76) (30) Razem (122) (1269) W nocie Pozostałe koszty została zaprezentowana wartość netto zbytych niefinansowych aktywów trwałych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych. W roku 2021 spółki z grupy dokonały wyjątkowo dużych, jednorazowych operacji sprzedaży aktywów trwałych. W roku 2022 operacje te się nie powtórzyły. W związku z czym nastąpił spadek pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 28 NOTA 8. Przychody finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Zyski z tytułu udziału w jednostkach powiązanych 30 - Rozwiązanie odpisu na pożyczkach udzielonych 1 000 Różnice kursowe 63 - 1 093 - W nocie Przychody finansowe został zaprezentowany przychód z różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik na różnicach kursowych NOTA 9. Koszty finansowe Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Koszty odsetek: (418) (150) do spółek powiązanych (270) - odsetki od kredytów bankowych (70) (44) odsetki handlowe (78) (106) Różnice kursowe (18) (14) Ogółem koszty finansowe netto (436) (164) W nocie Koszty finansowe został zaprezentowany koszy różnic kursowych, natomiast Sprawozdanie z całkowitych dochodów prezentuje wynik na różnicach kursowych HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 29 NOTA 10. Podatek dochodowy Zastosowana stawka podatku dochodowego (część bieżąca oraz odroczona) w prezentowanych okresach wyniosła 19%. Szczegółowe informacje dotyczące tytułów będących podstawą naliczenia podatku odroczonego za porównywalne okresy znajdują się w nocie 28. Podatek dochodowy Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Podatek bieżący - - Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony 28 73 Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony (42) 53 Podatek dochodowy (14) 126 Efektywne stawki podatkowe kształtowały się następująco: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Zysk brutto z działalności kontynuowanej 823 (48) Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce 156 (9) POZYCJE KORYGUJĄCE PODATEK DOCHODOWY Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów 18 6 Koszty podatkowe nie zaliczane do kosztów księgowych - 33 Przychody księgowe nie zaliczane do podatkowych - (4) Przychody podatkowe nie zaliczane do księgowych - - Straty podatkowe z lat ubiegłych (42) (110) Różnice przejściowe, z tytułu których nie rozpoznano aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego - (42) Różnice kursowe, z tytułu których nie rozpoznano rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego (146) - Podatek według efektywnej stawki podatkowej (14) 126 Efektywna stawka podatkowa 1,7% -263,76% NOTA 11. Zyski/straty kursowe netto Różnice kursowe odniesione do sprawozdania z całkowitych dochodów uwzględnione zostały w całości w pozycji przychodów i kosztów finansowych. NOTA 12. Dywidenda na akcję W roku 2022 Spółka nie wypłacała dywidendy. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 30 NOTA 13. Zysk przypadający na jedną akcję Podstawowy zysk na akcję wylicza się, jako iloraz zysku przypadającego na akcjonariuszy Spółki oraz średniej ważonej liczby akcji zwykłych w trakcie roku, z wyłączeniem akcji zwykłych nabytych przez Spółkę i wykazywanych, jako akcje własne. Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki 809 78 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 67 694 60 275 Podstawowy zysk na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0119 0,0013 Rozwodniony zysk przypadający na jedną akcję Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Zysk przypadający na akcjonariuszy Spółki 809 78 Czynniki rozwadniające - - Zysk zastosowany przy ustalaniu rozwodnionego zysku na akcję 809 78 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (tys.) 67 694 60 275 Średnia ważona liczba akcji zwykłych dla potrzeb rozwodnionego zysku na akcję (tys.) 67 694 60 2xx75 Rozwodniony zysk na akcję (w PLN na jedną akcję) 0,0119 0,0013 Rozwodniony zysk na akcję wylicza się korygując średnią ważoną liczbę akcji zwykłych w taki sposób, jak gdyby nastąpiła zamiana na akcje wszystkich powodujących rozwodnienie potencjalnych akcji zwykłych. W przypadku Spółki nie wystąpiły czynniki rozwadniające. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 31 NOTA 14. Rzeczowe aktywa trwałe Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny środki transportu pozostałe środki trwałe środki trwałe w budowie RAZEM Wartość brutto środków trwałych na początek okresu 366 6 995 856 562 285 9064 zwiększenia 572 - - 209 - 781 nabycie - - - - - - inne 572 209 781 zmniejszenia 366 - 143 - - 509 zbycie 366 143 509 Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 572 6 995 713 771 285 9 336 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 352 1943 524 360 0 3 179 zwiększenia 206 343 70 123 - 742 amortyzacja okresu bieżącego 206 343 70 123 742 zmniejszenia 353 - 97 - - 450 sprzedaż - 97 - - 97 likwidacja - inne 353 353 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 205 2 286 497 483 - 3 471 odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - - - - - odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - - - - Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 367 4 709 216 288 285 5865 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 32 Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie RAZEM Wartość brutto środków trwałych na początek okresu 366 8 301 905 658 285 10 515 Korekta BO w związku z pierwszym zastosowaniem MSSF 16 - - - - - Wartość brutto środków trwałych po korekcie 366 8 301 905 658 285 10 515 zwiększenia - - 1 5 5 11 nabycie - - 1 5 5 11 zmniejszenia - 1 306 50 101 5 1 462 zbycie - 1 306 50 101 5 1 462 przemieszczenia wewnętrzne - - - - - - Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 366 6 995 856 562 285 9 064 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 176 1 671 475 348 - 2 670 zwiększenia 176 396 76 78 - 726 amortyzacja okresu bieżącego 176 396 76 78 - 726 zmniejszenia - 124 27 66 - 217 sprzedaż 124 27 66 - 217 Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 352 1 943 524 360 - 3 179 odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu - - - - - odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu - - - - - Wartość netto środków trwałych na koniec okresu 14 5 052 332 202 285 5 885 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 33 Spółka Hollywood S.A. nie posiada