CFI Holding S.A.

Audit Report / Information • Apr 28, 2023

Raport Rada Nadzorcza OCENA Rady Nadzorczej CFI HOLDING S.A. wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania z działalności Spółki CFI HOLDING S.A. w 2022 r. i rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A., działając na podstawie § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.poz.757) dokonała oceny: 1. Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w 2022 roku. 2. Rocznego jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022, które obejmuje: a. sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31.12.2022 r., wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 912 138 tys. zł. b. sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r., wykazujące zysk netto w kwocie tyś. 718 tyś zł. c. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r., wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 718 tyś. zł. d. sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące w okresie od 01.01.2022 r. do 31.12.2022 r. zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 375 tyś. zł. e. Dodatkowe informacje i objaśnienia. Rada Nadzorcza przyjęła: 1. Rocznego jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku; 2. Sprawozdania Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022; 3. Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej spółki CFI HOLDING S.A. za 2022 rok; zgodnie z którymi: Rada Nadzorcza − roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki, jak również zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF); − zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości („ustawa o rachunkowości”). − sprawozdanie zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2021 zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim („rozporządzenie o informacjach bieżących”) i jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym. Stosownie do przepisów § 70 ust. 1 pkt. 14 oraz § 71 ust. 1 pkt. 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych. Ocena sprawozdań opracowanych przez Spółkę, dokonana przez Radę Nadzorczą, opiera się na informacjach przekazanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Spółki, na pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu oraz sprawozdaniach z badania przez niezależnego biegłego rewidenta. W oparciu o wskazane procedury oraz dodatkowe wyjaśnienia, Rada Nadzorcza pozytywnie oceniła przedłożone przez Zarząd Roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku i Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022, uznając, że są one zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym i prawnym, jak również oddają rzetelnie sytuację majątkową i finansową Spółki CFI HOLDING S.A. oraz stan jej wyników finansowych i działalności na dzień 31 grudnia 2022 r. Zgodnie z art. 4a Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości („Ustawa”) Rada Nadzorcza stwierdza, że wszystkie elementy Rocznego jednostkowe sprawozdanie finansowe CFI HOLDING S.A. za rok obrotowy 2022 roku oraz Sprawozdanie Zarządu z działalności jednostki dominującej oraz Grupy Kapitałowej CFI HOLDING S.A. w roku 2022 spełniają wymagania przewidziane przepisami. Nie wnosząc uwag do zgodności sporządzenia sprawozdania z przepisami prawa Rada Nadzorcza dostrzega istotne ryzyko prawno ekonomiczne związane z docierającymi z mediów informacjami odnośnie przedstawienia przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów karnych i karnoskarbowych w stosunku do części osób zasiadających na dzień bilansowy w organach statutowych spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Emitenta związanych z działalnością tych spółek. Na dzień publikacji nie są znane Emitentowi ostateczne skutki działań poprzedniego zarządu Emitenta oraz ich potencjalny wpływ na działalność operacyjną jednostki dominującej oraz grupy kapitałowej w nadchodzącej przyszłoś Rada Nadzorcza ci, w tym na podstawie posiadanych medialnych informacji nie jest w stanie ocenić zasadności poszczególnych, postawionych. przez Prokuraturę Regionalną w Łodzi zarzutów. 28 kwietnia 2023 r. Rada Nadzorcza CFI HOLDING S.A