zobowiązania w stosunku do Skarbu Państwa w tytułu wieczystego użytkowania gruntów. Wartość brutto Wartość netto stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 stan na 31.12.2022 stan na 31.12.2021 Środki trwałe własne 7 673 7 818 5 040 5 472 Aktywa z tytułu praw do użytkowania 1 663 1 246 825 413 Razem 9 336 9 064 5 865 5 885 Struktura własnościowa środków trwałych W roku 2022 środki trwałe zakupione, zostały sfinansowane z środków własnych HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 34 Zobowiązania z tytułu prawa użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Zobowiązanie krótkoterminowe 507 160 Budynki i budowle 277 14 Maszyny i urządzenia 120 146 środki transportu - - pozostałe środki trwałe 110 Zobowiązania długoterminowe 144 124 Budynki i budowle 90 - Maszyny i urządzenia 7 124 środki transportu - - pozostałe środki trwałe 47 RAZEM 651 284 Przyszłe minimalne opłaty leasingowe oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto: 31.12.2022 31.12.2021 Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty Wartość bieżąca minimalnych opłat Minimalne opłaty w okresie do 1 roku 459 507 160 197 w okresie od 1 roku do 10 lat 137 144 124 149 razem 596 651 284 346 Wartość brutto prawa do użytkowania aktywów wg MSSF 16 dla poszczególnych klas aktywów: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Budynki i budowle 574 366 Maszyny i urządzenia 880 880 środki transportu - - pozostałe środki trwałe 209 - RAZEM 1 663 1 246 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 35 Koszty użytkowania prawa do aktywów Za okres: Za okres: Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN 000'PLN 000'PLN amortyzacja amortyzacja koszty finansowe koszty finansowe Środki trwałe MSSR 16 353 271 39 19 Razem 353 271 39 19 NOTA 15. Wartości niematerialne i prawne Oprogramowanie i licencje komputerowe Razem 000' PLN 000' PLN Okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 Wartość księgowa netto na początek okresu - - Pozostałe zwiększenia wartość początkowa - - Zmniejszenia wartość początkowa - - Zwiększenie umorzenia - - Zmniejszenie umorzenia - - Wartość księgowa netto na koniec okresu - - Stan na 31 grudnia 2022 Wartość początkowa 165 165 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości (165) (165) Wartość księgowa netto - - Oprogramowanie i licencje komputerowe Razem Okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 Wartość księgowa netto na początek okresu - - Pozostałe zwiększenia wartość początkowa - - Zmniejszenia wartość początkowa - - Zwiększenie umorzenia - - Zmniejszenie umorzenia - - Wartość księgowa netto na koniec okresu - - Stan na 31 grudnia 2021 Wartość początkowa 165 165 Umorzenie i łączne dotychczasowe odpisy z tytułu utraty wartości (165) (165) Wartość księgowa netto - - Licencje i oprogramowanie komputerowe są amortyzowane przez ich przewidywany okres użytkowania, który wynosi średnio 3 - 5 lat. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 36 NOTA 16 . Inwestycje w jednostkach zależnych Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2022 r. NAZWA JEDNOSTKI ROK OBJECIA UDZIAŁÓW % UDZIAŁ. W KAPITALE PODSTAWOWYM JEDNOSTEK % UDZIAŁU W GŁOSACH W WALNYM ZGROMADZENIU WARTOŚĆ UDZIAŁÓW NA DZIEŃ 31.12.2022 w tys zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O. 2013 100,00% 100,00% 63 095 POLTEXTIL SP. Z O. O. 2012 45,71% * 45,71% 17 HTS TARGATZ GmbH 2013 100,00% 100,00% 7 903 HTS BALTICA SP. Z O.O . 2015 100,00% 100,00% 5 250 HTS STARGARD SP. Z O. O. 2016 100,00% 100,00% 1 020 PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O. 2018 100,00% 100,00% 1 077 78 362 W roku 2022 Spółka Hollywood SA dokapitalizowała spółkę Hollywood Textile Service Sp. z o.o. w kwocie 4 035 tys. zł, oraz HTS Targatz Gmbh w kwocie 3 285 tys. zł. Hollywood S.A. posiada inwestycje w następujących jednostkach zależnych stan na dzień 31.12.2021 r. NAZWA JEDNOSTKI ROK OBJECIA UDZIAŁÓW % UDZIAŁ. W KAPITALE PODSTAWOWYM JEDNOSTEK % UDZIAŁU W GŁOSACH W WALNYM ZGROMADZENIU WARTOŚĆ UDZIAŁÓW NA DZIEŃ 31.12.2021 w tys zł HOLLYWOOD TEXTILE SERVICE SP. Z O. O. 2013 100,00% 100,00% 59 060 POLTEXTIL SP. Z O. O. 2012 45,71% * 45,71% 17 TARGATZ GmbH 2013 100,00% 100,00% 4 618 HTS BALTICA SP. Z O.O . 2015 100,00% 100,00% 5 250 HTS STARGARD SP. Z O. O. 2016 100,00% 100,00% 1 020 PRALNIA HEVELIUS SP. Z O.O. 2018 100,00% 100,00% 1 077 71 042 * Spółka dominująca posiada bezpośrednio 16,04% oraz pośrednio 33,44% udziałów w Poltextil (poprzez HTS Baltica Sp. z o.o., HTS Sp. z o. o. oraz osobowo). Spółka dominująca posiada kontrolę nad Poltextil poprzez osobę Prezesa Zarządu, którym jest P. Adam Konieczkowski. Spółka posiada również udziały w spółce City Inspire SA w wartości 152 tys. zł, na które zostały utworzony pełen odpis aktualizujący. NOTA 17. Utrata wartości udziałów Spółka przeprowadziła test na utratę wartości udziałów dla spółek, w których posiada zaangażowanie finansowe. W ramach dokonywanych testów oparto prognozy finansowe na prognozach budżetowych wykorzystując do testów tylko te składniki, które wynikają z ostrożnych szacunków i w szczególności są wynikiem zrealizowanych działań optymalizacyjnych oraz założeń dotyczących przyszłej poprawy efektywności w planowanych działaniach Spółek i Grupy. W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2021 stopę dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 7,8 % W zakresie modeli DCF wykorzystano do dyskontowania zaktualizowaną na koniec roku 2022 stopę dyskontową, gdzie na uwagę zasługuje wzrost stóp procentowych i premii za ryzyko zwiększając w relacji do roku poprzedniego średni ważony kosztu kapitału (WACC) do poziomu 14.6 % Nabycie aktywów w ramach spółki Hollywood Textile Service Sp. z o.o. nastąpiło w czerwcu 2013. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 37 użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2022 r wyniosła 89 846 tys. zł. Wartość ta spadła względem wyceny sprzed roku głównie ze względu na przyjęte konserwatywne założenia w zakresie prognoz finansowych oraz wzrost średnio ważonego kosztu kapitału (WACC) do poziomu 14.6 %. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2022, w oparciu o aktualne kontrakty oraz roczną perspektywę budżetową oraz założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Przyjęta stopa dyskontowa (14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2022 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku. Nabycie aktywów w ramach spółki HTS TARGATZ GmbH nastąpiło w czerwcu 2016. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’. Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne. Wartość ta po korekcie o zadłużenie spółki na koniec 2022 r wyniosła 14 393 tys. zł. Wartość przepływów do modelu (w okresie 5-letnim) przyjęta została na podstawie ostrożnych szacunków Zarządu. Przychody do prognozy zostały przyjęte na poziomie przychodów wypracowanych w roku 2022, w oparciu o aktualne kontrakty oraz roczną perspektywę budżetową oraz z założeniem dalszego wzrostu przychodów w latach następnych prognozy, w wyniku rozwoju organicznego oraz zwiększania się w strukturze przychodów usługi prania z wynajmem tekstyliów. Kluczowe w przypadku HTS Targatz GmbH było uwzględnienie w założeniach modelowych stanowiących podstawę prognoz efektów zrealizowanej restrukturyzacji spółki w zakresie kosztów jednostkowych przerobu i wydajności oraz reorganizacji pracy i logistyki osiągniętych w okresie ostatniego roku obrotowego. Przyjęta stopa dyskontowa (14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2022 roku. Przyjęta za wartość odzyskiwalną wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku. Nabycie udziałów HTS Baltica Sp. z o.o. (dawniej: Konsorcjum Pralnicze Sp. z o.o.) nastąpiło w kwietniu 2015. Zaprzestanie działalności pralniczej przez Spółkę nastąpiło w kwietniu 2020 w związku z reorganizacją Grupy i przeniesieniem realizacji usług pralniczych dla sektora medycznego, dotychczas wykonywanych przez Spółkę, do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni. Zarząd dokonał testu na utratę wartości ‘inwestycje w jednostkach zależnych’ . Na podstawie modelu DCF oszacowana została wartość użytkowa ośrodka wypracowującego przepływy pieniężne, t.j. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Oddział w Gdyni w zakresie usług pralniczych dla sektora medycznego. Przyjęta stopa dyskontowa (14.6%) odpowiada średniemu ważonemu kosztowi kapitału (WACC) w spółce Hollywood S.A. wyliczonemu i przyjętemu do testu na koniec 2022 roku. Wartość ta po korekcie o zadłużenie Oddziału na koniec 2022 roku wyniosła 15 702 tys. zł. Przyjęta wartość użytkowa jest wyższa od wartości posiadanych udziałów, w związku z powyższym przeprowadzony test nie wykazał utraty wartości ‘wartości udziałów’ na dzień 31 grudnia 2022 roku. W podsumowaniu przeprowadzonych testów należy zauważyć, że realizowana integracja operacyjna podmiotów Grupy kapitałowej Hollywood mająca na celu poprawę efektywności oraz obniżkę kosztów funkcjonowania, spowodowała jednocześnie zaprzestanie działalności pralniczej przez część podmiotów i przeniesienie obsługi realizowanych kontraktów wewnątrz Grupy do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. jako ośrodka konsolidującego działalność operacyjną. Zwiększyło to szacowaną wartość odzyskiwalna inwestycji w tym podmiocie i to w stopniu większym niż suma dotychczasowych wartości odzyskiwalnych przyłączanych do Hollywood Textile Service Sp. z o.o. podmiotów. Biorąc powyższe założenia i przytoczone scenariusze pod uwagę i mając na względzie standard MSR 36 związany z wyceną aktywów finansowych w sprawozdaniach spółki dominującej można wnioskować, że przepływy operacyjne Spółek Grupy po obniżce spowodowanej pandemią COVID -19 zaczęły stopniowo powracać do normy tj. adekwatnych poziomów sprzed pandemii. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 38 Nota 18. Udzielone pożyczki długoterminowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Stan na początek roku 18 086 33 149 Zwiększenia: 2 162 1 648 udzielone pożyczki 1 700 746 naliczone odsetki od pożyczek 462 902 Zmniejszenia: 5 860 16 704 spłata pożyczek- kapitał 4 860 15 773 spłata pożyczek -odsetki 1 000 931 Odpisy aktualizujące i wycena bilansowa 928 (7) Stan na koniec roku 15 316 18 086 W tym: Część długoterminowa 13 102 17 235 Część krótkoterminowa 2 214 851 15 316 18 086 Spółka Hollywood SA w 2022 roku udzieliła pożyczek członkom zarządu oraz kierownikom wyższego szczebla w łącznej kwocie 1 700 tys.zł Udzielanie pożyczek i kredytów podmiotom zewnętrznym i powiązanym jest dla spółki jednym z segmentów prowadzenia działalności gospodarczej. Spółka uzyskuje przychody z tytułu odsetek za korzystanie z kapitału. Pożyczki udzielane są głównie podmiotom powiązanym na warunkach rynkowych, bez zabezpieczenia, w oparciu o WIBOR 1M i marżę od 2% do 2,5%. Szczegółowy podział udzielonych pożyczek podmiotom powiązanym został zaprezentowany w Nocie 41. NOTA 20. Należności handlowe oraz pozostałe należności Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Należności handlowe 2 018 1 118 Odpis z tytułu oczekiwanych strat kredytowych - - Należności handlowe netto: 2 018 1 118 - w tym należności od podmiotów powiązanych 1 847 1 072 Należności podatkowe/budżetowe 2 - Inne należności - - 2 020 1 118 Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa netto należności jest zbliżona do ich wartości godziwej. W roku 2022 spółka Hollywood SA nie utworzyła odpisów aktualizujących, gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane od jednostek niepowiązanych obarczone ryzykiem nieściągalności. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 39 Struktura czasowa należności handlowych przedstawia się następująco: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Bieżące 511 581 Przeterminowane: do 1 miesiąca 53 58 od 1 do 3 miesięcy 90 311 od 3 do 6 miesięcy 1301 65 od 6 do 12 miesięcy 18 69 Powyżej 12 miesięcy 47 34 Stan na dzień 31 grudnia 2 020 1 118 Należności długoterminowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Należności długoterminowe 2 002 2 002 w tym od jednostek powiązanych 2 002 2 002 Główne ryzyko kredytowe Spółki związane jest przede wszystkim z należnościami handlowymi. Kwoty prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej są wartościami netto, po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące oszacowane przez kierownictwo Spółki na podstawie przeszłych doświadczeń oraz oceny aktualnej sytuacji ekonomicznej. Spółka stosuje model strat oczekiwanych. Koncentracja ryzyka kredytowego w Spółce jest stosunkowo niewielka, w związku z rozłożeniem ekspozycji kredytowej na głównie podmioty powiązane. Wartość godziwa należności handlowych jest zbliżona do ich wartości bilansowej. Nie występują należności wyrażone w walutach obcych, z wyjątkiem należności od HTS Targatz GmbH. W roku 2022 Spółka nie tworzyła odpisów na należności nieściągalne gdyż nie wystąpiły należności przeterminowane od jednostek niepowiązanych obarczone ryzykiem nieściągalności. NOTA 21. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe czynne Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN VAT naliczony 14 4 Ubezpieczenia majątkowe 237 152 Koszty usług dotyczące stycznia roku następnego 73 324 156 w tym: Długoterminowe - - Krótkoterminowe 324 156 324 156 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 40 NOTA 22. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Środki pieniężne w kasie i w banku 20 16 Krótkoterminowe depozyty bankowe - - 20 16 NOTA 23. Kapitał podstawowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Kapitał akcyjny wyemitowany i zapłacony: liczba akcji w tys. sztuk 67 091 63 280 wartość nominalna jednej akcji 1 1 Wartość nominalna wszystkich akcji 67 091 63 280 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 41 2015 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 31 000 137 2 414 Uchwała nr 1, akt notarialny Rep. A nr 2871/2015 z 02.03.2015 F 1 700 Uchwała nr 2, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015 Na koniec okresu 35 114 2016 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 35 114 G 395 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 13885/2015 z 28.07.2015, rejestracja w KRS 2016 H 3 489 Uchwała nr 18, akt notarialny Rep. A nr 13256/2015 z 29.06.2015, rejestracja w KRS 2016 I 1 164 Uchwała nr 3, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 J 10 000 Uchwała nr 4, akt notarialny Rep. A nr 5395/2016 z 29.02.2016 Na koniec okresu 50 159 2017 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 159 K 5 Uchwała nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 16212/2016 z 18.11.2016 Na koniec okresu 50 164 2018 Brak zmian 2019 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 50 164 L 10 000 Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 5660/2019 z dnia 19.04.2019 r. Na koniec okresu 60 164 2020 Brak zmian 2021 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 60 164 L 3 116 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 5600/2021 z dnia 20.12.2021 r. Na koniec okresu 63 280 2022 Seria Liczba szt. (tys.) Uchwała Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Na początek okresu 63 280 M 3 584 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r. N 1 700 Uchwały nr 1, akt notarialny, Rep. A nr 290/2022 z dnia 18.01.2022r. -1 473 Uchwały nr 3, akt notarialny, Rep. A nr 4164/2022 z dnia 04.08.2022r. Na koniec okresu 67 091 Wszystkie wyemitowane przez spółkę akcje są akcjami zwykłymi bez żadnego uprzywilejowania, co do uczestnictwa w podziale zysku, natomiast wyemitowane akcję serii A i B (17.500.000 szt.) posiadającą uprzywilejowanie w zakresie liczby głosów (1 akcja = 2 głosy). W dniu 04.08.2022 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki postanowiło zmienić oznaczenie akcji Spółki. Zmiana miała charakter porządkowy. W wyniku asymilacji akcje Spółki Hollywood SA prezentują się: Seria Liczba szt.(tys.) A 200 B 17 300 C 31 186 K 5 L 10 000 Ł 3 116 M 3 584 N 1 700 67 091 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 42 Zarząd spółki w dniu 16 września 2019 r. oraz niektórzy inni akcjonariusze Spółki, działając w ramach zawartego w dniu 26 lipca 2019 r. porozumienia, o którym mowa w raporcie bieżącym Spółki nr 20/2019, ogłosili żądanie przymusowego wykupu akcji Spółki należących do wszystkich pozostałych akcjonariuszy Spółki niebędących stronami Porozumienia. Strony Porozumienia w chwili ogłoszenia Przymusowego Wykupu posiadały łącznie 55.691.111 akcji Spółki. Przedmiotem Przymusowego Wykupu są wszystkie pozostałe akcje Spółki posiadane przez Akcjonariuszy Mniejszościowych, tj. 4.473.130 akcji Spółki. Dzień wykupu został ustalony na dzień 19 września 2019 r., a cena wykupu wynosi 1,00 zł za jedną akcję Spółki. W dniu 16 września 2019 r. Zarząd Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. powziął uchwałę nr 915/2019 z dnia 13 września 2019 r. w sprawie zawieszenia obrotu na Głównym Rynku GPW akcjami spółki Hollywood S.A. Zgodnie z Uchwałą GPW zawiesza się obrót akcjami Spółki od dnia 16 września 2019 r. W dniu 23.09.2019 r. odbyło się NWZ Hollywood S.A. w sprawie zniesienia dematerializacji akcji. W dniu 24.09.2019 r. Spółka złożyła do KNF wniosek o udzielenie zezwolenia na przywrócenie akcjom formy dokumentu (zniesienie dematerializacji akcji) w związku z wycofaniem z obrotu na rynku regulowanym (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 35/2019). W dniu 4.02.2020 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała postanowienie o zawieszeniu postępowania administracyjnego w związku z toczącym się postępowaniem prowadzonym przed Sądem Okręgowym w Łodzi (pod sygnaturą akt X GC 811/19) w sprawie stwierdzenia nieważności lub uchylenia Uchwały nr 3 NWZ z 22.08.2020 r. (Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 3/2020). W dniu 11 lutego 2020r. korzystając z przysługującego jej prawa, złożyła do Komisji Nadzoru Finansowego wniosek o ponowne rozpatrzenie sprawy i uchylenie Postanowienia oraz udzielenie zezwolenia na zniesienie dematerializacji akcji Spółki. Powyższa informacja została podana do publicznej wiadomości raportem bieżącym nr 4/2020 z dnia 11.02.2020 r. W dniu 8.07.2020 r. odbyła się pierwsza rozprawa, która nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 31.08.2020 Spółka powzięła informacje o wydaniu przez KNF postanowienia o utrzymaniu w mocy wydanego wcześniej Postanowienia. Wobec powyższego postępowanie administracyjne w sprawie udzielenia zezwolenia na przywrócenie akcjom Spółki formy dokumentu (zniesienia dematerializacji akcji) pozostaje zawieszone. Spółka informowała o powyższym raportem bieżącym nr 15/2020 z dnia 31.08.2020 r.. W dniu 7.05.2021r. odbyła się kolejna rozprawa, która również nie przyniosła rozstrzygnięcia w sprawie. Z początkiem lutego 2023r. doszło do zmiany sędziego referenta. Sprawa pod sygnaturą akt X GC 811/19 nadal jest w toku. NOTA 24. Kapitał zapasowy Kapitał zapasowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 42 381 42 381 Nadwyżka ceny emisyjnej nad ceną nominalną akcji - - Przeniesienie na kapitał rezerwowy - - Przeniesienie zysku poprzedniego okresu na kapitał zapasowy - - Stan na koniec okresu 42 381 42 381 NOTA 25. Skupione akcje własne Skupione akcje własne Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu (1 473) (2 153) Umorzenie akcji własnych 1 473 - Sprzedaż akcji własnych 680 Stan na koniec okresu - (1 473) Zmiana stanu skupionych akcji własnych w roku 2021 wynika z ogłoszenia żądania przymusowego wykupu akcji Spółki (szczegółowe informacje w Nocie 23). HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 43 NOTA 26. Kapitał rezerwowy, wynik z lat ubiegłych Kapitał rezerwowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu 2 000 2 000 utworzenie kapitału na nabycie akcji własnych - - Stan na koniec okresu 2 000 2 000 Stan na dzień Stan na dzień Nierozliczony wynik z lat ubiegłych 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Stan na początek okresu (11 417) (6 153) Przeniesienie zysków zatrzymanych 78 (5 264) Stan na koniec okresu (11 339) (11 417) Zarząd planuje pokryć nierozliczony wynik z lat ubiegłych zyskami z lat następnych NOTA 27. Podatek odroczony Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego kompensuje się ze sobą, jeżeli istnieje możliwe do wyegzekwowania na drodze prawnej prawo do skompensowania bieżących aktywów i zobowiązań podatkowych oraz jeżeli odroczony podatek dochodowy podlega tym samym organom podatkowym. Na dzień bilansowy Spółka posiada 2 868 tys. zł niewykorzystanych strat podatkowych. Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego w trakcie roku (przed uwzględnieniem ich kompensaty) przedstawione zostały w tabelach poniżej. Odroczony podatek dochodowy Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji po upływie 12 miesięcy 467 60 - aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do realizacji w ciągu 12 miesięcy 175 554 642 614 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: - zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do uregulowania po upływie 12 miesięcy 26 347 - zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego przypadające do uregulowania w ciągu 12 miesięcy 420 57 446 404 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 44 Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Wycena kredytów w skorygowanej cenie nabycia Odsetki Różnica między amortyzacją bilansową i podatkową Leasing środków trwałych Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN 000' PLN Wpływ na wynik finansowy - (36) 446 36 446 Wpływ na kapitał własny - - - - - Stan na 31 grudnia 2022 - (36) 446 36 446 Wpływ na wynik finansowy - (10) 390 24 404 Wpływ na kapitał własny - - - - - Stan na 31 grudnia 2021 - (10) 390 24 404 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego: Rezerwa na koszty Strata podatkowa Razem 000' PLN 000' PLN 000' PLN Stan na 31 grudnia 2022 - - - Wpływ na wynik finansowy 54 587 641 Wpływ na kapitał własny - - - Stan na 31 grudnia 2022 54 587 641 Wpływ na wynik finansowy 30 584 614 Wpływ na kapitał własny - - - Stan na 31 grudnia 2021 30 584 614 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 45 NOTA 28. Zobowiązania z tytułu praw do użytkowania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, wymagalne w ciągu: jednego roku 507 160 dwóch do pięciu lat 144 125 powyżej pięciu lat - - 651 285 Pomniejszone o przyszłe odsetki: - - Wartość bieżąca przyszłych zobowiązań 651 285 Pomniejszona o kwoty wymagalne w ciągu 12 miesięcy (ujęte w zobowiązaniach krótkoterminowych) 507 160 Zobowiązanie wymagalne w okresie powyżej 12 miesięcy 144 124 Przedmiotem umów leasingu są samochody osobowe, urządzenia pralnicze, wózki kontenerowe do przewożenia tekstyliów oraz meble. Zabezpieczenie zawartych umów leasingowych stanową weksle in blanco oraz zastaw rejestrowy na przedmiocie leasingu. Nota 34 prezentuje zobowiązania warunkowe. Umowy zawierają standardowe dla tego typu umów postanowienia i nakładają na korzystającego między innymi obowiązek terminowej zapłaty rat leasingowych. Wartość godziwa zobowiązania leasingowego Spółki nie różni się od jego wartości księgowej. Zobowiązanie z tytułu leasingu jest denominowane w walucie polskiej oraz w EURO. NOTA 29. Pożyczki i kredyty bankowe Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Długoterminowe: Kredyty i pożyczki 271 632 271 632 Krótkoterminowe: Kredyty i pożyczki bankowe 343 1398 Pożyczki pozabankowe 1 059 546 1 402 1 944 Kredyty i pożyczki razem 1 673 2 576 Spadek zadłużenia na dzień 31.12.2022 wynika ze spłaty kredytu w rachunku bieżącym oraz spłaty kredytu inwestycyjnego zgodnie z harmonogramem. Struktura zapadalności kredytów i pożyczek długoterminowych przedstawia się w sposób następujący: 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Od 1 do 5 lat 271 632 Powyżej 5 lat 271 632 Wartości bilansowe długoterminowych kredytów i pożyczek odpowiadają ich wartościom godziwym. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 46 Kwota kredytów bankowych wykazana w sprawozdaniu finansowym to kredyty inwestycyjne (podlegające kalkulacji w skorygowanej cenie nabycia). Wartość kredytów obrotowych wynosi na dzień 31.12.2022 r.: 0 tys. PLN, na dzień 31.12.2021 r.: 462 tys. PLN. Warunki zaciągniętych kredytów inwestycyjnych są następujące: Kredyt inwestycyjny w ING w kwocie 2402 tys. PLN zaciągnięty zgodnie z umową z dnia 16.02.2017 r. (2022: 616 tys. PLN, 2021: 972 tys. PLN). Spłata kredytu zgodnie z harmonogramem zakończy się 08.09.2024r. zabezpieczeniem kredytu jest zastaw rejestrowy na maszynach, urządzeniach (linia pralnicza z wyposażeniem), weksel in blanco wraz z deklaracją wekslową. Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M plus 2,4%. NOTA 30. Zobowiązania handlowe oraz pozostałe zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Zobowiązania handlowe 440 216 w tym wobec podmiotów powiązanych - 14 Zobowiązanie z tytułu podatków 123 92 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych i innych obciążeń 55 66 Zobowiązanie z tytułu wynagrodzeń 187 100 Pozostałe zobowiązania 65 158 w tym wobec podmiotów powiązanych - 73 870 632 W tym: Część długoterminowa Część krótkoterminowa 870 632 870 632 Średni termin płatności zobowiązań handlowych wynosi od 14 do 30 dni. Zarząd Spółki uważa, że wartość księgowa zobowiązań handlowych jest zbliżona do ich wartości godziwej. Na 31.12.2022 nie ciążyły zobowiązania umowne, dotyczące zakupów inwestycyjnych. NOTA 31. Świadczenia pracownicze Na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych na dzień bilansowy składają się: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenie płatne w następnym miesiącu 187 100 Z tytułu świadczeń pracowniczych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów ujęto następujące kwoty: Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Koszty bieżącego zatrudnienia 2148 2106 Koszty ubezpieczeń społecznych 204 193 Inne świadczenia na rzecz pracowników 32 25 2384 2 324 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 47 W tabeli poniżej przedstawiono informację o przeciętnym zatrudnieniu (z uwzględnieniem zarządu): Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 Liczba pracowników Liczba pracowników Zarząd 4 4 Pracownicy operacyjni 8 9 Księgowość i administracja 21 22 33 35 NOTA 32. Rezerwy na zobowiązania Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Rezerwa na urlopy 77 54 Rezerwa na odprawy emerytalne 3 4 Rezerwa na przyszłe zobowiązania 65 41 145 99 NOTA 33. Przychody przyszłych okresów Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 Rozliczenia udzielonych poręczeń 23 248 23 248 NOTA 34. Zobowiązania warunkowe Spółka Hollywood S. A. udzieliła poręczeń zgodnie z poniższym zestawieniem: L.p. Beneficjent/ Korzystający Udzielający poręczenia Charakter powiązań z Hollywood S.A. Tytuł poręczenia zobowiązania na dzień raportu Pierwotna kwota zobowiązania Wartość poręczenia Data poręczenia Data wygaśnięcia poręczenia 1 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 4 050 000 zł 4 050 000 zł 2020-08-31 2024-08-31 2 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Poręczenie wekslowe kredytu rewolwingowego 1 969 000 zł 1 969 000 zł 2021-12-09 2036-11-24 3 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 7 540 000 zł 11 310 000 zł 2017-06-02 2028-12-31 4 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 165 081 zł 165 081 zł 2019-12-11 2024-12-20 5 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 56 789 zł 56 789 zł 2020-01-21 2024-12-20 6 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 150 535 zł 150 535 zł 2020-02-05 2024-02-26 7 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 109 503 zł 109 503 zł 2019-10-14 2024-10-15 8 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Leasing 1 236 758 zł 1 236 758 zł 2016-10-25 2024-05-01 9 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny leasing 79 000 zł 79 000 zł 2018-06-14 2023-06-13 10 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny leasing 286 000 zł 286 000 zł 2018-06-14 2023-12-15 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 48 11 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt w rachunku bieżącym 500 000 zł 1 000 000 zł 2018-11-02 2026-05-31 12 HTS Targatz GmbH Hollywood S.A. + Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 1 515 000 zł 3 030 000 zł 2016-11-08 2025-04-08 13 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt inwestycyjny 2 700 000 zł 2 700 000 zł 15.05.2019 2024-04-25 14 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 7 500 000 zł 7 500 000 zł 2021-05-31 2023-05-31 15 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 8 000 000 zł 8 000 000 zł 2022-05-09 2024-04-26 16 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rewolwingowy 10 500 000 zł 10 500 000 zł 15.05.2019 2024-04-30 17 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Hollywood Textile Service Sp. z o.o. , Hollywood S.A. Podmioty powiązane Kredyt wieloproduktowy 17 690 000 zł 17 690 000 zł 2017-03-09 2024-09-08 18 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rentalowy 2 150 000 zł 3 225 000 zł 2022-07-01 2029-07-15 19 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. Podmiot zależny Kredyt rentalowy 999 754 zł 1 500 000 zł 2022-09-07 2029-08-31 20 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica sp z o.o. + HTS Stargard Sp z o.o. + Pralnia Hevelius Sp z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji (umowa zamknięta) 11 000 000 zł 16 500 000 zł 2021-08-11 do czasu spłaty wszystkich wierzytelności z umowy 21 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Baltica sp z o.o. + HTS Stargard Sp z o.o. + Pralnia Hevelius Sp z o.o. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji (umowa zamknięta) 2 000 000 zł 3 000 000 zł 2021-08-11 do czasu spłaty wszystkich wierzytelności z umowy 22 Hollywood Textile Service Sp. z o.o. Hollywood S.A. + HTS Targatz GmbH Podmioty powiązane Poręczenie Ramowej umowy Subpartycypacji 13 000 000 zł 19 500 000 zł 2022-09-21 2032-09-21 Zestawienie zawartych umów ubezpieczenia dotyczących gwarancji ubezpieczeniowych przez firmy z Grupy Hollywood W roku 2022 nie wystąpiły zdarzenia zawarcia umów ubezpieczeniowych dotyczące gwarancji ubezpieczeniowych zawarte przez Hollywood S.A. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 49 NOTA 35. Wynagrodzenia kluczowych członków kadry kierowniczej Koszty wynagrodzenia członków zarządu oraz członków pozostałej kadry kierowniczej kształtowały się następująco: Stan na dzień 31.12.2022 Stan na dzień 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Wynagrodzenie Członków Zarządu 974 874 Wynagrodzenia Rady Nadzorczej 0 5 974 879 Wynagrodzenie Członków Zarządu w rozbiciu na osoby: Konieczkowski Adam 649 511 Wójcik Rafał 181 156 Mielczarek Paweł 137 119 Cetnar Krzysztof 0 50 Kopytek Maria 0 15 Wardak Tomasz 0 23 Szostak Sebastian 6 974 874 Pożyczki udzielone członkom zarządu oraz kluczowym członkom kadry kierowniczej zostały opisane w Nocie 18. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 50 NOTA 36. Instrumenty finansowe Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2021 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne - 16 - - - 16 - Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) - - 1 118 - - 1 118 - Udzielono pożyczki - - 18 086 - - 18 086 - Udziały w jednostkach zależnych 71 042 71 042 Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów - - - - (723) (723) - Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - - (2 576) (2 576) - Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - - - 285 71 042 16 19 204 - (3 299) 86 963 285 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 51 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Stan na dzień 31.12.2022 '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Środki pieniężne - 20 - - - 20 - Należności z tytułu dostaw oraz pozostałe należności (bez budżetowych) - - 2 018 - - 2 018 - Udzielono pożyczki - - 15 316 - - 15 316 - Udziały w jednostkach zależnych 78 362 78 362 Zobowiązania handlowe i pozostałe (bez budżetowych) oraz rozliczenia międzyokresowe bierne i przychody przyszłych okresów - - - - (715) (715) - Zobowiązania z tytułu faktoringu - - - - - - - Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek - - - - (1 673) (1 673) - Zobowiązania z tytułu leasingu - - - - - - 651 78 362 20 17 334 - (2 388) 93 328 651 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Aleje Jerozolimskie 65/79, 00-697 Warszawa NIP 7761698650, KRS 0000438549 52 Pozycje przychodów, kosztów, zysków i strat ujęte w sprawozdaniu z całkowitych dochodów w podziale na kategorie instrumentów finansowych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek - - - (40) (339) (379) (39) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - - 63 (18) 45 - Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących - - 1 000 - - 1 000 - Zyski (straty) z tytułu udziały w zyskach - 30 - - - 30 - - 30 1 063 (40) (357) 696 (39) Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Pożyczki i należności Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez RZiS Zobowiązania finansowe wyceniane wg zamortyzowanego kosztu Ogółem Instrumenty finansowe poza kategorią Za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN '000 PLN Przychody (koszty) z tytułu odsetek - - (136) - (136) (14) Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych - - (14) - (14) - Rozwiązanie (utworzenie) odpisów aktualizujących - - - - - - - Zyski (straty) z tytułu wycen - - - - - - - - - (150) - - (150) (14) HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 NOTA 37. CEL I ZASADY ZARZADZANIA RYZYKIEM FINANSOWYM Do głównych instrumentów finansowych, z których korzysta Spółka, należą kredyty bankowe, umowy leasingu finansowego, środki pieniężne. Głównym celem tych instrumentów finansowych jest pozyskanie środków finansowych na działalność Spółki. Spółka posiada też inne instrumenty finansowe, takie jak należności i zobowiązania z tytułu dostaw i usług, które powstają bezpośrednio w toku prowadzonej przez nią działalności. Główne rodzaje ryzyka wynikającego z instrumentów finansowych Spółki obejmują ryzyko stopy procentowej, ryzyko związane z płynnością, ryzyko walutowe oraz ryzyko kredytowe. Zarząd weryfikuje i uzgadnia zasady zarządzania każdym z tych rodzajów ryzyka – zasady te zostały w skrócie omówione poniżej. Spółka monitoruje również ryzyko cen rynkowych dotyczące wszystkich posiadanych przez nią instrumentów finansowych. Ogólna polityka Spółki Hollywood dotycząca zarządzania ryzykiem finansowym ma na celu zminimalizowanie potencjalnie niekorzystnego wpływu na wynik finansowy oraz płynność finansową. Zarząd Hollywood S.A. ustala ogólne zasady zarządzania ryzykiem oraz politykę dotyczącą konkretnych obszarów w celu stabilizacji przepływów pieniężnych tym samym zapewnienia odpowiedniego poziomu płynności i elastyczności finansowej. Ryzyko walutowe Spółka jest narażona na ryzyko walutowe w niewielkim stopniu z uwagi na sprzedaż na terenie kraju oraz zdecydowaną większość zakupów realizowaną w oparciu o PLN. Walutą funkcjonalną jest polski złoty. Transakcje dotyczące umów z kontrahentami wyrażone w walutach obcych są mało istotne, a terminy zapłaty wynikające z niniejszych umów są krótkie. Ryzyko stopy procentowej Ryzyko stopy procentowej jest to ryzyko wynikające z faktu, że wartość godziwa albo przyszłe przepływy z instrumentu finansowego będą zmieniać się na skutek zmian stóp procentowych. Z powodu niedużego udziału długu w finansowaniu ogółem oraz poziomu stóp procentowych i ich zmian w ostatnim czasie, ekspozycja Spółki na to ryzyko nie jest szczególnie wysoka. W przypadku wzrostu udziału długu w strukturze finansowania ekspozycja na to ryzyko ulegnie zwiększeniu. Zobowiązaniami narażonymi na zmiany stóp procentowych są przede wszystkim kredyty oraz zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. Analiza wrażliwości stopy procentowej Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Zobowiązania finansowe - oprocentowane Kredyty i pożyczki 1 673 2 576 Leasingi 651 285 2 324 2 861 Wzrost oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik 23 29 Spadek oprocentowania o 1 pp Wzrost zobowiązań w PLN / wpływ na wynik (23) (29) Zgodnie z analizą przeprowadzoną przez Spółkę zmiana stopy procentowej WIBOR 1M o 1pp spowoduje wzrost obciążeń odsetkowych w całym okresie obowiązujących aktualnie podpisanych umów o około 23 tys. PLN. Spółka nie posiada znaczących aktywów i zobowiązań finansowych o stałej stopie procentowej wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy oraz nie stosuje transakcji pochodnych, jako zabezpieczenie wartości godziwej. Dlatego też zmiana stopy procentowej nie miałaby wpływu na sprawozdanie z całkowitych dochodów z tytułu zmiany wartości godziwej instrumentów finansowych. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 54 Ryzyko kredytowe Głównymi odbiorcami oferowanych przez Spółkę Hollywood towarów i usług są spółki z grupy. Ryzyko kredytu kupieckiego dla przedsiębiorstw zewnętrznych praktycznie nie istnieje. Ryzyko utraty płynności Ryzyko utraty płynności to ryzyko, iż Spółka nie będzie w stanie uregulować swoich zobowiązań finansowych w dacie ich wymagalności. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Spółka stara się utrzymywać stan środków pieniężnych pozwalający na spłatę zobowiązań bez ponoszenia dodatkowych kosztów. Spółka monitoruje ryzyko braku płynności poprzez planowanie płynności, które uwzględnia terminy zapadalności zarówno inwestycji finansowych, aktywów finansowych (należności) oraz prognozowane przepływy pieniężne z działalności operacyjnej. Celem Hollywood S.A. jest utrzymanie równowagi pomiędzy ciągłością finansowania, a elastycznością głównie poprzez finansowanie własnymi środkami oraz wykorzystywanie kredytów w rachunku bieżącym i umów leasingowych. Biorąc pod uwagę osiągane wyniki finansowe, wielkość i strukturę długu oraz historycznie dobry cykl rotacji należności, ryzyko utraty płynności jest niskie. W ocenie Spółki, sytuacja epidemiologiczna wpłynęła na wzrost ryzyka płynności, które obecnie ocenia jako średnie w całej Grupie Kapitałowej Hollywood. Wynika to z obserwowanego pogorszenia sytuacji płatniczej większości szpitali obciążonych dodatkowymi kosztownymi obowiązkami bez odpowiedniej ich rekompensaty przez NFZ czy MZ co przekłada się na pogorszenie terminowości regulacji ich zobowiązań - w tym do Spółki dominującej. Po stronie klientów spółek Grupy, w tym głównie z branży hotelowej, spadek ich przychodów wpływa na wzrost ryzyka relacji handlowych. Nie można wykluczyć występowania wśród kontrahentów upadłości w przyszłości, będących w bezpośrednim związku z COVID 19, co dodatkowo wywiera lub może wywierać wpływ na płynność całej Grupy. Po stronie samej Grupy Hollywood z racji na odnowienia całości umów finansowania obejmujących instrumenty dłużne oraz zwiększeniu dostępności instrumentów quasi-faktoringowych wewnętrzne ryzyko płynności pozostaje umiarkowane. Zarządzanie ryzykiem kapitałowym Celem Spółki w zakresie zarządzania kapitałem jest dostarczenie odpowiednich środków finansowych niezbędnych do kontynuowania działalności, tak, aby możliwe było zapewnienie zwrotu na kapitale dla Akcjonariuszy oraz utrzymanie optymalnej struktury kapitału. Aby utrzymać lub skorygować strukturę kapitału Hollywood może zwracać kapitał Akcjonariuszom, emitować nowe akcje lub sprzedawać aktywa w celu obniżenia zadłużenia. Hollywood S.A. monitoruje kapitał przy pomocy m.in. wskaźnika zadłużenia. Istotnym z punktu widzenia możliwości pozyskania niezbędnego finansowania obrotowego jest utrzymanie wskaźnika dług/EBITDA na poziomie nieprzekraczającym wartość 3,5. Stan na dzień Stan na dzień 31.12.2022 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Kapitał własny przypadający właścicielom jednostki 100 942 94 849 Kredyty i pożyczki 1 673 2 576 Zobowiązania z tytułu faktoringu - - Zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego 651 285 Razem zadłużenie odsetkowe 2 324 2 861 Współczynnik zadłużenia odsetkowego 0,02 0,03 • NOTA 38. Zdarzenia po dniu bilansowym W dniu 3 lutego 2023 roku przez Pan Sebastian Szostak rezygnował z funkcji członka Rady Nadzorczej Emitenta czasowo oddelegowanego na okres 3 miesięcy do Zarządu Spółki _RB nr 23/2022 z dnia 20.12.2022r W dniu 3 lutego 2023 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę nr 1/2023 w sprawie powołania Pana Sebastiana Szostak do Zarządu Emitenta i powierzenia mu funkcji Wiceprezesa Zarządu ds. Operacyjno - finansowych. HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 55 NOTA 39. Wynagrodzenie biegłego rewidenta Za okres: Za okres: od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 000'PLN 000'PLN Obowiązkowe badanie sprawozdań finansowych 58 58 Obowiązkowy przegląd sprawozdań finansowych 37 37 Ocena poprawności formatu ESEF 8 8 103 103 Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki Hollywood S. A. oraz sprawozdanie skonsolidowane Grupy za rok 2022 podlegało badaniu przez POLAND AUDIT SERVICES Sp. z o.o. z siedzibą przy ul. Hrubieszowskiej 2, 01-209 Warszawa, wpisana na listę firm audytorskich pod numerem 3790. NOTA 40. Transakcje z podmiotami powiązanymi Transakcje pomiędzy Spółką, a podmiotami powiązanymi ujawnione zostały poniżej. Transakcje handlowe od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Poltextil Sp. z o.o. 8 1 HTS Sp. z o.o. 3 641 3 296 HTS Targatz GmbH 171 30 HTS Baltica Sp. z o.o. 1 1 HTS Stargard Sp. z o.o. 2 3 Pralnia Hevelius Sp. z o.o. 1 1 3 824 3 332 Koszty zakupu towarów i usług Poltextil Sp. z o.o. - - HTS Sp. z o.o. 1 3 HTS Targatz GmbH - - HTS Baltica Sp. z o.o. - - HTS Stargard Sp. z o.o. - - Pralnia Hevelius Sp. z o.o. - - 1 3 Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2022 stan na dzień 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych HTS Sp. z o.o. 1 697 973 HTS Targatz GmbH 145 87 HTS Baltica Sp. z o.o. 2 - HTS Stargard Sp. z o.o. 2 - 1 846 1 060 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Poltextil Sp. z o.o. - 1 HTS Sp. z o.o. - 6 HTS Targatz GmbH - 7 Pralnia Hevelius S.A. - 73 - 87 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 56 Należności i zobowiązania z tytułu udzielonych pożyczek krótko i długoterminowych jednostkom powiązanym Stan na dzień 31.12.2022 Stan na dzień 31.12.2021 Pożyczkobiorca 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 13 149 15 238 HTS BALTICA Sp. z o. o. 253 642 HTS TARGATZ GmbH - 2 051 13 402 17 931 Stan na dzień 31.12.2022 Stan na dzień 31.12.2021 Pożyczkodawca 000' PLN 000' PLN Hollywood Textile Service Sp. z o.o. 609 546 HTS TARGATZ GmbH - - HTS Stargard Sp. z o.o. 450 1 059 546 Zarówno sprzedaż jak i zakupy towarów oraz usług do i od podmiotów powiązanych odbywa się na podstawie cen rynkowych. Rozrachunki na dzień bilansowy nie są zabezpieczone i zostaną uregulowane zgodnie z umownymi terminami płatności. Nie utworzono żadnych odpisów aktualizujących wartość należności wątpliwych od podmiotów powiązanych. NOTA 41. Transakcje z podmiotami powiązanymi niewyłączanymi w konsolidacji, t.j. podmiotami powiązanymi osobowo Transakcje handlowe od 01.01.2022 od 01.01.2021 do 31.12.2022 do 31.12.2021 Przychody ze sprzedaży towarów i usług 000' PLN 000' PLN Pracosław Sp. z o.o. 8 1 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 5 - Laundry Service Sp. z o.o. 5 1 Anseb 1 1 Begreener Sp. z o.o. 1 - 20 3 Zakupy towarów i usług Adam Konieczkowski - 14 Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 86 78 Pracosław Sp. z o.o. 139 1 Kancelaria Adwokacka M. Podsiadło 146 199 371 292 Salda rozrachunków na dzień bilansowy powstałe w wyniku sprzedaży i zakupu towarów i usług są następujące: stan na dzień 31.12.2022 stan na dzień 31.12.2021 000' PLN 000' PLN Należności od podmiotów powiązanych - - Laundry Service Sp. z o.o. - 1 - 1 Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych Pracosław Sp. z o.o. 89 - Kancelaria Podatkowo-Księgowa CERTUS Sp. z o.o. 44 31 133 31 HOLLYWOOD Spółka Akcyjna ul. Bojanowska 2a, 09-200 Sierpc NIP 7761698650, KRS 0000438549 57 Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 roku zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Hollywood S.A. w dniu 28 kwietnia 2023 roku. Oświadczenie Zarządu Oświadczenie Zarządu Hollywood S.A. w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 roku. Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim Zarząd Hollywood S.A. oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Spółkę zasadami rachunkowości, odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.